Oostenburgerpark 82 1018 HT Amsterdam tel.: 020 – 4282850
email:
[email protected] website: http://www.kinderhuisnepal.nl KvK: 34108366 Giro: 127313 (IBAN: NL90 INGB 0000127313) De stichting heeft een ANBI-status
Financieel verslag 2014 en begroting 2015 Hierbij doen wij u graag het financiële verslag toekomen over 2014 en de begroting van 2015. Dit verslag bevat:
•
Winst & verliesrekening over 2014 & begroting over 2015
•
Algemene toelichting
•
Specificaties en uitleg per kostensoort
•
Balans per 31-12-2014 met specificaties
Mocht u vragen hebben over dit verslag kunt u deze per e-mail stellen via
[email protected]
Met vriendelijke groet, J. Sjaarda
Administrateur
•
Winst en verliesrekening over 2014 en begroting 2015
Opbrengsten/ kosten Nederland Donaties aardbeving
Realisatie 2013
Realisatie 2014
Budget 2015 5.000
Donaties Opbrengst i.v.m. fondsenwerving Verkoop goederen Ontvangen rente Totaal opbrengsten Nederland Folders/nieuwsbrieven Bankkosten Administratiekosten
Budget 2014
16.918 2.433
19.500
35 94 19.481
500
500
500
200
94
200
184 350
20.676
1.500
19.500 1.535
1.500
21.700
26.700 22.805
250 300 125
323 261 150
250 300 175
675
734
725
92 Totaal kosten Nederland
626
Saldo "Nederland"
18.854
21.025
22.071
0
0
25.975
Opbrengsten Nepal Donaties Nepal
570
0
Rente Nepal 29
26
Totaal opbrengsten Nepal 599
26
0
Kosten Nepal Salariskosten kantoor Overige kantoorkosten Totaal kantoorkosten Nepal Salariskosten projecten Kosten voedsel Kosten educatie Kosten hygiene/ medicijnen Overige kosten, o.m.onderhoud gebouwen Project "boundary wall Dipendra" Schade aardbeving Project "brug Sareswati" Project "Lake Duhabi" Totaal kosten projecten Nepal
1.453 1.282
1.915 1.364 3.278
1.702 1.229 2.931
1.265 1.364 2.629
7.156 7.425 747
7.440
7.146
9.578
9.343
7.227
9.434
360 1.552
752
421
752
0
3.244
0
0
2.656
0
2.656
0
0 2.211
0
1.000 0
2.735
372 2.349 22.796
782
782 809
0
0 0
23.276
18.847
0
21.573
Totaal kosten/opbrengsten " Nepal"
22.197
26.554
21.752
24.202
Koersverschil
888
Winst / verlies
-2.455
-5.529
956
1.773
Onttrekking reserve `Nepal`
2.840
-0
-4.116
0
Toevoeging reserve 'NL'
-5.295
-5.529
5.071
1.773
2,7%
2,5%
3,3%
2.9%
14,3%
14,5%
16,3%
14,0%
Kosten "Nederland" in % totale kosten Totale overheadkosten in % totale kosten
•
637
Algemene toelichting
Bovenaan het overzicht staan de opbrengsten en de kosten die er in Nederland gemaakt zijn en daaruit vloeit voort het saldo van die opbrengsten en kosten. Daaronder staan de gemaakte kosten in Nepal gespecificeerd in diverse soorten kosten. Tevens zijn deze kosten verdeeld in kantoorkosten en kosten van de projecten. De kantoorkosten zijn alle kosten (voornamelijk de salariskosten van de officemanager) die worden gemaakt om er voor te zorgen dat de bijdragen die wij betalen aan de projecten (het Saraswati weeshuis, het Duhabi weeshuis en de Dipendraschool) goed worden besteed. De officemanager bezoekt de weeshuizen en de school, praat met de mensen die daar werken en daarmee controleert hij of de bedragen die wij vanuit Nederland naar het kantoor overmaken de juiste bestemming krijgen. De opbrengsten uit de giften zijn hoger gebleken dan begroot in 2014. Daarnaast zijn de kosten die in Nepal gemaakt zijn lager. Vooral de kosten van voedsel vielen lager uit. Als wisselkoers voor omrekening van de kosten in Nepal naar Euro is de koers medio 2014 gebruikt: Euro 1 = Nepalese rupie 128,6; voor omrekening van het banksaldo in Nepal werd de koers van 31 december 2014 gebruikt, nl: Euro 1 = Nep.rupie 122,5. Het gunstig resultaat hiervan werd in het rapport opgenomen als koersresultaat. Onder de streep hebben we een winst gemaakt van € 956. Ultimo 2014 zijn de reserves op de bankrekening in Nepal: Nepalese.rupie 306.489; de banksaldi in Nepal namen af met een bedrag, omgerekend € 4.116. In Nederland nam de reserve
toe met € 5.071, waardoor de totale reserve per 31 december 2014 in NL bedroeg:€ 11.352; In Nepal: € 2.555. Tenslotte staat er onderaan het overzicht 2 percentages; het 1e percentage is de verhouding van de kosten van de Nederlandse stichting in vergelijking met de kosten die er uitgegeven worden in Nepal. Dit percentage bedraagt 3,3%. Als we de indirecte kantoorkosten zoals eerder beschreven er ook vanaf halen gaat er ruim 83% van alle ontvangen inkomsten naar de kinderen; een mooi percentage!
•
Specificaties en uitleg per kostensoort
Opbrengsten/ kosten Nederland Donaties aardbeving Donaties Promotiedagen Verkoop goederen Ontvangen rente Folders/nieuwsbrieven Bankkosten Administratiekosten Inkoop goederen Opbrengsten/kosten Nepal Donaties Nepal
Salariskosten kantoor
Uitleg In het budget 2015 is een bedrag opgenomen voor verwachte donaties vanwege de aardbeving in Nepal. Deze zijn hoger dan in 2013, o.a. door een donatie ineens van € 10.000. Acties voor promotie, iets meer inkomsten dan begroot. Verkoop van Nepalese goederen werden niet gerealiseerd. Dit betreft de ontvangen rente op de spaarrekening Kosten voor het maken van folders en vooral nieuwsbrieven ten behoeve van donateurs en andere belangstellenden. Bijdragen voor het hebben van de bankrekening en kosten voor het overmaken van bedragen aan Nepal Betreft kosten t.b.v. het samenstellen van een rapport voor behoud AMBI status. Inkoop van Nepalese goederen, geen inkomsten, noch kosten.
Door de administrateur in Nepal werd gerapporteerd te zijn ontvangen aan donaties: Weeshuis Saraswati Nep.roepies 518.101 en Duhabi school Nep.roepies 350.229. Omgerekend is dit een bedrag van € 6.752. De donaties in Nepal dekken ongeveer 25% van de totale kostenbehoefte. Salariskosten van de officemanager en accountant.
Overige kantoorkosten Huur, elektriciteit, telefoon, internetkosten etc. van kantoor. Salariskosten projecten Alle salariskosten van het personeel van de 2 weeshuizen en de Dipendraschool, inbegrepen veldwerk office manager. Kosten voedsel Kosten voeding 2 weeshuizen en de Dipendraschool. Kosten educatie Dit betreffen vooral schoolboeken Kosten hygiëne/ Zeep e.d. en medicijnen medicijnen Overige kosten Diverse kosten zoals onderhoudskosten, gaskosten (voor het bereiden van voedsel), kleren, aanschaf computer en telefoon/reiskosten. Kosten aardbeving In het budget is een bedrag van € 1.000 voorzien voor schade aan gebouwen; de overige opbrengsten zullen worden besteed aan de opvang van kindslachtoffers van de aardbeving.
•
Balans per 31 december 2014
Balans per 31 december 2014 Kapitaal per 31 dec 2013 Saldo ING per 31 dec 2014 Saldo ING zakelijke spaarrekening per 31 dec 2014 Saldi banken Nepal Saldo winst/verlies 2014 Totalen Kapitaal Kapitaal per 31 december 2013 Saldo winst 2014 Kapitaal per 31 december 2014
Activa
Passiva 12.951,35
2.055,13 9.296,53 2.555,10 13.906,76
12.951,35 955,41 13.906,76
955,41 13.906,76
Toename/afname reserves per 31 dec 2014
Omschrijving Toename Toename saldo NL Afname saldo Nepal
5.071,06
Toename liquiditeit
955, 41
4.115,65
Reserves
31-12-2012
31-12-2013
Nederland Nepal Totaal
15.406 3.543 18.939
6.281 6.670 12.951
Balansposten Kapitaal per 31 dec 2014 Saldo ING betaalrekening per 31 dec 2014 Saldo ING zakelijke spaarrekening per 31 dec 2014 Saldo winst/verlies 2014 Liquiditeit Reserves
Afname
31-12-2014 11.352 2.555 13.907
Uitleg Reserve per 31-12-2014 Saldo van de ING betaalrekening per 31-12-2014 Saldo spaarrekening per 31-12-2014 Resultaat wat ten gunste komt van de algemene reserve Toe- afname saldo liquiditeit ultimo 2014 en ter vergelijking het saldo ultimo 2013 Saldo reserve in Nederland en in Nepal (omgerekend naar €) per ultimo 2012, 2013 en 2014
