Financieel Jaarverslag 2012 Versie 27 augustus 2013, definitief
Financieel Jaarverslag 2012
Nederlandse Go bond
Inhoud VOORWOORD
3
BALANS
4
TOELICHTING OP DE BALANS
5
RESULTATEN
6
TOELICHTING RESULTATEN
7
BESTUURSVERKLARING
8
Pagina 2 van 8
Nederlandse Go bond
Financieel Jaarverslag 2012
Voorwoord De NGoB is financieel afhankelijk van het aantal leden, subsidies en sponsorbijdragen. In 2012 is er nog steeds sprake van een daling van het aantal leden. Hoewel hier sprake is van een landelijke trend bij denksportbonden doen we er toch alles aan deze trend te doorbreken. De uitgaven in 2012, op het gebied van breedtesport, zullen pas op termijn invloed hebben op de ledenaantallen. De Top 10 doelstelling van het NOC*NSF heeft als gevolg dat veel bonden hun topsportbijdrage sterk zien verminderen. Op termijn zal deze bijdrage ook voor de NGoB verdwijnen. Hiervoor is een overgangsregeling getroffen. In 2013 krijgt de NGoB nog 50% van het oorspronkelijke bedrag, in 2014 wordt dit 25%. Vanaf 2015 zal er geen bijdrage voor topsport meer worden verstrekt. Gevolg hiervan is dat van de topsporters een hogere eigen bijdrage aan hun trainingen en uitzendingen gevraagd zal worden. Het boekjaar 2012 vertoont door de tijdelijke aanstelling van de breedtesportcoördinator en een aantal onvoorziene eenmalige lasten een groter negatief resultaat dan begroot. Ondanks dit negatieve resultaat en het effect daarvan op het eigen vermogen, voldoet de NGoB nog ruimschoots aan de financiële normen van het NOC*NSF en beschikt over voldoende reserves. Douwe Meijer, waarnemend penningmeester NGoB
Pagina 3 van 8
Nederlandse Go bond
Financieel Jaarverslag 2012
Balans Activa 31-12-12
01-01-12
Vaste activa Inventaris Inkoop Inventaris
999
Afschrijving tot ultimo boekjaar
416
999 83
Boekwaarde Inventaris
583
916
Automatisering Inkoop Automatisering Afschrijving tot ultimo boekjaar
1.684
1.684
656
94
Boekwaarde Automatisering
1.029
1.590
5.927
8.047
Vlottende activa Liquide middelen Postbank ledenrekening Postbank bestuursrekening Postbank Rentemeerrekening Raborekening
454
531
8.372
8.372
3.254
2.944
25.000
49.223
1.996
3.888
397
321
Debiteuren
240
0
vooruitbetaalde bedragen
219
Rabospaarrekening Evenementen rekening Kas Vorderingen
Nog te ontvangen contributies vorige jaren
796
683 (1)
Terug te vorderen bedragen
1.930
2.475 (2)
Overige vorderingen
1.254
3.990 (3)
Nog te ontvangen Lotto 2011
0
5.351 (3)
Nog te ontvangen Lotto 2012
2.681 54.131
88.332
Passiva 31-12-12
01-01-12
Eigen Vermogen Eigen Vermogen primo boekjaar Resultaat boekjaar
47.663
45.281 -28.726
Eigen Vermogen ultimo boekjaar
-2.382 16.556
45.281
Voorzieningen Continuïteitsreserve
3.930
Reserve zomer en winter go
1.996
Stimuleringsfonds clubs Reservering garantie evenementen Voorziening NK boek Voorziening Jeugdgo
(4) 3.888
5.000
6.796
10.000
10.000
1.000
1.000
750
Reallocatie lottogelden 2011
0
4.947 (5)
Nog te betalen Lotto 2011 Nog te betalen Lotto 2012
0
4.778 (3)
1.799
0 (3)
Overlopende passiva
Vooruit ontvangen contributie
2.860
3.050
Crediteuren
7.730
6.776
Overig nog te betalen
2.511
756
Reservering vakantiegeld
0
425
Loonheffing
0
635
54.131
88.332
Pagina 4 van 8
Nederlandse Go bond
Financieel Jaarverslag 2012
Toelichting op de balans
1. Terug te vorderen bedragen Dit betreft het EK Groningen. Dit is in 2012 afgehandeld, de rekening is in 2013 opgeheven. Het verschil (€ 567) met wat er daadwerkelijk per 31/12/2012 op de bank staat en in de boeken wordt als bijzondere last genomen. 2. Overige vorderingen Bestaat uit een bedrag aan rente (€ 838) op spaarrekeningen en een dubbel betaalde rekening die wordt terug gevorderd. 3. Nog te betalen (NTB) en Nog te ontvangen (NTO) NOC*NSF Dit zijn bedragen die nog moeten worden afgerekend met het NOC*NSF. 4. Continuïteitsreserve Volgens het financieel statuut dient de continuïteitsreserve € 10.000 te bedragen. Deze continuïteitsreserve zal in 2014, na besluitvorming door de AV, door herschikking van reserves op niveau gebracht worden. In 2012 is de Stimuleringsfonds clubs terug gebracht naar € 5.000, het restant (€ 1.796) is bijgeschreven bij de Continuïteitsreserve. Tevens is er een bedrag van € 2.134 bijgeschreven. 5. Reallocatie Het bedrag reallocatie van € 4.947 is terug gevorderd door het NOC*NSF, dit is als bijzondere last in de resultatenrekening opgenomen.
Pagina 5 van 8
Financieel Jaarverslag 2012
Nederlandse Go bond
Resultaten Resultatenrekening NGoB 2012 Resultaat 2012
Baten Contributies Bijdragen deelnemers Subsidies Diverse Baten Sponsorgelden Rente Baten Advertenties Bijzondere baten Totaal
20.385 1.945 31.227 0 1.250 839 540 4.000 60.185
Lasten Loonkosten Tijdschrift Bureaukosten Bestuur Nationaal Infrastructuur Breedtesport Evenementen nationaal Evenementen Internationaal Topsportprogramma Wedstrijdsport (NGC) Promotie Diverse lasten (oa bankkosten) Jeugdgo Bijzondere lasten Totaal
0 6.860 9.251 4.237 2.459 32.036 3.669 2.817 16.103 1.741
750 8.988 88.911
Resultaat
-28.726
Pagina 6 van 8
Begroting 2012
Resultaat 2011
20.800 8.580 40.130 400 250 1.000
19.534 140 (1) 31.520 (2) 431 0 (3) 1.324
71.160
2.170 (4) 55.118
8.760 8.050 3.770 2.960 31.000 4.475 13.850 14.620 2.800 500 500 500
7.091 8.461 10.238 5.782 1.033 2.177 4.508 2.954 8.721 2.778
(5) (6)
(7) (8)
3.757 (9)
91.785
57.500
-20.625
-2.382
Nederlandse Go bond
Financieel Jaarverslag 2012
Toelichting resultaten
1. Eigen bijdragen deelnemers Er zijn in 2012 minder trainingen gehouden waar een eigen bijdrage voor werd gevraagd. Ook zijn minder spelers uitgezonden naar internationale evenementen. 2. Subsidies 1.1 Algemeen Functioneren: Dit jaar heeft de Go Bond een vrij besteedbaar bedrag van € 15.006,-‐ gekregen voor Algemeen Functioneren. 2.1 en 2.2 Basisbijdrage Topsport: Dit bedrag wordt geheel aangewend om ons topsportprogramma uit te voeren. Wat niet is uitgegeven wordt terugbetaald. Terug te betalen basisbijdrage 2012 € 1.240 en deelname evenementen € 1.208. Totaal € 2.448. 3. Sponsorgelden Ontvangen van: Nationale Nederlanden ten behoeve van Masters of Go (€ 500) Stichting Eduart voor jeugdactiviteiten (€ 750) 4. Bijzondere baten Er heeft een nacalculatie plaats gevonden van Lottogelden 2009-‐2011. Hierbij waren mee-‐ en tegenvallers. De meevaller was € 3.174. 5. Bureaukosten Geen bijzonderheden 6. Bestuur nationaal Dit bestaat o.a. uit reiskosten voor het bezoeken van alle clubs en het voorzittersoverleg. 7. Evenementen Nationaal De Nederlandse Kampioenschappen vallen onder wedstrijdsport en zijn niet subsidiabel volgens de NOC*NSF richtlijnen. 8. Evenementen Internationaal Er zijn minder spelers uitgezonden naar internationale evenementen. 9. Bijzondere lasten De belangrijkste posten hier zijn: afrekening NOC*NCF 2009 en 2010 (€ 3.635) en afrekening onderbesteding NOC*NCF naar het EK in Bonn (€ 1.111), afrekening reallocatie 2011 (€ 771) en terugbetaling sportagenda 2011 (€ 405 euro) welke niet waren begroot. Tevens is er een bedrag gestort in de continuïteitsreserve (€ 2.204).
Pagina 7 van 8
Nederlandse Go bond
Financieel Jaarverslag 2012
Bestuursverklaring
Pagina 8 van 8
