Fax: (54) ;

1 FÖLDES NAGYKÖZSÉG POLGÁRMESTERE * 4177 FÖLDES, Karácsony Sándor tér 5. (/Fax: (54) 531 – 000 ; 531 – 001 E-mail: [email protected]

Iktatószám:500/2014.

§

12. ELŐTERJESZTÉS – a Képviselő-testülethez–

Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló rendelet megalkotására (I.)

Készítette: Dr. Vinczéné Kiss Mariann jegyző Diószeginé Kovács Éva pü. irodavez. Katonáné Hodosi Erika pü. referens

KÉPVISELŐ-TESTÜLETI ÜLÉS

2 FÖLDES, 2014. FEBRUÁR 12.

3 Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-tervezete a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, valamint a Képviselő-testület által elfogadott költségvetési koncepció alapján került összeállításra. Az önkormányzatok gazdálkodását meghatározó jogszabályi háttér 2012-től jelentősen megváltozott. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (Ávr.) tartalmazza az önkormányzati alrendszer gazdálkodására vonatkozó szabályokat. E jogszabályok is már számos ponton módosultak. Az Áht. 24.§ (3) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig benyújtja a képviselő-testületnek. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény hatályba lépett 2013. január 1-jétől, az önkormányzatok finanszírozása alapjaiban megváltozott, az un. feladat alapú támogatási rendszer lépett életbe. Az új önkormányzati törvény értelmében a költségvetési rendeletben 2013. január 1-jétől működési hiány nem tervezhető, tehát 2014-ben sem. Ismételten felhívjuk a tisztelt Képviselők figyelmét a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásaira. Adósságot keletkeztető ügylet (hitel, kölcsön felvétele, kötvénykibocsátás, váltókibocsátás, pénzügyi lízing, halasztott fizetés) a stabilitási törvény szerint - bizonyos kivételektől eltekintve - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthető. A Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges az Európai Uniós vagy más nemzetközi szervezettől megnyert pályázat önrészének és a támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás, az adósságrendezési eljárás során a hitelezői egyezség megkötéséhez igénybe vett reorganizációs hitelre, likvid hitelre vonatkozó kötelezettségvállalás, valamint helyi önkormányzatok esetében a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötése. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az ügylet futamidejének végéig, egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át. Az önkormányzat működési célra csak likvid hitelt vehet fel. (Likvid hitel: a naptári éven belül lejáró futamidejű hitel.) Az önkormányzat – az Európai Unió vagy nemzetközi szervezet felé vállalt kötelezettségéből eredő fejlesztést kivéve – nem indíthat új fejlesztést, ha adósságot keletkeztető ügyletéhez kapcsolódó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége eléri vagy meghaladja az adott évi saját bevételeinek 50 %-át. 2013. január 1-jével nagy változások zajlottak le intézményrendszerünkben, a Karácsony Sándor Általános Művelődési Központból a köznevelési feladatok – törvény erejénél fogva – a Klebelsberg Intézményfenntartó Központhoz kerültek, az intézmény jogutódja a Karácsony Sándor Közösségi Ház lett. Az iskola konyhája az önkormányzathoz került. Az önkormányzat címrendjében nincs változás a 2013. évihez képest.

4

Nagyon megnehezítette a költségvetés előkészítő munkáit az is, hogy az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet alapjaiban változtatta meg az államháztartás szervezeteinek számviteli előírásait. Az önkormányzat 2014. évi költségvetés-tervezete Az önkormányzat és intézményei tervezett bevétele 507.437 eFt, tervezett kiadásai 523.990 eFt, a bevételek és kiadások egyenlege a költségvetés-tervezet szerint -16.553 eFt. Ebből a hiányból 13.041 eFt a működési forráshiány, 3.512 eFt a felhalmozási forráshiány összege. Jogszabály szerint működési forráshiány nem tervezhető, a hiány belső finanszírozással, azaz előző évi pénzmaradvány igénybevételével kezelhető. Előzetes számításaink szerint az önkormányzat 2013. évi pénzmaradványa elegendő lesz a hiány belső finanszírozására. Az önkormányzat 2014. évi tervezett költségvetési bevételei 2013-tól teljes mértékben megváltozott az önkormányzatok finanszírozási rendszere az un. feladatfinanszírozásra történő áttéréssel. Az ellátandó feladatok is megváltoztak, állami fenntartásba kerültek az iskolák, kialakították a járási rendszert, ezzel bizonyos feladatok átkerültek a járási kormányhivatalokhoz. E változások miatt igazából nem lehet összehasonlítani a költségvetési támogatásokat az előző évek támogatásaival. A költségvetési törvény 2. számú melléklete tartalmazza a támogatások nagy részének jogcímeit, ezek alapján önkormányzatunk 233.871 eFt támogatásban részesül. Ez az összeg a 2013. évi eredeti támogatási előirányzatnál 54.206 eFt-tal több. Az önkormányzati hivatal működéséhez 52.807 eFt-ot, a település-üzemeltetési (zöldterületgazdálkodás, közvilágítás, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) feladatok ellátásához összesen 26.074 eFt-ot, egyéb önkormányzati feladatokhoz 11.278 eFt-ot biztosít a központi költségvetés. A pénzbeli szociális ellátásokhoz 27.167 eFt hozzájárulást kap önkormányzatunk. A tavalyihoz hasonlóan, az óvodai ellátás esetében közelítik meg a támogatások a várható, tervezett kiadásokat, összességében 92 %-os szinten fedi le a támogatás a tervezett bevételekkel csökkentett kiadásokat. Az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása, valamint az óvodaműködtetési támogatás kizárólag a támogatással érintett óvodaintézmények kiadásaira, az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása kizárólag az étkeztetés teljes önköltségére használhatók fel. Az óvoda fenntartásához, az óvodás gyermekek étkeztetéséhez összesen 86.436 eFt támogatással járul hozzá az állam. A gyermekétkeztetés támogatása 2013-ban évközi igényléssel történt, 2014-ben pedig – a megalapozó igényfelmérés alapján – a támogatás beépítésre került a központi támogatások eredeti előirányzatába. A gyermekétkeztetésben elismert dolgozók bértámogatása jogcímen 11.930 eFt, míg a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása jogcímen 29.407 eFt támogatást kapunk. A könyvtári ellátási és közművelődési feladatok támogatására összesen 4.762 eFt támogatást kapunk. A két intézmény költségvetését jelentős összegű saját forrással kell kiegészítenünk. Az iparűzési adó-bevételek továbbra is 100%-ban önkormányzati bevételek maradnak. A gépjárműadókból befolyó összeg 40 %-a marad csak az önkormányzatnál 2014-ben is, a

5 többit tovább kell utalnunk a megadott számlaszámra a Kincstár felé. Iparűzési adóból 55.000 eFt, míg gépjárműadóból 10.000 eFt bevételt lehet reálisan beépíteni az önkormányzat 2014. évi költségvetésébe. Míg az eredeti előirányzatú központi költségvetési források 2013-ban a 2012. évi szint 54 %ára zsugorodtak, addig 2014-ben a 2013. évi szinthez képest 30 %-kal nőtt az állami támogatás mértéke. Ennek egyik oka a gyermekétkeztetés támogatásában keresendő, hiszen azt tavaly pót-, míg most eredeti előirányzatként kaptuk meg. A támogatások tavalyi szintje rendkívül alacsony volt, a jogalkotó valószínűleg levonta a feladatfinanszírozási rendszer próbaévének következtetéseit, s megtette a szükséges korrekciókat. Az intézmények működési bevételei a reálisan várható összegek alapján kerültek beépítésre. A Földesi Szociális Szolgáltató Központ bevétele kizárólag a Támogató Szolgálat fenntartásához pályázott 8.400 eFt támogatásból áll. Az intézmény egyéb szociális feladatot nem lát el. Az önkormányzat 2014. évi tervezett költségvetési kiadásai A legnagyobb kiadási tételt a személyi juttatások és az azokat terhelő járulékok jelentik. A minimálbér 98.000.- Ft-ról 101.500.-Ft-ra, valamint a szakmunkás minimálbér 114.000.-Ftról 118.000.-Ft-ra emelkedett 2014. január 1-jétől. A közalkalmazotti bértábla nem változott, a köztisztviselői illetményalap 2008. év óta változatlan. A köznevelési törvény és a vonatkozó kormányrendelet alapján a pedagógus munkakörben dolgozók jelentős bérrendezésben részesültek. Az önkormányzat köztisztviselőinek, közalkalmazottainak, a Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozóinak személyi juttatásait a jogszabályi előírásoknak, soros lépések figyelembevételével terveztük meg. A polgármester illetményét, az alpolgármester tiszteletdíját, valamint a képviselők juttatásait a 2013. évi szinten tartalmazza a költségvetés-tervezet. A közfoglalkoztatási programok – a tavalyi évhez hasonlóan – márciustól indulhatnak be. A mezőgazdasági közmunka keretében 65 fő (12 hónapra), a betonelemeket gyártó közmunka keretében 44 fő (5 hónapra), savanyítást végző közmunka keretében 24 fő (5 hónapra), szövő foglalkoztatást 13 fő (5 hónapra) tervezzük. Ezek 100 %-ban támogatott programok, a költségvetés-tervezet csak a 2013. decemberi bért tartalmazza kiadásként. A természetben adható juttatások közül a költségvetési munkaanyag 8.000.-Ft/hó/fő, meleg étkezésre fordítható juttatást és annak a munkáltatót terhelő járulékai 2856 Ft/hó/fő, tartalmaz a konyhán dolgozó közalkalmazottak (régi un. „kötelező benn étkezők”) részére, mely kizárólag az étkező helyen használható fel. A köztisztviselőkről szóló törvény 2010. január 1-jétől bevezette a cafetéria rendszert. A cafetéria-juttatás éves összegét a mindenkori költségvetési törvény szabályozza. 2014-ben – az előző évivel azonos szinten - bruttó 200.000.-Ft-ban állapítja meg. Ennek az összegnek fedezetet kell nyújtania a munkáltató által fizetendő közterhekre is. A jogszabályi mértékű cafetéria juttatás került megtervezésre a munkaanyagban.

6 A dologi kiadások tervezésénél az előző évi szint körül terveztük meg a kiadásokat. Az intézmények megtervezett dologi kiadásai a legalapvetőbb feladatokra nyújtanak csak fedezetet (rezsiköltségek és minimális karbantartás, kisjavítás, készletbeszerzés). Az ingyenes étkezést igénybe vevők (óvoda, iskola, szociális intézmény) által meg nem fizetett térítési díjak után a - már megemelt mértékű - ÁFÁ-t továbbra is meg kell fizetni. A polgármesteri hivatal fűtési kiadásainál - a kazánprogram miatt - csökkentett gázfogyasztással terveztünk, valamint számoltunk tüzelőanyag-kiadással. A társadalmi- és szociálpolitikai juttatásokat szét kellett választanunk annak alapján, hogy képviselő-testületi vagy jegyzői hatáskörbe tartozik-e az adott ellátás. A képviselő-testületi hatáskörbe tartozó juttatásokat az önkormányzat költségvetése, míg a jegyzői hatáskörbe tartozó juttatásokat a polgármesteri hivatal költségvetése tartalmazza. A rendszeres pénzbeli ellátások eredeti előirányzata csak az önkormányzat által biztosítandó (10% - 20%) önrészt tartalmazza. Az ápolási díj és az időskorúak járadéka folyósítása még tavaly átkerült a járási kormányhivatalokhoz. Az ápolási díjban részesülők létszáma rendkívül magas volt önkormányzatunknál, a fizetendő önrész 25 %, így ez jelentős terhet vett le vállunkról. A lakásfenntartási támogatást, valamint a szociális segélyeket a Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetése tartalmazza. Általában 10 % az önrész, a foglalkoztatást helyettesítő támogatás esetében azonban 20 %. Összesen 16.380 eFt forrást biztosít a költségvetés a szociális ellátásokra. A társadalmi szervezetek támogatására összesen 4.763 eFt-ot tartalmaz a költségvetéstervezet. Ez az összeg négy szervezet támogatására nyújt fedezetet. A szűkös lehetőségek miatt nem látjuk értelmét a pályázati rendszer fenntartásának. Alapítványi támogatásokra nem tartalmaz forrást a tervezet. 2011. július 1-jétől a szociális alapszolgáltatási feladatokat a püspökladányi Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ és Gyermekjóléti Társulás látja el. A feladatok ellátásához 2013. évben az önkormányzatnak 7.191 eFt-tal kellett hozzájárulnia. A költségvetési egyeztetések lezárultak, az elfogadott tervezet szerint 5.003 eFt-tal kell hozzájárulnunk a szociális alapfeladatok ellátásához 2014-ben. Megterveztük a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ részére, az iskola működtetése miatt átutalandó hozzájárulás összegét, 30.660 eFt-ot, ez az összeg azonban a dologi kiadások között kell, hogy szerepeljen. Felhalmozási kiadásként összesen 111.353 eFt került a munkaanyagban megtervezésre. Ebből 43.000 eFt a támogatás előfinanszírozó kölcsön visszafizetése, melyet teljes egészében a piac beruházás miatt kellett felvennünk. Első lakáshoz jutás támogatása jogcím nem szerepel az anyagban. A beruházásaink között a Községi piaccsarnok kiegészítő munkák (kerítés, kinti burkolási munkák (1.500 eFt), a Földes csapadék vízelvezető rendszer kialakítása (12.253 eFt), szennyvíztelep bővítése, korszerűsítése (42.715 eFt) tételek a leghangsúlyosabbak. A stabilitási törvény adósságot keletkeztető ügyletekre vonatkozó szigorú szabálya miatt felül kell vizsgálnunk az adott költségvetési évben megvalósítható fejlesztéseket.

7 Az önkormányzat 2014. évi költségvetési tartalékai A tartalék megtervezése kötelező, az előre nem tervezhető feladatok fedezetére szolgál. Szűkös anyagi forrásaink ellenére 10.000 eFt tartalékot tartalmaz a költségvetés-tervezet az év közben felmerülő kiadások fedezetére. Az önkormányzat forráshiánya az előző évihez képest jelentősen csökkent, ami egyértelműen a jobb finanszírozással magyarázható. A munkaanyag részletesen kimutatja az intézmények kiadási és bevételi tételeit, reményeink szerint így könnyebben áttekinthető a képviselőtestület és a bizottságok számára. A munkaanyag költségvetési vitát követően módosított mellékletei alapján készítjük el a költségvetési rendelet jogszabályban előírt tartalmú, tagolású mellékleteit. Így a mellékelt rendelet-tervezet szövegében szereplő mellékletszám-hivatkozások majd a végleges mellékletekre vonatkoznak.. A rendelet-tervezetet tájékoztató jelleggel mellékeljük, az számos ponton változni fog a végleges beterjesztésig. Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy vitassa meg az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetét, tegye meg javaslatait annak esetleges módosítására! Földes, 2014. február 5.

Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző

Diószeginé Kovács Éva s.k. pénzügyi irodavezető

8

9

10

11

12

13

14

15

16 FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK …/2014. (II….) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET -TERVEZETE Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól

Földes Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b.) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján - a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásainak és a település helyi viszonyainak szabályozására irányuló Képviselő-testületi döntések figyelembe vételével - az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1.§

A rendelet hatálya Földes Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

2.§ (1)

Földes Nagyközség Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve: Földesi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal)

(2)

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei: Földesi Szociális Szolgáltató Központ. Karácsony Sándor Közösségi Ház, Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda, Földes Községi Könyvtár. Gazdálkodással összefüggő feladataikat a Földesi Polgármesteri Hivatal látja el. Az (1) és (2) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő) költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Külön címet alkot továbbá az Önkormányzat az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező, továbbá a Szervezeti és Működési Szabályzatában rögzített önként vállalt feladatai vonatkozásában.

(3)

(4)

A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét - az (1) – (3) bekezdések figyelembe vételével - az 1. számú melléklet szerint határozza meg.

Az Önkormányzat 2014. évi összesített költségvetési bevételei és összesített költségvetési kiadásai, a költségvetés egyenlege

17 3.§ (1)

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét 710.026 eFt-ban, konszolidált költségvetésének bevételi főösszegét 507.437 eFt-ban állapítja meg.

(2)

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét 726.579 eFt-ban, konszolidált költségvetésének kiadási főösszegét 523.990 eFt-ban állapítja meg.

(3)

A Képviselő-testület Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi összesített költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el.

4.§ (1)

A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi – finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélküli – összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összegét 16.553 eFt-ban állapítja meg.

(2)

A hiányból a tárgyévi működési célú költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként jelentkező működési hiány összege: 13.041 eFt

(3)

A hiányból a tárgyévi felhalmozási célú költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként jelentkező felhalmozási hiány összege: 3.512 eFt.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai 5.§ (1) (2) (3)

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 500.719 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 517.272 eFt-ban, konszolidált kiadási főösszegét 314.683 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. A Földesi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

6.§ (1) (2) (3)

A Képviselő-testület a Hivatal 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 81.621 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 200 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Hivatal 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 81.621 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Hivatal 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

7.§ (1)

A Képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 9.544 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 0

18

(2) (3)

eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 9.544 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

8.§ (1) (2) (3)

A Képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 10.891 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 1.668 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 10.891 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014 évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

9.§ (1) (2) (3)

A Képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 98.760 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 4.800 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 98.760 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. A Földes Községi Könyvtár 2014. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

10.§ (1) (2) (3)

A Képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár 2014. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 8.491 eFt-ban, konszolidált bevételi főösszegét 50 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár 2014. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 8.491 eFt-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár 2014. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. számú melléklete szerint fogadja el. Az Önkormányzat 2014. évi összesített költségvetési mérlege

11.§ (1)

A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok,

19 kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá. ezen belül

(2)

- működési célú bevételeit ebből = közhatalmi bevételek = intézményi működési bevételek = átengedett központi adók = támogatások, kiegészítések = támogatásértékű működési bevétel = átvett pénzeszközök = támogatási kölcsönök visszatérülése = finanszírozási célú bevétel: ebből intézményi támogatás

eFt-ban

- működési célú kiadásait ebből = személyi jellegű kiadások = munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hjár. adó = dologi jellegű kiadások = egyéb működési kiadások = ellátottak pénzbeli juttatásai = általános tartalék = céltartalék = finanszírozási célú kiadás: ebből intézményi támogatás

eFt-ban

- felhalmozási célú bevételeit ebből = felhalmozási célú saját bevétel = felhalmozási támogatások = felhalmozási célú kölcsön visszatérülése Finanszírozási célú felhalmozási bevétel: = felhalmozási célú hitel

eFt-ban

- felhalmozási célú kiadásait ebből = felújítási kiadásait = beruházási kiadásait = egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás = felhalmozási célú kamat kiadás Finanszírozási célú kiadás: = felhalmozási célú hiteltörlesztés állapítja meg.

eFt-ban

eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban

eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban

eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban

eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban

A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

20 (3)

(4)

(5)

(6)

(7)

A Képviselő-testület a Hivatal működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 12. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár működési és felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá. Működési kiadások, engedélyezett létszámkeret

12.§ (1)

(2)

(3) (4)

(5)

A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 3. és 7. számú melléklete szerint … főben határozza meg. A közfoglalkoztatottak létszáma …. fő. Közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik. Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján, a köznevelési intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak munkabérét a nemzeti köznevelésről szóló törvény és annak kormányrendelete szerint állapítja meg. Az önkormányzatnál köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg. A Képviselő-testület az étkező hellyel rendelkező önállóan működő költségvetési szerveinél, az intézményvezetők által – munkakörükre való tekintettel – az ún. ”kötelező étkezőknek” minősített dolgozók részére, a tényleges munkában töltött étkezési napok támogatásával, havi 8.000 Ft nettó béren kívüli juttatást állapít meg a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71.§ (1) ba.) pontja alapján. A köztisztviselők 2014. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000.-Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

13.§ (1)

Külön részletezve a 5. számú melléklet az Önkormányzat támogatásértékű működési kiadásait, valamint a működési célú pénzeszközátadásait mutatja be.

(2)

A rendelet 4. számú melléklete a tervezett társadalom-, szociálpolitikai és egyéb

21 juttatásokat részletezi. A juttatások az Önkormányzat vagy a Hivatal költségvetésében jelennek meg, attól függően, hogy a jogszabály az adott ellátási formát mely szervezet vezetőjének a hatáskörébe utalja. Felhalmozási kiadások 14.§ (1) (2) (3)

Az Önkormányzat 2014. évi felhalmozási kiadásait célonként és feladatonként a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza, megjelölve az európai uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett kiadásait. Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a rendelet 19. számú melléklet mutatja be. A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit és a Stabilitási törvény 45.§ (1) bekezdés a.) pontja felhatalmazása alapján kiadott – az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) kormányrendeletben meghatározott saját bevételeinek részletezését a 16. és a 17.számú melléklet szerint hagyja jóvá. Tartalék

15.§ (1) (2) (3)

A rendelet 3. és 8. számú mellékletében szereplő általános tartalék összege: 10.000 e Ft, mely az előre nem tervezhető feladatok megoldására nyújt fedezetet. A tartalék az Önkormányzat költségvetésében került megtervezésre. A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Az önkormányzatnak tervezett pénzmaradványa …………..eFt. Költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

16.§ (1) (2)

(3)

(4)

(5)

Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetésének e rendelet 4§ (2) bekezdés szerinti működési hiányát a ………………………………………….. kívánja finanszírozni. Az évközi likviditási gondok megoldására az önkormányzat a számlavezető pénzintézetnél likvidhitel-kerettel gazdálkodhat. A likvidhitel-keretről szóló megállapodás csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően köthető meg. Az igénybevett hitelről a polgármester a Képviselő-testületet folyamatosan tájékoztatja. Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé. A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt. Helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

22

17.§ (1) (2)

Az önkormányzat illetékességi területén a Földesi Roma Nemzetiségi Önkormányzat működik. A Földesi Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetését a 21. számú melléklet tartalmazza A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18.§ (1)

(2)

(3) (4)

Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról. A Képviselő-testület az előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 18. számú mellékletének megfelelően hagyja jóvá. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Hivatal.

(5)

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 100.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(6)

Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(7)

A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (8) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan működő intézményei tekintetében is köteles betartani, illetve betarttatni. Az előirányzat túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. (9) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (10) A költségvetés évére, illetve az azt követő évekre több éves pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság írásbeli véleményének előterjesztéshez történő csatolásával terjeszthető a Képviselő-testület elé. (11) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a

23 Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (12) Amennyiben az Országgyűlés - az önkormányzatot érintő módon - előirányzatot zárol, csökkent vagy töröl, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (13) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és a rendelet 7. számú melléklete szerint elfogadott önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn. 19.§

Az önkormányzat közvetett támogatásait a 20. számú melléklet tartalmazza.

20.§

Az önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait - a vonatkozó év tervadatai, az előző év várható és az azt megelőző év tényadatai szerinti bontásban - a 15. számú melléklet tartalmazza. Önkormányzati biztos

21.§ (1)

(2)

(3) (4)

Az önkormányzat hivatala köteles tájékoztatni a fenntartót, ha az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervei 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatuknak 10%-át, vagy a 50 millió Ft-ot. Amennyiben a költségvetési szerv az (1) bekezdés szerinti tartozás állománya meghaladja az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 50 millió Ft-ot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, a Képviselő-testület a felügyelete alatt álló költségvetési szerv költségére önkormányzati biztost rendel ki. Az önkormányzati biztos kirendelésére irányuló előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé, javaslatot téve az önkormányzati biztos személyére is. A tartozás állományának fennállásáig csak az önkormányzati biztos ellenjegyzése mellett vállalható további kötelezettség, illetve teljesíthető kifizetés. Vegyes és záró rendelkezések

22.§ (1) (2) (3)

E rendelet mellékletei szerinti táblarendszert a Képviselő-testület elfogadja. Jóváhagyja, hogy ebben a formátumban készüljenek az önkormányzat költségvetési rendelet-módosításai és zárszámadási rendelete. E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 01. napjától kell alkalmazni A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik

Földes, 2014. február …... Jeneiné Dr. Egri Izabella polgármester A kiadmány hiteléül:

Dr. Vinczéné Kiss Mariann jegyző

1.számú melléklet

Az Önkormányzatot megillető központi bevételek 2013- 2014 KÖZPONTI BEVÉTELEK JOGCÍMEI

2013. évi k ölt ségvet ési t örv ény alapján

Önk orm ányzat i hivat al m űködésének t ám ogat ása T elep ülés-üzem elt et éshez kap csolódó feladat ellát ás t ám o gat ása összesen (1 +2+3+4 ) 1 . A zö ldt erület -gazdálk odással kapcsolat os feladat ok ellát ásának t ám o gat ása 2 . Közvilágít ás fennt art ásának t ám ogat ása 3 . Közt em et ő fennt art ásával kapcsolat os feladat ok t ám o gat ása 4 . Közut ak fen nt art ásának t ám ogat ása Beszámítás összege (az önkormányzat elvárt bevétele = a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5 %-a) Egyéb köt elező önkorm ányzat i feladat ok t ám ogat ása Óvo dapedagó guso k bért ám ogat ása Óvo dapedagó guso k n evelő m un káját közv et lenül segít ők bért ám ogat ása Óvodam űködt et ési t ám ogat ás Óvo dai ét kezt et és t ám o gat ása/201 4-ben gyerm ek ét kezt et és elism ert dolgozó i bért ám ogat ása Isko lai ét kezt et és t ám ogat ása/2 014-ben gyerm ekét kezt et és üzem elt et ési t ám o gat ása Hozzájárulás a p énzbeli szociális ellát áso khoz T elep ülési ön korm ány zat ok t ám ogat ása a ny ilvános k önyvt ári ellát ási és a közm űvelődési feladat okhoz TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN a költségvetési törvény 2. számú melléklete szerint Üdülő helyi feladat o k t ám ogat ása

44 884 000 19 047 203 7 744 602 8 826 501 575 300 1 900 800 -14 218 045 11 348 100 34 928 000 12 784 000 7 362 000 8 670 000 17 136 000 32 931 862 4 791 420 179 664 540 88 200

T elep ülési ön korm ány zat ok k öznev elési feladat ainak egyéb t ám ogat ása A lakot t k ült erület t el kap csolat os feladat ok t ám o gat ása KÖZPONTOSÍTOTT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN a költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint AZ ÖNKORMÁNYZATOT MEGILLETŐ TÁMOGATÁSOK MINDÖSSZESEN

20 708 108 908 179 773 448

2014 . évi kö lt ségvet ési t örvén y alap ján

52807400 26 073 933 7758170 9742080 1862655 6711028 -3608794 11277900 47041014 16200000 7205334 11929920 29407220 27166543 4761780 233 871 044 81600 2160000 20564 2 262 164 236 133 208

2. számú melléklet

Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi bevételei e Ft

Megnevezés

Üdölői Szennyviz szállás gyűtése helytiszt.elh. szolgált atás 370000

552001

3500

Szolgáltatások ellenértéke

Adó,ille Köztemet Szabadidős Lakóingatl Nem ték Város ő Éttermi Iskolai Munka Család és Hosszab.id park,fürdő an lakóing. kiszabá és Önkormány. Támogató fenntartá mozgó int.étke helyi nővédelmi ejú és Összesen bérbeadás, bérbeadás, sa,besz közs.ga elsz. szolgálat s és vendl. ztetés vend. gondozás közfogl. strandszolg üzemt. üzemt. edése,a zd. müködtet áltatás dóell. és 561000 562913 562917 682001 682002 841133 841403 841901 869041 889925 890443 932911 960302

14000

1700

500 300

Tovább számlázott belföldi szolgáltatás Kiszámlázott term.szolg. ÁFA,visszatérl. INTÉZMÉNYI MŰK. B EVÉTELEK

0

630

3780

459

41

4130

17780

2159

541

300

500 135 3156

5950 4666 10616

0

3791

4000

0

0

0

0

1080 5080

230

7800 55000 55 600 10000 120 150

Magánszem.komm.adója Iparűzési adó állandó jelleggel vég.tevk.után Idegenforgalmi adÓ tartózkodás után Pótlékok, birságok Gépjárműadó Szabálysértési birság Talajterhelési díj

55 10000 120 150 1300 8855

Egyéb sajátos bevételek

0

0

0

0

0

1300

8855

73725

0

0

0

0

0

0

100

100

100

83980 350

350 3681

Önk.vagyon bérbeadásából származó bevétel Üzem.szárm.bevétel

3681 0

Felh.célú pe.visszatér.áh.kiv. FELHALM ÉS TŐKE JELL. BEV.

0

0

0

0

0

0

4031

0

0

Állami támogatás

0

0

0

0

0

0

233871

4031 233871

2262

2262

0

Norm.módon elosztott kötött felhaszn.tám. Központositott előírányzat KÖZP.KTV.-B ŐL KAPOTT TÁMOG.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

236133

Támogatásért.műk.bev. Fejlesztési célú támogert.bev - S1-S2 csatorna támogatás

47 474

0

0

0

0

0

0

0

0

0

47474

236133 35767

4 7107

94581

4 6007

46007

1100

1100 38888

0

0

0

0

0

0

0

47107

0

6600

8400

20767

0

0

130348 1365

1365 235

Munkáltatói kölcs. Törl.

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

0

20767

38 888

Kölcsön viszzafizetése (SE)

Kölcsönök, visszaf izetések

0

8400

8586

- TIOP végelsz

ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN

0

6600 8 586

- Piac MVH támogatás

- KEOP szennyviztelep tám.

44627 7800

600

8855

Egyéb hely.bérbead.bev.

6555 13872

55000

1300

Önkorm.lak.lakbérbevétele

SAJÁTOS MŰK.B EVÉT.

24200

170 60

235

0

0

0

0

0

0

0

0

1600

0

0

0

0

0

0

1600

47474

4130

17780

2159

541

1600

23502

73725

52498

236133

6600

8400

20767

5080

330

500719


Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi Személyi juttatások és a munkadókat terhelő járulékok e Ft Megnevezés

Jogalkotás polgármester, képviselő testület

Hosszú Üdölői Város és Család és Háziorvosi időtartamú szálláshely- közs.gaz.m. nővédelmi alapellátás közhasz.m szolgáltatás n.s.tevk. gondozás unka vég.

Iskolai intézményi étkeztetés 562913

Alapilletmények Illetménykiegészítés Nyelvpótlék Egyéb kötelező pótlék Egyéb feltételtől függő pótlék és jutt. Egyéb juttatás Túlóra, túlszolgálat Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások (étkezési hozzájárulás) Közlekedési költség térítés Egyéb költség térítés Egyéb sajátos juttatás

869041

1 33 5

890443

5 379

932911

1429 1

47 2

34247 0 230

296

296 0

1 00

928 142

100 928

4 40

426

1008 0 0 0

Külső személyi juttatások

10845

2878 24 28 2930 14845

- Közh asznú fo glalko zt at o t t

862101

4 62 5

2 30

10 84 5

Lét szám keret

841403

70 8

Szakf. összesen

0

Személyi juttatások összesen Válalszt ot t t iszt ségviselő k jut t at ásaip olgárm est er,ön km .kép viselők Állo m ány ba n em t art o zók m egbízási díja

Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terh.szja Munkaadókat terhelő járulékok Szemály jutt.és Munk.jár. összesen:

552001 7 437

Szabadidős park,fürdő és strandszolg.

1070

8207

708

5051

1335

0

0

1 03 5 1035

0

2 070

19 1

1 50 1

3 60

5675

14291

472

0

0

45 0 450

1485 12330

1 532

19 27

23 6

10695

36809 10845

73

72

83

84

169 195

2226 10433

191 899

1657 7743

360 1695

1532 7207

1927 16218

236 1158

11059 60198

5,5

0 ,5

3

1

2

146

0,5

158,5

146

146

4. számú melléklet Földes Nagyközség Önkormányzata M e gne ve zé s

Joga lkotás

Ét te r mi mozgó ve ndé glá tás

45

M unkahe lyi Te le pülé si

inté zmé ny i v e ndé glá tás

5610 00 Szak mai anyagok

Iskolai 562913

0

562917 6

hulla dé k

Ü dülői

hidak üze m. szá lláshe ly

38 110 3 0

Közutak

0

522 110

5 520 01 0

0

2014. évi dologi kiadások

La kóing at lan

Nem

V ár os é s

Házior vosi

C salád é s

Házior v.ügy e

Szabadidős

Kö zt e me t ő

Sza kf e lada to k

bé r be adás,

lakóingat la n

ke ze lé s

ás

közs.gaz.m.n.s.

e llt .

nőv é de lmi

le t.e lt.

par k,für dő é s

f e nnta r tás é s

össze se n

682001

682002

8 130 00

841402

8 414 03

86 210 2

869 041

93 291 1

960302

0

Zöldt e r üle t Közvilá gít

0

0

0

0

0

50

0

800

0

800

- vegy sze r - köny v

800 45

45

- foly óira t

50

6

56 0

- egy éb inform ác ióhordozó

0

- e gy é b sza knm a i any a g Üze melte té si anyagok

60

- é le lm isze r - iroda sze r,ny om tatvá ny

8200

10690

340

8000

9000

325

10

0

22

200

70

250

500

0

- m unka ruha, vé dőruha

2200

30

123

100

10

43

0

300

900

200

1200

70 50

20 0

1 500

1390

0

15

22

200

70

250

20

80

10

293

220

1420

60

130

1100

4907 0

Szak mai anyagok ev én be lül elh. Üze melte té si anyagok é v e n be lül elh. K é szle t be sze r zé s össze se n Kommunik ác ios szolgáltatások

0 105

820 0

1 069 6

340

0

22

20 0

70

250

500

0

2200

30

173

0

219 0

0

2 497 6

80

0

30

0

0

0

3

0

130 50

0

0

171

7

226 136

0

100

0

747

171

7

90

8000

796 200

0

300 200

8000

355

80

1100

1 225 5

241

20

350

1699

- Inform a tika i szolgálta tá s -e gy é b kom m unikác iós szolg Közüzemi díjak

30 80 0

80

3

- gá z díj a

4000

110

30

130 80

- ára m díj

1200

370

430

40

680

0

800

100

30

10

118

- víz, csa torna

6000

0

0

580

490

2298 1500

30

30

216 100 0

1450

531 0

0 40

40

Bé rleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. 0

50

200

0

0

0

0

20

50

0

0

160

-á lla m há ztartá son belüli

50

40

4054

0

500 0

0

700 0

0

0

0

1610 140

0

0

0

0

0

0

0

160

2969

0

0

0

0

0

0

0

- vá sá rolt közszolgá lta tá s

2977

0

2977

140

3269

410

3387

410

3387 0

- szá m lázott sze lle m i tevk.

0

- e gy é b sza km ai szolg. Egyé b szolgáltatások

0

70

300

0

1700

20

60

32

300

52

0

3372

64

51

0

1600

0

0

- pé nzügy i be fekte té se k - szá llítási szolg

60

60

- e gy é b üze m e ltetési szolg 50

70

300

0

0

0

1700

20

60

32

300

52

0

0

0

0

0

0

0

3312

64

51

0

0

4

- be lföldi kikülde tés - reklá m ,propa ganda kia dá s

7561

1600 0

0

0

50

50 130

120

65 30

0

1700

62 0

64 3

322

6832

122

8 000

4839

71

581

Müködé si c élú e lőze te s ÁFA

219

1886

4244

88

459

173

228

107

1912

168

2160

3256

27

202

29 77

385 0

550

3 788 7

1400

149

1 667 8 0

Fize te ndő ÁFA Kam a t kia dá sok

2500

2500

0

Egy éb pé nzügy i m űve le te k K ülönfé le be fize t é se k é s e gyé b do logi kiadá s össze se n: Elvonások, be f ize t é se k

54 4

4

Szolgá lta tá sok össze se n

Egy éb dologi kia dás

7621 0

- biztosítá sok

Kikülde té se k ,rek lám,propaganda

4354 1085

1085

- á llam ha á ztartá son kivüli Szak mai te v é k eny sé ge t se gítő szolg.

2 007 4 6120

Vásároltt é le lme zé s

Közv e títe tt szolgáltatás

2 407 5 1 732 5

120

- haj tó , ke nő a ny a g - e gy é b üze m .,fe nnt.a ny a g

901 0

- gy ógy sze r

2170 238 9

50 188 6

42 94

40 88

45 9

17 3

22 8

107

1952

2909 168

2 160

30660

8665

36 27

238

7955

2750 0

415 0

149

Ta r t alé k

2 713 3 3 070 7

47

1 000 0

10000

Eg yé b mük.c é lú kiadások

30660

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1004 7

0

0

0

0

0

4 070 7

D ologi kiadások össze se n

33284

10 206

2 152 0

428

2159

81 5

1 071

499

9034

790

101 60

2575 1

128

992

29 77

10190

699

130 703


Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi társadalom - és szociálpolitikai juttatásai Ellátottak pénzbeli juttatásai Adat ok e Ft -ban Megnevezés

Átmeneti segély pénzbeli Temetési s egély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Arany János tehetséggondozó program Köztemetés Termés zetben nyújtott átmeneti s egély Közgyógyellátás ÖSSZESEN

Átmeneti segély

Temetési segély

882122 882123 1100 500

Rendkívüli gyermekvéd Köztemet Közgyógy elmi és ellátás támogatás

882124

882203

50 250 900 250 1350

500

300

Összesen

900

330 330

1100 500 50 250 900 250 330 3380


Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi működési célú pénzeszközátadás és egyéb támogatás előirányzata Adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS Községi Sport Egyesület Földes

Mindösszesen 3400

Önkéntes Tűzoltó Egyesület

500

Földesi Polgárőrség

150

Népfőiskolai Egyesület

713

Nonprofit szervezetek támogatása

4763

Sárréti Többcélú Kistérségi Társ ulás hozzj.Sociális feladat ellt.

5000

Továbbtanulók ösztöndíjtámogatás a (BURSA HUNGARICA)

200

Költségvetési szerv részére működési célú pénzeszköz átadás

5200

PÉNZESZKÖZÁTADÁS TÁMOGATÁS MINDÖSSZESEN:

9963


Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi tervezett felhalmozási kiadásai feladatonként Adatok e Ft-ban S sz.

Cím

1.

Felhasználás jogcíme Községi piaccsarnok építés engedélyezési elj,aszfaltozás

Földes Nagyközség Önkormányzat

1500

Földes csapadék vízelveztő rendsz.(S1-S2)

12253

Szennyvíztelep bővítése korszerűsítése KEOP

42715

Tároló építés ( Start munkapr)

6073

2014. évi önkorm.fejleszt.pály. Óvoda épület feluj.önerő

3333

032415 hrsz.ingatlan vásárlás Nyomtató ( iskolai konyha)

200 50

Szivattyú,hegesztőtrafó, beszerzés ( strand )

315

Pénztárgép beszerzés ( Strand)

200

Tanya progaram (gréder)

800

Integrált könyvelői program

534

Konyhai robotgép ( Óvodai konyha)

180

Számítógép beszerzés Polgármesteri Hivatal Támogatás előfinanszírozó kölcsön viszzafizetése (Piac) összesen

Összeg

200 43000 111353

S zakfeladat


FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK ÖSSZESÍTETT 2014. ÉVI MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS TERVEZETE Kiadások Intézmények

I. Földes Nagyközség Önkormányzata

1 2 3 4 5 6

Földesi Polgármesteri Hivatal Földesi Szociális Szolgáltató Központ Karácsony Sándor Közösségi Ház Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda Földes Községi Könyvtár

Személyi jutattások

Dologi kiadások

Járulékok

Társ.és szoc.pol.jutt.

Pénzeszk.áta Felhalm.ki Felújítás dás adások

49 139

110 59

130703

3380

40 765

110 41

16081

1 3000

6505

17 56

12 83

4803

12 97

47 91

60 828

162 18

21534

4498

12 15

27 78

9 963

1 104 39

0

734

Bevét elek

314 683

500719

81621

200

9544 180

10891

1668

98760

4800

8491

50

0

Földesi Roma Nemzetiségi Önkormányzat

Ö S S ZES EN:

Ö sszesen

166538

42586

177170

16380

9963

111353

Költségvetési hiány

0

523990

507437

-16553

FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK ÖSSZESÍTETT 2014. ÉVI FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS TERVEZETE

Intézmények

Kiadások Felhalm.kiadás

1. Önkormányzat

111353

Ö S S ZES EN:

111353

Felhalmozási költségvetési hiány

Felújítás

Összesen

0

Bevételek

111353

107841

111353

107841

-3512


Földesi Polgármesteri Hivatal 2014. évi bevételei önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv e Ft Megnevezés

Fénymásolás Önkorm.igt. egyéb irodai tevk. szolg. 821900 841126

Igazgat ási szolg.díj Szolgált at áso k ellenért éke

1 00

100

Összesen

100 100 0 0

INTÉZMÉNYI MŰK. BEVÉTELEK BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

100 100

100 100

200 200


Földesi Polgármesteri Hivatal 2014. évi Személyi juttatások ésa munkaadókat terheló járulékok - önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve Ft Megnevezés

Adó,illeték Önkorm.igt.tevk. kiszabása, Szakf. összesen beszedése,adóell. 841126

841233

Alapilletmények Illetménykiegészítés Nyelvpótlék Egyéb kötelező pótlék Egyéb feltételtől függő pótlék és jutt. Egyéb juttatás Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások (étkezés i hozzájárulás) Közlekedési költs ég térítés Egyéb költs ég térítés Egyéb sajátos juttatás

33792

Személyi juttatások összesen

38174

2591

9570

661

401 351

31 27

432

10322

719

11041

48496

3310

51806

13

1

14

Szociális hozzájárulási adó Egés zs égügyi hozzájárulás Munkáltatót terh szja Munkaadókat terhelő járulékok Személy jutt.és Munk.jár. összesen: Lét szám keret

2449

36241 0

348

348

935 371

935 371 0 0

1848

142

880

1990 880 0 0 40765 10231 378


Földesi Polgármesteri Hivatal 2014. évi dologi kiadások önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatok e Ft Megnevezés

Szak mai anyagok - gyógys zer - vegys zer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb s zaknmai anyag Üzemeltetési anyagok - élelmiszer - irodas zer,nyomtatvány - Tüzelőanyag - hajtó , kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag Szak mai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen Kommunik ácios szolgáltatások - Informatikai s zolgáltatás -egyéb kommunikációs szolg Közüzemi díjak - gáz díja - áram díj - víz, csatorna Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. Közvetített szolgáltatás -államháztartás on belüli - államhaáztartáson kivüli Szak mai tevék enységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb szakmai s zolg. Egyéb szolgáltatások - biztosítások - pénzügyi befektetések - szállítási szolg - egyéb üzemeltetési s zolg Kik üldetések ,rek lám,propaganda - belföldi kiküldetés - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen Müködés i célú előzetes ÁFA Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: Dologi kiadások összesen

Önkorm.igt.tevk.

Adó,illeték kiszabása, beszedése,adóell.

841126

841133 150

6

100 50

6

1500

48

800 300

48

összesen

156 0 0 106 50 0 0 1548 0 848

2000

50

2000 450 450

50 0

9644 3015

50 27

1621

20

0 0 400 0 0 1704 2170 1500 670 2680 2000 480 200 0 1292 1052 0 0 0 0 0 0 0 2050 0 0 0 2050 450 450 0 9694 3042 0 0 0 1641

4636 15930

47 151

4683 16081

400

1650 2170 1500 670 2680 2000 480 200

54 0

0

1292 1052


Földesi Polgármesteri Hivatal 2014. évi társadalom - és szociálpolitikai juttatásai Ellátottak pénzbeli juttatásai Megnevezés

Rendsz.s zoc.segély (10% önrész) Foglalkoztatásthelyt.támog.(20 % önrés z) Lakás fenntartási támogatás ÖSSZESEN

Adatok e Ft-ban Rendszeres Lakásfenntartási szociális tám.normatív Összesen segély alapon 882111 882113 600 600 9800 9800 2600 2600 13000 0 13000


Intézményi saját bevételek Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. Önállóan működő költségvetési szerv eFt Megnevezés

Támogató szolg. 889925

ÖSSZESEN

Intézményellátási díjak

Intm.műk.bevételek összesen:

0

0


Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 2014. Földesi Szociális Szolgáltató Központ - önállóan működő költségvetési szerv -

Megnevezés

Támogató szolgáltatás

Szakf eladatok összesen

889925

Alapilletmények Illetménykiegészítés Egyéb kötelező pótlék Egyéb feltételtől függő pótlék és jutt. Egyéb juttatás Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások (étkezési hozzájárulás) Egyéb sajátos juttatás (belföldi napidíj) Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtér.és hozzájárulás Személyi juttatások összesen Szociális hozzájárulási adó Munkaadói járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadókat terhelő járulékok Szemály jutt.és Munk.jár. összesen: Létszámkeret

6025 480

6505 1756

1756 8261 4

6025 0 480 0 0 0 0 0 0 0 6505 1756 0 0 1756 8261 4


DOLO GI KIADÁS OK Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2014. - Ö nállóan működő költségvetési szerv adatok e Ft Megnevezés

Támogató szolgáltatás

Szakfeladatok összesen

889925 Szak mai anyagok - gyógyszer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok - élelmis zer - irodaszer,nyomtatvány - hajtó , kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag Szak mai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen Kommunik ácios szolgáltatások - Informatikai s zolgáltatás -egyéb kommunikációs szolg Közüzemi díjak - gáz díja - áram díj - víz, cs atorna Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. Közvetített szolgáltatás -államháztartás on belüli - államhaáztartáson kivüli Szak mai tevék enységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb s zakmai s zolg. Egyéb szolgáltatások - biztosítások - pénzügyi befektetések - szállítás i szolg - egyéb üzemeltetési szolg Kik üldetések ,rek lám,propaganda - belföldi kiküldetés - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen Müködési célú előzetes ÁFA Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás Különféle befizetések és egyéb dologi Dologi kiadások összesen

0

560

0 0 0 0 0 0 0 560 0 20 510 0 30 0 0 560

140

140

120

120

120 3 3

120 3 3 0 263 200 0 0 0 260 460 1283

560 20 510 30

263 200

260 460 1283


Intézményi saját bevételek Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. év Önállóan működő költségvetési szerv e Ft Megnevezés

Intézményi ellátás díja Alkalmazottak térítése Intézményi műk.bev. Összesen

Óvodai intézményi étkeztetés

Munkahelyi étkeztetés

562912

562917

2500 0 2500

0 2300 2300

Óvoda összesen

2500 2300 4800


Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. év - Önállóan működő költségvetési szerv -

e Ft Megnevezés

Alapilletmények Illetménykiegés zítés Egyéb kötelező pótlék Egyéb feltételtől függő pótlék és jutt. Egyéb juttatás Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatás ok (étkezési hozzájárulás) Egyéb sajátos juttatás (belföldi napidíj) Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtér.és hozzájárulás Személyi juttatások összesen Szociális hozzájárulási adó Munkaadói járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkáltatót terh Szja Munkaadókat terhelő járulékok Szemály jutt.és Munk.jár. összesen: Létszámkeret

Óvodai Óvodai intézményi nevelés,ellátás étkeztetés 562912 851011 5090 49964 240

1150 2396

308

1680

5638 1439

55190 14448

51 59 1490 7128 3,5

280 320 14728 69918 21

Szakfeladat összesen 55054 0 1390 2396 0 0 1988 0 0 0 60828 15887 0 331 379 16218 77046 24,5


DOLOGI KIADÁSOK Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2014. év - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft

Megnevezés

Szak mai anyagok - gyógyszer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány - hajtó , kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag Szak mai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen Kommunik ácios szolgáltatások - Informatikai szolgáltatás -egyéb kommunikációs s zolg Közüzemi díjak - gáz díja - áram díj - víz, cs atorna Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szak mai tevék enységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások - biztosítások - pénzügyi befektetések - szállítási szolg - egyéb üzemeltetés i szolg Kik üldetések ,rek lám,propaganda - belföldi kiküldetés - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen Müködési célú előzetes ÁFA Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás Dologi kiadások összesen

Munkahelyi vendéglátás

Óvodai intézményi étkeztetés

562917 0

562912 0

Óvodai Szakfeladatok nevelés,ellátás összesen 851011 190

150 10 30 1250 1200

7547 6800 60

1250

40 647

90 1000

7547 97 60 37 991 600 155 236

1440 300 200 100 2778 1600 525 653

82 50

160 150

0

0

300

30

700

300 1000

30 0

300 400 0

30 346

1920 2313

4788 1540

346 1626

2313 11780

360 1900 8128

50

1250 0

0

160

0

1000 100 100

190 0 0 150 10 0 30 10047 8000 220 0 130 1697 0 0 10237 397 260 137 3769 2200 680 889 0 242 200 0 0 0 300 0 0 300 1730 0 0 300 1430 100 100 0 6738 4199 0 0 0 360 4559 21534


Intézményi saját bevételek Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. - Önállóan működő költségvetési szerv eFt

Megnevezés

Közművelődési tevékenységek és támogatásuk

ÁMK

ÖSSZESEN

910501

Szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lízing bevételek

Intézményi műk. bevételek összesen

1168 500

1668

1168 500 0 0 0 1668


Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft Megnevezés

Közművelődési tevékenységek és támogatásuk

SZAKFEL. ÖSSZESEN

910501 Alapillet m ények

45 63

4563

240

240

Illet m énykiegészít ések Egyéb k öt elező pót lék

0

Egyéb felt ét elt ő l föggő pót lék ésjut t .

0

Egyéb jut t at ás

0

Jubileumi jut alom

0

Béren kívüli jut t at ás ( ét k ezési ho zzj)

0

Foglalko zt at ot t ak egyéb költ ségt ér

0

Személyi juttatások összesen

4803

4803

Szociális h ozzájárulási adó

12 97

1297

Egészségügyi ho zzájárulás

0

Munkált at ót t erhelő szja

0

Munkaadókat terhelő járulé kok

1297

1297

Személyi jutt.és Munk.terhjár.össz:

6100

6100

3

3

Lét számk eret


DOLOGI KIADÁSOK Karácsony Sándor Közösségi Ház 2014. - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft M e gne ve zé s

Közműve lődé si te vé ke nysé ge k é s

Szakfe ladatok össze se n

támogatásuk

910501

Szak mai anyagok - gyógys zer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb s zaknmai anyag Üzemeltetési anyagok - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány - hajtó , kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag Szak mai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen Kommunik ácios szolgáltatások - Informatikai szolgáltatás -egyéb kommunikációs szolg Közüzemi díjak - gáz díja - áram díj - víz, csatorna Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szak mai tevék enységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások - biztos ítások - pénzügyi befektetések - szállítási szolg - egyéb üzemeltetési szolg Kik üldetések ,rek lám,propaganda - belföldi kiküldetés - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen Müködési célú előzetes ÁFA Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: Dologi kiadások összesen

5 07

507

50

50

0 0 0 4 57

457 0 0

507

507

1 96

196

1 26

126

70

70

7 30

730

5 00

500

1 50

150

80

80

7 50

750

1 50

150

0 0 0 0 1 50

150 0

1 50

0 150

1550

1550 0 0 0

1550

1550

36

36

36

36

3562

3562

5 22

522

0

0 0 0 2 00

200

7 22

722

4791

4791


INTÉZMÉNYI SAJÁT BEVÉTELEK Földes Községi Könyvtár 2014. - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft

Megnevezés

Könytári szolgáltatások

Szakfeladat összesen

910123 Szolgáltatások ellenértéke

50

Intézményi műk.bevétel összesen

50

50 0 50


Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok Földes Községi Könyvtár 2014. év - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft

Megnevezés

Könyvtári állomány gyarapítása,nyilvántartása


910121 Alapilletmények Egyéb kötelező illetménypótlékok Jubileumi jutalom Bérenkívüli juttatások(étkezési hozzj) Foglalk.egyéb sajátos jutt. Személyi juttatások összesen Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzj. Munkáltatót terh.szja Egyéb munkaadókat terh.járl. Munkaadókat terhelő járulékok Személyi juttatások és Munk.teh. Összesen Létszámkeret

4018 480

4018 480 0 0

4498 1215

4498 1215 0 0

1215

1215

5713 2,5

5713 2,5


D OLOGI KIAD ÁSOK FÖLDES KÖZSÉGI KÖNYVTÁR 2014. - Önállóan működő költségvetési szerv e Ft Megnevezés

Szak mai anyagok - gyógyszer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány - hajtó , kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag Szak mai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen Kommunik ácios szolgáltatások - Informatikai szolgáltatás -egyéb kommunikációs szolg Közüzemi díjak - gáz díja - áram díj - víz, csatorna Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, k isjavítási szolg. Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szak mai tevék enységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott s zellemi tevk. - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások - biztos ítások - pénzügyi befektetések - szállítási s zolg - egyéb üzemeltetési szolg Kik üldetések ,rek lám,propaganda - belföldi kiküldetés - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen Müködési célú előzetes ÁFA Fizetendő ÁFA Kamat kiadás ok Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: Dologi kiadások összesen

Könyvtári állomány gyarapítása, nyílvántartása 910121


703

30

703 0 0 500 200 3 0 415 0 150 0 0 265 0 57 1175 107 22 85 730 500 150 80 0 0 220 0 0 0 0 0 0 0 166 0 0 0 166 10 10 0 1233 340 0 0 0 30

370

370

2778

2778

500 200 3 415 150

265 57 1175 107 22 85 730 500 150 80

220

166

166 10 10 1233 340

Fax: (54) ;

Recommend Documents