EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. Fő út 3. 4069 - Egyek Tel. / Fax: 06 52 378 023 E.mail.:
[email protected]
Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Cégjegyzékszám.: 09 – 09- 016545
EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG ÉS EREDMÉNY KIMUTATÁS 2012. ÉV
Készült: 2013. március 12.
2
Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE Eszköz (aktívák) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2012. December 31.
Sorsz.
A tétel megnevezése
Előző év
A
B
C
1.
A befektetett eszközök
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
2. sorból Immateriális javak értékhelyesbítése
4.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
5.
4. sorból Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
6.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
7.
6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
8.
adatok e Ft-ban
Előző év (ek) módosításai D
Tárgyév E
13.155
14.888
13.155
14.888
B. FORGÓESZKÖZÖK
8.944
17.475
9.
I. készletek
1.527
1.715
10.
II. követelések
6.715
7.510
11.
III. értékpapírok
228
113
12.
IV. Pénzeszközök
474
8.137
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
443
97
14.
ESZKÖZÖK (aktivák)
22.542
32.460
ÖSSZESEN Egyek, 2013. március 12. …………………………………
Széles Szilvia ügyvezető
3
Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE források passzívák adatok e Ft A tétel megnevezése Előző év Előző év (ek) Tárgyév Sorsz. a 15.
B D saját tőke ( 16.+ 20.+21.+
Módosításai D
C
22.+ 23.+24. Sor)
E
8.188
18.987
3.000
3.000
16.
I. Jegyzett tőke
17.
16. sorból a visszavásárolt tul-i részesedés névértéken
18.
II. jegyzett, de még be nem fizetett tőke
19.
III. Tőketartalék
+ 7.054
+ 7.054
20.
IV. Eredménytartalék
- 2.851
-1.867
21.
V. Lekötött tartalék
22.
VI. Értékelési tartalék
23.
VII. Mérleg szerinti eredmény
+985
+10.800
24.
E. Céltartalékok
25.
F.kötelezettségek(27-28.Sorok )
13.594
7.962
26.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
13.594
7.962
29.
G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
760
5.511
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.+26.+29. Sor)
22.542
32.460
0
0
Kelt: 2013. március 12. P.H.
………………………..
4
Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló „ A „ EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltséges eljárással) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2012. December 31. Tétel sz. A
Tétel megnevezése
Előző év
B
C
adatok e Ft Előző év(ek) Módosításai D
120.316
Tárgyév E
I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
35.879
46.823
IV.
Anyagi jellegű ráfordítások
88.782
84.610
V.
Személyi jellegű ráfordítások
62.144
64.468
VI.
Értékcsökkenési leírás
2.241
1.853
VII.
Egyéb ráfordítások
1.323
1.916
0
0
+1.511
11.504
4
2
530
514
MŰVELETEK
-526
- 512
VÁLLALKOZÁSI
+985
+ 10.992
VII. sorból: értékvesztés
117.528
-194
A
ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
IX.
Pénzügyi műveletek bevételei
X.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI EREDMÉNYE
C.
SZOKÁSOS EREDMÉNY
XI.
Rendkívüli bevételek
0
0
XII.
Rendkívüli ráfordítások
0
0
D:
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
0
0
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
+985
+ 10.992
XII.
Adófizetési kötelezettség
0
192
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
+985
+ 10.800
G.
MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY
+985
+ 10.800
Kelt: 2013. március 12.
P.H.
……………………...
5
EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069 Egyek, Fő út 3. sz.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
2012. évi
Készült: 2013. március 12.
6
I. 1.
Általános kiegészítések: A vállalkozás bemutatása:
Az Alapító Okirat a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. Tv, valamint a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. Tv. Rendelkezései alapján közhasznú társaság létrehozását határozza meg. Az EGYEKI SZÖGHATÁR Kht-t 1998-ban alapították. A cég neve 2009. március 06. bejegyzés alapján Egyeki Szöghatár Szociális és Településüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. A működési formája:
Korlátolt felelősségű társaság.
Alapítás időpontja:
1998.
Cégjegyzék száma:
09-09-016545
Cég neve:
EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT.
Címe:
4069, Egyek, Fő út 3. sz.
Ügyvezetője:
Széles Szilvia
Könyvvizsgáló:
BIG-AUDIT KFT, regisztrációs szám: 001763 Nagy Csaba regisztrációs szám: 004862
Számlavezető:
Tiszafüred és Vidéke Takarékszövetkezet Egyek.
Számlaszáma:
70100121 –10009749
A Társaság határozatlan időre alakult. A Polgári Törvénykönyv 59.§. (2) bekezdése alapján, a közhasznú társaságoknál felügyelő bizottság létrehozása és könyvvizsgáló választása kötelező, így Társaságunknál 3 fős felügyelő bizottság működik, illetve könyvvizsgáló vizsgálja a mérleg és az eredmény-kimutatás és a kiegészítő melléklet valódiságát, szabályszerűségét. A Társaság tevékenységi köre TEÁOR szerint: 85.32 Szociális ellátás elhelyezés nélkül – közhasznú tevékenység A munkaerőpiacon hátrányos helyzetű munkavállalók munkaerőpiacra történő viszszakerülésének segítése.
7
Egyéb közhasznú tevékenységek körei: 55.51 Munkahelyi étkeztetés 55.52 Közétkeztetés A Társaság ellátandó feladatai: -
az Önkormányzati intézmények karbantartásai parkgondozás, zöldterületek gondozása, Önkormányzati utak karbantartása, piaci és vásári tevékenység lebonyolítása, takarítási, tisztasági feladatok, köztisztasági feladatok, közhasznú, közcélú munkavégzés megszervezése, irányítása, belvízelvezetés, ár és belvízvédelem, felszíni vízelvezetési rendszer karbantartása, hó eltakarítás, síkosság elleni védelem, közétkeztetés.
2. A Társaság alapítója: A Társaságot Egyek Nagyközség Önkormányzata – 4069. Egyek, Fő út 3. sz. - alapította. A Társaság törzstőkéje 3.000.000 Ft A Társaság tulajdonosa 100 %-ban az Egyek Nagyközség Önkormányzata. 3. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika célja: A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer működjön, amely alapján megbízható és valós információt tartalmazó egyszerűsített éves beszámoló állítható össze és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. Az üzleti év: A 11. §. alapján az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja a naptári év december 31. , mérlegkészítés napja február 28.
8
A könyvvezetés módja: A Nonprofit Kft. működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, az üzleti és könyveinek lezárását követően, a törvényben meghatározott könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót készít. Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A költségelszámolás választott módszere: A költségeket elsődlegesen az 5. költségnemek számlaosztály, másodlagosan a 7. tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveljük, az önkormányzati költségelszámolási módszerhez igazodva, szakfeladatonkénti bontásban. A beszámoló fajtája: A számviteli törvény 96.-98. §-ban foglaltak szerint társaságunk egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részei a 96. §. 1. bekezdése alapján: - mérleg „A” változat, - eredmény kimutatás „A” változat összköltség eljárással, - kiegészítő melléklet. Számviteli alapelvek: A számviteli alapelvek tartalmának meghatározása a számviteli törvényben adott. A törvény szerint kialakított alapelvek szerint készítjük el az egyszerűsített éves beszámolónkat. Az eszközök besorolása: Amennyiben az eszközök használata, rendeltetése megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a működést tartósan már nem szolgálja, vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolni a forgóeszközök közé és fordítva. Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából: A lényegesség kritériumai: A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit.
9
A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során ugyanazon évet érintő – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő – csökkentő értékének ( előjeltől független ) együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve, ha mérleg főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény-kimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltátásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja, tehát a saját tőke értéke lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekintetni, mert a már közzétett – a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó – adatok megtévesztők voltak. Amortizációs politika: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Hasznos élettartam: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó időarányosan, vagy teljesítményarányosan az eredmény terhére elszámolja. Maradványérték: a rendeltetésszerű használatba vétel, az üzembe helyezés időpontjában – a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényben – az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet az érték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Az eszköz maradványértékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított, az eszköz üzembe helyezésének időpontjában fellelhető, hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Alkalmazott leírási módszer: Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez viszonyított arányát az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai kopása az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembe vételével kell tervezni és azt a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatba vételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni.
10
Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk le. Az elszámolás lineáris leírási módszerrel és a féléves zárlati feladatokon belül történik. Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. 4. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése: A számviteli alapelvektől nem térünk el. 5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának ismertetése: Vagyoni, pénzügyi, likviditási mutatók 1./ Saját tőke aránya: saját tőke / idegentőke. 18.987 / 7.962
238 %
2./ Tőkefeszültségi mutató: idegentőke / saját tőke: 7.962 / 18.987
42 %
3./ Eladósodási mutató: kötelezettség / saját tőke: 7.962 / 18.987
42 %
4./ Tőke erősség: saját tőke / mérleg főösszeg: 18.987 / 32.460
58 %
5./ Likviditási mutató: forgóeszköz / rövid lejáratú kötelezettség 17.475 / 7.962
219 %
6./ Likviditási gyorsráta: forgóeszköz-készlet / rövidlejáratú kötelezettség 15.760 / 7.962
198 %
7. / Árbevétel arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / nettó árbevétel + 10.800 / 164.353
7%
11
8./ Eszköz arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / eszközök összesen + 10.800. / 32.460
+ 33 %
9./ Adósság szolg. fedezeti. mutató: mérlegszerinti eredmény+écs. / hosszú lejáratú kötelezettség 12.653 / 0 II.
0%
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
1. Eszközök: 1.1 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként: Befektetési tükör, tárgyi eszközök állományának alakulása: Nyitó
Növekedés Csökkenés
Egyenleg
Épületek Gépek, berendezések Járművek
5.758 15.520 6.519
0 459 0
0 0 0
5.758 15.979 6.519
ÖSSZESEN:
27.797
459
0
28.256
2.2 Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki és lineáris módszerrel számítjuk ki az éves értékcsökkenés összegét. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értéke a használatba vétellel egy időben költségként elszámolásra kerültek. 2.3 Az elszámolt értékvesztés és a visszaírt értékvesztés bemutatása mérlegtételek szerinti bontásban: A beszámolási időszak alatt értékvesztés elszámolása, illetve visszaírása nem történt. 2.4 Üzleti vagy cégérték indoklása: A beszámolási időszakban cégvásárlás, illetve átalakulás nem történt. 2.5 A meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltozásából adódó eredménymódosulás ismertetése: Nem történt eredménymódosítás.
12
A befektetési tükör a következő kiegészítéssel teljes: Adatok e Ft-ban Megnevezés
Épületek
Bruttó érték állomány
nyitó
Gépek, Gépjárművek Tárgyi eszberendezéközök összesek sen
5.758
15.520
6.519
27.797
0 0
459 0
0 0
459 0
5.758
15.979
6.519
28.256
1.005
11.605
4.640
17.250
173
1.045
635
1.853
0
0
0
0
2012. évi halmozott összesen
1.178
12.650
5.275
19.103
Nettó érték nyitó állomány
4.753
3.914
1.879
10.546
Növekedés Csökkenés Záró állomány Értékcsökkenési írás nyitó érték
le-
Növekedés Csökkenés
0
459
0
459
173
1.045
635
1.853
Növekedés csökkenés Záró érték alapján
mérleg
4.580
3.328
1.244
9.152
Kis értékű / 100 e Ft alatti / tárgyi eszköz értékcsökkenési leírása tárgyévben 109 e Ft volt. Tárgyi eszköz: Befejezetlen beruházás: Készletek mérleg számla alapján:
9.152 e Ft 5.736 e Ft 1.715 e Ft
13
Követelések: A következőkből tevődnek össze: - Vevő követelés: - Egyéb követelés:
6.563 e Ft 947 e Ft
Vevő követelésből a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került. Összes követelés:
7.510 e Ft
Pénzeszközök: - Pénztár egyenleg: - Bankegyenleg:
47 e Ft 8.071e Ft
- Értékpapír (étkezési utalvány): Aktív időbeli elhatárolás:
113 e Ft 97 e Ft
III. Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítések: 1./Saját tőke érték:
18.987 e Ft
2./Jegyzett tőke nem változott.
3.000 e Ft
3./ Az eredmény tartalékon teljességében az előző évek eredménye található:
-1.867 e Ft
4./ Tőketartalék:
+ 7.054 e Ft
5./ Rövid lejáratú kötelezettségek összesen:
7.962 e Ft
Szállítói tartozások:
1.660 e Ft
APEH felé:
3.468 e Ft
Bértartozás:
2.764 e Ft
Dolgozói letiltás:
70 e Ft
6./Hosszú lejáratú kötelezettség összesen:
0 e Ft
7./Éven túli kötelezettség összesen:
0 e Ft
Passzív időbeli elhatárolás:
5.511 e Ft
14
IV. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés
1. Értékesítés nettó árbevétele:
117.430 e Ft
- Újság előfizetés: - Étkezési térítés árbevétele: - Bérleti díj árbevétele: - Piaci helypénz árbevétele: - Szolgáltatás árbevétele: - Raktári anyag értékesítése: - Zenés rendezvény: - Tanyabusz árbevétele:
468 e Ft 107.448 e Ft 164 e Ft 707 e Ft 603 e Ft 7.458 e Ft 236 e Ft 346 e Ft
2. Kapott támogatás és egyéb bevételek összesen:
46.923 e Ft
Önkormányzati általános támogatás: Munkaügyi Központtól támogatás: Egyéb bevétel: Kamat bevétel:
46.824 e Ft e Ft 97 e Ft 2 e Ft
Aktivált saját teljesítmények értéke:
0 e Ft
3. Költségek költség nemenkénti bontása: 3.1 Anyag jellegű ráfordítás:
84.610 e Ft
Az anyag jellegű ráfordítások között kiemelten nagy összegűek az alábbi főkönyvi számlák. A felhasznált anyagok költsége 8.946 e Ft, az intézmények karbantartásának, épületek felújításához anyagok, felhasználását mutatja. Az étterem nyersanyag felhasználása
53.425 e Ft
Áramdíj:
1.690 e Ft nagy része a konyha üzemeltetéséhez lett felhasználva.
Gáz díj:
3.852 e Ft szintén a legnagyobb felhasználó a konyha.
15
Vízdíj:
567 e Ft legnagyobb felhasználó szintén a konyha.
Üzemanyag és kenőanyag összesen:
3.845 e Ft
Az önkormányzattól használatba kapott gépjárművek üzemeltetéséhez felhasznált üzemanyagok : ( Mitsubishi, Peugeot ) 1.041 e Ft, 2 db gépkocsi, Tanyabusz: 1.301 e Ft Traktor: 179 e Ft valamint a saját tulajdonban lévő gépjárművek üzemanyag felhasználása: 1.324 e Ft . Egyéb anyagok amelyek a vállalkozás menetét szolgálták a 2012-es évben Pl.: nyomtatvány, tisztítószer stb.: 1.347 e Ft
Igénybe vett szolgáltatás összesen: 10.938 e Ft legnagyobb tételek a következők a szolgáltatásból tevődnek összesen: Bérleti díj:
732 e Ft
Étkezési utalvány költsége:
147 e Ft
Gépjárművek szervizelési költsége:
234 e Ft
Telefon költség, internet:
797 e Ft
Posta költség:
58 e Ft
Munkavédelem:
264 e Ft
Rágcsáló irtás:
96 e Ft
Ügyvédi munkadíj:
100 e Ft
Bank költség:
391 e Ft
Biztosítási költség:
681 e Ft
Továbbképzés, oktatás, szakkönyv:
108 e Ft
Könyvvizsgálati és könyvelési költség: Nyomdaköltség, újság ktg.:
1.786 e Ft 647 e Ft
16
Számítástechnikai szolg.:
1.127 e Ft
Szállítási, rakodási költség:
254 e Ft
Egyéb szolgáltatás étterem:
889 e Ft
Egyéb szolgáltatás:
2.422 e Ft
Orvosi alkalmassági vizsgálat:
140 e Ft
Autópálya matrica, parkoló jegy:
65 e Ft
3.2 Személyi jellegű ráfordítások: Személyi ráfordítások: 32 fő átlagos állományi létszám munkabérét illetve járulékait tartalmazza, 6 fő szellemi és 26 fő fizikai dolgozó. . Munkabér költsége: 53.661 e Ft Járulékköltsége:
10.807 e Ft
Bérköltség összesen:
64.468 e Ft
3.3 Értékcsökkenési leírás: Egy összegben elszámolt kis értékű tárgyi eszközök beszerzése: 109 e Ft Tervszerinti elszámolt értékcsökkenés:
1.744 e Ft
Értékcsökkenés összesen:
1.853 e Ft
Terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra. 3.4 Egyéb költségek a 2012 évi vissza nem igényelhető ÁFA-ból és illeték valamint egyéb adóból tevődik össze: 1.916 e Ft 3.5 Pénzügyi műveletek bevétel kamat: 2 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordítás kamat költség: 514 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye: - 512 e Ft
17
4. Társasági adó megállapításánál módosító tételek ismertetése: Adóalapot csökkentő tétel a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés 1.853 e Ft adóalapot növelő tétel, csökkentő: leírt követelés: --- az adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés 1.853 e Ft. Az adóalap a csökkentő és növelő tételként elszámolt része 1.853 e Ft, így társaságunknak adófizetési kötelezettsége: 192 e Ft
5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése: A beszámolási időszakban rendkívüli bevétel 0 e Ft, ráfordítás 0 e Ft került elszámolásra. 6. Rendkívüli bevétel és ráfordítások társasági adóra gyakorolt számszerűsített hatása. Rendkívüli bevétel és ráfordítás nem került elszámolásra.
7. A halasztott ráfordítások és a halasztott bevételek jelentősebb összegei azok időbeli alakulása: 4. 000 e Ft ami 2013 évi költségek fedezetére Halasztott ráfordítás és halasztott bevétel nem került elszámolásra.
18
V. Tájékoztató rész: 1. Az ügyvezető igazgatók részére megbízási díj kifizetése történt 1.500 e Ft-ban. Felügyelő bizottság működik a társaságunknál, ők javadalmazásban nem részesülnek. A vezető tisztségviselő és a felügyelő bizottság tagjai részére évközben előleg, vagy hitel kifizetésére nem került. 2. Az ellenőrzés során feltárt jelenős összegű hibák hatásai: Az ellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. 3. Környezetvédelem: A környezetvédelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz beszerzés nem történt, veszélyes hulladék, környezetre káros hatással lévő anyag tárolása készletezése nem történt. A környezetvédelmi kötelezettségre a környezetvédelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére társaságunk céltartalékot nem képzett, az elszámolt költségek között környezetvédelmi költség elszámolásra nem kerül. A számviteli törvény 150. § ( 2) bekezdése szerint könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányítását, vezetését az egyszerűsített éves beszámoló elkészítését mérlegképes könyvelői képesítéssel regisztrált személy köteles végezni. A törvényi rendelkezés alapján a beszámolót összeállította: Szabóné Bencsik Erzsébet 5350. Tiszafüred, Örvényi út 102. _________________________ Szabóné Bencsik Erzsébet Regisztrációs szám:139063 A beszámoló aláírására jogosult személy: Széles Szilvia 4069. Egyek, Fő u. 164. az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Ügyvezetője. Egyek, 2013. március 12.
________________________ Széles Szilvia ügyvezető
19
EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069 Egyek, Fő u. 3 sz. 2012. évi közhasznú beszámolója
Készült: 2013. március 12.
20
Statisztikai számjel: 18553785-0111-571-09 Egyeki Szöghatár Kht. 2012. év Közhasznú besorolású közhasznú társaság Közhasznú beszámolójának mérlege (az adatok e Ft.-ban)
MEGNEVEZÉS
2011. ÉV
2012. ÉV
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A.
Befektetett eszközök
13.155
14.888
I. II. III. B.
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök
13.155
14.888
Forgóeszközök
8.944
17.475
Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök
1.527 6.715 228 474 443
1.715 7.510 113 8.137 97
22.542
32.460
I. II. III. IV. C.
Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: FORRÁSOK (PASSZÍVÁK)
D.
Sajáttőke
8.188
18.987
I. II. III. IV. V. VI. E.
Induló tőke/jegyzett tőke Tőkeváltozás/eredmény Tőketartalék Eredmény tartalék Tárgyévi eredmény alaptevék. (közh.tevék.) Tárgyévi eredmény vállalkozási tevék.
3.000
3.000
+7.054 - 2.851 +1.083 -98
+ 7.054 -1.867 +6.483 +4.317
Céltartalékok Kötelezettségek
13.594
7.962
Passzív időbeli elhatárolások
13.594 760
7.962 5.511
FORRÁSOK ÖSSZESEN:
22.542
32.460
F. I. II. III. G.
Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek
Egyek, 2013. március 12.
………………………………
21
Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. adószám: 18553785-2-09 Közhasznú, kiemelkedően közhasznú jogállású Közhasznú társaság eredmény kimutatása (az adatok E Ft-ban) 1. a.) b.) c.) d.) 2. 3. 4. 5. 6.
1. 2. 3.
MEGNEVEZÉS ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE KÖZHASZNÚ CÉLÚ MŰKÖDÉSRE KAPOTT TÁMOGATÁS Alapítótól központi költségvetéstől helyi önkormányzattól Egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevételei VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE ÖSSZES BEVÉTEL KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Értékvesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Értékvesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások ÖSSZES RÁFORDÍTÁS ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁS EREDMÉNYE TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY Tájékoztató adatok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁS Bérköltség Ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok A SZERVEZET ÁLTAL NYÚJTOTT TÁMOGATÁSOK Ebből:- pályázat útján nyújtott támogatás
Egyek, 2013. március 12.
2011. ÉV 92.914 92.914
2012. ÉV 95.432 95.432
34.963
46.823
57.949
48.607
2 63.090 156.198 93.012 53.269 37.286 1.345 794 318
2 68.921 164.353 88.949 49.074 37.391 1.075 1.111 298
62.007 35.513 24.827 896 529
64.412 35.536 27.077 778 805
242
216
155.050 +985 +1.083 -98
153.661 +10.992 192 +4.317 +6.483
62.144 49.045
64.468 53.661
13.099 0 0
10.807 0 0
………………………….
22
Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. 2012. évi közhasznú jelentése Az Egyeki Szöghatár Szociális, Kereskedelmi és Szolgáltató Közhasznú Társaság 2003. március 31.-én történt cégbírósági bejegyzésekor Közhasznú Társaságként került bejegyzésre, megszerezve ezzel a közhasznú minősítést. A cég 2009. március 06-tól az Egyeki Szöghatár Szociális és Településüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. Közhasznú jelentési kötelezettségét a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény és a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 30.) Kormányrendelet alapján társaságunk közhasznú jelentés készítésére kötelezett, előírásai alapján készítette el. A Kft 2012. évi gazdálkodásáról a mellékletbe foglalt mérlegbeszámoló, eredmény kimutatás és a társaság közhasznú jelentése ad tájékoztatást. A Társaság céljai: A Társaság közhasznú, a társadalom közös szükségleteinek kielégítését nyereség és vagyonszerzési cél nélkül szolgáló tevékenységét az Önkormányzatával, helyi rendeleteivel és határozataival összhangban a településüzemeltetési és azzal szorosan összefüggő tevékenységet is ellátja. Működési tevékenység: Elláttuk a Közhasznú Szerződés szerint a település karbantartási feladatokat – utak karbantartása, közterületek parkok gondozása, az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok kezelése, karbantartása, valamint a gyermekélelmezést. Közhasznú jelentés tartalma: 1. Számviteli beszámoló, amelyet a Közhasznú jelentés 1. sz. melléklete tartalmaz. 2. Költségvetési támogatás felhasználásának bemutatása 2012-ben társaságunk költségvetési támogatásban nem részesült. 3. Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A társaságot Egyek Nagyközség Önkormányzatának Képviselő – Testülete 3.000.000 Ft alaptőkével hozta létre.
23
Eszközök: A befektetett eszközök értéke a beszámolási időszak végén:
14.888 e Ft.
A készletek értéke:
1.715 e Ft.
A követelések értéke:
7.510 e Ft.
Pénzeszközök összesen - Házipénztár: - Elszámolási betétszámla:
8.137 e Ft 47 e Ft 8.090 e Ft
- Étkezési utalvány:
113 e Ft.
Aktív időbeli elhatárolások értéke:
97 e Ft.
Források: A saját tőke értéke: Az eredmény tartalék összege:
3.000 e Ft. - 1.867 e Ft.
A rövid lejáratú kötelezettségeink között a december havi nettó munkabér, a levont járulékok, illetve a munkáltatót terhelő járulékok szerepelnek, értéke 7.962 e Ft. A kötelezettségeink nem tartalmaznak lejárt esedékességű köztartozást, valamint szállítói tartozást. A passzív időbeli elhatárolások beszámolási időszakot érintik, de csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel. Az elhatárolás összege: 5.511 e Ft. A Társaság vállalkozási tevékenységéből származó bevétel összege:
68.921 e Ft.
Az Alapító Egyek Nagyközség Önkormányzatától származó, a mérleg készítés időpontjáig kapott 2012. évre jóváhagyott támogatás összege: 46.823 e Ft. Ez a támogatási összeg tartalmazza az alapfeladatok, mint például az utak, a parkok kezelésének, valamint önkormányzati intézmények karbantartása. Az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolási időszaka alatt + 10.800 e Ft. eredményt ért el.
24
Saját tőke alakulása: Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Saját tőke
2011. 3.000 e Ft 7.054 e Ft -2.861 e Ft +985 e Ft 8.188 e Ft
2012. 3.000 e Ft 7.054 e Ft -1.867 e Ft +10.800 e Ft 18.987 e Ft
4. Cél szerinti juttatások kimutatása A Nonprofit Kft. sem pénzbeni, sem nem pénzbeni cél szerinti juttatásban nem részesült. 5. Költségvetés alrendszereitől kapott támogatások bemutatása 2012-ben a Nonprofit Kft. Egyek Nagyközség Önkormányzatától 46.823 e Ft finanszírozási támogatásban részesült. Támogatási előirányzat alakulása 2012-ben Előirányzat:
46.823 e Ft.
Utalás:
46.823 e Ft.
Támogatás célja: működési célú, felhalmozási, felújítási és munkabér költségek fedezése. 6. Vezető tisztségviselőnek nyújtott juttatások értéke: Társaság ügyvezetője: Széles Szilvia 2012. 01. 01. – 2012. 12. 31.-ig Megbízási díj:
1.500. e Ft.
A társaság 3 fős felügyelő bizottsága juttatásban nem részesült, munkájukat társadalmi megbízatásban végzik. Egyek, 2013. március 12. ___________________ Széles Szilvia ügyvezető
25 AZ EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT
PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA
adatok eFt - ban 2012. évi terv
2012. évi tény
MEGNEVEZÉS Alapbér EF munkabér TB. Járulék (27 %) Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás: (1,5 %) Védőruha, védő felszerelés Védőital Könyvelési költség, könyvvizsgálói díj Nyomtatvány, irodaszer Telefondíj (GAMESZ, KHT. 4 db. mobil) Internet, elektra: Hajtó, kenőanyag ( 4 db. gépkocsi) 4 db. gépkocsi szervizelése Súlyadó Kisgépek javítása Utazási költség Biztosítás gk. Villamos energia Víz és csatornadíj Fűtési költség Tisztító és tisztálkodó szerek Munkaegészségügyi vizsgálat Vagyonbiztosítás Vásárolt szolgáltatás, szállítás és egyéb költség Tanfolyam, továbbképzés, szaklap Munkavédelmi szakértés Postaköltség Autópálya díj, parkolási díj Bank költség Jogi képviselet Karbantartás Egyéb adók, illeték Számítástechnikai szolgáltatás Hulladék szállítás ÖSSZESEN:
19.614 0 5.296 196 294 190 37 546 280 667
29.717 6.162 415 220 46 628 315 653
2.337 816 65 59 30 590 100 37 500 25 86 225
2.774 233 65 218 404 261 128 1.132 42 83 225 1.779
1.215 180 124 32 25 385 32 441 -
109 157 57 65 134 34 1.488 538 383 173
34.424
48.638
26
Az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft által üzemeltetett Étterem – Konyha 2012. évi eredményének alakulása adatok e Ft-ban
Megnevezés
Összesen
Piaci tevékenység
Közhasznú tevékenység
Árbevételek: 48.607
48.607
Gyermekélelmezés: 5.387
5.387
51.036
51.036
1.664
1.664
164
164
989
989
107.847
59.240
Rendezvények: Vendégebéd: Éttermi étkeztetés: Terem és eszközbérlet: Zenés rendezvény:
Bevételek összesen:
48.607
Költségek alakulása: Gyermekélelmezés nyersanyag költsége:
24.990
24.990
Rendezvény nyersanyag költsége:
2.313
2.313
Vendégebéd nyersanyag költsége:
24.052
24.052
1.250
1.250
819
819
53.424
28.434
Éttermi étkeztetés nyersanyag költsége: Büfé rendezvény:
I. Összes nyersanyag költség:
24.990
27
Megnevezés Tisztítószer ktg.: Seat Inca Citroen üa.ktg. Gk. karbantartási ktg.: Gázdíj: Vízdíj: Telefondíj: Áramdíj: Nyomtatvány: Bérleti díj: Rágcsáló irtás: Orvosi vizsgálat: Munkavédelmi szolg.: Karbantartási ktg.: Jogi képviselet: Citroen kamat: Egyéb szolgáltatás Egyéb adók
Összesen
Piaci tevékenység
1.456 374 785 196 2.720 438 144 1.429 150 732 96 57 107 514 41 508 2.245 42
801 206 432 108 1.496 241 79 786 83 403 53 31 59 283 23 279 1.233 23
655 168 353 88 1.224 197 65 643 67 329 43 26 48 231 18 229 1.012 19
6.619
5.415
23.096 848 3.899 331
12.703 466 2.144 183
10.393 382 1.755 148
28.174
15.496
12.678
1.615 1.615
888 888
727 727
95.247
52.386
42.861
10.406
5.723
4.683
105.653
58.109
47.544
2.194
1.131
1.063
II. Költségek 12.034 részösszesen: Konyhai dolgozók munkabére és járulékai: Munkabér: Étkezési utalvány: Szociális adó Szakképzési h.j.:
III. Munkabér költség összesen: ÉCS. IV. ÉCS összesen: Költségek összesen I. – IV.: Általános költség ráeső része: Költségek mindösszesen: 2012. évi eredmény:
Közhasznú tevékenység
28
Az általános költségek elszámolása árbevétel arányosan történt. Képlete: 107.847 e Ft. a konyha árbevétele / 164.353 e Ft. összes bevétellel = 66 %. Általános költség: 15.767 e Ft-nak a 66 % -a 10.406 e Ft.
Egyek, 2013. március 12.
__________________________ Széles Szilvia ügyvezető
