Bevezető A Pilisi Városüzemeltető Kft. 2015.10.01-én alakult meg, melynek kizárólagos tulajdonosa Pilis Város Önkormányzata. Cégbejegyzése 2015.11.03-án történt meg. Tevékenységét 2015-ben csak részben kezdte meg. 2015. november 16-án vette át az intézményi takarításhoz és karbantartáshoz szükséges dolgozókat az önkormányzattól. A 340/2015 (XII.17.) számú önkormányzati határozatnak megfelelően 2016. január 1-étől kezdődően a következő kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatokat látja el: -
Piac üzemeltetése Rákóczi u. 40 szám alatti ingatlan üzemeltetése Közterület fenntartása Intézmények karbantartása Közmunka szervezése Intézmények takarítása
Az üzleti terv ezen megbontásban tartalmazza a tervezett költségeket, ráfordításokat és bevételeket. Az üzleti terv készítésekor figyelembe vettük a Gerje - Forrás Nonprofit Kft 2015 évi üzleti tervét és az 1-7 havi beszámolójának tényadatait az átvett feladatok tekintetében. A Pilisi Városüzemeltető Kft. (továbbiakban PV Kft.) a feladatok ellátásához szükséges dolgozókat, valamint az eszközöket térítésmentesen átvette a Gerje - Forrás Nonprofit Kft-től 2016.01.01-én. Költségvetésünket kétféle módozatban tárjuk a Tisztelt Képviselő-testület elé. Kalkulációt végeztünk arra vonatkozóan, hogyan alakulnak a költségek és bevételek amennyiben az eddigiekhez hasonlóan a feladatok elvégzéséhez működési célú támogatást kap a PV Kft, és hogyan ha az összes tevékenységét szolgáltatásként számlázná. Ezt az tette szükségessé, hogy a 326/2015 (XI.26.) sz. önkormányzati határozatban foglaltak szerint az önkormányzat címzett támogatást biztosít a PV Kft részére egy traktor beszerzésére, oly módon, hogy a felmerülő Áfa-t a PV Kft. igényelje vissza, és ezzel az Áfa összege az éves támogatási összegünk terhére kerüljön elszámolásra. Áfa visszaigénylésre, csak olyan mértékben van jogosultságunk, amilyen arányban a traktort adóköteles tevékenység végzése érdekében használjuk (tárgyi eszköz esetében, 5 éves figyelési időszakkal). (2007. évi CXXVII. tv. 120 § és 135 §). A közfeladat ellátására kötött feladatfinanszírozási szerződés alapján biztosított működési célú támogatás nem minősül ellenértéknek, így ÁFA alapot nem képez, tehát az ezekhez a beszerzésekhez kapcsolódó ÁFA sem levonható. Természetesen a szerződésben foglaltakon túl egyedi megrendelés esetén megbízhatja az önkormányzat a PV kft -t egyéb munkálatokkal, felújításokkal, mely már szolgáltatásnyújtásnak minősül, ÁFA alapot képezve, áfa levonási joggal. Jelen módozat a támogatási verziót foglalja magában, mely során a fentebb említett közfeladatokhoz köthető beszerzések ÁFA-ja (többek között a traktor ÁFA-ja ) nem kerülhet levonásra a PV kft -nél, de a tevékenységek bevétele (működési támogatás) sem minősül ellenértéknek. Az anyagköltségek és igénybe vett szolgáltatások bruttó módon kerültek tervezésre a levonási tilalom miatt. Az 1. sz. táblázat külön tartalmazza a külső bevételeket és 1
a működési támogatást. A Rákóczi 40. és a Piac üzemeltetésének eredményével együtt az önkormányzat 128eFt-al csökkentheti a közfeladatok ellátáshoz szükséges 99 513 eFt juttatott támogatást, azaz összeségében 99 385 eFt a támogatási igény. 1.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Közterület Karbantartás Közmunka szervezése Takarítás Összesen:
Piac Rákóczi 40. Külső megrendelőktől összesen: Eredmény mindösszesen:
Összes költség
Összes árbevétel
Összes Működési célú tám.
Eredmény haszon nélkül
30 209
30 209
31 337
31 337
15 713
15 713
22 254
22 254
99 513
99 513
3 824 5 652 9 476 108 989
0 0 0 0 0
5 054
1 230
4 550
-1 102
9 604
128
9 604
99 513
128
Az önkormányzattól származó bevételeket a továbbiakban nem tüntetjük fel, hogy a tényleges ráfordítás megállapítható legyen. A tervezett létszám: 25 fő főfoglalkozású és 2 fő megbízási jogviszony. Az üzleti terv készítésekor betöltetlen állásokat külön jelöltük az 2. sz. táblázatban. 2.sz. táblázat (adatok eFt)
Üzletág Piacüzemeltetés
Létszám 2 fő (megbízási jogviszony) 0 fő 2+1 fő 5+2 fő 3 fő 8 fő 4 fő
Rákóczi u. 40. üzemeltetése Közterület fenntartás Intézmény karbantartás Közmunkaszervezés Takarítás Központi irányítás
A betöltetlen állásokat a költségvetés elfogadását követően tervezzük feltölteni. A karbantartási csoportba szükséges egy asztalos és egy villanyszerelő, valamint a közterület fenntartáson elengedhetetlen egy plusz gépkezelő felvétele. A téli síkosságmentesítés a 2
munkatörvénykönyvének megfelelő készenlétre (110-112§) és pihenőidő biztosítására vonatkozó szabályok (104§) betartása a jelenlegi létszámmal nem megoldott. A nyári időszakban a tervek szerinti önkormányzati erdőműveléshez is szükségszerű az új munkatárs felvétele. Az új feladatoknak és álláshelyeknek köszönhetően 13 fővel emelkedik a létszám, növekedik az anyagköltség is. Ez következésképpen növekvő támogatási igényt von maga után. A 3. számú táblázat tartalmazza az átvett tevékenységekre vonatkozó 2015-ös üzleti tervben szereplő tevékenységenkénti támogatás megoszlásának összehasonlítását a 2016-os adatokkal. Külön bemutatásra kerül a kettő közötti különbség szembe állítva az új tevékenységek miatt felmerülő többletköltségekkel. A táblázatból kitűnik, hogy a költségeket tovább növeli a 2015. évhez viszonyítva az is, hogy a Gerje - Forrás Nonprofit Kft. üzleti tervében a központi irányítás költségei felosztásra kerültek a tevékenységek között az önköltségeik arányában; és ennek köszönhetően olyan tevékenységek -mint a hulladékszállítás (13 350eFt) és a homokbánya (74eFt) - is részesültek a központi irányítás költségeiből, amely tevékenységeket nem vett át a Pilisi Városüzemeltető Kft, összesen 13.424eFt összegben. 3.sz. táblázat (adatok eFt)
2015 Homokbánya és hulldék nélkül
2016
Különbség
új tevékenységek + Rákóczi 40. költségei
Anyagköltség
9 887
21 872
11 985
9 527
igénybe vett szolg
4 390
5 543
1 153
281
Bérköltség
43 256
60 078
16 822
20 820
Bérjárulék
11 694
16 992
5 298
5 934
0
4 504
4 504
360
69 227 108 989
39 762
36 922
Értékcsökkenés Összes költség: Bevétel Eredmény (veszteség): központi irányítás Hulladékra és homokbányára eső része Eredmény: Homokbánya támogatása Üzleti terv szerinti támogatás
4 520
9 604
5 084
4 550
64 707
99 385
34 678
32 372
-13 424
0
13 424
51 283
99 385
48 102
777 52 060
A két cég központi irányítása összességében, nagyságrendileg ugyan olyan költség elemekkel dolgozik, így az összehasonlítás során célszerű a Gerje – Forrás Nonprofit Kft teljes, felosztás 3
előtti központi irányítási költségit figyelembe venni. Ez alapján a támogatási igény 34 678 eFtal nő. Ezzel szemben az újonnan jelentkező feladatok és a Rákóczi 40. üzemeltetése (ez utóbbi nem új feladat, de 2015-ben nem terveztek rá az üzleti tervben); 32 372 eft-al növelik a támogatási igényt. Tehát a támogatási igény kisebb mértékben nő, mint az új tevékenységekre fordítani kívánt összeg. A 3. sz táblázatból az is látható, hogy a bérköltség soron az új tevékenyégek 20 820eFt-al emelik a költségeket, viszont a különbség csak 16 822 eFt, azaz 3 998 eFt-al kevesebb bért terveztünk, mint a Gerje Forrás Kft. Ennek egyik oka, hogy a 2015-ös üzleti terv tartalmaz túlóra és egyéb pótlékokat és készenléti díjat. A PV Kft 2016-os üzleti terve, ezek közül csak a készenléti díjjal számol, mert az biztosan felmerülő, előre tudható fix költség a téli időszakban. Városunkban 27 hétvégi és ünnepnapi rendezvény van egy évben, amelyek lebonyolításában a PV Kft. munkatársai is részt vesznek. Tehát túlóra költségünk biztosan felmerül majd, de nem tudjuk pontosan hány munkaórára lesz szükség. Egyrészt ezért, másrészt követve a koncepció készítés során lefektetett általános költségvetés készítési elveket, az üzleti tervünk nem tartalmazza a várható túlórák költségeit. A 4. sz. táblázatban feladatcsoportonként számszerűsítem az új tevékenységek plusz költségeit (létszám átcsoportosítások nélkül). 4.sz. táblázat (adatok eFt)
Intézményi takarítás
Intézményi karbantartás
.+8 fő Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás
.+4 fő
Közterület fenntartás
Mindösszesen:
1 321
.+1 fő + traktor 2 311 1 800
5 432
0
281
281
11 520
7 500
1 800
20 820
3 283
2 138
513
5 934
360
360
16 124 11 949 4 754 Összes költség: Központi irányítás hulladékra és homokbányára eső része 2015-ben
32 827
Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés
0
13 424 Összes új tevékenységekre jutó támogatási igény növekmény 46 251
Az 5. sz. táblázat összefoglalja a PV Kft. 2016-os tervezett költségeit és bevételeit. Bevételek tekintetében a tervezet nem tartalmazza az önkormányzatnak kiszámlázott tevékenységek bevételeit és az önkormányzati támogatást. A központi irányítás költségeit az egyes tevékenységek költségeinek az arányában osztottuk fel.
4
5.sz. táblázat (adatok eFt)
2 016
2 016
2 016
2 016
Összes költség Központi irányítás költségei Összes bevétel Eredmény 21 888 8 321 0 -30 209
Közterület Karbantartás Közmunka szervezése
22 705
8 632
0
-31 337
11 385
4 328
0
-15 713
2 771
1 053
5 054
1 230
16 124
6 130
0
-22 254
4 095
1 557
4 550
-1 102
78 968
30 021
9 604
-99 385
Piac Takarítás Rákóczi 40. Összesen:
1. Központi irányítás A központi irányításon 4 dolgozó munkabére (Ügyvezető igazgató, Gazdasági vezető, Műszaki vezető és Pénzügyi ügyintéző; 2015-ben ezek közül csak az ügyvezető és a gazdasági vezető bére szerepelt itt) a FEB tagok tiszteletdíja, ezek járulékai, valamint az üzletmenethez szükséges dologi kiadások kerültek betervezésre. Ide tartoznak a tevékenységekhez közvetlenül nem kapcsolható kiadások, vagy amelyek egyszerre több tevékenységet is szolgálnak, pl. irodaszer, informatikai szolgáltatások, internet és telefon, munkavédelem, foglalkozás egészségügy, stb). A központi irányítás költségeiből 2015-ben az átvett tevékenységekre a fentebb említett okok miatt csak 6,7Mft került allokálásra (a maradék a hulladékra és homokbányára jutott), míg a PV Kft-nél pedig a teljes központi irányítás költsége terheli a tevékenységeket: 30 022 eFt. A központi irányítás 2016-ra tervezett költségeit a 6. sz. táblázat tartalmazza. 6.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés
Központi irányítás
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás
547 4 262
Bérköltség
19 424
Bérjárulék
5 516
Értékcsökkenés
273
Összes költség:
30 022
Bevétel
0
Eredmény:
-30 022
5
2. Piacüzemeltetés A piacüzemeltetés 2016. évi tervezett eredménye 1 230eFt, a költségek és bevételek részletezését az 7. sz. táblázat tartalmazza. 7.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindössz: Bevétel Eredmény (támogatást csökkentő):
Piac 314 600 1 443 411 3 2 771 1053 3 824 5 054 1 230
A novemberi koncepció készítése során az igénybe vett szolgáltatások közé betervezésre kerültek a 2016-ban esedékes érintés és villámvédelmi felújítások költségei. Az önkormányzat pénzügyi vezetőjével egyeztetve ezt a költséget az önkormányzat fogja viselni. Ezzel kapcsolatban 700eFt + Áfa költséget szükséges betervezni. Szintén az önkormányzatnak kell terveznie a piac területén szükséges parkoló és útépítést 1 300eFt + Áfa összegben. A bér és járulékok közel azonos összegben lettek tervezve, mint 2015-ben. A bevételeknél a 2015-ös arányosított összeget vettük figyelembe. A bevételek között a helypénz mellett szerepel a rezsi költségek továbbszámlázása is.
3. Rákóczi u. 40. üzemeltetés Ennek az ingatlannak a 2016. évi tervezett eredményét, a 8. sz. táblázat tartalmazza. 8.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindösszesen: Bevétel Eredmény (Támogatási igényt növelő):
Rákóczi 40. 4 095 0 0 0 0 4 095 1 557 5 662 4 550 -1 102
6
A bérleti és rezsi díj bevételek meghaladják az üzemeltetés költségeit 455eFt-al, viszont ha a központi irányítás arányos költségeit (1 557eFt) ráterheljük a Rákóczi 40. üzemeltetési költségeire, már 1 102eFt veszteség keletkezik. Az anyagköltségek között tervezésre került 500eFt karbantartási anyagköltség, valamint a 2016-ban várható rezsi költség 3 595eFt értékben. Ez utóbbi költség volt az alapja a 2016. évi rezsi bevételeknek. A rezsiből származó bevételek mellet tervezésre kerültek a bérleti díjakból származó bevételek is, melyek a vonatkozó önkormányzati rendeletnek megfelelően kerültek megállapításra. A bevételek tervezésénél azzal számoltunk, hogy a III. sz. területet júniusól már teljes egészében a DAKÖV Kft. fogja használni, és ebből a PV Kft-nek bérleti díj bevétele nem fog származni, mivel ezen terület kivonásra kerül majd az üzemeltetési körből. A fűtésrendszer jellege miatt az egész épületet fűteni kell. Így a bérbe nem adott területek fűtési költsége, az üzemeltetőt terheli. Az üzleti terv teljes kihasználtsággal számol, de a közös használatú helyiségek fűtési költségét is a PV kft viseli. A 9. sz. táblázat tartalmazza a helyiségenkénti bevétel és rezsi díj költség kalkulációját.
9.sz. táblázat (adatok eFt)
I. sz. üzlet II. sz. üzlet
Alapterül et
Arány
Bérleti díj bevétel
Rezsi díj bevétel
Rezsi díj költség
Eredmény
Fizető fél
58,55
7,42%
0
0
267
-267
PV Kft.
57,37
7,27%
271
261
261
271
Bérlő
22,44
2,84%
18
77
102
-7
Daköv
III/1. sz. üzlet (Daköv) III/2. sz. üzlet (Daköv) IV-VI. sz. üzlet (családsegítő)
29,18
3,70%
0
78
133
-55
Daköv
132,88
16,83%
0
605
605
0
Önkorm
VII. sz. üzlet
44,92
5,69%
0
0
205
-205
PV Kft.
Összes:
345,34
43,74%
I.sz. lakás
7,98% 14,23% 10,77% 7,85% 5,79% 46,62%
268 478 361 264 194
287 512 387 282 208
287 512 387 282 208
268 478 361 264 194
Bérlő Bérlő Bérlő Bérlő Bérlő
Összes:
63 112,37 85 62 45,68 368,05
Mindösszesen:
713,39
90,36%
II. sz. lakás III. sz. lakás IV. sz. lakás V. sz. lakás
7
Földszinten független helyiségek: Kazánház Külső wc I. lépcsőház II. lépcsőház III. lépcsőház IV. lépcsőház Független összesen:
20,08
2,54%
0
91
-91
2,64
0,33%
0
12
-12
14,79
1,87%
0
67
-67
15,34
1,94%
0
70
-70
13,635
1,73%
0
62
-62
9,6
1,22%
0 0
44 0
-44 0
76,085
9,64% 2 697
0 3 595
0 956
789,475
100%
1 854
PV Kft. PV Kft. PV Kft. PV Kft. PV Kft. PV Kft.
4. Közterület fenntartás Ezen tevékenység 2016. évi tervezett eredményét a 10. sz. táblázat tartalmazza. 10.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindösszesen: Bevétel Eredmény (Támogatási igényt növelő):
Közterület 7 662 681 7 387 1 995 4 163 21 888 8 321 30 209 0 -30 209
Bérköltség soron 2015-höz képest változás, egyrészt a bevezetőben említett +1 fő gépkezelő bére, másrészt csökkentő tétel 1 fő átcsoportosítása a karbantartási részlegre; valamint a műszaki vezető bérköltsége a központi irányítás költségei közé. 2015-höz hasonlóan terveztünk a téli síkosságmentesítéshez szükséges készléti díjakkal, valamint munkába járási költséggel. Anyagköltség soron nem került tervezésre az útszóró só költsége, ezt az önkormányzat fogja biztosítani a részünkre. Nagyságrendileg 2Mft+ ÁFA értékű útszóró sóra lesz szükség 2016-ban. Anyagköltség és igénybe vett szolgáltatások soron tervezésre került a gépek működéséhez szükséges üzemanyag, olaj, műszaki vizsga, szervíz, tisztítószerek, biztosítási díj, stb). 2015-höz képest 1 traktorral bővült a géppark. A traktorra jutó költségek külön kimutatásra kerültek a 2. sz. táblázatban. Traktor költségeit 1000 üzemórával terveztük. 8
Az igénybe vett szolgáltatások között került tervezésre 2 gépkezelő lejáró bizonyítványainak a megújítási költségei. Az új jogosítvány kiváltásához mindenkinek újra kell vizsgáznia. A gyakorlati vizsga letételéhez OKJ tanfolyam elvégzése is szükséges. (Vonatkozó jogszabályok: 40/2009. (VIII. 31.) KHEM rendelet a közúti közlekedési ágazatban használt önjáró emelő- és rakodógépek kezelőinek képzéséről és vizsgáztatásáról; 21/2010. (V. 14.) NFGM rendelet az egyes ipari és kereskedelmi tevékenységek gyakorlásához szükséges képesítésekről)
A nagyértékű gépek jelentős része a közterülethez kapcsolódik, ezért az értékcsökkenési leírás nagy része is itt jelentkezik. Az amortizáció összegét egy eszközpótlási alapba tervezzük helyezni. Közterületen 2015-ös üzleti tervben tervezésre került 2Mft illegális hulladék elszállítására, mivel ennek mennyisége esetleges, ezzel a költséggel nem tervezünk, az előzetes önkormányzati egyeztetéssel kerül majd továbbszámlázásra.
5. Intézmények karbantartása Az anyagköltségek összege 4 780 eFt. Ezen belül 1 320 eFt + ÁFA -ot tesz ki az iskolai karbantartás anyagköltsége. Tervezésre került az új karbantartóknak szerszámigénye 500eFt +Áfa értékben, és a munkaruhájuk. Mivel az iskola karbantartása újonnan jelentkező feladat így 2015-ben nem volt rá tervezet. A bérköltségek jelentős mértékű emelkedését a 2 új munkakör kialakítása (villanyszerelő és asztalos), a 2 fő iskolai karbantartó átvétele, valamint egy fő átcsoportosítása a közmunkaszervezésről okozza. Összességében a létszám 5 fővel emelkedik. Szükségesnek tartom megemlíteni, hogy időnként elkerülhetetlen alvállalkozók bevonása a karbantartási munkálatokba (pl fűtés szerelő), ilyen jellegű költségek nem kerültek tervezésre. Az intézmények karbantartásának 2016. évi tervezetét a 11. sz. táblázat tartalmazza. 11.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség igénybe vett szolg Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindösszesen: Bevétel Eredmény (Támogatási igényt növelő):
Karbantartás 4 780 0 13 932 3 971 22 22 705 8 632 31 337 0 -31 337
Az üzlet terv nem tartalmaz felújítási, fejlesztési költségeket, az ilyen jellegű munkálatokra egyedi szerződést kell kötni.
9
6. Közmunka szervezése Ezen feladat ellátásával kapcsolatos 2016 évi tervezetet a 12. sz. táblázat tartalmazza. 12.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindösszesen: Bevétel Eredmény (Támogatási igényt növelő):
Közmunka szervezése 3 153 0 6 372 1 816 43 11 384 4 328 15 712 0 -15 712
Az anyagjellegű kiadások között kizárólag a 2 dolgozó munkaruha költsége, valamint irodaszer költség került tervezésre. A közmunkásokhoz tartozó egyéb anyagok költségeit az önkormányzat tervezi. A Temesvári telephelyen szükséges lenne egy géptároló építése, ennek költségét szintén a tulajdonos, azaz az önkormányzat viseli majd, nem szerepel az üzleti tervben.
7. Takarítás Ezen feladat újonnan átvállalt tevékenység, ebből kifolyólag 2015. évi tervezett adat nem állt a rendelkezésünkre. Az önkormányzat tájékoztatása alapján 2015-ben 802eFt + ÁFA tisztítószer költség merült fel. Ezen összegen felül még betervezésre került havi 20eFt egyéb anyagköltség, mely a szükséges munkavédelmi eszközöket, munkaruházatot, illetve egyéb a munkavégzéshez kapcsolódó eszközök, anyagok költségeinek fedezetét biztosítja. 13.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Központi irányítás költségei: Költség mindösszesen: Bevétel Eredmény (Támogatási igényt növelő):
Takarítás 1 321 0 11 520 3 283 0 16 124 6 130 22 254 0 -22 254
A bérköltség soron 8 fő bére került tervezésre, figyelembe véve a minimálbér emelkedését. 10
Összefoglalás Az üzleti terv készítése során a biztonságos üzemeltetéshez szükséges minimális költségekkel számoltunk, illetve a valószínűsíthető árbevétellel terveztünk. Az önkormányzattól származó bevételeket nem tüntettük fel bevételként. A 14. számú táblázat összevontan tartalmazza a tevékenységenkénti és költség típusonkénti kimutatást. 14.sz. táblázat (adatok eFt) Megnevezés
Közterület
Központi irányítás
Piac
Takarítás
Rákóczi 40.
3 153
314
547
681
0
0
600
4 262
0
0
5 543
7 387
13 932
6 372
1 443
19 424
11 520
0
60 078
1 995
3 971
1 816
411
5 516
3 283
0
16 992
4 163
22
43
3
273
0
0
4 504
21 888
22 705
11 384
2 771
30 022
16 124 4 095
108 989
0
0
0
5 054
0
0 4 550
9 604
-21 888
-22 705
-11 384
-8 321
-8 632
-4 328
-1 053
-30 209
-31 337
-15 712
1 230
Bérköltség Bérjárulék Értékcsökkenés Összes költség: Bevétel
Központi irányítás
1 321 4 095
Összesen:
4 780
igénybe vett szolg
Eredmény központi költséggel:
Közmunka szervezése
7 662
Anyagköltség
Eredmény:
Karbantartás
2 283 -30 022 -16 124 0
455
21 872
-99 385
-6 130 -1 557
0 -22 254 -1 102
-99 385
Ezek alapján az éves támogatási igényt a 15.sz. táblázat tartalmazza. A támogatás ütemezése havonta egyenlő részletekben (8 282.100 Ft / hó) 15.sz. táblázat (adatok eFt)
Megnevezés
Összes költség
Összes bevétel
Összes támogatási igény
Közterület
30 209
0
30 209
Karbantartás
31 337
0
31 337
Közmunka szervezése
15 713
0
15 713
3 824
5 054
-1 230
22 254
0
22 254
5 652
4 550
1 102
108 989
9 604
99 385
Piac Takarítás Rákóczi 40. Összesen:
Pilis, 2016. 01. 14.
Demeterné Hajdu Vanda Gazdasági vezető
Papp László Ügyvezető igazgató 11
