ELŐTERJESZTÉS a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlésére 2015. március 31.
MEGHÍVÓ A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. március 31-én (kedden) 1000 órakor tartandó küldöttközgyűlésére tisztelettel meghívom. Helye: HM Védelemgazdasági Hivatal tanácsterme Budapest, XIII. Aba u. 4. Megközelíthető: A kék metróvonal Lehel téri megállójától a 14-es villamossal (két megálló), vagy a 75-ös, 79-es trolibusszal (Lehel úti megálló). Gépkocsival történő parkolásra javasoljuk a Szabolcs utcát. Tervezett napirendi pontok: 1) Az igazgatótanács beszámolója a 2014. évben végzett tevékenységről. Az éves beszámoló ismertetése. Az ingatlanértékelő beszámolójának, az aktuárius jelentésének, az EB beszámolójának és a könyvvizsgáló jelentésének ismertetése, a pénztár 2014. évi beszámolójának jóváhagyása 2) Az alapszabály módosítása 3) A Pénztár átalakulása a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztárának a Pénztárba történő beolvadásával a) Döntés a Pénztár vagyonmérleg-tervezetéről és vagyonleltár-tervezetéről valamint az átalakulással létrejövő pénztár (nyitó) vagyonmérleg-tervezetéről és vagyonleltártervezetéről, a követelések és kötelezettségek állományát tartalmazó dokumentumok jóváhagyása b) Döntés az átalakulás napjáról, a jogutód pénztár alapszabályának jóváhagyása 4) Egyéb kérdések Tájékoztatom, hogy a küldöttközgyűlés napirendi pontjait képező teljes dokumentáció 2015. március 16-tól a honlapon (www.hnyp.hu), illetve a Pénztár ügyfélszolgálatán (1135 Budapest, Aba u. 4.) megtekinthető. Kérjük a küldötteket, hogy esetleges akadályoztatás esetén gondoskodjanak a megválasztott pótküldött megjelenéséről, és erről a területileg illetékes megbízottjukat tájékoztatni szíveskedjenek. Határozatképtelenség esetén változatlan helyszínnel és napirendi pontokkal a küldöttközgyűlést 2015. március 31-én 1015 órára ismételten összehívom. Ebben az esetben az eredeti napirendi pontok tekintetében a küldöttközgyűlés a megjelentek számától függetlenül határozatképes. Budapest, 2015. március 12. Tisztelettel:
Fodor Lajos sk. IT elnök
1. sz. napirendi pont
Az igazgatótanács beszámolója a 2014. évben végzett tevékenységről. Az éves beszámoló ismertetése. Az ingatlanértékelő beszámolójának, az aktuárius jelentésének, az EB beszámolójának és a könyvvizsgáló jelentésének ismertetése, a pénztár 2014. évi beszámolójának jóváhagyása
HONVÉD KÖZSZOLGÁLATI ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR Adószám: 18066830-2-51 Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Tel./Fax.: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37
ÜZLETI JELENTÉS A 2014. ÉVRŐL
Budapest, 2015. február 18.
Póda Jenő ügyvezető igazgató
Fodor Lajos Igazgatótanács elnöke
Tartalomjegyzék
1. Gazdasági környezet ......................................................................................................................................... 3 2. A bevételek alakulása ........................................................................................................................................ 6 2.1. A fedezeti tartalék bevételei ......................................................................................................................... 6 2.2 A működési tartalék bevételei ...................................................................................................................... 6 2.3. A likviditási tartalék bevételei...................................................................................................................... 7 3. A kiadások alakulása ........................................................................................................................................ 7 3.1. A fedezeti tartalék kiadásai .......................................................................................................................... 7 3.2. Az önkéntes pénztári kifizetések alakulása .................................................................................................. 8 3.3. A tagi kölcsön folyósítások alakulása .......................................................................................................... 9 3.4 A tagi lekötések alakulása ........................................................................................................................... 10 3.5. A működési tartalék kiadásai ..................................................................................................................... 10 3.6. A likviditási tartalék kiadásai ..................................................................................................................... 11 4. A tevékenység értékelése a pénzügyi tervekhez képest .................................................................................11 4.1. A 2014. évi működési tevékenység az éves pénzügyi terv tükrében .......................................................... 11 4.2. Az önkéntes pénztár 2014-2016. üzleti éveket átfogó, hosszú távú pénzügyi tervének teljesülése a ciklus első évében ................................................................................................................................................. 12 5. A pénztári tartalékok állományának alakulása .............................................................................................13 6. A tagdíjak tartalékok közötti megoszlása ..................................................................................................... 14 7. A befektetések alakulása..................................................................................................................................15 7.1. A vagyonkezelés helyzete .......................................................................................................................... 15 7.2. A portfóliókezelői értékpapír-befektetések főbb mutatói ........................................................................... 19 7.3. A befektetett vagyon piaci értékének alakulása ......................................................................................... 20 7.4. Az elszámoló egység (ELSZE) árfolyamok* alakulása ............................................................................. 21 7.5. Az ingatlanbefektetések alakulása ............................................................................................................. 21 8. A taglétszám alakulása ....................................................................................................................................21 9. Szakmai feladatok ...........................................................................................................................................23 10. A mérlegfordulónapot követő jelentős, lényeges események ......................................................................23 11. A 2015. év fő feladatai ....................................................................................................................................24
2
1. Gazdasági környezet
A 2014. üzleti év a magyar gazdaság növekedési kilátásainak javulásával, a régiós felzárkózási pályára való mind stabilabb visszatérésével jellemezhető. A beruházási aktivitás élénkülése az EU-s források gyorsuló ütemű lehívásának, valamint az MNB hazai kis- és középvállalkozások forrásbővítését célzó növekedési hitelprogramjának köszönhető. A kedvező kondíciók eredményeként a nemzetgazdaság húzó ágazatainak teljesítménye, továbbá az üzleti és fogyasztói bizalom mértéke is jelentősen erősödött.
A rekordalacsony infláció és az ebből fakadó reáljövedelem emelkedés kedvező hatást gyakorolt a háztartások fogyasztására is, a kiskereskedelmi forgalom bővülése a belső kereslet egyértelmű erősödését tükrözte. A rövid távú kilátások alapján reális esély mutatkozhat a stabilizálódás folytatódására, összességében lassú, de tartós gazdasági felzárkózásra lehet számítani. Emlékeztetünk rá, hogy a 2013. évben az előző évhez képest valamelyest mérsékeltebb, de még mindig igen jó hozameredmények születtek, a jövedelmezőségi mutatók különösen a rekordalacsony inflációval való összemérésben állták ki a próbát. Hasonló értékelés mondható el a 2014-es esztendőről is, melyben – a pénzpiaci portfólió kivételével – az előző évihez nagyon
hasonló
hozamszinteket
lehetett
elérni,
melyek
a
jelenlegi
alacsony
kamatkörnyezetben kifejezetten jó eredménynek számítanak. A relatíve magas átlaghozam összhangban állt a tőkepiacokon tapasztalható folyamatokkal, a legjobban a hazai és a nemzetközi befektetési alapok, valamint a fejlett részvénypiacok teljesítettek, miközben a mérséklődő kamatkörnyezetben a biztonságosabb pénzügyi termékek (banki betétek és állampapírok) hozamszintjei értelemszerűen csökkentek.
A Honvéd Nyugdíjpénztár 2013-tól önálló önkéntes pénztárként, Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár néven végzi tevékenységét. A pénztár stratégiailag elkötelezett arra nézve, hogy kizárólag önkéntes pénztári tevékenység folytatása mellett is hosszú távon stabil, fenntartható működést valósítson meg. Ennek jegyében született döntés a 2013. év során a közszolgálat felé történő nyitásról, mellyel a pénztár a jövőbeni növekedési potenciál forrásának megteremtésére törekszik.
3
Az önkéntes nyugdíjpénztárak száma a 2014. évben tovább csökkent, az év végén már csak 47 pénztár tevékenykedett a piacon az előző évi 48 pénztárral szemben. Az intézmények mindösszesen 1,17 millió pénztártag megtakarítását kezelték. A pénztárak összesített vagyona 2014. végére átlépte az 1.000 milliárdos határt.
Az önkéntes nyugdíjpénztárak 2014. évi jövedelmi pozícióiban az előző évhez képest 6-8 %os javulás következett be, amely jelentős eredménynek tulajdonítható. Az 1 főre vetített vagyon az összvagyonnál nagyobb mértékben, 12,1 %-kal 932 ezer forintra növekedett, kedvezően értékelhető, hogy a bevételeken belül mind az egyéni, mind a munkáltatói befizetések emelkedtek.
A pénztárak tagdíjcélú bevételeit továbbra is alapvetően az aktuális adózási- illetve a béren kívüli juttatásokat (cafeteria) szabályozó előírások határozzák meg, attól is függve természetesen, hogy hogyan alakul az egyéni megtakarítási hajlandóság. Az elmúlt években a szektor szereplői a munkáltatói támogatástól való függőség, a válsághatások elhúzódása, valamint a foglalkoztatási problémák tartós jelenléte miatt tagdíjbevételi forrásaik stagnálásával,
mérséklődésével
számolhattak.
Az
egyéni
befizetések
után
járó
adókezdvezmény 150.000 Ft-ra való emelkedése ugyanakkor a jövőben hozzájárulhat ahhoz, hogy a tagdíjbevételek tartós növekedésnek induljanak, s ismét számottevően emelkedjenek.
A taglétszám csökkenése (az utóbbi egy-két évben inkább stagnálása) tendenciájában folyamatos, mérsékelt ütemben megy végbe (2014-ben 0,9 % volt), melyben gyakorlatilag minden intézmény érintett. Kedvezően értékelhető, hogy a válság kezdete óta végbement létszámfogyás üteme mind abszolút, mind relatív értelemben a 2014. évben volt a legalacsonyabb.
A várakozási idő utáni kifizetések alakulása a pénztárak számára alapvető jelentőségű, hiszen a megtakarítások nyugdíj előtti tömeges igénybevétele az önkéntes pénztárak eredeti szerepvállalását kérdőjelezi meg. Az elmúlt években sajnálatos módon kettős negatív hatás figyelhető meg ezen kifizetésekre ható tényezők körében, melyek elsősorban a szolgálati nyugdíjazással összefüggő életpálya-bizonytalanságokra, valamint a devizahitel eladósodással kapcsolatos egyéni élethelyzetekre voltak visszavezethetőek.
A pénztári hozamteljesítmények értékelésének egyik legfontosabb mércéje, hogy miként teljesítettek a különböző nyugdíjpénztári portfóliók az utóbbi négy-öt év során. 4
A legrövidebb időszak, melyet vizsgálni érdemes, két közvetlenül egymást követő esztendő, melyekben az átmeneti hatások kiszűrődnek, esetleg összeadódnak, illetve kioltják egymást. Természetesen a jövedelmezőségek szintje pénztáranként és portfóliónként jelentősen eltér egymástól, hiszen a befektetési politika eltérő kockázatú stratégiák követésén alapszik, a tendencia azonban valamennyi portfólió esetében a növekedés irányába mutat. Összességében 2014-ben a legkedvezőbb eredményt a fejlett piacok befektetési alapjaival és részvényeivel túlsúlyozott, kockázatvállalóbb portfóliókban, a legalacsonyabbat pedig a kizárólag pénzpiaci eszközökből álló portfóliókban lehetett elérni. Pénztárunk 2014. évi – mindig biztonságos befektetési politikát követő - eredményei a korábbi években elért, erős középmezőnyben elhelyezkedő pozícióinkat erősítik:
A valamennyi intézményre kiterjedő – a pénztárak adatszolgáltatásán alapuló – teljesítménymutatókat (éves nettó hozamráta, éves referencia hozamráta, átlagos tíz éves hozamráta, átlagos tízéves referencia hozamráta, vagyon piaci záró érték, vagyonnövekedési mutató) tartalmazó részletes tájékoztató az MNB honlapján (www.mnb.hu) megtalálható.
5
2. A bevételek alakulása A pénztár 2013-2014. évi bevételeit az alábbi táblázatok tartalmazzák:
2.1. A fedezeti tartalék bevételei (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
Tagdíjbevételek összesen
2014. év
2.095.037
2.192.944
519.089
673.160
295
1.818
879.244
536.487
Befektetések bevételei
2.530.398
2.791.735
Összesen:
6.024.063
6.196.144
Tagok egyéb befizetései Eseti adomány Egyéb bevételek
A pénztár 2014. évi fedezeti célú bevételei az előző évben teljesült bevételek közelében, azt mindössze 3 %-kal meghaladó volumenben teljesültek. Ezen belül mind a tagdíjbevételek, mind a befektetésekből származó bevételek mérsékelten emelkedtek, mely a stagnáló létszám mellett azt jelzi, hogy a a munkáltatói támogatási rendszer átalakítása (2013. április 1-jétől fix összegű, 4.200 Ft/fő/hó) az első teljes évben összességében nem okozott kiesést a tagdíjbevételekben. További kedvező körülményt jelent, hogy a tagok nyilatkozata alapján az adóhatóság által kiutalt személyi jövedelemadó kedvezmény (adójóváírás) összege is emelkedett, az előző évhez viszonyítva közel 10 %-kal magasabb összegben teljesült. Az egyes tartalékokon jóváírt bevételek a sávos tagdíjmegosztás alapján, a 2010. január 1-jétől módosított és azóta változatlan megoszlási arányoknak megfelelően alakultak. A tárgyévben a befektetési környezet kiszámítható, az előző évhez hasonló jövedelmezőségi viszonyai következtében a hozambevételek a 2013. évivel közel azonos volumenben realizálódtak.
2.2 A működési tartalék bevételei (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
2014. év
Tagdíjbevételek összesen
144.645
150.238
Tagok egyéb befizetései
15.883
20.199
Egyéb bevételek
81.675
59.438
Befektetések bevételei
32.256
16.841
274.459
246.716
Összesen:
6
A pénztár 2014. évi működési bevételei összességében 27.743 eFt-tal maradnak el az előző évi bevételektől, amely átlagosan 10,11 %-os csökkenést jelent. A csökkenés meghatározó eleme a befektetési célú bevételek csökkenő (az előző évhez képest gyakorlatilag felére visszaesett) volumene, melynek hatásait az enyhén emelkedő tagdíjbevételek ellensúlyozták. A befektetések hozama az előző évekkel ellentétben nemcsak kizárólag bankkamatot tartalmaz, mivel a betétlekötésekből a korábbi magasabb kamatszint mellett realizálható hozam elérésére a 2014. évben már nem nyílt lehetőség, így a pénztár évközben a külső vagyonkezelésbe történő átadásról döntött. A vagyon kihelyezésére 2014. július 1-jétől 540 millió forintos induló tőkével került sor.
2.3. A likviditási tartalék bevételei (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
2014. év
Tagdíjbevételek összesen
-
-
Egyéb bevételek
-
-
Befektetések bevételei
7.025
3.506
Összesen:
7.025
3.506
A likviditási tartalék bevétele csak befektetési tevékenységből származik, tekintettel arra, hogy a pénztár 2004. január 1-jétől a tagdíjakból történő likviditási tartalékképzést megszüntette. A befektetési bevételek visszaesésének oka azonos a működési tartaléknál leírtakkal, alapvetően a csökkenő tendenciájú és tartósan alacsony kamatkörnyezettel függött össze. A pénztár évközben a likviditási tartalék esetében is a külső vagyonkezelésbe történő átadásról döntött, melyre 2014. július 1-jétől 60 millió forintos induló tőkével került sor.
3. A kiadások alakulása 3.1. A fedezeti tartalék kiadásai (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
Szolgáltatási célú egyéb ráford.
879.244
2014. év 536.487
Befektetések ráfordításai
123.329
409.712
Összesen:
1.002.573
946.199
7
A pénztár fedezeti célú ráfordításai összességében az előző évi közelében alakultak, azonban ezen belül az egyéb ráfordítások jelentősen csökkentek, a befektetési célú ráfordítások pedig jelentősen nőttek. Az egyéb ráfordítások a hitelezési veszteségként leírt tagdíjakat tartalmazzák (2013. évben került sor a 2011-2012. évi tagdíjkövetelések leírására, a 2014. évben pedig a 2013. évi tagdíjkövetelések leírására). A befektetési célú kiadások csökkenésében az átlagos befektetett vagyon-, továbbá az értékpapírok értékesítésével, beváltásával kapcsolatban elszámolt árfolyamveszteségek alakulása volt meghatározó.
3.2. Az önkéntes pénztári kifizetések alakulása A pénztár a 2014. évben a fedezeti tartalék terhére összesen 4.238 fő részére teljesített kifizetést, melynek jogcímenkénti megoszlásáról a következő táblázat ad rövid áttekintést: Kifizetés jogcíme - Nyugdíjszolgáltatás
2013. év fő
2014. év eFt
fő
eFt
492
702.746
381
609.833
- Elhalálozás
38
31.319
45
66.688
- Átlépés - Várakozási idő utáni kifizetés
44
29.116
53
38.078
3.968
2.619.627
3.759
2.291.116
4.542
3.382.808
4.238
3.005.715
Összesen:
A tárgyévben a fedezeti tartalékot terhelő kifizetési igények összesített esetszáma az előző évihez képest mintegy 5 %-kal visszaesett, ezen belül a nyugdíjszolgáltatási igények száma jelentősebben, a várakozási idő utáni kifizetések száma mérsékeltebben csökkent. A fedezeti tartalékból kifizetett összegek teljes volumene az előző évihez képest szintén mintegy 10 %os csökkenést mutat.
A várakozási idő utáni kifizetésekből 2.517 fő vett fel csak hozamot, 465 fő tőkét is tartalmazó teljes- vagy részkifizetést, 777 fő pedig tagságát megszüntetve pénztárból kilépett. Összességében elmondható, hogy a várakozási idő utáni kifizetések közel negyede zárul a tagsági jogviszony megszüntetésével, azaz a pénztárból való kilépéssel, ami ugyan nem kevés, de örvendetes, hogy ez az arány évek óta viszonylag állandó.
8
3.3. A tagi kölcsön folyósítások alakulása A pénztár a 2014. év során a fedezeti tartalék befektetéseként összesen 842 fő részére teljesített tagi kölcsön kifizetést.
Az előző évhez viszonyított alakulást az alábbi táblázat adatai szemléltetik:
Kifizetés jogcíme
2013. év fő
Tagi kölcsön folyósítás
2014. év eFt
898
fő
242.584
A 2005. évtől kezdődően hatályos, kedvező jogszabályi változás óta –
eFt 842
236.383
mely szerint a
visszafizetési feltételek teljesítése esetén a tagsági jogviszony időtartama alatt a tagi kölcsön többször is felvehető – jellemzően magas az igénylési gyakoriság, A folyósítások száma a 2014. évben az előző évhez képest mérsékelten (6,2 %-kal) csökkent. A tényleges kölcsön igénylések számát feltehetőleg a hazai hitellehetőségek beszűkülése és a hitelfelvételi óvatosság egyaránt befolyásolta.
A folyamatosan magas igényekhez igazodóan az Igazgatótanács 2010. április 1-i hatállyal a keretösszeg 350 millió forintra történő felemeléséről döntött, mely ezt követően a 2011-2014. években nem változott. A tárgyévi adatok értékelésekor jól látható, hogy továbbra is magas szinten alakul (bár előző évhez képest jelentősen csökkent) a visszafizetetlen, így az egyéni számla terhére érvényesített tagi kölcsönök száma és összege is: a 2014. évben ez az állomány 370 esetben, összesen 63.012 eFt-ot tett ki (összehasonlításképpen: a 2013. évben ugyanez az adat 536 fő és 98.026 eFt volt).
A pénztár a visszafizetési feltételek könnyítése érdekében 2009. július 1-jétől a határidő lejártát követő további 150 napos türelmi idő bevezetéséről döntött, amellyel azóta az érintett pénztártagok mintegy 10 %-a élt.
Összességében elmondható, hogy a kölcsönfelvételi lehetőség továbbra is keresett a tagság körében, ugyanakkor mind az új igénylések száma, mind a vissza nem fizetés miatti érvényesítés száma enyhén csökkenő tendenciát mutat.
9
3.4 A tagi lekötések alakulása Az alábbi táblázat az MKB Bankkal kötött együttműködési szerződés alapján nyújtott tagi lekötések hitelbiztosítékként nyilvántartott összegének, valamint igénylőinek számát mutatja be az előző évhez képest:
Jogcím Tagi lekötés (egyéni számla fedezete mellett)
2013.12.31. fő eFt
2014.12.31. fő eFt
24
18
16.920
14.580
A tárgyévi forgalmat két új igény és nyolc lejárat képezte, így az üzleti év fordulónapján nyilvántartott állomány 6 fővel és 2.340 eFt-tal csökkent az előző év végéhez képest.
3.5.
A működési tartalék kiadásai (Adatok eFt-ban)
Megnevezés
2013. év
Anyagköltség
2014. év
5.744
5.442
Igénybe vett szolgáltatások
61.925
59.976
Bérköltség
66.480
69.196
9.359
9.645
19.147
19.919
3.009
5.229
66.213
44.763
481
5.885
232.358
220.055
Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai Összesen:
A beszámolás évében a működési tartalék kiadásai az előző évi kiadásokhoz viszonyítva 12.303 eFt-tal alacsonyabb volumenben merültek fel, ugyanakkor a meg nem fizetett tagdíjak tartalékának 45 millió forint (2013-ban 66 millió forint) összegű elszámolástechnikai jellegű hatását kiszűrve a tényleges kiadási szint közel 10 millió forinttal (10 %-kal) magasabb volt az előző évinél. A lassan állandósuló kiadási szerkezetet az önálló önkéntes pénztári működéssel
megvalósított
második
teljes
évben
is
a korábbi
költségtakarékossági szempontok továbbvitele határozta meg. 10
racionalizálási
és
3.6. A likviditási tartalék kiadásai (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
Egyéb likviditási célú ráfordítások
2014. év -
-
Befektetési tevékenység ráfordításai
101
156
Összesen:
101
156
Likviditási célú ráfordítások kizárólag vagyon- és letétkezelői díj formájában jelentkeztek. A tartalék befektetése az év első felében kizárólag a pénztár által lekötött betéti kamatoztatás formájában valósult meg, ezt követően 85 %-ban külső vagyonkezelésbe került.
A
ráfordítások volumene az előző évivel közel azonos összeget tett ki, tekintettel arra, hogy az átlagos befektetett tőke számottevően nem változott.
4. A tevékenység értékelése a pénzügyi tervekhez képest 4.1. A 2014. évi működési tevékenység az éves pénzügyi terv tükrében Az alábbi táblázat a 2014. évi működési célú terv- és tényadatok jogcímenkénti összehasonlítását mutatja be: (Adatok eFt-ban) Megnevezés
Terv
Tény 150.238
Tagdíjbevételek összesen
160.192
Tagok egyéb befizetései
20.199
Egyéb bevételek
19.200
25.040
Befektetések bevételei
21.923
12.013
201.315
207.490
6.675
5.442
Igénybe vett szolgáltatások
64.375
59.976
Személyi jellegű kiadások
109.360
98.760
Értékcsökkenési leírás
6.420
5.229
Egyéb ráfordítások
9.455
10.365
474
1.056
Működési tartalék kiadásai összesen
196.759
180.828
Szokásos működési eredmény
- 16.893
15.705
21.449
10.956
4.556
26.661
Működési tartalék bevételei összesen Anyagköltség
Befektetési tevékenység ráfordításai
Befektetési tevékenység eredménye Működési eredmény összesen
11
Emlékeztetünk rá, hogy az előző évi jogszabályváltozások következtében módosultak a pénzügyi tervezés szabályai. A változás következtében az éves pénzügyi tervezés a naptári évhez igazodó üzleti évtől elvált, és a továbbiakban a tárgyév július 1-jétől tárgyévet követő június 30-ig tartó egy éves időtartamot fogja át. A terv- és tényadatok összehasonlítása azt mutatja, hogy a pénztár a tervezettet jelentősen meghaladó pozitív működési eredménnyel zárta a 2014. évi gazdálkodását. Az eredmény összetevőit vizsgálva az látható, hogy a tervhez viszonyított többlet elsősorban a kiadásokban elért megtakarításokból, másodsorban a bevételek túlteljesüléséből adódott. Kedvezően értékelhető, hogy a kiadásokban markáns terv-tény eltérések nem keletkeztek.
4.2.
Az önkéntes pénztár 2014-2016. üzleti éveket átfogó, hosszú távú pénzügyi tervének teljesülése a ciklus első évében
A 2014. április 29-i küldöttközgyűlésen elfogadott, három éves intervallumot átfogó pénzügyi terv főbb mutatószámait az adott üzleti évre vonatkozóan a következő táblázat foglalja össze:
2014. évi terv (a 2014-2016. pü. tervből)
Megnevezés
2014. évi tény
38.023
38.287
2.536.582
2.343.182
5.559
5.100
37.250.419
40.445.140
979.681
1.056.367
Szolgáltatási kiadások (eFt)
3.536.961
609.833
Várakozási idő utáni kifizetés (eFt)
2.874.375
2.291.116
35.552.246
39.594.391
196.760
214.170
4.569
26.661
661.339
714.170
Átlagos taglétszám (fő) Tagdíjbevétel (eFt/év) Egy főre jutó átlagos havi tagdíj (Ft/fő/hó) Befektetett pénztári vagyon (eFt) Egy főre jutó pénztári vagyon (Ft/fő)
Fedezeti tartalék záró állománya Működési költség (eFt/év) Működési eredmény (eFt/év) Működési tartalék záró állománya
2%
Infláció (%)
3,35%
Fedezeti tartalék nettó hozamráta (%)
12
-
0,90 %
Klasszikus 7,16 % Kiegyensúlyozott 6,59% Növekedési 6,04% Pénzpiaci 2,41 %
A tervezés kiindulópontját a 2014. áprilisában elfogadott, 2014. június 30. és 2015. június 30. közötti időszakra vonatkozó keresztféléves pénzügyi terv adatai, valamint a futamidő egészére vonatkozó standard feltételrendszer képezték. Az elfogadott (2014-2016. éves) pénzügyi terv paramétereit és főbb adatait a következő táblázat foglalja össze:
Megnevezés
2014 37 747 2,00% 5,65% 3,35% 3,68% 201 329 196 760 4 569 4 739 868 6 529 797 4 555 007 2 583 56 2 527
Záró létszám (fő) Költség infláció (%) Fed. tart. bruttó hozamráta (%) Műk. tart. bruttó hozamráta (%) Lik. tart. bruttó hozamráta (%) Működési tart. bev. (eFt) Működési tart. kiad. (eFt) Működési tart. eredm. (eFt) Fedezeti tart. bev. (eFt) Fedezeti tart. kiad. (eFt) Fedezeti tart. eredm. (eFt) Likviditási tart. bev. (eFt) Likviditási tart. kiad. (eFt) Likviditási tart. eredm. (eFt)
Évek 2015 37 417 2,00% 5,59% 3,60% 3,60% 205 243 200 117 5 126 4 661 753 6 079 350 4 469 789 2 620 58 2 562
2016 37 397 2,00% 5,49% 3,40% 3,40% 206 696 203 725 2 971 4 614 970 5 456 385 -275 084 2 559 60 2 499
Az önkéntes nyugdíjpénztári tevékenység rövid- és középtávú jövőjét meghatározó feltételrendszer összetettsége folytán az előirányzatok tartalmazhatnak bizonytalan pontokat, ugyanakkor az óvatosság elvének figyelembe vételével készült becsléseken alapulnak. Az összevetés alapján a terv- és tényadatok között már az első évben is jelentősebb eltérések láthatók, de az eltérések iránya a pénztár gazdálkodását és vagyoni-jövedelmi helyzetét meghatározó legfőbb mutatók (fedezeti tartalék, átlagos taglétszám, egy főre jutó vagyon, működési eredmény) mindegyikére nézve pozitív.
5. A pénztári tartalékok állományának alakulása A tartalékok záró állományának alakulását a következő táblázat tartalmazza: (Adatok eFt-ban) Megnevezés
2013. év
2014. év
Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék
37.342.175 656.770 68.319
39.594.391 714.170 70.008
Összesen
38.067.264
40.378.568
13
A pénztár fedezeti- és biztonsági céltartalékai az általános jövedelmi viszonyoknak, valamint a jellemző makrogazdasági tendenciáknak megfelelően alakultak. A tartalékok egymás közti arányai az üzemszerű működést biztosították, a tartalékhányadok évközi módosítására, illetve a tartalékok közötti átcsoportosításra nem került sor. A pénztár eredményes gazdálkodása folytán a tartalékok összesített záró állománya év végére ismét 40 milliárd forint fölé emelkedett. Az éves vagyonnövekmény 2,3 Mrd forintot tesz ki, mely az egy évvel korábbi záróvagyonra vetítve 6,07 %-os éves átlagos növekedésnek felel meg.
A pénztár vagyoni és jövedelmi helyzetét érintő jelentős változás a 2014. évben nem történt, a legnagyobb munkáltató (Honvédelmi Minisztérium) az önkéntes pénztári tagságot továbbra is a 2013. április 01-jétől érvényes fix összegű (4.200 Ft/fő/hó) összeggel támogatja.
A vagyoni helyzet alakulására az év végi egyéni többlet tagdíj befizetések gyakorolták a legkedvezőbb hatást. A 2014. év egészében 521,5 MFt (az előző évhez viszonyítva 38 %-kal több) egyéni többlet tagdíj folyt be, mely a teljes évi tagdíjbevétel (2,3 Mrd Ft) 22 %-a. A többletbefizetések időbeni eloszlása a megszokott módon alakult, a bevételek 46 %-a (238,6 MFt) az év utolsó negyedévében folyt be, melyből az e jogcímen keletkezett bevétel egyharmadát (146,5 MFt-ot) tette ki a decemberi befizetések összege. A
pénztár
működési
feltételeinek
alakulásával
kapcsolatban
továbbra
is
pozitív
megállapítások tehetők, mivel - hasonlóan a 2013-as esztendőhöz - a 2014. év valamennyi negyedévében is pozitív eredményt sikerült realizálni.
A pénztár 2014. év végén az egy évnél régebbi tagdíjhátralékot leírta, a működési tartalékra jutó hozamelvonást a tagokkal szemben érvényesítette, a tartaléktőkében ezen a címen képződött bevétel 28,4 MFt-ot tett ki. Összességében a pénztár – figyelembe véve a 2014. évben elért 26,7 MFt összegű pozitív működési eredményét is – 2014. december 31-én 714 millió forint saját tőkével rendelkezik, így a pénztárnak jövőbeni működési kockázatokkal nem kell számolnia.
6. A tagdíjak tartalékok közötti megoszlása A sávos tartalék-megosztási arányok történeti alakulását a következő táblázatok mutatják be:
14
1. Hatályos 2007. január 01. – 2008. december 31. Fedezeti tartalék (%)
Működési tartalék (%)
Likviditási tartalék (%)
0 – 100.000
96
4
-
100.001 – 200.000
97
3
-
200.001 – 300.000
98
2
-
300.001 –
99
1
-
Halmozott befizetés (Ft/év)
2. Hatályos 2009. január 01. – 2009. december 31. Fedezeti tartalék (%)
Működési tartalék (%)
Likviditási tartalék (%)
0 – 150.000
95,5
4,5
-
150.001 – 250.000
96,5
3,5
-
250.001 – 350.000
97,5
2,5
-
350.001 –
98,5
1,5
-
Fedezeti tartalék (%)
Működési tartalék (%)
Likviditási tartalék (%)
0 – 10.000
90
10
-
10.001 – 350.000
94
6
-
350.001 –
99
1
-
Halmozott befizetés (Ft/év)
3. Hatályos 2010. január 01 Halmozott befizetés (Ft/év)
7. A befektetések alakulása 7.1. A vagyonkezelés helyzete A pénztár eszközértékeléseiben kimutatott vagyon piaci értéke 2014. december 31-én 39,6 milliárd Ft volt, a vagyon letétkezelési feladatait az elmúlt évekhez hasonlóan a Raiffeisen Bank Zrt. végezte. A pénzintézet eközben a pénztár folyószámla vezetési feladatait továbbra is ellátta.
15
A külső vagyonkezelés értékelhetőségének javítása érdekében az Igazgatótanács egy második külső vagyonkezelő bevonását javasolta a küldöttközgyűlésnek. A 2014. április 29-én megtartott küldöttközgyűlésen a küldöttek elfogadták a javaslatot. A küldöttközgyűlés felhatalmazása alapján az Igazgatótanács kiválasztotta az Equilor Alapkezelő Zrt.-t, és 2014. október 1-jétől megbízta a külső vagyonkezelésben lévő kiegyensúlyozott és a növekedési portfóliók 25 %-ának kezelésével. Ezzel egy időben a Concorde Alapkezelő Zrt. kezelésében lévő portfóliókból a vagyon 25 %-a kivonásra került.
Az egyes portfóliók szintjén a Befektetési politika által generált megosztási arány 2014-ben a következőképpen alakult: Vagyonmegosztás 2014.09.30-ig Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió
Vagyonmegosztás 2014.10.01-től
Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió
Külső vagyonkezelés 15% 40% 50%
Saját vagyonkezelés 85% 60% 50%
Külső vagyonkezelés Concorde Alapkezelő Zrt. Equilor Alapkezelő Zrt. 15% 100% 0% 40% 75% 25% 50% 75% 25%
Saját vagyonkezelés 85% 60% 50%
A megosztási arányok a napi piaci értékváltozások és a tőke hatékony kezelése következtében +/- 3 százalékponttal eltérhetnek. Ennél nagyobb eltérés esetén 30 napon belül helyre kell állítani a megosztási arányokat. A pénzpiaci portfólió kezelése továbbra is teljes egészében a pénztár feladata. 2014. július 1-től a működési tartalék és a likviditási tartalék kezelése is megosztásra került a saját és külső vagyonkezelés között. A külső vagyonkezelést csak a Concorde Alapkezelő Zrt. végezte, a megosztás a következők szerint alakult: Vagyonmegosztás 2014-ben Működési portfólió Likviditási portfólió
Külső vagyonkezelés 80% 90%
Saját vagyonkezelés 20% 10%
A pénztár 2014. évben is – a 2009. január 1-jétől bevezetett – elszámoló egység alapú rendszer szerint működtette befektetéseit.
16
A következő táblázatok a portfóliókezelés 2014. évi nettó eredményeit mutatják be: Kiegyensúlyozott portfólió
2014. I. negyedév
2014. II. negyedév
2014. III. negyedév
2014. IV. negyedév
Concorde Alapkezelő
1,55 %
3,69 %
1,11 %
0,62 % 0,89 %
Equilor Alapkezelő Saját vagyonkezelés
Növekedési portfólió Concorde Alapkezelő
1,17 %
2,90 %
1,05 %
1,62 %
2014. I. negyedév
2014. II. negyedév
2014. III. negyedév
2014. IV. negyedév
1,41 %
3,50 %
1,29 %
-0,84 % -0,68 %
Equilor Alapkezelő
1,13 %
2,38 %
1,24 %
2,41 %
2014. I. negyedév
2014. II. negyedév
2014. III. negyedév
2014. IV. negyedév
Concorde Alapkezelő
1,14 %
4,83 %
0,83 %
0,51 %
Saját vagyonkezelés
1,20 %
2,82 %
1,50 %
1,62 %
Saját vagyonkezelés
Klasszikus portfólió
Nettó hozamráták (teljes befektetett vagyon)
Megnevezés Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió Pénzpiaci portfólió
2014. I. negyedév
2014. II. negyedév
2014. III. negyedév
2014. IV. negyedév
2014. év
1,16 % 1,25 % 1,25 % 0,75 %
3,10 % 3,12 % 3,12 % 0,62 %
1,35 % 1,01 % 1,01 % 0,55 %
1,38 % 1,07 % 1,07 % 0,47 %
7,16 % 6,59 % 6,04 % 2,41 %
A nettó hozamráták az év egészében valamennyi portfólióban pozitív tartományban helyezkedtek el, és éves összesítésben inflációt jóval meghaladó eredményességet biztosítottak.
17
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár klasszikus portfólió 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00%
I. negyedév
II. negyedév
III. negyedév
IV. negyedév
Éves hozam
Klasszikus portfólió:
1,16%
3,10%
1,35%
1,38%
7,16%
Referencia:
1,27%
4,98%
0,38%
2,75%
9,65%
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár kiegyensúlyozott portfólió 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00%
I. negyedév
II. negyedév
III. negyedév
IV. negyedév
Éves hozam
Kiegyensúlyozott portfólió:
1,25%
3,12%
1,01%
1,07%
6,59%
Referencia:
1,47%
4,56%
0,49%
2,02%
8,77%
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár növekedési portfólió 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00%
I. negyedév
II. negyedév
III. negyedév
IV. negyedév
Éves hozam
Növekedési portfólió:
1,25%
3,12%
1,01%
1,07%
6,04%
Referencia:
1,51%
4,04%
0,56%
0,85%
7,10%
18
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár pénzpiaci portfólió 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00%
I. negyedév
II. negyedév
III. negyedév
IV. negyedév
Éves hozam
Pénzpiaci portfólió:
0,75%
0,62%
0,55%
0,47%
2,41%
Referencia:
0,78%
0,69%
0,58%
0,39%
2,46%
A napi likviditásmenedzselés egyszerűsítése-, illetve költségvonzatának minimalizálása érdekében a pénztár továbbra is végez pénzpiaci alapú saját vagyonkezelést. A portfóliónkénti számlavezetés, illetve a portfólióváltások T+5. napon történő egységes elszámolása révén a számlákon tartott összegek nagyságrendje jelentősen redukálódott.
A számlák továbbra is folyószámlaként működnek, de a napi záró egyenlegek egynapos lekötött betétként kamatoznak. Mivel a pénzpiaci kamatok folyamatosan követik a csökkenő alapkamatot, a szabad pénzegyenlegek betétben történő elhelyezése szigorúbb keretek között történik. A pénztár döntése alapján a szabad pénzeszközök egy millió forintot meghaladó napi záró egyenlege rövid lejáratú betétben kerül lekötésre.
7.2. A portfóliókezelői értékpapír-befektetések főbb mutatói A következő táblázatok a külső vagyonkezelésben lévő egyes portfóliók főbb mutatóit tartalmazzák portfólió-kezelőnkénti bontásban: Klasszikus portfólió
Megnevezés
Klasszikus portfólió záró piaci értéke (Ft)
Klasszikus portfólió átlagos befektetési érték
Concorde Alapkezelő Zrt. Saját vagyonkezelés Összesen:
248.471.813 1.063.145.207 1.311.617.020
172.409.304 1.116.134.530 1.288.543.834
19
Kiegyensúlyozott portfólió
Kiegyensúlyozott portfólió záró piaci értéke (Ft) 9.356.778.931 3.121.584.927 16.584.058.816
Megnevezés Concorde Alapkezelő Zrt. Equilor Alapkezelő Zrt. Saját vagyonkezelés Összesen:
Kiegyensúlyozott portfólió átlagos befektetési érték 10.711.045.689 3.097.024.401 16.190.419.343
29.062.422.674
29.998.489.433
Növekedési portfólió
Növekedési portfólió záró piaci értéke (Ft)
Növekedési portfólió átlagos befektetési érték
Concorde Alapkezelő Zrt. Equilor Alapkezelő Zrt. Saját vagyonkezelés
3.051.012.123 1.015.486.106 3.505.933.252
3.555.364.374 1.018.513.124 3.552.073.946
Összesen:
7.572.431.481
8.125.951.444
Megnevezés
A 2014. év fontosabb gazdasági és pénzügyi mutatói: Az éves átlagos (december/december) fogyasztói árindex:
-0,90%
A befektetési állományt jellemző indexek éves bővülése: Részvényeknél:
BUX (hazai) CETOP20(közép-európai; HUF-ban) MSCI WORLD
Állampapíroknál:
MAX Composite RMAX ZMAX BIX
Ingatlanbefektetések:
-10,40 % -7,16 % 3,92 % 10,83 % 3,31 % 2,46 % 4,59 %
7.3. A befektetett vagyon piaci értékének alakulása (adatok Ft-ban) Megnevezés
2013.12.31.
2014.03.31.
2014.06.30.
2014.09.30.
2014.12.31
Klasszikus
1.252.498.236
1.302.391.026
1.407.876.845
1.464.174.691
1.526.164.753
27.906.424.493
28.042.299.123
28.851.019.562
29.176.339.972
29.331.434.532
7.229.523.869
7.394.062.254
7.653.969.927
7.832.525.264
7.897.645.901
83.634.249
89.917.157
94.236.245
90.908.133
85.627.538
827.094.349
800.286.188
778.128.348
724.838.063
716.094.341
37.299.175.196
37.628.955.748
38.785.230.927
39.288.786.123
39.556.967.065
Kiegyensúlyozott Növekedési Szolgáltatási Pénzpiaci Összesen:
* forrás: letétkezelő, NAV táblák 20
7.4. Az elszámoló egység (ELSZE) árfolyamok* alakulása
Megnevezés
2013.12.31.
2014.03.31.
2014.06.30.
2014.09.30.
2014.12.31.
Klasszikus
1,547040
1,564953
1,613431
1,635253
1,657885
Kiegyensúlyozott
1,578802
1,598592
1,648443
1,665039
1,682791
Növekedési
1,600705
1,620504
1,667218
1,688467
1,697377
Szolgáltatási
1,302251
1,308557
1,313985
1,318409
1,323194
Pénzpiaci
1,336398
1,346435
1,354753
1,362151
1,368570
* forrás: letétkezelő, NAV táblák
7.5. Az ingatlanbefektetések alakulása A pénztár ingatlan portfóliója továbbra is egy beépítetlen telek-ingatlanból áll, mely Sopronkőhida-Tómalom területén 11ha 4.532 m2-en helyezkedik el.
Az ingatlan piaci értéke 2014. december 31-én a KoncZeller Ingatlanértéklő Kft. által elvégzett értékbecslés alapján 414,9 millió Ft, mely 2,6 MFt-tal magasabb az előző évi záró piaci értéknél. Az ingatlan főbb adatai 2014. december 31-én: (Adatok Ft-ban) Megnevezés
Beszerzési érték
Beruházás
Könyv szerinti érték
Értékelési különbözet
Piaci érték
Sopron (2001)
230 000 000
207 775 391
437 775 391
-22 875 391
414 900 000
A pénztár fő törekvése továbbra is az egyben, kedvező árban történő értékesítésre irányul, ugyanakkor ennek aktualitása már évekkel korábban lekerült a napirendről.
8. A taglétszám alakulása
A taglétszám alakulását az előző évvel történő összehasonlításban a következő táblázat szemlélteti:
21
(adatok fő-ben) Megnevezés
2013. év
Nyitó taglétszám
2014. év
38.431
38.299
Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Szolgáltatásban részesült 10 év után kilépett Kizárt
1.259 173 492 44 990 38 0
1.641 111 53 45 381 777 520
Időszak alatti összes változás
- 132
- 24
38.299
38.275
Záró taglétszám
Az adatok vizsgálata azt mutatja, hogy a 2008. évtől tartó mérsékelt, de folyamatos létszámcsökkenés megállt. Az éves összesített nettó létszámváltozás ugyan még negatív (-24 fő), melyben - figyelembe véve a tárgyévi mozgásokat – egyszeri negatív hatás is érvényesült.
A pénztár a 2014. évben nulla számlaegyenleggel rendelkező nemfizető tagok közül 520 fő kizárásáról intézkedett, ennek létszámcsökkentő hatását kiszűrve a 2014. évben elért nettó létszámváltozás +496 fő.
A taglétszám alakulását jellemző folyamatok mögött látni kell, hogy az elmúlt években az aktív tagszervezésre irányuló eszköztár - mind humán erőforrás, mind anyagi ráfordítások tekintetében - jelentősen szűkült. A magánpénztári tevékenység megszűnése miatt az önálló önkéntes pénztár koncepcionális erősítését célzó törekvések súlypontjába egyre fokozottabban a közszolgálati nyitás lépett.
A stratégiaváltás azt a szándékot testesíti meg, amely szerint a pénztár jövőbeni fejlődési pályáját a közalkalmazottak, köztisztviselők, kormánytisztviselők mind szélesebb arányú tömörítése irányában képzeli el. Ennek a merőben új elképzelésnek megfelelően a létszám a gazdasági környezet konszolidációja, illetve az adott célcsoportok fogadókészsége függvényében alakulhat.
A pénztár az elkövetkező években is a taglétszám lassú
konszolidációjára, a közszolgálati nyitásra irányuló törekvések beérésére számít.
22
9. Szakmai feladatok A pénztár ismét egy mozgalmas, nagy kihívást jelentő feladatokkal együttjáró, ugyanakkor kedvező eredményeket hozó esztendőt tudhat maga mögött. A meghatározó folyamatok mindegyike előremutató jellegű, jövőbeni fejlődési perspektívát hordozó célokhoz kapcsolódott. Ezek közül két stratégiai jelentőségű célkitűzésként az év első feléből a portfóliókezelést érintő pályáztatási rendszer megújítása, továbbá magának a pályáztatási eljárásnak a lebonyolítása, második feléből pedig a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára beolvadási folyamatának előkészítése emelhető ki. A 2014. év további kiemelt eseményeként tekinthetünk a szeptemberben lefolytatott átfogó felügyeleti ellenőrzésre is, melynek végleges lezárása és a tapasztalatok kiértékelése már az idei, 2015-ös esztendőben fog megtörténni.
10. A mérlegfordulónapot követő jelentős, lényeges események
A 2014. év második felében megkezdett, hosszadalmas előkészítő munka alapján 2015. március 3l-i fordulónappal a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára (beolvadó pénztár) beolvad a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztárba (átvevő pénztár). A beolvadó pénztár tagjai az átalakulás napjával minden külön nyilatkozat nélkül a Honvéd Közszolgálati Nyugdíjpénztár tagjaivá válnak. A beolvadó pénztár jogai és kötelezettségei az átalakulás napjával az átvevő pénztárra, mint általános jogutódra szállnak át. Az átalakulási vagyonmérleg- és vagyonleltár-tervezetek fordulónapja 2014. december 31., a végleges vagyonmérleg- és vagyonleltár fordulónapja 2015. március 31.
A
Nyugdíjbiztosítási
Dolgozók
Nyugdíjpénztára
2015.
január
12-én
megtartott
küldöttközgyűlése egyhangúlag, a szükséges 2/3-os szavazati többséggel megszavazta a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztárba történő beolvadását. A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. február 19-i küldöttközgyűlése 2-4/2015. számú határozataival egyhangúlag döntött arról, hogy az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság előterjesztése alapján az átalakulás szándékával egyetért, és az előterjesztésnek megfelelően elfogadja a szervezeti átalakulás feltételeit, a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek fordulónapját, továbbá a független könyvvizsgáló személyére vonatkozó javaslatot. 23
A pénztár 2015. március 31-i küldöttközgyűlése dönt az átvevő pénztár vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetének, továbbá az átalakulással létrejövő jogutód pénztár vagyonmérlegés vagyonleltár tervezetének, valamint egységes alapszabályának elfogadásáról.
A beolvadás a pénztár vagyoni-jövedelmi helyzetét lényegesen befolyásoló, fontos és jelentős körülmény. A tranzakció kétségkívüli presztízs-értéke mellett a beolvadó pénztár 3 ezer fős létszám és mintegy 4 milliárd forintos vagyon növekményt jelent a Honvéd Nyugdíjpénztár számára.
A pénztár gazdálkodására, vagyoni-jövedelmi helyzetére ható más jelentős esemény, illetve folyamat a mérleg fordulónapját követően nem történt.
11. A 2015. év fő feladatai
A 2015. év legfőbb feladata a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztárának beolvadását jelentő átalakulási folyamat sikeres végigvitele, majd a külön-külön elért eredmények egységes működésben való megszilárdítása lesz. Természetesen a konkrét feladatok mellett pénztárunk piaci pozíciójának, szakmai elismertségének megtartását, a színvonalas szolgáltatásnyújtás és a tagbarát gondolkodásmód lehetőségeinek bővítését általános stratégiai célunknak tekintjük a jövőben is.
A létszámhelyzet stabilizálása érdekében fontos feladatnak tekintjük a nagy munkáltatókkal és a társadalmi szervezetekkel meglévő stratégiai kapcsolatok erősítését, a közszolgálati nyitás keretében realizálható elképzelések további beérlelését, és azok megvalósítását.
Elkötelezettségünk természetesen a pénztár önálló önkéntes nyugdíjpénztárrá való átalakulásával sem változott: a jövőben is mindent meg kívánunk tenni annak érdekében, hogy a húsz éves Honvéd Nyugdíjpénztár továbbra is a szektorban elért jó híréhez méltó, sikeres korszakot megalapozó eredményeket mutathasson fel.
24
