ELŐTERJESZTÉS
a HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 2016. május 18-án tartandó Küldöttgyűlésének 6. napirendi pontjához
A 2016. évi üzletpolitikai célkitűzések és az üzleti terv elfogadása.
HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 4026 Debrecen, Bethlen utca 10-12. A. ép. I.6. • Telefon: +36 52 500 850 • E-mail:
[email protected] • www.hajdutakarek.hu Cégjegyzékszám: 09-02-000644, Debreceni Törvényszék Cégbírósága • Adószám: 13975410-2-09
Határozati javaslat: Kdgy. …../2016/2. számú küldöttgyűlési határozat A HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet küldöttgyűlése - az előterjesztéssel egyezően – elfogadja a 2016. évi üzleti tervet és az abban foglalt üzletpolitikai célkitűzéseket, valamint felhatalmazza az igazgatóságot – a küldöttgyűlés utólagos tájékoztatása mellett – az évközi tervmódosításra. Felelős: Pénzes Lászlóné elnök-ügyvezető Határidő: folyamatos
2
HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet Szövetkezeti Hitelintézet 2016. évi üzleti terve, a Szövetkezeti Hitelintézet éves üzletpolitikai célkitűzéseinek meghatározása Bevezetés Főbb irányok és tendenciák, melyek behatárolják gazdálkodásunk peremfeltételeit és mozgásterét –teljesség igénye nélkül- az alábbiak: Makrogazdasági kilátások A gazdasági növekedés 2016-ban kissé lassul, főként a beruházások enyhébb visszaesése miatt (rendelkezésre álló EU-források átmeneti csökkenése). Tranzakciós alapon azonban mind a vállalati, mind a lakossági hitelnyújtás növekszik. A lakosság jövedelme a reálbér-növekedés és a foglalkoztatási helyzet javulása miatt bővül, így a növekedés motorja a fogyasztás lesz, de a lakosság megtakarításainak növekedése is dinamikus marad. A megtakarítások átstrukturálódása az alacsonyabb kamatkörnyezetben a magasabb hozamot biztosító, de még viszonylag alacsony kockázati szintű pénzügyi eszközök (állampapírok, befektetési jegyek) felhalmozásában jelentkezik. A külső egyensúlyi helyzet javulása és az államháztartási hiány csökkenése jelentősen javítja a magyar pénzeszközök iránti befektetői bizalmat; a forint 2016 folyamán enyhén felértékelődhet, de a külső környezet kockázataira tekintettel nem várjuk, hogy a 300-as szint alá erősödjön az euróval szemben. Bázishatások ugyan felhúzzák 2016 elején az inflációt, de a középtávú inflációs cél (3%) meghaladása jövőre semmiképpen nem várható, így az MNB tarthatja a jelenlegi rekord-alacsony szinten (1,20%) az alapkamatot, akár 2017 közepéig is, ehhez igazodva a betéti- és hitelkamatok is alacsonyak maradnak. Bár tranzakciós alapon mind a lakosság, mind a vállalatok növelik 2016-tól hiteleiket, 2017-ig még a vállalati szektor is nettó megtakarítói pozícióban marad, a lakosság nettó megtakarítói pozíciója pedig tartósan meghaladja a GDP 5%-át. Lakossági megtakarítások piaca 2016-ban a lakossági megtakarítások piaca viszonylag enyhébben emelkedik (+1,9%), mert a korábbról elhalasztott fogyasztás a jövedelmi helyzet javulásával felerősödik, így az alacsonyabb GDP-növekedés mellett valamivel kisebb arányban takarít meg a lakosság. Az állampapírok növekednek a legdinamikusabban a háztartások pénzügyi eszközei között, mivel kedvező hozamot biztosítanak. A befektetési jegyek állománya is gyarapszik, de valamelyest kevésbé, mert csak a nagyobb kockázatúaknál van kilátás érdemi hozamtöbbletre. A betétállomány csak 2017-től, a kamatszint várható emelkedésétől kezdve fordul ismét növekvőbe, addig csökken. A biztosítási jellegű termékek vonzereje növekszik, de csak igen fokozatosan. Feltételezzük, hogy a magyar lakossági állampapírokra fizetett prémium érdemben nem csökken 2016-ban. Lakossági hitelek-jelzáloghitelek piaca A bankok elszámoltatását követő nagy 2015. évi csökkenést követően 2016-ban állományi szinten még stagnál a jelzálog-piac. 3
Az új folyósítások ugyan dinamikusan növekednek, de ez csak a még mindig magas törlesztések ellensúlyozására elegendő jövőre. Piaci oldalról az ingatlanárak emelkedése, szabályozói oldalról a ’fair banking’ szabályok által támogatott alacsony kamatszint is növelheti a hitelfelvételi kedvet.
Fogyasztási és folyószámla hitelek piaca A fogyasztási hitelek piaca 2016-ban még zsugorodik (közel 4%-kal), utána is csak lassan pörög fel. Különösen a gépjárműhitelek alakulása jelentős visszahúzó erő, de az áruvásárlási hitelek is csökkenő pályán maradnak. Ezekkel szemben a személyi hitelek és a folyószámla-hitelek (ezek között a kártyahitelek) körében várható jelentősebb bővülés. Vállalati és egyéni vállalkozói hitelek piaca 2016-ban a vállalati hitelállomány növekvőbe fordul. Ugyan még mindig magasak a törlesztések, amiket a régebbi kondíciójú hitelek előtörlesztése is felgyorsít, de az MNB további programokkal segíti a vállalati hitelezést. Kivezetésre kerül ugyan az NHP, 600 milliárdos meghirdetett kerettel azonban bevezetésre kerül az NTP (Növekedéstámogatási Program), míg a bankokat a PHP (Piaci Hitel Program) elemeivel ösztönzi a jegybank a vállalati hitelezés bővítésére. Továbbra is prioritást élveznek a KKV-k, amelyek az NTP-n túl 700 milliárd forintnyi visszatérítendő támogatáshoz is jutnak, ami viszont valamelyest tompítja a banki hitelforrások bővülésének ütemét. Ebben a szegmensben várható a legélesebb verseny a bankok között 2016-ban. Összességében az MNB programjai segítségével a jövő évben kiugró lehet az új vállalati hitelfolyósítás, és ez segíthet növekvő pályára állítani a vállalati hitelállományt. Vállalati betétek piaca A vállalati betétek állománya eleinte enyhébben növekszik, csak 2017-től, a kamatszint növekvőbe fordulásától várható érdemi növekedés. 2016-ban a folyószámla-betétek állománya nő ugyan, azonban főként a lekötött rövid betétek terhére, kisebb részben a tranzakciós alapon már növekvő hitelezés hatására. Megnevezés GDP növekedés (%) Éves átlagos infláció (%) Államháztartási deficit (GDP %-ában) Munkanélküliség (%) Kamatláb (%, MNB) HUF/EUR árfolyam (Ft)
2015.12.31. tény 2,9 -0,1 2,2 6,2 1,35 313
2016 prognózis 2,8 0,3 2,0 6,0 1,0 310
A Takarékszövetkezet változatlanul 2016-ban is a térség és az integráció meghatározó hitelintézete kíván maradni, az integráció közösségén belül a meghatározó mutatószámok tekintetében pedig az első tíz hitelintézet közötti pozícióját tervezi megtartani. Ezen célok elérése érdekében és a Takarékbank fenti üzletpolitikai célkitűzéseivel összhangban levő prioritásokat határozott el:
4
TERMÉKCSOPORT Lakossági fogyasztási hitel (jelzálog nélkül) Lakossági lakáscélú jelzálog hitel Lakossági szabadfelhasználású jelzálog hitel Lakossági hitelkártya és folyószámlahitel - keretek Lakossági hitelkártya és folyószámlahitel - igénybevétel Lakossági bankszámla Lakossági látraszóló betét és folyószámlabetét Lakossági lekötött betét Állampapír befektetés Befektetési jegyek Értékpapírszámla Vállalati és Egyéni vállalkozói folyószámlahitel - keretek Vállalati és Egyéni vállalkozói folyószámlahitel - igénybevétel Vállalati és Egyéni vállalkozói egyéb hitel Vállalati és Egyéni vállalkozói látraszóló és folyószámlabetét Vállalati és Egyéni vállalkozói lekötött betét Vállalati és Egyéni vállalkozói bankszámla Kiemelt TERMÉKEK Takarék hitel plusz Takarék Gazdakártya hitel plusz Takarék Területalapú támogatás előfinanszírozó hitel Takarék Gazda számlacsomag Takarék Hitel - keretek MFB által refinanszírozott hitelek Takarék Lakossági Bankszámla Takarék Folyószámlahitel - keretek Takarék Személyi Kölcsön Lakossági internetbank Vállalati és egyéni vállalkozói internetbank és ügyfélterminál
2015.12.31 állomány Millió Ft
2016 TERV állomány Millió Ft
2015. 12.31 darab
2016 TERV darab
Terv/ Terv/ Tény Tény db állomány % %
582,049 3 917,170
582,434 3 923,456
1 709 1 450
1 709 1 451
100,07 100,00 100,16 100,07
1 898,877
1 935,907
562
569
101,95 101,25
221,394
217,790
1 459
1 514
98,37 103,77
107,403
128,979
1 512 1 514 24 960 25 048
120,09 100,13 0,00 100,35
5 498,086 15 411,926 18 307 16 322 9 878,000 4 092,000 2 778 4 291
94,99 0,00 93,54 89,16 125,75 0,00 135,49 0,00 0,00 154,46
5 788,205 16 476,148 7 855,380 3 020,141
4 631,175
5 608,033
423
522
121,09 123,40
2 888,838
2 934,561
499
522
101,58 104,61
10 204,516
11 071,200
716
670
108,49
93,58
8 666,447
8 474,488
97,79
0,00
642,001
850,759
276
329
132,52 119,20
6 426
6 472
0,00 100,72 204,46 144,44 104,95 122,22
129,119 192,474
264,000 202,000
9 54
13 66
294,364
264,000
0,000 152,820
44,000 0,000
11,841 73,210
24,000 308,000
76 181 0 24 54 62 113 4 947
50 296 7 0 196 230 473 4 889
4 341
4 354
89,68 0,00 0,00 0,00 0,00 202,69 420,71 0,00
65,79 163,54 0,00 0,00 362,96 370,97 418,58 98,83
0,00 100,30
5
A 2016. évi állományi tervek és naturáliák változása a bázisul szolgáló 2015. évi tényadatokhoz képest az alábbiakban vázolható fel: 1. A lakossági hitelek (fogyasztási hitel, lakáscélú jelzáloghitel, szabad-felhasználású jelzáloghitel) tekintetében a „Lakossági hitelek-jelzáloghitelek piaca” bekezdésben bemutatott iránnyal egyezően stagnálással, a 2015. évi állományok szinten tartásával számolunk. Ellenben a lakossági hitelkártya és folyószámlahitel terméknél dinamikusabb emelkedést tűztünk ki célul (+20% körüli növekményi érték). 2. A lakossági megtakarítások esetében a korábbi tendenciák megerősítéséről van szó. Nevezetesen, a lakossági lekötött betétek és látra szóló betétek 2016. évi állományi terve együtt 1.354 M Ft-tal alacsonyabb szintű a 2015. évi bázishoz képest. Viszont az állampapír és befektetési jegyek bázishoz mért együttes növekményi terve 3.094 M Ft, mely elvárás igen feszített teljesítményt irányoz elő. (Állampapír befektetés terv/tény indexe: +126%, befektetési jegyek terv/tény indexe: 135%). 3. A 2016. évi terv a vállalati és egyéni vállalkozói lekötött betétek tekintetében mintegy 200 M Ft-os növekményt jelez, dinamikában 132%-os az elvárás. 4. Az aktív területen kiemelendő a vállalati és egyéni vállalkozói folyószámlahitelkeretek 977 M Ft-os tervszintű megnövelése, mely a bázishoz mérten 121%-os változást mutat. A 10 Mrd Ft feletti nagyságrendet képviselő vállalati és egyéni vállalkozói hitelek 867 M Ft-os növekményi terve is jelentős elvárást fogalmaz meg a vállalkozások hitelezése területén, ezen növekménynek a bázishoz viszonyított mértéke 108% feletti. 5. A kiemelt termékek sorában külön kiemelendő termékek rendre: Takarék hitel plusz (+135 M Ft, 204%), Takarék folyószámlahitel-keretek (+12 M Ft, 202%) és a Takarék személyi kölcsön (+235 M Ft, 420%). Állományban jelentősebbek még a Takarék Gazdakártya hitel plusz és a Takarék Területalapú támogatás előfinanszírozási hiteltermékek. A vállalkozások olcsóbb finanszírozhatósága miatt részt veszünk a különböző központi programokban (NHP, MFB programok). Az önkormányzatoknak teljes körű szolgáltatással állunk rendelkezésére, minden technikai támogatást megadunk részükre. 2016-ben három új önkormányzat számlavezetésének elnyerése a célunk. Szövetkezeti hitelintézet szervezeti fejlesztési céljai A HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet igazgatósága és küldöttgyűlése egy egyesülési folyamatot határozott el a Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezettel és a Tiszántúli Első Hitelszövetkezettel. 2016. február 15-én az egyesülésben résztvevő szövetkezeti hitelintézetek testületeinek összehívására került sor (Igazgatóság, Felügyelőbizottság) a Takarékbank elvi hozzájárulásának megadásához szükséges, elkészített előterjesztés elfogadása tárgyában. Az elvi hozzájárulást a Takarékbank Zrt. 2016. március 9.-én jóváhagyta. Ezt követően az érintett szövetkezeti hitelintézetek küldöttei 2016. március 21.-i küldöttgyűléseken elvi döntést hoztak az átalakulás szándékáról, az átalakulás módjaként a beolvadást határozták meg és 2015. 12. 31.-ben állapították meg az átalakuló szövetkezeti 6
hitelintézetek záró vagyonmérleg,- és vagyonleltár tervezete és a jogutód takarékszövetkezet nyitó vagyonmérleg,- és vagyonleltár tervezete fordulónapját, döntöttek a független könyvvizsgáló személyéről. A tervezett egyesülési folyamat a munkaszervezetnél ismételten nagyobb szerkezeti átalakítást indukál. Az ügyvezetés ugyan nem bővül, de az Igazgatóság és a Felügyelőbizottság a beolvadó szövetkezeti hitelintézetektől 1-1 főt delegál a közös testületekbe. A munkaszervezetnél szükségessé válik az üzleti folyamatok erőteljesebb támogatása és bizonyos fajta átépítése. A befogadó Hajdútakarék Takarékszövetkezet munkaszervezetét az egyesülést követően átalakítja. A fiókszám 39-re emelkedik, mely 4 fiókkal történő bővülést takar (7 fiók megszűnik). Három régió/terület kialakítását tervezzük, egyenként 12-14 fiókkal. A régiók feladata az üzleti tevékenység, az értékesítés az irányításuk alá tartozó kirendeltségeken. A régióvezetők felelősek a kirendeltségek szabályszerű munkavégzéséért és az értékesítési tervszámok teljesítéséért. Ennek érdekében a régióvezetők személyes kapcsolattartása mellett aktív és passzív területre irányuló ismerettel, gyakorlattal rendelkező munkatársak nyújtanak támogatást. Kifejezett célunk ezzel az értékesítési, akvizíciós tevékenység fokozása, a helyismeret kihasználásával. A szövetkezetben végzett értékesítési tevékenységet az értékesítési vezető irányításával központi értékesítés támogatási csoport is segíti. A kockázati kontroll szakterület továbbra is a központban működik, létszáma feltöltődik a beolvadó szövetkezeti hitelintézetektől érkező kockázatkezelőkkel, 1 vezető és 3 munkatárs látja el a feladatokat. A belső ellenőrzési szakterület létszáma szintén bővül a beolvadóktól érkező munkatársakkal, így a vezetővel együtt 5 főre nő. A létszámbővülés lehetőséget teremt arra, hogy a hálózat belső ellenőrzését a szakterületen belül külön csoport végezze. A compliance officer munkáját a jövőben is egy fő látja el. A HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet elkötelezett híve az integrációnak, részesedéssel rendelkezik a MATAK Zrt.-ben. a Szövetkezet elnök ügyvezetője tagja a Takarékbank felügyelő bizottságának. Minden lehetőséget megragadunk arra, hogy integrációs szinten szükséges véleményformálásban részt vegyünk. Ezért a különböző területeken dolgozó vezető munkatársaink közre működnek a központi termékek kidolgozásában, a szabályzatokkal kapcsolatos véleménynyilvánításban, az üzleti folyamatok döntés-előkészítésében, az integrációs hálózat ellenőrzésben. A Takarékszövetkezet munkatársainak az értékesítési szakterület által szervezett értékesítési tréningeket tartunk, ahol a kollégák mind magasabb szintű ügyfél kiszolgálási gyakorlatra tehetnek szert. Igénybe vesszük partnereink (FUNDAMENTA, Signal Biztosító) segítségét különböző értékesítési technikák és termékismeretek elsajátításához. Részt veszünk a Takarékbank által szervezett, termék-, és értékesítési oktatásokon, ami magasabb szintű ügyfélkiszolgálást tesz lehetővé.
7
Beruházások 2016. évben a Takarékszövetkezet bővíti hitelintézetekben lévő befektetését, az előző évben elindult folyamat befejezéseként 1.400.021.370 Ft összegű részesedést szerez az FHB Jelzálogbank Nyrt.-ben. A tervek szerint a Nyíradonyban lévő kirendeltség új, bérelt ingatlanba költözik, ahol egy modern banki környezet kialakítására van lehetőség, a bérleményhez saját beruházás is kapcsolódik. 2015. évben az integráció új arculatot kapott, ennek megfelelően szükséges a kirendeltségek külső megjelenésének megváltoztatása, a világító táblák lecserélése. A 2016-ra tervezett beruházások összege 50 MFt. A Takarékszövetkezet egyik jelenleg is használt autója olyan műszaki állapotban van, amely elodázhatatlanná teszi a cseréjét, illetve a régióvezetők munkájához szükséges gépkocsik beszerzéséhez 2016-ban 17 MFt-ot terveztünk. Az informatikában kisebb változtatásokat hajtunk végre, 2016-ban csak a szükséges hardvercserékkel számolunk, ami főként a Windows XP support megszűnése miatt válik időszerűvé. A gépek cseréje várhatóan 7,5 MFt-ot, a szükséges legális szoftverek beszerzése pedig 12,5 MFt-ot tesz ki. Társadalmi szerepvállalás, PR A HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet a vidék bankjaként feladatának tekinti azoknak a településeknek a támogatását, amelyeken kirendeltséget működtet. A támogatások legkülönbözőbb formáival segítjük a vidék lakosságát: támogatunk önkormányzatokat, sportegyesületeket, civil szervezeteket. Kiemelten fontosnak tartjuk a székhely, Debrecen önkormányzatával való kapcsolatunk fejlesztését. Több, a város számára fontos sporteseményt támogatunk. 2016. évben fenti célok támogatására közel 3 millió forintot kívánunk fordítani. A jogszabályi rendelkezések mentén látvány-csapatsport támogatásaként 2016 évben 20.000 eFt. összegben tervezünk támogatási szerződést kötni. A HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet folyamatos reklám megjelenéssel rendelkezik a megyében, elsősorban a Best FM és Berettyó Rádióval éves szerződésben meghatározottak alapján, valamint a kistelepüléseken kiváló eszközként használható Szuperinfóban. Az éves reklámkiadást – a központi marketing költségekkel együtt - 27 M Ft-ban állítottuk be a költségtervbe. Mérlegterv A Takarékszövetkezet 2016.-évre a mérlegfőösszegét közel az előző év szintjén tervezi, 96 %os előirányzattal. Az egyes eszköztételek tervezése során az alábbi tényezők kerültek számszerűsítésre: A pénztár és elszámolási számlák egyenlegében 354 millió forintos csökkenés valószínűsíthető, a forint és valuta pénztárak a megengedett kereten belül zárnak, a pénzforgalmi számla a kötelező tartalékhoz szükséges összegen alakul, a nostro 8
számlák egyenlegében megjelenik az egyes devizanemek pozíciójának zárásához szükséges összeg. A Takarékszövetkezet a hitelezési tevékenység forrásának biztosítása során a meglévő értékpapírban és bankközi betétben elhelyezett szabad forrásának felhasználását tervezi. A nettó hitelállomány 4,9 %-os bővülésében jelentős szerepet játszik a Takarékbank által preferált termékek értékesítési tervének teljesítése is: Takarék Hitel Plusz tervállomány 264 MFt, Takarék Területalapú támogatást előfinanszírozó hitel terve 264 MFt, Takarék Gazdahitel-Gazdakártya tervállomány 202 MFt, Takarék Személyi kölcsön tervállomány 308 MFt, lakossági jelzáloghitel állomány 57 MFt-os tervezett bővülése, lakossági fogyasztási hitel állomány közel szintentartása. A bruttó hitelállományra képzett értékvesztés tervállománya 1.808 MFt, mely 8,7 %os értékvesztés lefedettséget biztosít. A hitelezési aktivitás forrásának biztosítása következtében a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és bankközi betétek állomány csökkenése várható 1.896 MFt összegben, ezen befektetés által elérhető hozam folyamatos csökkenése prognosztizálható a jegybanki alapkamat változás hatására. Az aktív kamat elhatárolás mérséklődésében megjelenik a hitelállomány átlag kamat mértékének csökkenése. Forrás oldalon az ügyfelektől begyűjtött betét állomány csökkenése várható, az alacsony lekötött betéti kamatszint miatt az ügyfelek egy része továbbra is állampapírba fekteti megtakarításait. A felvett hitelállomány bővülése várható a családi otthonteremtési kedvezménnyel (CSOK) összefüggő lakossági hiteligények, valamint az új lakások megépítését célzó projektcégek hiteligényeinek kiszolgálása kapcsán. A vállalkozói oldalon megemlítendő még az NHP3 konstrukciója. A függő és jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék állomány bázis évi szinten tartása a cél. A saját tőke bővülése a 2016. évi eredmény összegével várható, a tervezett teljesülés 4.549,926 MFt összegű. A Takarékszövetkezet a bázis évben teljesítette a tőkekövetelmény elvárásokat. A tervadatok alapján ez 2016. évben is várható, a tőkemegfelelési mutató a jogszabály által előírt 8,0 %-os mértéket meghaladó 21,93 % mértékben realizálódhat.
9
Eredményterv A Takarékszövetkezet 2016. évi adózás előtti eredményét 391,408 MFt összegben határozta meg, az eredményes gazdálkodást várhatóan az alábbi tényezők befolyásolják: Ugyan a hitel állományok mögötti átlagos évesített kamatlábak további csökkenése várható, de a bruttó hitelállomány 4% feletti tervezett emelkedése és annak belső struktúrája a bázis évhez viszonyítva várhatóan 162 MFt-os mérsékelt emelkedést idéz elő a kapott kamatok és kamatjellegű bevételek esetében. A kamat mértékek csökkenése a fizetett kamatok várható teljesülésében is szerepet játszanak, a betéti kamatok további mérséklődésének hatására 41 MFt-tal kevesebb kamat kifizetés prognosztizálható. Együttesen 203 MFt-os kamatkülönbözet növekedést terveztünk 2016. évet illetően. A Takarékszövetkezet a jutalék bevételek további növekedésére számít, melyet az alábbi terv naturáliák támasztanak alá: a lakossági bankszámlák, bankkártyák 916 darabos növekedése várható, a számlavezetett önkormányzatok bővülése 3 db önkormányzattal, a vállalati és egyéni vállalkozói számlák számának tervnövekménye pedig 46 db, a Takarékbank ügynökeként végzett befektetési szolgáltatás bővítése során 1.513 darab értékpapírszámla és 3.095 MFt állománynövekedési terv került kiosztásra, a terv teljesülése jutalék bevételbővülést jelent. A megnövekedett számlavezetés nagyobb számlaforgalmat indukál, mely után a fizetendő tranzakciós illeték összegének növekedése várható, ez jelenik meg az egyéb üzleti tevékenység eredményének csökkenésében. A Takarékszövetkezet működési költség tervét 1.689 MFt-ban határozta meg, a bázis évhez viszonyítva 261 MFt-al magasabb összegben. Ezen növekmény mögött mégis költségtakarékos gazdálkodás áll, ugyanis a bázis adat nem tartalmazza a Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet 2015. év első hét hónapjának gazdálkodása során 209 MFt összegben realizált működési költségét. A beolvadást követően, ezen működési költség az átalakulás során a mérleg eszköz és forrásoldalain épült be. Továbbá, a „kieső” költségtömegtől függetlenül a bázissal való összevetést nehezíti az a körülmény is, hogy a Hajdú Takarék Takarékszövetkezetnél 2015. évben személyi jellegű kifizetések történtek a javadalmazás politikában foglaltak szerint, míg az elszámolási törvényből adódóan veszteségessé vált Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet esetében 2015. év első hét hónapjában nem volt alapbéren felüli javadalmazás és cafatéria juttatás sem. Egyes esetekben a költségek elszámolásának módja eltért a két szövetkezeti hitelintézet gyakorlata alapján, valamint számos esetben 2016/2015 évek viszonylatában eltérő könyvelési eljárások hatásaival is számolnunk kellett. Hivatkozással a 2016.01.22.-i 045/2016 sz. hitelintézeti körlevélben foglaltakra a központi tervezés (Takarékbank Zrt.) által javasolt költségszintek módosítására vonatkozó szövetkezeti hitelintézeti javaslatot terjesztettük a Controlling Szakterület elé, mely –kisebb módosítások mellett- elfogadásra került.
10
A Takarékszövetkezet az üzleti tervszámok teljesülése érdekében kialakított érdekeltségi rendszer keretében kirendeltségekre, ezen belül dolgozókra lebontott terveket irányzott elő. 2016. évben a Takarékbank által kibocsátott - és még a napjainkban is pontosított Javadalmazási Politika szabályai határozzák meg az ösztönző rendszer elemeit. Az éves tervben szereplő, annak elkészítése során figyelembe vett tényezők változása esetén – beleértve a Takarékbank Zrt. által 2013. évi CXXXV törvény 15 § 2) bekezdés b) pontja szerint követendő üzletpolitikára vonatkozó szabályzatban meghatározottakat is – szükséges lehet az éves terv módosítása, melyre az Igazgatóság – a küldöttgyűlés utólagos tájékoztatása mellett – kéri jogosultsága megállapítását. Debrecen, 2016. április 20.
Dr. Kádár Béla s.k. ügyvezető Melléklet!
11
HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 2016. évi mérleg terve 2015. 12. 31 2016. évi Változás Megnevezés tény terv ezer Ft % Eszközök összesen 43 638 960 41 996 403 -1 642 557 96,24 Pénztár és elszámolási számlák Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és állampapírok Jegybanki betétek és bankközi kihelyezés Hitelek Vagyoni érdekeltségek Aktív kamatelhatárolások és egyéb eszközök Saját eszközök Források összesen
2 274 345 10 634 962
1 920 000 8 738 492
-354 345 -1 896 470
84,42 82,17
8 600 539 18 172 490 682 385 2 163 864
8 432 301 19 060 830 692 284 2 056 071
-168 238 888 340 9 899
98,04 104,89 101,45
-107 793
95,02
1 110 375 43 638 960
1 096 425 41 996 403
-13 950 -1 642 557
98,74 96,24
Betétek és betéti okiratok Bankközi betét belföldi hitelintézet Felvett hitelek Egyéb kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Céltartalék Saját tőke
35 909 076 0 2 663 032 316 646 405 553 100 072 4 244 581
34 030 527 0 2 481 751 330 000 546 305 57 894 4 549 926
-1 878 549 0 -181 281 13 354 140 752 -42 178 305 345
94,77 93,19 104,22 134,71 57,85 107,19
HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 2016. évi eredményterve 2015. 12. 31 2016. évi Változás Megnevezés tény terv ezer Ft % Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 1 605 657 1 767 478 161 821 110,08 Fizetett kamatok és kamat jellegű 166 161 125 449 -40 712 75,50 ráfordítások Kamatkülönbözet 1 439 496 1 642 029 202 533 114,07 Bevételek értékpapírokból 17 187 17 187 0 100,00 Jutalék és díj eredmény 1 103 549 1 354 093 250 544 122,70 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 42 031 43 506 1 475 103,51 Egyéb üzleti tevékenység eredménye -463 057 -843 567 -380 510 182,17 Általános igazgatási költségek 1 428 224 1 689 261 261 037 118,28 Értékcsökkenési leírás 54 617 77 670 23 053 142,21 Értékvesztés, kockázati céltartalék 115 464 -39 909 -155 373 -34,56 változása Szokásos üzleti tevékenység eredménye 540 901 406 408 -134 493 75,14 Rendkívüli eredmény -163 876 -15 000 148 876 9,15 Adózás előtti eredmény 377 025 391 408 14 383 103,81 Társasági adó 25 167 39 141 13 974 155,53 Adózott eredmény 351 858 352 267 409 100,12 Általános tartalékképzés -35 186 -35 227 -41 100,12 Jóváhagyott osztalék 9 741 7 200 -2 541 73,91 Mérleg szerinti eredmény 306 931 309 840 2 909 100,95
12
13
