ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ÁPRILIS 29-EI ÜLÉSÉRE

B -A-Z E 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) 517-700*, (46) 517-750, (46) 323-600 Telefax: (46) 320-601 [email protected] h !!"""#$%&#h'

Iktatószám: III-1691-19/2015.

ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK 2015. ÁPRILIS 29-EI ÜLÉSÉRE

Tárgy: Beszámoló a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról, javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról szóló önkormányzati rendelet megalkotására

Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke

Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője

Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

2

Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. §ában és 91. §-ában foglaltak szerint elkészítésre került a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló, melyet a Tisztelt Közgyűlés elé terjesztünk. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendeletével döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a 2014. évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk, és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat (a továbbiakban: Megyei Önkormányzat) 2014. évi költségvetését eddig négy alkalommal módosította, illetve jelen előterjesztést megelőzően kerül megtárgyalásra a módosításra vonatkozó további javaslat. A korábbi négy módosítás a következők szerint történt: 1. Az 5/2014. (V. 7.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a 2013. évi pénzmaradvány összegének elfogadása miatt került sor. 2. A 6/2014. (VII. 15.) önkormányzati rendelettel való módosítást a következő többletbevételek indokolták: - az országgyűlési képviselők választására a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Területi Választási Iroda (a továbbiakban: TVI) feladataihoz kapott normatív bevételek előirányzatosítása, - az Európai Parlament képviselőinek választására a TVI feladataira megérkezett támogatás tervezett előirányzatának beépítése, - a bérkompenzáció és közfoglalkoztatottak után kapott támogatás bevétele, - a Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központ (a továbbiakban: Információs Központ) működtetésére kapott pályázati előleg megérkezése, valamint - a saját bevételek teljesítési adatainak elfogadása.

3

3. A 8/2014. (X. 3.) önkormányzati rendelettel történő módosítást a 2014. évi költségvetést érintő további változások, a bevételi és kiadási teljesítések rovaton belüli módosításai indokolták. 4. A 12/2014. (XII. 5.) önkormányzati rendelettel való módosítás az I-III. negyedévi tájékoztató alkalmával történt, amelyet a teljesített bevételi és kiadási teljesítések rovaton belüli módosításai indokoltak.

Az Áht. 87. §-a szerint a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, illetve az éves költségvetési beszámoló alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadást) kell készíteni. Az Áht. 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet-tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A fenti rendelkezés (2) bekezdése meghatározza továbbá, hogy a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor milyen mérlegeket és kimutatásokat kell elkészíteni. A 2014. évtől átalakult a teljes államháztartási, számviteli és könyvviteli rendszer, és vállalkozási szemléletű beszámolás került bevezetésre. Ennek, valamint a fentieknek a figyelembevételével készült el a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló és a zárszámadási rendelet-tervezet.

BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozza meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződött a bevételi előirányzatok részletes megtervezéséhez, és a teljesítési adatok pontos bemutatásához, a jelenlegi helyzet elemzéséhez.

4

A 2014. ÉVI BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA

S()*+ ,./0 51 P*<=0>?@C0 DF1

GHIJK LMNO QRRTUVWT XVRYT[\]^T Á66789:7 ;;1

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés bevételei 403.173 e Ft (2. melléklet) Az eredeti előirányzathoz viszonyítva 101,27%-ban, teljesítéshez igazított módosított előirányzathoz viszonyítva 100%-ban teljesültek, annak ellenére, hogy az Államreform Operatív Program (a továbbiakban: ÁROP) keretében meghirdetett pályázaton elnyert összeg 54,5%-a érkezett csak meg 2014-ben, a fennmaradó rész 2015. évi teljesítésként fog realizálódni.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 2. mellékletének I. 3. pontja szerint a Megyei Önkormányzat működésének támogatása az előző évivel megegyező mértékben 318.100 e Ft, mely 100%-os finanszírozásnak felel meg.

B115. Működési célú központosított előirányzatok Ez a rovat a dolgozók bérkompenzációjához juttatott központosított támogatást tartalmazza, amely az önkormányzat részére 813 e Ft kiegészítő támogatást, és 79 e Ft központosított támogatást jelentett.

_

B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A Költségvetési törvény 4. mellékletének 2. pontja szerint az állami költségvetésben erre a célra elkülönítésre került ”Megyei önkormányzati tartalék” jogcímen 500 millió Ft. Ez az előirányzat szolgál a megyei önkormányzatok 2014. évi váratlan működési kiadásainak támogatására működési bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a részletszabályok ismeretében, 2013. évhez hasonlóan a pályázat benyújtásra került 40.000 e Ft összegben. A pályázaton 39.760 e Ft összegű támogatást nyertünk, amely december hónapban megérkezett a számlánkra. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Az ÁROP keretében megvalósuló „Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára” megnevezésű pályázaton elnyert támogatás 90.000 e Ft, melyből 2013. évben megérkezett 10.515 e Ft, 2014. évben 43.317 e Ft. 2015. évben 34.938 e Ft következő részlet átutalása várható a területfejlesztési tevékenységet megalapozó fejlesztési programok és dokumentumok elkészítésére. A Munkaügyi Központ tervezett bértámogatás bevétele 515 e Ft volt, mely teljesítésként a Hivatal bevételei között jelenik meg. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei Önkormányzat ilyen bevétellel az előző évekhez hasonlóan 2014-ben és az azt követő 3 évben sem számolt. B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei Önkormányzatnál a háromnegyedévi teljesítések alapján módosított előirányzatként 593 e Ft-tal számoltunk, azonban ennek a duplája 1.104 e Ft realizálódott. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2014-ben ilyen jogcímen nem tervezünk sem eredeti, sem módosított előirányzatot, mert ez államháztartáson kívüli bevétel lenne. Ehhez megkötött szerződéssel nem rendelkezünk és teljesítés sem volt.

B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel

`

Az előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevételére 57.344 e Ft-ot terveztünk, amely az első félévben teljes mértékben felhasználásra került. B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések A 2015. január havi állami támogatás megelőlegezését jelenti, amely 2014. december hónapban érkezett meg 12.724 e Ft összegben. Ezt előirányzatosítani nem kellett.

D/ Felhalmozási költségvetés bevételei B53Egyéb tárgyi eszközök értékesítése A Közgyűlés tagjai által megvásárolt laptopokból befolyó bevétel 721 e Ft. B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján a lakáskölcsönök törlesztő részletéből 10.000 e Ft bevétellel számoltunk, melyből december 31-ig befizetésre került 8.084 e Ft, és ez 81%-ot jelent, mivel a befizetések éves nagysága az évekkel arányosan, a hátralévő tőketörlesztés mértékével csökken. B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételére 3.300 e Ft-ot terveztünk, mely az első félévben teljes mértékben igénybevételre került.

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal A./ Működési költségvetés bevételei 72.533 e Ft (2. melléklet) A módosított előirányzathoz viszonyítva 100%-ban teljesültek, melynek részletezését a következő rovatokon szereplő bevételi teljesítések tartalmazzák. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Év közben beérkezett a Munkaügyi Központtól a közfoglalkoztatottak támogatására 13.986 e Ft, az országgyűlési és európai parlamenti választásra, valamint az önkormányzati és időközi választásra 52.360 e Ft (2.1. melléklet), így a pályázati és a választáshoz kapcsolódó bevételek függvényében a módosított előirányzat is a teljesítéshez igazodóan került módosításra 66.346 e Ft összegben. B4 Működési bevételek

a

A 2013. évi tapasztalati számok figyelembevételével 1.900 e Ft terembérleti díjjal és szolgáltatásokból befolyó bevétellel terveztünk. Év közben a szolgáltatások ellenértékeként mindössze 811 e Ft bevételt értünk el, mely abból adódik, hogy egy része a terembérletnek az Önkormányzatnál jelentkezik. B6 Működési célú átvett pénzeszközök Az Információs Központ működtetésére tervezett 5.376 e Ft pályázati összeg az első félévben a számlánkra megérkezett, amelynek felhasználása a rendelkezésre állással, üzemeltetéssel összefüggésben folyamatosan megtörtént a hozzá kapcsolódó saját erő biztosításával.

B./ Finanszírozási bevételek B813 Maradvány igénybevétel Az előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevételére 55.866 e Ft-ot terveztünk, mely az első félévben teljes mértékben felhasználásra került. B816 Központi irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként az önkormányzathoz érkező állami támogatás tervezett továbbadása a Hivatal részére 232.541 e Ft volt, átvezetésre került 199.952 e Ft, amely 86%-os finanszírozásnak felel meg.

KIADÁSOK

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés kiadásai 207.828 e Ft (3.melléklet) K1. Személyi juttatás A Közgyűlés és a bizottságok kiadásai a megyei önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról, költségtérítéséről szóló 14/2006. (XI. 9.) rendelet alapján került megtervezésre a 2014. évben elfogadottak szerint. A módosított előirányzat 67.566 e Ft volt, melynek kifizetése december 31-ig időarányosan valósult meg 89,47%-ban, 60.453 e Ft-os teljesítéssel.

b

K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökeinek személyi juttatása, valamint a közgyűlési és bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő járulékok módosított összege 15.514 e Ft, a számfejtés szerint 89,78%-a befizetésre került, 13.929 e Ft-tal. K3 Dologi kiadások Az ÁROP keretében meghirdetett „Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára” megnevezésű pályázaton elnyert támogatásból fizetendő irodaszer, igénybevett szolgáltatások, továbbá belföldi kiküldetések és a Megyeháza üzemeltetési költségeinek módosított előirányzata 104.250 e Ft, amelyből kifizettünk 98.215 e Ft-ot, ami 94,21%-os teljesítést jelent. K5 Egyéb működési kiadások K501 Nemzetközi kötelezettségek Nemzetközi szervezetekben való részvétel utáni tagdíjakra a tervezetnek megfelelően kifizetett összeg 6.291 e Ft. K502 Elvonások és befizetések Az elvonások és befizetések, ami a kedvezményes szociális hozzájárulási adót jelentik, a tervezettnek megfelelően 90 e Ft összegben valósult meg. K506-K511 Egyéb működési célú támogatások Az Elnöki keretre betervezett összeg az előző évihez hasonlóan 5.000 e Ft, melyből 1.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 3.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvények támogatását jelentette. Ebből 2014. évi támogatásként átutalásra került 5.310 e Ft. Nonprofit szervezetek egyéb működési célú támogatásának módosított előirányzata 8.286 e Ft volt, az ehhez viszonyított tényleges támogatás 5.740 e Ft, mely 69,27%-os teljesítésnek felel meg. K508 Működési célú visszatérítendő támogatások Módosított előirányzatként 17.800 e Ft működési célú támogatás és kölcsön nyújtása szerepel az önkormányzat tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak (a továbbiakban: MFÜ), valamint a KULCS-TOUR Borsod-AbaújZemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Kft-nek (a

c

továbbiakban: KULCS-TOUR), amely az első félévben 100 %-ban átutalásra került, a követelések állományát képezi.(10. melléklet)

B./ Finanszírozási működési kiadások K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A 2014. évre javasolt módosított főösszege 232.541 e Ft, melyet az Önkormányzat finanszírozási kiadások között, irányítószervi támogatásként adott tovább a Hivatalnak. Kiadási előirányzatként való felhasználása a Hivatalnál szakfeladatokra történő bontással valósult meg, amelynek teljesülése év végéig 199.952 e Ft, ami 85,98%-os finanszírozásnak felel meg.

D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Az ÁROP pályázat keretében területfejlesztési feladatokhoz betervezett számítástechnikai berendezések, szoftverek vásárlását jelentette 3.300 e Ft értékben. Módosításként ez kiegészült a saját költségvetésből fedezett, a megyei önkorányzati képviselők részére laptop beszerzésére tervezett összeggel. 12.784 e Ft-os beruházással számoltunk, mely beszerzés 100%-os teljesítéssel megtörtént, de az éves amortizáció összegének megfelelő fejlesztést még így sem értük el.

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal A./ Működési költségvetés kiadásai 301.844 e Ft (3. melléklet) K1. Személyi juttatás A személyi juttatások módosított előirányzata 196.650 e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés összegét, az ÁROP pályázat keretében területfejlesztési feladatok ellátására foglalkoztatott dolgozókat változatlan illetményalappal (38.650 Ft) és változatlan cafetéria kerettel (200.000 Ft) számolva. A teljesítés 171.108 e Ft, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 87%-os bérfelhasználásnak felel meg, ez 13%-os bérmegtakarítást jelent. Ebből a soros előrelépésekre 438 e Ft, a közlekedési költségtérítésre 1.100 e Ft, jubileumi jutalomra 4.000 e Ft, szakképesítés megszerzésére, alapvizsga, szakvizsga és továbbképzés támogatására 1.909 e Ft-tal számoltunk. A kifizetések az év folyamán a tervezetnek megfelelően megtörténnek. 2014. évtől a személyi juttatások

de

között kellett megtervezni a reprezentációt is 3.814 e Ft összegben, melyből a felhasználás 3.205 e Ft volt. Külső személyi juttatásokra, (megbízási, szakértői díjak) teljesítéséhez 19.800 e Ft tervezett összeggel számoltunk, melyből 4.482 e Ft-ot az ÁROP pályázati pénzből, 6.740 e Ft-ot egyéb területfejlesztési támogatásból fedeztünk. A kifizetések 16.368 e Ft-ot mutatnak, 82,67 % felhasználással. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó A 2014. évre módosított összeg a hivatali bérköltség 27 %-a, azaz 58.256 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat tartalmazta. Ebből kifizetésre került 47.326 e Ft. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján, a tartalék pályázat pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2013. évi kötelezettségek figyelembevételével, 2014. évre a Hivatalnál módosított dologi előirányzat 61.038 e Ft volt. A működési költségek összege 59.035 e Ft-ot mutat. Az épület üzemeltetési költségei az önkormányzat számlájáról kerültek kifizetésre, és az utolsó negyedévben jelentkeztek az ÁROP pályázathoz kapcsolódó kifizetések is, így a felhasználás 96,72 %-os volt. A Közgyűlés által alapított Borsod-Abaúj-Zemplén Megye Közbiztonságáért Díj és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megye Tűzbiztonságáért Díj minden évben átadásra kerül. Ennek tervezett összege 600 e Ft, melyből kifizetésre került 120 e Ft. Az önkormányzat nemzetközi kapcsolatai körében az évek óta meglévő szomszédos országokkal való együttműködésre, regionális szintű, többoldalú együttműködésre, a nemzetközi szervezetek munkájában való részvételre, valamint a szakmai tanulmányutakra és továbbképzésekre vonatkozó módosított előirányzat 8.530 e Ft, és a szakfeladaton felmerült költség 7.934 e Ft. Belföldi tagdíjra (Tisza Vízgyűjtő Programrégió Önkormányzati Társulás, Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács), és külföldi szervezetek tagdíjaira (Európai Régiók Gyűlése, Európai Bortermelő Régiók Gyűlése, Sajó-Rima Eurorégió Egyesület) tagdíjaira 4.060 e Ft-tal terveztünk, a kifizetések összege 3.025 e Ft. Területfejlesztési konferenciák, rendezvények költségeire 4.000 e Ft volt tervezve, melyből felhasználásra került 1.872 e Ft. Épület-üzemeltetésre, (víz, villany, fűtés, szemétszállítás), szolgáltatási díjakra (postázás, telefon, takarítás, portaszolgálat, karbantartás, kisjavítás) tervezett összeg 30.000 e Ft, mely a számlázott összegnek megfelelően az Önkormányzat számlájáról került kifizetésre.

ff

D./ Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási előirányzatot az eredeti költségvetés nem tartalmazott. Év közben a pénzmaradványból 4.596 e Ft módosított előirányzattal számoltunk, melyből év végéig felhasználásra került 2.062 e Ft kis értékű tárgyi eszközök, valamint számítástechnikai eszközök beszerzésére.

Tisztelt Közgyűlés! A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi gazdálkodását is a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jellemezte. A jelenlegi piaci viszonyokat és a csekély bevételeket figyelembevéve a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáltuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző évi rendkívül szigorú és centralizált gazdálkodás folytatása. A költségvetési saját bevételek növelésére a lehetőségek függvényében törekedtünk. Pénzügyi helyzetünk kiemelt feladata volt 2014. évben a takarékos feladatellátás megvalósítása. Gazdálkodásunkat a 2013. évről áthúzódó tételek rendezése, a megfontolt, körültekintő, csak a legszükségesebb kiadások teljesítése jellemezte. A szűkös keretek ellenére a feladatok bővítésére koncentráltunk a lehetséges pályázatok beadásával (ÁROP, Europe Direct, Önkormányzati Tartalék Pályázat). Ugyanakkor ez azt is eredményezte, hogy a második félévben elengedhetetlen volt a további központi forrás kiegészítés megigénylése, melyet a 2014. évi megyei önkormányzati tartalékból pályáztunk meg 40.000 e Ft összegben. A december hónapban történt döntés alapján 39.760 e Ft összegű támogatásban részesültünk.

gi

A bevételek és kiadások havi megoszlását az ábra szemlélteti (e Ft-ban):

A költségvetési bevételek módosított előirányzathoz viszonyítva 100%-ban teljesültek. Az ÁROP pályázat tervezett bevétele nem érkezett meg, az a következő évre áthúzódik, amit a közfoglalkoztatással, valamint az Információs Központ működtetéséhez megkapott teljes összegű támogatások megérkezésével és az utolsó előirányzat-módosítással sikerült kompenzálni. A finanszírozási bevételek teljesülése 94,25%, az állami támogatás teljesülése 100%, melynek 62,85%-a került a Hivatalnak intézmény-finanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra az Önkormányzatnál és a Hivatalnál összesen 116.510 e Ft volt, mely a 2013. évi tartalék pályázaton nyert összeg és az ÁROP pályázati előleg felhasználását is tartalmazta. Az önkormányzat által a Hivatalnak adott irányítószervi támogatás 86%-os felhasználást jelez, melynek oka szintén a pályázati pénzek elhúzódása. A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevétel a tervezethez képest 80%-ot tesz ki, mert a törlesztő részletek az évek múlásával összefüggésben csökkenő tendenciát mutatnak. Szembeállítva a költségvetési kiadások 87%-os teljesítésével, úgy tűnik, hogy a pozitívum tovább erősödik, mert a költségvetési bevételek és kiadások egymáshoz

jk

viszonyított aránya a teljesítésben 92,35%, a módosított előirányzatban 80,61 %, így a tervezethez képest 11,74 %-kal nőtt.

A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti.

600 000 500 000

lml noo

tuvwxyzwzz

pqo qro

700 000

lml noo

nrl pqm

előirányzat (eFt)

{|}~| |

400 000 300 000 200 000 100 000

s Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás

2014. évtől az Áht. által előírt, költségvetéssel kapcsolatos valamennyi adatszolgáltatási kötelezettségünket határidőre teljesítettük. A kiadások, bevételek új rendszerben való könyvelését, elemzését elvégeztük. A finanszírozási terv havonkénti teljesítését, likviditási mutatónkat figyelemmel kísértük, a vállalt feladatok végrehajtásához szükséges intézkedéséket megtettük. (5. melléklet) Az immateriális javak állománya az év közbeni beszerzések általi növekedést tartalmazza, az ingatlanok, gépek, berendezések, járművek állománya az elszámolt értékcsökkenés miatt változott, a részesedéseknél a csökkenés oka az év közbeni értékvesztés elszámolásából adódik. A „0”-ra leírt eszközállományt és annak évközi változását a 7. melléklet mutatja be. Hitelállományunk, kifizetetlen számlánk nincs. A kötelezettségek állománya a beszámoló 12./A űrlap mérlege szerint a Hivatalnál 13.624 e Ft, az Önkormányzatnál 23.405 e Ft. Az előző évi kötelezettség állományhoz viszonyítva a 2014. évi kötelezettségek állománya 40%-kal csökkent. A követelések összege 60.256 e Ft, mely az önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaságoknak (MFÜ, KULCS-TOUR) adott tagi kölcsönt, és az előző években a dolgozóknak nyújtott lakáscélú támogatások állományának összegét jelenti, mely minden évben az előző évhez viszonyítva a befizetés arányában csökkent.

Összességében az éves beszámoló mérlege alapján (1. melléklet) megállapíthatjuk, hogy a bevételek a tervezett eredeti előirányzathoz képest 100,46%-ban, a módosított előirányzathoz képest 97,62%-ban teljesültek. Ezen belül a költségvetési bevételek 118,17%-ban, a finanszírozási bevételek 94,25%-ban realizálódtak. Az összkiadások teljesülése az eredeti előirányzathoz viszonyítva 89,45%, a módosított előirányzathoz nézve 86,92%-os. A költségvetési kiadások 87,29%-os felhasználást mutatnak, a finanszírozási kiadások 85,99%-ot tesznek ki. A 2014. évet a Megyei Önkormányzatnál a mérleg szerint 64.276 e Ft, a Hivatalnál 18.289 e Ft pénzkészlettel, összességében 82.565 e Ft pénzmaradvánnyal zártuk. A kiadások összetételét az alábbi ábra szemlélteti. A 2014. ÉVI KIADÁSOK MEGOSZLÁSA

¡ ¢£ ¤¥¦§¨© ª«¬¦

Az előterjesztés az Áht.-ben foglalt előírásoknak megfelelően a könyvviteli nyilvántartásban szereplő adatok alapján tájékoztatást nyújt a Megyei Önkormányzat vagyoni besorolásáról is. (9. melléklet) A Megyei Önkormányzat 210.148 e Ft összegű mérleg szerinti vagyonát 67,57%ban fedezi saját tőke, mely az előző évi 194.012 e Ft-ról 142.208 e Ft-ra csökkent. Ezzel párhuzamosan a kötelezettségek mérlegértéke az előző évi 61.578 e Ft-ról 37.029 e Ft-ra csökkent. Mindezek következtében a kötelezettségek forráson belüli aránya kedvezőbb, azaz 17,62%-os, az előző évi 24%-kal szemben. A Megyei Önkormányzat gazdasági társaságokban lévő érdekeltségeit és változását az előző évhez képest a 11. melléklet mutatja be.

®¯

A mérlegben szereplő eszközök, valamint források értéke analitikus nyilvántartással alátámasztott, azok értékelése az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet módosított előírásai alapján történt. Bízunk abban, hogy a 2014. évi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, a 2014. évi pótlólagos előirányzat módosítások megfogalmazásával, a megyei önkormányzatok feladatainak részletezésével s ezek költségigényének prognosztizálásával hozzá tudtunk járulni a Borsod-AbaújZemplén Megyei Önkormányzat gazdálkodásáról alkotott reális kép megalkotásához. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtására vonatkozó beszámolót megtárgyalni, a csatolt határozati javaslatot és a zárszámadásról szóló önkormányzati rendelettervezetet elfogadni szíveskedjenek.

Miskolc, 2015. április

°±²³´µ¶·¸·¹ a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének …/2015. (.. …) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása az önkormányzati teljesítések részletes bemutatása, a kötelező beszámolón túl az önkormányzati feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a BorsodAbaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja.

Miskolc, 2015. április

º»¼½¾¿À»¼Â Ã»Ä»ÅÆ»¼ Tárgy: Beszámoló a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót.

Felelős: Határidő:

Török Dezső, a közgyűlés elnöke azonnal

ÇÈÉsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének …/2015. (... …) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. § A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtását 813.697 e Ft bevétellel, (1.,2., melléklet) 724.560 e Ft kiadással, (1.,3., melléklet) 82.565 e Ft pénzmaradvánnyal, (8. melléklet) hagyja jóvá. 2. § A közgyűlés az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg teljesítéséből - a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat működési és felhalmozási kiadását (3. melléklet), - a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal működési és felhalmozási kiadását (3. melléklet) összeggel hagyja jóvá.

420.654 e Ft

303.906 e Ft

3. § A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és a Borsod-AbaújZemplén Megyei Önkormányzati Hivatal „0”-ra leírt eszközeinek állományát összevontan a 7. melléklet tartalmazza.

Ê

4. § A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal adatait összevontan tartalmazó pénzmaradványelszámolást a 8. melléklet tartalmazza. 5. § A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal eszközeit rendeltetése szerinti vagyonkategóriánként a 9. melléklet tartalmazza. 6. § A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat által nyújtott kölcsönök lejárat és eszközök szerinti bontását a 10. melléklet tartalmazza. 7. § A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi gazdasági társaságokban való részesedéseit a 11. melléklet tartalmazza. 8. § A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat költségvetéséről szóló beszámolót a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

2014.

évi

9. § A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetéséről szóló beszámolót a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. 10. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet.

Dr. Kovács János főjegyző

Török Dezső a közgyűlés elnöke

KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2014. BEVÉTELEK Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Állami feladat

Összesen

Megnevezés Eredeti előirányzat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

398100

Módosított előirányzat

402069

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat

Teljesítés

Teljesítés


Teljesítés

468 415

0

0

0

1 900

1 915

1 915

0

5 376

5 376

0

0

0

0

0

0

0

0

0

400 000

475 706

475 706

0

0

0

113210

45 000

113 210

113 210

12724

0

0

12 724

350 000

232 541

199 952

395 000

345 751

325 886

0

0

0

795 000

821 457

801 592

1104

1104

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

5376

5376

408549

0

13986

13986

52360

52360

408549

1900

1900

811

14797

811

14797

0

52360

52360

B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel

45000

113210

B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi, irányítószervi támogatás

350000

232541

199952

B. FINANSZÍROZÁSI MŰK.BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN

395000

345751

325886

C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)

793100

754300

734435

0

0

0

1900

14797

14797

10000

721 8084

721 8084

10000

8805

8805

0 0

0 52360

0 52360

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele

Teljesítés

468 415

B4. Működési bevételek

398100


398 100

402069

B3. Közhatalmi bevételek

A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)

Eredeti előirányzat

0

0

0

0

0

0

0 10 000 0

721 8 084 0

721 8 084 0

10 000

8 805

8 805

0

0

0

5000

3300

3300

5 000

3 300

3 300

0 3 300 0

0 3 300 0

B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN

5000

3300

3300

0

0

0

0

0

0

0 5 000 0

F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E)

5000

3300

3300

10000

8805

8805

0

0

0

15 000

12 105

12 105

G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D)

398100

408549

408549

11900

23602

23602

0

52360

52360

410 000

484 511

484 511

H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

798100

757600

737735

11900

23602

23602

0

52360

52360

810 000

833 562

813 697

1. melléklet

ETÉS MÉRLEGE Ezer Ft-ban

KIADÁSOK Kötelező feladat


Állami feladat

Összesen

Megnevezés Eredeti előirányzat

K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális adó



Teljesítés



Teljesítés



Teljesítés


Teljesítés

236273

264216

231561

6917

0

236 273

271 133

231 561

60448

71877

61255

1893

0

60 448

73 770

61 255

149979

160728

154365

4560

2885

149 979

165 288

157 250

0

0

0

33297

21655

10 000

75 894

59 606

0

0

0

0

0

0

456 700

586 085

509 672

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

806 700

818 626

709 624

hozzájárulási

K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

5000

20610

20610

5000

21987

17341

Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.)

451700

517431

467791

5000

21987

17341

0

46667

24540

K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

350000

232541

199952

K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)

350000

232541

199952

0

14936

14936

3 300

14 936

14 936

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3 300

14 936

14 936

K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

0

0

0

E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN

0 0 0

0 0 0

D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6….+K8.)

0

3300

14936

14936

0

0

0

0

46667

0

3300

0

0

0

667743

0

17341

0

749972

K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások

21987

0

801700

K6. Beruházások

5000

0

0

24540

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

3300

14936

14936

0

0

0

0

0

0

3 300

14 936

14 936

G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D)

455000

532367

482727

5000

21987

17341

0

46667

24540

460 000

601 021

524 608

H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

805000

764908

682679

5000

21987

17341

0

46667

24540

810 000

833 562

724 560

F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)

A Borso Önkormányzat BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladat


Állami feladat

Összesen

Eredeti Módosított Eredeti Módosít. Eredeti Módosít. Teljesítés Teljesítés Teljesítés előirányz. előirányz. előirányz. előirányz. előirányz. előirányz.

Módosított előirányz.

Eredeti előirányz.

Teljesítés

A. Működési költségvetés bevételei összesen

398 100

403 173

403 173

0

0

0

0

0

0

398 100

403 173

403 173

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:

398 100

402 069

402 069

0

0

0

0

0

0

398 100

402 069

402 069

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

318 100

318 100

318 100

318 100

318 100

318 100

79

79

0

79

79

40 573

40 573

0

40 573

40 573

80 000

43 317

43 317

80 000

43 317

43 317

0

0

0

0

0

0

B31. Jövedelemadók

0

0

0

B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók

0

0

0

B35.Termékek és szolgáltatások adói

0

0

0

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

0

0

0

0

1 104

1 104

B115. Működési célú központosított előirányzatok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 104

1 104

0

390

390

0

0

0

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

109

109

0

109

109

B410. Egyéb működési bevételek

605

605

0

605

605

0

0

B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó


0

0

0

0

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

0

0

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

45 000

57 344

70 068

0

0

0

70 068

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390

0

57 344

0

0

390

0

45 000

0

0

0

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B. Finanszírozási bevételek összesen B81

0

0

0

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele

45 000

57 344

B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

57 344

45 000

57 344

57 344

12 724

0

0

12 724

B816. Központi irányítószervi támogatás

0

0

0

B817. Betétek megszüntetése

0

0

0

460 517

473 241

C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)

D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

443 100

460 517

473 241

0

0

0

0

0

0

443 100 0

0

0

0

721

721

10 000

8 084

8 084

0

0

0

10 000

8 805

8 805

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

0

0

0

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

0

0

0

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek

0

721

721

721

721

0

0

0

0

0

0

B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek

B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

10 000

8 084

8 084

10 000

8 084

8 084

0

0

0

B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

721

721

0

0

0

0

721

721

0

0

0

10 000

8 084

8 084

10 000

8 084

8 084

0

0

0

5 000

3 300

3 300

0

0

0

E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen 5 000

3 300

3 300

0

0

0

0

0

0

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

5 000

3 300

3 300


0

0

0


0

0

0

B813. Maradvány igénybevétele

F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D)

5 000

3 300

3 300

5 000

4 021

4 021

10 000

8 084

8 084

0

0

0

15 000

12 105

12 105

G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D)

398 100

403 894

403 894

10 000

8 084

8 084

0

0

0

408 100

411 978

411 978


448 100

464 538

477 262

10 000

8 084

8 084

0

0

0

458 100

472 622

485 346

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi bevételei Önkormányzat Hivatala BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladat


Eredeti Módosított Teljesítés előirányz. előirányz.

Állami feladat

Eredeti Módosított Eredeti Módosított Teljesítés előirányz. előirányz. előirányz. előirányz.

Összesen Eredeti előirányz.

Teljesítés


Teljesítés


0

5 376

5 376

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

1 900

72 533

72 533


0

0

0

0

13 986

13 986

0

52 360

52 360

0

66 346

66 346


0

0

0

B115. Működési célú központosított előirányzatok

0

0

0

B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

0

0

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

13 986

13 986

0

52 360

52 360

0

66 346

66 346

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0


0

0

0


0

0

0


0

0

0

1 900

811

811



0

0

0

0

0

0

0

1 900

811

811

1 900

811

811

0

0

0

B401. Készletértékesítés ellenértéke

0

0

0

1 900

811

811

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

0

0

0


0

0

0


0

0

0

0

5 376

5 376

0

0

0

B402. Szolgáltatások ellenértéke


0

5 376

5 376

0

0

0

0

0

0

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen B81

350 000

5 376

5 376

288 407

255 818

0

0

0

0

0

0

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele

D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

5 376

5 376

350 000

288 407

255 818

0

0

0

0

0

0

55 866

55 866

0

55 866

55 866

0

0

0

350 000

232 541

199 952

350 000

232 541

199 952

0

0

0

360 940

328 351

B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)

0

0

0

B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi irányítószervi támogatás

0

350 000

293 783

261 194

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

351 900 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0


0

0

0


0

0

0


0

0

0

0

0

0

B51. Immateriális javak értékesítése

0

0

0

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek


0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen 0

0

0

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

0

0

0

0

B812. Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0


0

0

0


0

0

0


0

0

0

0

0

0

F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 376

5 376

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

1 900

72 533

72 533

350 000

293 783

261 194

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

351 900

360 940

328 351

2. melléklet

Ezer Ft-ban

Mindösszesen BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladat


Eredeti Módosított Teljesítés előirányz. előirányz.

Állami feladat

Mindösszesen

Eredeti Módosított Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányz. előirányz. előirányz. előirányz.


Eredeti előirányz.

Teljesítés


398 100

408 549

408 549

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

400 000

475 706

475 706


398 100

402 069

402 069

0

13 986

13 986

0

52 360

52 360

398 100

468 415

468 415


318 100

318 100

318 100

318 100

0

0

0

0

0

0

318 100

318 100

B115. Működési célú központosított előirányzatok

0

79

79

0

0

0

0

0

0

0

79

79

B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

40 573

40 573

0

0

0

0

0

0

0

40 573

40 573

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

80 000

43 317

43 317

0

13 986

13 986

0

52 360

52 360

80 000

109 663

109 663


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

1 104

1 104

1 900

811

811

0

0

0

1 900

1 915

1 915

B401. Készletértékesítés ellenértéke

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B402. Szolgáltatások ellenértéke

0

390

390

1 900

811

811

0

0

0

1 900

1 201

1 201

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

109

109

0

0

0

0

0

0

0

109

109


0

605

605

0

0

0

0

0

0

0

605

605


0

5 376

5 376

0

0

0

0

0

0

0

5 376

5 376

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

5 376

5 376

0

0

0

0

0

0

0

5 376

5 376

395 000

345 751

325 886

0

0

0

0

0

0

395 000

345 751

325 886

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Finanszírozási bevételek összesen B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45 000

113 210

113 210

0

0

0

0

0

0

45 000

113 210

113 210

0

0

12 724

0

0

0

0

0

0

0

0

12 724

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

793 100

754 300

734 435

1 900

14 797

14 797

0

52 360

52 360

795 000

821 457

801 592

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

721

721

10 000

8 084

8 084

0

0

0

10 000

8 805

8 805

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

D. Felhalmozási költségvetési bevételek


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

721

721

0

0

0

0

0

0

0

721

721

B51. Immateriális javak értékesítése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

721

721

0

0

0

0

0

0

0

721

721

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

10 000

8 084

8 084

0

0

0

10 000

8 084

8 084


0

0

0

10 000

8 084

8 084

0

0

0

10 000

8 084

8 084


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 000

3 300

3 300

0

0

0

0

0

0

5 000

3 300

3 300

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek

E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 000

3 300

3 300

0

0

0

0

0

0

5 000

3 300

3 300


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 000

4 021

4 021

10 000

8 084

8 084

0

0

0

15 000

12 105

12 105

G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D)

398 100

409 270

409 270

11 900

22 881

22 881

0

52 360

52 360

410 000

484 511

484 511


798 100

758 321

738 456

11 900

22 881

22 881

0

52 360

52 360

810 000

833 562

813 697


F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D)

2.1. melléklet

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Ezer Ft-ban Önkormányzat

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladat

Önként Állami feladat vállalt feladat

Előirányzat összesen

Önkormányzat

Teljesítés

B.A.Z. Megyei Önkormányzat általános működési támogatása

318 100

0

0

318 100

318 100

318 100

Összesen:

318 100

0

0

318 100

318 100

318 100

B115 - B116 Működési célú központosított és kiegészítő támogatások Ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS

Önkormányzat

Bérkompenzációs támogatás Munk.Közp, Tartalék pályázat

79 40573

Összesen :

40652


Hivatal

0

0

Önkormányzat

79 40573

79 40573

40652

40652

Teljesítés összesen

Hivatal

79 40573

0

40652

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS

Önkormányzat

ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete Munkaügyi központ bértámogatás OGY választás TVI feladatainak költségeire EP választás TVI feladatainak költségeire Időszaki választás költségeire Nemzetiségi Választás költségeire Összesen

43317 0 0 0 0 43317

Hivatal

0 13986 19713 15287 25 17335 66346


43317 13986 19713 15287 25 17335 109663

Önkormányzat

43317 0 0 0 0 0 43317


Hivatal

0 13986 19713 15287 25 17335 66346

43317 13986 19713 15287 25 17335 109663

B4. Működési bevételek Ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS

Önkormányzat

B402. Szolgáltatások ellenértéke B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410. Egyéb működési bevételek Összesen

390 109 605 1104

Hivatal

811

811


1201 109 605 1915

Önkormányzat


Hivatal

390 109 605 1104

811

811

1201 109 605 1915

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS

Önkormányzat

Europe Direct pályázat előlege

0

5376

Összesen

0

5376

Hivatal


5376 0 0 5376

Önkormányzat

Hivatal

0

5376

0

5376


5376 0 0 5376

A Borsod-Abaú Önkormányzat Kötelező feladat

KIADÁSOK JOGCÍMEI





Teljesítés

A. Működési költségvetés kiadásai összesen

99 800

205 220

190 487

K1. Személyi juttatás

71440

67566

60453

K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó

19290

15514

13929

4070

104250

98215

5 000

Módosított előirányzat 21 987

Állami feladat


Teljesítés 17 341

0


Összesen

0



Teljesítés 0

Teljesítés

104 800

227 207

71440

67566

207 828 60 453

K3. Dologi kiadások

13 929

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások összesen

5000

17890

17890

0

90

90

5000

K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

21987

17341

6391

6291

0

0

0

K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

104250

0

0

10000

39877

35 231

0

6391

6 291

0

90

0

0

0

0

98 215 0

90

0 380 0

0

0

5000

17800

17800

K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1500

380

380

1500

380

5000

17800

17 800

10 670 3500

15216

10670

3500

K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások összesen

15514

4070

0

K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

19290

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

15216

0

0

350000

232541

K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

0

0

K912. Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

350000

232541

0

0

0 199 952 0 0

K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása

350 000

232 541

199 952

K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése

199 952 0 407 780

C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)

449 800

437 761

390 439

5 000

21 987

17 341

0

0

0

454800

459 748 0

0

12 874 D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen

3300

12874

12874

K6. Beruházások

3300

12874

12874

0

0

0

0

0

0

K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3300

12874

3300

12874

0

0

0

0

0

0

0

K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

K87. Lakástámogatás

12 874

0 0 0

E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0 0

0


0

0

K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása

0

0


0

0 0

0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)

3 300

12 874

12 874

0

0

0

0

0

0

3300

G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D)

103 100

218 094

203 361

5 000

21 987

17 341

0

0

0

108100


453 100

450 635

403 313

5 000

21 987

17 341

0

0

0

458100

12 874

12 874 0

0 240 081

220 702 0

0 472 622

420 654

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi kiadásai Önkormányzat Hivatala Kötelező feladat

KIADÁSOK JOGCÍMEI




Teljesítés

A. Működési költségvetés kiadásai összesen

351 900

312 211

277 304

K1. Személyi juttatás

164 833

196 650

0

Módosított előirányzat 0

Állami feladat


Teljesítés 0

Összesen



Teljesítés

Teljesítés

0

46 667

24 540

351 900

358 878

171 108

0

6917

0

164 833

203 567

301 844 171 108 47 326

K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó

41 158

56 363

47 326

0

1893

0

41 158

58 256

145 909

56 478

56 150

0

4560

2885

145 909

61 038

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

0

0

0

K5. Egyéb működési kiadások összesen

0

2 720

2 720

0

36 017

1 260

1 260

0

1 260

1 160

1 160

0

1 160

0

0

0

0

K3. Dologi kiadások

59 035 0 24 375

0

0

0

0

33 297

21 655

1 260 K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

0

1 160 0

K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre

0

K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

21 655 0

0

0

33297

21655

K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

0

33 297

0

0

0


300 0

300

300

K512. Tartalékok 0

B. Finanszírozási működési kiadások összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

300

0

0

0

0

0 0 0


0

K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése

0


0


301 844 351 900

312 211

277 304

0

0

0

0

46 667

24 540

351 900

358 878

D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen

0

2062

2062

0

0

0

0

0

0

0

2062

K6. Beruházások

0

2062

2062

0

2062

C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)

0 2 062

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre

2 062 0

K7. Felujítások

0 0

0

0 0

E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0


0


0


0 0


0

2 062

2 062

0

0

0

0

0

0

0

2 062


351 900

314 273

279 366

0

0

0

0

46 667

24 540

351 900

360 940


351 900

314 273

279 366

0

0

0

0

46 667

24 540

351 900

360 940

2 062 0 303 906 0 303 906

3. melléklet Ezer Ft-ban Mindösszesen Kötelező feladat

KIADÁSOK JOGCÍMEI Eredeti előirányzat A. Működési költségvetés kiadásai összesen





Teljesítés

Állami feladat


Teljesítés


Mindösszesen



Teljesítés

Teljesítés

451 700

517 431

467 791

5 000

21 987

17 341

0

46 667

24 540

456 700

586 085

509 672

236 273

264 216

231 561

0

0

0

0

6 917

0

236 273

271 133

231 561

K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások összesen K501 Nemzetközi kötelezettségek K502. Elvonások és befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

60 448

71 877

61 255

0

0

0

0

1 893

0

60 448

73 770

61 255

149 979

160 728

154 365

0

0

0

0

4 560

2 885

149 979

165 288

157 250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 000

20 610

20 610

5 000

21 987

17 341

0

33 297

21 655

10 000

75 894

59 606

0

1 260

1 260

0

6 391

6 291

0

0

0

0

7 651

7 551

0

1 250

1 250

0

0

0

0

0

0

0

1 250

1 250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

K505 Működési célú támogatás visszafizetéseállamháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

0

1 500

380

380

0

33 297

21 655

1 500

33 677

22 035

5 000

17 800

17 800

0

0

0

0

0

0

5 000

17 800

17 800

0

300

300

3 500

15 216

10 670

0

0

0

3 500

15 516

10 970

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

350 000

232 541

199 952

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

801 700

749 972

667 743

5 000

21 987

17 341

0

46 667

24 540

806 700

818 626

709 624

K914. Államháztartási bevételek megelőlegezése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 300

14 936

14 936

0

0

0

0

0

0

3 300

14 936

14 936

3 300

14 936

14 936

0

0

0

0

0

0

3 300

14 936

14 936

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 300

14 936

0

0

0

0

3 300

14 936

D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen


14 936 0

0

0 21 987

0

0

0 46 667

0

0

0 532 367

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


805 000

764 908

682 679

5 000

21 987

17 341

0

46 667

24 540

810 000

833 562

724 560

24 540

0

0

460 000

601 021

0 14 936

455 000

17 341

0

0


482 727

5 000

0

0 524 608

3.1. melléklet

Támogatás értékű működési kiadások K501. Nemzetközi kötelezettségek Megnevezés Via Carpátia Határon Átnyúló Egym.

Önkormányzat

Önkorm.-i Hivatal

6391

Nemzetközi tagdíjak

Összesen

6391

Ezer Ft-ban Előirányzat Önkormányzat összesen

0

6391

1260

1260

1260

7651

Önkorm.-i Hivatal

6291

6291

Teljesítés összesen 0

6291

1260

1260

1260

7551

K502. Elvonások, befizetések Megnevezés

Önkorm.-i Hivatal

Önkormányzat


Önkorm.-i Hivatal


Kedvezményes szoc.hozz.adó befizetés

90

1160

1250

90

1160

1250

Összesen

90

1160

1250

90

1160

1250

K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására

Önkormányzat

Önkorm.-i Hivatal


Önkorm.-i Hivatal


380

0

380

380

0

380

0

33297

33297

0

21655

21655

380

33297

33677

380

21655

22035

Választási támogatás HVI-nak

0 Összesen

K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés

Önkormányzat

Önkorm.-i Hivatal


Kulcs Kft, és MFÜ vissz.támogatása

17800

0

17800

17800

Összesen:

17800

0

17800

17800

Önkorm.-i Hivatal

Teljesítés összesen 17800

0

17800


Megnevezés Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására Nonprofit szervezetek egyéb működési célú támogatása

Összesen

Önkormányzat

Önkorm.-i Hivatal


Önkorm.-i Hivatal


6930

0

6930

4930

0

4930

8286

300

8586

5740

300

6040

15216

300

15516

10670

300

10970

4. melléklet

Költségvetési szerv létszáma 2014. Költségvetési szerv

Engedélyezett létszám (fő)

Létszám (fő) 2015. dec. 31-én

B.A.Z. Megyei Önkormányzat

2

2

B.A.Z. Megyei Önkormányzati Hivatal

34

34

ÖSSZESEN:

36

36

Közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma:

6

10,46

2014. évi LIKVIDITÁSI HELYZET BEMUTATÁSA

5. melléklet

Ezer Ft-ban

Hónap

Költségvetési Bevétel

Finanszírozási(pm.ig.v.)

Kiadás

Bevétel

Január

28275

32544

Február

39254

25700

15000

Március

29792

4000

Április

28270

Május

Kiadás

Hitel Kibocsátás

Értékpapír Beváltás

Eladás

Összesen

Vétel

Bevétel

Kiadás

28275

32544

15000

54254

40700

35000

35000

64792

39000

24166

24000

24000

52270

48166

51082

36112

24000

24000

75082

60112

Június

27134

34478

18510

18510

45644

52988

Július

29905

40122

29905

40122

Augusztus

47159

35916

47159

35916

Szeptember

56712

67261

56712

67261

Október

37220

27225

37220

27225

November

38135

33685

38135

33685

December

71573

46889

71573

46889

484511

408098

601021

524608

Összesen

116510

116510

0

0

0

0

6. sz. melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként

Személyi jellegű kiadás

2014. évi módosított előirányzat Ssz.

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadás

Támogatás értékű kiadás

Felhalmozási kiadás

Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése Önkormányzat 011130 Kormányzati funkció

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

174 972

267 984

67 566

157 383

15 514

48 526

42 441

45 651

39 877

14 362

1 261

Önkormányzat 9 574

1.

Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai

93 985

4 086

10 404

1 524

3 747

0

39 957

1 301

39 877

2.

Közgyűlés és bizottságainak kiadásai

78 503

0

57 162

0

11 767

0

0

0

0

4.

Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai

0

254 802

0

149 788

0

48 526

0

41 325

0

7.

Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak)

2 484

9 096

6 071

0

2 484

3 025

0

0

38 037

0

7 121

0

1 893

0

7 368

0

65 109

32 163

0

24 118

0

6 045

61 809

2 000

0

3 300

0

14 226

0

8 530

0

2 411

0

240 081

360 940

67 566

203 567

Hivatal 2 062

9 574 13 101

0

2 062

0

016010 Kormányzati funkció 3.

Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai

21 655

0


Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai 041233 Kormányzati funkció

6.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

12 534

1 673

19

0

119

6 000

0

15 514

58 256

61 038

39 877


Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Mindösszesen

1. oldal, összesen: 2

104 250

36 017

12 874

2 062

6. sz. melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként

2014. évi teljesítés Ssz.

Személyi jellegű kiadás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadás

Támogatás értékű kiadás

Felhalmozási kiadás

Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése Önkormányzat 011130 Kormányzati funkció

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

155 593

212 237

60 453

125 102

13 929

1 524

2 162

1.

Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai

79 164

4 086

7 849

2.

Közgyűlés és bizottságainak kiadásai

73 945

0

52 604

4.

Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai

0

203 377

121 829

7.

Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak)

2 484

4 774

1 749

0

0

37 205

0

7 122

0

65 109

32 036

0

24 119

0

0

14 045

0

7 934

0

2 412

220 702

303 457

60 453

171 108

Hivatal 38 433

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

Hivatal

Önkormányzat

36 406

44 369

35 231

2 271

9 574

33 922

1 301

35 231

1 261

0

11 767

Hivatal 2 062

9 574 38 433

40 043

1 010

0

2 484

3 025

0

1 056

0

7 372

0

6 045

61 809

1 872

0

3 300

0

2 062

0


Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai

21 655

0


Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai 041233 Kormányzati funkció

6.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

12 353

1 673

19

0

119

5 403

0

13 929

47 326

59 035

35 231


Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Mindösszesen


98 215

23 926

12 874

2 062

7.melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Önkormányzat és Hivatal "0"-ra leírt eszközei

e Ft-ban

Megnevezés Vagyoni értékű jogok

2013.évi záró

2014.évi záró

Külömbség

5 367

5 417

50

Szellemi termékek

92 424

95 564

3 140

Ügyviteltech. eszközök

27 787

30 052

2 265

Gépek, berendezések, felszerelések

16 211

16 856

645

7 417

10 547

3 130

7 923

7 923

0

157 129

166 359

9 230

Járművek Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök Összesen: (Beszámoló-15A ürl/26 sor)

8. melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi pénzeszköz állományának változása

eFt-ban Megnevezés

Önkormányzat

Nyitó pénzkészlet (2014. 01.01.) Tárgyévi bevételek (+) Előző évi pénzmaradvány igénybevétel (-) Tárgyévi kiadások (-) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (+) Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (+) Záró pénzkészlet (2014.12.31.)


Összesen

Hivatal

59 905

48 370

108 275

485 346

328 351

813 697

60 644

55 866

116 510

420 654

303 906

724 560

323

848

1 171

0

492

492

64 276

18 289

82 565

9. melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatal 2014. évi eszközei vagyonkategóriánként

ESZKÖZÖK 1. 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javak értékhelyesbítése

Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Ssz. (nyitó) (nyitó) Önkormányzat Hivatal 2. 3. 4. 5. 6. 01 140 95

eFt-ban Vagyon Előző év Tárgyév Változás rendeltetése (nyitó) %-a 2014.évben Összes állományi 7. 8. 9. 10. Korlátozottan 140 95 67,86% forgalomképes 795 0

2 640 0

332,08% 0,00%

Korlátozottan forgalomképes

935

2 735

292,51%


24685

25 401

24 685

97,18%

37815

31547

37 815 0 0 0

31 547 0 0 0

83,42% 0,00% 0,00% 0,00%

Korlátozottan forgalomképes Korlátozottan forgalomképes

10

63216

56232

63 216

56 232

88,95%


11 12 13 14 15

2444

1215

1215

1 215 0 0 1 215 0

49,71% 0,00% 0,00% 49,71% 0,00%

Üzleti vagyon

2444

2 444 0 0 2 444 0 0

0

0,00%

02 03

795

2 640

04

935

2 735

1. Ingatlanok, kapcsolódó vagyoni értékű jogok

05

25401

2. Gépek, berendezések és jármüvek 3. Tenyészállatok 4. Beruházások, felújítások 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

06 07 08 09

II. Tárgyi eszközök összesen (05+…+09) 1. Tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Befektetett pénzeszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen (11+…+13) 1. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 4. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (15+16)

17

0

0

0

0

0

0

0,00%

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (04+10+14+17) 1. Vásárolt készletek 2. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek 3. Egyéb készletek 4. Befejezetlen termelés, félkész és késztermékek 5. Növendék hízó és egyéb állatok

18 19 20 21 22 23

66595

60182

0

0

66 595 0 0 0 0 0

60 182 0 0 0 0 0

90,37% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

I. Immateriális javak összesen (01+…+03)

I. Készletek összesen (18+…+23) 1. Nem tartós részesedések 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

0

0

0

0

16

24

0

0

0,00%

25 26

0 0

0 0

0,00% 0,00%

II. Értékpapírok összesen (25+26)

27

0

0

0,00%

B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (24+27)

28

0

0

0,00%

247 80 392 1 926 0

55,51% 80,10% 0,00% 0,00%

1. Hosszú lejáratú betétek

29

2. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 3. Forintszámlák 4. Devizaszámlák 5.Idegen pénzeszközök

30 31 32 33

177 52262 7466

34 62316 1926

268 48102

213 18076

445 100 364 7 466 0

C. PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN (29-33)

34

59905

64276

48370

18289

108 275

82 565

76,25%

1. Költségvetési évben esedékes követelések 2. Költségvetési évet követően esedékes követelések D) KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN (35+36)

35 36 37

33638 33847 67485

21360 33847 55207

5000 0 5000

5049 0 5049

38 638 33 847 72 485

26 409 33 847 60 256

68,35% 100,00% 0,00%

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

38

739

416

7496

6648

8 235

7 064

0,00%

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

39

0

0

0

81

0

81

0,00%

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C+D+E+F)

40

194724

180081

60866

30067

255 590

210 148

82,22%





Korlátozottan forgalomképes Korlátozottan forgalomképes Korlátozottan forgalomképes

11. melléklet 10. melléklet

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat által nyújtott kölcsön lejárat és eszközök szerinti bontásban 2014. évben

eFt-ban Sorszám

Megnevezés

Kölcsön nyújtás éve

Kölcsön összege 2013. XII. 31-én

2014.évben folyósított kölcsön

1.

MFÜ tagi kölcsön

2013.,2014.

22 700

7 000

2.

KULCS-Tour tagi kölcsön

2013.,2014.

0

10 800

3.

Dolgozók lakáscélú munkáltatói kölcsönök

1985.-2007.

43 847

4.

Összesen

66 547

2014. évben törlesztett kölcsön

Egyéb változás, elengedés ( + -) -22 700


Záró kölcsön állomány összege 2014.XII. 31-én 7 000 10 800

8 084 17 800

2014.XII.31-én évvégi értékelés

8 084

-22 700

535

36 298

535

54 098

11. melléklet

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi gazdasági társaságokban lévő érdekeltségei Érdekeltség Társaság

Sorszám

1.

2. 3. 4. 5. 6.

Észak-magyarországi Idegenforgalmi és Gazdaságfejlesztő Nonprofit Kft. MEGSZÜNT KULCS -TOUR B.A.Z. Megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Közhasznú Kft. Miskolc-Kassa Régióért Közhasznú Nonprofit Kft. BAZ.Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft. NORRIA Északm-i Regionális Innovációs Ügynökség Nonprofit Közhasznú Kft. NORDA Északm-i Regionális Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft.

Összesen:

Jegyzett tőke (Ft)

Részesedés mértéke %

Névérték (Ft)

Elszámolt értékvesztés 2014. 12.31-ig (Ft)

Könyvszerinti érték 2014.12.31. (Ft)

3.250.000

17,94

584.000

0

0

10.000.000

100

10.000.000

0

1

3.920.000

5,1

200 000

0

200 000

3.000.000

100

3.000.000

3.000.000

0

10.000.000

16,6

1.660.000

1.645.000

15 000

3.000.000

33,34

3.000.000

0

1 000 000

18.444.000

4.645.000

1.215.001

33.170.000 * bekerülési érték


*

ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ÁPRILIS 29-EI ÜLÉSÉRE

Recommend Documents