5. szamu melleklet Eljarasi rend
Az eljarasi rendben a Budapest Fovaros Onkormanyzata (tovabbiakban Onkormanyzat) es a Budapest Fovaros Vagyonkezelo Kozpont Zrt. (tovabbiakban Kozszolgaltato) altal kptott Kozszolgaltatasi Keretszerzodesnek (tovabbiakban Keretszerzodes) es az Eves Kozszolgaltatasi Szerzodesnek (tovabbiakban Szerzodes) megfeleloen az alabbi nyiivantartasi, szamviteli, penzugyi, elszamolasi, feladatok kerulnek meghatarozasra. 1.
Birtok atruhazasi kotelezettseg
Az Eves szerzodes 1. sz. melleklete tartalmazza a szerzodes hatalya ala tartozo ingatlanok listajat. Az ingatlanok a Keretszerzodes 5. sz. mellekleteben eloirt Birtok atruhazasi jegyzokonyv alapjan, a tartozekokat rogzito leltar es allapotleiras szerint, az ingatlannal kapcsolatos dokumentumokkal (muszaki rajzok, tervek, leirasok, szerzodesek, tarsashazi okiratok, stb.) kerulnek atadasra, kiveve a korabbi idoszakban szerzodessel uzemeltetett lakasokat es lakoepuleteket, valamint a Vagyongazdalkodasi Keretszerzodes alapjan elozo idoszakban jegyzokonyvben atadott ingatlanokat. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelolt felelos 2.
Nyiivantartasi feladatok
a.) A kozszolgaltatasi tevekenyseggel kapcsolatos Szerzodes 1. sz. mellekleteben szereplo ingatlanok mennyisegi, minosegi parametereinek nyilvantartasa ev kozbeni valtozasokkal folyamatos kiegeszitese. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelolt felelos b.) Az ingatlanok leltarozasi kotelezettsege: a szamvitelrol szolo 2000. evi C. tv. rendelkezesei alapjan kiadott allamhaztartas szerveire vonatkozo 4/2013. (I. 11.) sz. Kormanyrendelet, es a Vagyonrendeletben eloirtak alapjan. A leltarozasra Budapest Fovaros Fojegyzojenek mindenkori hatalyos rendelkezese, es a Kozszolgaltato altal keszitett leltarozasi utemterv szerint haromevente kerul sor. A leltarfelvetelt igazolo bizonylatokat legkesobb a fordulonapot megelozo 15 nappal atadja az Onkormanyzatnak. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelolt felelos c.) Az elokeszitett, illetve alairt adasveteli szerzodesek nyilvantartasanak folyamatos vezetese. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelolt felelos
d.) A Kozszolgaltato kbteles gondoskodni a 2009. evi CXXII. torveny rendelkezeseinek megfeleloen az eves nett6 5 millio forintot e!6ro vagy azt meghalado erteku, es a kedvezmenyes vagyonhasznositasra vonatkozo szerzodesek megnevez£senek (tipusanak), targyanak, a szerzodest koto felek nevenek, a szerzodes ertekenek, hatarozott idore kb'tb'tt szerzodes eseteben annak idotartamara vonatkozo adatoknak! valamint az emlitett adatok valtozasainak kbzzetetelerol. Kozszolgaltato 2015. marcius 1-jet kovetoen letrejbtt, a Fovarosi Onkormanyzat tulajdonaban/resztulajdonaban allo ingatlanok elidegenitesere vonatkozo szerzodeseket, mindket fel altal torteno alairasat koveto 5 napon belul az ertekesitett vagyonelem erteket meghatarozo szakvelemennyel egyutt, elektronikus uton koteles megkuldeni a Vagyongazdalkodasi Foosztaly vezetoje reszere. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelblt felelos e.) A Kozszolgaltatasi szerzodesben atadott Ingatlanok berbeadasa, valamint az ertekesitese eseten Kozszolgaltato koteles az Onkormanyzat kepviseleteben alairt szerzodeseket a szukseges ellenjegyzesekkel ellatva a Vagyongazdalkodasi Foosztaly reszere 2 eredeti, valamint a Penzugyi Csoport reszere 1 eredeti peldanyban megkuldeni. Felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato altal kijelb'lt felelos 3.
Szamviteli, penziigyi elszamolasi feladatok
a.) A Keretszerzodesben atruhazott feladatok vegrehajtasat, annak szamviteli es penzugyi uokurneriLaiasat a fokonyvi kSnyvelesben tevskenyssgenkent es ingatlanonkent beazonosithato modon folyamatosan rogziteni kell. A kozszolgaltatasi tevekenyseg elismert koltsegei a kbtelezettseg teljesitesevel bsszefuggo kbltsegekbol, raforditasokbol kerulnek elszamolasra, a teteleket a Kozszolgaltato a kbzvetlenul felmerulo koltsegeket egyedi analitikus kodok alkalmazasaval projektek, hasznositott es uzemeltetett ingatlanonkenti es tevekenysegenkenti bontasban folyamatosan fokonyvi rendszereben elkulbnitetten gyujti, az altalanos koltsegeket a Keretszerzodesben meghatarozott modszer alapjan osztja fel. b.) A Kozszolgaltato jogosult a targyhot koveto honap 15-eig a tervezett Szolgaltatasi dij egy honapra juto osszegenek es a tenylegesen felmerult Kbltsegteritesekrol a Keretszerzbdes 7.5 pontja alapjan a szamlajat a targyhot koveto ho 15. napjaig benyujtani. A havi szamlazas mellekletet kepezi a szamlazott tetelek mennyisegi elszamolasa, es a kbzvetitett szolgaltatasok szamlamasolatai. A Vagyongazdalkodasi Foosztaly teljesitesigazolas alapjan, a szamlakon feltuntetett fizetesi hataridoig, ami a szamla benyujtasat koveto 30 naptari nap, a kifizetest engedelyezi. A lakoepuletek es nyugdijashazak uzemeltetesere vonatkozo szamlak, valamint az ingatlanertekesitessel es portfoliogazdalkodassal, a BALNA uzemeltetessel, a Varoshaz u. 9-11. uzemeltetesevel es a Rac furdo projekt feladatellatasaval bsszefuggo szamlak a Kozszolgaltato reszere atutalassal kerulnek kiegyenlitesre, a nem lakascelii ingatlanok uzemeltetesevel es berbeadasaval kapcsolatban a Kozszolgaltato
altal kiallitott szamlak kiegyenlitesere a Kozszolgaltato altal vezetett elkulonitett bankszamlan levo bevetelbol kerul sor. Amennyiben az elkulonitett szamlan levo egyenleg nem nyujt fedezetet a Kozszolgaltato altal kiallitott szamlak kiegyenlitesere, az Onkormanyzat gondoskodik a fedezet penzugyi biztositasarol a Kozszolgaltato jelzeset koveto 8 munkanapon belul (a Keretszerzodes 11.11.2 pontja, valamint a 7.5 pontja figyelembe vetelevel). Kesedelmes penzugyi teljesites eseten a Kozszolgaltato kesedelmi kamatot szamit fel. A kamat merteke a mindenkori jegybanki alapkamat plusz 2%. c.) A Kozszolgaltato az Onkormanyzat neveben kiszamlazott berleti es szolgaltatasi dijakrol, esetleges dijhatralekokrol, az Onkormanyzat fele szamlazott koltsegeirol nyilvantartast vezet, es havonta utolag minden honap 5. napjaig elszamolast kuld az Onkormanyzat reszere az eljarasi rend mellekleteinek megfelelo tartalommal. A szerzodes mellekleteinek megfelelo nyilvantartasi es elszamolasi kotelezettseg osszhangjat a fokonyvi konyvelesben es ezzel osszefuggo analitikakban biztositani kell. Az adatszolgaltatasnak tartalmaznia kell a fokonyvi konyvelesben minden hasznositashoz es uzemelteteshez kapcsolodo kiszamlazott bevetelt, raforditast es penzugyi teljesitest, tovabba a targyevi afa bevallasi nyomtatvany kitoltesehez szukseges adatokat. Az adatszolgaltatas megkuldesi hatarideje targyhot koveto ho 5-e. A kiallitott berleti dij szamlakat az afa bevallas, illetve az ellenorizhetoseg erdekeben a Kozszolgaltato kethetente, a targyho 20. napjaig, valamint a targyhot koveto honap 5. napjaig koteles a Vagyongazdalkodasi Foosztaly Penzugyi Csoportjahoz papir alapon eljuttatni. Az adatszolgaltatasnak biztositani kell, az idokozi ellenorzesehez szukseges minden informaciot. Az adatszolgaltatas a fokonyvi konyveles kettos konyvvezetesi rendszereben rogzitett, targyhavi adatok es penzugyi teljesftesek alapjan tortenhet. A fokonyvi konyvvezetest ugy kell kialakitani, hogy az egyes tevekenyseg bevetelei es raforditasai elkulonuljenek es az minden esetben beazonosithato es atlathato legyen. d.) A Kozszolgaltato a lakoepuletek es nyugdijashazak beveteleit az LG rendszerben rogziti, elvegzi a folyoszamlak rendezeset, az Onkormanyzat fele a targyhonaprol kimutatast keszit legkesobb a targyhot koveto honap 5. napjaig es a beszedett lakberekbol a rendezett (folyoszamlahoz csatolt) teteleket ezzel egyidejuleg atutalja az Onkormanyzat reszere. A rendezetlen tetelekrol kimutatast keszit, azt legkesobb kovetkezo honap 15. napjaig rendezi es errol adatot szolgaltat a targyhot koveto honap 15. napjaig. A tulfizeteseket a berlovel rendezi, nem utalja be mint rendezetlen tetel az Onkormanyzathoz. A Kozszolgaltato, az altala kezelt szamlak eseteben a beszedett bevetelek banki atutaiasaval egyidejuleg adatszolgaltatast teljesit a Vagyongazdalkodasi Foosztaly fele az atutalasra kerulo bevetelekrol az alabbiak szerinti bontasban; (2, 2/a, 2/b stb. mellekletek). • targyevet megelozoen kibocsatott szamlakra befizetett bevetelek osszege, a befizeteshez kapcsolodo szamlak es b'sszegei teteles listajaval egyutt; • targyevben kibocsatott szamlakra befizetett bevetelek osszege, keretgazdak (azaz epuletek) szerint osszesitve, a befizeteshez kapcsolodo szamlak es osszegeik keretgazdak szerint csoportositott teteles listajaval egyutt. (Tehat keretgazdankent is tartalmaznia kell a vegso osszeget, valamint teteles listaval alatamasztva is). A berleti dij szamlazasara a kotott szerzodesek alapjan kerul sor, a berlok a Kozszolgaltato altal vezetett lakoepuletek es nyugdijashazak elkulonitett bankszamlajara fizetik a berleti, hasznalati es egyeb szolgaltatasi dijak osszeget.
e.) A Kozszolgaltato az elkulonitett bankszamlak bsszeget a targyev utolso napjan utalja at az Onkormanyzat altal megjelblt bankszamlara, amennyiben a Kozszolgaltato nyilvantartasa szerint a benyujtott es nem kifogasolt szamlak kiegyenlitesre kerultek es amennyiben az Onkormanyzat elozetesen ettol elteroen nem rendelkezik. Az elkulonitett bankszamlak forgalmarol a Kozszolgaltato targyhot koveto 5. napjaig Onkormanyzat reszere havi elszamolast keszit. f.)
Kozszolgaltato kb'teles jelen Eljarasi Rend 5. melleklete szerint az Onkormanyzat Vagyongazdalkodasi Foosztaly Penzugyi Csoportja reszere havonta, esetenkent meghatarozott hataridore aktualizalt likviditasi tervet kuldeni.
A Kozszolgaltato kb'teles a kbzszolgaltatasi kbtelezettsegek teljesiteserbl negyedevente, meghatarozott formaban es tartalommal adatokat szolgaltatni. Az adatszolgaltatasban reszletezni kell a felujitasokat szerzodesenkent. g.) Kozszolgaltato kbteles az altala uzemeltetett lakoepuletek berlbi fele elso alkalommal 2014-2015. evrol - ahol a kozmu- es egyeb szolgaltatasok szamlazasa ev kbzben atalanydij formajaban tbrtenik ~ a kozmuszolgaltatok altal kibocsatott eves elszamolo szamlak alapjan kimutatast kesziteni es a dijkulbnbbzetrol a berlo reszere szamlat kesziteni, tovabba a szukseges visszautalasokrol intezkedni. h.) Ingatlan ertekesites eseten a Kb'zszolgaltato a Keretszerzodes szerinti kbzszolgaltatasi kbtelezettsegei teljesitese soran - a Fovarosi Onkormanyzat meghatalmazasa es hataskorrel rendelkezo testulete vonatkozo dontese alapjan - az ertekesitesre iranyulo szerzodeseket a Fovarosi Onkormanyzat neveben jogosult megkbtni es alairni a vetelarat a Fovarosi Onkormanyzat neveben kiszamlazni. A ket fel altal alairt, teljesitett es lezart szerzodesek szamlait a Kozszolgaltato az Ingatlan vevo reszere tbrteno birtok atruhazasat koveto 3 munkanapon belul koteles tovabbitani a Vagyongazdalkodasi Foosztaly a Penzugyi Csoportja reszere 1 eredeti peldanyban a szerzodest, a szamlat masolatban. A Kozszolgaltato kbtelezettsege, hogy az ingatlan ertekesitesekhez kapcsolodo ugyletek kapcsan a tarsasagnak az ugyfeiek altal befizetett es az ugyfelek reszere kiszamlazott AFA bsszegeket a szamla teljesitesi idopontjanak megfeleloen az adott targyhonapban meg atutalja a Fovarosi Onkormanyzat reszere. A Kozszolgaltato az ertekesites iranti palyazati eljaras lezarasat kovetoen a nyertes aital kulbnbozo jogcimeken megfizetett osszegeket (netto+AFA) a Fovarosi Onkormanyzat 11784009-154990012 szamu kbitsegvetesi elszamolast szamlajara a palyazati eljaras soran tett ajanlatok ertekeleset koveto munkanapon atutalni. Az atutalassal egyidejuleg kbteles minden vonatkozo dokumentumot a Vagyongazdalkodasi Foosztaly Penzugyi Csoportjanak atadni, melyek a penzmozgast alatamasztjak, beleertve a palyazat nyertesenek szamlaszamat is. Amennyiben a palyazati eljaras eredmenyekent adasveteli szerzodes nem jbn letre, az Onkormanyzat reszere atutalt osszeget a Kozszolgaltato irasbeli ertesitesenek kezhezveteletol szamttott 5 munkanapon belul az Onkormanyzat visszautalja a palyazo reszere. A Kozszolgaltato az adasvetel eredmenyes teljesitese - a feltetelek megvalosulasa, a teljes vetelar megfizetese - utan kbteles igazolast kiadni a vevonek, annak erdekeben, hogy a tulajdonjog bejegyzeset kezdemenyezhesse. Ezen bizonylat eredeti peldanyat az igazolas kiadasat koveto 3 munkanapon belul kbteles a Vagyongazdalkodasi Foosztalynak megkuldeni. Ezen bizonylat alapjan a szamviteli analitikus nyilvantartas es a vagyonkataszter adatai modositasra kerulnek. Felelos (a-h pontok) Kozszolgaltato altal kijelblt felelbs Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly
3/a Egyeb szamviteli feladatokkal osszefiiggo iizemeltetesi feladatok: A lakoepuletek es nyugdijashazak tekinteteben a kis eretku targyi eszkozokert, ill. tartozekokert felelo szemelyt jelol ki a Kozszolgaltato, aki felugyeli az eszkozok megletet ill. folyamatosan tajekoztatja az Onkormanyzatot a valtozasokrol. A kozszolgaltato koteles a Keretszerzodes 1. szamu I. D jelolesu melleklete 3. 4. pontja szerint az uzemeltetett, berbe adott ingatlanokon evente ketszer ellenorizni azok rendeltetesszeru hasznalatat, errol jegyzokonyvet felvenni es azt az Onkormanyzatnak megkuldeni. Az Onkormanyzat berlonek kuldott felszolfto levele alapjan utoellenorzest vegezni. Felelos: Kozszolgaltato altal kijelolt felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly
4. Jogi eljarasokkal kapcsolatos feladatok a.) A Kozszolgaltatasi Keretszerzodes hatalyba lepesetol kezdodoen, kizarolag az Onkormanyzat jogosuit peres illetoleg nem peres eljarast inditani a hasznalati es berleti szerzodesek vonatkozasaban. A 2010. marcius 31. napjat megelozoen a Kozszolgaltato altal inditott es folyamatban levo peres, valamint nem peres eljarasokban Kozszolgaltato tovabbra is jogosuit eljarni. A Kozszolgaltato koteles az altala meginditott peres ugyek tovabbi vitelere, ideertve a vegrehajtasi eljarasok kezdemenyezeset is. A peres ugyeket is koteles az LG rendszerben nyilvantartani es azok allasarol az Onkormanyzatot folyamatosan tajekoztatni. b.) Az Onkormanyzat neveben a Kozszolgaltato a kiegyenlitesre nem kerult berleti es hasznalati szerzodesek vonatkozasaban - a szamlan levo fizetesi hataridot koveto 30 napon belul - a jogkovetkezmenyekre valo figyelmeztetest is tartalmazo fizetesi feiszoiiiasi bocsat ki. Amennyiben a tertivevennyel kikuldott felszolitas (ok) az abban megjelolt hataridoig nem vezetnek eredmenyre, ugy Kozszolgaltato koteles a szerzodes biztositekakent kikotbtt ovadek osszeget felhasznalni (es errol tajekoztatni a Vagyongazdalkodasi Foosztalyt). Az ovadek felhasznalasat kovetoen Kozszolgaltato koteles az ovadek kiegeszitesere vonatkozo felszolitast kuldeni. Amennyiben a tertivevennyel kikuldott felszolitas hataridoig nem vezet eredmenyre, ugy Kozszolgaltato koteles az adott fizetesi felszolitas kezhezvetelet igazolo dokumentum visszaerkezesetol szamitott 8 napon belul az Onkormanyzat altal kijelolt kapcsolattarto Foosztaly fele - a szukseges mellekletek csatolasaval - jogi eljarast (beleertve a nem peres eljarasokat is) kezdemenyezni. A szukseges eljarasok meginditasahoz tovabbitando mellekletek kulonosen: szerzodes(ek), lejart koveteles kimutatasa, szamlamasolatok, fizetesi felszolitasok, es azok atvetelet igazolo dokumentumok. Amennyiben a fizetesi es ovadeki felszolitasok alapjan, a nem lakas celjara szolgalo helyiseg berleti es hasznalati szerzodesek felmondasa irant tovabbi intezkedes szukseges a Kozszolgaltato reszerol, ugy a Kozszolgaltato koteles a 1993. evi LXXVIII. torveny 25. §-aban foglalt hataridok betartasaval a szerzodes felmondasarol es a targyi ingatlan birtokbaveteli eljarasanak lefolytatasarol intezkedni. Amennyiben az ingatlan birtokbavetele meghiusul, ugy a sikertelen birtok atruhazasi eljarast kovetoen Kozszolgaltato 30 napon belul koteles - a szukseges mellekletek csatolasaval - kiuritesi, illetoleg vegrehajtasi eljarast kezdemenyezni az Onkormanyzat altal kijelolt kapcsolattarto Foosztaly fele. Szukseges mellekletek.
Szerzodes, felszolitas a szerzodesszeges megszuntetesere, a szerzodeses jogviszonyt megszunteto nyilatkozat, az atvetelt igazolo dokumentumok, tartozas-kimutatas, az atadas idopontjaban felvett birtok atruhazasi jegyzokd'nyv. Az Onkormanyzat altal kijelolt kapcsolattarto Foosztaly a kiuritesi (vegrehajtasi) eljaras kapcsan hozott jogeros birosagi hatarozatot koteles 15 napon belul a Kozszolgaltato fele tovabbftani a szukseges eljarasi cselekmenyek megjelolesevel. Felelos: Kozszolgaltato altal kijelolt felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly 5. Eves koltsegvetesi tervjavaslat keszites, eloiranyzat teljesitesenek elszamolasa es kotelezettseg
a jovahagyott koltsegvetesi informacios adatszolgaltatasi
a.) Kozszolgaltato koteles minden evben oktober 10. napjaig, a kovetkezo evre vonatkozo tervezett kompenzacio igenyekkel egyutt - az Onkormanyzatnak a kovetkezo naptari evre vonatkozo Eves Kozszolgaltatasi Szerzodes tervezetet atadni a Keretszerzodes 2. sz. mellekleteben eloirt kompenzacios szamitasi modszernek megfeleloen (a Keretszerzodes 6.1, 7.2 es 7.4 pontja alapjan) ellenorizheto formaban. A Kozszolgaltato az Eves Kozszolgaltatasi Szerzodes kereteben koteles megtervezni a vagyongazdai korebe tartozo ingatlanvagyon hasznositasa, ertekesitese, valamint a portfolio vagyon hasznositas varhato bevetel osszeget. A koltsegvetesi javaslat az alabbi reszletezessel keszitendo: 1. ingatlanertekesites bevetele 2. portfoliohasznositas bevetele 3. egyeb bevetelek (pld. befektetesek utani hozam, meghiusulas utani banatpenz stb.) 4. AFA bevetel AFA torveny alapjan I/" i -t i-t A c- f\ i vlaUclOWn
1. Kompenzacio szamitas szerint 2. Koltsegeket terhelo AFA A Kozszolgaltato a koltsegvetesi tervjavaslat keszitesehez koteles minden ev oktober 10-ig az altala uzemeltetett ingatianokra vonatkozo felujitasi es karbantartasi tervjavaslatat azok koltsegigenyevel es muszaki indokoltsagaval az Onkormanyzatnak megkuldeni. A Kozszolgaltato az altala osszeallitott koltsegvetesi javaslatot a szakmai ellenorzeset ellato Vagyongazdalkodasi Foosztaly reszere koteles megkuldeni. Amennyiben ev kdzben- a koltsegvetesi javaslat keszitesekor meg nem ismert korulmeny miatt - ujabb kiadasi igeny merul fel a Kozszolgaltato koteles eloiranyzat modositast kezdemenyezni (amennyiben erinti a kompenzacioszamitast) a koltsegvetesi rendeletben eloirt modon es hataridoben a Vagyongazdalkodasi Foosztaly fele. Amennyiben a szakmai feladatot ellato es iranyito Foosztaly a vagyongazdalkodast erinto informaciohoz jut, azt koteles a Kozszolgaltato reszere a vagyont erinto valtozas atvezetese celjabol megkuldeni. b.) A Kozszolgaltato koteles jelezni a targyevre vonatkozoan az Onkormanyzatnak az elozetes (varhato) adatai alapjan az alul vagy tulkompenzacio becsult osszeget oktober 31-eig.
A nyilvantartasoknak, adatszolgaltatasoknak a Keretszerzodes 2. sz. mellekletenek, a kompenzacio szamitasi modszerenek kell megfelelni. A Kozszolgaltato az ev penzugyi zarasat kovetoen legkesobb minden ev februar 28-ig koteles az elozo evi Kompenzaciorol egyeztetni, melynek ellenorzeset evente, a Keretszerzodes 2. szamu mellekletenek 3.4 Ellenorzes pontjaban foglaltaknak megfeleloen kell elvegezni. c.) A Kozszolgaltato az ev penzugyi lezarasat kovetoen 30 napon belul, de legkesobb minden naptari ev aprilis 30. napjaig koteles az auditalt eves beszamolojanak alapjan vegleges eves elszamolast az Onkormanyzatnak atadni. Felelos (a-c pontok) Kozszolgaltato altal kijelolt felelos Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly 6.
Adozassal kapcsolatos feladatok
a.) Az eljarasi rend 3. szamu pontjaban rogzitett Onkormanyzati kifizetesekkor a dijazas vonatkozasaban a dijtetelek felszamitasa soran a mindenkor hatalyos altalanos forgalmi ado torveny eloirasainak megfeleloen kell eljarni. b.) A Kozszolgaltatasi feladat vegzesevel osszefuggesben a hatalyos jogszabalyoknak es a Kozszolgaltatasi Keretszerzodesnek megfeleloen kell a szamlak befogadasat bonyolitani. c.) A targyevi Afa bevallasi nyomtatvany szerint a 3/h-k sz. mellekleteket koteles a Kozszolgaltato kitolteni minden 1 millio Ft-ot meghalado afa tartalom eseten mind vevo, mind szallito vonatkozasaban. Az adatszolgaltatas megkuldesi hatarideje targyhot koveto ho 5-e. Felelos fa-c pontok) K67S7nlna!tatn altaj kiiplnlt fel^lns w J 1
Kapcsolattarto Vagyongazdalkodasi Foosztaly Kozszolgaltato a Keretszerzodes 10.1 pontjaban eloirtaknak megfeleloen koteles az ev egymast koveto harom honapjaban ugyfel elegedettsegi vizsgalatot folytatni oly modon, hogy reprezentativ felmerest vegez, amelynek soran felkeri az ugyfeleket az elore megfogalmazott kerdofv anonim kitoltesre. A kitoltott kerdoivnek olyan kerdeseket kell tartalmaznia, melyboi az ugyfel velemenye Kozszolgaltato altal nyiijtott szolgaltatassal kapcsolatban megallapithato. A kerdofvek kiertekeleset kovetoen a Kozszolgaltato az eredmenyrol a vizsgalt idoszak utolso napjat koveto 15 napon belul koteles az Onkormanyzatot tajekoztatni. A Keretszerzodesben foglalt Vagyongazdalkodasi feladatok az Onkormanyzat tulajdonaban, vagy vagyongazdalkodasaban allo vagyonelemekkel kapcsolatos hasznositasi, uzemeltetesi es ertekesitesi feladatok ellatast jelentik. 7. Kozszolgaltato a Keretszerzodes 10.1 pontjaban eloirtaknak megfeleloen koteles az ev egymast koveto harom honapjaban ugyfel elegedettsegi vizsgalatot folytatni oly modon, hogy reprezentativ felmerest vegez, amelynek soran felkeri az ugyfeleket az elore megfogalmazott kerdoiv anonim kitoltesre. A kitoltott kerdoivnek olyan kerdeseket kel! tartalmaznia, meiybol az ugyfel velemenye Kozszolgaltato altal nyujtott szolgaltatassal kapcsolatban megallapithato. A kerdoivek kiertekeleset kovetoen Kozszolgaltato az eredmenyrol a vizsgalt idoszak utolso napjat koveto 15 napon belul koteles Onkormanyzatot tajekoztatni.
8 Mellekletek: 1. sz. melleklet: Negyedeves jelentes az ingatlan uzemeltetesro! 1/a sz. melleklet: Szamlaosszesito 1/b sz. melleklet: Fuggo tetelek 2. sz. melleklet: Ingatlanhasznositasrol kiallitott szamlak - adosok analitikus nyilvantartas 2/a sz. melleklet: Vevok analitikus nyilvantartas 2/b sz. melleklet: Szallitok analitikus nyilvantartas 3. sz. melleklet: Havi afa osszesito 3/a. sz. melleklet: Havi berleti dij szamlak 3/b. sz. melleklet: Havi tovabbszamlazott szolgaltatas 3/c. sz. melleklet: Visszaigenyelheto elozetesen felszamitott afa 3/d. sz. melleklet: Nem Visszaigenyelheto elozetesen felszamitott afa 3/e. sz. melleklet: 45 napon tiili berleti dij 3/f. sz. melleklet: 45 napon tuli tovabbszamlazott szolgaltatas 3/g. sz. melleklet: Targy idoszakban terult afa korabban bevallva 3/h. sz. melleklet: 1 millio Ft feletti ado reszletezese (vevo) 3/i. sz. melleklet: 1 millio Ft feletti ado reszletezese - korrekcio (vevo) 3/j. sz. melleklet: 1 millio Ft feletti ado reszletezese (szallito) 3/k. sz. melleklet: 1 millio Ft feletti ado reszletezese - korrekcio (szallito) 4. sz. melleklet: Kimutatas az adosok tartozasai negyedevi zaroallomanyarol 4/a. sz. melleklet: Kimutatas a vevok tartozasai negyedevi zaroallomanyarol 4/b. sz. rnellekiet: Kirr.Litatas a szallitokka! szernbeni tartozasok zaroallom.anyaro! 4/c. sz. melleklet: Ketes- es behajthatatlan kovetelesek 5. sz. melleklet: Likviditasi terv (cash-flow kimutatas) 6. sz. melleklet: Elszamolas osszesito 7. sz. melleklet: Kimutatas a berlok altal befizetett ovadekokrol
NEGYEDEVES JELENTES
Megnevezes
Sorszam 1 2 3 4
5 6
7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19 20
21 22
Kozvetlenul qyujtott koltsegek (2+6+7+8) AnyagjelleqCi raforditasok (3+4+5) Anyag koltseg Igenybe vett szolgaltatas Egyeb szolgaltatas Szemelyi jellegu raforditasok Ertekcsokkenes Kozvetftett szolgaltatas, alvallalkozbk (9+10+11 + 12+13) Kfizuzemi szolgaltatasok Javitas, karbantartas Uzemeltetes Hasznositashoz kapcs. kulso szolg., szakertoi dijak Alvallalkozbk Uzemi altalanos koltsegek (15+19+20) Anyagjellegu raforditasok (16+17+18) Anyag koltseg igenybe vett szolgaltatas Egyeb szolgattatas Szemelyi jellegu raforditasok Ertekcsokkenes
33 34 35
Egyedi Evkd'zbeni Kdzszolgaltatasi Megbizas Tartalek keret
36
Kompenzacio Koltsegterites Szolgeiltatasi dij Tartalek keret
25 26 27 2S 29 30 31 32
Kozszolgaltatas
Csatolt dokumentacid
Kuldn bontva
Osszes szamlamasolat Osszes szamlamasolat Osszes szamiamasolat Osszes szamlamasolat Osszes szamlamasolat
Kuldn bontva
Kozvetlen koltseqek osszesen (1 + 14)
Kozvetett koltsegei (kozponti iranyitas) (23+27+28) Anyagjellegu raforditasok (24+25+26) Anyag koltseg Igenybe vett szolgaltatas Egyeb szolgaltatas Szemelyi jellegu raforditasok Ertekcsokkenes Koltsegek (21+22) Egyeb raforditas es bevetel kulonbsege Penzuavi raforditas es bevetel kuldnbseqe Osszes koltseg es raforditas (29±30±31) Esszeru nyereseg Megterulesek
23 24
1. sz. melleklet
Kuldn bontva
Fov. Onkorm. megbiz^sabol BFVK Zrt.
Szamlaszam
SZAMLA OSSZESITO
Netto_
| Brutto |_
AFA, _
|
Szla.datuma
1/a sz. melteklet
\a
|
Fiz.hatarido
|Vev6 neve
1/b sz. melleklet
BFVKZrt. Fiiggo (atfuto teteiek) Sor szam
Vevo azonosito
Szamla
Befizetes Megnevezes
kelte
szarna
kelte
kivonat szama
Brutt6 bsszeg Ft
Atutalas (atvezetes) kelte
szama
Bruttd dsszeg Ft
Egyenleg
Megjegyz6s
KIMUTATAS adosok anahtikus nyilvan-.artasa
Hiv. analitikus nvilvantartasra
Vevo neve
Szamla
Alap
Szatnlaertek AFA% ]0sszesen
AFA
Penziigyi teljesites Bankszla. szama, kelte Befolyt osszeg
2. sz. melleklet
Elozo evek
Hatralek Megjegyzes Folyo evi Osszesen
KIMUTATAS vevok anaiiiikus nyiivantartasa
Hiv. analitikus nyilvantartasra
Szarnlaertek Vevo neve
Szamla
Alap
AFA
AFA%
Osszesen
Penziigyl teljesltes Bankszla szama, kelte
2/a sz. melleklet
Hatralek Befolyt oss 20 g
Elozo evek
Folyo evi Osszesen
MegJe9V"s
KIMUTATAS Bzallitok analilikus nyilvantartasa
Sorszam
Szamla kelte
Szallito neve
Teljesites idooontia
Fizetesi hatarido
Szaml£.ertek Alap ; AFA
Osszesen
Penziigyi teljesites Bankszla szama, kelte Kifizetett bsszeg
2/b sz. melleklet
Hatralek Elozo eveK
Folyo evi
dsszesen
3. sz rrwileklei
BFVK Zrt. 20... ev ho Afa osszesito Siamia
SBM doponlja
B*rWidi| 45 napon luti beilelidij szaml* SzolgKaias (KSiuiem -fciiftskoflseg) *5 napon hili kozuam szamla* Taijyi adomen es Joia^ro sjamak
Bevetell lerhelo visHaig. A(a T idowakCan leniK. 45 naposban va*M (Bertel] T. lASsjakban ttrijll. 45 naposban valloli (Ko^uiera) T ntoWi*banlerOILAfabfltiiOnel!en (Bertel) Cdwaiflan tenjii, Afa belt Oneller (KSiGreni)
Atomentes sdakd.
adoalap
aooalap
adoaap
adoalap
nem uainilhato
Uogiegyjes
3/a sz. melieklet
BFVKZit
20
ev
ho
Hasznosilott ingatlan berlet
Sor Szamla kefie szam
Szimla uama
514
PU.telj. V»v6megn8ve?esa
Teljesltte
tifiponlja
Faelisi lialandfi idoponlji
feszege
AdooenTes sitml^k 6ss.:*sen
addalap
25% ado
add a lap
ad A
1
Ssszesen: Kerekii^s
2016.03.10
Ado a ap
27% adoalap
ado
Szftmka vegOs&zega
aanalajJOa addmenles nem szaml! halo bevels 1 olfiirasa
aocmteles
meojegyzis
3/bsz melleklet
BFVK Zn 20 ....ev
h6
Tovabbszamlazotl szolg alt alas
Sor-
SzArnla KeNe
Ezimia szama
Vevfi nwgnavezes*
Teljesilis
Fiz«t*si hatariOS
Pu.telj. iOfiponl|i
Osszesen:
kerekilfe
201603.10
Osszege
5%
Ad6mente s szimiak
AHA alap
27%
25*
Szacnla
aaa
ao&alap
9*5
adfialap
aaa
aOdalaptu •dikateles
addmenlei
nem uamtthMA
bevttel eioirisa
megjegyzes
3/bsz melteklel
BFVKZrt 20 .... ev ho Tovabbszamlazoll szolgaftatas
Sor-
sxtffi
Szim la helle
Szamla szama
Vevo megneveiase
..."
Csszesen: kerekiUs
20160310
Teljesit*! idfiponl]a
Fiietssi halahde
Pu.lelj. «)6ponlj»
1
Oi siege
5% Adimenle s izatnt^K 6 s sits en
adtialap
KM
ad6alap
Add alap
27%
25%
•M
ad6alap
•M
Szamla vfgossiege
adbkDlelas
a(J6mentes
bevelel eloirasa
ad^alapba nem szamitnva
megjegyres
BFVK Zrt.
3/c « melia
A'a nyilvanlartas
20 ... 4v . ... M Elfizelesen (e szamitotl Ala
5% Sortitn.
Sjtmli *eH«
Sni-ila s/j-ia
Vevfi rreq'keve^eM
Tdj«nii KJoponlji
uamitt idCponlja
..
Osszesen: kerekites
2016.0310
Adi alap
J7*
25*
PO.H
-'.-5:-! hatlndo
OlUtffff
nhiaiao
Ma
Kttalip
•dt
(Ma lap
•M
Silmli vegOiiiegs
tOdkotms
so; i . j> mcwtgyzM
31:-^? :--. KimiinaW
kudii olrttl
..
BFVK Zrt 20 ev ho Hasznositott ingatlan berlet 45 rtapon tuli S%
Pu.tdj Sof szam
Siamla ken* Szacnla szatTiS
Vevd megneveztee
TeijesiWs .dcpDotja
Fizetesi halanao idoponlja
•
Osszesen: kerekitts
6ssieg«
AOomeOles siamlak osszesen
adoalap
3/e sz melleklet
•U
adoaiap
Ado alap
27%
25% ado
adoaiap
ado
Szarnla veg os siege
adoalapba adokoteles
adcmenles
nem szamilhalo
bevel el eloiraia
megiegyjei
3/f sz. melleklel
BFVK Zrt. 20... . ev ho Tovabbszamlazott szolgallatas 45 napon tuii
Pii.Ielj. Sciszam
SzimH k elte
.:•'- f. -::-:•.
Vevo megrwve/ese
Teljesiles iflocontja
Fizelisi hat 4nd 6 idGpont|a
Csszesen: keiehites
Cssz-ge
adoalap
arid
adialap
Ado slap
27%
25%
Ad6mentei izamiah Oiszesen
ado
ad6alap
•M
Siamla vegosszege
adokOlelss
accmen'BS
bevetel elfii ra Ba
Addalapb* nem siamilhalA
Megiegyz^s
BFVK Zrt Targy idoszakban t£rult, Afa korabban bevallva (bferleti dij) 20. ...6v hb
Sw
Szamla &zarna
Sz8nH» fcelte
slam
b
a
c
Vev6 mvgnevvzftte
•
Tel|es1«i •dOponga
I
B*rfelidijakt»»i«*r,
%*
sr
Szamla krlte
•
b
c
Fi;el*si 1-alSnflO
K»W •nee'?
'
3
hiliiidi
KfeW. mAdji
Bank kivongt --i-.j
n
15%
POidj.
AdOmenln s.'l.ii*
ifloportja
OtJieBe
i
20%
d
AOOALAP
27%
0 kulcsoj szlik.fi
idfialap
id«
i<J6
a do alar
add
sdSilap
Adoalapba
SzAml* v#gds$zpg«
A-Hlkoleir-i
5zamitJiato
t
1
izldkO.
kiJcsos ulak. 0
n
m
0
P
-
•
r
9
1
u
a
Szamla v4g6uzegt
Ad«We,«
I
I
v
«
i
(duponga
Bank uama
20%
ADOALAP
27%
0
M^ ^OM,,
addalip
add
lOdartp
a<M
•"*
AdGalipbi
(
g
h
i
i
k
1
m
n
p
0
I
MeBiejyzis
BevilsJ elfliiisa
°—<*
e
wan-*.
r
>
.
1
"
1
Mpg|pgyze»
AdAr
Bevtld eWnSsa
15%
—
3/gsz melleklel
I
I
I
1
-
v
>
20
3/h sz. melleklet
BFVK Zrt. ev h6
Szolgaitatas nyujtas teteles reszletezese
Partner Sorsz.
Partner neve
Partner adoszama
csoportazonosfto szama
1. 2. 3. 4.
5. 6. 7.
8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
19. 20. 21. 22. 23.
6sszesen:
Szamla sorszama
Teljesites datuma
Adoatap
Ado
20
3/i sz. melleklet
BFVK Zrt. ev ho
Szolgaltatas nyujtas korrekcioinak teteles reszletezese
Partner Sorsz.
Partner neve
Adoszam
csoportazonoslto szama
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.
21. 22. 23.
Osszesen:
Szamla ti'pusa
Elozmeny szamla
Szamla kibocsatasanak
sorszama
kelte
Teljesftes datuma
Adoalap
Ado
20
3/j sz. melleklet
BFVK Zrt. ev h6
Szolgaltatas igenybevetelenek teteles reszletezese
Sorsz.
Partner neve
Partner adoszama
Partner csoportazonosito szama
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
Osszesen:
Szamla sorszama
Teljesftes datutna
Adoalap
Ado
3/k sz. melleklet
BFVK Zrt. 20 ev h6 Igenybevett szokjaltatas korrekcioinak teteles reszletezese
Partner Sorsz. 1. 2.
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
12. 13. 14.
15. 16. 17.
18. 19. 20. 21. 22. 23.
Osszesen:
Partner neve
Adoszam
csoportazonoslto szama
Szamla tipusa
Elozmeny
Szamla
szamla
kibocsatasanak
sorszama
kelte
Teljesites datuma
Adoalap
Ado
KIMUTATAS adosok tartozasai zaroallomany {
4. sz mellektet fokonyvi szamla) nyilvantartasa
-ig
Hiv. anal. nyilvantartasra
Vevo neve
Osszesen: Elozo evek + targyev osszesen:
Berleti dij
Szamla sorszama
Szamla ortek Alap
AFA
AFA%
Osszesen
Penziigyi teljesftes Bankszla befolyt szama, kelte osszeg
Hatral9k Elozo evek Folyo 6vi all hazt belul nlMia/i^ival a) 1. hazt. belii I all hto kival
Osszesen
Megjegyzes
KIMUTATAS a vevfik lartozasai zaroal omany. (
4/asz mellekiet f6konyvi szamla) nyilvantartasa
•=idoszak>-ig
HIv. anal. nyilvSntartasra
Vevo neve
Osszesen: Elozo 6vek + targy£v Ssszesen:
Szamla sorszama
Szamla ertek
Map
AFA
AFA%
Osszesen
Penzugyi teljesites Bankszla Befolyt szama. kelte osszeg
Hatralek Folyo evi EI6z6 evek all hazt.belul all hazt.kiviil atl.hazt.belul all.hazl.kiviil
Osszesen
Megjegyzes
a szalliloktol (
Sorszam
Szanila kelte
Szamla szama
Szallitd neve
Osszesen:
TelJ. Idcpontja
KIMUTATAS foktinyvi szamla) szernbeni tartozasok zaroallomany
Szamla ^rtek
Fiz. hatirido
Alap
AFA
AFAV,
Osszesen
Penzugyj teljesites Banhszla szama, Kifizetett kelte osszeg
4/b sz- melleklet
Hatral^k Folyo evl EISzo* evek Osszesen ail hazl belul all hazl kivul all. hart, belul all. hart, kivtil
Fopolgarmesteri Hivatal
Intezmeny megnevezese
2016.03.10
4/c sz. melleklet
Ketes es behajttiatatlan kovetelesek
Koveteles keletkezesenek idopontja
Koveteles jellege Jogalapja
Jogcirne
Osszege
Ketes
Behajthatatlan
Megjegyzes (intezkedesek, illetve indoklas)
5 sz.
LIKVIDITASI TERV
KIADASOK VARHAT6 TEUESIT&E Januar
Februar
Marcius
Aprilis
Majus
Junius
Julius
Augusztus
November
Oktober
Szeptember
December
(isszesen
Mukodesi kiadasok dsszesen
0
le.Onkormanyzati beruhazasok (AFA-val)
0
IS.Intezmenyi beruhazasok (AFA-val]
0
19.ReszeserJesek beszeriese
0
27.Felhalm. celu tarrt. kblcs. nyujtasa, visszafiz.
0
28.Beruh3zSsi tarnogatas aht-n beluire
0
BO.Beruha'zasi celii penzeszkbzatada's aht-n kivuire
0
Beruhaiisi 6s egyeb felhalmoiSsi kiadasok ossiesen
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
22.lnt£zmenyi felujitasok (AFA-val)
0
23.6nkormanviati felujitasok (AFA-val)
0
:~ f>lij|i;,v,. tam.isCt'j^ aht r CP i.i-e
0 0
31-Felujit^si celii penjeszkoz^tadas aht-n kivuire Felujitasi kiadisok bs;iesen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Megjegyi^s BEVETELEK VARHATO TEUESlTESE
Januar
FebruSr
Marcius
Apnli;
Majus
Junius
Julius
Augusztus
Szeptember
December
November
Oktbber
Ossiesen
39. Mukodesi celu tamogatSsok aht-n belulrfil
0
49.K6ihatalmi bevetelek
0
50. Mukodesi bevetelek
0
0
52. Mukodesi celu atvett penzesikoi Mukodesi bevetelek ossiesen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44. Felhalrnozasi celu tamogatasok aht-n belblrfil
0
Sl.Felhalmoiasi bevetelek
0
55. Felhalmozisi celu Stvett penzeszkozbk
0 0
S9.Finanszirozasi bevetelek Felhalmoiasi es tbke jeilegJ bevetelek osszesen
0
0
0
0
2016.03.10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
BFVK Zrt. 20
Kozszolgaltatasi Keretszerzodes szerinti ingatlanok 1. Bevetelek Bevetelek Osszeserr (
sor)
Kiadis A bertok reszere lovabb nem harithat6 ktg.
Kiadasok osszesen (
sor)
AFA alap osszesites a. Afa mentes nem adoalap b. 5%-os adoalap c. 12%-os addalap d. 18 % -os adoalap e. 25 % -os addalap (. 27 % -os adoalap Adoalap 6sszesen Forgalmi ad6 Osszesites
a. 5%-os Afa b. 12%-os Afa c. 18%-osdfa d. 25 %-os a(a e. 27 %-os ata
AFA mlndflsszesen
111. Befizelett 6vad^k nvltd Iel6z6 havi zar6l eavenlea: 1. Targyhoban befizetett 6vad6k 2. Targytibban visszafizetetl <5vad6k 3 Targyfibban jdvaitl kamat bevetel 4. TargyhOban ovad^k utani kamat bevetel v f. 5. Targyh6 v6gi zar6 egyenleg
JV, Hivaiku^aa ii
1. Targyhbba befizelett flsszeg 2. Targyhdba visszafizetett (atvezeiett) osszeg 3 EI6zo havi fuggO 4. Hivalkozas n^lkuli befizeies forgalom 5. Targyhb vogi zar6 egyenleg
V. EJkU|fanileU szamla egyezteiese 1. Elkiilonitett szamla nyitd egyenlege: 2. Athozat szinhazak 3. Targyhavi bevgtel 4. Hivatkozas n6lkuli tulfizet^s 5. Targyhavi kflltseg 6. Ovadek elszamolas egyenlege 7. Atvezeles fflvarosnak szinhazak 8 Betel lekotes 9. Szamiaiirites 10. Bankszdmla fcliolicc 11.FuggC 12. Lekftiett bele! visszavezetes 13. Biztosilasi bevetel U. ElkUlonitett szamla zar6 egyenlege 15. Hivatkozas nelkuli befizeies 16. Lekotott betel kamattal egyutt 17. 6vadek osszege kamattal egyutt 18. Elkulonitell szamla (largyhavi) nyit6 egyenlege 19. Penzmaradvany
2016.03.10
ev
havi elszamolas
6 sz
meii6klet
BFVK Zrt
Befizetes Sorszam
Atutalas (atvezetes) Megnevezes
Kelte
Szama
ev
havi nyito
ev
havi forqalom
7. sz. melleklet
ev .... ho ovadek kimutatas
Atutalas (atvezetes)
Befizetes Kelte
Szama
Egyenleg
Megjegyzcs
