Pénzügyi tervezés
Életpálya szakaszok Életpálya
Életkor
Jellemző célok
Befektetési jellemző
Ajánlott termékek
Kisgyerekkor
0-6
-
-
Bankbetét, állampapír
Iskoláskor
7-18
-
-
Bankbetét
Fiatal felnőtt
19-23
Tanulmányok finanszírozása
Nagy finanszírozás igény
Diákhitel
Fiatal munkaválla ló
23-28
Karrierépítés, egzisztencia, autó
Magas kock., közepes likv., magas hozam
Részvény, részvény bef. alap
Fiatal házas 29-40
Lakás-vásárlás
Magas kock, nagy likv., magas hozam
Részvény, nyílt bef. alap, lakáshitel, ltp
Középkorú házas
41-50
Utazás, befektetés, nyugdíjelőtakarékosság
Közepes kock., közepes likv, közepes hozam
Unit-linked, önkéntes nyp, ingatlan alap,
Senior
51-64
Gyerekek Közepes kock., alacsony segítése, nyugdíj likv, közepes hozam
Unit-linked, önkéntes nyp, kötvényalap
Nyugdíjas
65-
egészségbiztosít ás
Bankbetét, egészségbizt. alap, életjáradék
Alacsony kock., nagy likv., alacsony hozam
Pénzügyi tervezés lépései • • • • • • •
Kapcsolatfelvétel Adatfelvétel Pénzügyi terv Prezentáció Döntés Megvalósítás Felülvizsgálat, ellenőrzés
Cash flow terv • Időtartam: pénzügyi cél eléréséig éves bontás • Felépítése: Évek Munkajövedelem (rendszeres) Vállalkozói jövedelem (eseti) Tőkejövedelem Egyéb jövedelem (örökség, ajándék) Bevételek összesen Rezsi, élelmiszer (rendszeres) Kisebb fogyasztói beruházások (háztartási gép, elektronika) Hiteltörlesztés, rendszeres befektetések Kiadások összesen Finanszírozási igény/többlet Halmozott finanszírozási igény/többlet
Vagyonmérleg Eszközök
Források
Ingatlanok
Saját vagyon
Autó
Lakáshitel
Értékes ingóság (festmény, ékszer, értékes bútor)
Autóvásárlási hitel
Tárgyi eszközök összesen
Áruhitel
Lakástakarék
Személyi kölcsön
Nyugdíjpénztár, egészségpénztár, unit-linked, zárt befektetési alap
Adótartozás
Illikvid pénzügyi befektetés
Folyószámla-hitel
Tőzsdei értékpapír
Kötelezettségek összesen
Nyílt végű befektetési alap Kockázatos likvid befektetés Pénzpiaci alap Kincstárjegy Bankbetét, házipénztár Megtakarítások Eszközök összesen
Források összesen
Befektetés •
Pénzügyi célok – Hozam – Biztonság/felvállalható kockázat – Likviditás
•
Biztosítási célok – Nyugdíjcélok – Előgondoskodás
•
Tartamok – Rövid / közép / hosszú táv
•
Érintett személyek – Befektető – Jogosultak/kedvezményezettek/haszonélvezők
•
Főbb megoldástípusok – – – – –
•
Bankszámla, bankbetét Értékpapírok (állampapírok, vállalati kötvények, részvények, befektetési alapok) Ingatlan Műkincs Saját vállalkozás stb.
Adó – Befektetések adóvonzatainak csökkentése
Luttenberger Zoltán: Pénzügyi tervezés
Biztosítás •
Pénzügyi célok – Befektetés – Cash Flow védelme
•
Biztosítási célok – Kockázatkezelés, károk és kieső jövedelmek anyagi kompenzálása – Biztonságérzet
•
Tartamok – Rövid-, középtáv (pl. vagyontárgyak) – Hosszútáv (20 - 30 év, előgondoskodás)
• •
Érintett személyek Családtagok – Biztosítottak – Kedvezményezettek – Szerződő
•
Főbb megoldástípusok – Személybiztosítások – BEK/UL – Vagyon- és felelősségbiztosítások
•
Adó – Adókedvezmények (többféle)
Luttenberger Zoltán: Pénzügyi tervezés
Nyugdíj Terület meghatározása: Aktív kereső tevékenység befejezésével állami/TB és/vagy vállalati és/vagy magán nyugdíjforrások •Pénzügyi célok •Nyugdíjelőtakarékosság •Befektetés •Biztosítási célok •Életjáradék •Rokkantsági járadék •Díjmentesítés •Tartamok •Hosszú táv (20 - 40 év) •Érintett személyek •Mindenki •Főbb megoldástípusok •Nyugdíjpénztár / Nyugdíjbiztosítás / Reverse mortgage •Adó
Adótervezés • Pénzügyi célok: Adó (közterhek) legális csökkentése • Biztosítási célok: nincs • Tartamok – Rövid / közép / hosszú táv
• Érintett személyek – Befektető – Jogosultak/kedvezményezettek/haszonélvezők – Családtagok
• Főbb megoldástípusok – adókedvezmény – adóhitel – áthárítás más családtagra, személyre
• Adó -
Tanulmányok finanszírozása •
Terület : – – –
•
Pénzügyi célok: – – – –
•
Szülők Gyerekek Unokák
Főbb megoldástípusok – – – –
•
Jellemzően hosszú táv (15-20 év)
Érintett személyek – – –
•
Képzési célú tőketartalék Jövedelem védelme Személybiztosítás
Tartamok –
•
Oktatási költségek finanszírozása Kiadások fedezetének rendelkezésre állása: jövedelem vagy Tőkeképzés Nem kereső tanuló gyerek eltartása
Biztosítási célok – – –
•
Gyerekek képzési költségei Saját képzés, továbbképzés Munkaerőpiaci érték (humán tőke) létrehozása
Előgondoskodás Megtakarítási tervek, befektetés Diákhitel Ösztöndíj
Adó – – –
SZJA kedvezmények Vállalati nyereségadó-kedvezmény Állami támogatások
Hagyatéktervezés • •
Terület: Aktív korunkban felhalmozott és/vagy örökölt vagyonról rendelkezés halálunk esetére Pénzügyi célok – – – – –
•
Örökhagyás Adóoptimalizálás Gondoskodás önmagunkról még életünk folyamán Gondoskodás kiskorú gyerekekről Likvid eszközök megléte
Biztosítási célok – Járadék(tőke) hátrahagyottaknak
•
Tartamok – jellemzően hosszú táv
•
Érintett személyek – Örökhagyó – Örökösök (haszonélvezők is)
• •
Főbb megoldástípusok Végrendelet – – – – –
•
Alapítvány Ajándékozás Szerződés Kedvezményezés Megbízás
Adó – A vagyonátruházással kapcsolatos adók és illetékek minimalizál
