WORKSHOP E-SPT TAHUNAN Sumenep, 4 – 5 Februari 2016
#PajakMilikBersama
Siapa yang wajib menyampaikan SPT Tahunan secara Elektronik (E-SPT) 1.
• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPh Psl. 21 dalam bentuk dokumen dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan
2.
• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPN dalam bentuk dokumen elektronik dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan;
3. 4.
• Wajib Pajak yang sudah pernah menyampaikan SPT Elektronik
• Wajib Pajak yang terdaftar di KPP Madya, KPP di Kanwil Jakarta Khusus dan KPP di Kanwil WB Besar
Cara Install Aplikasi E-SPT PPh Badan Klik kanan pada Installer Aplikasi ESPT lalu pilih Run as administrator Jalankan proses installasi seperti biasa.
Cara Update Aplikasi E-SPT PPh Badan Klik kanan pada File Update Aplikasi E-SPT lalu pilih Run as administrator Jalankan proses installasi seperti biasa.
Cara Menjalankan Aplikasi E-SPT PPh Badan Letak aplikasi yang sudah diinstal adalah : – Untuk windows 32 bit ==> C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010 – Untuk windows 64 bit ==> C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010
Membuat SPT Tahunan Jalan Aplikasi dan akan muncul piliham Connect to Database
Pilih db1771_2010
OK
1
Isikan NPWP Perusahan
OK
2
Membuat SPT Tahunan Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 1) Yang harus diperhatikan : Jenis WP = NON BUT Tahun Buku = Jan - 2015 s.d. Des - 2015 Jenis Laporan Keuangan = Dipilih sesuai dengan Jenis Usaha
Tidak di Centang
Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 2)
SIMPAN
Membuat SPT Tahunan Tahun Pajak 2015 User Name : administrator Password : 123 3 Pilih Program
Buat SPT Baru
4
Klik Buat
5
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Penyusutan
6 Pilih SPT PPh
Lampiran Khusus
Daftar Penyusutan dan Amortsasi Fiskal
Klik BARU
7
Membuat SPT Tahunan Jenis Harta
|Memasukkan Data Penyusutan
Bulan/Tahun Perolehan
Harga Perolehan
Komputer
06/2013
5.000.000
Komputer
02/2014
6.000.000
Laptop
06/2013
7.000.000
Printer
06/2013
2.000.000
Kipas Angin
05/2013
750.000
Sepeda Motor
05/2013
17.000.000
Truk
05/2015
250.000.000
Almari Kayu
01/2015
1.100.000
Almari Besi
06/2013
1.950.000
AC
06/2013
5.000.000
Sofa
06/2013
3.500.000
Kursi Besi
06/2013
700.000
JUMLAH Jenis Harta
300.000.000 Bulan/Tahun Perolehan
Harga Perolehan
Bangunan Kantor
07/2013
200.000.000
Tanah
01/2013
150.000.000
Kelompok
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Penyusutan Pilih JENIS HARTA, KELOMPOK HARTA, dan JENIS USAHA sesuai dengan kondisi dan jenis harta yang akan diinput Pilih nama harta dengan mengklik tombol panah bawah (dilingkari). Apabila nama harta belum ada dalam daftar klik gambar titik tiga (diberi tanda panah)
Setelah mengklik gambar titik tiga, pilih Baru (diberi kotakan) dan inputkan nama harta yang dimaksud lalu klik Simpan
8
10
9
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Penyusutan
Metode penyusutan yang digunakan adalah GARIS LURUS “Catatan Tentang Harta” apabila tidak ada diisi dengan tanda “-”
Klik SIMPAN
Entrikan seluruh harta yang dimiliki termasuk bangunan. Untuk mengentri bangunan, JENIS HARTA yang dipilih adalah KELOMPOK BANGUNAN
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Penyusutan
Apabila semua harta telah diinput, jangan lupa mengisi Jumlah Penyusutan Komersial = Jumlah Penyusutan Fiskal
11
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Laporan Keuangan
Peradaran Usaha
2.000.000.000
Harga Pokok Penjualan
1.650.000.000
L A P O R A N L A B A R U G I
Persediaan Awal Pembelian Persediaan Akhir
Upah Langsung
0 1.500.000.000 0
150.000.000
Laba Kotor
350.000.000
Beban Gaji
48.000.000
Beban Administrasi Kantor
30.000.000
Beban Listrik
12.000.000
Beban Telepon
6.000.000
Beban Transportasi/Perjalanan
24.000.000
Beban Penyusutan
32.283.333
Jumlah Beban
152.283.333
Laba Bersih Sebelum Pajak
197.716.667
Pajak Terutang (Final) Laba Bersih Setelah Pajak
40.000.000 157.716.667
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Laporan Keuangan
Kas
20.000.000 Utang Pajak
Bank
75.015.667 Utang Usaha
150.000.000
Piutang
15.000.000 Utang Bank
235.350.667
Persediaan Akhir
0 Biaya YMHD
0
0
Tanah
150.000.000 Modal
167.600.000
Bangunan
200.000.000 Laba Bersih
157.724.938
Peralatan dan Inventaris
300.000.000
Akumulasi Penyusutan
-49.339.062
TOTAL AKTIVA
710.676.605 TOTAL PASSIVA
710.675.605
N E R A C A
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Laporan Keuangan
SPT PPh Transkip Kutipan Elemen Laporan Keuangan 12
Masukkan Data dari Neraca baik AKTIVA maupun PASSIVA 13
14
Nilainya harus SAMA
Membuat SPT Tahunan
|Memasukkan Data Laporan Keuangan
Masukkan Data dari Laporan Laba/Rugi
15
Apabila data sudah benar, klik Simpan
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-VI
15
SPT PPh Lampiran 16
Formulir 1771-VI Apabila tidak ada, tidak perlu diisi langsung klik tutup
Membuat SPT Tahunan
|Formulir - V SPT PPh Lampiran
Formulir 1771-V 17
18
Membuat SPT Tahunan
|Formulir - V
Isi BAGIAN A dengan cara klik tombol Baru
19
20
Masukkan Data Pemegang Saham/Pemilik Modal
Membuat SPT Tahunan 21
|Formulir - V
Isi BAGIAN B dengan cara klik tombol Baru
Masukkan Data Susunan Pengurus
22
Jika Bagian A dan Bagian B sudah diisi dengan lengkap dan benar, klik Tutup
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-IV
SPT PPh Lampiran Formulir 1771-IV
23
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-IV Pilih 1771 – IV Hal 1 Isi Bagian A. Penghasilan yang Dikenakan PPh Final
24
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-IV Pilih 1771 – IV Hal 2 Isi Bagian B. Penghasilan yang Tidak Termasuk Objek Pajak
Simpan
25
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-III
26
SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III Untuk menambahkan data kredit pajak klik Baru .Apabila tidak ada, tidak perlu diisi langsung klik tutup.
27
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-II
28
SPT PPh
Lampiran Formulir 1771-III
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-II
Nilai ini = HPP + Beban 29
Klik Simpan, jika pengisian sudah selesai dan benar
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-I
30
SPT PPh
Lampiran Formulir 1771-I
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-I
Pilih tab 1771 – I Hal.1 Diisi dari Peredaran usaha pada Laporan Laba/Rugi
Diisi dari Laporan Laba Rugi bagian Laba sebelum Pajak 31
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771-I Pilih tab 1771 – I Hal.2
Jika Tidak Ada Lanjut ke Tab 1771 – I Hal.3 32
Simpan
33
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771 SPT PPh
SPT PPh Wajib Pajak Badan 35
36
Pilih Tab Pembukuan
• •
Pilih Pilihan Diaudit atau Tidak Diaudit Jika Diaudit isikan data Akuntannya
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771 BAG. A-C
Karena Seluruh penghasilan telah dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya “0”
37
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771 BAG. C-D
Karena Tidak ada Kredit Pajak dan Seluruh penghasilan telah dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya “0”
38
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771 BAG. E-G BAG. E Karena Tidak ada Angsuran PPh Psl 25 Seharusnya bagian ini nilainya “0”
BAG. F angka 15a dan b Otomatis akan terisi dari 1771-IV
39
BAG. G angka 16 Jika tidak ada transaksi hubungan Istimewa HARUS memilih huruf b
Membuat SPT Tahunan
|Formulir 1771 BAG. H
Pastikan telah mencentang jenis lampiran yang wajib dilampirkan Pada Bagian Penandatangan Pilih WAJIB PAJAK. Apabila memilih KUASA harus dilampiri Surat Kuasa Khusus Sesuaikan tanggal Lapor SPT 40
Klik Simpan
Membuat SPT Tahunan
|Cetak SPT
SPT Tools
41
a. Pilih PPh Badan 1771 b. Pilih Tahun Pajak c. Centang Angka 1 Untuk dilaporkan ke KPP/KP2KP hanya cetakan SPT Induk d. Klik Cetak, Lalu Pilih Print
Menu Cetakan
Membuat SPT Tahunan
|Cetak SPT
Ketentuan dalam mencetak Surat Pemberitahuan :
Ukuran Kertas yang digunakan adalah F4/Folio/8,5”x13” berwarna putih dengan berat kertas minimal 70 gram Tidak boleh menggunakan printer dot matrik SPT Tahunan Wajib Pajak Badan (1771) terdiri dari 2 halaman/lembar
Membuat SPT Tahunan
|Membuat File CSV
SPT Tools
42
a. b. c. d. e.
Lapor Data SPT Ke KPP
Pilih Tahun Pajak Pilih Tampilkan Data Centang Tahun Pajak yang dimaksud Pilih Tempat penyimpanan File CSV Klik Create File
43
Membuat SPT Tahunan
|Membuat File CSV
SPT Tools
42
a. b. c. d. e.
Pilih Tahun Pajak Pilih Tampilkan Data Centang Tahun Pajak yang dimaksud Pilih Tempat penyimpanan File CSV Klik Create File
Lapor Data SPT Ke KPP
Membuat SPT Tahunan
|Error Saat Membuat CSV
Apabila muncul kotak dialog seperti gambar di atas, bisa dipastikan bahwa file CSV tidak dapat terbentuk dengan sempurna. Hal ini akan menyebabkan file tersebut tidak dapat diupload di sistem DJP SOLUSI
Untuk Windows 32 bit Buka direktori C:\Windows\System32\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010 Untuk Windows 64 bit Buka direktori C:\Windows\SysWOW64\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010
Membuat SPT Tahunan
|Membuat Database Tambahan
Adakalanya operator aplikasi menggunakan satu aplikasi untuk lebih dari satu NPWP. Langkah yang harus dilakukan adalah dengan menambah database. 1. Siapkan database kosongan. Bisa diunduh di www.kp2kpsumenep.info 2. Rename database tersebut sesuai dengan nama perusahaannya 3. Letakkan database tersebut di folder database dalam aplikasi E-SPT 1771
Membuat SPT Tahunan
Masuk ke Control Panel
|Membuat Database Tambahan
System and Security
Administrative Tools
Membuat SPT Tahunan
ODBC Data Source (32-bit)
|Membuat Database Tambahan System and DNS
Add
Membuat SPT Tahunan
Microsoft Access Driver (*mdb)
|Membuat Database Tambahan Finish
Ketikkan nama file db baru di kolom “Data Source Name”
Select
Membuat SPT Tahunan
Pada Kolom Directori Pilih Letak Database pada Aplikasi E-SPT PPh Badan
|Membuat Database Tambahan Pada kolom Database Name Pilih db baru yang telah dibuat
OK
OK
OK
Membuat SPT Tahunan
Login ke Aplikasi E-SPT PPh Badan
|Membuat Database Tambahan Jika berhasil, database baru akan muncul pada menu Connect to Database
Membuat SPT Tahunan
|Pelaporan SPT Tahunan
