Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1 - 3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tájékoztató a 2010. évi költségvetés I. félévi alakulásáról Tisztelt Képviselő-testület! A 2010. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: Az intézményi működési bevételek 52,5 %-ban az időarányos teljesülést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételnél a teljesülési szint 93,3 %, mely 800 ezer Ft-os előirányzat emelést tesz lehetővé. A lakóingatlan bérleti díjak 46,1 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 62 %-ban folytak be. Az utóbbi esetében 136 ezer Ft előirányzatosításra van lehetőség. Az egyéb bevételek 940 ezer Ft összegben folytak be, a többlet bevételek 307 ezer Ft előirányzat emelést tesznek lehetővé. Az élelmezési bevételek esetében a Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda bölcsődei csoportjára tervezett bevételek beemelésre kerültek 4 hónap vonatkozásában, 185 ezer Ft összegben, melyhez 46 ezer Ft áfa kapcsolódik. A befolyt hatósági díjbevételek összege 177 ezer Ft, mely 111 előirányzat emelésre ad lehetőséget. A helyi adóbevételek együttesen 43 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 57,4 %, a kommunális adó 52,3 %, a két adónemnél az adózók egy része éves befizetést teljesít márciusban. Az iparűzési adó 36,5 %, amely az ismert okokból jelentősen alulmaradt a tervezettől. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 58,6 %-os. Talajterhelési díj bevételen 218 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 309 ezer Ft bevétel realizálódott. Az utóbbi esetében 94 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az SZJA jövedelem különbség mérséklésére nyújtott támogatás - jogszabály szerinti - féléves elszámolása megtörtént. Évek óta évente négy alkalommal kellett felülvizsgálni az aktuális iparűzési adóerőképességi adatok figyelembevételével. Az elkövetkező költségvetési években a két évvel korábbi időszak adataiból állapítják meg a mértékét, ezért most az iparűzési adó elszámolások eredményeként kialakult adóalap szerint - 31.594 ezer Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett az Önkormányzatnak SZJA jövedelemkülönbség mérséklése jogcímen. Erre fedezetet a céltartalékként elkülönített HIPA elszámolás, a városrehabilitációs pályázat II. üteme, illetve a Hunyadi téri egészségház pályázati önrészének egy hányada tudott nyújtani., tekintve, hogy a még el nem bírált pályázat önrésze, illetve a kötelezettség vállalással terhelt feladatok előirányzata nem módosítható.
2 Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása jogszabály alapján időarányos, 50,9 %. Az áprilisi állami támogatás felülvizsgálat eredményeként – az intézményi létszámadatok változása következtében – 944 ezer Ft lemondást kellett foganatosítanunk. A központosított támogatások esetében a nyertes pályázatok előrányzatosításra kerültek: 8.500 ezer Ft Süni közoktatási infrastruktúrális fejlesztés, 2.442 ezer Ft szociális gyermekétkeztetés támogatása 338 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény eszközfejlesztési pályázat. Átcsoportosításra került 9.424 ezer Ft a támogatásértékű működési bevételek közül a 2010 évi kereset kiegészítéssel kapcsolatban. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 46.199 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, melyből -kiadási oldalon- 22.012 ezer Ft a szociális támogatásnál, 24.187 ezer Ft pedig a közcélú foglalkoztatásnál került beépítésre. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 8,5 %-os teljesülési szintet mutatnak. Az államkötvény augusztus hónapban jár le 2.010 ezer Ft összegben, mely rontja az I. féléves teljesülési arányt. A támogatás értékű bevételek teljesülése 52,2 %-os. A közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje 54,7 %-os. A Többcélú Kistérségi Társulástól forrás 47,9 %-ban került átvételre. Az országgyűlési választásnak nem volt II. fordulója, ezért az állami pénzeszköz e feladat tekintetében visszautalásra került, az előirányzat 850 ezer Ft-tal csökkent. A körjegyzőségi társulás keretében a Vilonyai Kirendeltség GYES-en lévő dolgozója munkaviszonya megszüntetésre került az ő kérésére, a jogszabály szerint felmerülő szabadságát ki kellett fizetni, melynek költségét Vilonya Község Önkormányzata 739 ezer Ft összegben támogatásként átutalja Önkormányzatunk részére. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 50 %-ban folytak be, az időszaknak megfelelő arányban. A kisebbségi önkormányzatok feladat alapú támogatásban részesültek, melynek összege 99 és 151 ezer Ft. A komposztáló pályázat kapcsán pénzeszköz lehívás történt az év első felében, 6.032 ezer Ft összegben. A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola a Nemzeti utánpótlás Sportszövetségtől támogatásban részesült 125 ezer Ft összegben, melynek előirányzatosítása megtörtént. Az OEP körbe tartozó alkalmazottak 2010 évi kereset kiegészítése kapcsán 124 ezer Ft pénzeszköz érkezett Önkormányzatunk folyószámlájára. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 322 ezer Ft előirányzat szükséges. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola felújításával, bővítésével kapcsolatban várható pályázati bevétel előirányzatosításra került 136.514 ezer Ft összegben. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Az önkormányzat költségvetési szervei összesen 754 ezer Ft-os bevételre tettek szert, melynek előirányzatítása intézményenként megtörtént.
3 A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 42 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 14,9 %-os. A bevételek teljesülése 51,1 %-os, az időszaknak megfelelő arányú. Összességében az 1.160.813 ezer Ft módosított előirányzat további 171.985 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.332.798 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A bevételi előirányzatok változását a költségvetés 1. számú melléklete tartalmazza. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a féléves teljesülési szint 53,1 %-os. Intézményi működési kiadások: Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 50,5 %. A kulturális intézmények kiadásai 43,2 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 48,7 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 50,9 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 68,9 %-os képet mutatnak az utófinanszírozás miatt, 24.187 ezer Ft állami hozzájárulás előirányzatosítása szükséges. A Polgármesteri Hivatal 43,7 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. Az önkormányzat költségvetési szerveinél - a helyi rendeletben megállapított - cafetéria juttatások 25 %-os járulék előirányzatát átcsoportosítani szükséges a dologi kiadások közé, mint adófizetési kötelezettség. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 84,7 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 76,2 %-os. A felújítási feladatok felhasználása 17,9 %, a teljesülések és az előirányzatok alakulását a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Céltartalékok Az SZJA jövedelem különbség mérséklés miatti 31.594 ezer Ft-os visszafizetési kötelezettség, illetve az intézményi feladathoz kapcsolódó előirányzat rendezések következtében a 2010 évben várhatóan meg nem valósuló pályázatok önrészét igénybe kellett venni, a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - Személyi közcélú foglalkoztatás állami - Járulék állami - TESZ igazgatás személyi - TESZ igazgatás járulék - TESZ igazgatás dologi
+ + + + +
21.124 ezer Ft 3.063 ezer Ft 809 ezer Ft 189 ezer Ft 33 ezer Ft
4 - Zöldterület kezelés személyi - Zöldterület kezelés járulék - Közvilágítás bővítés átcsop. Dologiból - Hulladékgazdálkodás pályázati önrész átvez. - járulék átcsop étkezési utalv adója TESZ ig - dologi étkezési utalv adója TESZ ig - járulék átcsop étkezési utalv adója zöld ter - dologi étkezési utalv adója zöld ter - járulék átcsop étkezési utalv adója köztemető - dologi étkezési utalv adója köztemető
+ + + + + +
44 ezer Ft 12 ezer Ft 472 ezer Ft 750 ezer Ft 100 ezer Ft 100 ezer Ft 41 ezer Ft 41 ezer Ft 14 ezer Ft 14 ezer Ft
Felhalmozás - közvilágítás bővítés (6 db lámpatest elhelyezése) átcsop. - ingatlan vásárlás Kisfürdőnél átvez. Költg, bontás - Út-járda, parkoló építés átvez. - fordalom lassítók átvez
+ 472 ezer Ft + 35 ezer Ft + 4.420 ezer Ft - 1.200 ezer Ft
Felújítás - I. orvosi rendelő szolgálati lakás felúj átcsop. - út, járda felújítás átvez. - Bezerédi tér színpad felújítás - Szennyvíztisztító folyamatirányító csere HKA - Művelődési ház előtti közter-en szennyvízcsat.dug.elhár - TESZ telephely kialakítás átcsop Összesen:
+ 150 ezer Ft - 800 ezer Ft + 124 ezer Ft + 388 ezer Ft + 476 ezer Ft - 2.000 ezer Ft + 27.617 ezer Ft
Kultúrház és könyvtár - Közösségi támog. - Dologi pályázati tám - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
+ + + +
261 ezer Ft 150 ezer Ft 40 ezer Ft 53 ezer Ft 53 ezer Ft + 451 ezer Ft
Művelőségi ház és könyvtár - Közösségi támog. dologi - Dologi karbantartás (könyvtár lapostető szig.jav) - Dologi karbantart( tető javítás) - Dologi áfa - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
+ + + + + +
216 ezer Ft 341 ezer Ft 273 ezer Ft 68 ezer Ft 39 ezer Ft 28 ezer Ft 28 ezer Ft + 937 ezer Ft
+ + + + +
119 ezer Ft 185 ezer Ft 46 ezer Ft 31 ezer Ft 142 ezer Ft
Hétszínvirág Óvoda - Közösségi támog. - élelmezési kiad dologi (saj. Bev) - áfa dologi (saját bev) - Dologi közbeszerz. Kiadás (saját bev) - Dologi pályázati tám
5 - Dologi karbantartás átcsop. - Homokozó térkövezés felhalmozás - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
+ +
23 ezer Ft 23 ezer Ft 200 ezer Ft 200 ezer Ft +
Süni Óvoda - Közösségi támog. - Dologi pályázati támog. - Dologi nyári étkeztetés pályázat - Dologi nyári étkezt. Pály. Áfa - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
+ 73 ezer Ft + 192 ezer Ft + 1.954 ezer Ft + 488 ezer Ft 329 ezer Ft + 329 ezer Ft +
Családsegítő Központ - pszichológus megbíz. Átcsop. Személyi - pszichológus megbíz. Átcsop. Járulék - pszichológus megbíz átcsop. Dologiból - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg személyi - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg járulék - Dologi szoc. Étk saját bev. - Dologi szoc. Étk saját bev. áfa - járulék átcsop étkezési utalv adója családs - dologi étkezési utalv adója családs - járulék átcsop étkezési utalv adója gyermj - dologi étkezési utalv adója gyermj - járulék átcsop étkezési utalv adója Védőnő sz - dologi étkezési utalv adója védőnői sz - járulék átcsop étkezési utalv adója öno - dologi étkezési utalv adója öno - járulék átcsop étkezési utalv adója házig B - dologi étkezési utalv adója házig B - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk B - dologi étkezési utalv adója szoc. ét B - járulék átcsop étkezési utalv adója házig Vi - dologi étkezési utalv adója házig Vi - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk Vi - dologi étkezési utalv adója szoc. ét Vi
+ + + + + + + + + + + + + +
Felújítás - I. orvosi rendelő felújítás átcsop. Összesen: Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Dologi kiadásból átcsop. Felhalmozásba - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója
523 ezer Ft
2.707 ezer Ft
100 ezer Ft 27 ezer Ft 127 ezer Ft 98 ezer Ft 26 ezer Ft 640 ezer Ft 160 ezer Ft 31 ezer Ft 31 ezer Ft 45 ezer Ft 45 ezer Ft 28 ezer Ft 28 ezer Ft 7 ezer Ft 7 ezer Ft 14 ezer Ft 14 ezer Ft 7 ezer Ft 7 ezer Ft 7 ezer Ft 7 ezer Ft 2 ezer Ft 2 ezer Ft
- 150 ezer Ft + +
11 ezer Ft 37 ezer Ft 37 ezer Ft
774 ezer Ft
6 Összesen: Ady Endre Általános Iskola - Közössi támog., képv. Tiszt. díj dologi - gázenergia (bérleti díj bev.) dologi - karbantartásra (egyéb bev.) dologi - áfa (bérleti díj, egyéb bevétel) dologi - Dologi pályázati támog - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
- 11 ezer Ft + + + + + +
74 ezer Ft 109 ezer Ft 216 ezer Ft 81 ezer Ft 220 ezer Ft 340 ezer Ft 340 ezer Ft +
Tagintézmény: Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Felhalmozás: el szintetizátor vásárlás pályázati pe.+ átcsop - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen: II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - Dologi kiadás pályázati támog - dologi Sportszöv. Pályázat - Dologi szakmai any. Saját bev. - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója Összesen:
+ + +
349 ezer Ft 14 ezer Ft 14 ezer Ft 349 ezer Ft
+ 50 ezer Ft + 125 ezer Ft + 6 ezer Ft 316 ezer Ft + 316 ezer Ft + 181 ezer Ft
Vilonyai Tagiskola - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója
+
34 ezer Ft 34 ezer Ft
Vilonyai Tagóvoda - járulék átcsop étkezési utalv adója - dologi étkezési utalv adója
+
41 ezer Ft 41 ezer Ft
Német Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám
+
Cigány Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám - Támogatásértékű műk. Kiad. Árvízkárosultak r. Összesen: Polgármesteri Hivatal - Képviselői tisztdíj átcsop. Személyi járulék: - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét személyi - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét járulék - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi - személyi cafetéria adómentes rész átcsop
700 ezer Ft
99 ezer Ft
+ 131 ezer Ft + 20 ezer Ft + 151 ezer Ft + + + + +
1.238 ezer Ft 334 ezer Ft 582 ezer Ft 157 ezer Ft 189 ezer Ft 51 ezer Ft 150 ezer Ft
7 - járulék átcsop cafetéria adója - dologi cafetéria adója - OGY. Választás II. ford. visszaut dologi - Dologi saját bev.(hat. Díj, ) - Dologi igazságügyi szakértői vélemény - Dologi II. Rákóczi F Ált Isk. pályázat - Dologi városrehab. Pályázat
+ + + + +
1.486 ezer Ft 1.336 ezer Ft 850 ezer Ft 205 ezer Ft 225 ezer Ft 4.490 ezer Ft 428 ezer Ft
- Közösségi támogatás (átvez, képv. tisztd.) - Sporttámogatás (átvez, képv. tisztd.) - Polgárőrség támog 2009 évi maradvány átvez - szociális támogatások
+ + + +
682 ezer Ft 147 ezer Ft 206 ezer Ft 23.164 ezer Ft
Felújítás - Hunyadi tér eü.ép.pály.kieg. átvezetés - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba - Süni Óvoda felújítás pályázati bevét
+ +
Felhalmozás - Játszótér pályázati önerő átvez. - Oktatási pályázati pe átvét II. Rákóczi PH - földterület vás. 1529 hrsz - Dologiba átcsop városrehab. Pályázat - Kiskovácsi zsákutca terület vás. Úthoz, átvez ktg-ek
420 ezer Ft + 132.024 ezer Ft + 1 ezer Ft 428 ezer Ft + 167 ezer Ft
Céltartalékból - Rekreációs központ állami tám lemond. Miatt - HIPA elszámolás SZJA jöv. Kül. Lemond miatt - Város rehab II. ütem SZJA jöv. Kül. Lemond miatt - Hunyadi tér eü. ép.pály.önr(átvez- SZJA elsz). - Illegális hulladék pályázati önrész átvez - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba - HKA átcsop Összesen:
- 2.500 ezer Ft - 24.000 ezer Ft - 1.302 ezer Ft + 6.144 ezer Ft 750 ezer Ft 2.413 ezer Ft 864 ezer Ft 137.507 ezer Ft
7.169 ezer Ft 2.413 ezer Ft 8.500 ezer Ft
Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2010. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.332.798 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2010. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2010. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2010. szeptember 2. Tisztelettel:
8
Pergő Margit polgármester
