Stichting Garage TDI. gevestigd te Assen. Accountantsrapport 2015

Stichting Garage TDI gevestigd te Assen Accountantsrapport 2015

Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: Aantal exemplaren:

62241923 23 maart 2016 Gert Wouters RA 1

Stichting Garage TDI gevestigd te Assen


Inhoudsopgave

Inhoudsopgave

pagina Accountantsrapport Opdracht Samenstellingsverklaring van de accountant Financiële positie Bespreking van de resultaten Meerjarenoverzicht (inclusief prognose)

4 6 7 8 9

Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten 2015 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Niet in de balans opgenomen verplichtingen

12 14 15 18 22 25

Accountantsrapport

Stichting Garage TDI accountantsrapport 2015 pagina 3 van 25

De Bukakkers 16 Postbus 2271 7801 CG Emmen

Stichting Garage TDI T.a.v. de heer R. van Zandvoort Industrieweg 8 9403 AA ASSEN

Emmen, 23 maart 2016

Geachte heer Van Zandvoort, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2015 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: het accountantsrapport 2015 van Stichting Garage TDI gevestigd aan de Industrieweg 8 te Assen. Algemeen De organisatie is als stichting op 31 december 2014 opgericht en heeft met name als doelstelling: Theater en dansvoorstellingen, workshops en educatieve activiteiten ontwikkelen. Ontwikkeling theatertalent. Buitenschoolse theatereducatie. Bevordering jeugdtheater. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te onder dossiernummer 62241923 en is gevestigd te Assen op het adres Industrieweg 8. De loonadministratie en daarmee samenhangende loonbelastingaangifte, alsmede de omzetbelasting wordt door of namens ons kantoor gevoerd, onder uw verantwoordelijkheid. In de verslagperiode waren gemiddeld 3,7 werknemers (in FTE) in dienst van de organisatie.

+31 (0) 850 020 263 [email protected] IBAN NL15 RABO 0123 6430 66

BTW NL853111406B01

KVK 58609105

www.con4all.nl


De Bukakkers 16 Postbus 2271 7801 CG Emmen

Bestuursmodel en bezetting De stichting kent het zogenaamde toezichtmodel. Binnen dit model vormt de heer van Zandvoort de directie van de stichting en legt hij periodiek verantwoording af aan de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestond vanaf de fusiedatum uit vier leden: de heren van Oosterhout, Kuipers en ter Veer en mevrouw Offringa. Per ultimo 2015 is mevrouw Offringa teruggetreden uit de Raad van Toezicht. Per 2016 zijn toegetreden de dames Popping en de Bruijkere en daarmee omvat de Raad van Toezicht thans 5 leden. Binnen de Raad van Toezicht heeft een toedeling van aandachtsgebieden plaatsgevonden.

Hoogachtend, WI Accountants & Adviseurs C.V. h.o.d.n. Con4All Emmen

Gert Wouters RA


BTW NL853111406B01

KVK 58609105

www.con4all.nl



Stichting Garage TDI De Bukakkers 16 gevestigd te Assen Postbus 2271

Accountantsrapport

Accountantsrapport

7801 CG Emmen

Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: De directie van Stichting Garage TDI te Assen De jaarrekening van Stichting Garage TDI te Assen is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Garage TDI. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar www.nba.nl/uitleg-samenstellingsverklaring. Emmen, 23 maart 2016 WI Accountants & Adviseurs C.V. h.o.d.n. Con4All Emmen

Gert Wouters RA Registeraccountant


BTW NL853111406B01

KVK 58609105

www.con4all.nl




Accountantsrapport

Accountantsrapport

Financiële positie (in euro's)

31-12-2015

01-01-2015

62.326 92.140 -/-68.316

80.864 123.096 -/-123.298

86.150

80.662

9.356

12.248

95.506

92.910

95.506

92.910

95.506

92.910

Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden en overlopende passiva Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen

2015 Afname kortlopende schulden en overlopende passiva Afname vorderingen en overlopende activa Afname liquide middelen

54.982 -/-30.956 -/-18.538 5.488




Accountantsrapport

Accountantsrapport

Bespreking van de resultaten (in euro's)

Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kan het resultaat over 2015 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2015

2015 In % van de baten

€

Baten Directe lasten

In % van de baten

€

614.593 -/-364.922

100,0 -/-59,4

614.593 -/-364.922

100,0 -/-59,4

Baten -/- directe lasten

249.671

40,6

249.671

40,6

Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Eénmalige baten en lasten (fusie)

159.481 3.595 15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

25,9 0,6 2,5 5,1 1,3 0,7 2,0 0,4 1,3 0,5

159.481 3.595 15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

25,9 0,6 2,5 5,1 1,3 0,7 2,0 0,4 1,3 0,5

Som der exploitatielasten

247.896

40,3

247.896

40,3

1.775

0,3

1.775

0,3

820

0,1

820

0,1

2.595

0,4

2.595

0,4

Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie

Het eerste jaar van de fusiestichting is afgesloten met een klein positief resultaat. In het resultaat over 2015 zijn enige éénmalige kosten en opbrengsten opgenomen. De éénmalige kosten en opbrengsten houden verband met de afloop van de openingsbalans van de stichting en met éénmalige uitgaven voortvloeiende uit het eerste jaar waarin de nieuwe huisvesting is betrokken en het aanbrengen van uiterlijke herkenbaarheid, kosten notaris en inrichting administratie. Per saldo is sprake van een nadelig effect op het resultaat van € 3.000. Zonder dit éénmalige nadelige saldo is sprake van een positieve exploitatie van ruim € 5.000.




Accountantsrapport

Accountantsrapport

Vergelijking realisatie 2015 en begroting 2015 (in euro's)

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Prognose 2016

2014

Realisatie 2015

Begroting 2015

Afwijking

Baten Directe lasten

-

-

614.593 -/-364.922

739.720 -/-478.640

-/-125.127 113.718

Baten -/- directe lasten

-

-

249.671

261.080

-/-11.409

Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Eénmalige baten en lasten (fusie)

-

1 -

159.481 3.595 15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

167.417 7.045 13.858 30.412 8.000 4.076 10.200 8.900 5.750 4.000

-/-7.936 -/-3.450 1.361 977 51 315 1.824 -/-6.441 2.543 -/-1.006

Som der exploitatielasten

-

2

247.896

259.658

-/-11.761

Exploitatieresultaat

-

-/-2

1.775

1.422

352

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

-

-

820 -

-/-1.422

820 1.422

Financiële baten en lasten

-

-

820

-/-1.422

2.242

Resultaat uit gewone exploitatie

-

-/-2

2.595

-

2.594

De directie heeft ten aanzien van de afwijkingen tussen de realisatie 2015 en de begroting 2015 de navolgende verklaring verstrekt: "Verschil Baten De baten vallen zo’n 125.000 euro lager uit dan begroot. Dit heeft met een aantal aspecten te maken. 1. Bij het opmaken van de begroting werd verwacht dat de nieuwe te maken producties in 2015 al zouden spelen en daarmee baten zouden generen. Door wijzigingen in de planning zijn de voorstellingen wel gemaakt in 2015, maar gaan die pas in 2016 spelen, waardoor deze baten daarom dan ook pas in 2016 zullen binnenkomen. 2. Eind 2014 hadden wij verwacht al meer inkomsten te generen uit verhuur van ruimtes, transportbussen, techniek en kostuum. Het blijkt het het generen van omzetten zoals in de begroting ingevuld meer tijd nodig heeft om te ontstaan.




Accountantsrapport

Accountantsrapport

Vergelijking realisatie 2015 en begroting 2015 (in euro's)

Prognose

3. De baten uit de Opleiding zijn ook lager uitgevallen dan begroot. Er is veel gebeurd voor de opleiding in 2015, alleen tegen veel lagere kosten dan in eerste instantie verwacht. Hier staan dan ook lagere inkomsten tegenover. 4. Binnen het onderdeel Laboratorium hebben een aantal projecten gedraaid, maar minder dan verwacht. 5. De laatste grote post die voor afwijking zorgt, is dat er minder subsidies zijn aangevraagd voor 2015 dan in eerste instantie gepland. Daarmee zijn er ook minder subsidies binnen gekomen in dat boekjaar. Verschil Directe lasten In de afwijking van de directe lasten is terug te zien dat doordat er minder inkomsten zijn gegeneerd, er ook een stuk minder directe lasten zijn ontstaan. Zo is goed te zien dat Garage TDI werkt met het principe, dat als de opbrengst voor een project laag is (zowel qua publieksinkomsten als een subsidies) de kosten voor zo’n project ook zeer scherp in de gaten gehouden worden."


Jaarstukken


Stichting Garage TDI gevestigd te Assen Balans per 31 december 2015 ACTIEF (in euro's)

Toelichting

31 december 2015

1 januari 2015

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

1

Inventaris Transportmiddelen

703 8.653

1.505 10.743 9.356

12.248

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa

2

Vorderingen op handelsdebiteuren Belastingen en sociale lasten Overlopende activa Liquide middelen

19.539 8.690 63.911 3

68.649 7.291 47.156 92.140

123.096

62.326

80.864

163.822

216.208

(Samenstellingsverklaring afgegeven)


Stichting Garage TDI gevestigd te Assen Balans per 31 december 2015 PASSIEF (in euro's)

Eigen vermogen

Toelichting

31 december 2015

1 januari 2015

4

Stichtingskapitaal

95.506

92.910 95.506

Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

92.910

5 35.299 14.685 7.807 10.525

64.572 5.181 53.545 68.316

123.298

163.822

216.208

Assen, 23 maart 2016

R. van Zandvoort, directeur


Stichting Garage TDI gevestigd te Assen Staat van baten en lasten 2015

Staat van baten en lasten 2015

(in euro's)

Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Eénmalige baten en lasten (fusie)

Toelichting

Realisatie 2015

6 7

614.593 -/-364.922

8 9 10

159.481 3.595

739.720 -/-478.640 249.671

15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten

Begroting 2015

261.080

13.858 30.412 8.000 4.076 10.200 8.900 5.750 4.000 247.896

259.658

1.775

1.422

820 11

167.417 7.045

-1.422 820

Resultaat

2.595

Het resultaat wordt toegevoegd aan het stichtingskapitaal. (Samenstellingsverklaring afgegeven)


-1.422 -



Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving


Activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Theater en dansvoorstellingen, workshops en educatieve activiteiten ontwikkelen. theatertalent. Buitenschoolse theatereducatie. Bevordering jeugdtheater.

Ontwikkeling

Fusies en overnames De stichting is een fusiestichting van stichting Drents JeugdTheatergezelschap De Reus (KvK-nr 41039960), stichting Danstheater ZiRR (KvK-nr 04074232) en stichting Theatergroep NiznO (KvK-nr 02080973). Genoemde stichtingen zijn per 30 december 2014 gefuseerd. Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Schattingswijzigingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de directie van de vennootschap zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat de directie schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Pensioenregelingen Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen betaald door de vennootschap. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. De vennootschap heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Mutaties in de pensioenvoorziening worden ook in de winst-en-verliesrekening verwerkt.






Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, vorderingen, schulden en financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen en toelichting van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de toelichting per balanspost. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). Transportmiddelen De transportmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 5 jaren). Vorderingen en overlopende activa De vorderingen op korte termijn worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. In de cijfermatige opstelling is een specificatie opgenomen van de vorderingen, die een looptijd van langer dan één jaar hebben. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde.






Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Omzet wordt verantwoord tegen de reële waarde van de ontvangen vergoeding of vordering onder aftrek van verleende kortingen en omzetbelastingen. De stichting verantwoordt de omzet op het moment dat de waarde van de vergoeding op betrouwbare wijze kan worden bepaald en het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen vloeien. De opbrengsten uit hoofde van levering van diensten worden verwerkt naar rato van de prestaties die op de verslagdatum zijn verricht.

Baten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen kosten, waaronder kosten personeel (in- en extern), materiaal en publiciteit. Salarissen en sociale lasten Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. (Samenstellingsverklaring afgegeven)




Toelichting op de balans


(in euro's)

VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen

Recapitulatie van de boekwaarde per 1 januari 2015: Aanschafwaarden Afschrijvingen

Transportmiddelen

Inventaris

Totaal

1

2

3

4

-

-

-

11.458 -/-9.953

16.950 -/-6.207

28.408 -/-16.160

-

-

-

1.505

10.743

12.248

Stand 1 januari 2015 Investeringen Investeringssubsidies Afschrijvingen

-

-

49.200 -/-49.200 -

1.505 2.984 -/-2.281 -/-1.505

10.743 -/-2.090

12.248 52.184 -/-51.481 -/-3.595

Stand 31 december 2015

-

-

-

703

8.653

9.356

Overzicht mutaties 2015:

Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2015: Aanschafwaarden Afschrijvingen

-

-

-

12.864 -/-12.161

16.950 -/-8.297

29.814 -/-20.458

-

-

-

703

8.653

9.356

10%

20%

20%

Afschrijvingspercentage: VLOTTENDE ACTIVA 2) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Belastingen en sociale lasten Overlopende activa

31-12-2015

01-01-2015

19.539 8.690 63.911

-

19.539 8.690 63.911

68.649 7.291 47.156

92.140

-

92.140

123.096






(in euro's)

Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening oninbaarheid

23.239 -/-3.700

76.649 -/-8.000

19.539

68.649

Belastingen en sociale lasten

31-12-2015

01-01-2015

Te vorderen omzetbelasting Te vorderen pensioenpremies

8.690 -

7.120 171

8.690

7.291

8.999 912 400 53.600

9.070 1.015 1.408 109 35.554

63.911

47.156

61.665 536 125

1.600 36.405 42.859 -

62.326

80.864

Overlopende activa Nog te factureren omzet Vooruitbetaalde / nog te ontvangen huisvestingskosten Vooruitbetaalde / nog te ontvangen autokosten Vooruitbetaalde / nog te ontvangen bedrijfskosten Vooruitbetaalde / nog te ontvangen financieringskosten Te ontvangen subsidies

3) Liquide middelen Kas ING R/C NL43INGB000943818 Rabo R/C NL13RABO0110928245 Kruisposten






(in euro's)

PASSIVA 4) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal

31-12-2015

01-01-2015

95.506

92.910

Exploitatiesald o over de periode 2015

Eindkapitaal op 31-12-2015

2.595

95.506

31-12-2015

01-01-2015

35.299 14.685 7.807 10.525

64.572 5.181 53.545

68.316

123.298

35.299

64.572

10.874 3.811

5.181 -

14.685

5.181

7.807

-

7.807

-

Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2015

Stichting Garage TDI

Opnames minus stortingen 2015

92.911

-

Beginkapitaal op 01-01-2015

Opnames minus stortingen 2015

92.911

-

5) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Crediteuren Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing Af te dragen pensioenpremies

Overige schulden Reservering vakantiegeld






(in euro's)

Overlopende passiva Vooruitontvangen omzet Nog te betalen / vooruitontvangen personeelskosten Nog te betalen / vooruitontvangen kantoorkosten Nog te betalen / vooruitontvangen bedrijfskosten Nog te betalen / vooruitontvangen overige kosten

31-12-2015

01-01-2015

2.435 8.290

8.396 2.204 343 20.173 22.429

10.525

53.545





Toelichting op de staat van baten en lasten


(in euro's)

2015

2015

180.446 39.593 108.092 12.259 267.662 6.541

180.446 39.593 108.092 12.259 267.662 6.541

614.593

614.593

245.459 9.811 11.410 242 98.000

245.459 9.811 11.410 242 98.000

364.922

364.922

198.432 37.386 -/-76.337

198.432 37.386 21.663 -/-98.000

159.481

159.481

6) Baten Voorstellingen Opleidingen Educatie Catering en verhuur Exploitatiesubsidies Overige omzet

7) Directe lasten Personele kosten activiteiten Productiekosten materiaal Publiciteitskosten Verhuur en horeca Eigen personeelskosten - artistiek

8) Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Af: eigen personeelskosten - directe lasten artistiek

Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg gedurende de gerapporteerde periode: 3,7 FTE. 9) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa

3.595

3.595

15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

15.219 31.389 8.051 4.391 12.024 2.459 8.293 2.994

84.820

84.820

10) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Eénmalige baten en lasten (fusie)






(in euro's)

2015

2015

Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Reiskosten woonwerk verkeer onbelast Overige algemene opleidingskosten Vakliteratuur Bedrijfs- / werkkleding Uitzendkrachten, inhuur ZZP'ers Overige algemene personeelskosten

7.843 -/-78 130 1.747 3.000 2.577

7.843 -/-78 130 1.747 3.000 2.577

15.219

15.219

14.307 9.754 2.422 702 3.887 317

14.307 9.754 2.422 702 3.887 317

31.389

31.389

5.848 1.925 278

5.848 1.925 278

8.051

8.051

755 1.687 989 77

755 1.687 989 77

4.391

4.391

6.352 3.608 347 1.642 75

6.352 3.608 347 1.642 75

12.024

12.024

Huisvestingskosten Huur gebouw Gas, elektra en water Onderhoud gebouwen Lokale belastingen en heffingen Schoonmaakkosten Afval ophalen

Administratie- en advieskosten Administratiekosten Accountant Raad van Toezicht

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon en internet kosten Contributies en abonnementen Overige kantoorkosten

Autokosten Brandstofkosten auto's Onderhoudskosten auto's Verzekeringskosten auto's Motorrijtuigenbelasting auto's Parkeergelden






(in euro's)

2015

2015

521 -/-1.450 383 2.000 1.005

521 -/-1.450 383 2.000 1.005

2.459

2.459

349 7.037 682 225

349 7.037 682 225

8.293

8.293

2.994

2.994

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

820

820

Per saldo een baat

820

820

Verkoopkosten Representatiekosten (materiaal) Giften en donaties Verkoopkortingen Kosten internationale uitvoeringen Website

Algemene kosten Leges / vergunningen Bedrijfsverzekeringen algemeen Bankkosten Overige algemene kosten

Eénmalige baten en lasten (fusie) Buitengewone lasten 11) Financiële baten en lasten





Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Huurverplichtingen De stichting huurt van de Gemeente Assen haar onderkomen. Zij heeft een principeakkoord met de Gemeente Assen tot en met september 2019. De jaarlijkse huuurverplichting bedraagt afgerond € 11.000 per kalenderjaar.



Stichting Garage TDI. gevestigd te Assen. Accountantsrapport 2015

Recommend Documents