Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ:

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ: 00845299

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace

Výroční zpráva 2012

Výroční zprávu vč. tabulkové části zpracoval:

28. 2. 2013

Ing. Daniel Tesařík podpis

Výroční zprávu vč. tabulkové části schválil:

28. 2. 2013

Ing. Josef Vondál Podpis ředitele

Rozdělovník (celkem 4 vyhotovení): KÚ MSK

1x

škola

2x

školská rada

1x

2



OBSAH 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7

Informace o škole ............................................................................................................................ 5 Organizační struktura .................................................................................................................................................. 6 Historický vývoj školy ................................................................................................................................................... 6 Vztah školy a regionu .................................................................................................................................................. 7 Struktura studijních oborů ......................................................................................................................................... 7 Zhodnocení stavu a další možnosti ........................................................................................................................ 7 Vývojové trendy a jejich realizace ........................................................................................................................... 8 Ostatní aktivity školy .................................................................................................................................................... 9

1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4

Podnikatelé a firmy ............................................................................................................................................................................... 9 Okresní hospodářská komora .......................................................................................................................................................... 9 Kulturní, společenské a sportovní akce ........................................................................................................................................ 9 Mezinárodní kontakty ...................................................................................................................................................................... 10

1.8

Informace o projektech ............................................................................................................................................ 10

1.8.1 1.8.2

Ukončené projekty v roce 2012 ................................................................................................................................................... 10 Projekty ve fázi realizace ................................................................................................................................................................. 10

2 2.1

Rozbor hospodaření .....................................................................................................................12 Závazné ukazatele ...................................................................................................................................................... 12

2.1.1 2.1.2

Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu ................................................................................................................................. 12 Příspěvky a dotace od zřizovatele ............................................................................................................................................... 13

2.2

Čerpání a vypořádání dotací .................................................................................................................................. 13

2.2.1 2.2.2

Čerpání a vypořádání dotací ze státního rozpočtu .............................................................................................................. 13 Čerpání a vypořádání dotací z rozpočtu zřizovatele ........................................................................................................... 14

2.3

Výnosy hlavní činnosti .............................................................................................................................................. 15

2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.3.6

Výnosy z prodeje služeb.................................................................................................................................................................. 15 Výnosy z prodeje majetku a materiálu ...................................................................................................................................... 16 Zúčtování fondů.................................................................................................................................................................................. 17 Ostatní výnosy ..................................................................................................................................................................................... 17 Úroky ....................................................................................................................................................................................................... 18 Příspěvky a dotace na provoz ....................................................................................................................................................... 18

2.4

Náklady hlavní činnosti ............................................................................................................................................ 18

2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10 2.4.11 2.4.12 2.4.13

Spotřeba materiálu ............................................................................................................................................................................ 19 Drobný dlouhodobý majetek ........................................................................................................................................................ 19 Spotřeba energií ................................................................................................................................................................................. 20 Opravy a udržování majetku ......................................................................................................................................................... 21 Náklady na pracovní cesty.............................................................................................................................................................. 21 Náklady na reprezentaci .................................................................................................................................................................. 22 Aktivace majetku a služeb .............................................................................................................................................................. 22 Nákup služeb ....................................................................................................................................................................................... 22 Osobní náklady ................................................................................................................................................................................... 23 Daně a poplatky .................................................................................................................................................................................. 24 Odpisy majetku ................................................................................................................................................................................... 24 Ostatní náklady ................................................................................................................................................................................... 25 Finanční náklady ................................................................................................................................................................................. 25

2.5

Doplňková činnost ..................................................................................................................................................... 25

2.5.1 2.5.2 2.5.3 2.5.4

Náklady doplňkové činnosti .......................................................................................................................................................... 26 Výnosy doplňkové činnosti ............................................................................................................................................................ 26 Zhodnocení doplňkové činnosti .................................................................................................................................................. 27 Použití prostředků z doplňkové činnosti .................................................................................................................................. 28

2.6

Daň z příjmů právnických osob ............................................................................................................................ 28

3 3.1 3.2

Přímé náklady na vzdělávání .......................................................................................................29 Vývoj počtu žáků ........................................................................................................................................................ 29 Počet zaměstnanců .................................................................................................................................................... 29

3.2.1

Zaměstnávání osob se zdravotním postižením ..................................................................................................................... 30 3



3.3 3.4 3.5

Prostředky na platy .................................................................................................................................................... 30 Mzdové náklady a odvody ...................................................................................................................................... 31 Přímý ONIV ................................................................................................................................................................... 31

3.5.1

Použití prostředků DVPP ................................................................................................................................................................. 32

4 4.1

Peněžní fondy a jejich krytí a použití .........................................................................................33 Fond odměn ................................................................................................................................................................. 33

4.1.1

Použití prostředků FO ...................................................................................................................................................................... 33

4.2

Fond kulturních a sociálních potřeb ................................................................................................................... 33

4.2.1

Použití prostředků FKSP .................................................................................................................................................................. 34

4.3

Rezervní fond ............................................................................................................................................................... 34

4.3.1 4.3.2

Použití prostředků RF ....................................................................................................................................................................... 34 Finanční dary ........................................................................................................................................................................................ 34

4.4

Fond reprodukce majetku ....................................................................................................................................... 34

4.4.1

Použití prostředků FRM ................................................................................................................................................................... 35

5

Závodní stravování........................................................................................................................36

6 6.1 6.2 6.3 6.4

Péče o spravovaný majetek .........................................................................................................37 Investiční činnost ........................................................................................................................................................ 37 Neukončené investice ............................................................................................................................................... 37 Opravy............................................................................................................................................................................. 38 Pojištění .......................................................................................................................................................................... 38

6.4.1

Pojistné události ................................................................................................................................................................................. 38

6.5

Inventarizace majetku ............................................................................................................................................... 38

7 7.1 7.2

Pohledávky a závazky ...................................................................................................................39 Pohledávky .................................................................................................................................................................... 39 Závazky ........................................................................................................................................................................... 40

7.2.1 7.2.2

Závazky z obchodního styku ......................................................................................................................................................... 40 Závazky vůči institucím .................................................................................................................................................................... 40

8 8.1 8.2 8.3 8.4

Závěrečné informace ....................................................................................................................41 Výsledky kontrol a inspekcí .................................................................................................................................... 41 Poskytování informací .............................................................................................................................................. 41 Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců ................................................................ 41 Závěrečné vyjádření ................................................................................................................................................... 41

9

Přílohy .............................................................................................................................................42

4


1


INFORMACE O ŠKOLE

Název: 2


Sídlo :

Kolofíkovo nábřeží 1062/51, 747 05 Opava 5

Právní forma:

příspěvková organizace

IČ:

00845299

DIČ:

CZ00845299

4

1

3

IPO :

600171868

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj 28. října 2771/117, 702 18 Ostrava IČ: 70890692

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace (dále jen „SŠT“ nebo jen „škola“) je komplexní škola poskytující vzdělání odborného zaměření, praktické i teoretické v oborech převážně strojírenských. Zajišťuje také sociální zázemí žáků, stravu a ubytování (domov mládeže). Škola má k dispozici 9 budov (škola, tělocvična, domov mládeže, provozní budova, soustružna, garáže se sklady, kotelna, zámečnická hala a budova údržby). Vše je umístěno na Kolofíkově nábřeží v Opavě – Kateřinkách. 5

Ve správě školy je pracoviště v Opavě – Kylešovicích, Na Pomezí 345/76 , které již není využíváno a bylo nabídnuto zřizovateli k dalšímu využití. Škola má k dispozici 18 kmenových učeben, 16 odborných učeben (4 učebny pro výuku informatiky a výpočetní techniky, učebna CNC, pneumatiky, svařování, metrologie, šití oděvů, cizích jazyků a učebny pro multimediální výuku). Dílny v počtu 14 jsou zaměřeny a vybaveny dle specifikace oborů. Pro zájmovou činnost a sport – tělocvična, posilovna, sauna s bazénkem, fotbalové hřiště, lehkoatletická dráha, 3 kurty pro plážový volejbal, 2 antukové kurty, malý venkovní bazén k využití zejména u plážového volejbalu. Pro vodní sporty (kanoistiku) jsme vybaveni loděmi pro výcvik na přilehlé řece. Domov mládeže poskytuje ubytování a zázemí až 75 žákům středních škol. Má k dispozici 25 pokojů, klubovny, z nichž jedna je vybavena počítači s rychlým internetovým připojením. Ubytovaní žáci mají k dispozici bezdrátové připojení k internetu. Školní jídelna má vyvařovací kapacitu 400 obědů, zajišťovala stravu pro přihlášené strávníky s celodenní stravou v počtu 49 a obědy pro ostatní žáky, zaměstnance a cizí strávníky v počtu cca 220. Další informace o škole na internetu:

www.sst.opava.cz

Další spojení na školu:

[email protected] tel. 555 538 146

1

Název organizace byl s platností od 1. 1. 2006 změněn na Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 1062/51, příspěvková organizace, původní název platný do 31.12.2005 byl Integrovaná střední škola - Centrum odborné přípravy, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51. 2 GPS: 49°56'12.417"N, 17°55'14.776"E 3 Plátcem DPH se škola stala od 1.3.2008, po dosažení zákonného limitu obratu dle zákona 235/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů. 4 Identifikátor právnické osoby, dříve IZO. 5 GPS: 49°55'14.655"N, 17°54'48.356"E. Odloučené pracoviště bylo získáno na základě smlouvy o bezplatném převodu práva hospodaření od Integrované střední školy energetické, se sídlem Nábřeží Edvarda Beneše 21, Přerov, IČ: 00845370 ze dne 23. 10. 2000 5



1.1 Organizační struktura Vedení školy a kontakty na vedoucí pracovníky: Funkce

Jméno

E-mail/pevná linka/mobil

Ředitel

Ing. Josef Vondál

Statutární zástupce, personalista

Miroslava Žaloudková

Sekretariát, personalista žáků

Martina Kristianová

[email protected] 555 538 103, 739 498 987 [email protected] 555 538 133, 739 498 984 [email protected] 555 538 146, 733 588 085

6

neobsazeno

7

Ing. Blanka Burdová

Zástupce ředitele OV Zástupce ředitele TV

Mgr. Hana Kozelková Vedoucí ekonomického úseku

Ing. Daniel Tesařík

Vedoucí provozního úseku a správa majetku

Bohuslav Bartek

Vedoucí vychovatel

8

Radoslav Górecki

Školní psycholog

Suchopárová Nikola

Vedoucí školní jídelny

Věra Víchová

[email protected] 555 538 127, 731 643 401 [email protected] 555 538 127, 733 696 117 [email protected] 555 538 139, 739 498 986 [email protected] 555 538 135, 605 952 639 [email protected] 555 538 108, 739 498 985 [email protected] 555 538 158, 733 588 571 [email protected] 555 538 154, 733 588 438

ŘEDITEL (statutární orgán)

vedoucí školní jídelny

školní psycholog

personalistaaPaM (zást. stat. org.)

sekretariát, person. pro žáky

zástupce ředitele OV

zástupce ředitele TV

vedoucí ekon. úseku

vedoucí provozního úseku

vedoucí VMV

1.2 Historický vývoj školy Střední škola technická (dále „škola“ příp. „SŠT“) působí jako výchovně-vzdělávací instituce od 1. 9. 1949, kdy byla založena v n. p. Ostroj jako středisko výchovy učňů. Úzká vazba na mateřský podnik je patrná po celou historii školy až do roku 1991. Počínaje dnem 1. 7. 1991 získává škola právní subjektivitu. V roce 1994 zpracovala škola projekt na Integrovanou střední školu a vzápětí na Centrum odborné přípravy. Oba projekty byly schváleny jak 6

zástupce ředitele pro odborný výcvik, zástupce ředitele pro teoretické vyučování, 8 úsek výchovy mimo vyučování 7

6



MH ČR, tak MŠMT ČR. Od 1. 9. 1994 se škola hlásí k pyramidálně uspořádanému systému vzdělávání. Do učebních programů byly zahrnuty obory učilišť, odborných učilišť, středních odborných učilišť a středních odborných škol, především na bázi strojírenství. Výstupní kvalifikace je rozptýlená od jednodušších dílenských profesních úkonů přes stěžejní profese až po náročné profese výrobního nebo středního managementu ve strojírenství. Formy studia jsou denní, večerní a dálková (nástavba). S poklesem žáků vycházejících ze základních škol dochází k redukci nabízených oborů středního vzdělání s maturitní zkouškou se záměrem posílit naplněnost oborů s výučním listem.

1.3 Vztah školy a regionu Spádovou (náborovou) oblastí školy je okres Opava, kde působí mnoho malých a středních strojírenských firem, které mají zájem o kvalifikovanou pracovní sílu. Tento zájem je silně závislý na hospodářském cyklu. Po přijímacím řízení pro školní rok 2012/2013 nastoupilo do prvních ročníků čtyř a tříletých oborů 162 žáků, což je proti školnímu roku 2011/2012 nárůst o 44 žáků. Přesto došlo k celkovému poklesu počtu žáků školy z důvodu ukončení 7 maturitních tříd a 5 tříd s výučním listem. Přesvědčování rodičů a žáků ZŠ o perspektivě technických povolání zajišťujeme nutnou pozitivní reklamou, náborem, spoluprácí se základními školami, podnikatelskou sférou, modernizací výukových prostor a technického zařízení a v neposlední řadě také prospěchovým stipendiem.

1.4 Struktura studijních oborů Škola je především zaměřena na strojírenské obory a to včetně oborů managementu. Její systém je nastaven tak, aby byla možnost jak horizontální, tak i vertikální migrace, čehož je užíváno a je hodnoceno veřejností velmi pozitivně. Stupně středního vzdělávání pak mají následující systém: a) Střední vzdělávání s maturitní zkouškou je reprezentováno oborem Management strojírenství 64-42-M/009 od 1. 9. 2009 dle RVP Ekonomika a podnikání 63-41-M/01, nástavbovým studiem Podnikání 64-41-L/524 ve formě denní a dálkové. K této úrovni se vážou další vzdělávací obory – Mechanik strojů a zařízení 23-44-L/001 (končící obor – pro školní rok 2012/2013 jen 4. ročník) a Mechanik seřizovač 23-45-L/001 (23-45-L/01). b) Střední vzdělávání s výučním listem je reprezentováno obory strojírenskými – Strojní mechanik 23-51-H/01, Obráběč kovů 23-56-H/01, Nástrojař 23-52-H/01 a Elektrikář – silnoproud 26-51H/02, který (ač má univerzální název) se v našich podmínkách vyvinul z potřeb strojírenských. Dále do této skupiny patří obory speciálního školství, které se vážou jednak ke strojírenství a opět doplňují řadu o Zámečnické práce ve stavebnictví 23-51-E/005 (od 1.9.2011 dle RVP Strojírenské práce 23-51-E/01) a pak obory Šití oděvů 31-59-E/001 (od 1.9.2010 dle RVP Šití oděvů 31-59-E/01) a Kuchařské práce 65-52-E/001 (od 1. 9. 2010 dle RVP Stravovací a ubytovací služby 65-51-E/01). c) Zvláštní kapitolu tvoří rekvalifikace a kurzy pro dospělé jako svařování, obrábění a programování na CNC strojích. Tyto tvoří podstatnou část výnosů doplňkové činnosti.

1.5 Zhodnocení stavu a další možnosti Po předcházejícím poklesu zájmu o studium maturitních oborů ve strojírenství došlo k redukci nabízených oborů. 7



Zájem o výuku se vyvíjí podle potřeb firem zejména ve sféře strojírenství, dokonce vzestupy či poklesy jsou kopírovány. Zájem nejen o maturitní obory je dán hlavně vlivem ekonomické situace strojírenských firem. U oboru mechanik seřizovač, ve kterém se doplňuje úplná středoškolská certifikace se zájmem o výpočetní techniku a potřebou na trhu práce, lze předpokládat, že si svůj standard a zájem udrží a kroky podnikané školou – modernizace strojů, učeben a výpočetní techniky, jsou správné. Počet zájemců ovlivňuje široká nabídka ostatních opavských středních škol. Zájem o nástavbové studium ve formě denní i dálkové z minulých let pro školní rok 2012/2013 výrazně poklesl.

1.6 Vývojové trendy a jejich realizace Opavský region je průmyslovým regionem, který bude kvalifikovanou strojírensky vzdělanou pracovní sílu potřebovat, což potvrzují také přední manažeři místních firem. Z toho plynou záměry: 

Podporovat výuku standardních strojírenských učebních oborů tříletých i maturitních. O tento postup se snažit i přesto, že absolventi ZŠ k nám přicházejí s velmi slabým prospěchem. Odrážejí situaci ve strojírenství a veřejné mínění rodičů o něm. Z těchto důvodů je náborová činnost posílena. Trvalým úkolem je zapojení firem, pokračovat ve funkci organizátorů nabídkových veletrhů v okrese i regionu Opavska, zajistit čelné manažery, organizovat celodenní akce sportovní a kulturní, nabízet využití našich zařízení. Zapojovat se do projektů, které posilují odborné povědomí veřejnosti o naší škole a projekty cílené na žáky ZŠ.



Celoročně publikovat v místním tisku články, které popularizují školu a zdůrazňují potřebu „učňovského dorostu“. Toto se nám dařilo zejména v souvislosti s organizací „Informy“, při soutěžích Cechu KOVO ČR, „Zlatý pilník“, Soutěž žáků ZŠ v technických dovednostech „Profesní dny pro žáky ZŠ“ a při realizaci projektů.



Udržet obory s problémovými žáky (s neukončenou ZŠ a zejména ze ZŠ speciálních) a to v plném rozsahu. Respektovat i obory nestrojírenské jako doplňky (nutné, aby mohly existovat třídy). Změna legislativy, která požaduje doporučení PPP případně SPC o zařazení žáka do režimu speciálního vzdělávání, tomu nepomáhá.



Nepokračovat ve výuce oboru Ekonomika a podnikání (Management strojírenství) pro malý zájem veřejnosti.



Obory nástavbového studia (Podnikání) v žádném případě nepřerušovat. Snažit se o jednu třídu denního studia, a od školního roku 2010/11 využívat navýšenou cílovou kapacitu dálkové formy studia.



Modernizovat didaktickou techniku, informatiku, stroje a zařízení typu CNC, nezapomínat na inovaci klasických vybavení učeben a dílen.



Upravovat a doplňovat školní vzdělávací programy jednotlivých oborů pro školní rok 2013/14.

Ve výchovném procesu v užším smyslu je nutno vážit nové přístupy k žákům, jejich stále větší různorodosti ve smyslu úrovně vstupu třeba i jen v jedné kategorii. Pracovat se žákem s větší ohleduplností, ale požadovat výsledky. Do výchovného procesu jsme zapojili školního psychologa, což se pozitivně projevilo při řešení obzvláště problémových situací. Konflikt vzniká mezi námi chtěnou úrovní, skutečně možným dosažením cíle, motivací žáka, sociokulturním prostředím žáka, možnými psychickými poruchami učení, nepřiměřenou péčí nebo naopak nezájmem rodičů. Je nutné zvyšovat úroveň diagnostické zdatnosti učitelů. Snažili jsme se: 

zavádět didaktickou techniku a modernizovat prostředí i estetické,



užívat více technik individuálních motivačních pohovorů, spolupráce s rodiči žáka,



upřednostňovat skupinové motivace,



sledovat, kontrolovat a včas řešit absenci žáka,

8





využitím elektronické třídní knihy s možností přístupu rodičů k rozvrhu, absenci a hodnocení žáka zajistit větší informovanost rodičů a užší spolupráci školy s rodiči,



posílit mimoučební aktivity externí i interní.

Naší snahou bylo udržet komplexnost a prosazovat slušnou úroveň vzdělávacího výstupu, samozřejmě také ve spolupráci s Úřadem práce v poradenské a rekvalifikační činnosti. Spolupráce s ÚP po reorganizaci ÚPČR nedosahuje úrovně minulých let, především při zajišťováním motivačních a rekvalifikačních kurzů. Naše škola plní částečně funkci sociální sítě (u oborů pro slabé žáky) a také funkci obecného vzdělání – především u děvčat. Obě tyto funkce by měly být zohledněny. Jestliže jsme si dali níže uvedené úkoly, pak lze konstatovat, že byly uspokojivě plněny, jednalo se: 

vytvoření vzdělávacích programů pro získání dílčích kvalifikací



Cech KOVO - aktivita zúžena na soutěže zručnosti



jsme členem sdružení „Svět vzdělávání – síť místních center celoživotního vzdělávání“ jako místní centrum celoživotního vzdělávání



využívání dvou mediálních učeben na podporu nových výukových prostředků



provoz bezdrátového připojení k internetu pro žáky ubytované v domově mládeže

1.7 Ostatní aktivity školy 1.7.1

Podnikatelé a firmy

Škola má velmi úzké kontakty s výrobou, strojírenskou zvlášť. Spolupracuje s více než 50 subjekty a to na bázi odborného výcviku, jako kooperátoři či nositelé subdodávek už méně. Tento úzký kontakt má svá pozitiva. Např. informační hodnotu, známe tak potřebu pracovního trhu, dále pak máme možnost sledovat vývoj techniky v terénu, což je pro nás impulsem k úpravám náplně ŠVP. Spolupráce má i charakter podpůrný. Výpomoc a spoluúčast při náborových akcích zejména přímo ve školách. Na této aktivitě se nejvíce podílí společnosti FERRAM a.s., OSTROJ a.s., ARMATURY Group a.s.

1.7.2

Okresní hospodářská komora

Členy OHK jsme více než 10 let. V současnosti máme zástupce v představenstvu (ředitel), což přináší pozitiva – nabídka akcí, informace, rozšíření kontaktů na firmy. Součástí HK je i Cech KOVO ČR, jehož jsme spoluzakladatelem. Jsme také aktivní při jednání ve vztahu sociální partner a škola.

1.7.3

Kulturní, společenské a sportovní akce

Každoročně naše škola nabízí především žákům, ale i zaměstnancům tradiční kulturní akce. Úzce spolupracujeme hlavně se Slezským divadlem v Opavě, dále jsme zajistili divadelní představení v anglickém jazyce, filmová představení. V neposlední řadě škola organizuje i poznávací zájezdy pro žáky a exkurze. Škola má vazby na sportovní kluby Opavy a okolí, zejména ve spolupráci při vzdělávání výkonnostních sportovců.

9


1.7.4


Mezinárodní kontakty

Jsou preferovány vztahy s Polskem – Hornoslezskou Ratiboří, protože Opava a Ratiboř jsou partnerská města a měla i v minulosti ty nejužší kontakty (společná území Přemyslovců). Partnerskou školou je Zeszpol szkol mechanicznych, orientovaný obdobně jako naše škola. Jde o dlouhodobý kontakt s výměnou žáků (týden), exkurzemi a výlety. Společně podávány projekty na vzájemné poznávání. Vztahy jsou velmi neformální a kvalitní. Ve spolupráci s partnerskými školami, které se účastnily projekt Comenius – partnerství škol, i v letošním roce byl podán projekt, který nebyl z důvodu nedostatku financí Národní agenturou schválen.

1.8 Informace o projektech 9 1.8.1

Ukončené projekty v roce 2012

1) Projekt „Vytvoření nabídky vzdělávacích programů dílčích kvalifikací strojírenských a gastro oborů dle NSK v rámci Moravskoslezského kraje“ Registrační číslo projektu: CZ.1.07/3.2.07/01.0029 Postavení organizace v projektu:

příjemce

Doba realizace od 04/2010 po dobu 24 měsíců Celkové výdaje projektu: 5 896 042,20 Kč Cílem projektu je vytvoření a pilotní ověření vzdělávacích modulů pro cílovou skupinu lektorů a pracovníků vzdělávacích institucí, kterým bude poskytnut trénink potřebný pro tvorbu vzdělávacích programů vybraných dílčích kvalifikací Národní soustavy kvalifikací pro strojírenské a gastro obory. Tyto programy budou odpovídat jak NSK, tak požadavkům zákona č. 179/2006 Sb. a proto budou moci úspěšní účastníci obdržet Osvědčení o příslušné dílčí kvalifikaci, což výrazně zlepší jejich postavení u zaměstnavatele i na trhu práce. 2) Projekt „Vytvoření nabídky vzdělávacích programů dílčích kvalifikací hutních a elektro oborů dle NSK v rámci Moravskoslezského kraje“ OP VK 7.3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání Postavení organizace v projektu:

partner s finančním podílem

Doba realizace od 04/2010 po dobu 24 měsíců Celkové výdaje projektu: 6 847 856,54 Kč, z toho náš podíl: 1 112 059,52 Kč Cílem projektu je vytvoření a pilotní ověření vzdělávacích modulů pro cílovou skupinu lektorů a pracovníků vzdělávacích institucí, kterým bude poskytnut trénink potřebný pro tvorbu vzdělávacích programů vybraných dílčích kvalifikací Národní soustavy kvalifikací pro hutní a elektro obory. Tyto programy budou odpovídat jak NSK, tak požadavkům zákona č. 179/2006 Sb. a proto budou moci úspěšní účastníci obdržet Osvědčení o příslušné dílčí kvalifikaci, což výrazně zlepší jejich postavení u zaměstnavatele i na trhu práce.

1.8.2

Projekty ve fázi realizace

1) Projekt „TIME (tréninkové, inovační, metodické a edukační týmy škol poskytující střední odborné vzdělání)“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.3.00/14.0018

9

Projekty jsou financovány státním rozpočtem ČR a Evropskými sociálními fondy 10


Postavení organizace v projektu:


partner s finančním podílem

Doba realizace od 03/2010 po dobu 36 měsíců Celkové výdaje projektu: 14 984 239,70 Kč, z toho náš podíl: 1 592 163,15 Kč Cílem projektu je podpořit spolupráci škol a zaměstnavatelů při tvorbě a realizaci 11 modulů DVPP a 3 metodik na podporu odborného vzdělávání. Týmy TIME bude vytvořen a pilotně ověřen systém spolupráce v 6 vybraných oblastech odborného vzdělávání a stáží. Projekt je určen učitelům odborných předmětů, odborného výcviku a praktického vyučování (KA 1,2,4,5) a vedoucím školních týmů (KA 3). Na jeho realizaci se bude přímo podílet Moravskoslezský kraj, jím zřízené SŠ a Krajská hospodářská komora MSK, zejména při vytváření podmínek ke spolupráci se zaměstnavateli prostřednictvím odborníků z praxe, reprezentujících spolupracující podniky. Aby byla zajištěna kontinuita obsahů a výstupů vzdělávání v zájmu účelného a efektivního převedení aktuálních požadavků z praxe do vzdělávacích obsahů i strategií odborného vzdělávání, budou se odborníci z praxe zapojovat přímo do aktivit projektu. 2) Projekt „Zlepšení podmínek ve vzdělávání na SŠ“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.5.00/34.0351 Postavení organizace v projektu:

příjemce

Doba realizace od 08/2012 po dobu 24 měsíců Celkové výdaje projektu: 943 849 Kč Cílem projektu je prostřednictvím nových metod a nástrojů docílit zlepšení stavu počátečního vzdělávání na střední škole. Zkvalitnění a zefektivnění výuky bude dosaženo metodickým vzděláváním, podpůrnými kurzy a mentoringem pedagogických pracovníků, tvorbou a následným používáním nových metodických pomůcek a učebních materiálů ve výuce. Lepší připravenost na trh práce bude podpořena zintenzivněním spolupráce se zaměstnavateli. Zvýšení efektivity práce se žáky ve vybraných prioritních tématech bude probíhat formou individualizace výuky prostřednictvím dělení hodin nebo podporou při vzdělávání žáků s SVP a žáků mimořádně nadaných. Zlepšení klimatu ve školách a podpora rovného přístupu ke vzdělávání budou v projektu podpořeny zapojením asistenta pedagoga, psychologa, speciálního pedagoga a/nebo absolvováním speciálních programů pro pracovníky školy. 3) Projekt „Podpora moderní výuky v oblasti obrábění na CNC strojích“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.1.24/01.0056 Postavení organizace v projektu:

příjemce

Doba realizace od 04/2012 po dobu 27 měsíců Celkové výdaje projektu: 3 196 165,90 Kč Cílem projektu je modernizace výuky programování a obsluhy CNC strojů a inovace výukových materiálů tak, aby výuka co nejvíce odpovídala požadavkům strojírenských firem opavského regionu. Projekt je primárně zaměřen na cílovou skupinu žáci. V rámci projektu budou realizovány tyto aktivity: 1.

Vytvoření a pilotní ověření 2 vzdělávacích programů zaměřených na podporu výuky řídicích systémů Heidenhain a Siemens.

2.

Vytvoření úzké spolupráce se strojírenskými firmami regionu při tvorbě vzdělávacích programů, aktivní podíl firem při tvorbě výukových materiálů a pomůcek pro výuku tak, aby odpovídaly požadavkům praxe. Odbornou stránku vzdělávacích programů a výukových materiálů bude garantovat odborník na výuku programování CNC strojů z VŠBTU Ostrava. Součástí této aktivity je modernizace technického vybavení, bude vybudováno 12 žákovských pracovišť pro výuku programování a obsluhy CNC strojů.

3.

Realizace exkurzí a stáží žáků ve firmách, kde si žáci mohou ověřit své dosažené znalosti.

11


2


ROZBOR HOSPODAŘENÍ

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti skončil vyrovnaným hospodařením – rozdíl mezi výnosy a náklady byl roven 0. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti skončil hrubým ziskem ve výši 71,45 tis. Kč. v tis. Kč VH

2003

Doplňková činnost 129,21

2004

2005

283,00 107,25

2006

2007

2008

2009

2010

2011

84,66 222,05 170,70 224,54 238,04 115,91

2012 71,45

Tabulka 1: Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti, meziroční srovnání

300 250 200 150 100 50 0

Zisk

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Graf 1: Vývoj výše hrubého zisku za posledních 10 let (2003 – 2012)

2.1 Závazné ukazatele Náklady na zabezpečení hlavní činnosti jsou kryty výnosy, jejichž podstatnou součástí jsou dotace a příspěvky na provoz ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele. Tyto dotace a příspěvku jsou poskytovány prostřednictvím závazných ukazatelů s následující strukturou:

2.1.1

Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu v Kč

Příspěvky a dotace MŠMT (státní rozpočet)

30 439 375,00

ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání

30 334 000,00

pros tředky na pl a ty - peda gogi čtí pra covníci pros tředky na pl a ty - nepeda gogi čtí pra covníci os ta tní pl a tby za provedenou prá ci - peda gogi čtí pra covníci os ta tní pl a tby za provedenou prá ci - nepeda gogi čtí pra covníci zá konné odvody

17 334 000,00 4 446 000,00 491 000,00 77 000,00 7 585 000,00

FKSP

216 000,00

přímý ONIV

185 000,00

ÚZ 33038 Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 Excelence středních škol 2011 pros tředky na pl a ty zá konné odvody + FKSP ÚZ 33160 Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků na IX-XII/2012 Podpora organizace a ukončování stř. vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v ÚZ 33034 podzimním zkušebním období

34 120,00 25 274,00 8 846,00 2 000,00 69 255,00

pros tředky na pl a ty

51 300,00

zá konné odvody+ FKSP

17 955,00

Tabulka 2: Rozpis závazných ukazatelů 2012 (státní rozpočet), RK 27.11.2012 a 4.12.2012

12



Ze státního rozpočtu přes účet zřizovatele jsme obdrželi prostředky na platy, odvody, příděl FKSP a ONIV a také další mimořádné dotační tituly (podpora romských žáků, odměny pedagogům za podzimní maturity a hodnocení žáků podle výsledků v soutěžích v roce 2011). Časová použitelnost datací je určena do 31. 12. 2012.

2.1.2

Příspěvky a dotace od zřizovatele

Provozní náklady (z rozpočtu zřizovatele)

v Kč 7 236 400,00

ÚZ 0

Provozní ná kl a dy

5 817 000,00

ÚZ 0

Provozní ná kl a dy - za ji š tění přís tupu k ICT

50 000,00

ÚZ 0

Provozní ná kl a dy - odměny vč. odvodů za prá ce s pojené s projektem Za tepl ení a EPC

50 000,00

ÚZ 131

Dofi na ncová ní přímých ná kl a dů na podporu má l opočetných tříd s obory poža dova nými trhem prá ce (Strojní mecha ni k a Ná s trojá ř)

ÚZ 205

Účel ové pros tředky na krytí odpi s ů dl ouhodobého ma jetku

ÚZ 333

Podpora a kti vi t v obl a s ti prevence ri zi kových projevů

Projekty neinvestiční - ESF (OPVK) ÚZ 254/5 Fi na ncová ní kl íčových a kti vi t projektu TIME ÚZ 33030 Fi na ncová ní gra ntového projektu Podpora moderní výuky v obl a s ti obrá bění na CNC s trojích ÚZ 33012 Fi na ncová ní gra ntového projektu (StrojGa s tro) ÚZ 33031 Fi na ncová ní gra ntového projektu EU peníze š kol á m PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM

166 000,00 1 105 000,00 48 400,00 3 218 578,06 675 610,43 799 041,47 1 177 616,76 566 309,40 40 894 353,06

Investiční dotace

7 913 553,08

ÚZ 1252

Za tepl ení SŠT Opa va , neuzna tel né výda je projektu

6 200 768,08

ÚZ 1253

Za tepl ení SŠT Opa va , vl a s tní podíl příjemce

772 785,00

ÚZ 206

Za tepl ení s třechy s ous tružny

940 000,00

Tabulka 3: Rozpis závazných ukazatelů 2012 (rozpočet zřizovatele), RK 27.11.2012 a 4.12.2012

Z rozpočtu zřizovatele byly čerpány: 

prostředky určené na provozní náklady (zajištění vlastního provozu organizace),



prostředky určené na provozní náklady – zajištění přístupu k ICT (financování internetového připojení),



účelové prostředky na krytí účetních odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku,



účelové prostředky na málopočetné třídy,



prostředky na podporu aktivit v oblasti prevence rizikových projevů, projekt „Pojď s námi, aneb dobré chování nic nestojí“.

Časová použitelnost datací je určena do 31. 12. 2012. Výjimkou jsou tyto dotace: 

Podpora aktivit v oblasti prevence rizikových projevů, použitelnost do 31. 8. 2013,



Prostředky na grantové projekty OPVK, použitelnost se řídí smluvním koncem projektu,



Investiční dotace na projekt „Zateplení SŠT v Opavě“, použitelnost do 30. 4. 2013.

2.2 Čerpání a vypořádání dotací 2.2.1

Čerpání a vypořádání dotací ze státního rozpo čtu

Dotace a příspěvky na přímé náklady a rozvojové programy ze státního rozpočtu jsme obdrželi ve struktuře popsané v kapitole 2.1.1 Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. Údaje o použití, čerpání a

13



vyúčtování dotací na platy, OPPP, odvody, ONIV a dalších dotačních titulů byly předloženy zřizovateli a jsou shrnuty v následující tabulce: v tis. Kč

Účel ový zna k

Uka za tel

a

b Neinvestiční dotace celkem Přímé výda je na vděl á vá ní (NIV cel kem) z toho: a) platy pedagogických zaměstnanců 33353 b) platy nepedagogických zaměstnanců c) OON pedagogických zaměstnanců d) OON nepedagogických zaměstnanců e) ostatní (pojistné + FKSP+ ONIV) RP "Podpora orga ni za ce a ukončová ní s tředního vzděl á vá ní ma turi tní zkouš kou na vybra ných š kol á ch v podzi mním zkuš ebním 33034 období" z toho: a) platy b) ostatní (pojistné + FKSP+ ONIV)

33038

RP "Hodnocení žá ků a š kol podl e výs l edků v s outěžích v roce 2011 - Excel ence s tředních š kol 2011

z toho: a) platy b) ostatní (pojistné + FKSP+ ONIV) 33160 Projekty roms ké komuni ty

Pos kytnuto k 31.12.2012

Vrá ceno v průběhu roku zpět na účet pos kytova tel e

1 30 439 375,00 30 334 000,00

2

Skutečně použi to k 31.12.2012

Vra tka dota ce při fi na nčním vypořá dá ní

0,00 0,00

3 30 439 375,00 30 334 000,00

4=1-2-3 0,00 0,00

17 334 000,00 4 446 000,00 491 000,00 77 000,00 7 986 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 334 000,00 4 446 000,00 491 000,00 77 000,00 7 986 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

69 255,00

0,00

69 255,00

0,00

51 300,00 17 955,00

0,00 0,00

51 300,00 17 955,00

0,00 0,00

34 120,00

0,00

34 120,00

0,00

25 274,00 8 846,00 2 000,00

0,00 0,00 0,00

25 274,00 8 846,00 2 000,00

0,00 0,00 0,00

Vysvětlivky: sloupec 1: výše dotace převedené poskytovatelem na účet příjemce do 31.12.2012 sloupec 2: pokud příjemce provedl vratku dotace (i její část) již v průběhu roku, zpět na účet poskytovatele sloupec 3: výše skutečně použitých prostředků příjemcem z poskytnuté dotace k 31.12.2012 sloupec 4: vratka dotace při finančním vypořádání

Tabulka 4: Údaje o finančním vypořádání dotací ze státního rozpočtu (MŠMT)

Všechny přidělené dotace byly plně využity. Dotace s účelovým znakem 33353 je odvozena výkonově tzn., že je přidělována podle počtu žáků. Ostatní dotace jsou mimořádné.

2.2.2

Čerpání a vypořádání dotací z rozpočtu zřizovatele

Dotace a příspěvky na provoz jsme obdrželi ve struktuře popsané v kapitole 2.1.2 Příspěvky a dotace od zřizovatele. Jedná se o dotace a příspěvky určené ke krytí provozních nákladů, odpisů dlouhodobého majetku, nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce:

14



v Kč Účelový znak

Ukazatel

a

0

131 205 333

Poskytnuto

b

1

Použito

K vrácení

2

5=(sl. 1-2-3-4)

Dotace a příspěvky z rozpočtu zřizovatele celkem

7 236 400,00

7 228 284,20

8 115,80

Účelové neinvestiční dotace celkem

5 917 000,00

5 917 000,00

0,00

Provozní ná kl a dy Provozní ná kl a dy - za ji š tění přís tupu k ICT Provozní ná kl a dy - odměny za prá ce v projektu Za tepl ení a EPC Účelové neinvestiční dotace celkem:

5 817 000,00 50 000,00

5 817 000,00 50 000,00

0,00 0,00

50 000,00

50 000,00

0,00

1 319 400,00

1 311 284,20

8 115,80

166 000,00

166 000,00

0,00

1 105 000,00

1 105 000,00

0,00

48 400,00

40 284,20

8 115,80

Dofi na ncová ní přímých ná kl a dů na podporu má l opočetných tříd s obory poža dova nými trhem prá ce Účel ově určeno na krytí odpi s ů dl ouhodobého hmotného a nehmotného ma jetku Podpora a kti vi t v obl a s ti prevence ri zi kových projevů chová ní

Tabulka 5: Údaje o použití příspěvku zřizovatele

Všechny přidělené dotace byly plně využity. U prostředků na podporu aktivit v oblasti prevence rizikových projevů chování je povoleno čerpání do konce školního roku 2012/13.

2.3 Výnosy hlavní činnosti V hlavní činnosti jsme dosáhli celkových výnosů 43 393,18 tis. Kč v následující struktuře: v tis. Kč 43 393,18

Výnosy hlavní činnosti Výnosy z činnosti

2 563,41

Finanční výnosy

1,62

Výnosy z transferů (dotací)

40 828,15

Tabulka 6: Typová struktura výnosů v hlavní činnosti

Výnosy vlastní činnosti představují především výnosy z činnosti, kterým se věnují následující subkapitoly (2.3.1 až 2.3.4):

2.3.1

Výnosy z prodeje služeb

Do této skupiny výnosů patří zejména tržby za produktivní práci žáků, tržby za ubytování a stravování žáků a zaměstnanců. Výnosy z prodeje služeb Produktivní práce žáků

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

669,66

300,80

305,84

444,79

319,02

1 270,52

1 183,64

967,88

752,49

702,44

Stravování zaměstnanců

330,02

332,52

486,37

468,53

380,05

Ubytovaní žáků

487,59

506,04

462,69

379,37

348,50

Stravování žáků

Ostatní tržby za služby Celkem

220,09

10,31

0,88

0,57

18,42

2 977,88

2 333,31

2 223,66

2 045,75

1 768,43

Tabulka 7: Struktura výnosů za služby, meziroční srovnání

15



Za celkovým propadem výnosů z prodeje služeb stojí především úbytek počtu žáků a tím i zaměstnanců. Pokles tržeb ze stravování je také způsoben nezájmem o stravování ve školní jídelně. S tímto důvodem souvisí i setrvalý propad výnosů z produktivní práce žáků. Přidává se i propad objemu přijatých zakázek zejména od malých strojírenských firem. Trend ve vývoji výnosů za produktivní činnost zachycuje následující graf. Téměř totožně kopíruje vývoj počtu žáků. 1000

75

66

Produktivní činnost žáků 4,7 9 31

5,8 4 30

0,8 0 30

9,0 2

44

1,0 0 41

9,0 0 43

200

9,6 6

8,3 4

4,8 5

3,0 0 64

7,0 0 60

400

78

600

77

3,2 0

88

4,0 4

800

2012

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

0

Graf 2: Vývoj výnosů za produktivní činnost žáků

2.3.2

Výnosy z prodeje majetku a materiálu

Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu činily 173,82 tis. Kč: 10



prodej svěřeného DHM – 79,42 tis. Kč ,



prodej vlastního majetku ve výši 30 tis. Kč.



prodej materiálu (soutěže, odprodej) – 20,25 tis. Kč,



prodej kovového šrotu ve výši 44,15 tis. Kč.

Tabulka 8: Opis „Hlášení o prodeji svěřeného movitého majetku kraje za rok 2012“

10

Hlášení o prodeji svěřeného movitého majetku kraje za rok 2012 bylo odesláno 28.1.2013 zřizovateli. 16



U těchto výnosů nelze jednoznačně říct, zda budou i v dalších letech – zejména u prodeje movitého majetku. Prodej majetku a materiálu

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

Prodej majetku

0,00

0,00

35,83

0,00

109,42

Prodej dlouhodobého majetku - DHM

0,00

0,00

35,83

0,00

109,17

Prodej dlouhodobého majetku - DDHM

0,00

0,00

0,00

0,00

0,25

Prodej materiálu

49,82

17,68

35,51

35,85

64,40

Prodej materiálu (šrot)

46,10

17,58

35,50

34,85

44,15

3,72

0,10

0,01

1,00

20,25

49,82

17,68

71,34

35,85

173,82

Prodej ostatního materiálu Celkem

Tabulka 9: Prodej majetku a materiálu, meziroční srovnání

2.3.3

Zúčtování fondů

Čerpané prostředky peněžních fondů dosáhly výše 333,57 tis. Kč a byly použity na: 

Stipendia žáků 1. ročníků učebních oborů (RF)



Krytí záporného výsledku hospodaření (RF)

5,15 tis. Kč



Ceny do soutěží žáků (RF)

4,50 tis. Kč



Příspěvek na stravování zaměstnanců (FKSP)



Příspěvek na provoz sauny zaměstnancům (FKSP)



Překročení mzdových prostředků (FO)



Opravy a údržba nemovitostí (FRM)

Použití prostředků peněžních fondů Rezervní fond Fond odměn Fond reprodukce majetku

132,00 tis. Kč

63,92 tis. Kč 4,00 tis. Kč 64,26 tis. Kč 59,74 tis. Kč 2011

v tis. Kč 2012

750,95

53,61

74,56

269,93

141,65

4,45

0,00

2,68

55,72

64,26

2008

2009

2010

0,00

0,00

8,00

45,65

59,74

171,99

179,90

95,97

85,95

67,92

Ostatní

0,00

195,08

195,08

0,00

0,00

Celkem

927,39

428,59

376,29

457,25

333,57

Fond kulturních a sociálních potřeb

Tabulka 10: Zúčtování fondů, meziroční srovnání

2.3.4

Ostatní výnosy

Do této skupiny výnosů patří náhrady škod, výnosy za poškození knih, učebních pomůcek, výnosy z projektů a další. Ostatní výnosy Náhrady škod od pojišťoven

2008 0,00

2009 0,00

2010 23,47

2011 37,50

v tis. Kč 2012 10,07

0,00

0,50

0,65

0,00

0,40

Náhrady za poškození knih, učebnic

45,65

31,46

38,48

23,06

13,92

Ostatní výnosy (projekty)

95,93

315,81

896,90

478,80

210,00

Ostatní výnosy

27,70

190,05

81,91

44,14

51,76

169,28

537,82

1 041,41

583,50

286,15

Náhrady škod, mank a ztráty vč. zaměstnanců

Celkem Tabulka 11: Ostatní výnosy, meziroční srovnání

17



Náhrady škod od pojišťoven činily celkem 10,07 tis. Kč (náhrada škody za krádež materiálu). Ostatní výnosy v projektech - žádosti o platbu - (HutníElektro) 210 tis. Kč. V ostatních výnosech jsou zahrnuty úhrady za žákovské knížky, kopírování, vystavení duplikátů vysvědčení, osvědčení o svářečském oprávnění apod.

2.3.5

Úroky

Výnosy z úroků na běžných účtech školy dosáhly výše 1,63 tis. Kč. Na depozitních/termínovaných účtech nemáme žádné vklady. Úroky

2008

2009

2010

v tis. Kč 2012

2011

Úroky na běžných účtech

3,06

2,67

2,54

2,54

1,63

Úroky na depozitních/termínovaných účtech

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Celkem

3,06

2,67

2,54

2,54

1,63

Tabulka 12: Úroky na bankovních účtech, meziroční srovnání

2.3.6

Příspěvky a dotace na provoz

Na krytí provozních potřeb školy byla určena částka 5 867 tis. Kč, na krytí účetních odpisů 1 105 tis. Kč. V částkách nejsou zahrnuty proplacené uznatelné náklady na základě vyúčtování a žádostí o platbu projektů OP VK v souhrnné výši 3 160,49 tis. Kč. Mimo to jsme obdrželi prostředky na odměny pracovníkům zabývajícím se projektem Zateplení Střední školy technické v Opavě a úsporámi v rámci EPC (50 tis. Kč), prostředky na dorovnání přímých nákladů na podporu málopočetných tříd oborů Strojní mechanik a Nástrojář (166 tis. Kč) a prostředky v rámci projektu prevence rizikových projevů (48,40 tis. Kč, čerpáno 40,28 tis. Kč). Z obecních rozpočtů jsme neobdrželi žádnou dotaci ani grant. Dotace ze státního rozpočtu činily 30 439,38 tis. Kč (prostředky na platy, odvody, FKSP a ONIV). V částce jsou zahrnuty prostředky na odměny pedagogům (Excelence středních škol 2011) a prostředky na kompenzaci platů pedagogů u podzimních maturit (69,25 tis. Kč). Příspěvky a dotace na provoz

2009

2010

Zřizovatel

6 021,85

7 152,01

9 516,45

9 631,38 10 388,77

příspěvek na provoz

4 983,85

5 126,00

6 059,00

5 326,00

příspěvek na provoz - zajištění přístupu k ICT

2011

v tis. Kč 2012

2008

5 817,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

988,00

1 007,00

1 039,00

1 337,00

1 105,00

projekty ESF - OPVK neinvestiční

0,00

795,01

2 183,45

2 721,08

3 160,49

ostatní (vč. Projektů)

0,00

174,00

185,00

197,30

256,28

příspěvek na provoz - krytí účetních odpisů

Státní rozpočet

45 112,00 44 822,00 40 683,00 35 362,92 30 439,38

příspěvek na provoz (platy, odvody)

44 851,00 44 822,00 40 683,00 35 347,80 30 334,00

ostatní Celkem

261,00

0,00

0,00

15,12

105,38

51 133,85 51 974,01 50 199,45 44 994,30 40 828,15

Tabulka 13: Struktura příspěvků a dotací, meziroční srovnání

2.4 Náklady hlavní činnosti V rámci hlavní činnosti bylo vynaloženo 43 393,18 tis. Kč v následující struktuře:

18


Náklady hlavní činnosti

v tis. Kč 43 393,18

Náklady z činnosti

43 393,09

Finanční náklady


0,09

Tabulka 14: Typová struktura výnosů v hlavní činnosti

Nákladům z činnosti (mj. spotřeba materiálu, energií, opravy, nákup služeb, osobní náklady, odpisy) se věnují následující subkapitoly (2.4.1 až 2.4.13): Tyto náklady jsou hrazeny (kryty): 

příspěvky zřizovatele a ostatními dotacemi závazných ukazatelů,



výnosy vlastní činnosti (viz kapitola 2.3).

2.4.1

Spotřeba materiálu

Spotřeba materiálu činila 2 492,67 tis. Kč. Nejvíce prostředků bylo vynaloženo na nákup potravin, materiálu pro výuku, učebních pomůcek, kancelářských potřeb a všeobecného spotřebního materiálu pro provoz organizace. Podrobné členění podle druhu (účelu) včetně meziročního srovnání je uvedeno v následující tabulce: Nákup materiálu Potraviny

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

1 738,26

1 694,20

1 476,56

1 223,62

1 155,26

Ochranné pracovní pomůcky - žáci

124,58

78,16

70,47

52,45

116,77

Učebnice, knihy a další materiál pro výuku

214,04

161,42

164,61

240,38

177,38

Nářadí pro výuku

192,01

29,65

140,84

56,92

115,80

Materiál pro cvičné práce a zakázky (žáci)

249,60

321,77

273,92

295,74

203,42

Kancelářské potřeby a materiál

131,58

127,94

140,78

80,45

50,82

Pohonné hmoty a maziva

110,61

81,73

66,78

83,95

57,32

50,36

10,36

17,33

8,48

22,82

Čistící a dezinfekční prostředky

110,48

147,30

114,83

119,84

81,68

Všeobecný materiál pro provoz školy

400,38

259,65

354,41

180,13

167,44

65,26

114,54

63,72

262,71

Kuchyňské potřeby

Materiál pro projekty OPVK vč. nepřímého

-

Ostatní materiál

1 392,34

97,19

70,84

10,32

81,55

Celkem

4 714,24

3 074,63

3 005,91

2 416,00

2 492,97

Tabulka 15: Podrobné členění nákladů na nákup materiálu v hlavní činnosti, meziroční srovnání

Materiál nakoupený v rámci projektů OPVK je vyčleněn zvlášť, neboť je zahrnut ve výnosech v rámci žádostí o proplacení uznatelných nákladů projektů. Od roku 2012 jsou náklady na pořízení DDHM sledovány zvlášť na samostatném účtu.

2.4.2

Drobný dlouhodobý majetek

Pořízení drobného dlouhodobémo majetku

2011

2009

2010

182,29

258,20

116,32

6,26

60,10

1 117,94

278,33

646,39

158,91

523,05

-

197,53

170,21

0,00

316,00

1 300,23

734,06

932,92

165,17

912,29

DDNM DDHM - učební pomůcky DDHM DDHM - projekty OPVK Celkem

v tis. Kč 2012

2008

13,14

Tabulka 16: Pořízení drobného dlouhodobého majetku v hlavní činnosti, meziroční srovnání

19



V poslední době se nedostává tolik potřebných finančních prostředků na modernizaci vybavení tří ze čtyř počítačových učeben, pro každou v rozsahu 300 tis. Kč. Významné položky použití finančních prostředků vynaložených na nákup DDHM: 

počítačové simulátory obrábění CNC systému Siemens (zdroj OPVK)



didaktická technika (mj. vizualizér, diaprojektor vč. tabule a plátna)

47,79 tis. Kč



vybavení pro tělocvik (míče, sítě, lyže)

10,44 tis. Kč



síťová infrastruktura vč. WiFi

26,87 tis. Kč



počítače

79,54 tis. Kč



elektrické a ruční nářadí (údržba budov a učitelé odborného výcviku)



šicí stroje (výuka)

2.4.3

297,00 tis. Kč

172,37 tis. Kč 40,70 tis. Kč

Spotřeba energií

Spotřeba energií v korunovém vyjádření činila 2 381,69 tis. Kč. Členění spotřebovaných energií včetně srovnání s minulými roky je uvedeno v následující tabulce: Spotřeba energií Vodné a stočné vč. dešťové vody Zemní plyn Elektrická energie Celkem

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

215,88

187,95

210,13

203,14

197,73

1 649,39

2 242,75

2 160,07

2 311,98

1 619,22

768,30

957,68

1 018,26

1 107,73

564,74

2 633,57

3 388,38

3 388,46

3 622,85

2 381,69

Tabulka 17: Spotřeba energií, meziroční srovnání

Celkovou spotřebu jednotlivých druhů energií za hlavní i doplňkovou činnost shrnuje tabulka č. 8, jež je součástí přílohy. Spotřeba energií v měřených jednotkách klesla výrazně u všech druhů energií: 3



228 m u vody,



11 797 m u zemního plynu,



52 183 kWh u elektrické energie.

3

Kromě vody, kde byl zaznamenán výrazný růst ceny, tak u plynu i elektrické energie naopak významný pokles. V cenovém poklesu se projevil centrální krajský výběr dodavatelů ve veřejných soutěžích. Meziroční pokles spotřeby energií v hlavní činnosti činil 1 241 tis. Kč. Tato úspora byla téměř v celém rozsahu použita na krytí odpisů, které se díky investicím do strojového vybavení a nemovitostí zvýšily na dvoumilionovou hranici. Úspory zejména u zemního plynu a elektrické energie budou pokračovat, jelikož o letních prázdninách začaly realizace dvou projektů, které si kladou za cíl snížit v maximální míře energetickou náročnost provozu školy. Jedná se o: a) projekt „Zateplení Střední školy technické v Opavě na Kolofíkově nábřeží“. Zateplení plášťů a střech budov školy a domova mládeže, výměna oken a zateplení stropů sklepních prostor. Celkové náklady na tuto akci činí 13,9 mil. Kč. Stavební práce k 28. 2. 2013 vlivem klimatických podmínek nejsou ukončeny. 11

b) projekt energetických úspor metodou EPC , který je realizován Moravskoslezským krajem v objektech svých příspěvkových organizací v oblasti zdravotnictví a školství. Úsporná opatření si kladou za cíl snížit spotřebu všech energií až o 22% modernizací a regulací topných soustav, instalací úsporného osvětlení a spořičů vody v budovách i využitím efektivního energetického managementu, který porovnává spotřeby energií a optimalizuje její využití. Realizace projektu na naší škole je ukončena. 11

podrobnosti v tiskové zprávě http://verejna-sprava.kr-moravskoslezsky.cz/cz/moravskoslezsky-kraj-pripravuje-pilotni-projektna-energeticke-uspory--24026/ 20


2.4.4


Opravy a udržování majetku

Zvýšená péče je trvale (a v rámci možností) věnována investicím do modernizací, oprav a údržby nemovitého majetku, který máme od zřizovatele svěřen do správy. Výdaje na opravy a údržbu majetku činily 338,48 tis. Kč. Prostředky na opravu a údržbu nemovitého majetku byly vynaloženy zejména na opravy podlahových krytin, rozvodů vody atp. Malování interiérů bylo odloženo z důvodů stavebních prací na zateplení a realizaci EPC odloženo na další období. Prostředky na opravu movitého majetku byly vynaloženy zejména na opravy kancelářské a didaktické techniky, strojů a zařízení a sportovního vybavení. Z oprav motorových vozidel vybočují náklady na opravu motoru dodávky ve výši 117,33 tis. Kč. Opravy a údržba

2008

Opravy a údržba nemovitého majetku

2009

2010

v tis. Kč 2012

2011

2 708,75

397,11

508,65

23,09

136,94

Opravy a údržba movitého majetku

86,92

98,95

69,19

93,59

43,25

Opravy a údržba motorových vozidel

20,62

31,55

24,18

30,01

141,70

Opravy a údržba ostatního majetku

45,31

32,68

26,12

15,52

16,59

2 861,60

560,29

628,14

162,21

338,48

Celkem

Tabulka 18: Opravy a údržba majetku, meziroční srovnání

2.4.5

Náklady na pracovní cesty

Náklady na vyplacení cestovních náhrad dosáhly výše 75,08 tis. Kč. Podrobné členění podle druhu pracovních cest včetně srovnání s minulými roky je uvedeno v následující tabulce: Cestovní náhrady

2008

Tuzemské pracovní cesty Tuzemské pracovní cesty - projekty OPVK Exkurze žáků - výuka Zahraniční pracovní cesty Ostatní granty (Comenius/adapt. kurz) Celkem

2009

2010

v tis. Kč 2012

2011

77,67

64,67

46,60

35,06

58,55

7,87

12,36

17,66

17,63

12,55

1,95

0,00

0,00

0,00

0,45

23,54

8,85

4,80

20,98

1,33

0,00

32,85

42,77

0,00

2,20

111,03

118,73

111,83

73,67

75,08

Tabulka 19: Cestovné, meziroční srovnání

U tuzemských pracovních cest bylo nejvíce vynaloženo na cestovní náhrady pedagogů při sportovních kurzech, exkurzích a seminářích. Výdaje na tuzemské pracovní cesty v rámci projektů OPVK jsou součástí uznatelných výdajů projektů, které jsou zařazeny k proplácení od poskytovatele dotace. Zahraniční cesty uskutečněné v roce 2012 včetně účelu a výdajů jsou shrnuty v následující tabulce: v Kč Cílová země

Účel cesty

Polsko

Ratiboř - výměnný pobyt žáků

Polsko

Osvětim

Náklady na pracovní cestu 759,00

Termín konání

Počet osob

VI/2012

1

5 - vlastní zdroje

574,00

IX/2012

2

33353 - SR (ONIV)

Způsob financování

1 333,00 Tabulka 20: Informace o uskutečněných zahraničních pracovních cestách a jejich zdroj financování

21


2.4.6


Náklady na reprezentaci

Náklady na reprezentaci zahrnují především drobné pohoštění pro důležité návštěvy školy a při významných událostech. Všechny tyto náklady byly hrazeny z vlastních zdrojů (ÚZ 5) a jsou daňové neuznatelné. Náklady na reprezentaci Náklady na reprezentaci

2008

2009

4,97

2010

8,49

2011

0,19

v tis. Kč 2012

6,36

0,27

Tabulka 21: Náklady na reprezentaci, meziroční srovnání

2.4.7

Aktivace majetku a služeb

Nově jsou aktivace dlouhodobého majetku a aktivace vnitroorganizačních služeb účtovány jako storno nákladů tzn., že se již neúčtují výnosově. V této skupině je zachycena na účtu 506 výroba skříněk na poháry jako DDHM vytvořený vlastní činností v hodnotě 4,01 tis. Kč. Na účtu 516 jsou účtovány nejprve mzdové náklady připadající na závodní stravování zajišťované ve vlastním stravovacím zařízení a proti nim jsou přeúčtovány příslušné mzdové náklady ze skupin 521 a 524. Na účtu 516 je proto nulový zůstatek při obratu 218,59 tis. Kč připadající právě na zajištění závodního stravování zaměstnanců.

2.4.8

Nákup služeb

Za služby bylo vynaloženo 1 065,83 tis. Nákup služeb Poštovní služby a přepravné Telekomunikační služby - hlasové služby Telekomunikační služby - internet

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

63,37

65,71

62,31

57,94

40,92

146,30

125,66

94,93

55,02

53,26

31,29

31,00

30,48

28,40

29,20

110,09

67,18

46,56

92,57

127,85

99,51

105,95

59,40

0,00

0,00

0,00

0,46

10,05

11,21

26,87

Likvidace odpadů

61,07

61,69

67,95

57,37

64,67

Revize a odborné prohlídky znalců

70,66

79,28

115,96

139,41

70,23

Kurzy, školení a vzdělávání Nájemné (třídy pro výuku nadstaveb) Konzultační, poradenské a právní služby

Praní a čištění

54,08

62,64

57,21

48,38

60,73

Nákup služeb pro výuku a praxi žáků

150,13

107,71

73,30

58,58

44,90

Aktualizace, vč. upgrade software a publikací

113,75

82,97

12,89

1,93

12,94

0,00

143,66

348,47

10,54

346,45

Nákup služeb pro projekty OPVK/ROP Bankovní poplatky Ostatní služby Celkem

46,19

40,76

37,80

30,18

27,63

289,20

188,78

219,62

120,02

160,18

1 189,45

1 122,69

1 199,13

681,37

1 065,83

Tabulka 22: Nákup služeb pro hlavní činnost, meziroční srovnání

Nově od roku 2012 se náklady na nákup DDNM jako je např. software účtují na účtu 558 a nejsou v tomto přehledu uvedeny. Dále nově se zde uvádějí bankovní poplatky. V tabulce jsou uvedeny i za roky 2008 – 11 jen pro srovnání, do celkového součtu nejsou zahrnuty. V oblasti telekomunikačních služeb se projevují opatření z minulých let. Neomezené tuzemské volání přes pevné linky je v ceně měsíčního paušálu. V mobilních hlasových službách (rámcová smlouva Moravskoslezského kraje s mobilním operátorem) se taktéž projevily nové podmínky platné od II/2011 22



další výraznou úsporou nákladů. Stejné podmínky využívají i mnozí zaměstnanci s rodinnými příslušníky (jejich více než 200). Internetové připojení máme zajištěno prostřednictvím optického synchronního připojení u místního operátora s rychlostí 12/12 Mbits. Opět novou smlouvou jsme dosáhli úspory navíc s prázdninovým provozem zdarma. V oblasti vzdělávání byly mj. vynaloženy prostředky ve výši 87,72 tis. na kurzy svářečského technologa určené pro svářečskou školu. Nakoupené služby v rámci projektů OPVK/ROP jsou nárokovány prostřednictvím žádostí o proplacení vynaložených a uznatelných nákladů vynaložených pro dosažení cílů projektů. Z ostatních služeb bylo vynaloženo 109,98 tis. Kč na inzerci a publicitu o škole. Samostatně uvádím vývoj výše bankovních poplatků - pro lepší vypovídací schopnost jsou přepočteny na 1 operaci na bankovním účtu, které v minulých letech vykazovaly trvalý růst: Bankovní poplatky

2008

2009

2010

2011

2012

Počet operací na účtech (pohybů)

3 034

3 188

3 334

2 309

2 116

Bankovní poplatky (v tis. Kč)

46,19

40,76

37,80

30,18

27,63

Poplatek na položku (pohyb) v Kč

15,22

12,79

11,34

13,07

13,06

Tabulka 23: Vývoj nákladů spojených s vedením účtů a transakcích na nich, meziroční srovnání

Pro úplnost uvádím, že škola využívá jeden provozní účet, jeden účet pro FKSP a tři projektové.

2.4.9

Osobní náklady

Mzdové náklady a jejich vývoj shrnuje následující tabulka a graf: v tis. Kč Mzdové náklady Hrubé mzdy, vč. odměn a dalších příplatků OPPP Hrubé mzdy celkem (účet 521)

2008

2009

2010

2011

2012

32 407,50

32 449,74

29 182,10

26 060,57

22 550,50

200,00

220,00

754,00

731,00

568,00

32 607,50

32 669,74

29 936,10

26 791,57

23 118,50

Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (dříve 528)

0,00

0,00

0,00

0,00

68,01

Použití fondu odměn

4,45

0,00

2,68

55,72

64,26

149,92

53,53

69,95

103,59

71,72

Mzdy žáků - zakázky OPPP z cizích zdrojů (projekty EU)

103,21

686,57

1 100,91

1 421,96

1 244,43

32 865,08

33 409,84

31 109,64

28 372,84

24 566,92

Sociální pojištění

8 452,36

8 107,01

7 524,64

6 836,47

5 913,52

Zdravotní pojištění

2 925,81

2 963,43

2 707,69

2 475,89

2 131,87

Hrubé mzdy celkem (účet 521)

Zákonné odvody z mezd celkem (účet 524)

11 378,17

11 070,44

10 232,33

9 312,36

8 045,39

Zákonné pojištění odpovědnosti (účet 525, účet 549 do r. 2010 )

127,81

135,99

133,44

112,98

109,03

Zákonné sociální náklady (účet 527)

687,03

690,97

717,99

628,61

335,29

Ostatní sociální náklady (účet 528) Osobní náklady celkem (tř. 52x)

94,82

70,36

43,52

108,99

43,73

45 025,10

45 241,61

42 103,48

38 422,80

32 991,33

Tabulka 24: Mzdové náklady, meziroční srovnání

Mzdové prostředky jsou odvozovány podle výkonů (skutečného počtu žáků) v zahajovacích výkazech. Zákonné sociální náklady (účet 527) zahrnují příděl do FKSP z úhrnu hrubých mezd, příspěvek na stravování a náklady na periodické lékařské prohlídky zaměstnanců. Ostatní sociální náklady (účet 528) pokrývají osobní ochranné pracovní pomůcky a nemocenská, kterou hradí na vrub svých nákladů zaměstnavatel. Strukturu ostatních plateb za provedenou práci (OPPP) shrnuje následující tabulka, která nezahrnuje OON z evropských projektů: 23


OPPP


v tis. Kč 2012

2008

2009

2010

2011

160,00

110,23

120,07

251,50

Mzdy žáků

40,00

40,00

30,00

16,50

6,96

Odstupné

0,00

69,77

603,93

479,50

491,78

200,00

220,00

754,00

747,50

574,96

Ostatní osobní náklady (DPP/DPČ)

Celkem

76,22

Tabulka 25: Struktura OPPP, meziroční srovnání

Mzda žákům za produktivní práci vykonanou ve prospěch školy – praxe v našich provozech (školní jídelna, šití oděvů) je od roku 2011 vyplácena z vlastních zdrojů. S poklesem stavů žáků bylo vyplaceno odstupné ve výši 491,78 tis. Kč. Je zřejmé, že i nadále bude nutné snižovat stavy nejen pedagogických pracovníků, ale i ostatních zaměstnanců, kteří zajišťují bezproblémový chod školy jako celku. Další, podrobnější, analýza osobních nákladů je obsažena v kapitole 3.

2.4.10 Daně a poplatky Do této skupiny nákladů jsou zahrnuty náklady účetní třídy 53x. Patří sem zaplacené daně a poplatky. Škola je plátcem daně silniční, neboť dodávkové vozidlo je používáno i pro doplňkovou činnost, kam patří i tato daň. Plátcem daně z nemovitostí nejsme, protože veškerý nemovitý majetek máme ve správě, nikoliv ve vlastnictví. Daně a poplatky Daň silniční, správní, soudní a další poplatky

2008 3,43

2009 6,39

2010 2,03

2011 8,09

v tis. Kč 2012 4,89

Tabulka 26: Daně a poplatky, meziroční srovnání

V ostatních poplatcích jsou zahrnuty poplatky za ověřování listin, a další správní poplatky.

2.4.11 Odpisy majetku Odpisy dlouhodobého hmotného majetku činily 1 950,33 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého majetku Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

2008

2009

2010

2011

v tis. Kč 2012

21,96

21,96

21,96

21,96

21,96

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku

980,76

985,26

1 050,66

1 386,60

1 928,37

z toho: budovy

429,52

435,29

428,46

452,21

501,39

stavby movitý majetek Celkem

24,44

23,70

26,93

28,72

36,30

526,80

526,27

595,26

905,67

1 390,68

1 002,72

1 007,22

1 072,62

1 408,56

1 950,33

Tabulka 27: Struktura účetních odpisů v hlavní činnosti, meziroční srovnání

Odpisy hmotného a nehmotné dlouhodobého majetku je druhou nejpodstatnější nákladovou položku provozního rozpočtu školy, hned po energiích. Růst odpisů v kategorii movitý majetek je způsoben zařazení CNC strojů pořízených v rámci projektu „Modernizace vybavení školy pro praktické i teoretické vyučování“ do používání. A také zařazením CNC strojů a svařovacích zdrojů do užívání na konci roku 2011 z důvodu ukončení výpůjčky od zřizovatele. Celkový nárůst byl s předstihem vyčíslen na cca 500 tis. Kč a byl již předložen zřizovateli v rámci odpisových plánů. Meziroční nárůst odpisů byl 38,5 %. Prostředky vynaložené na opravy a modernizaci nemovitého majetku zpravidla přesahují částku odpisů budov a staveb (viz kapitola 2.4.4).

24



2.4.12 Ostatní náklady Mezi ostatní provozní náklady zahrnujeme vedlejší náklady nezbytné k činnosti organizace. Ostatní náklady

2008

2009

2010

v tis. Kč 2012

2011

Odvod za porušení rozpočtové kázně (účet 542)

0,00

0,00

0,00

0,00

10,94

Pokuty a penále (ČSSZ, ZP, FÚ)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

17,64

0,00

0,00

0,00

10,29

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Pojištění majetku a odpovědnosti

71,54

68,95

14,23

0,00

0,00

Pojištění motorových vozidel

20,57

29,93

37,70

0,00

0,00

Stipendia

-

Odpis nedobytných pohledávek (účet 557) Manka a škody

-

-

22,80

132,00

8,22

45,78

18,34

44,63

27,42

951,39

1 961,98

894,27

117,97

144,66

1 021,66

2 029,41

1 074,92

Ostatní náklady ŽoP finančních partnerů projektů OPVK

-

Celkem

-

Tabulka 28: Ostatní náklady, meziroční srovnání

Komplexní pojištění majetku, odpovědnosti a motorových vozidel je zajištěno Moravskoslezským krajem centrálně. Všechny původní pojistné smlouvy byly vypovězeny a ukončeny. Poprvé ve školním roce 2011/12 začaly být vypláceny stipendia žákům učebních oborů (zámečník, obráběč kovů a nástrojář), poptávaných zaměstnavateli na Opavsku, od kterých jsme na tento účel získali finanční dary. Kdežto v roce 2012 je vyplaceno stipendium za školní rok 2011/12, tak i 2012/13. Odvod za porušení rozpočtové kázně byl stanoven za chybné převody z bankovního účtu projektu „StrojGastro“. Chybné převody byly sice napraveny, ale odvod byl stanoven. Uhrazeno z prostředků rezervního fondu. Zároveň byla přijata opatření mající zabránit podobným pochybením.

2.4.13 Finanční náklady Mezi finanční náklady řadíme úroky z úvěru, záporné úroky a kurzové ztráty. Ostatní náklady

2008

Kurzové ztráty

2009

2010

2011

0,50

2,77

0,48

0,57

Bankovní poplatky (od r. 2012 na ú. 518)

46,19

40,76

37,80

30,18

Celkem

46,69

43,53

38,28

30,75

v tis. Kč 2012 0,09 xxx 0,09

Tabulka 29: Finanční náklady, meziroční srovnání

Kurzová ztráta vznikla ve valutové pokladně, přepočtením zůstatku aktuálním kurzem ČNB.

2.5 Doplňková činnost Doplňková činnost je prováděna v činnostech a oborech uvedených ve zřizovací listině: 

pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí,



kovoobrábění a zámečnictví,



elektroinstalační práce,



stravovací a ubytovací služby



výroba, opravy a prodej konfekčních výrobků a



pronájem nemovitého majetku.

25



Výkonnost doplňkové činnosti je závislá na malých strojírenských firmách a počtu od nich přijatých zakázek, situaci na trhu práce (rekvalifikace pro Úřad práce) a v poslední době už i na výsledcích veřejných zakázek a soutěží na tyto činnosti. Doplňkovou činnost v roce 2012 zaznamenala určitý propad, bylo dosaženo zisku 71,45 tis. Kč. Následuje analýza nákladů a výnosů doplňkové činnosti a její zhodnocení:

2.5.1

Náklady doplňkové činnosti

Náklady doplňkové činnosti dosáhly částky 1 316,48 tis. Kč. v tis. Kč

Náklady doplňkové činnosti

2008

2009

2010

2011

2012

Materiál

294,02

343,58

197,82

250,43

261,58

Spotřeba energií

387,32

333,54

311,41

235,21

434,64

Opravy a údržba

0,00

0,00

20,51

19,69

43,34

Cestovní náhrady

0,00

0,00

0,00

2,44

0,00

86,87

109,03

62,00

95,80

88,56

Mzdové náklady

480,53

483,67

381,35

327,61

324,87

Odvody z mezd, vč. tvorby FKSP

170,99

167,29

122,91

96,88

87,04

Nákup služeb

Odpisy dlouhodobého majetku

9,24

9,34

25,91

31,69

62,10

Ostatní náklady

2,65

37,29

3,57

1,80

14,35

1 431,62

1 483,74

1 125,48

1 061,55

1 316,48

Celkem

Tabulka 30: Struktura nákladů doplňkové činnosti, meziroční srovnání

Nákup materiálu zahrnuje především materiál pro svářečské kursy (plyny) a potraviny (stravování cizích). V nakoupených službách převažují služby instruktorů ke zkouškám svářečů. V ostatních nákladech je zahrnuta silniční daň a vlivem změny účetních metod i pořízení DDHM. Meziroční největší výkyv zaznamenaly energie (větší podíl energeticky náročných prací – svařování) a odpisy. Taktéž vlivem úprav kalkulací na stávající a nové druhy prací.

2.5.2

Výnosy doplňkové činnosti

Výnosy (tržby) doplňkové činnosti dosáhly částky 1 387,93 tis. Kč. Hlavní činnosti, jejichž výnosy jsou v následující tabulce uvedeny: 

rekvalifikace a kurzy pro Úřady práce a školy v oborech svařování a obrábění na CNC strojích,



ubytování a stravování,



pronájem nemovitostí,



zakázky na obráběcí a svářečské práce. v tis. Kč

Výnosy doplňkové činnosti

2008

Tržby za stravování - cizí

40,30

Tržby za ubytování - cizí

110,53

Tržby za služby - rekvalifikace, kurzy

964,59

Tržby za zakázky (svář., obráběcí práce)

418,69 21,15

Tržby z pronájmů Tržby z pronájmů - související služby Ostatní výnosy Celkem

2009 207,59

2010

2011

2012

102,48

159,90

113,21

109,38

41,44

155,09

98,81

1 183,94

952,14

521,58

760,27

183,12

52,51

52,79

7,46

31,87

28,52

36,31

53,15

119,94

199,45

186,43

236,65

230,91

58,97

14,91

0,00

15,14

124,12

1 593,08

1 698,94

1 363,52

1 177,46

1 387,93

Tabulka 31: Struktura výnosů doplňkové činnosti, meziroční srovnání

26



Hlavním zdrojem tržeb jsou rekvalifikace a kurzy v oblasti svařování a CNC obrábění, kterých se v roce 2012 podařilo uskutečnit více. Úbytek výkonu v oblasti stravování a ubytování bylo způsobeno začátkem zateplovacích prací ve škole a realizací úsporných opatření v rámci projektu energetických úspor. Zcela alarmující propad je v oblasti zájmu o drobné zakázky od malých strojírenských firem regionu. Tento propad souvisím s poklesem výkonů v produktivní práci žáků. Nutno poznamenat, že již od začátku roku 2013 nastává zvýšený zájem firem o tyto zakázky na drobné strojírenské práce. V ostatních výnosech figurují tržby za akce pořádané školou např. Informa (prezentace nabídek oborů středních škol veřejnosti z Opavy a okolí) příjmy z reklam na těchto akcích.

2.5.3

Zhodnocení doplňkové činnosti

Vytvořený zisk je v souladu s fakty uvedenými v předchozích odstavcích. V oblasti pronájmů se projevuje zvýšený zájem o pronájmy tělocvičny, ustal zájem o pronájem odborných učeben. Tento trend bude pokračovat v roce 2013. Dále očekáváme opětovný zájem o ubytovací a stravovací služby v době letních prázdnin. Nepodařilo se realizovat v potřebném rozsahu stravovací a ubytovací akce, neboť o prázdninách se rozběhl projekt „Zateplení SŠT v Opavě“. Vzdělávací akce a rekvalifikace jsme realizovali ve zmenšeném rozsahu oproti minulým obdobím, především díky tomu, že jsme neuspěli v nabídkových řízeních a veřejných zakázkách. Hlavním kritériem je cena a pod ziskovost nemůžeme oproti soukromým subjektům jít. Jednalo se hlavně o rekvalifikační kursy – obráběcí práce na CNC strojích a svařování. V tomto sektoru začínají působit soukromé subjekty, které dostávají na tyto rekvalifikační programy podporu z ESF. Naopak dařilo se v akcích svařovací školy, ať už šlo o svářečské kurzy pro okolní školy, nebo pro podnikatele. Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti v posledních letech hodnotí následující tabulka s grafem: v tis. Kč

Doplňková činnost

2004

2005

Náklady

1 544,04

1 112,28

Výnosy

1 827,26 283,22

Zisk/ztráta

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

976,84

1 344,22

1 422,38

1 474,40

1 125,48

1 061,55

1 316,48

1 219,53

1 061,50

1 566,27

1 593,08

1 698,94

1 363,52

1 177,46

1 387,93

107,25

84,66

222,05

170,70

224,54

238,04

115,91

71,45

Tabulka 32: Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti v minulých letech

1 900 1 800 1 700 1 600 1 500 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 Graf 3: Vývoj 100nákladů a výnosů společně s vývojem výsledku hospodaření 0

Nák

Výno

Výsl

Pokles míry ziskovosti doplňkové činnosti je dán také faktem, že se škola „hledá“ zdroje v mzdové oblasti a vyčlenila některé úvazky zcela do doplňkové činnosti.

27


2.5.4


Použití prostředků z doplňkové činnosti

Zisk z doplňkové činnosti se rozděluje do fondu odměn a do rezervního fondu a těmito prostředky vylepšuje hospodaření školy. V souladu s platnými předpisy bude navržen k přidělení do fondů dle tabulky: Fond příspěvkové organizace

Stav k 31.12.2011

v tis. Kč Příděl ze Stav po přídělu zlepšeného VH

Fond odměn

200,43

40,00

240,43

Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření

522,26

31,45

553,71

Celkem

722,70

71,45

794,14

Tabulka 33: Navrhované rozdělení zisku do fondů příspěvkové organizace

Dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl ze zisku do těchto fondů: 

fond odměn, do výše 80% výsledku hospodaření, max. však do výše limitu na platy,



rezervní fond (zbývající část VH).

2.6 Daň z příjmů právnických osob V hlavní činnosti bylo dosaženo vyrovnaného výsledku hospodaření. A jelikož bylo dosaženo kladného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti, tak podléhá zdanění právě tato činnost. Hrubý zisk doplňkové činnosti dosáhl částky 71,45 tis. Kč. V případě „neziskových organizací“ lze snížit 12 daňový základ až o 30%, max. o 1 mil. Kč použijí-li prostředky z této daňové úspory ke krytí nákladů související s činnostmi, z nichž získané příjmy nejsou předmětem daně, a to ve třech bezprostředně následujících zdaňovacích obdobích. V případě, že úspora činí méně než 300 tis. Kč, činí tato úspora právě těch 300 tis. Kč. Daňové přiznání bylo již podáno v průběhu února 2013. Čerpání této daňové úspory je sledováno na podrozvahových účtech a musí být použita do tří let. Vždy se jedná o výdaje rezervního fondu na podporu další školní činnosti – zejména nákup výpočetní a didaktické techniky, učebních pomůcek, inzerce o škole atp.

12

§ 20, odst. 7 zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů 28


3


PŘÍMÉ NÁKLADY NA VZDĚLÁVÁNÍ 13

Přímé náklady na vzdělávání zahrnují : 

prostředky na platy,



prostředky na OPPP (dohody za provedení práce, odstupné atd.),



prostředky na zákonné odvody,



přímý ONIV – ostatní neinvestiční výdaje.

Jsou přidělovány výkonově tj. podle počtu žáku na začátku školního roku.

3.1 Vývoj počtu žáků Na výši platových prostředků má rozhodující vliv počet žáků, jehož časový vývoj zachycuje tabulka: 1994/95 1995/96 1996/97 1997/98 1998/99 1999/00 2000/01 2001/02 2002/03 2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13

SOŠ 34 123 116 176 191 165 197 187 197 190 209 171 157 135 126 95 71 50 21

SOU 357 310 217 224 271 332 373 362 395 419 455 463 489 537 555 459 376 340 304

OU 52 76 86 84 91 107 96 99 95 82 83 93 90 109 92 78 83 99 83

Nástavby 83 179 172 182 149 100 90 120 121 152 148 185 214 222 233 219 220 175 155

Celkem 526 688 591 666 702 704 756 768 808 843 895 912 950 1003 1006 851 750 664 563

Tabulka 34: Vývoj počtů žáků od školního roku 1994/95

3.2 Počet zaměstnanců Vývoj počtu zaměstnanců (přepočtené stavy) dokládá následující tabulka: přepočtené stavy

Počet pracovníků

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Pedagogičtí

59,72

63,49

62,37

65,93

71,56

75,54

79,58

82,54

84,04

82,89

75,34

62,69

54,91

Ostatní

29,03

28,16

30,29

27,77

30,58

33,84

33,88

33,05

32,93

32,64

32,18

29,02

26,57

Celkem

88,75

91,65

92,66

93,69 102,13 109,38 113,46 115,59 116,98 115,53 107,51

91,71

81,48

Tabulka 35: Vývoj počtu pracovníků, uveden stav vždy k 31.12., zdroj: výkaz P1-04

Počty zaměstnanců v přepočtených stavech mají větší vypovídací schopnost, protože zahrnují i částečné (zkrácené) úvazky. 13

ze státního rozpočtu, bez ESF 29



1100 1000 900 800 700 600

Počet žáků celkem Počet zaměstnanců

500 400 300 200 100

2012/13

2011/12

2010/11

2009/10

2008/09

2007/08

2006/07

2005/06

2004/05

2003/04

2002/03

2001/02

2000/01

1999/00

1998/99

1997/98

1996/97

1995/96

0

Graf 4: Závislost mezi počtem žáků a počtem zaměstnanců

3.2.1

Zaměstnávání osob se zdravotním postižením 14

Organizace splnila povinný podíl osob se zdravotním postižením ve výši 4% na celkovém počtu zaměstnanců (81,48). Aktuální počet osob se zdravotním postižením v pracovním poměru: 4. Odvod do státního rozpočtu nebyl stanoven.

3.3 Prostředky na platy Prostředky na platy jsou určovány na základě výkonů – tzv. normativů. Zjednodušeně řečeno, výkony (počet žáků) a částka přidělována žáka musejí pokrýt mzdové požadavky organizace. Pokračoval pokles počtu přijatých žáků do 1. ročníku oproti minulým obdobím (podrobnosti viz Tabulka 34: Vývoj počtů žáků od školního roku 1994). Ovšem meziroční pokles mezi 1. ročníky byl zastaven, úbytek byl způsoben odchody žáků z posledních ročníků. Dále musím zmínit fakt, že rozdíl mezi průměrnými platy pedagogických a nepedagogických pracovníků se opět začal zvětšovat. Vývoj počtu zaměstnanců zachycuje Tabulka 35. Prostředky na platy (náklady účtu 521) shrnuje Tabulka 24.

14

na základě § 83 zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti 30



3.4 Mzdové náklady a odvody Prostředky na platy z dotací byly plně vyčerpány. Údaje o mzdových prostředcích shrnuje následující tabulka: Mzdové prostředky Pedagogičtí pracovníci

2008

2009

2010

2011

26 344,17

25 821,01

22 464,37

20 355,98

Ostatní pracovníci Celkem

v tis. Kč 2012 17 969,36

6 058,34

6 500,78

6 559,23

6 070,07

5 098,51

32 402,51

32 321,79

29 023,60

26 426,05

23 067,87

Tabulka 36: Vývoj mzdových prostředků, meziroční srovnání (P1-04)

Dalším ukazatelem je vývoj průměrného platu: Průměrný plat

2008

2009

2010

2011

v Kč 2012

Pedagogičtí pracovníci

26 541

25 985

25 299

27 047

27 317

Ostatní pracovníci

15 441

16 689

17 085

17 328

15 986

Průměrný plat v organizaci

23 416

23 743

22 820

24 151

23 591

Rozdíl mezi platy

11 100

9 296

8 214

9 719

11 331

Tabulka 37: Vývoj průměrných měsíčních mezd, údaje v tis. Kč (P1-04)

Následuje grafické znázornění vývoje průměrných platů ve škole: 30 000 27 500 25 000 22 500

Pedagogičtí pracovníci

20 000

Ostatní pracovníci

17 500

Průměrný plat v organizaci

15 000 12 500 10 000 2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Graf 5: Vývoj průměrný mezd v organizaci

Mzdy a ostatní nároky z pracovněprávních vztahů byly vypláceny v řádných termínech. Právě z důvodu očekávaného poklesu výkonů byly přijaty již začátkem roku 2012 opatření, která měla snížit počty nadúvazků, počty zaměstnaných důchodců a osobní ohodnocení. Negativem rovněž, že průměrný věk pedagogického sboru je vysoký a tím jsou stanoveny vyšší nároky

3.5 Přímý ONIV Jedná se o ostatní neinvestiční výdaje, příspěvek je poskytován ze státního rozpočtu. Jeho roční výše byla stanovena na 185. Použití je striktně vymezeno na náklady v oblasti pracovněprávních vztahů (cestovné, ochranné pomůcky, povinné pojištění zaměstnanců) a oblasti výuky (učební pomůcky určené výhradně žákům).

31



Jednalo se především o zákonné pojištění zaměstnanců (69,02 tis. Kč), nákup učebnic, knih a učebních pomůcek (13,79 tis. Kč), školení DVPP 27,66 tis. Kč, cestovné 37,35 tis. Kč.

3.5.1

Použití prostředků DVPP

Použití prostředků na další vzdělávání pedagogických pracovníků bylo čerpáno ze státního rozpočtu (ÚZ 33353) v rámci položky ONIV ve výši 27,66 tis. Kč.

32


4


PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ A POUŽITÍ

Peněžní fondy u příspěvkové organizace jsou: 

Fond odměn,



Fond kulturních a sociálních potřeb,



Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření,



Rezervní fond z ostatních titulů,



Fond reprodukce majetku.

4.1 Fond odměn Zůstatek na účtech fondu je plně krytý zůstatkem na běžném účtu v bance. v Kč Fond odměn Stav fondu k 31.12.2012

Stav fondu (účet 413) 200 433,68

Stav běžného účtu (241.0020)

Rozdíl

200 433,68

0,00

Tabulka 38: Fond odměn a jeho krytí

4.1.1

Použití prostředků FO

V roce 2012 byla použita na financování překročení limitu prostředků na platy částka 64,26 tis. Kč.

4.2 Fond kulturních a sociálních potřeb Zůstatek na účtech fondu je plně krytý zůstatkem na běžném účtu v bance. v Kč FKSP Stav fondu k 31.12.2012


Stav běžného účtu (243.0010) 656 777,03

Rozdíl -6 331,67

Tabulka 39: Fond odměn a jeho krytí

Vysvětlení rozdílu: 656 777,03 11 537,80 136,00 -5,47 -400,00 -17 600,00 650 445,36

rozdíl FKSP stav na BÚ převod prostředků 01/2012 Poplatek účtu, účet 377.0100 Úrok, účet 378.0400 Oprava účtování 11/2012 Úhrada fa 511263 v 01/2012 za vánoční večírek stav fondu k 31.12.2011

33


4.2.1


Použití prostředků FKSP

Na základě kolektivní smlouvy patří mezi největší položky, které jsou financovány z FKSP jsou hromadná rekreace a stravování zaměstnanců. Přehled akcí financovaných z FKSP: 

hromadné zájezdy a rekreace – hromadná rekreace s rodinnými příslušníky na Jeseníkách,



příspěvek na stravu ve výši 3,56 Kč za jídlo, viz kapitola 5. Závodní stravování,



kulturní a sportovní akce včetně příspěvku na provoz vlastní sauny,

Vyčíslení je v příloze této zprávy v tabulkové části – tabulka 7.

4.3 Rezervní fond Zůstatek na účtech fondu je plně krytý zůstatkem na běžném účtu v bance. v Kč Rezervní fondy Stav fondu k 31.12.2012



Stav běžného účtu (241.0040) 899 848,76

Rozdíl 0,00

Tabulka 40: Rezervní fondy jeho krytí, údaje v Kč

4.3.1

Použití prostředků RF

Z rezervního fondu bylo použito na krytí záporného výsledku 5,15 tis. Kč. Poprvé za školní rok 2011/12 byly vypláceny stipendia žáků 1. ročníků oborů (strojní mechanik, nástrojář a obráběč kovů) a pokračovaly i ve školním roce 2012/13 v celkové výši 132 tis. Kč. Vyčíslení tvorby a čerpání je v tabulkové části této zprávy – tabulka 7.

4.3.2

Finanční dary

Příjmem rezervního fondu jsou kromě přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření také finanční dary. Škola obdržela finanční dary od soukromých dárců (firmy a živnostníci) v souhrnné výši 259 tis. Kč, z toho účelově vázáné finanční dary na výplatu stipendií (249 tis. Kč). Byly použity v souladu darovacími smlouvami a zákonem o dani z příjmů pro další rozvoj školy.

4.4 Fond reprodukce majetku Zůstatek na účtech fondu je plně krytý zůstatkem na běžném účtu v bance. v Kč Fond reprodukce majetku Stav fondu k 31.12.2012

Stav fondu (účet 416) 1 020 307,92

Stav běžného účtu (241.0030) 1 020 307,92

Rozdíl 0,00

Tabulka 41: Fond reprodukce majetku a jeho krytí

34



Příjmy fondu tvoří: 

příděl z odpisů ve výši 2 012,43 tis. Kč,



investiční dotace

4.4.1

o

akce „Zateplení střechy soustružny“ ve výči 940 tis. Kč,

o

probíhající a neukončená akce „Zateplení SŠT v Opavě“ ve výši 8 759,34 tis. Kč.

Použití prostředků FRM

Z prostředků fondu reprodukce majetku byly financovány tyto hlavní investiční akce: 

realizace akce „Zateplení střechy soustružny“ v celkové výši 1 475,94 tis. Kč (940 tis. Kč z dotace zřizovatele, zbytek z vlastních zdrojů),



realizace projektu „Zateplení Střední školy technické v Opavě“ za 8 739,9 tis. Kč,



rekonstrukce a modernizace prostor dílen svářečské školy ve výši 902,12 tis. Kč



zateplení budovy údržby v hodnotě 337,2 tis. Kč,



výměna oken v administrativní budově za částku 109,68 tis. Kč



pořízení smažící pánve a varného kotle do jídelny s instalací za 328,9 tis. Kč,



další opravy a stavební úpravy nemovitostí v hodnotě 207,83 tis. Kč (podlahy, sociální zařízení, elektrorozvody).

Odvod z FRM do rozpočtu zřizovatele nebyl stanoven.

35


5


ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ

Závodní stravování zaměstnanců je zajišťováno ve školní jídelně. K dispozici je výběr ze dvou menu. Závodní stravování je stejné jako stravování pro žáky. Cena potravin hlavního jídla je stanovena na 24,56 Kč bez DPH 14% (finanční limit 28 Kč vč. DPH). v Kč

Kalkulace ceny hlavní jídla

Žáci

Potraviny

Zaměstnanci

Cizí

24,56

24,56

24,56

Mzdové náklady

0,00

0,00

11,03

Režijní náklady

0,00

0,00

10,91

Zisk

0,00

0,00

3,50

Příspěvek FKSP

0,00

-3,56

DPH 14% (na vstupu), osvobozené plnění

3,44

0,00

DPH 20% Cena oběda pro danou skupinu strávníků

0,00

0,00

0,00

10,00

28,00

21,00

60,00

Mzdové a režijní náklady

21,94

DPH 20% z ceny oběda

4,20

Jednotkové náklady zaměstnavatele na závodní stravování

26,14

Celková cena oběda

50,70

Tabulka 42: Cena hlavního jídla

Cena oběda pro žáky se skládá pouze z ceny potravin vč. DPH, kterou si nemůžeme odečíst na vstupu, jedná se totiž o osvobozené plnění (výchova a vzdělávání). Cena oběda pro zaměstnance se skládá z ceny potravin bez DPH, která je ponížena o příspěvek FKSP. V tomto případě je DPH nárokováno na vstupu. Příspěvek z FKSP je stanoven kolektivní smlouvou na 3,56 Kč tak, aby výsledná cena bylo celé číslo. Cena oběda pro cizí strávníky je navýšená o vlastní náklady a zisk a DPH. Žádní cizí zaměstnanci škol ani jiných školských zařízení se u nás nestravují. V době letních prázdnin je stravování nepedagogických zaměstnanců zabezpečeno stravenkami. Cena stravenky vč. provize byla 80,96 Kč (nominální hodnota stravenky 80 Kč). Zaměstnavatel hradil 23,96 Kč na vrub sociálních nákladů (527), zaměstnanec 22 Kč a příspěvek z FKSP činil 35 Kč). Bylo odebráno celkem 675 stravenek. Z FKSP byly v roce 2012 poskytnuty příspěvky na stravování zaměstnanců ve výši 63,92 tis. Kč.

36


6


PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK

Škola disponuje rozsáhlým areálem, který zahrnuje kromě budov školy, tělocvičny a domova mládeže také administrativně-provozní budovou (úsek praktického vyučování, učebny, mj. i moderní učebna metrologie), soustružny (součástí moderní učebna CNC), skladů, garáže, kotelnou (součástí elektroučebna), údržby a zámečnickou halou (součástí je mj. učebna a dílna svářečské školy). Učebna metrologie a dílna CNC byly vybaveny nejmodernější technickou díky sponzorským darům firem a projektům, kterých se škola účastnila. Daní za tuto vybavenost jsou enormně rostoucí odpisy, jejichž pokrytí je na samé hranici našich možností. Společně s rostoucími cenami energií nezbývá mnoho financí na samotný rozvoj školy, nejvíce je to možné pocítit u učeben IT, kde je nutné investovat do obnovy vybavení. Svěřenému majetku je věnována maximální péče a částky určené na jeho údržbu a opravy jsou enormní. Stejně tak částky vynakládané na investice. V roce 2012 z našich zdrojů bylo vynaloženo 2 421,66 tis. Kč. Největší investiční akcí, která ještě probíhá, je realizace projektu Zateplení Střední školy technické v Opavě, jehož součástí je výměna oken, zateplení pláště vč. střech budov školy a domova mládeže v částce 13,9 mil. Kč. Součástí bude i financování do folií oken zabraňujícím vniknutí a žaluzií z našich zdrojů. Tyto náklady nemohly být zahrnuty do projektu. Další akce, které hodláme v roce 2013 realizovat: 

Kompresor - svařovna

70 tis. Kč,



Výměna oken ve spojovacím traktu mezi školou a tělocvičnou

50 tis. Kč,



Rekonstrukce el. Rozvaděčů

255 tis. Kč,



Malování sklepních a dílenských prostor

100 tis. Kč,



Nákup frézky

700 tis. Kč.

6.1 Investiční činnost Celkové investice v roce 2012 činily 12 101,57 tis. Kč. Investice

Částka

v tis. Kč Zdroj financování

Zateplení střechy soustružny

1 475,94 FRM, MSK (940 tis. Kč)

Zateplení Střední školy technické v Opavě

8 739,90 MSK, SFŽP

Rekonstrukce a modernizace prostor dílen svářečské školy

902,12 FRM

Zateplení budovy údržby

337,20 FRM

Výměna oken v administrativně-provozní budově

109,68 FRM

Pořízení smažící pánve a varného kotle do jídelny

328,90 FRM

Další opravy a stavební úpravy nemovitostí

207,83 FRM

Celkem

12 101,57

Tabulka 43: Přehled investic

6.2 Neukončené investice V roce 2012 byly zahájeny tyto investiční akce: 

Zateplení SŠT v Opavě ve celkové proinvestované částce 12 508,48 tis. Kč,



Studie obnovy venkovních sportovišť v areálu školy (12 tis. Kč), provedení této akce se v nejbližší době nepředpokládá. 37



6.3 Opravy Celkem bylo vynaloženo na opravy dlouhodobého majetku 321,89 tis. Kč, z toho do oprav nemovitostí bylo investováno 136,94 tis. Kč. Struktura výdajů je popsána v kapitole 2.4.4 Opravy a udržování majetku.

6.4 Pojištění Veškerý nemovitý majetek je pojištěn prostřednictvím zřizovatele.

6.4.1

Pojistné události

Každý rok dochází k drobným ztrátám (bundy, boty, jízdní kola). Rok 2012 nebyl výjimkou. Došlo pouze k jediné škodní události (krádež). V součastné době nároky ze škodních událostí uplatňujeme vůči makléři centrálního pojištění Moravskoslezského kraje. Náhrady škod od pojišťoven činily celkem 10,07 tis. Kč (krádež materiálu).

6.5 Inventarizace majetku Fyzická inventarizace majetku proběhla k 30. 11. 2012 dle harmonogramu schváleného pro rok 2012. Jednotlivé inventarizační komise neshledaly rozdíly mezi fyzickým a účetním stavem. Protokoly jsou založeny na ekonomickém úseku školy. Závěrečná inventarizační zpráva byla postoupena zřizovateli a je součástí této výroční zprávy.

38


7


POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY

7.1 Pohledávky K 31. 12. 2012 dosáhla výše pohledávek částky 956,55 tis. Kč. v Kč

Pohledávky z obchodního styku Pohledávky (311, 385)

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2012

848 716,66

956 553,66

z obchodního styku do data splatnosti

55 701,00

54 875,00

z obchodního styku po lhůtě splatnosti do 1 roku

44 782,00

152 961,00

z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 1 rok

0,00

0,00

z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 3 roky

748 233,66

748 717,66

- MERKANTA, spol. s r.o. v likvidaci, vyhlášen konkurz č.j. 20 K 72/98.58

602 356,16

602 356,16

- nedobytné pohledávky sloučeného SOU Dolní Benešov

63 752,50

63 752,50

- Ing. Ludvík Psotka, žalován, vydán platební rozkaz č.j. RO 2179/98

81 000,00

81 000,00

- CZB, a.s. Krnov, vyhlášen konkurz, přihláška do konkurzního řízení

1 125,00

1 125,00

Provozní zálohy (314) Ostatní pohledávky (377) Celkem

43 552,00

683 861,00

182 205,75

136,00

1 074 474,41

1 640 550,66

Tabulka 44: Pohledávky z obchodního styku

Všechny nedobytné pohledávky byly a jsou vymáhány soudně, prostřednictvím advokátní kanceláře. I přesto je vymahatelnost nulová. Jediné, co se nám povedlo v posledních létech vymoct, je alespoň částečná (pravděpodobně už poslední) úhrada od správce konkurzní podstaty společnosti MERKANTA částku 31,07 tis. Kč, přičemž zbylá část ve výši 602,36 tis. Kč je již zcela jistě nedobytná. Konkurz není stále ukončen z důvodu neukončeného soudního řízení. U provozních záloh se jedná o zálohy poskytnuté dodavatelům energií. Nákladově jsou zaúčtovány, konečné vyúčtování k datu uzávěrky nebylo k dispozici. V ostatních pohledávkách je zahrnuto vyúčtování bank. poplatků a úroků u FKSP účtu. V roce 2012 byla odepsána mylná platba z roku 1996 ve výši 10,29 tis. Kč, na další odpisy nedobytných pohledávek nejsou k dispozici volné prostředky. Pozn. k nevymahatelným pohledávkám: V současné době ještě probíhají dvě exekuční řízení na pohledávky v souhrnné výši 26,62 tis. Kč. I zde je vymožitelnost, alespoň částečná, mizivá. Stejné to je se zbývajícími nedobytnými pohledávkami, především za Merkantou, Psotkou a zbylou částí bloku pohledávek po zaniklém SOU Dolní Benešov. Předpokládáme, že v příštích obdobích budeme usilovat o odepsání pohledávek alespoň za SOU Dolní Benešov a Psotkou, vše ale závisí na aktuálním stavu rozpočtu, který je napjatý.

39



7.2 Závazky 7.2.1

Závazky z obchodního styku

K 31. 12. 2011 dosáhla výše závazků částky 3 070,30 tis. Kč. v Kč

Závazky z obchodního styku Závazky (321 a 383) z obchodního styku do data splatnosti z obchodního styku po lhůtě splatnosti do 30 dnů Přijaté zálohy (324)

Stav k 31. 12. 2011 520 192,26

2 654 409,33

530 482,26

2 570 392,33

-10 290,00

84 017,00

270 413,00

303 375,00

11,53

112 758,97

790 616,79

3 070 543,30

Ostatní závazky (378) Celkem

Stav k 31. 12. 2012

Tabulka 45: Závazky z obchodního styku

Všechny závazky z obchodního jsou do splatnosti, kromě části faktur za dodávky potravin (již uhrazeny). Částka přijatých záloh je souhrn přijatých záloh na stravu a ubytování. Ostatní závazky jsou závazky za partnery v projektu StrojGastro, které již byly vyrovnány.

7.2.2

Závazky vůči institucím

K 31. 12. 2012 dosáhla výše závazků vůči institucím (ČSSZ, zdravotní pojišťovny, Finanční úřad) částky 2 472,14 tis. Kč. Závazky vůči institucím

Stav k 31. 12. 2011

v Kč Stav k 31. 12. 2012

Závazky vůči zdravotním pojišťovnám

363 243,00

251 801,00

Závazky vůči správě sociálního zabezpečení

847 506,00

587 475,00

Závazky vůči Finančnímu úřadu - záloha na daň z příjmů fyzických osob

363 125,00

174 745,00

789,00

1 902,00

33 758,00

1 456 213,00

1 608 421,00

2 472 136,00

Závazky vůči Finančnímu úřadu - srážková daň Závazky vůči Finančnímu úřadu - daň z přidané hodnoty Celkem Tabulka 46: Závazky vůči institucím

Závazky vůči institucím (OSSZ, zdravotní pojišťovny, FÚ) byly vyrovnány během ledna 2013 podle data splatnosti. Závazky z pracovněprávních vztahů (platy) ve výši 1 512,42 tis. Kč byly vyrovnány v řádném výplatním termínu 12. 1. 2013. Pozn. Závazky z titulu DPH představují daň v režimu přenosu daňové povinnosti u stavebních prací (zateplení školy).

40


8


ZÁVĚREČNÉ INFORMACE

8.1 Výsledky kontrol a inspekcí V roce 2012 byly vykonány kontroly směřující ke kontrole hospodaření či odvodů: 

OSSZ v Opavě,



VZP v Opavě.

Obě kontroly proběhly zcela bez závad a nálezů, nebyly nařízené žádné odvody. Zpráva o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu za rok 2012 je součástí přílohy výroční zprávy.

8.2 Poskytování informací Informace ve smyslu zákona 106/1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím nebyly v roce 2012 poskytnuty. Škola má otevřený informační systém uplatňovaný na třídních schůzkách, dnech otevřených dveří, a kdykoliv možnou konzultací či exkurzí a webové stránky.

8.3 Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců Výroční zpráva bude předána k vyjádření školské radě během března 2013. Podklady k výroční zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace byla projednána na schůzi zaměstnanců dne 1. 2. 2013. Dále zaměstnanci byli informováni prostřednictvím svých vedoucích. Nebyly vzneseny žádné připomínky, zpráva byla vzata na vědomí. Taktéž odborové organizace působící v organizaci.

8.4 Závěrečné vyjádření Zpráva bude uložena na ekonomickém úseku a u ředitele, a na webových stránkách školy.

41


9


PŘÍLOHY 15

Povinné součásti Výroční zprávy jsou: 1. Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti 2. Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti 3. Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti 4. Příspěvek na provoz 5. Krytí peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd 6. Stav pohledávek po lhůtě splatnosti, vč. podrobného rozpisu nedobytných pohledávek 7. Hospodaření s peněžními fondy 8. Spotřeba energií 9. Rozvaha 10. Výkaz zisku a ztráty 11. Příloha 12. Výkaz - Rozbor plnění HV 13. Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce a) Nájemní smlouvy (nemovitosti jsou pronajímány), b) Smlouvy o výpůjčce (nemovitosti jsou vypůjčovány), c)

Informace o nevyužívaných nemovitostech.

14. Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků účetní jednotky vč. Příkazu k provedení inventarizace 15. Zpráva o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu 16. Stav nemovitého majetku ve správě organizace

15

Přílohy s číselným označením 1 – 8 je tabulková část výroční zprávy na základě Zásad vztahů orgánu kraje k příspěvkovým organizacím 42

Příloha č. 13 k Metodickému pokynu

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2012 A) B) 1. 2.

3. 4. 5. 6.

7.

C) D)

E) 1. 2. 3. 4. 5. F) 1. 2. G) H)

I) J)

Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (náklady i výnosy)) výsledek hospodaření - rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin Péče o spravovaný majetek informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou Pohledávky a závazky organizace pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku jmenovitý rozpis věřitelů (název, IČ), vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení; Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 20xx Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k projednání (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Tabulková část (včetně výkazů - Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, výkazu rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce ).

Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka

č. č. č. č. č. č. č. č. č.

1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti 4: Příspěvek na provoz 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné 7: Hospodaření s peněžními fondy 8: Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Tabulka č. 1, 2, 3 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ: 00845299 Číslo organizace: 1333

1. PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI číslo řádku

v tis. Kč

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

ukazatel Výnosy z prodaného zboží (604) Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) z toho: výnosy za produktivní práci žáků (602 037x) výnosy ze školného (602 030x) výnosy za stravování (602 050x) výnosy za ubytování (602 051x) výnosy za úhradu neinv. nákladů v ZUŠ (602 031x-032x) Výnosy z pronájmu (603) z toho: čistý zisk z pronájmu bez služeb (603 0001-0004 a 603 0010-0014) Jiné výnosy z vlastních výkonů (609) Aktivace a změna stavu (61x, 62x)* Výnosy z transferů (672) z toho: od zřizovatele (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK) projekty neinvestiční (z ESF) Výnosy z prodeje dl.majetku, pozemků a materiálu (644, 645, 646, 647) Čerpání fondů (648) Ostatní výnosy (64x) z toho: náhrady škod od pojišťoven (649 031x) Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x) Výnosy celkem (č.ř. 1+2+8+10+11+12+16+17+18+20)

hlavní činnost 1 0,00 2 045,75 444,79 0,00 1 194,19 379,37 0,00 0,00 0,00 0,00 251,22 45 845,25 6 925,42 35 345,82 3 574,02 35,85 375,30 583,50 37,50 3,35 49 140,22

rok 2011 doplňková činnost 2 0,00 889,36 0,00 0,00 151,68 155,09 0,00 272,96 36,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15,14 0,00 0,00 0,00 0,00 1 177,46

hlavní činnost 1 0,00 2 581,17 167,88 6,26 1 223,62 3 622,85 162,21 73,67 0,00 681,37 0,00 83,42 92,57 0,00 28 372,84 25 481,00 0,00 10 162,94 9 425,34 364,11 84,58 8,09 1 408,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 066,52 1,34 0,00 0,00 0,00 0,00 49 140,22

rok 2011 doplňková činnost 2 0,00 250,43 0,00 0,00 0,00 235,21 19,69 2,44 0,00 95,80 0,00 0,00 0,00 0,00 327,61 0,00 0,00 96,88 117,19 0,00 0,00 1,80 31,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 061,55

hlavní činnost 1 0,00

rok 2011 doplňková činnost 2 115,91

celkem 3 0,00 2 935,11 444,79 0,00 1 345,87 534,46 0,00 272,96 36,31 0,00 251,22 45 845,25 6 925,42 35 345,82 3 574,02 50,99 375,30 583,50 37,50 3,35 50 317,68

hlavní činnost 4 0,00 1 768,43 319,02 0,00 1 082,49 348,50 0,00 1,44 0,00 0,00 0,00 40 828,15 7 228,28 30 439,38 3 160,49 109,42 333,57 350,54 10,07 1,63 43 393,18

rok 2012 doplňková činnost 5 0,00 1 103,76 0,00 0,00 113,21 98,81 0,00 284,07 53,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,00 0,00 0,00 0,00 1 387,93

hlavní činnost 4 0,00 2 492,97 161,96 0,00 1 155,26 2 381,69 338,48 75,08 0,00 1 065,83 0,00 82,46 127,85 0,00 24 566,92 22 348,00 68,01 8 533,44 8 045,39 91,97 0,00 4,89 1 950,33 0,00 0,00 10,29 912,27 60,10 1 060,99 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 393,18

rok 2012 doplňková činnost 5 0,00 261,58 0,00 0,00 0,00 434,64 43,34 0,00 0,00 88,57 0,00 0,00 0,00 0,00 324,87 0,00 0,00 87,04 83,21 0,00 0,00 0,18 62,10 0,00 0,00 0,00 14,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 316,48

hlavní činnost 4 0,00

rok 2012 doplňková činnost 5 71,45

celkem 6 0,00 2 872,19 319,02 0,00 1 195,70 447,31 0,00 285,51 53,15 0,00 0,00 40 828,15 7 228,28 30 439,38 3 160,49 109,52 333,57 350,54 10,07 1,63 44 781,11

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 -277,32 -125,77 0,00 -111,70 -30,87 0,00 1,44 0,00 0,00 -251,22 -5 017,10 302,86 -4 906,44 -413,53 73,57 -41,73 -232,96 -27,43 -1,72 -5 747,04

vývojový ukazatel 8=5-2 0,00 214,40 0,00 0,00 -38,47 -56,28 0,00 11,11 16,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15,04 0,00 0,00 0,00 0,00 210,47

index 9=6/3 0,98 0,72 0,89 0,84 1,05 1,46 0,00 0,89 1,04 0,86 0,88 2,15 0,89 0,60 0,27 0,49 0,89

2. PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI číslo řádku

v tis. Kč

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 * **

ukazatel Prodané zboží (504) Spotřeba materiálu (501) z toho: učebnice (501 033x a 034x) a učební pomůcky (501 038x) drobný dlouhodobý majetek- učební pomůcky (501 039x)** potraviny (501 030x) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Aktivace vnitroorganizačních služeb (516)* Ostatní služby (518) z toho: nájemné (518 038x) telekomunikace (518 031x-033x) služby školení a vzdělávání (518 034x-036x) věcná režie stravování žáků (518 043x) Mzdové náklady (521) z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele (ÚZ 33353) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (521 06xx)* Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) z toho: zákonné sociální pojištění (524) příspěvek na stravování zaměstnanců (527 032x) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (528 032x)** Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy (551) Prodaný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (552, 553) Tvorba a zúčtování zákonných rezerv a zákonných opravných položek (555, 556) Náklady z odepsaných pohledávek (557) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558)* z toho: učební pomůcky (558 5xx)* Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x) z toho: výdaje na pojištění (549 031x a 549 032x) technické zhodnocení (549 030x) manka a škody (547 03xx) odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat zdravotně postižené (549 042x) Daň z příjmů (591,595) Náklady celkem (č.ř. 1+2+6+7+8+9+10+15+18+22+23+24+25+26+27+29+34) nový účet r. 2012 jen rok 2011

celkem 3 0,00 2 831,60 167,88 6,26 1 223,62 3 858,06 181,90 76,11 0,00 777,17 0,00 83,42 92,57 0,00 28 700,45 25 481,00 0,00 10 259,82 9 542,53 364,11 84,58 9,89 1 440,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 066,52 1,34 0,00 0,00 0,00 0,00 50 201,77

celkem 6 0,00 2 754,55 161,96 0,00 1 155,26 2 816,33 381,82 75,08 0,00 1 154,40 0,00 82,46 127,85 0,00 24 891,79 22 348,00 68,01 8 620,48 8 128,60 91,97 0,00 5,07 2 012,43 0,00 0,00 10,29 926,43 60,10 1 060,99 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44 709,66

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 -88,20 -5,92 -6,26 -68,36 -1 241,16 176,27 1,41 0,00 384,46 0,00 -0,96 35,28 0,00 -3 805,92 -3 133,00 68,01 -1 629,50 -1 379,95 -272,14 -84,58 -3,20 541,77 0,00 0,00 10,29 912,27 60,10 -1 005,53 -0,34 0,00 0,00 0,00 0,00 -5 747,04

vývojový ukazatel 8=5-2 0,00 11,15 0,00 0,00 0,00 199,43 23,65 -2,44 0,00 -7,23 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,74 0,00 0,00 -9,84 -33,98 0,00 0,00 -1,62 30,41 0,00 0,00 0,00 14,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 254,93

index 9=6/3 0,97 0,96 0,00 0,94 0,73 2,10 0,99 1,49 0,99 1,38 0,87 0,88 0,84 0,85 0,25 0,00 0,51 1,40

0,51 0,75

0,89

3. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI číslo řádku

v tis. Kč

1

ukazatel Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)

Vypracoval(a): Ing. Daniel Tesařík Datum: 25.2.2013 Telefon: 555 538 139

celkem 3 115,91

Schválil(a): Ing. Josef Vondál Jméno a podpis ředitele (ředitelky)

celkem 6 71,45

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00

vývojový ukazatel 8=5-2 -44,46

index 9=6/3 0,62

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 13


4. Výnosy z transferů (příspěvek na provoz) v tis. Kč Příspěvek na provoz

rok 2011

Výnosy územních rozpočtů z transferů - od zřizovatele celkem (672 05xx)

45 845,25

z toho: na provoz (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK)

40 828,15

6 910,30

7 228,28

35 360,94

30 439,38

3 574,01

3 160,49

na neinvestiční projekty (z ESF) Přijaté transfery ostatní (mimo výše uvedené) Výnosy z transferů celkem

rok 2012

0,00

0,00

45 845,25

40 828,15

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa

5. KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ A ZÁVAZKŮ Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD v Kč Stav na účtech fondů + závazky z vyúčtování mezd + VH

Krytí peněžních fondů finančními prostředky

a

k 31. 12. 2012 Výpočet finančního krytí fondů Pokladna, Ceniny 261,263 b

Ostatní běžné Běžný účet FKSP Kryto jinak účty 241 245 243 Výpočet finančního krytí fondů peněžními prostředky

Běžný účet

c

d

e

Finančně nekryto

f

g

xxx

xxx

Stav finančních prostředků na BÚ + pokl. (261 + 24x)

1

Finanční prostředky na platy za 12/2012, tzn. všechny závazky z vyúčtování mezd za 12/2012 (účty 331, 336, 341, …)

2

2 528 339,00

2 528 339,00

Fond odměn (411)

3

200 433,68

200 433,68

FKSP (412)

4

650 445,36

Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (413)

5

522 262,76

522 262,76

xxx

0,00

Rezervní fond z ostatních titulů (414)

6

377 586,00

377 586,00

xxx

0,00

Investiční fond (416)

7

1 020 307,92

1 020 307,92

xxx

0,00

Výsledek hospodaření běžného účetního období (dále VH) (493)

8

71 448,50

71 448,50

CELKEM FONDY + MZDY 12/2012 výsledek hospodaření

9

5 370 823,22

Rozdíl (nemůže být záporná hodnota)

10

xxx

xxx

130 065,25

6 657 957,32

0,00

656 777,03 xxx

0,00

4 720 377,86

0,00

656 777,03

130 065,25

1 937 579,46

0,00

0,00


-6 331,67

0,00

0,00

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy

0,00

xxx 656 777,03

Poznámky: Vyplňte podbarvenou část tabulky sl. a (ř.č. 2) - všechny závazky z vyúčtování mezd za hodnocený rok sl. a (ř.č. 3-6) - výk. Rozvaha SÚ 411, 412, 413, 414 sl. a (ř.č. 7) - výk. Rozvaha SÚ 416 ř.č.1 (sl. b - sl. e) - výk. Rozvaha SÚ 261, 263, 241, 245, 243 sl. b - sl. e (v ř.č. 2-7) - rozepište výši krytí příslušných fondů finančními prostředky uvedenými v ř.č. 1 - v jednotlivých sloupcích rozepisujete max. do výše hodnoty v řádku č. 1 příslušného sloupce (zůstatek na účtu se projeví kladnou hodnotou v ř. 10) - v jednotlivých řádcích rozepisujete max. do výše hodnoty ve sl. a příslušného řádku - v případě nepřevedení přídělu FKSP za prosinec na účet 243 uveďte dle skutečného stavu, např. část 243 a zbytek 241 ř.č. 10 - nelze vykazovat záporné hodnoty, tzn. nelze rozdělit více prostředků než je uvedeno v řádku č. 1 sl. f - kryto jinak - např. pohledávkami sl. g - kladné hodnoty uvádějí výši nekrytí prostředků na platy, peněžních fondů a výsledku hospodaření finančními prostředky V případě nekrytí peněžních fondů finančními prostředky uveďte v komentáři důvod (případně jiný způsob krytí) a navržené opatření k jeho odstranění .


xxx

0,00 xxx

-6 331,67 xxx

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 13


6. STAV POHLEDÁVEK A POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI v Kč

Členění ř. Pohledávky celkem (SÚ 31x, 371, 377, 465, 468, 469) 1 po lhůtě splatnosti z toho: 2 v tom: do 30 dnů 3 do 60 dnů 4 do 90 dnů 5 do 1 roku 6 do 3 let 7 starší 3 let 8 v soudním/exekučním řízení vymáháno 9 Částka vymožená soudně nebo v exekučním řízení v 10 Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci 11 IČ/RČ

Odběratel

26627973

Sdružení pro dětské tábory

Celkem

Sdružení pro dětské tábory

25386930

CZB, a.s.

Celkem

CZB, a.s.

45197288

MERKANTA, spol. s r.o. "v likvidaci"

45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


45197288


Celkem

901 678,66

44 782,00

46 807,00

0,00

3 269,00

0,00

1 360,00

0,00

101 525,00

0,00

0,00

748 233,66

748 717,66

748 233,66

748 233,66

0,00

0,00

17 640,00

17 640,00

250592 Odprodej potravin

Datum vystavení 4.7.2005

Datum splatnosti 24.7.2005

250619 Zakázka-vrtání

31.10.2005

11.11.2005

Č. fa

Text faktury

22729 Výuka 22801 Výuka

Částka 484,00

2 250,00

1 125,00 39 528,00

21.9.1993

86 940,00

9.11.1993

47 070,00


22.11.1993

6.12.1993

44 517,00

15.12.1993

29.12.1993

45 651,00


10.1.1994

24.1.1994

45 070,00

13.4.1994

27.4.1994

45 252,00


2.5.1994

16.5.1994

45 263,00

1.6.1994

15.6.1994

45 172,00


2.7.1994

16.7.1994

44 807,00

3.8.1994

17.8.1994

11 340,00 11 340,00 20 032,00


3.11.1994

17.11.1994

20 431,00

2.12.1994

16.12.1994

20 408,00


4.1.1995

18.1.1995

19 941,00

1.2.1995

15.2.1995

19 838,00


8.3.1995

22.3.1995

19 987,00

6.4.1995

20.4.1995

20 242,00


3.5.1995

17.5.1995

19 985,00

2.6.1995

16.6.1995

19 924,00

95398 Výuka MERKANTA, spol. s r.o. "v likvidaci"

2.7.1995

16.7.1995

Celkem

STROM s.r.o. Jindřich Kuliňski - TKV Servis

Zbývá uhradit

1 125,00 Společnost je v konkurzu, přihláška podána. 1 125,00 47 412,00 neukončené konkursní řízení 47 070,00 neukončené konkursní řízení 44 517,00 neukončené konkursní řízení 45 651,00 neukončené konkursní řízení

11 340,00 neukončené konkursní řízení 20 032,00 neukončené konkursní řízení 20 431,00 neukončené konkursní řízení 20 408,00 neukončené konkursní řízení 19 941,00 neukončené konkursní řízení 19 838,00 neukončené konkursní řízení 19 987,00 neukončené konkursní řízení 20 242,00 neukončené konkursní řízení 19 985,00 neukončené konkursní řízení 19 924,00 neukončené konkursní řízení

19 741,00

31 066,84

-11 325,84 neukončené konkursní řízení

70 594,84

602 356,16

81 000,00

0,00

81 000,00

81 000,00

0,00

81 000,00

2.7.1996

16.7.1996

22 344,00

22 344,00

6.8.1996

20.8.1996

32 431,00

32 431,00

db31202

8 977,50

19.8.1996

0,00

Ing. Ludvík Psotka, jednatel, výkon je veden proti jemu. Vymožitelnost nulová, advokát doporučuje odpis.

Platební rozkaz zrušen, nedoručitelný.

Vymožitelnost nulová. Advokát doporučuje odpis.

54 775,00 8 977,50 Platební rozkaz

8 977,50

31066,84 je úhrada od správce konk. podstaty

Plat. rozkaz, pak konkurz, vše zrušeno. Bez majetku.

8 977,50

0,00

8 977,50

820 437,50

71 719,84

748 717,66

Poznámka: !!!! V ř. č. 2 uvádějte pouze pohledávky, které jsou k 31. 12. po lhůtě splatnosti. Pohledávky po lhůtě splatnosti rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: V ř. 3 - od 1 do 30 dnů V ř. 4 - od 31 do 60 dnů V ř. 5 - od 61 do 90 dnů V ř. 6 - od 91 dne do 1 roku V ř. 7 - od 1 roku - do tří let V ř. 8 - starší 3 let Ř. 7, 8 hodnoceného roku - doložte soupisem pohledávek v samostatné příloze (uveďte datum vzniku pohledávky, přesnou identifikaci dlužníka, čátku, druh pohledávky, stav vymáháni). Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy

Vypracoval(a): Ing. Daniel Tesařík Datum: 24. 2. 2013 Telefon: 555 538 139

Dosud neukončené konk. řízení - důvod soudní řízení.

44 807,00 neukončené konkursní řízení 11 340,00 neukončené konkursní řízení

db31190 ubytování db31209 strava

Jindřich Kuliňski - TKV Servis

Konkurs dosud probíhá, neukončeno.


672 951,00

54 775,00

Poznámka


19.11.1996

Celkem

Stav

484,00 Vzhledem k částce, nevymáháno. 484,00

5.11.1996

Ing. Psotka Ludvík (SILESIA Nova s.r.o.) STROM s.r.o.

0,00 0,00

16.9.1994

61943215

Uhrazeno

1 125,00

7.9.1993

96704 Prodej strojů

0,00 2 025,00 3 269,00 1 360,00 101 525,00 0,00 484,00 0,00 0,00 0,00

484,00

26.10.1993


Rozdíl -117 920,75

2 250,00

24.10.1994

STROM s.r.o.

Celkem

956 553,66

793 015,66

2.9.1994

61943215

15476545

1 074 474,41

10.10.1994

490909126 Ing. Psotka Ludvík (SILESIA Nova s.r.o.) (RČ) Celkem

rok 2012

rok 2011

Schválil(a): Ing. Josef Vondál Jméno a podpis ředitele

exekuce nařízena, dluh má být uskutečněn srážkami z důchodu u OSSZ, prakticky nulová šance na uspokejení pohledávky

Tabulka č. 7 k příloze č. 13

Název organizace: Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ: 00845299 Číslo organizace: 1333

PLÁN TVORBY A POUŽITÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE NA ROK 2012 INVESTIČNÍ FOND (416) Stav investičního fondu k 1. 1. 2012 TVORBA FONDU: příděl z odpisů dlouhodobého majetku (416 0311-0319) investiční dotace z rozpočtu zřizovatele (416 032x) investiční dotace ze státních fondů ( 416 033x) výnosy z prodeje svěřeného dlouhodobého majetku (416 034x) dary a příspěvky od jiných subjektů (416 035x) výnosy z prodeje vlastního majetku PO (416 036x) převod z rezervního fondu (416 037x) přijaté prostředky ze zahraničí na dl.majetek (416 0390) ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU: investiční výstavba, rekonstrukce, modernizace (416 040x) pořízení strojů a zařízení a ostatní nákupy (416 041x) posílení zdrojů oprav a údržby majetku (416 047x) ostatní použití (např. splátky inv.úvěrů) (416 04xx) odvody do rozpočtu zřizovatele 416 049x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav investičního fondu k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

REZERVNÍ FOND (413) ze zlepšeného výsledku hospodaření

tis. Kč 1 410,10 2 012,43 940,00 8 759,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 121,87 11 702,37 328,90 70,30 0,00 0,00 12 101,57 1 020,31 -389,79

tis. Kč

Stav rezervního fondu k 1. 1. 2012 TVORBA FONDU: zlepšený výsledek hospodaření (413 051x) ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU: úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (413 061x) úhrada sankcí (413 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (413 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (413 064x) ostatní čerpání fondu (413 065x -069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav rezervního fondu k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

FOND ODMĚN (411) Stav fondu odměn k 1. 1. 2012 TVORBA FONDU: příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření (411 031x) ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU: použití fondu na překročení limitu prostředků na platy (411 041x) na odměny (411 042x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav fondu odměn k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

FKSP (412) Stav FKSP K 1. 1. 2012 TVORBA FONDU: zákl. příděl dle vyhl. MF 114/2002 Sb. (412 011x)

115,91 527,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 527,41 115,91

tis. Kč 264,70 0,00 264,70

725,95

peněžní a jiné dary (412 014x) ostatní tvorba fondů (412 019x)

229,50 0,00 3,48 0,00

ZDROJE FONDU CELKEM

958,93

náhrada škod a pojistná plnění od pojišťovny k majetku FKSP (412 013x)

POUŽITÍ FONDU: stravování (412 022x) rekreace (412 023x) kultura, tělovýchova, sport (412 024x) sociální výpomoci (412 025x) peněžní a nepeněžní dary (412 026x a 0290) penzijní připojištění (412 027x) úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění (412 028x) ostatní použití (412 xxxx) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav FKSP k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

REZERVNÍ FOND (414) z ostatních titulů 411,51

tis. Kč

Stav rezervního fondu k 1. 1. 2012 TVORBA FONDU: nespotřebované dotace z rozpočtu EU (414 052x) nespotřebované dotace z mezinárodních smluv (414 053x) peněžní dary účelové (414 054x) peněžní dary neúčelové (414 055x) ostatní tvorba (414 056x) ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU: úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (414 061x) úhrada sankcí (414 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (414 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (414 064x) čerpání darů a stpendií(414 065x) čerpání dotací EU a mezinárodní smlouvy (414 066x) čerpání k dalšímu rozvoji své činnosti (414 068x) ostatní čerpání fondu (414 069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav rezervního fondu k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

87,54 127,77 37,17 0,00 56,00 0,00 0,00 0,00 308,49 650,45 -75,50

tis. Kč 269,15 0,00 0,00 249,50 10,00 0,00 528,65 0,00 0,00 0,00 0,00 136,50 0,00 0,00 14,57 151,07 377,59 108,43

64,26 64,26 200,43 -64,26

Poznámka Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené výkazy. V případě, že fondy nejsou finančně kryty, uveďte očekávanou výši finančního krytí k 31. 12. 2012 včetně zdůvodnění.

Datum: 22.2.2013 Zpracoval: Ing. Daniel Tesařík

Schválil: Ing. Josef Vondál Jméno a podpis ředitele (ředitelky)

Tabulka č. 8 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: IČ: Číslo organizace:

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace 00845299 1333

Druh energie:

Voda (502 03xx)

Druh měrné jednotky

8. SPOTŘEBA ENERGIÍ

m3

2011 (předcházející rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti v MJ

v Kč

2012 (hodnocený rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti

hrazeno z hlavní činností v Kč

z toho z prostředků zřizovatele v Kč

v MJ

v Kč

hrazeno z hlavní činností v Kč

z toho z prostředků zřizovatele v Kč

Index

2 785

240 461

203 143

203 143

2 557

254 708

197 734

197 734

1,06

146 648

2 414 350

2 311 983

2 311 983

134 851

1 849 743

1 619 221

1 619 221

0,77

248 505

1 203 251

1 107 724

1 107 724

196 322

693 879

564 733

564 733

0,58

Teplo (502 04xx) TUV (502 04xx) Plyn (502 05xx) Elektrická energie (502 06xx)

m3 kWh

Pevná paliva (501 041x) Jiné (502 07xx, 08xx) Poznámka: Index - spotřeba celkem v Kč rok 2012 (hodnocený rok)/rok 2011 (předcházející rok) K tabulce doložte komentář s popisem způsobu vytápění V tabulkách vyplňte měrné jednotky



Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ:

Recommend Documents