Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ:

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ: 00845299

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace

Výroční zpráva 2013

Výroční zprávu vč. tabulkové části zpracoval: 28. 2. 2014

Ing. Daniel Tesařík podpis

28. 2. 2014

Ing. Josef Vondál podpis ředitele

Výroční zprávu schválil:

Rozdělovník (celkem 4 vyhotovení):

KÚ MSK škola školská rada

1x 2x 1x

2



OBSAH 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

Informace o škole............................................................................................................................5 Organizační struktura ............................................................................................................................................... 11 Vztah školy a regionu .................................................................................................................................................... Struktura studijních oborů.........................................................................................................................................6 Zhodnocení stavu a další možnosti........................................................................................................................6 Vývojové trendy a jejich realizace...........................................................................................................................7 Ostatní aktivity školy ....................................................................................................................................................8

1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4

Podnikatelé a firmy...............................................................................................................................................................................8 Okresní hospodářská komora..........................................................................................................................................................8 Kulturní, společenské a sportovní akce........................................................................................................................................8 Mezinárodní kontakty .........................................................................................................................................................................8

1.7

Informace o projektech...............................................................................................................................................9

1.7.1 1.7.2

Ukončené projekty v roce 2013 ......................................................................................................................................................9 Projekty ve fázi realizace ....................................................................................................................................................................9

2 2.1

Rozbor hospodaření .....................................................................................................................12 Přijaté dotace ............................................................................................................................................................... 12

2.1.1

Vyhodnocení čerpání a vypořádání dotací.............................................................................................................................. 13

2.2

Výnosy hlavní činnosti .............................................................................................................................................. 14

2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6

Výnosy z prodeje služeb.................................................................................................................................................................. 14 Výnosy z prodeje majetku a materiálu...................................................................................................................................... 14 Zúčtování fondů.................................................................................................................................................................................. 15 Ostatní výnosy ..................................................................................................................................................................................... 15 Úroky ....................................................................................................................................................................................................... 16 Příspěvky a dotace na provoz ....................................................................................................................................................... 16

2.3

Náklady hlavní činnosti ............................................................................................................................................ 17

2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.3.6 2.3.7 2.3.8 2.3.9 2.3.10 2.3.11 2.3.12 2.3.13

Spotřeba materiálu............................................................................................................................................................................ 17 Drobný dlouhodobý majetek........................................................................................................................................................ 17 Spotřeba energií ................................................................................................................................................................................. 18 Opravy a udržování majetku ......................................................................................................................................................... 19 Náklady na pracovní cesty.............................................................................................................................................................. 19 Náklady na reprezentaci....................................................................................................................................................................... Aktivace majetku a služeb .............................................................................................................................................................. 20 Nákup služeb ....................................................................................................................................................................................... 20 Osobní náklady ................................................................................................................................................................................... 21 Daně a poplatky.................................................................................................................................................................................. 22 Odpisy majetku ................................................................................................................................................................................... 22 Ostatní náklady ................................................................................................................................................................................... 23 Finanční náklady ................................................................................................................................................................................. 23

2.4

Doplňková činnost ..................................................................................................................................................... 24

2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4

Náklady doplňkové činnosti .......................................................................................................................................................... 24 Výnosy doplňkové činnosti ............................................................................................................................................................ 24 Zhodnocení doplňkové činnosti .................................................................................................................................................. 25 Použití prostředků z doplňkové činnosti.................................................................................................................................. 26

2.5

Daň z příjmů právnických osob ............................................................................................................................ 27

3 3.1 3.2

Přímé náklady na vzdělávání.......................................................................................................28 Vývoj počtu žáků ........................................................................................................................................................ 28 Počet zaměstnanců.................................................................................................................................................... 28

3.2.1

Zaměstnávání osob se zdravotním postižením ..................................................................................................................... 29

3.3 3.4 3.5

Prostředky na platy.................................................................................................................................................... 29 Mzdové náklady a odvody...................................................................................................................................... 29 Přímý ONIV ................................................................................................................................................................... 30

3.5.1

Použití prostředků DVPP................................................................................................................................................................. 30

3



4 4.1

Peněžní fondy a jejich krytí a použití .........................................................................................31 Použití peněžních fondů.......................................................................................................................................... 31

4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4

Fond odměn ......................................................................................................................................................................................... 31 FKSP ......................................................................................................................................................................................................... 31 Použití prostředků RF ....................................................................................................................................................................... 31 Fond reprodukce majetku .............................................................................................................................................................. 31

5

Závodní stravování........................................................................................................................32

6 6.1

Péče o spravovaný majetek .........................................................................................................33 Investiční činnost ........................................................................................................................................................ 33

6.1.1 6.1.2

Neukončené investice ...................................................................................................................................................................... 33 Investiční záměry ................................................................................................................................................................................ 34

6.2 6.3

Opravy............................................................................................................................................................................. 34 Pojištění .......................................................................................................................................................................... 34

6.3.1

Pojistné události ................................................................................................................................................................................. 34

6.4

Inventarizace majetku............................................................................................................................................... 34

7 7.1 7.2

Pohledávky a závazky ...................................................................................................................35 Pohledávky.................................................................................................................................................................... 35 Závazky ........................................................................................................................................................................... 35

7.2.1 7.2.2

Závazky z obchodního styku ......................................................................................................................................................... 35 Závazky vůči institucím .................................................................................................................................................................... 35

8 8.1 8.2 8.3 8.4

Závěrečné informace ....................................................................................................................37 Výsledky kontrol a inspekcí .................................................................................................................................... 37 Poskytování informací .............................................................................................................................................. 37 Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců................................................................ 37 Závěrečné vyjádření................................................................................................................................................... 37

9

Přílohy .............................................................................................................................................38

4


1


INFORMACE O ŠKOLE

Název: Sídlo: Právní forma: IČ: DIČ: 3 IPO : Zřizovatel:

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace Kolofíkovo nábřeží 1062/51, 747 05 Opava 5 příspěvková organizace 00845299 2 CZ00845299 600171868 Moravskoslezský kraj, 28. října 2771/117, 702 18 Ostrava, IČ: 70890692

1

Střední škola technická (dále „škola“ příp. „SŠT“) působí jako výchovně-vzdělávací instituce od 1. 9. 1949, kdy byla založena v n. p. Ostroj jako středisko výchovy učňů. Úzká vazba na mateřský podnik je patrná po celou historii školy až do roku 1991. Počínaje dnem 1. 7. 1991 získává škola právní subjektivitu. V roce 1994 zpracovala škola projekt na Integrovanou střední školu a vzápětí na Centrum odborné přípravy. Oba projekty byly schváleny jak MH ČR, tak MŠMT ČR. Od 1. 9. 1994 se škola hlásí k pyramidálně uspořádanému systému vzdělávání. Do učebních programů byly zahrnuty obory učilišť, odborných učilišť, středních odborných učilišť a středních odborných škol, především na bázi strojírenství. Výstupní kvalifikace je rozptýlená od jednodušších dílenských profesních úkonů přes stěžejní profese až po náročné profese výrobního nebo středního managementu ve strojírenství. Formy studia jsou denní a dálková (nástavba). S poklesem žáků vycházejících ze základních škol dochází k redukci nabízených oborů středního vzdělání s maturitní zkouškou se záměrem posílit naplněnost oborů s výučním listem.

SŠT je komplexní škola poskytující střední vzdělání s výučním listem a střední vzdělání s maturitní zkouškou. Zajišťuje teoretickou i praktickou část vzdělání v oborech převážně strojírenských. Zajišťuje také sociální zázemí žáků, stravu a ubytování (domov mládeže). Škola má k dispozici 9 budov (škola, tělocvična, domov mládeže, provozní budova, soustružna, garáže se sklady, kotelna, zámečnická hala a budova údržby). Vše je umístěno na Kolofíkově nábřeží v Opavě – Kateřinkách.

Škola má k dispozici 18 kmenových učeben, 16 odborných učeben (4 učebny pro výuku informatiky a výpočetní techniky, učebna CNC, pneumatiky, svařování, metrologie, šití oděvů, cizích jazyků a učebny pro multimediální výuku). Dílny v počtu 14 jsou zaměřeny a vybaveny dle specifikace oborů.

1

Název organizace byl s platností od 1. 1. 2006 změněn na Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 1062/51, příspěvková organizace, původní název platný do 31.12.2005 byl Integrovaná střední škola - Centrum odborné přípravy, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51. 2 Plátcem DPH se škola stala od 1.3.2008, po dosažení zákonného limitu obratu dle zákona 235/2004 Sb., v platném znění. 3 Identifikátor právnické osoby, dříve IZO. 5



Pro zájmovou činnost a sport – tělocvična, posilovna, sauna s bazénkem, fotbalové hřiště, lehkoatletická dráha, 3 kurty pro plážový volejbal, 2 antukové kurty, malý venkovní bazén k využití zejména u plážového volejbalu. Pro vodní sporty (kanoistiku) jsme vybaveni loděmi pro výcvik na přilehlé řece. Domov mládeže poskytuje ubytování a zázemí až 75 žákům středních škol. Má k dispozici 25 pokojů, klubovny, z nichž jedna je vybavena počítači s rychlým internetovým připojením. Ubytovaní žáci mají k dispozici bezdrátové připojení k internetu. Školní jídelna má vyvařovací kapacitu 400 obědů, zajišťovala stravu pro přihlášené strávníky s celodenní stravou v počtu 42 a obědy pro ostatní žáky, zaměstnance a cizí strávníky v počtu cca 240. Další informace o škole na internetu: www.sst.opava.cz

Spádovou (náborovou) oblastí školy je okres Opava, kde působí mnoho malých a středních strojírenských firem, které mají zájem o kvalifikovanou pracovní sílu. Tento zájem je silně závislý na hospodářském cyklu. Po přijímacím řízení pro školní rok 2013/2014 nastoupilo do prvních ročníků čtyř a tříletých oborů 189 žáků, což je proti školnímu roku 2012/2013 nárůst o 27 žáků. Celkový počet žáků školy zůstal stejný, neboť nárůst žáků prvních ročníků vyrovnal pokles počtu maturitních tříd. Informovanost rodičů a žáků ZŠ o perspektivě technických povolání zajišťujeme nutnou pozitivní reklamou, náborem, spoluprácí se základními školami, podnikatelskou sférou, modernizací výukových prostor, technického zařízení a výukových metod a v neposlední řadě také prospěchovým stipendiem.

1.1 Struktura studijních oborů Škola je především zaměřena na strojírenské obory a to včetně oboru Elektrikář-silnoproud. Její systém je nastaven tak, aby byla možnost jak horizontální, tak i vertikální prostupnosti. Stupně středního vzdělávání pak mají následující systém: a) Střední vzdělávání s maturitní zkouškou je reprezentováno především oborem Mechanik seřizovač 23-45-L/001 (23-45-L/01) a dále nástavbovým studiem Podnikání 64-41-L/51 ve formě denní a dálkové. b) Střední vzdělávání s výučním listem je reprezentováno obory strojírenskými – Strojní mechanik 23-51-H/01, Obráběč kovů 23-56-H/01, Nástrojař 23-52-H/01 a Elektrikář – silnoproud 26-51H/02, který (ač má univerzální název) se v našich podmínkách vyvinul z potřeb strojírenských. Dále do této skupiny patří také obory v režimu speciálního vzdělávání, které se vážou jednak ke strojírenství - obor Strojírenské práce 23-51-E/01 a pak obory Šití oděvů Šití oděvů 31-59E/01 a Stravovací a ubytovací služby 65-51-E/01. c) Zvláštní kapitolu tvoří rekvalifikace a kurzy pro dospělé jako svařování, obrábění a programování na CNC strojích. Tyto tvoří podstatnou část výnosů doplňkové činnosti.

1.1.1

Zhodnocení stavu a další možnosti

Po předcházejícím poklesu zájmu o studium maturitních oborů ve strojírenství došlo k redukci nabízených oborů. Zájem o výuku se vyvíjí podle potřeb firem zejména ve sféře strojírenství, dokonce vzestupy či poklesy jsou kopírovány. Zájem nejen o maturitní obory je dán hlavně vlivem ekonomické situace strojírenských firem. U oboru mechanik seřizovač, ve kterém se doplňuje úplná středoškolská certifikace se zájmem o výpočetní techniku a potřebou na trhu práce, lze předpokládat, že si svůj standard a zájem udrží a kroky podnikané školou, modernizace strojů, učeben a výpočetní techniky, jsou správné. Počet zájemců ovlivňuje široká nabídka ostatních opavských středních škol. Zájem o nástavbové studium ve formě dálkové ve srovnání se školním rokem 2013/2014 se zvýšil na úroveň let předcházejících. 6


1.1.2


Vývojové trendy a jejich realizace

Opavský region je průmyslovým regionem, který bude kvalifikovanou strojírensky vzdělanou pracovní sílu potřebovat, což potvrzují také přední manažeři místních firem. Z toho plynou záměry:  Podporovat výuku standardních strojírenských učebních oborů tříletých i maturitních. O tento postup se snažit i přesto, že absolventi ZŠ k nám přicházejí s velmi slabým prospěchem. Mírné zlepšení odráží situaci ve strojírenství a veřejné mínění rodičů o něm. Z těchto důvodů je náborová činnost posílena. Trvalým úkolem je zapojení firem, pokračovat ve funkci organizátorů nabídkových veletrhů v okrese i regionu Opavska, zajistit čelné manažery, organizovat celodenní akce sportovní a kulturní, nabízet využití našich zařízení. Zapojovat se do projektů, které posilují odborné povědomí veřejnosti o naší škole a projekty cílené na žáky základních škol.  Celoročně publikovat v místním tisku články, které popularizují školu a zdůrazňují potřebu „učňovského dorostu“. Toto se nám dařilo zejména v souvislosti s organizací „Informy“, při soutěžích Cechu KOVO ČR, „Zlatý pilník“, Soutěž žáků ZŠ v technických dovednostech „Profesní dny pro žáky ZŠ“ a při realizaci projektů.  Udržet obory s problémovými žáky (s neukončenou ZŠ a zejména ze ZŠ speciálních) a to v plném rozsahu. Respektovat i obory nestrojírenské jako doplňky. Změna legislativy, která požaduje doporučení PPP případně SPC o zařazení žáka do režimu speciálního vzdělávání, tomu nepomáhá.  Obory nástavbového studia (Podnikání) v žádném případě nepřerušovat. Snažit se o jednu třídu denního studia, a využívat navýšenou cílovou kapacitu dálkové formy studia.  Modernizovat didaktickou techniku, informatiku, stroje a zařízení typu CNC, nezapomínat na inovaci klasických vybavení učeben a dílen.  Upravovat a doplňovat školní vzdělávací programy jednotlivých oborů pro školní rok 2014/15. Ve výchovném procesu v užším smyslu je nutno vážit nové přístupy k žákům, jejich stále větší různorodosti ve smyslu úrovně vstupu třeba i jen v jedné kategorii. Pracovat se žákem s větší ohleduplností, ale požadovat výsledky. Do výchovného procesu jsme zapojili speciálního pedagoga, což se pozitivně projevilo při řešení problémových situací. Konflikt vzniká mezi námi chtěnou úrovní, skutečně možným dosažením cíle, motivací žáka, sociokulturním prostředím žáka, možnými poruchami učení, nepřiměřenou péčí nebo naopak nezájmem rodičů. Je nutné zvyšovat úroveň diagnostické zdatnosti učitelů. Snažili jsme se:  zavádět didaktickou techniku a modernizovat prostředí i estetické,  užívat více technik individuálních motivačních pohovorů, spolupráce s rodiči žáka,  upřednostňovat skupinové motivace,  sledovat, kontrolovat a včas řešit absenci žáka,  využitím elektronické třídní knihy s možností přístupu rodičů k rozvrhu, absenci a hodnocení žáka zajistit větší informovanost rodičů a užší spolupráci školy s rodiči,  posílit mimoučební aktivity externí i interní. Naší snahou bylo udržet komplexnost a prosazovat slušnou úroveň vzdělávacího výstupu, samozřejmě také ve spolupráci s Úřadem práce v poradenské a rekvalifikační činnosti. Spolupráce s ÚP po reorganizaci ÚP ČR nedosahuje úrovně minulých let, především při zajišťováním motivačních a rekvalifikačních kurzů. Naše škola plní částečně funkci sociální sítě (u oborů pro slabé žáky) a také funkci obecného vzdělání – především u děvčat. Obě tyto funkce by měly být zohledněny. Jestliže jsme si dali níže uvedené úkoly, pak lze konstatovat, že byly uspokojivě plněny, jednalo se:  vytvoření vzdělávacích programů pro získání dílčích kvalifikací  Cech KOVO - aktivita zúžena na soutěže zručnosti  jsme členem sdružení „Svět vzdělávání – síť místních center celoživotního vzdělávání“ jako místní centrum celoživotního vzdělávání  vybudování a užívání tří mediálních učeben na podporu nových výukových prostředků

7


 


provoz bezdrátového připojení k internetu ve všech výukových prostorách školy i domova mládeže zavádění nových technologií – vybavení dílny CNC plazmovým řezacím strojem

1.2 Ostatní aktivity školy 1.2.1

Podnikatelé a firmy

Škola má velmi úzké kontakty s výrobou, strojírenskou zvlášť. Spolupracuje s více než 50 subjekty a to na bázi odborného výcviku, jako kooperátoři či nositelé subdodávek už méně. Tento úzký kontakt má svá pozitiva. Např. informační hodnotu, známe tak potřebu pracovního trhu, dále pak máme možnost sledovat vývoj techniky v terénu, což je pro nás impulsem k úpravám náplně ŠVP, ale také při tvorbě metodiky výuky. Spolupráce má i charakter podpůrný. Výpomoc a spoluúčast při náborových akcích směřovaných na žáky a rodiče přímo ve školách, motivačních aktivit zejména pro výchovné poradce a veřejnost. Na této aktivitě se nejvíce podílí společnosti FERRAM a.s., OSTROJ a.s., ARMATURY Group a.s. a BRANO Group a.s.

1.2.2

Okresní hospodářská komora

Dlouhodobě jsme aktivními členy OHK v Opavě. V současnosti máme zástupce v představenstvu (ředitel), což přináší pozitiva – nabídka akcí, informace, rozšíření kontaktů na firmy. Součástí HK je i Cech KOVO ČR, jehož jsme spoluzakladatelem. Jsme také aktivní při jednání ve vztahu sociální partner a škola.

1.2.3

Kulturní, společenské a sportovní akce

Každoročně naše škola nabízí především žákům, ale i zaměstnancům tradiční kulturní akce. Úzce spolupracujeme hlavně se Slezským divadlem v Opavě, dále jsme zajistili divadelní představení v anglickém jazyce, filmová představení. V neposlední řadě škola organizuje i poznávací zájezdy pro žáky a exkurze. Škola má vazby na sportovní kluby Opavy a okolí, zejména ve spolupráci při vzdělávání výkonnostních sportovců.

1.2.4

Mezinárodní kontakty

Jsou preferovány vztahy s Polskem – Hornoslezskou Ratiboří, protože Opava a Ratiboř jsou partnerská města a měla i v minulosti ty nejužší kontakty (společná území Přemyslovců). Partnerskou školou je Zeszpol szkol mechanicznych, orientovaný obdobně jako naše škola. Jde o dlouhodobý kontakt s výměnou žáků (týden), exkurzemi a výlety. Společně podávány projekty na vzájemné poznávání. Vztahy jsou velmi neformální a kvalitní.

8



1.3 Informace o projektech 4 1.3.1

Ukončené projekty v roce 2013

1) Projekt „TIME (tréninkové, inovační, metodické a edukační týmy škol poskytující střední odborné vzdělání)“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.3.00/14.0018 Postavení organizace v projektu: partner s finančním podílem Doba realizace od 03/2010 do 02/2013 Celkové výdaje projektu: 14 984 239,70 Kč, z toho náš podíl: 1 592 163,15 Kč Cílem projektu je podpořit spolupráci škol a zaměstnavatelů při tvorbě a realizaci 11 modulů DVPP a 3 metodik na podporu odborného vzdělávání. Týmy TIME bude vytvořen a pilotně ověřen systém spolupráce v 6 vybraných oblastech odborného vzdělávání a stáží. Projekt je určen učitelům odborných předmětů, odborného výcviku a praktického vyučování (KA 1,2,4,5) a vedoucím školních týmů (KA 3). Na jeho realizaci se bude přímo podílet Moravskoslezský kraj, jím zřízené SŠ a Krajská hospodářská komora MSK, zejména při vytváření podmínek ke spolupráci se zaměstnavateli prostřednictvím odborníků z praxe, reprezentujících spolupracující podniky. Aby byla zajištěna kontinuita obsahů a výstupů vzdělávání v zájmu účelného a efektivního převedení aktuálních požadavků z praxe do vzdělávacích obsahů i strategií odborného vzdělávání, budou se odborníci z praxe zapojovat přímo do aktivit projektu. 2) Projekt „Zateplení Střední školy technické v Opavě na Kolofíkově nábřeží“ Číslo operačního programu: CZ.1.02/3.2.00/09.04435 Oblast podpory: 3.2 – Realizace úspor energie a využití odpadního tepla Doba realizace: od 08/2012 do 04/2013 Celkové výdaje projektu: 13 652 277,82 Kč Cíl projektu: Předmětem podpory je realizace úspor energie v objektech Střední školy technické, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace. Jedná se o objekty školy a domova mládeže. Navrhovaná opatření spočívají v zateplení obvodových stěn, výměně výplní a zateplení střech u objektů školy a domova mládeže.

1.3.2

Projekty ve fázi realizace

1) Projekt „Zlepšení podmínek ve vzdělávání na SŠ“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.5.00/34.0351 Postavení organizace v projektu: příjemce Doba realizace od 08/2012 po dobu 24 měsíců Celkové výdaje projektu: 943 849 Kč Cílem projektu je prostřednictvím nových metod a nástrojů docílit zlepšení stavu počátečního vzdělávání na střední škole. Zkvalitnění a zefektivnění výuky bude dosaženo metodickým vzděláváním, podpůrnými kurzy a mentoringem pedagogických pracovníků, tvorbou a následným používáním nových metodických pomůcek a učebních materiálů ve výuce. Lepší připravenost na trh práce bude podpořena zintenzivněním spolupráce se zaměstnavateli. Zvýšení efektivity práce se žáky ve vybraných prioritních tématech bude probíhat formou individualizace výuky prostřednictvím dělení hodin nebo podporou při vzdělávání žáků s SVP a žáků mimořádně nadaných. Zlepšení klimatu ve školách a podpora rovného přístupu ke vzdělávání budou v projektu podpořeny zapojením asistenta pedagoga, psychologa, speciálního pedagoga a/nebo absolvováním speciálních programů pro pracovníky školy.

4

Projekty jsou financovány státním rozpočtem ČR a Evropskými sociálními fondy 9



2) Projekt „Podpora moderní výuky v oblasti obrábění na CNC strojích“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.1.24/01.0056 Postavení organizace v projektu: příjemce Doba realizace od 04/2012 do 06/2014 Celkové výdaje projektu: 3 196 165,90 Kč Cílem projektu je modernizace výuky programování a obsluhy CNC strojů a inovace výukových materiálů tak, aby výuka co nejvíce odpovídala požadavkům strojírenských firem opavského regionu. Projekt je primárně zaměřen na cílovou skupinu žáci. V rámci projektu budou realizovány tyto aktivity: 1. Vytvoření a pilotní ověření 2 vzdělávacích programů zaměřených na podporu výuky řídicích systémů Heidenhain a Siemens. 2. Vytvoření úzké spolupráce se strojírenskými firmami regionu při tvorbě vzdělávacích programů, aktivní podíl firem při tvorbě výukových materiálů a pomůcek pro výuku tak, aby odpovídaly požadavkům praxe. Odbornou stránku vzdělávacích programů a výukových materiálů bude garantovat odborník na výuku programování CNC strojů z VŠBTU Ostrava. Součástí této aktivity je modernizace technického vybavení, bude vybudováno 12 žákovských pracovišť pro výuku programování a obsluhy CNC strojů. 3. Realizace exkurzí a stáží žáků ve firmách, kde si žáci mohou ověřit své dosažené znalosti. 3) Projekt: „Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.1.00/44.0008 Postavení organizace v projektu: partner Doba realizace od 08/2013 po dobu 22 měsíců Celkové výdaje projektu: 216 655 471,63 Kč, z toho náš podíl 9 761 149,73 Kč Cílem projektu je podpora přírodovědného a technického vzdělávání ve SŠ a ZŠ v Moravskoslezském kraji, podpora a rozvoj spolupráce SŠ a ZŠ navzájem a rovněž spolupráce škol se sociálními partnery, zejména zaměstnavateli a vysokými školami v oblasti přírodovědného a technického vzdělávání. Jedná se především o neinvestiční podporu, která je doplněna investicemi v oblasti přírodovědného a technického vzdělávání ve SŠ v souvislosti s realizací kurikulární reformy. Investiční podpora spočívá v modernizaci a zkvalitnění vybavení odborných učeben a laboratoří v partnerských školách. Neinvestiční podpora je zaměřena na výuku a vybavenost prostor pro výuku a na volnočasové aktivity, vzdělávání PP, spolupráci škol. 4) Projekt: „Zvyšování kompetencí pedagogických pracovníků při tvorbě výukových objektů a využívání e-learningových aplikací v odborných předmětech strojírenských“ Číslo operačního programu: CZ.1.07/1.3.44/02.0026 Postavení organizace v projektu: příjemce Doba realizace od 06/2013 po dobu 18 měsíců Celkové výdaje projektu: 1 597 998,34 Kč Cílem projektu je zvyšování kompetencí pedagogů při tvorbě výukových objektů a využívání elearningových aplikací, prioritně ve strojírenských odborných předmětech. V rámci projektu budou realizovány tyto aktivity: 1. Vytvoření vzdělávacího programu zaměřeného na CAD technologie 2. Vytvoření vzdělávacího programu zaměřeného na počítačovou grafiku, zejména úpravu digitální fotografie a zpracování videa, s následným využitím pro tvorbu multimediálních prezentací 3. Vytvoření vzdělávací programu zaměřeného na tvorbu a využití e-learningových kurzů v prostředí Moodle 4. Stáž pedagogických pracovníků v konstrukční kanceláři strojírenské firmy

10


2


ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

Vedení školy a kontakty na vedoucí pracovníky: Funkce Ředitel Personalista Sekretariát, personalista žáků 5 Zástupce ředitele OV 6 Zástupce ředitele TV Vedoucí ekonomického úseku 7 Vedoucí provozního úseku 8 Vedoucí vychovatel Školní psycholog Vedoucí školní jídelny

Jméno Ing. Josef Vondál Miroslava Žaloudková Martina Kristianová neobsazeno Ing. Blanka Burdová Ing. Daniel Tesařík Bohuslav Bartek Radoslav Górecki Mgr. Nikola Suchopárová Bc. Věra Víchová

E-mail | pevná linka | mobil [email protected] | 555 538 103 | 739 498 987 [email protected] | 555 538 133 |739 498 984 [email protected] | 555 538 146 | 733 588 085 [email protected] | 555 538 127 | 731 643 401 [email protected] | 555 538 139 | 739 498 986 [email protected] | 555 538 135 | 605 952 639 [email protected] | 555 538 108 | 739 498 985 [email protected] | 555 538 158 | 733 588 571 [email protected] | 555 538 154 | 733 588 438

ŘEDITEL statutární orgán

vedoucí školní jídelny

speciální pedagog

sekretariát personalista pro žáky

zástupce ředitele OV

zástupce ředitele TV zástupce statutárního orgánu

vedoucí VMV

personalista a PaM

vedoucí ekonomického úseku

vedoucí provozního úseku

5

zástupce ředitele pro odborný výcvik, zástupce ředitele pro teoretické vyučování, 7 vedoucí provozního úseku a správa majetku, 8 úsek výchovy mimo vyučování 6

11


3


ROZBOR HOSPODAŘENÍ

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti skončil vyrovnaným hospodařením – rozdíl mezi výnosy a náklady byl roven 0. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti skončil hrubým ziskem ve výši 26,58 tis. Kč. v tis. Kč VH

2009

Doplňková činnost 224,54

2010

2011

2012

2013

238,04

115,91

71,45

26,58

Tabulka : Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti, meziroční srovnání 300 250 200 150

Zisk

100 50 0 2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Graf : Vývoj výše hrubého zisku za posledních 10 let (2003 – 2012)

3.1 Přijaté dotace Náklady na zabezpečení hlavní činnosti jsou kryty výnosy, jejichž podstatnou součástí jsou dotace a příspěvky na provoz ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele. Tyto dotace a příspěvky jsou poskytovány prostřednictvím závazných ukazatelů (následující tabulka). Ze státního rozpočtu přes účet zřizovatele jsme obdrželi  prostředky na platy, zákonné odvody, příděl FKSP a ONIV  mimořádné dotační tituly (odměny pedagogům za podzimní maturity). Časová použitelnost datací je určena do 31. 12. 2013. Z rozpočtu zřizovatele byly poskytnuty a čerpány:  prostředky určené na provozní náklady (zajištění vlastního provozu organizace),  prostředky určené na provozní náklady – zajištění přístupu k ICT (např. financování internetového připojení),  účelové prostředky na krytí účetních odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku,  účelové prostředky na málopočetné třídy, Časová použitelnost dotací je určena do 31. 12. 2013. Výjimkou jsou tyto dotace (granty) OPVK:  Prostředky na grantové projekty OPVK, použitelnost se řídí smluvním koncem projektu,  Další dotací byla investiční dotace na projekt „Zateplení SŠT v Opavě“, jehož realizace byla k 30. 4. 2013 ukončena. Jedinou dotací od jiných poskytovatelů bylo  proplácení způsobilých nákladů v projektu „Zateplení Střední školy technické v Opavě“ v celkové částce 3 058 tis. Kč ze Státního fondu životního prostředí. Žádné jiné dotace a příspěvky jsme neobdrželi.

12



1. Příspěvky a dotace MŠMT (státní rozpočet)

v Kč 28 500 109,00

ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání

28 428 000,00

prostředky na platy ostatní platby za provedenou práci zákonné odvody, včetně FKSP přímé ostatní neinvestiční výdaje (ONIV) ÚZ 33034

20 591 000,00 193 000,00 7 273 000,00 371 000,00

Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období

72 109,00

prostředky na platy - pedagogičtí pracovníci

49 700,00

zákonné odvody, včetně FKSP

17 809,00

ONIV

4 600,00

2. Provozní náklady (z rozpočtu zřizovatele)

7 083 000,00

ÚZ 0

Provozní náklady

5 135 000,00

ÚZ 132

Účelové prostředky - zajištění přístupu k ICT

50 000,00

ÚZ 131

Dofinancování přímých nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce (Strojní mechanik, Nástrojář)

81 000,00

ÚZ 205

Účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého majetku

3. Projekty neinvestiční ÚZ 255

Financování klíčových aktivit projektu TIME

ÚZ 254/5 Projekt NatTech MSK ÚZ 33031 Projekt EU peníze školám ÚZ 33030 Projekt Podpora moderní výuky v oblasti obrábění na CNC strojích ÚZ 33030 Projekt Zvyšování kompetencí pedagogických pracovníků při tvorbě výukových objektů … PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM

1 817 000,00 3 491 962,77 47 879,00 1 397 560,69 377 539,60 1 269 484,48 399 499,00 39 075 071,77

Investiční dotace

2 639 472,63

ÚZ 252-3 Zateplení SŠT Opava

2 053 872,63

ÚZ 33926 Projekt Podpora moderní výuky v oblasti obrábění na CNC strojích ÚZ 254/5 Projekt NatTech MSK

585 600,00 1 112 716,00

Tabulka : Rozpis závazných ukazatelů 2012, RK 19.12.2013

3.1.1

Vyhodnocení čerpání a vypořádání dotací

Dotace a příspěvky na přímé náklady a rozvojové programy ze státního rozpočtu jsme obdrželi ve struktuře popsané v předchozí kapitole 2.1. Údaje o použití, čerpání a vyúčtování dotací na platy, OPPP, odvody, ONIV a dalších dotačních titulů byly předloženy zřizovateli s výsledkem nulového vypořádání – všechny přidělené dotace byly plně využity a vyčerpány. Dotace s účelovým znakem 33353 je odvozena výkonově tzn., že je přidělována podle počtu žáků. Dotace a příspěvky na provoz jsme obdrželi ve struktuře popsané v předchozí kapitole 2.1. Jedná se o dotace a příspěvky určené ke krytí provozních nákladů, odpisů dlouhodobého majetku, nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce. Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu a rozpočtu zřizovatele v roce 2013 byly odeslány zřizovateli dne 27. 1. 2014. Všechny dotace a příspěvky byly plně využity, žádné prostředky nebyly předepsány k odvodu zpět do rozpočtu zřizovatele.

13



3.2 Výnosy hlavní činnosti V hlavní činnosti jsme dosáhli celkových výnosů 42 143,38 tis. Kč v následující struktuře: v tis. Kč 42 143,38

Výnosy hlavní činnosti Výnosy z činnosti

2 272,56

Finanční výnosy

0,95

Výnosy z transferů (dotací)

39 869,87

Tabulka : Typová struktura výnosů v hlavní činnosti

Výnosy vlastní činnosti představují především výnosy z činnosti, kterým se věnují následující subkapitoly (3.2.1 až 3.2.4):

3.2.1

Výnosy z prodeje služeb

Do této skupiny výnosů patří zejména tržby za produktivní práci žáků, tržby za ubytování a stravování žáků a zaměstnanců. Výnosy z prodeje služeb Produktivní práce žáků

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

300,80

305,84

444,79

319,02

216,65

1 183,64

967,88

752,49

702,44

786,75

Stravování zaměstnanců

332,52

486,37

468,53

380,05

371,51

Ubytovaní žáků

506,04

462,69

379,37

348,50

382,70

Stravování žáků

Ostatní tržby za služby Celkem

10,31

0,88

0,57

18,42

43,97

2 333,31

2 223,66

2 045,75

1 768,43

1 801,58

Tabulka : Struktura výnosů za služby, meziroční srovnání

I přes úbytek počtu žáků se podařilo zvýšit zájem žáků o školní stravování. Pokles počtu zaměstnanců pokrčuje, což se odrazilo i v tržbách. Cena hlavního jídla se meziročně nezměnila. Pokračuje setrvalý propad výnosů z produktivní práce žáků. Přidává se i propad objemu přijatých zakázek zejména od malých strojírenských firem, kde se stupňuje tlak na vlastní produktivitu. Trend ve vývoji výnosů za produktivní činnost zachycuje následující graf. Téměř totožně kopíruje vývoj počtu žáků. 1000 900 800 700 600

Produktivní činnost žáků

500 400 300 200 100 2013

2012

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

0

Graf : Vývoj výnosů za produktivní činnost žáků

3.2.2

Výnosy z prodeje majetku a materiálu

Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu činily 48,37 tis. Kč:  prodej materiálu (soutěže, odprodej)  prodej kovového šrotu ve výši

6,04 tis. Kč 42,33 tis. Kč 14


Prodej majetku a materiálu

2009

2010

2011


2012

v tis. Kč 2013

Prodej majetku

0,00

35,83

0,00

109,42

0,00

Prodej dlouhodobého majetku - DHM

0,00

35,83

0,00

109,17

0,00

Prodej dlouhodobého majetku - DDHM

0,00

0,00

0,00

0,25

0,00

Prodej materiálu

17,68

35,51

35,85

64,40

48,37

Prodej materiálu (šrot)

17,58

35,50

34,85

44,15

42,33

0,10

0,01

1,00

20,25

6,04

17,68

71,34

35,85

173,82

48,37

Prodej ostatního materiálu Celkem

Tabulka : Prodej majetku a materiálu, meziroční srovnání

3.2.3

Zúčtování fondů

Čerpané prostředky peněžních fondů dosáhly výše 329,18 tis. Kč a byly použity na:  Stipendia žáků 1. ročníků učebních oborů (RF)  Krytí záporného výsledku hospodaření (RF)  Použité daňové úspory (RF)  Ceny do soutěží žáků (RF)  Příspěvek na stravování zaměstnanců (FKSP)  Příspěvek na provoz sauny zaměstnancům (FKSP)  Překročení mzdových prostředků (FO)

195,60 tis. Kč 47,63 tis. Kč 13,53 tis. Kč 3,00 tis. Kč 59,27 tis. Kč 4,00 tis. Kč 6,16 tis. Kč

2011

2012

v tis. Kč 2013

Rezervní fond

53,61

74,56

269,93

141,65

259,75

Fond odměn

0,00

2,68

55,72

64,26

6,16

Použití prostředků peněžních fondů

Fond reprodukce majetku

2009

2010

0,00

8,00

45,65

59,74

0,00

Fond kulturních a sociálních potřeb

179,90

95,97

85,95

67,92

63,27

Ostatní

195,08

195,08

0,00

0,00

0,00

Celkem

428,59

376,29

457,25

333,57

329,18

Tabulka : Zúčtování fondů, meziroční srovnání

3.2.4

Ostatní výnosy

Do této skupiny výnosů patří náhrady škod, výnosy za poškození knih, učebních pomůcek, výnosy z projektů a další. Ostatní výnosy

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

Náhrady škod od pojišťoven

0,00

23,47

37,50

10,07

23,79

Náhrady škod, mank a ztráty vč. zaměstnanců

0,50

0,65

0,00

0,40

1,00

Náhrady za poškození knih, učebnic

31,46

38,48

23,06

13,92

30,58

Ostatní výnosy (projekty)

315,81

896,90

478,80

210,00

0,00

Ostatní výnosy

190,05

81,91

44,14

51,76

33,63

Celkem

537,82

1 041,41

583,50

286,15

89,00

Tabulka : Ostatní výnosy, meziroční srovnání

Náhrady škod od pojišťoven činily celkem 23,79 tis. Kč (náhrada škody za vyplavení kabinetu, prasklý vodovod). V ostatních výnosech jsou zahrnuty úhrady za žákovské knížky, kopírování, vystavení duplikátů vysvědčení, osvědčení o svářečském oprávnění, výnosy za volnočasové aktivity žáků apod. 15


3.2.5


Úroky

Výnosy z úroků na běžných účtech školy dosáhly výše 0,66 tis. Kč. Na depozitních/termínovaných účtech nemáme žádné vklady. Úroky

2009

2010

2011

v tis. Kč 2013

2012

Úroky na běžných účtech

2,67

2,54

2,54

1,63

0,66

Úroky na depozitních/termínovaných účtech

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Celkem

2,67

2,54

2,54

1,63

0,66

Tabulka : Úroky na bankovních účtech, meziroční srovnání

3.2.6

Příspěvky a dotace na provoz

Na krytí provozních potřeb školy byla určena částka 5 185 tis. Kč, na krytí účetních odpisů 1 817 tis. Kč. V projektech OP VK činily proplacené uznatelné náklady na základě vyúčtování a žádostí o platbu 3 518,38 tis. Kč. Mimo to jsme obdrželi prostředky na dorovnání přímých nákladů na podporu málopočetných tříd oborů Strojní mechanik a Nástrojář (81 tis. Kč) a prostředky v rámci projektu prevence rizikových projevů (17,68 tis. Kč). Z obecních rozpočtů jsme neobdrželi žádnou dotaci ani grant. Dotace ze státního rozpočtu činily 28 500,10 tis. Kč (prostředky na platy, odvody, FKSP a ONIV). V částce jsou zahrnuty také prostředky na kompenzaci platů pedagogů u podzimních maturit (72,10 tis. Kč). 2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

časové rozpuštění investičního transferu

5 126,00

6 059,00

5 326,00

5 817,00

750,71

Zřizovatel

7 102,01

9 466,45

9 581,38 10 338,77 10 619,06

příspěvek na provoz

5 126,00

6 059,00

5 326,00

5 817,00

5 185,00

příspěvek na provoz - krytí účetních odpisů

1 007,00

1 039,00

1 337,00

1 105,00

1 817,00

795,01

2 183,45

2 721,08

3 160,49

3 518,38

174,00

185,00

197,30

256,28

98,68

Příspěvky a dotace na provoz

projekty ESF - OPVK neinvestiční ostatní (vč. Projektů) Státní rozpočet

44 822,00 40 683,00 35 362,92 30 439,38 28 500,10

příspěvek na provoz (platy, odvody)

44 822,00 40 683,00 35 347,80 30 334,00 28 428,00

ostatní Celkem

0,00

0,00

15,12

105,38

72,10

51 924,01 50 149,45 44 944,30 40 778,15 39 869,87

Tabulka : Struktura příspěvků a dotací, meziroční srovnání

16



3.3 Náklady hlavní činnosti V rámci hlavní činnosti bylo vynaloženo 42 143,38 tis. Kč v následující struktuře: Náklady hlavní činnosti

v tis. Kč 42 143,38

Náklady z činnosti

42 143,38

Finanční náklady

0,00

Tabulka : Typová struktura výnosů v hlavní činnosti

Nákladům z činnosti (mj. spotřeba materiálu, energií, opravy, nákup služeb, osobní náklady, odpisy) se věnují následující subkapitoly (3.3.1 až 3.3.12): Tyto náklady jsou hrazeny (kryty):  příspěvky zřizovatele a ostatními dotacemi závazných ukazatelů,  výnosy vlastní činnosti (viz kapitola 3.2).

3.3.1

Spotřeba materiálu

Spotřeba materiálu činila 2 781,27 tis. Kč. Nejvíce prostředků bylo vynaloženo na nákup potravin, materiálu pro výuku, učebních pomůcek, kancelářských potřeb a všeobecného spotřebního materiálu pro provoz organizace. Podrobné členění podle druhu (účelu) včetně meziročního srovnání je uvedeno v následující tabulce: Nákup materiálu Potraviny Ochranné pracovní pomůcky - žáci Učebnice, knihy a další materiál pro výuku Nářadí pro výuku

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

1 694,20

1 476,56

1 223,62

1 155,26

1 191,57

78,16

70,47

52,45

116,77

83,32

161,42

164,61

240,38

177,38

126,04

29,65

140,84

56,92

115,80

109,81

Materiál pro cvičné práce a zakázky (žáci)

321,77

273,92

295,74

203,42

320,94

Kancelářské potřeby a materiál

127,94

140,78

80,45

50,82

40,83

81,73

66,78

83,95

57,32

50,59

417,31

486,57

308,45

271,94

354,03

65,26

114,54

63,72

262,71

453,19

Pohonné hmoty a maziva Všeobecný materiál pro provoz školy Materiál pro projekty OPVK vč. nepřímého Ostatní materiál Celkem

97,19

70,84

10,32

81,55

50,95

3 074,63

3 005,91

2 416,00

2 492,97

2 781,27

Tabulka : Podrobné členění nákladů na nákup materiálu v hlavní činnosti, meziroční srovnání

Od roku 2012 jsou náklady na pořízení DDHM sledovány zvlášť na samostatném účtu. Díky projektům OPVK dochází k značné úspoře v oblasti kancelářského materiálu, především kancelářského papíru a tonerů. Úspora je vyčíslena ročně na 140 tis. Kč, patrné z vývoje mezi spotřebou kancelářského materiálu a materiálem pro projekty OPVK.

3.3.2

Drobný dlouhodobý majetek

Potřeby na nákup nového DDHM popř. modernizaci stávajícího jsou vyšší než prostředky, které máme k dispozici, ať už z vlastních zdrojů, rozpočtu zřizovatele anebo projektů OPVK. Zvlášť patrné to je u nábytku ve školní jídelně, v mnohých učebnách (i odborných), počítačové techniky v kabinetech a učebnách a ve vybavení tělocvičny (míče a další potřeby pro sálové sporty, ale i lyže). Přesto ze zdrojů projektů OPVK se škola dovybavila a zmodernizovala chybějícím didaktickým vybavením – projekční plátna, flipcharty, bílé tabule, samozřejmě vždy v souladu s cíli a možnostmi konkrétního projektu.

17



Z vlastních zdrojů jsme zmodernizovali počítačovou učebnu novými počítači, která již nyní slouží k výuce CAD. Významné položky použití finančních prostředků vynaložených na nákup DDHM:  stavebnice pro robotiku, Bioloid (zdroj projekt NatTech MSK) 196,30 tis. Kč  sady měřidel pro metrologii (zdroj projekt NatTech MSK) 219,00 tis. Kč  nástroje a nářadí pro obrábění CNC (zdroj projekt NatTech MSK) 107,67 tis. Kč  didaktická technika - 3x vizualizér, diaprojektor, tabule a flipchart (projekt ZKPP) 85,87 tis. Kč  počítače - vybavení CAD učebny a kabinetů (vlastní zdroje a RF) 289,87 tis. Kč  síťová infrastruktura vč. pokrytí WiFi signálem 19,13 tis. Kč  dílenské stoličky (dílna CNC) 25,90 tis. Kč  průmyslové klávesnice (trenažéry pro CNC obrábění) 54,45 tis. Kč  tabule a projekční plátna 16,24 tis. Kč

2011

2010

13,14

39,84

DDHM - učební pomůcky

258,20

116,32

6,26

60,10

0,00

DDHM

278,33

646,39

158,91

523,05

627,56

DDHM - projekty OPVK

197,53

170,21

0,00

316,00

626,00

Celkem

734,06

932,92

165,17

912,29

1 293,40

DDNM

2012

v tis. Kč 2013

2009

Pořízení drobného dlouhodobémo majetku

Tabulka : Pořízení drobného dlouhodobého majetku v hlavní činnosti, meziroční srovnání

3.3.3

Spotřeba energií

Spotřeba energií v korunovém vyjádření činila 2 043,77 tis. Kč. Členění spotřebovaných energií včetně srovnání s minulými roky je uvedeno v následující tabulce: Spotřeba energií Vodné a stočné vč. dešťové vody Zemní plyn Elektrická energie Celkem

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

187,95

210,13

203,14

197,73

225,85

2 242,75

2 160,07

2 311,98

1 619,22

1 115,33

957,68

1 018,26

1 107,73

564,74

702,59

3 388,38

3 388,46

3 622,85

2 381,69

2 043,77

Tabulka : Spotřeba energií, meziroční srovnání

Celkovou spotřebu jednotlivých druhů energií za hlavní i doplňkovou činnost shrnuje tabulka č. 8, jež je součástí přílohy. Spotřeba energií v měřených jednotkách klesla u všech druhů energií: 3  296 m u vody, 3  39 884 m u zemního plynu,  27 428 kWh u elektrické energie. Kromě ceny vodného a stočného jsou ceny energií určeny centrálním krajským výběr dodavatelů ve veřejných soutěžích. Meziroční pokles cen pokračoval jen u plynu – klesající úspora je zapříčena nejen akcemi jako je zateplení nebo EPC, ale také mírným průběhem zimy a také častými poruchami na plynové kotelně, které se podařilo vyřešit až začátkem roku 2014. Úspory zejména u zemního plynu a elektrické energie jsou realizace dvou projektů, které si kladou za cíl snížit v maximální míře energetickou náročnost provozu školy. Jedná se o: a) projekt „Zateplení Střední školy technické v Opavě na Kolofíkově nábřeží“. Zateplení plášťů a střech budov školy a domova mládeže, výměna oken a zateplení stropů sklepních prostor. Celkové náklady na tuto akci činily 13,9 mil. Kč. Stavební práce byly k 30. 4. 2013 zcela dokončeny a dílo předáno uživateli.

18



9

b) projekt energetických úspor metodou EPC , který je realizován Moravskoslezským krajem v objektech svých příspěvkových organizací v oblasti zdravotnictví a školství. Úsporná opatření si kladou za cíl snížit spotřebu všech energií až o 22% modernizací a regulací topných soustav, instalací úsporného osvětlení a spořičů vody v budovách i využitím energetického managementu, který porovnává spotřeby energií a optimalizuje její využití. Realizace projektu na naší škole je ukončena. V současnosti ještě probíhají optimalizační práce.

3.3.4

Opravy a udržování majetku

Zvýšená péče je trvale (a v rámci možností) věnována investicím do modernizací, oprav a údržby nemovitého majetku, který máme od zřizovatele svěřen do správy. Výdaje na opravy a údržbu majetku činily 600,73 tis. Kč. Opravy a údržba Opravy a údržba nemovitého majetku

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

397,11

508,65

23,09

136,94

308,23

Opravy a údržba movitého majetku

98,95

69,19

93,59

43,25

98,27

Opravy a údržba motorových vozidel

31,55

24,18

30,01

141,70

62,83

Opravy a údržba ostatního majetku

32,68

26,12

15,52

16,59

131,40

560,29

628,14

162,21

338,48

600,73

Celkem

Tabulka : Opravy a údržba majetku, meziroční srovnání

Prostředky na opravy a údržbu nemovitého majetku ve výši 308,23 tis. Kč byly vynaloženy zejména na:  výměna dveří, učebny U1-U12 109,84 tis. Kč  malování interiérů 100,97 tis. Kč  opravy podlah 50,18 tis. Kč  nová výsadba stromů 19,97 tis. Kč  ostatní drobné opravy 27,27 tis. Kč Prostředky na opravy movitého majetku ve výši 98,27 tis. Kč byly vynaloženy:  oprava CNC stroje 41,75 tis. Kč  oprava kopírky 7,78 tis. Kč  ostatní drobné opravy 48,74 tis. Kč Z oprav motorových vozidel ve výši 62,83 tis. Kč vybočují náklady na opravu spojky dodávky ve výši 40,56 tis. Kč. Ostatní jsou výdaje na drobné opravy (pneu, příprav STK a servisní prohlídky).

3.3.5

Náklady na pracovní cesty

Náklady na vyplacení cestovních náhrad dosáhly výše 65,20 tis. Kč. Cestovní náhrady

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

Tuzemské pracovní cesty

64,67

46,60

35,06

60,75

39,56

Tuzemské pracovní cesty - projekty OPVK

12,36

17,66

17,63

12,55

23,72

Exkurze žáků - výuka

0,00

0,00

0,00

0,45

0,00

Zahraniční pracovní cesty

8,85

4,80

20,98

1,33

1,92

Ostatní granty (Comenius) Celkem

32,85

42,77

0,00

0,00

0,00

118,73

111,83

73,67

75,08

65,20

Tabulka : Cestovné, meziroční srovnání

U tuzemských pracovních cest bylo nejvíce vynaloženo na cestovní náhrady pedagogů při sportovních kurzech, exkurzích a seminářích. 9

podrobnosti v tiskové zprávě http://verejna-sprava.kr-moravskoslezsky.cz/cz/moravskoslezsky-kraj-pripravuje-pilotni-projektna-energeticke-uspory--24026/ 19



Výdaje na tuzemské pracovní cesty v rámci projektů OPVK jsou součástí uznatelných výdajů projektů, které jsou zařazeny k proplácení od poskytovatele dotace. Zahraniční cesty uskutečněné v roce 2013 včetně účelu a výdajů jsou shrnuty v následující tabulce: v Kč Cílová země Polsko

Náklady na pracovní cestu 1 924,00

Účel cesty Ratiboř - výměnný pobyt žáků

Termín konání

Počet osob

V/2013

1

Způsob financování 5 - vlastní zdroje

1 924,00 Tabulka : Informace o uskutečněných zahraničních pracovních cestách a jejich zdroj financování

3.3.6

Aktivace majetku a služeb

Nově jsou aktivace dlouhodobého majetku a aktivace vnitroorganizačních služeb účtovány jako storno nákladů tzn., že se již neúčtují výnosově. V této skupině je zachycena na účtu 506 výroba přepravních vozíků svářeček 9,8 tis. Kč.

3.3.7

Nákup služeb

Nově od roku 2012 se náklady na nákup DDNM jako je např. software účtují na účtu 558 a nejsou v tomto přehledu uvedeny. Nově se zde uvádějí bankovní poplatky. V tabulce jsou uvedeny i za roky 2008 – 11 jen pro srovnání, do celkového součtu nejsou zahrnuty. Od roku 2013 se vykazují náklady na vzdělávání zaměstnanců v rámci zákonných sociálních nákladů. Za služby bylo vynaloženo 957,33 tis. Kč. Nákup služeb

2009

Poštovní služby a přepravné Telekomunikační služby - hlasové služby

2011

2012

v tis. Kč 2013

65,71

62,31

57,94

40,92

34,16

125,66

94,93

55,02

53,26

79,31

31,00

30,48

28,40

29,20

27,92

Telekomunikační služby - internet Kurzy, školení a vzdělávání Nájemné (třídy pro výuku nadstaveb)

2010

67,18

46,56

92,57

127,85

0,00

105,95

59,40

0,00

0,00

0,00

Konzultační, poradenské a právní služby

0,46

10,05

11,21

26,87

9,45

Likvidace odpadů

61,69

67,95

57,37

64,67

74,86

Revize a odborné prohlídky znalců

79,28

115,96

139,41

70,23

184,79

Praní a čištění

62,64

57,21

48,38

60,73

54,29

107,71

73,30

58,58

44,90

37,11

82,97

12,89

1,93

12,94

64,80

143,66

348,47

10,54

346,45

238,59

40,76

37,80

30,18

27,63

29,79

188,78

219,62

120,02

160,18

122,26

1 122,69

1 199,13

681,37

1 065,83

957,33

Nákup služeb pro výuku a praxi žáků Aktualizace, vč. upgrade software a publikací Nákup služeb pro projekty OPVK/ROP Bankovní poplatky Ostatní služby Celkem

Tabulka : Nákup služeb pro hlavní činnost, meziroční srovnání

V oblasti telekomunikačních služeb se projevují/ly opatření:  nové cenové podmínky platné od II/2011 a XII/2013 u mobilních hlasových služeb (rámcová smlouva Moravskoslezského kraje s mobilním operátorem), stejných výhod využívají i mnozí zaměstnanci s rodinnými příslušníky,  výpověď smlouvy u pevných linek a převedení hlasových služeb na technologii VoIP znamenalo dočasné zdražení těchto služeb, od XII/2013 s měsíčními náklady cca 1 tis. Kč.

20



Internetové připojení máme zajištěno prostřednictvím optického synchronního připojení u místního operátora s rychlostí 15/15 Mbits. Opět novou smlouvou jsme dosáhli mírné úspory navíc s prázdninovým provozem zdarma při zvýšení rychlosti. Nakoupené služby v rámci projektů OPVK/ROP jsou nárokovány prostřednictvím žádostí o proplacení vynaložených a uznatelných nákladů vynaložených pro dosažení cílů projektů. Z ostatních služeb bylo vynaloženo 82 tis. Kč na inzerci a publicitu o škole. Samostatně uvádím vývoj výše bankovních poplatků - pro lepší vypovídací schopnost jsou přepočteny na 1 operaci na bankovním účtu, které v minulých letech vykazovaly trvalý růst: Bankovní poplatky

2009

2010

2011

2012

2013

Počet operací na účtech (pohybů)

3 188

3 334

2 309

2 116

2 234

Bankovní poplatky (v tis. Kč)

40,76

37,80

30,18

27,63

29,79

Poplatek na položku (pohyb) v Kč

12,79

11,34

13,07

13,06

13,33

Tabulka : Vývoj nákladů spojených s vedením účtů a transakcích na nich, meziroční srovnání

Škola využívá jeden provozní účet, jeden účet pro FKSP a tři projektové.

3.3.8

Osobní náklady

Mzdové prostředky jsou odvozovány podle výkonů (skutečného počtu žáků) v zahajovacích výkazech. Zákonné sociální náklady (účet 527) zahrnují příděl do FKSP z úhrnu hrubých mezd, příspěvek na stravování, náklady na periodické lékařské prohlídky zaměstnanců a nově náklady vzdělávání zaměstnanců (školení a semináře). Mzdové náklady a jejich vývoj shrnuje následující tabulka: v tis. Kč Mzdové náklady

2009

2010

2011

2012

2013

32 449,74

29 182,10

26 060,57

22 550,50

21 097,14

220,00

754,00

731,00

568,00

193,00

Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (dříve 528)

0,00

0,00

0,00

68,01

27,70

Použití fondu odměn

0,00

2,68

55,72

64,26

6,16

Hrubé mzdy, vč. odměn a dalších příplatků OPPP

Mzdy žáků - zakázky

53,53

69,95

103,59

71,72

47,08

686,57

1 100,91

1 421,96

1 244,43

1 765,00

33 409,84

31 109,64

28 372,84

24 566,92

23 136,08

8 107,01

7 524,64

6 836,47

5 913,52

5 568,98

2 963,43

2 707,69

2 475,89

2 131,87

2 007,07

11 070,44

10 232,33

9 312,36

8 045,39

7 576,05

OPPP z cizích zdrojů (projekty EU) Hrubé mzdy celkem (účet 521) Sociální pojištění Zdravotní pojištění Zákonné odvody z mezd celkem (účet 524)

Zákonné pojištění odpovědnosti (účet 525, účet 549 do r. 2010

135,99

133,44

112,98

109,03

94,46

Zákonné sociální náklady (účet 527)

690,97

717,99

628,61

335,29

426,13

Ostatní sociální náklady (účet 528)

70,36

43,52

108,99

43,73

0,00

45 241,61

42 103,48

38 422,80

32 991,33

31 138,26

Osobní náklady celkem (tř. 52x)

Tabulka : Mzdové náklady, meziroční srovnání

Strukturu ostatních plateb za provedenou práci (OPPP) shrnuje následující tabulka, která nezahrnuje OON z evropských projektů: OPPP Ostatní osobní náklady (DPP/DPČ)

2009

2010

2011

110,23

120,07

251,50

2012 76,22

v tis. Kč 2013 97,39

Odměny žáků za produktivní činnost

40,00

30,00

16,50

6,96

2,74

Odstupné

69,77

603,93

479,50

491,78

95,61

220,00

754,00

747,50

574,96

195,74

Celkem Tabulka : Struktura OPPP, meziroční srovnání

21



Mzda žákům za produktivní práci vykonanou ve prospěch školy – praxe v našich provozech (školní jídelna, šití oděvů) je od roku 2011 vyplácena z vlastních zdrojů. Podrobné členění zákonných sociálních nákladů, kde se nově vykazují náklady na vzdělávání zaměstnanců a BOZP/PO: Zákonné sociální náklady FKSP

v tis. Kč 2013 216,76

Příspěvky na stravování zaměstnanců Zdravotní prohlídky - zaměstnanci

91,15 8,76

Zdravotní prohlídky - žáci

29,82

Osobní ochranné pracovní pomůcky

17,77

Školení a vzdělávání - DVPP

15,88

Školení a vzdělávání - ostatní

38,19

Školení a vzdělávání - BOZP a PO Celkem

7,80 426,13

Tabulka : Struktura zákonných sociálních nákladů

Patrná je nová povinnost dle zákonných předpisů – vstupní lékařské prohlídky u žáků 1. ročníků. Další, podrobnější, analýza osobních nákladů je obsažena v kapitole 4.

3.3.9

Daně a poplatky

Do této skupiny nákladů jsou zahrnuty náklady účetní třídy 53x. Patří sem zaplacené daně a poplatky. Škola je plátcem daně silniční, neboť dodávkové vozidlo je používáno i pro doplňkovou činnost, kam patří i tato daň. Plátcem daně z nemovitostí nejsme, protože veškerý nemovitý majetek máme ve správě, nikoliv ve vlastnictví. Daně a poplatky Daň silniční, správní, soudní a další poplatky

2009

2010

6,39

2,03

2011 8,09

2012 4,89

v tis. Kč 2013 10,42

Tabulka : Daně a poplatky, meziroční srovnání

V ostatních poplatcích jsou zahrnuty poplatky za autorizaci profesních kvalifikací (7,5 tis. Kč), ověřování listin, dálniční zámku a další správní poplatky.

3.3.10 Odpisy majetku Odpisy dlouhodobého hmotného majetku činily 2 846,62 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého majetku Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

2009

2010

2011

2012

v tis. Kč 2013

21,96

21,96

21,96

21,96

0,00

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku

985,26

1 050,66

1 386,60

1 928,37

2 846,62

z toho: budovy

435,29

428,46

452,21

501,39

1 072,44

stavby movitý majetek Celkem

23,70

26,93

28,72

36,30

42,71

526,27

595,26

905,67

1 390,68

1 731,47

1 007,22

1 072,62

1 408,56

1 950,33

2 846,62

Tabulka : Struktura účetních odpisů v hlavní činnosti, meziroční srovnání

Odpisy hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku patří společně s energiemi mezi dvě největší nákladové položky provozního rozpočtu školy.

22



Nárůst odpisů je dán především novým závazným odpisovým plánem, ve kterém došlo ke zkrácení doby odpisování. Dalšími důvody bylo pořizování nového majetku především z projektů a hlavně technické zhodnocení budov školy a domova mládeže zateplením. Novou metodou danou českými účetními standardy dochází k výsledovkovému vyrovnání odpisů u majetku, který byl pořízen z investičních transferů (např. zateplení školy – dotační titul SFŽP a zřizovatele), přičemž investičním transferem nejsou dotace přijaté od zřizovatele.

3.3.11 Ostatní náklady Mezi ostatní provozní náklady zahrnujeme vedlejší náklady nezbytné k činnosti organizace. Ostatní náklady

2009

2010

2011

v tis. Kč 2013

2012

Pokuty a penále -smluvní (účet 541)

0,00

0,00

0,00

10,94

0,00

Pokuty a penále (porušení rozp. kázně, instituce)

0,00

0,00

0,00

0,00

7,03

Odpis nedobytných pohledávek

0,00

0,00

0,00

10,29

0,00

Manka a škody

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-

22,80

132,00

195,60

144,66

70,27

44,63

27,42

119,09

951,39

1 961,98

894,27

0,00

1 021,66

2 029,41

1 074,92

321,72

Stipendia

-

Ostatní náklady ŽoP finančních partnerů projektů OPVK

-

Celkem

144,66

Tabulka : Ostatní náklady, meziroční srovnání

Komplexní pojištění majetku, odpovědnosti a motorových vozidel je zajištěno Moravskoslezským krajem centrálně. Všechny původní pojistné smlouvy byly vypovězeny a ukončeny. Poprvé ve školním roce 2011/12 začaly být vypláceny stipendia žákům učebních oborů (zámečník, obráběč kovů a nástrojář), poptávaných zaměstnavateli na Opavsku, od kterých jsme na tento účel získali finanční dary. Odvod za porušení rozpočtové kázně byl stanoven za pozdní výsadbu stromů, které byly skáceny z bezpečnostních důvodů. Nová výsadba byla již realizována, pokuta ve výši 5 tis. Kč byla uložena za výsadbu menších stromů než bylo vyžadováno. Dále byl předepsán úrok z prodlení ve výši 2,03 tis. Kč finančním úřadem za pozdní úhradu DPH v režimu reverse charge. Z ostatních nákladů stojí za zmínku 30,59 tis. Kč za náhrady maturitním komisím, 60,54 tis. Kč za korekci DPH v rámci daňového přiznání – část DPH, na kterou nemáme nárok na odpočet.

3.3.12 Finanční náklady Mezi finanční náklady řadíme úroky z úvěru, záporné úroky a kurzové ztráty. Ostatní náklady

2009

Kurzové ztráty

2010

2011

2,77

0,48

0,57

Bankovní poplatky (od r. 2012 na ú. 518)

40,76

37,80

30,18

Celkem

43,53

38,28

30,75

2012 0,09 xxx 0,09

v tis. Kč 2013 0,00 xxx 0,00

Tabulka : Finanční náklady, meziroční srovnání

Žádné tyto náklady v roce 2013 nevznikly.

23



3.4 Doplňková činnost Doplňková činnost je prováděna v činnostech a oborech uvedených ve zřizovací listině:  pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí,  kovoobrábění a zámečnictví,  elektroinstalační práce,  stravovací a ubytovací služby  výroba, opravy a prodej konfekčních výrobků a  pronájem nemovitého majetku, zejména tělocvičny Výkonnost doplňkové činnosti je závislá na malých strojírenských firmách a počtu od nich přijatých zakázek, situaci na trhu práce (rekvalifikace pro Úřad práce) a v poslední době už i na výsledcích veřejných zakázek a soutěží na tyto činnosti. Doplňková činnost v roce 2013 zaznamenala určitý propad, bylo dosaženo zisku jen 26,58 tis. Kč. Pokles zisku zdůvodňujeme propadem tržeb u rekvalifikací a pronájmů, ale také „dotováním“ hlavní činnosti. Následuje analýza nákladů a výnosů doplňkové činnosti a její zhodnocení:

3.4.1

Náklady doplňkové činnosti

Náklady doplňkové činnosti dosáhly částky 943,69 tis. Kč. v tis. Kč

Náklady doplňkové činnosti

2009

2010

2011

2012

2013

Materiál

343,58

197,82

250,43

261,58

178,11

Spotřeba energií

333,54

311,41

235,21

434,64

185,50

Opravy a údržba

0,00

20,51

19,69

43,34

32,76

Cestovní náhrady

0,00

0,00

2,44

0,00

0,00

Nákup služeb

109,03

62,00

95,80

88,56

87,18

Mzdové náklady

483,67

381,35

327,61

324,87

337,48

Odvody z mezd, vč. tvorby FKSP

167,29

122,91

96,88

87,04

117,31

9,34

25,91

31,69

62,10

3,55

Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Celkem

37,29

3,57

1,80

14,35

1,80

1 483,74

1 125,48

1 061,55

1 316,48

943,69

Tabulka : Struktura nákladů doplňkové činnosti, meziroční srovnání

Nákup materiálu zahrnuje především materiál pro svářečské kursy (materiál a plyny) a potraviny (stravování cizích). V nakoupených službách převažují služby instruktorů ke zkouškám svářečů. V ostatních nákladech je zahrnuta silniční daň. Podstatná část nákladů jsou přeúčtovány na základě kalkulací z hlavní činnosti.

3.4.2

Výnosy doplňkové činnosti

Výnosy (tržby) doplňkové činnosti dosáhly částky 970,27 tis. Kč. Hlavní činnosti, jejichž výnosy jsou v následující tabulce uvedeny:  rekvalifikace a kurzy pro Úřady práce a školy v oborech svařování a obrábění na CNC strojích, taktéž doškolování a přezkoušení,  ubytování a stravování,  pronájem nemovitostí,  zakázky na obráběcí a svářečské práce.

24



v tis. Kč

Výnosy doplňkové činnosti

2009

2010

2011

2012

2013

Tržby za stravování

207,59

102,48

159,90

113,21

Tržby za ubytování

109,38

41,44

155,09

98,81

60,45

1 183,94

952,14

521,58

760,27

525,86

183,12

52,51

52,79

7,46

2,07

31,87

28,52

36,31

53,15

25,13

199,45

186,43

236,65

230,91

180,94

14,91

0,00

15,14

124,12

62,73

1 698,94

1 363,52

1 177,46

1 387,93

970,27

Tržby za služby - rekvalifikace, kurzy Tržby za zakázky (svář., obráběcí práce) Tržby z pronájmů Tržby z pronájmů - související služby Ostatní výnosy Celkem

113,09

Tabulka : Struktura výnosů doplňkové činnosti, meziroční srovnání

Hlavním zdrojem tržeb jsou rekvalifikace a kurzy v oblasti svařování a CNC obrábění, kterých se v roce 2012 podařilo uskutečnit více. Úbytek výkonu v oblasti stravování a ubytování bylo způsobeno začátkem zateplovacích prací ve škole a realizací úsporných opatření v rámci projektu energetických úspor. Zcela alarmující propad je v oblasti zájmu o drobné zakázky od malých strojírenských firem regionu. Tento propad souvisím s poklesem výkonů v produktivní práci žáků. Nutno poznamenat, že již od začátku roku 2013 nastává zvýšený zájem firem o tyto zakázky na drobné strojírenské práce. V ostatních výnosech figurují tržby za akce pořádané školou např. Informa (prezentace nabídek oborů středních škol veřejnosti z Opavy a okolí) příjmy z reklam na těchto akcích.

3.4.3

Zhodnocení doplňkové činnosti

Stěžejním zdrojem tržeb jsou rekvalifikace a kurzy v oblasti svařování. Tyto kurzy a rekvalifikace využívají především firmy a okolní školy (230 tis. Kč), rekvalifikace pro Úřad práce je již minoritní záležitostí, protože jednotlivé kurzy u daného poskytovatele si vybírají přímo rekvalifikanti. Rekvalifikace jednotlivců (svařování a CNC) mimo souběh kurzů pro ostatní je ekonomicky nezajímavá a ztrátová. V této oblasti služeb nám silně konkurují soukromé subjekty, které dostávají na tyto rekvalifikační programy podporu z ESF a mohou si také dovolit individuální tvorbu cen bez ohledu na vykazování zisku. Zcela alarmující propad je v oblasti zájmu o drobné zakázky od malých strojírenských firem regionu. Tento propad souvisí s poklesem výkonů v produktivní práci žáků. Pronájem byl uskutečněn hlavně jen u tělocvičny, okrajově u učebny IT. Je zde vykázán i prodej (pronájem) reklamních ploch v rámci školních akcí (Informa, soutěže žáků Kovo junior) ve výši 62 tis. Kč. Co se týče ziskovosti jednotlivých činností - nejvyšší míru zisku dosahujeme u pronájmu tělocvičny. V oblasti pronájmů, zájem o pronájmy tělocvičny trvá, zcela ustal zájem o pronájem odborných učeben. Dále očekáváme opětovný zájem o ubytovací a stravovací služby v době letních prázdnin. Vyšší míra zisku je dosahována také u ubytování a stravování (řádově 10-20%). Naopak u kurzů a rekvalifikací jsou ceny určovány tržně v plně konkurenčním prostředí a tedy i s menší ziskovostí (10%). Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti v posledních letech hodnotí následující tabulka s grafem: v tis. Kč

Doplňková činnost

2004

2005

Náklady

1 544,04

1 112,28

Výnosy

1 827,26 283,22

Zisk/ztráta

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

976,84

1 344,22

1 422,38

1 474,40

1 125,48

1 061,55

1 316,48

943,69

1 219,53

1 061,50

1 566,27

1 593,08

1 698,94

1 363,52

1 177,46

1 387,93

970,27

107,25

84,66

222,05

170,70

224,54

238,04

115,91

71,45

26,58

Tabulka : Vývoj ziskovosti doplňkové činnosti v minulých letech

Vytvořený zisk je v souladu s fakty uvedenými v předchozích odstavcích.

25



1 900 1 800 1 700 1 600 1 500 1 400 1 300 1 200

Náklady

1 100 1 000

Výnosy

900 800

Výsledek hospodaření

700 600 500 400 300 200 100 0

Graf : Vývoj nákladů a výnosů společně s vývojem výsledku hospodaření

Dosažený kladný výsledek neodpovídá kalkulovaným ziskům, protože v rámci doplňkové činnosti jsou průběžně realizovány nákupy, především materiálu, také pro zlepšení vybavenosti školy, zejména ve vztahu k hlavní činnosti. Škola také „hledá“ zdroje v mzdové oblasti pro nepedagogické pracovníky a vyčlenila některé úvazky částečně do doplňkové činnosti. Následující tabulka uvádí náklady a výnosy jednotlivých okruhů činností tak, jak jsou zapsány ve zřizovací listině. Náklady vycházejí ze zpracovaných kalkulací pro každou činnost. U žádné činnosti není dosažena ztráta.

Okruhy doplňkové činnosti dle zřizovací listiny

Výsledek hospodaření

Výnosy

Náklady

Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování

173 669,42

169 364,09

4 305,33

Hostinská činnost

114 249,90

110 074,91

4 174,99

Obráběčství

0,00

0,00

0,00

Zámečnictví

2 066,10

1 652,88

413,22

351 563,31

344 014,79

7 548,52

60 452,15

53 307,89

7 144,26

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Pronájem majetku

268 268,41

265 277,99

2 990,42

Doplňková činnost organizace celkem

970 269,29

943 692,55

26 576,74

Svářečské kurzy včetně přezkoušení Ubytovaní Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Výroba textilií, textilních výrobků, oděvů a oděvních doplňků a jejich prodej Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

Tabulka : Výnosy a náklady podle činností uvedených ve zřizovací listině

3.4.4

Použití prostředků z doplňkové činnosti

Zisk z doplňkové činnosti se rozděluje do fondu odměn a do rezervního fondu a těmito prostředky vylepšuje hospodaření školy. V souladu s platnými předpisy bude navržen k přidělení do fondů dle tabulky:

26


Fond příspěvkové organizace

Stav k 31.12.2013


v tis. Kč Příděl ze Stav po přídělu zlepšeného VH

Fond odměn

234,28

0,00

234,28

Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření

540,18

26,58

566,76

Celkem

774,46

26,58

801,04

Tabulka : Navrhované rozdělení zisku do fondů příspěvkové organizace

3.5 Daň z příjmů právnických osob V hlavní činnosti bylo dosaženo vyrovnaného výsledku hospodaření. A jelikož bylo dosaženo kladného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti, tak podléhá zdanění právě tato činnost. Hrubý zisk doplňkové činnosti dosáhl částky 26,58 tis. Kč. V případě „neziskových organizací“ lze snížit 10 daňový základ až o 30%, max. o 1 mil. Kč použijí-li prostředky z této daňové úspory ke krytí nákladů související s činnostmi, z nichž získané příjmy nejsou předmětem daně, a to ve třech bezprostředně následujících zdaňovacích obdobích. V případě, že úspora činí méně než 300 tis. Kč, činí tato úspora právě těch 300 tis. Kč. Daňová úspora za rok 2013 je vyčíslena na 4,94 tis. Kč. Čerpání této daňové úspory je sledováno na podrozvahových účtech a musí být použita do tří let. Vždy se jedná o výdaje rezervního fondu na podporu další školní činnosti – zejména nákup výpočetní a didaktické techniky, učebních pomůcek, inzerce o škole atp. Daňové přiznání bude podáno v průběhu března 2014.

10

§ 20, odst. 7 zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů 27


4


PŘÍMÉ NÁKLADY NA VZDĚLÁVÁNÍ 11

Přímé náklady na vzdělávání zahrnují :  prostředky na platy,  prostředky na OPPP (dohody za provedení práce, odstupné atd.),  prostředky na zákonné odvody,  přímý ONIV – ostatní neinvestiční výdaje. Jsou přidělovány výkonově tj. podle počtu žáku na začátku školního roku.

4.1 Vývoj počtu žáků Na výši platových prostředků má rozhodující vliv počet žáků, jehož časový vývoj zachycuje tabulka: 2000/01 2001/02 2002/03 2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14

SOŠ 197 187 197 190 209 171 157 135 126 95 71 50 21 0

SOU 373 362 395 419 455 463 489 537 555 459 376 340 304 333

OU 96 99 95 82 83 93 90 109 92 78 83 99 83 68

Nástavby 90 120 121 152 148 185 214 222 233 219 220 175 155 151

Celkem 756 768 808 843 895 912 950 1003 1006 851 750 664 563 552

Tabulka : Vývoj počtů žáků od školního roku 1994/95

4.2 Počet zaměstnanců Vývoj počtu zaměstnanců (přepočtené stavy) dokládá následující tabulka: přepočtené stavy

Počet pracovníků

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Pedagogičtí

71,56

75,54

79,58

82,54

84,04

82,89

75,34

62,69

54,91

51,31

Ostatní

30,58

33,84

33,88

33,05

32,93

32,64

32,18

29,02

26,57

25,58

102,13 109,38 113,46 115,59 116,98 115,53 107,51

91,71

81,48

76,89

Celkem

Tabulka : Vývoj počtu pracovníků, uveden stav vždy k 31.12., zdroj: výkaz P1-04

Počty zaměstnanců v přepočtených stavech mají větší vypovídací schopnost, protože zahrnují i částečné (zkrácené) úvazky.

11

ze státního rozpočtu, bez ESF 28



1100 1000 900 800 700 600 500

Počet žáků celkem

400

Počet zaměstnanců

300 200 100 2013/14

2012/13

2011/12

2010/11

2009/10

2008/09

2007/08

2006/07

2005/06

2004/05

2003/04

2002/03

2001/02

2000/01

0

Graf : Závislost mezi počtem žáků a počtem zaměstnanců

4.2.1

Zaměstnávání osob se zdravotním postižením 12

Organizace splnila povinný podíl osob se zdravotním postižením ve výši 4% na celkovém počtu zaměstnanců (76,89). Aktuální počet osob se zdravotním postižením v pracovním poměru: 4. Odvod do státního rozpočtu nebyl stanoven.

4.3 Prostředky na platy Prostředky na platy jsou určovány na základě výkonů – tzv. normativů. Zjednodušeně řečeno, výkony (počet žáků) a částka přidělována žáka musejí pokrýt mzdové požadavky organizace. Pokles počtu žáků se zastavil, vlivem intenzívní náborové činnosti a zcela jistě i zavedením stipendií pro žáky 1. ročníků, podrobnosti Tabulka ). Vývoj počtu zaměstnanců zachycuje Tabulka . Prostředky na platy (náklady účtu 521) shrnuje Tabulka .

4.4 Mzdové náklady a odvody Prostředky na platy z dotací byly plně vyčerpány. Údaje o mzdových prostředcích shrnuje následující tabulka: Mzdové prostředky Pedagogičtí pracovníci Ostatní pracovníci Celkem

2009

2010

2011

2012

25 821,01

22 464,37

20 355,98

17 969,36

v tis. Kč 2013 16 644,40

6 500,78

6 559,23

6 070,07

5 098,51

4 980,25

32 321,79

29 023,60

26 426,05

23 067,87

21 624,65

Tabulka : Vývoj mzdových prostředků, meziroční srovnání (P1-04)

Dalším ukazatelem je vývoj průměrného platu:

12

na základě § 83 zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti 29


Průměrný plat

2009

2010

2011


2012

v Kč 2013

Pedagogičtí pracovníci

25 985

25 299

27 047

27 317

27 035

Ostatní pracovníci

16 689

17 085

17 328

15 986

16 224

Průměrný plat v organizaci

23 743

22 820

24 151

23 591

23 438

9 296

8 214

9 719

11 331

10 811

Rozdíl mezi platy

Tabulka : Vývoj průměrných měsíčních mezd, údaje v tis. Kč (P1-04)

Následuje grafické znázornění vývoje průměrných platů ve škole: 30 000 27 500 25 000 22 500

Pedagogičtí pracovníci

20 000

Ostatní pracovníci Průměrný plat v organizaci

17 500 15 000 12 500 10 000 2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Graf : Vývoj průměrný mezd v organizaci

Mzdy a ostatní nároky z pracovněprávních vztahů byly vypláceny v řádných termínech. Negativem zůstává vysoký průměrný věk pedagogického sboru (vyšší tabulkový plat).

4.5 Přímý ONIV Jedná se o ostatní neinvestiční výdaje, příspěvek je poskytován ze státního rozpočtu. Jeho roční výše byla stanovena na 371 tis. Kč. Použití je striktně vymezeno na náklady v oblasti pracovněprávních vztahů (cestovné, ochranné pomůcky, povinné pojištění zaměstnanců) a oblasti výuky (učební pomůcky určené výhradně žákům). V roce 2013 šlo především o tyto náklady:  Učební pomůcky, odborný výcvik, nářadí 109,74 tis. Kč  Učební pomůcky ostatní 49,14 tis. Kč  Cestovní náhrady 34,25 tis. Kč  Zákonné pojištění odpovědnosti za škodu 87,30 tis. Kč  Periodické lékařské prohlídky 8,76 tis. Kč  Vstupní zdravotní prohlídky žáků 29,82 tis. Kč  Školení a vzdělávání zaměstnanců 61,87 tis. Kč

4.5.1

Použití prostředků DVPP

Použití prostředků na další vzdělávání pedagogických pracovníků bylo čerpáno ze státního rozpočtu (ÚZ 33353) v rámci položky ONIV ve výši 15,88 tis. Kč (akreditované MŠMT/DVPP).

30


5


PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ A POUŽITÍ

Peněžní fondy včetně jejich finančního krytí je shrnuto v následující tabulka: v Kč Peněžní fond Fond odměn FKSP Rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Investiční fond

Stav fondu 234 275,68 552 600,36 540 183,26 349 859,77 2 053 651,88

Stav běžného účtu 234 275,68 511 857,63 540 183,26 349 859,77 1 302 946,88

Rozdíl 0,00 40 742,73 0,00 0,00 750 705,00

Tabulka : Peněžní fondy organizace a jejich krytí

Příčina finančního nekrytí příslušného fondu je popsána v tabulkové části této zprávy. V případě FKSP jde o překlenutí časového nesouladu mezi tvorbou fondu a čerpáním. U investičního fondu je rozdíl nekrytí roven proúčtovanému časovému rozlišení přijatého investičního transferu, přičemž o tuto částku nebyl výsledovkově snížen investiční fond. Zjednodušeně řečeno na tuto část jsme neobdrželi příspěvek od zřizovatele a ani nemáme na tyto odpisy vlastní peněžní prostředky, kterými bychom dokrývali tuto tvorbu odpisů.

5.1 Použití prostředků peněžních fondů Částky použití fondů jsou součástí tabulkové části této zprávy, zde podrobněji, viz také kapitola 3.2.3:

5.1.1

Fond odměn

Použití fondu odměn ve výši 6,16 tis. Kč na překročení limitu na platy.

5.1.2

FKSP

Použití FKSP na hromadné zájezdy a rekreace (hromadná rekreace s rodinnými příslušníky v Beskydech), příspěvek na stravu ve výši 3,56 Kč za jídlo, podrobněji kapitola 6. Závodní stravování, kulturní a sportovní akce včetně příspěvku na provoz vlastní sauny.

5.1.3

Použití prostředků RF

Použití na stipendia žáků ve výši 195,6 tis. Kč dále 47,63 tis. Kč jako spolufinancování počítačů v CAD učebně, ceny do soutěží žáků atp. Příjmem rezervního fondu jsou kromě přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření také finanční dary. Škola obdržela finanční dary od soukromých dárců (firmy a živnostníci) v souhrnné výši 219 tis. Kč, z toho účelově vázáné finanční dary na výplatu stipendií (200 tis. Kč). Byly použity v souladu darovacími smlouvami a zákonem o dani z příjmů pro další rozvoj školy.

5.1.4

Fond reprodukce majetku

Z prostředků fondu byly financovány investiční akce, viz kapitola 7.1 Investiční činnost. Naopak nebyly použity prostředky fondu na opravy a údržbu majetku. Odvod z FRM do rozpočtu zřizovatele nebyl stanoven.

31


6


ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ

Závodní stravování zaměstnanců je zajišťováno ve školní jídelně. K dispozici je výběr ze dvou menu. Závodní stravování je stejné jako stravování pro žáky. Cena potravin hlavního jídla je stanovena na 24,56 Kč bez DPH 15% (finanční limit 28 Kč vč. DPH). v Kč

Kalkulace ceny hlavní jídla

Žáci

Potraviny

Zaměstnanci

Cizí

24,35

24,35

24,35

Mzdové náklady

0,00

0,00

10,97

Režijní náklady

0,00

0,00

10,93

Zisk

0,00

0,00

4,16

Příspěvek FKSP

0,00

-3,35

DPH 15% (na vstupu), osvobozené plnění

3,65

0,00

0,00

DPH 21%

0,00

0,00

10,59

28,00

21,00

61,00

Cena oběda pro danou skupinu strávníků Mzdové a režijní náklady DPH 20% z ceny oběda

21,90 4,41

Jednotkové náklady zaměstnavatele na závodní stravování

26,31

Celková cena oběda

50,66

Tabulka : Cena hlavního jídla

Cena oběda pro žáky se skládá pouze z ceny potravin vč. DPH, kterou si nemůžeme odečíst na vstupu, jedná se totiž o osvobozené plnění (výchova a vzdělávání). Cena oběda pro zaměstnance se skládá z ceny potravin bez DPH, která je ponížena o příspěvek FKSP. V tomto případě je DPH nárokováno na vstupu. Příspěvek z FKSP je stanoven kolektivní smlouvou na 3,35 Kč tak, aby výsledná cena bylo celé číslo. Cena oběda pro cizí strávníky je navýšená o vlastní náklady a zisk a DPH. Žádní cizí zaměstnanci škol ani jiných školských zařízení se u nás nestravují. V době letních prázdnin je stravování nepedagogických zaměstnanců zabezpečeno stravenkami. Cena stravenky vč. provize byla 80,96 Kč (nominální hodnota stravenky 80 Kč). Zaměstnavatel hradil 23,96 Kč na vrub sociálních nákladů (527), zaměstnanec 22 Kč a příspěvek z FKSP činil 35 Kč). Bylo odebráno celkem 608 stravenek. Z FKSP byly v roce 2013 poskytnuty příspěvky na stravování zaměstnanců ve výši 59,27 tis. Kč.

32


7


PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK

Škola disponuje rozsáhlým areálem, který zahrnuje kromě budov školy, tělocvičny a domova mládeže také administrativně-provozní budovou (úsek praktického vyučování, učebny, mj. i moderní učebna metrologie), soustružny (součástí moderní učebna CNC), skladů, garáže, kotelnou, jehož součástí je elektro-učebna), údržby s novou součástí učebnou CNC plasma a zámečnickou halou (součástí je mj. učebna a dílna svářečské školy). Učebna metrologie, dílna CNC a učebna CNC plasma byly vybaveny nejmodernější technickou díky sponzorským darům firem a projektům, kterých se škola účastnila a účastní. Daní za tuto vybavenost jsou enormně rostoucí odpisy, jejichž pokrytí je na samé hranici našich možností. Společně s rostoucími cenami energií nezbývá mnoho financí na samotný rozvoj školy, nejvíce je to možné pocítit u učeben IT, kde je nutné investovat do obnovy vybavení. Svěřenému majetku je věnována maximální péče a částky určené na jeho údržbu a opravy jsou enormní. Stejně tak částky vynakládané na investice. Největší investiční akcí, která byla v roce 2013 dokončena, je realizace projektu Zateplení Střední školy technické v Opavě, jehož součástí byla výměna oken, zateplení pláště vč. střech budov školy a domova mládeže v částce 13,9 mil. Kč. Navazující investicí, již z našich zdrojů, je pořízení folií oken zabraňujícím vniknutí a žaluzií. Tyto náklady nemohly být zahrnuty do projektu.

7.1 Investiční činnost Celkové investice v roce 2013 činily 17 196,40 tis. Kč. Investice Zateplení - budova školy Zateplení - budova domova mládeže Stavební úpravy a zřízení nové učebny CNC plasma - budova údržby

Částka

v tis. Kč Zdroj financování

3 789,64 MSK, SFŽP 10 132,63 MSK, SFŽP 281,17 FRM

učebna zřízena pro realizaci projektu NatTech MSK

Elektrorozvody, rozvaděč a osvětlení - budova zámečnické dílny Dokončení zateplení soustružny Zateplení a rekonstrukce zadní stěny - budova kotelny a elektrodílen

Nový chodník mezi školou a dílnami Plasmový pálící CNC stroj Arrow Inventor MIG/MAG 2 ks Kompresor a sušička vzduchu

254,76 FRM 89,87 FRM 242,68 FRM 53,47 FRM 1 028,50 Inv. dotace NatTech 113,74 FRM 71,31 FRM

Server - modernizace

131,70 FRM

Programovací stanice iTNC 530

585,60 Inv. dotace projekt Podpora CNC

Modernizace telefonní ústředny, rozšíření o technologii VoIP

66,85 FRM

3D tiskárna

84,22 Inv. dotace NatTech

Zabezpečovací technika PCO - budova domova mládeže Další opravy a stavební úpravy nemovitostí Celkem

49,89 FRM 220,37 FRM 17 196,40

Tabulka : Přehled investic

7.1.1

Neukončené investice

Zůstávají neukončené investiční akce (investiční záměry):  Studie a projektová dokumentace zateplení pláště a střechy tělocvičny v hodnotě 52,03 tis. Kč,  Studie obnovy venkovních sportovišť v areálu školy (12,38 tis. Kč).

33


7.1.2


Investiční záměry

Investiční akce, které hodláme v roce 2014 a v nejbližších letech realizovat:  Zateplení štítu frézovny  Rekonstrukce el. rozváděčů a částečně nové rozvody v budově domova mládeže  Rekonstrukce el. rozvaděčů na soustružně  Čistírna odpadních vod (septik), požadavek na odboru investic  Generální oprava soustruhu  Rekonstrukce podlahy ve frézovně (betonový potěr, gumová odolná dlažba)

200 tis. Kč, 380 tis. Kč, 100 tis. Kč, 500 tis. Kč, 250 tis. Kč, 850 tis. Kč.

Prioritou je rekonstrukce podlahy ve frézovně a rekonstrukce el. rozváděčů. Již probíhá budování kamerového systému venkovních prostor v celém areálu (krádeže kol, železa atd.) v ceně 102 tis. Kč.

7.2 Opravy Celkem bylo vynaloženo na opravy dlouhodobého majetku 633,49 tis. Kč, z toho do oprav nemovitostí bylo investováno 308,23 tis. Kč. Struktura výdajů je popsána v kapitole 3.3.4 Opravy a udržování majetku.

7.3 Pojištění Veškerý nemovitý majetek je pojištěn prostřednictvím zřizovatele.

7.3.1

Pojistné události

Na nemovitém majetku nedošlo k žádným pojistným událostem. V součastné době nároky ze škodních událostí uplatňujeme vůči makléři centrálního pojištění Moravskoslezského kraje. Náhrady škod od pojišťoven činily celkem 23,79 tis. Kč (vyplavení kabinetu, vnik události 12/2012).

7.4 Inventarizace majetku Fyzická inventarizace majetku proběhla k datu 31. 12. 2013 dle harmonogramu schváleného pro rok 2013. Jednotlivé inventarizační komise neshledaly rozdíly mezi fyzickým a účetním stavem. Protokoly jsou založeny na ekonomickém úseku školy. Závěrečná inventarizační zpráva byla postoupena zřizovateli a je součástí této výroční zprávy.

34


8


POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY

8.1 Pohledávky K 31. 12. 2013 dosáhla výše pohledávek částky 1 298 376,66 Kč. v Kč

Pohledávky z obchodního styku Pohledávky (311, 385)

Stav k 31. 12. 2012 956 553,66

Stav k 31. 12. 2013 946 114,66

z obchodního styku do data splatnosti z obchodního styku po lhůtě splatnosti do 1 roku

54 875,00

33 556,00

152 961,00

62 316,00

0,00

101 525,00

748 717,66

748 717,66

z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 1 rok z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 3 roky Provozní zálohy (314)

683 861,00

32 800,00

136,00

319 462,00

1 640 550,66

1 298 376,66

Ostatní pohledávky (377) Celkem Tabulka : Pohledávky z obchodního styku

Podrobné vysvětlení k nedobytným pohledávkám je součástí tabulkové části této zprávy. U provozních záloh se jedná o zálohy poskytnuté dodavatelům energií. Nákladově jsou zaúčtovány, konečné vyúčtování k datu uzávěrky nebylo k dispozici. V ostatních pohledávkách je zahrnuto vyúčtování bankovních poplatků a úroků u FKSP účtu. Předpokládáme, že v příštích obdobích budeme usilovat o odepsání pohledávek alespoň části, vše ale závisí na aktuálním stavu rozpočtu, který je napjatý.

8.2 Závazky 8.2.1

Závazky z obchodního styku

K 31. 12. 2011 dosáhla výše závazků částky 2 279 861,51 Kč. v Kč

Závazky z obchodního styku Závazky (321 a 383)

Stav k 31. 12. 2012

Stav k 31. 12. 2013

2 654 409,33

2 032 223,24

2 570 392,33

1 849 188,16

84 017,00

183 035,08

Přijaté zálohy (324)

303 375,00

247 634,00

Ostatní závazky (378)

112 758,97

4,27

3 070 543,30

2 279 861,51

z obchodního styku do data splatnosti z obchodního styku po lhůtě splatnosti do 30 dnů

Celkem Tabulka : Závazky z obchodního styku

Částka přijatých záloh je souhrn přijatých záloh na stravu a ubytování.

8.2.2

Závazky vůči institucím

K 31. 12. 2013 dosáhla výše závazků vůči institucím (ČSSZ, zdravotní pojišťovny, Finanční úřad) částky 1 678,91 tis. Kč.

35



Stav k 31. 12. 2012 251,80

v Kč Stav k 31. 12. 2013 304,02

Závazky vůči správě sociálního zabezpečení

587,48

710,22

Závazky vůči Finančnímu úřadu - záloha na daň z příjmů fyzických osob

174,75

278,10

1,90

273,99

Závazky vůči institucím Závazky vůči zdravotním pojišťovnám

Závazky vůči Finančnímu úřadu - srážková daň Závazky vůči Finančnímu úřadu - daň z přidané hodnoty

1 456,21

112,58

Celkem

2 472,14

1 678,91

Tabulka : Závazky vůči institucím

Závazky vůči institucím (OSSZ, zdravotní pojišťovny, FÚ) byly vyrovnány během ledna 2013 podle data splatnosti. Závazky z pracovněprávních vztahů (platy) ve výši 1 467,15 tis. Kč byly vyrovnány v řádném výplatním termínu 15. 1. 2014.

36


9


ZÁVĚREČNÉ INFORMACE

9.1 Výsledky kontrol a inspekcí V roce 2013 byla vykonána veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky Odborem kontroly a interního auditu Moravskoslezského kraje. Zpráva o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu za rok 2013 je součástí přílohy výroční zprávy.

9.2 Poskytování informací Informace ve smyslu zákona 106/1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím nebyly v roce 2012 poskytnuty. Škola má otevřený informační systém uplatňovaný na třídních schůzkách, dnech otevřených dveří, a kdykoliv možnou konzultací či exkurzí a webové stránky.

9.3 Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců Výroční zpráva bude předána k vyjádření školské radě během března 2014. Podklady k výroční zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace byla projednána na schůzi zaměstnanců dne 31. 1. 2014. Dále zaměstnanci byli informováni prostřednictvím svých vedoucích. Nebyly vzneseny žádné připomínky, zpráva byla vzata na vědomí. Taktéž odborové organizace působící v organizaci.

9.4 Závěrečné vyjádření Zpráva bude uložena na ekonomickém úseku a u ředitele, a na webových stránkách školy.

37



10 PŘÍLOHY 13

Povinné součásti Výroční zprávy jsou: 1. Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti 2. Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti 3. Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti 4. Příspěvek na provoz 5. Krytí peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd 6. Stav pohledávek po lhůtě splatnosti, vč. podrobného rozpisu nedobytných pohledávek 7. Hospodaření s peněžními fondy 8. Spotřeba energií 9. Rozvaha 10. Výkaz zisku a ztráty 11. Příloha 12. Výkaz - Rozbor plnění HV 13. Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce a) Nájemní smlouvy (nemovitosti jsou pronajímány), b) Smlouvy o výpůjčce (nemovitosti jsou vypůjčovány), c) Informace o nevyužívaných nemovitostech. 14. Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků účetní jednotky vč. Příkazu k provedení inventarizace 15. Zpráva o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu 16. Stav nemovitého majetku ve správě organizace

13

Přílohy s číselným označením 1 – 8 je tabulková část výroční zprávy na základě Zásad vztahů orgánu kraje k příspěvkovým organizacím 38

Střední škola technická, Opava, Kolofíkovo nábřeží 51, příspěvková organizace IČ:

Recommend Documents