VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK
2011 společnosti
ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem
Český Krumlov - Plešivec, Linecká 59, PSČ 381 01
1 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
2 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
OBSAH strana ÚVOD
4
A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
5
B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU
6
C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH
6
D/ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA
6
E/ ÚDAJE O ČINNOSTI
7
F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH
9
G/ PŘÍLOHY
12
1.
Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.
13
2.
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.
15
3.
Příloha k roční účetní závěrce 2011
16
4.
Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky
20
5.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
22
3 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
ÚVOD Vážené dámy a pánové, dovolte mi, abych Vám předložil výroční zprávu společnosti ENERGOFOREST s.r.o. za rok 2011. Dříve než tak učiním, rád bych se v myšlenkách vrátil do nedávné minulosti a zhodnotil její krátké účinkování v podnikatelském prostředí orientovaném především na les a lesní hospodářství včetně navazujících oborů a podělil se s Vámi o své pocity z jejích dosavadních úspěchů. V roce 2011 společnost v tichosti oslavila své páté výročí založení, kdy za tuto krátkou dobu vyrostla do stadia, v lesnické terminologii řečeno „zajištěné kultury“, se všemi úskalími, které jsou spojené s růstem a které se dařilo s většími či menšími úspěchy překonat. Troufám si říci, že v současné době má společnost dobré základy a pevné kořeny pro další stabilní rozvoj svých stále se rozšiřujících aktivit majících vztah k lesu a jeho dosažitelným produktům a jejich následné zpracování. Za tento stav je třeba především poděkovat obětavému a poměrně mladému kolektivu zaměstnanců, kdy mnohým se angažmá v této společnosti stalo posláním. Mohu konstatovat, že jméno společnosti je již pevně, a to v dobrém, vryto v podvědomí obdobných subjektů podnikajících v tomto nelehkém a specifickém oboru lidské činnosti a smluvních a obchodních partnerů, kterým tímto děkuji za dosavadní spolupráci. Tohoto úspěchu si cením zvláště proto, kdy růst a rozvoj společnosti probíhal v podmínkách turbulentních a mnohdy zcela nepřehledných poměrů v lesním hospodářství ČR, které byly ovlivněny subjektivně politickými poměry rané kapitalistické společnosti tržních principů, objektivně kalamitami a jejich dozvuky se všemi negativními dopady a celosvětovou ekonomickou krizí. V roce 2011 dosáhla společnost ekonomických parametrů vyžadující z hlediska účetních standardů povinný audit nezávislým auditorem. Tento výsledek nás zavazuje i přes očekávanou složitou situaci roku 2012, udržet stabilitu ve výsledku hospodaření s dosažením finanční rovnováhy. Základní údaje o podnikání v roce 2011 jsou uvedeny v této výroční zprávě.
Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti
4 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Název společnosti:
ENERGOFOREST s.r.o.
Sídlo:
Linecká 59, 381 01 Český Krumlov - Plešivec
Identifikační číslo:
276 06 953
DIČ:
CZ27606953
Datum založení:
19.9.2006
Den vzniku:
4.10.2006
Právní forma:
společnost s ručením omezeným
Rejstříkový soud:
Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733
Předmět činnosti:
výroba, obchod a služby uvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Auditor ověřující účetní závěrku za poslední účetní období:
Plan Control s.r.o., IČ 134 97 570, Horská 73, 381 01 Český Krumlov, ing. Otto Kadlec, číslo oprávnění: 1286
Systém řízení jakosti:
Společnost je certifikována společností SGS v systém managementu organizace ISO 9001:2008 a v systému spotřebitelského řetězce C-o-C dle PEFC a FSC
5 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU KAP Výše základního kapitálu: 200 000,- Kč Základní kapitál je splacen v plné výši.
C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ČÍCH ORGÁNECH Jednatelem společnosti ččnosti je od 1.7.2007 Ing. Zdeněk Zdeněě Cába, společnost č nemá zřízenou řízenou ř dozorč dozorčí č radu. Jednateli společnosti ččnosti nebyly poskytnuty úvě úvěry ě ani půjčky ů č a stejněě tak společnost čnost č jednateli neposkytla žádná ručení ani jiná zajištění.
D/ ORGANIZAČNÍ ČNÍ STRUKTURA Společnost čnost ENERGOFOREST s.r.o. je součásti části skupiny Energoforest Holding AG se sídlem ve Švýcarsku. Její uspořádání řádání a struktura majetkových podílů je uvedena v následujícím grafickém přehledu. př
Struktura koncernu: Energoforest Holding AG 100 % z.k.
ENERGOFOREST s.r.o. 66,6% z.k.
provozovna rovozovna: Pila Mříč Mř č
OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ
6 Výroční ční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Údaje o ovládající osobě: Energoforest Holding AG Nüschelerstrasse 31, Zürich Švýcarská konfederace Reg.č.: CH-020.3.030.872-2 Základní kapitál:
100 000,- CHF – zcela splacen
Podíl na ovládané společnosti : 100 % Údaje o dceřinné společnosti: OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ Неопалимовский пер. д. 8 119121 Москва Россия Základní kapitál:
500 000,- RUB – zcela splacen
ENERGOFOREST s.r.o. B.S. Sachnovski
– 66,6 % podíl na společnosti – 34,4 % podíl na společnosti
E/ ÚDAJE O ČINNOSTI Společnost ENERGOFOREST s.r.o. podnikala ve sledovaném období v činnostech, které odpovídají předmětu podnikání vymezenému v živnostenských oprávněních. Všechny tyto činnosti jsou též řádně zapsány do obchodního rejstříku. Podnikatelské aktivity společnosti byly ve sledovaném období orientovány na obchod se surovým dřívím a biomasou, výrobu a prodej řeziva vyráběném ve vlastní pilařské provozovně a na lesnické služby realizované především u drobných vlastníkům lesů. Společnost zabezpečila v období roku 2011 splnění všech hlavních úkolů, vyplývající z dlouhodobých cílů a navazující strategie : 1- Stabilizace a rozvoj dodavatelsko - odběratelských vztahů s cílem navýšení objemu obchodu, rozšíření obchodních sortimentů a cílových odběratelů. 2- Zavedení a plné využití uceleného softwaru účetní agendy, zpřesnění, standardizace a zrychlení toku informací ve společnosti. 3- Plné využití kapacity provozovny pily Mříč s cílem dosažení kladného hospodářského výsledku. 4- Stávající obchodní činnost byla rozšířena o prodej štípaného dříví a prodej pohonných hmot. Společnost zvládla veškeré zakázky s velmi dobrým hodnocením od smluvních partnerů. Struktura vývoje jednotlivých oblastí činnosti za poslední tři roky, tj. od roku 2009 je uvedena v tabulce č.1. Podíly objemů jednotlivých činností ve sledovaném období vychází z celkových ročních obratů v příslušných letech. Tabulka č.1 : Přehled hlavních činností oblast činnosti
2009
2010
2011
obchod
93,41%
89,05%
86,89%
pilařská výroba
0,00%
4,11%
12,10%
služby
6,51%
6,69%
0,98%
poradenství
0,08%
0,16%
0,03%
7 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Z hlediska geografického členění nevykazují jednotlivé činnosti podstatné odlišnosti. V běžném účetním období nebyla zahájena žádná soudní, správní ani rozhodčí řízení mající významný vliv na finanční situaci společnosti (tj. taková řízení, jejichž předmětem je hodnota přesahující 5% obchodního majetku společnosti). V posledních třech účetních obdobích nedošlo k přerušení v podnikání společnosti. Společnost není závislá na patentech, průmyslových a obchodních smlouvách, nebo nových procesech, které by měly zásadní význam pro podnikatelskou činnost nebo ziskovost. V průběhu roku 2011 byly zahájeny a v dalších letech dále budou realizovány investice do nového elektronického aukčního systému iForest na nákup a prodej komodit na bázi dřeva, jehož využití není vázáno na licenční smlouvy. Investiční aktivity v roce 2011 vyplývaly z potřeby zefektivnění pilařské výroby v provozovně Mříč a nákupu lesních pozemků, které tvořily 10% z celkových realizovaných investic. Jejich struktura, objem a zdroje, z kterých byly investice pořízeny je uveden v tabulce č.2. Tabulka č.2 : Hlavní investice v roce 2011 druh investice manipulační technika
tis. Kč
zdroj
2 333
vlastní
stroje a zařízení
46
vlastní
stavební úpravy pila
587
vlastní
čerpací stanice PHM
693
vlastní
1 582
vlastní
171
vlastní
nemovitosti - pozemky nemovitosti - stavby Celkem
5 412
Stav veškerého majetku je řádně veden v účetní a operativní evidenci. Jeho stav je dle vnitřních směrnic společnosti řádně inventován, kdy majetek je dle funkčního zařazení zaměstnanců přidělen jednotlivým osobám s přímou zodpovědností za jeho stav a běžné opotřebení. V průběhu roku 2011 nedošlo k žádným úmyslným škodám na majetku, krádežím ani jinému případu znehodnocení majetku nad běžné opotřebení. Celkový počet zaměstnanců v trvalém pracovním poměru k 31.12.2011 byl 25, z toho 11 zaměstnanců je kategorie D, zbývající počet, tj. 14 zaměstnanců je kategorie THP. Většina zaměstnanců je v pracovním poměru na dobu neurčitou. Celkový nárůst průměrného počtu zaměstnanců ve sledovaném období od roku 2009, viz. tabulka č.3, je dán především akvizicí do nákupu pilařského provozu v polovině roku 2010 a nárůstem objemu obchodní činnosti. Tabulka č.3: Údaje o počtu zaměstnanců
průměrný počet zaměstnanců
2009
2010
2011
5,81
15,12
24,89
Vzhledem k provázanosti jednotlivých činností společnost neeviduje zaměstnance podle jednotlivých druhů činností.
8 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH, Celková struktura aktiv a pasiv za období od roku 2009 je znázorněna v tabulkách č. 4 a 5. Za uvedené období došlo vždy meziročně téměř k zdvojnásobení celkových aktiv, resp. pasiv. Ekonomika společnosti je postavena na střediskovém způsobu hospodaření s jasně definovanými cíly, výsledky a zodpovědností. Významným prvkem rozvoje společnosti je motivační systém zaměstnanců a to ve všech kategoriích.
Tabulka č. 4: Aktiva celkem v tis. Kč
B. B.I. B.II. B.II.1 .2 .3 .7 B.III. C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I.
2009
2010
2011
16 835 1 263 0 987 322 0 665 276 15 412 0 0 13 635 1 777 160
35 707 8 163 284 7 603 781 4 688 2 064 70 276 27 357 3 055 0 23 908 394 187
51 660 12 171 178 11 855 2 362 5 379 4 114 0 138 39 043 3 656 34 32 365 2 988 446
2009
2010
2011
Pasiva celkem
16 835
35 707
51 660
Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci
2 406 200 0 20 1 709 14 424 0 0 14 424 0
3 942 200 0 20 1 739 31 765 0 2 003 31 765 0
6 891 200 -138 20 3 287 44 769 398 0 30 118 14 253
5
0
0
Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
Tabulka č.5: Pasiva celkem v tis. Kč
A. A.I. A.II. A.III. A.V. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C.I.
Časové rozlišení
Vlastní kapitál společnosti dosáhl k 31.12.2011 stavu 6.891 mil.Kč, kdy jeho struktura a v účetním období roku 2011 jsou uvedeny v tabulce č.6.
změny
9 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Tabulka č.6: Změny vlastního kapitálu za poslední účetní období v tis. Kč rok 2011
stav
zvýšení
snížení
stav
k 1.1.2011
(+)
(-)
k 31.12.2011
200
0
0
200
ostatní kapitálové fondy
0
0
0
0
zákonný rezervní fond
20
0
0
20
ostatní fondy
0
0
138
-138
1 983
1 739
0
3 722
základní jmění
nerozdělený zisk minulých let výplata dividend
0
0
-200
-200
HV ve schvalovacím řízení
1 739
1 548
0
3 287
HV běžné účetního období
1 739
1 548
0
3 287
Celkem
3 942
3 287
338
6 891
Struktura nákladů za sledované období od roku 2009 je uvedena v tabulce č.7. Celkové provozní náklady v roce 2011 jsou zásadně ovlivněny náklady vynaloženými na prodané zboží, tj. především surové dříví, kdy objem výkupu se meziročně zvýšil o 2% a průměrná cena v průběhu roku 2011 významně vzrostla.
Tabulka č.7: Náklady celkem v tis. Kč 2009
2010
2011
NÁKLADY CELKEM
91 686
192 741
219 269
Náklady PROVOZNÍ činnosti
90 625
190 575
216 407
náklady vynaložené na prodané zboží
69 793
145 336
158 780
574
7 002
18 970
spotřeba materiálu a energie služby
17 511
31 334
25 787
osobní náklady
2 556
6 228
9 570
daně a poplatky
20
40
65
166
476
1 093
odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu změna stavu rezerv a opravných položek v provoz. oblasti ostatní provozní náklady Náklady FINANČNÍ činnosti nákladové úroky ostatní finanční náklady (vč. kurzových ztrát) Náklady MIMOŘÁDNÉ daň z příjmů
0
0
103
-38
0
1 401
43
159
638
667
1864
2041
88
311
574
579
1553
1467
8
0
0
386
302
821
Obdobně jako struktura nákladů je v tabulce č.8 uveden přehled dosažených výnosů a jejich struktura za srovnatelné období let 2009-2011.
10 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Tabulka č. 8: Výnosy celkem v tis. Kč 2009
2010
2011
VÝNOSY CELKEM
93 395
194 480
222 556
Výnosy z PROVOZNÍ činnosti
92 758
193 496
221 158
tržby za prodej zboží
86 046
171 755
192 475
6 582
20 565
27 915
změna stavu zásob vlastní činnosti
0
723
-121
aktivace
0
50
0
tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
0
70
352
ostatní provozní výnosy
130
333
537
Výnosy z FINANČNÍ činnosti
637
984
1 398
4
1
2
633
983
1 396
výnosové úroky ostatní finanční výnosy (vč. kurzový zisků)
Tabulka č.9: Zisk po zdanění z běžné činnosti v tis. Kč
zisk po zdanění
2009
2010
2011
1 709
1 739
3 287
11 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
G/ PŘÍLOHY
12 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Příloha č.1 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč 2011 brutto
A. B. B.I. B.I.1 .2 .3
2011 netto
2010 netto
2009 netto
Aktiva celkem
54 493
2 823
51 670
35 707
16 835
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý majetek
13 992
1 821
12 171
8 163
1 263
320
142
178
284
320
142
178
284
13 534
Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva
.4 .5
Goodwill
.6 .7
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
.8 B.II.
2011 korekce
Poskytnuté zálohy na dlouh.nehm.majetek 1 679
11 855
7 603
987
Pozemky Stavby
2 362 5 632
781 4 688
322
253
2 362 5 379
.3 .4
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů
5 540
1 426
4 114
2 064
665
.5 .6
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
.7 .8
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouh.hmotný majetek
B.II.1 .2
.9 B.III. B.III.1 .2
Dlouhodobý hmotný majetek
Základní stádo a tažná zvířata
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podst.vlivem
.4
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovl. a říz os. a úč jedn pod podst vlivem
.5 .6
Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
.3
.7 C. C.I. C.I.1
.4 .5
Zvířata Zboží
.5 .6
Dohadné účty aktivní
.7 .8
Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů
.2 .3
Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účetními jedn. pod podstatným vlivem
.4 .5
Pohledávky za spol., členy druž a za účastníky sdr. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
.6 .7
Stát – daňové pohledávky Ostatní pohledávky
.8 .9
Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky
C.IV. C.IV.1 .2 .3 .4 D.I.
276
39 053 3 656 2 926
27 357 3 055 2 263
15 412 0
730
730
792
34
34
34
34
33 378 28 620
4 326 432
1 002
Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
.2 .3
Příjmy příštích období
1 002 1 002
32 376 27 618
23 908 21 355
13 635 11 161
4 326 432
1 742 808
2 341 133
3
Krátkodobý finanční majetek Peníze
Náklady příštích období (leasing) Komplexní náklady příštích období
D.I.1
276
276
Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za úč. jednotkami pod podstatným vlivem Pohl za společníky, členy družstva a za účastníky sdr.
C.III. C.III.1
276
138
40 055 3 656 2 926
Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky
.4
.3
138
Nedokončená výroba a polotovary Výrobky
C.II.1 .2
138 138
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál
.2 .3
.6 C.II.
70
2 987 104
2 987 104
394 59
1 777 62
2 883
2 883
335
1 715
446
446
187
160
446
446
187
160
13 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
A. A.I. A.I.1 .2 .3 A.II. A.II.1 .2 .3 .4 .5 A.III. A.III.1 .1 .2 A.IV. A.IV.1 .2 A.V. B. B.I. B.I.1 .2 .3 .4 B.II. B.II.1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 B.III. B.III.1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 .11 B.IV. B.IV.1 .2 .3 C.I. C.I.1 .2
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající řídící osoba Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období
2011
2010
2009
51 670 6 891 200 200 0 0 -138
35 707 3 942 200 200 0 0
16 835 2 406 200 200 0 0
20 20
20 20
20 20
3 522 3 522
1 983 1 983
477 477
3 287 44 779 398 398 0 0 0
1 739 31 765
1 709 14 424
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 2 003
30 126 25 076
31 765 22 549
14 424 12 534
823 579 325 432 8
5 445 232 57 1
176 74 405 1
476 2 407 14 255
4 062 4 414
1 201 33
-138
14 255 5 5
14 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Příloha č.2 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč
I. A. + II.
2011
2010
2009
Tržby za prodej zboží
192 475
171 755
86 046
Náklady vynaložené na prodané zboží
158 780
145 336
69 793
Obchodní marže
33 695
26 419
16 253
Výkony
27 794
21 338
6 582
.1
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
27 915
20 565
6 582
.2
Změna stavu zásob vlastní činnosti
-121
723
.3
Aktivace Výkonová spotřeba
44 757
38 336
.1
Spotřeba materiálu a energie
18 970
7 002
574
.2
Služby
25 787
31 334
17 511
Přidaná hodnota
B.
+
50 18 085
16 732
9 421
4 750
Osobní náklady
9 570
6 228
2 556
.1
Mzdové náklady (4)
7 094
4 681
1889
.2
Odměny členům orgánů společnosti a družstva 634
C.
.3
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
2 364
1 486
.4
Sociální náklady
112
61
33
D.
Daně a poplatky
65
40
20
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
1 093
476
166
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
352
70
352
70
.1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
.2
Tržby z prodeje materiálu
F. .1 .2
Zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu
103
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
103
Zůstatková cena prodaného materiálu
G.
Změna stavu rezerv a oprav. položek v provoz. oblasti
IV.
Ostatní provozní výnosy
1 401 538
333
130
-38
H.
Ostatní provozní náklady
638
159
43
V.
Převod provozních výnosů 4 751
2 921
2 133
Převod provozních nákladů
I. * VI.
Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a a podílů
J.
Prodané cenné papíry a podíly
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
.1
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účet. jednotkách pod podstatným vlivem
.2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
.3 VIII.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého fin majetku
K.
Náklady z finančního majetku
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
Výnosové úroky
2
1
4
N.
Nákladové úroky
574
311
88
XI.
Ostatní finanční výnosy (vč. kurz. zisků)
1 396
983
633
O.
Ostatní finanční náklady (vč. kurz. ztrát)
1 467
1 553
579
XII.
Převod finančních výnosů
P.
Převod finančních nákladů
*
Finanční výsledek hospodaření
-643
-880
-30
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
821
302
386
821
302
3 287
1 739
Q.1. .2 ** XIII.
- splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost
R.
Mimořádné náklady
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
S.1. .2 * T.
1 717
Mimořádné výnosy 8
- splatná
8
- odložená Mimořádný výsledek hospodaření
-8
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům
***
Výsledek hospodaření za účetní období
3 287
1 739
1 709
***
Výsledek hospodaření před zdaněním
4 108
2 041
2 103
15 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Příloha č.3 Příloha k roční účetní závěrce 2011 Příloha je zpracována v souladu se zákonem o účetnictví a vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy, účetní zápisy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. A. OBECNÉ ÚDAJE 1.
Popis účetní jednotky
Název: ENERGOFOREST s.r.o. Sídlo: Český Krumlov, Linecká 59 IČ: 27606953 Právní forma: společnost s ručením omezeným Rozhodující předmět činnosti: nákup a prodej dříví, pilařská výroba Datum vzniku společnosti: 4.10.2006 Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20%:
Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Bydliště, sídlo
Sledované účetní období
Energoforest Holding AG
8001 Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace
Minulé účetní období
podíl
tj. %
podíl
tj. %
200.000
100
200.000
100
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Popis organizační struktury: Rozhodnutí společníka Jednatel – přímé řízení společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Funkce
Příjmení
Jméno
jednatel společnosti
Ing. Cába
Zdeněk
Ve sledovaném období nedošlo k žádným změnám. 2.
Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Není Smluvní dohody mezi společníky zakládající rozhodovací právo: Nejsou
3.
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady v tis. Kč Zaměstnanci celkem
Z toho řídících pracovníků
Sledované účetní období
Předchozí účetní období
Sledované účetní období
Předchozí účetní období
Průměrný počet zaměstnanců
24,89
15,12
1
1
Mzdové náklady
7.094
4.681
540
516
Odměny členům statutárních orgánů společnosti
-
-
-
-
VZP, OSSZ, penzijní, očkování + školné
2.364
1.486
184
175
Osobní náklady celkem
9.570
6.228
724
691
16 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
B.
POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ
Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky č. 500/2002 Sb. 1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby Účtování zásob prováděno způsobem A evidence zásob. Ocenění zásob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: - vlastními náklady oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících: - cenu pořizování - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo - provize - jiné 1.2.
Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností
HDM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie - správní režie NHDM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie - správní režie 2.
Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Nejsou
3.
Opravné položky k majetku v tis. Kč
Opravné položky k:
Zůstatek k 1.1.
Tvorba
Zúčtování
Zůstatek k 31.12.
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
- dlouhodobému majetku
-
-
-
-
-
-
-
-
- zásobám
-
-
-
-
-
-
-
-
- finančnímu majetku
-
-
-
-
-
-
-
-
- pohledávkám - zákonné
-
-
-
1.002
-
-
-
1.002
- pohledávkám - ostatní
-
-
-
-
-
-
-
-
4.
Odpisování a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů
Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný hmotný majetek do 40 000,- Kč je účtován přímo do spotřeby na účet 501. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,- Kč se účtuje přímo do nákladů na účet 518.
17 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
5.
Přepočet cizích měn na českou měnu Aktuální kurs ČNB
C. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1.
Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti
1.1.
Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období: Nebyly
1.2.
Dlouhodobé bankovní úvěry Nebyly
1.3.
Rozpis přijatých dotací na provozní účely Nebyly
2. Významné události po datu účetní závěrky Nejsou 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném dlouhodobém majetku
3.1.
Hlavní skupiny dlouhodobého majetku v tis. Kč Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Skupina majetku
Přírůstky
Úbytky
781
1.581
-
5.379
4.688
864
-
636
4.114
2.064
2.840
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
-
Přírůstky
Úbytky
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
Pozemky
2.362
781
-
-
2.362
Budovy, haly, stavby
5.632
4.768
253
80
Samostatné movité věci a soubory m. věcí
5.540
2.700
1.426
Jiné DHM
-
-
Nedokončený DHM
-
70
3.2.
Nehmotný dlouhodobý majetek v tis. Kč Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Skupina majetku
Software Jiný nehmotný dlouhodobý majetek
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
320
320
142
36
178
284
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3.
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Není
3.4.
Dlouhodobý finanční majetek vč. majetkové účasti Není
18 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
4. 4.1.
Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu v tis. Kč Struktura vlastního kapitálu
Běžné období
Předchozí období
Základní kapitál
200
200
Zákonný rezervní fond
20
20
Statutární a ostatní fondy
-138
-
Nerozdělený zisk minulých let
3.522
1.983
-
-
Hospodářský výsledek běžného úč. období
3.287
1.739
Vlastní kapitál celkem
6.891
3.942
Neuhrazená ztráta minulých let
4.2.
5.
Základní kapitál Základní kapitál činí 200.000,- Kč
Pohledávky a závazky
5.1.
Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Sledované období
Počet dnů
Předchozí období
z obchodního styku
ostatní
z obchodního styku
ostatní
do 30
5.041
-
5.673
-
do 60
927
-
1.722
-
do 90
-
-
149
-
541
-
391
-
180 a více
5.2.
Závazky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Sledované období
Minulé období
Počet dnů z obchodního styku
ostatní
z obchodního styku
ostatní
do 30
-
-
1.237
-
do 60
-
-
80
-
180 a více
-
-
-
-
Společnost nemá žádné pohledávky a závazky se splatností 5 let a více. Současně nemá žádné splatné závazky z hlediska sociálního a zdravotního pojištění.
19 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Příloha č.4 Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky
20 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
21 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
Příloha č.5 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
ZPRÁVA o vztazích mezi propojenými osobami podle § 66a odst. 9, zák. č. 513/1991 Sb. za účetní období roku 2011 ovládanou společností ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem Český Krumlov, Linecká 59, PSČ 381 01 identifikační číslo: 27606953 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733 (dále jen „ovládaná osoba“)
1.
Ovládající osobou se pro účely Zprávy o vztazích rozumí společnost Energoforest Holding AG, se sídlem Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace.
2.
Ovládající osoba je držitelem 100% obchodního podílu ovládané osoby.
3.
Na základě smlouvy o půjčce uzavřené dne 26.05.2010, byla ovládanou osobou poskytnuta půjčka ve výši 230.000,- EUR s úrokem 4,5% p.a. se splatností do 30.11.2012.
4.
Půjčka ze dne 26.05.2010 byla k datu 31.12.2011 splacena ve výši 140.000,- EUR vč. úroků.
5.
Ovládané osobě nevznikla z uzavřené smlouvy žádná újma.
V Českém Krumlově dne 25.4.2012
Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti
22 Výroční zpráva 2011 - ENERGOFOREST s.r.o.
