VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK
2013 společnosti
ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem
Český Krumlov - Plešivec, Linecká 59, PSČ 381 01
Výroční zpráva 2013
Stránka 1 z 21
Výroční zpráva 2013
Stránka 2 z 21
OBSAH strana ÚVOD
4
A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
5
B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU
7
C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH
7
D/ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA
7
E/ ÚDAJE O ČINNOSTI
7
F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH
9
G/ PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ ÚČETNÍ JEDNOTKY
11
H/ PŘÍLOHY
12
1.
Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.
12
2.
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.
14
3.
Příloha k roční účetní závěrce 2013
15
4.
Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky
19
5.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
21
Výroční zpráva 2013
Stránka 3 z 21
ÚVOD Vážené dámy a pánové, předkládám Vám zprávu o stavu hospodaření společnosti ENERGOFOREST s.r.o. v roce 2013. Cílem hospodaření společnosti v roce 2013 bylo dosažení její větší stabilizace na trhu a ekonomické nezávislosti. Vytýčená cesta a směr společnosti přes obecně neuspokojivé objektivní podmínky oboru v České republice a celého ekonomického prostředí v EU se ukázala jako správnou. Navýšení objemu zakázek, zkvalitnění služeb pro zákazníky, trvalá snaha optimalizace vnitřních nákladů, omezení nerentabilních činností, minimalizace objemu pohledávek po splatnosti a efektivnější motivace zaměstnanců byly hlavními důvody proč hodnotit rok 2013 jako úspěšný. Společnost posílila své postavení významným rozšířením svých obchodních aktivit mimo region Jihočeského kraje a investicí do lesních pozemků. Pokračovala stabilizace provozovny Pila Mříč z hlediska vyřešení majetkových poměrů k pozemkům jako nezbytného zázemí pily. Investice do pozemků a dalšího nemovitého majetku navazujícího na areál pilařského provozu skýtá do budoucna potenciál rozvoje společnosti. V roce 2013 byla zahájena činnost truhlářské výroby. Poděkování patří všem zaměstnancům, kteří se aktivně podíleli na výsledcích roku 2013, kdy je třeba ocenit jejich profesionalitu, pracovní nasazení a příkladnou spolupráci. Společnost ENERGOFOREST s.r.o. v roce 2013 v rámci hodnocení CZECH TOP 100 získala ratingové hodnocení ČEKIA Stability Award „AAA-Excelentní“ a zařadila se tak mezi nejstabilnější firmy v České republice. Zároveň se společnosti podařilo meziročně téměř zdvojnásobit podíl certifikovaného dříví uváděného na trh. Rád bych poděkoval všem zaměstnancům společnosti, kteří se podíleli na tomto úspěchu. Výsledky roku 2013 dávají dobrý základ v úspěšném podnikání i v roce následujícím, kdy společnost se dále bude zaměřovat na zvolenou strategii s cílem další, především ekonomické, stabilizace firmy. Základní údaje o podnikání v roce 2013 jsou uvedeny v této výroční zprávě.
Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti
Výroční zpráva 2013
Stránka 4 z 21
A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Název společnosti:
ENERGOFOREST s.r.o.
Sídlo:
Linecká 59, 381 01 Český Krumlov - Plešivec
Identifikační číslo:
276 06 953
DIČ:
CZ27606953
Datum založení:
19.9.2006
Den vzniku:
4.10.2006
Právní forma:
společnost s ručením omezeným
Rejstříkový soud:
Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733
Předmět činnosti:
výroba, obchod a služby uvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Auditor ověřující účetní závěrku za poslední účetní období:
Plan Control s.r.o., IČ 134 97 570, Horská 73, 381 01 Český Krumlov, ing. Otto Kadlec, číslo oprávnění: 1286
Systém řízení jakosti:
Společnost je certifikována společností SGS v systém managementu organizace ISO 9001:2008 a v systému spotřebitelského řetězce C-o-C dle PEFC a FSC
Výroční zpráva 2013
Stránka 5 z 21
Výroční zpráva 2013
Stránka 6 z 21
B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU Výše základního kapitálu: 200 000,- Kč Základní kapitál je splacen v plné výši.
C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH Jednatelem společnosti je od 1.7.2007 Ing. Zdeněk Cába, společnost nemá zřízenou dozorčí radu. Jednateli společnosti nebyly poskytnuty úvěry ani půjčky a stejně tak společnost jednateli neposkytla žádná ručení ani jiná zajištění.
D/ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Společnost ENERGOFOREST s.r.o. je součásti skupiny Energoforest Holding AG se sídlem ve Švýcarsku. Její uspořádání a struktura majetkových podílů je uvedena v následujícím grafickém přehledu. Struktura koncernu:
Energoforest Holding AG 100% z.k. ↓ ENERGOFOREST s.r.o. 66,6 % z.k. → provozovna Pila Mříč – pila, truhlárna ↓ OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ
Údaje o ovládající osobě: Energoforest Holding AG Nüschelerstrasse 31, Zürich Švýcarská konfederace Reg.č.: CH-020.3.030.872-2 Základní kapitál:
100 000,- CHF – zcela splacen
Podíl na ovládané společnosti : 100 % Údaje o dceřiné společnosti: OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ Неопалимовский пер. д. 8 119121 Москва Россия Základní kapitál: 500 000,- RUB – zcela splacen ENERGOFOREST s.r.o. B.S. Sachnovski
– 66,6 % podíl na společnosti – 34,4 % podíl na společnosti
E/ ÚDAJE O ČINNOSTI Společnost ENERGOFOREST s.r.o. podnikala ve sledovaném období v činnostech, které odpovídají předmětu podnikání vymezenému v živnostenských oprávněních. Všechny tyto činnosti jsou též řádně zapsány do obchodního rejstříku. Výroční zpráva 2013
Stránka 7 z 21
Podnikatelské aktivity společnosti byly ve sledovaném období orientovány na obchod se surovým dřívím a biomasou, výrobu a prodej řeziva vyráběném ve vlastní pilařské provozovně, zahájení truhlářské výroby a na lesnické služby realizované především u drobných vlastníkům lesů. Společnost zabezpečila v období roku 2013 splnění všech hlavních úkolů, vyplývající z dlouhodobých cílů a navazující strategie s cílem stabilizace společnosti především z hlediska dodavatelsko-odběratelských vztahů, ekonomické stability, podpory rozvoje rentabilních aktivit. Společnost zvládla veškeré zakázky s velmi dobrým hodnocením od smluvních partnerů. Struktura vývoje jednotlivých oblastí činnosti za poslední tři roky, tj. od roku 2011 je uvedena v tabulce č.1. Podíly objemů jednotlivých činností ve sledovaném období vychází z celkových ročních obratů v příslušných letech. Tabulka č.1 : Přehled hlavních činností oblast činnosti
2011
2012
2013
obchod
86,89%
82,89%
74,81%
pilařská výroba
12,10%
17,66%
24,92%
služby
0,98%
0,40%
0,22%
poradenství
0,03%
0,06%
0,03%
Z hlediska geografického členění bylo meziročně dosaženo vyšší obchodní aktivity na jižní Moravě a ve východních Čechách. V běžném účetním období nebyla zahájena žádná soudní, správní ani rozhodčí řízení mající významný vliv na finanční situaci společnosti (tj. taková řízení, jejichž předmětem je hodnota přesahující 5% obchodního majetku společnosti). V posledních třech účetních obdobích nedošlo k přerušení v podnikání společnosti. Po rozvahovém dni 31.12.2013 nenastaly žádné významné skutečnosti, které by byly významné pro naplnění účelu této výroční zprávy. Společnost není závislá na patentech, průmyslových a obchodních smlouvách, nebo nových procesech, které by měly zásadní význam pro podnikatelskou činnost nebo ziskovost. Společnost neměla v roce 2013 žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. V oblasti životního prostření nedošlo u společnosti k žádné ekologické havárii ani negativnímu šetření České inspekce životního prostředí. Ověření certifikátů systému spotřebitelského řetězce dřevní hmoty C-o-C dle systémů PEFC a FSC dohledovým auditem proběhlo v závěru roku 2013 úspěšně. Investiční aktivity v roce 2013 směřovaly do stabilizace zázemí pilařského provozu, kdy největší investicemi byly v samém závěru roku nákup bývalého dopravně manipulačního skladu (DMS) od Vojenských lesů a statků, s.p. a fotovoltaické elektrárny na provozní budově pily. Další nákupy především lesních pozemků vyplývaly z aktuální nabídky v zájmovém území. Struktura investic, objem a zdroje, z kterých byly investice pořízeny, je uveden v tabulce č.2. Tabulka č.2 : Hlavní investice v roce 2013 druh investice bruska
Výroční zpráva 2013
tis. Kč
zdroj
320
vlastní
referenční terénní vozidlo
589
vlastní
fotovoltaická elektrárna
723
vlastní
stavby v areálu DMS
4 810
cizí
nemovitosti – pozemky
1 830
vlastní
Celkem
8 272
Stránka 8 z 21
Stav veškerého majetku je řádně veden v účetní a operativní evidenci. Jeho stav je dle vnitřních směrnic společnosti řádně inventován, kdy majetek je dle funkčního zařazení zaměstnanců přidělen jednotlivým osobám s přímou zodpovědností za jeho stav a běžné opotřebení. V průběhu roku 2013 nedošlo k žádným úmyslným škodám na majetku, krádežím ani jinému případu znehodnocení majetku nad běžné opotřebení. Celkový počet zaměstnanců v trvalém pracovním poměru k 31.12.2013 byl 27, z toho 14 zaměstnanců je kategorie D, zbývající počet, tj. 13 zaměstnanců je kategorie THP. Většina zaměstnanců je v pracovním poměru na dobu neurčitou. Celkový nárůst průměrného počtu zaměstnanců ve sledovaném období od roku 2011, viz. tabulka č.3. Tabulka č.3: Údaje o počtu zaměstnanců
průměrný počet zaměstnanců
2011
2012
2013
24,89
25,65
26,83
Vzhledem k provázanosti jednotlivých činností společnost neeviduje zaměstnance podle jednotlivých druhů činností.
F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH, Celková struktura aktiv a pasiv za období od roku 2011 je znázorněna v tabulkách č. 4 a 5. Objem celkových aktiv, resp. pasiv za rok 2013 vzrostl proti roku 2012 o 36%.. Tabulka č. 4: Aktiva celkem v tis. Kč
B. B.I. B.II. B.II.1 .2 .3 .7 B.III. C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I.
Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
2011
2012
2013
51 660 12 171 178 11 855 2 362 5 379 4 114 0 138 39 043 3 656 34 32 365 2 988 446
32 748 11 170 374 10 796 2 475 5 167 3 154 0 0 21 400 3 327 0 17 701 372 178
44 532 17 975 192 17 783 4 305 10 475 3 003 0 0 26 417 3 648 1 22 674 94 140
Tabulka č.5: Pasiva celkem v tis. Kč
A. A.I. A.II. A.III. A.V. B. B.I. B.II.
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky
Výroční zpráva 2013
2011
2012
2013
51 660 6 891 200 -138 20 3 287 44 769 398 0
32 748 6 555 200 -276 20 2 26 186 273 0
44 532 9 328 200 -276 20 2 973 35 216 705 375
Stránka 9 z 21
B.III. B.IV. C.I.
Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení
30 126 14 253 0
14 227 11 686 0
22 631 11 505 7
Vlastní kapitál společnosti dosáhl k 31.12.2013 stavu 9,328 mil.Kč, kdy jeho struktura a změny v účetním období roku 2013 jsou uvedeny v tabulce č.6. Jeho absolutní hodnota je proti stejnému období loňského roku vyšší o 2,773 tis. Kč.
Tabulka č.6: Změny vlastního kapitálu za poslední účetní období v tis. Kč rok 2013
stav
zvýšení
snížení
stav
k 1.1.2013
(+)
(-)
k 31.12.2013
200
0
0
200
ostatní kapitálové fondy
0
0
0
0
zákonný rezervní fond
20
0
0
20
ostatní fondy
-276
0
0
-276
nerozdělený zisk minulých let
6 609
0
198
6 411
200
0
0
0
HV ve schvalovacím řízení
2
2 971
0
2 973
HV běžné účetního období
2
2 971
0
2 973
6 555
2 971
198
9 328
základní jmění
výplata dividend
Celkem
Struktura nákladů za sledované období od roku 2011 je uvedena v tabulce č.7. Celkové provozní náklady v roce 2013 jsou zásadně ovlivněny náklady vynaloženými na prodané zboží, tj. především surové dříví, kdy objem výkupu se meziročně zvýšil o 36% a průměrná výkupní cena se v průběhu roku 2013 snížila cca o 3%.
Tabulka č.7: Náklady celkem v tis. Kč 2011
2012
2013
NÁKLADY CELKEM
219 269
186 272
231 073
Náklady PROVOZNÍ činnosti
216 407
183 768
228 982
náklady vynaložené na prodané zboží
158 780
127 223
167 194
spotřeba materiálu a energie
18 970
21 959
25 269
služby
25 787
20 405
23 887
osobní náklady
9 570
8 767
10 457
daně a poplatky
65
86
88
1 093
1 306
1 465
odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu změna stavu rezerv a opravných položek v provoz. oblasti ostatní provozní náklady Náklady FINANČNÍ činnosti nákladové úroky ostatní finanční náklady (vč. kurzových ztrát) Náklady MIMOŘÁDNÉ daň z příjmů
Výroční zpráva 2013
103
1
0
1 401
2 660
294
638
1 361
328
2 041
2 259
1 353
574
795
404
1 467
1 464
949
0
0
0
821
252
738
Stránka 10 z 21
Obdobně jako struktura nákladů je v tabulce č.8 uveden přehled dosažených výnosů a jejich struktura za srovnatelné období let 2011-2013.
Tabulka č. 8: Výnosy celkem v tis. Kč 2011
2012
2013
VÝNOSY CELKEM
222 556
186 274
234 428
Výnosy z PROVOZNÍ činnosti
221 158
185 030
233 240
tržby za prodej zboží
192 475
154 840
200 876
tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
27 915
29 186
30 536
-121
231
727
0
87
306
tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
352
1
71
ostatní provozní výnosy
537
685
724
1 398
1 244
1 188
2
3
14
1 396
1 241
1 174
změna stavu zásob vlastní činnosti aktivace
Výnosy z FINANČNÍ činnosti výnosové úroky ostatní finanční výnosy (vč. kurzový zisků)
Tabulka č.9: Zisk po zdanění z běžné činnosti v tis. Kč
zisk po zdanění
2011
2012
2013
3 287
2
2 971
G/ PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ ÚČETNÍ JEDNOTKY Společnost chce pokračovat ve své obchodní strategii zaměřené na trvalou, diferencovanou, osobní práci s klienty s cílem zkvalitnění služeb. V nadcházejícím období se nepředpokládá významný nárůst obratu. Důraz bude kladen na efektivitu a zvyšování produktivity práce především v pilařském provozu. Předpokládáme další rozšíření truhlářské výroby a stanovení další strategie rozvoje spojené s vyřešením majetkových poměrů k pozemkům v areálu pilařského provozu v závěru roku 2013. Jako zásadní riziko v nejbližší budoucnosti vidíme v platební insolvenci u některého z významnějších odběratelů dřeva především v České republice, vyvolané přetrvávající, obecně špatnou, ekonomickou situací dřevozpracujících podniků.
Výroční zpráva 2013
Stránka 11 z 21
H/ PŘÍLOHY Příloha č.1 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč 2013 brutto
2013 korekce
2013 netto
2012 netto
2011 netto
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
52 530
7 998
44 532
32 748
51 670
B.I.
Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek
22 324 650
4 349 458
17 975 192
11 170 374
12 171 178
B.I.1 .2
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 650
458
192
374
178
Dlouhodobý hmotný majetek
21 674
3 891
17 783
10 796
11 855
Pozemky
4 305
4 305
2 475
2 362
.2 .3
Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
11 164 6 205
10 475 3 003
5 167 3 154
5 379 4 114
.4 .5
Pěstitelské celky trvalých porostů
.6 .7
Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
.8 .9
Poskytnuté zálohy na dlouh.hmotný majetek
A. B.
Software
.3 .4
Ocenitelná práva
.5 .6
Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
.7 .8
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
B.II. B.II.1
Poskytnuté zálohy na dlouh.nehm.majetek
Základní stádo a tažná zvířata
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.III.1
Podíly v ovládaných a řízených osobách
.2 .3 .4 .5 .6 .7
138 138
Podíly v účetních jednotkách pod podst.vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovl. a říz os. a úč jedn pod podst vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
C. C.I.
Oběžná aktiva Zásoby
30 066 3 648
C.I.1
Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata
.2 .3 .4 .5 .6
3 649
26 417 3 648
21 400 3 327
39 053 3 656
2 364
2 364
2 544
2 926
1 284
1 284
783
730
1
1
Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby
C.II.
Dlouhodobé pohledávky
C.II.1
Pohledávky z obchodních vztahů
.2 .3
Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za úč. jednotkami pod podstatným vlivem
.4 .5
Pohl za společníky, členy družstva a za účastníky sdr. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
.6
Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky
.7
689 3 202
34
34
.8 C.III.
Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky
26 323
3 649
22 674
17 701
32 376
C.III.1 .2
Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami
22 359
3 649
18 710
13 998
27 618
3 047
3 047
3 234
4 326
514 403
514 403
66 403
432
.3 .4
Pohledávky za účetními jedn. pod podstatným vlivem Pohledávky za spol., členy druž a za účastníky sdr.
.5 .6
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
.7 .8
Ostatní pohledávky Dohadné účty aktivní
Stát – daňové pohledávky
.9 C.IV.
Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek
94
94
372
2 987
C.IV.1 .2
Peníze Účty v bankách
82 12
82 12
65 307
104 2 883
140 140
140 140
178 178
446 446
.3 .4 D.I. D.I.1 .2 .3
Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období (leasing) Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
Výroční zpráva 2013
Stránka 12 z 21
A. A.I. A.I.1 .2 .3 A.II. A.II.1 .2 .3 .4 .5 A.III. A.III.1 .1 .2 A.IV. A.IV.1 .2 A.V. B. B.I. B.I.1 .2 .3 .4 B.II. B.II.1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 B.III. B.III.1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 .11 B.IV. B.IV.1 .2 .3 C.I. C.I.1 .2
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající řídící osoba Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období
Výroční zpráva 2013
2013
2012
2011
44 532 9 328 200 200
32 748 6 555 200 200
51 670 6 891 200 200
-276
-276
-138
-276
-276
-138
20 20
20 20
20 20
6 411 6 411
6 609 6 609
3 522 3 522
2 973 35 216 705 705
2 26 186 273 273
3 287 44 779 398 398
375 22 631 15 339
14 227 12 160
30 126 25 076
0 573 312 703 384
1000 397 213 41 272
823 579 325 432 8
155 5 165 11 505
144 0 11 686
476 2 407 14 255
11 505
11 686
14 255
-12 -12
7 7
375
Stránka 13 z 21
Příloha č.2 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč 2013
2012
2011
Tržby za prodej zboží
200 876
154 840
192 475
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
167 194
127 223
158 780
+
Obchodní marže
33 682
27 617
33 695
II.
Výkony
31 569
29 504
27 794
.1
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
30 536
29 186
27 915
.2
Změna stavu zásob vlastní činnosti
727
231
-121
.3
Aktivace
306
87
B.
Výkonová spotřeba
49 156
42 364
44 757
.1
Spotřeba materiálu a energie
25 269
21 959
18 970
.2
Služby
23 887
20 405
25 787
+
Přidaná hodnota
16 095
14 757
16 732
C.
Osobní náklady
10 457
8 767
9 570
.1
Mzdové náklady (4)
7 775
6 518
7 094
.2
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
I.
.3
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
2 567
2 149
2 364
.4
Sociální náklady
115
100
112
D.
Daně a poplatky
88
86
65
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
1 465
1 306
1 093
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
71
1
352
.1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
30
1
352
.2
Tržby z prodeje materiálu
41
F.
Zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu
1
103
.1
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
1
103
.2
Zůstatková cena prodaného materiálu
G.
Změna stavu rezerv a oprav. položek v provoz. oblasti
294
2 660
1 401
IV.
Ostatní provozní výnosy
724
685
538
H.
Ostatní provozní náklady
328
1 361
638
V.
Převod provozních výnosů
I.
Převod provozních nákladů 4 258
1 262
4 751
* VI. J. VII.
Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
.1
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účet. jednotkách pod podstatným vlivem
.2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
.3 VIII.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého fin majetku
K.
Náklady z finančního majetku
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
Výnosové úroky
14
3
2
N.
Nákladové úroky
404
795
574
XI.
Ostatní finanční výnosy (vč. kurz. zisků)
1 174
1 241
1 396
O.
Ostatní finanční náklady (vč. kurz. ztrát)
949
1 464
1 467
-643
XII.
Převod finančních výnosů
P.
Převod finančních nákladů
*
Finanční výsledek hospodaření
-165
-1 015
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
1 120
245
821
745
245
821
2
3 287
Q.1.
- splatná
.2
- odložená
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
XIII.
Mimořádné výnosy
R.
Mimořádné náklady
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
S.1. .2
375 2 973
- splatná - odložená
*
Mimořádný výsledek hospodaření
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům
***
Výsledek hospodaření za účetní období
2 973
2
3 287
***
Výsledek hospodaření před zdaněním
4 093
247
4 108
Výroční zpráva 2013
Stránka 14 z 21
Příloha č.3 Příloha k roční účetní závěrce 2013 Příloha je zpracována v souladu se zákonem o účetnictví a vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy, účetní zápisy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. A. OBECNÉ ÚDAJE 1.
Popis účetní jednotky
Název: ENERGOFOREST s.r.o. Sídlo: Český Krumlov, Linecká 59 IČ: 27606953 Právní forma: společnost s ručením omezeným Rozhodující předmět činnosti: nákup a prodej dříví, pilařská výroba Datum vzniku společnosti: 4. 10. 2006 Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20%:
Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Bydliště, sídlo
Sledované účetní období
Energoforest Holding AG
8001 Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace
Minulé účetní období
podíl
tj. %
podíl
tj. %
200.000
100
200.000
100
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Popis organizační struktury: Rozhodnutí společníka Jednatel – přímé řízení společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Funkce
Příjmení
Jméno
jednatel společnosti
Ing. Cába
Zdeněk
Ve sledovaném období nedošlo k žádným změnám.
2.
Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Není Smluvní dohody mezi společníky zakládající rozhodovací právo: Nejsou
3.
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady v tis. Kč Zaměstnanci celkem Sledované účetní období
Předchozí účetní období
Z toho řídících pracovníků Sledované účetní období
Předchozí účetní období
Průměrný počet zaměstnanců
26,83
25,65
1
1
Mzdové náklady
7.775
6.518
540
540
-
-
-
-
VZP, OSSZ, penzijní, očkování + školné
2.567
2.149
184
184
Osobní náklady celkem
10.342
8.667
724
724
Odměny členům statutárních orgánů společnosti
Výroční zpráva 2013
Stránka 15 z 21
B.
POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ
Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky č. 500/2002 Sb. 1.
Způsob ocenění majetku
1.1.
Zásoby
Účtování zásob prováděno způsobem A evidence zásob. Ocenění zásob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících:
- vlastními náklady - cenu pořizování - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo - provize - jiné
Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností
1.2.
HDM byl oceňován vlastními náklady ve složení:
- přímé náklady - výrobní režie - správní režie
NHDM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie - správní režie
2.
Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Nejsou
3.
Opravné položky k majetku v tis. Kč
Opravné položky k:
Zůstatek k 1.1.
Tvorba
Zúčtování
Zůstatek k 31.12.
2012
2013
2012
2013
2012
2013
2012
2013
- dlouhodobému majetku
-
-
-
-
-
-
-
-
- zásobám
-
-
-
-
-
-
-
-
- finančnímu majetku
-
-
-
-
-
-
-
-
1.002
3.787
3.787
-
1.002
138
3.787
3.649
-
-
-
-
-
-
-
-
- pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní
4.
Odpisování a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů
Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný hmotný majetek do 40 000,- Kč je účtován přímo do spotřeby na účet 501. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,- Kč se účtuje přímo do nákladů na účet 518. 5.
Přepočet cizích měn na českou měnu Aktuální kurs ČNB
Výroční zpráva 2013
Stránka 16 z 21
C. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1.
Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti
1.1.
Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období: Nebyly
1.2.
Dlouhodobé bankovní úvěry Nebyly
1.3.
Rozpis přijatých dotací na provozní účely Nebyly
2.
Významné události po datu účetní závěrky Nejsou
3.
Doplňující informace o hmotném a nehmotném dlouhodobém majetku
3.1.
Hlavní skupiny dlouhodobého majetku v tis. Kč Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Skupina majetku
Přírůstky
Úbytky
2.475
1.830
-
10.475
5.167
5.532
-
2.386
3.003
3.154
909
244
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Přírůstky
Úbytky
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
Pozemky
4.305
2.475
-
-
4.305
Budovy, haly, stavby
11.164
5.632
689
465
Samostatné movité věci a soubory m. věcí
6.449
5.540
3.202
Jiné DHM
-
-
Nedokončený DHM
-
-
3.2.
Nehmotný dlouhodobý majetek v tis. Kč Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Skupina majetku
Software Jiný nehmotný dlouhodobý majetek
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
650
650
458
276
192
374
0
0
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3.
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Není
3.4.
Dlouhodobý finanční majetek vč. majetkové účasti Není
3.5.
Drobný hmotný majetek Hodnota drobného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovací hodnotě celkem 1.907.273,99 Kč.
Výroční zpráva 2013
Stránka 17 z 21
4. 4.1.
Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu v tis. Kč Struktura vlastního kapitálu
Běžné období
Předchozí období
Základní kapitál
200
200
Zákonný rezervní fond
20
20
Statutární a ostatní fondy
-276
-276
Nerozdělený zisk minulých let
6.411
6.609
-
-
Hospodářský výsledek běžného úč. období
2.973
2
Vlastní kapitál celkem
9.328
6.555
Neuhrazená ztráta minulých let
4.2.
5.
Základní kapitál Základní kapitál činí 200.000,- Kč
Pohledávky a závazky
5.1.
Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Sledované období
Počet dnů
Předchozí období
z obchodního styku
ostatní
z obchodního styku
ostatní
do 30
1.793
-
2.845
-
do 60
7
-
189
-
do 90
-
-
25
-
3.896
-
4.013
-
180 a více
5.2.
Závazky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Sledované období
Minulé období
Počet dnů z obchodního styku
ostatní
z obchodního styku
ostatní
do 30
-
-
105
-
do 60
-
-
-
-
180 a více
-
-
-
-
Společnost nemá žádné pohledávky a závazky se splatností 5 let a více. Současně nemá žádné splatné závazky z hlediska sociálního a zdravotního pojištění.
Výroční zpráva 2013
Stránka 18 z 21
Příloha č.4 Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky
Výroční zpráva 2013
Stránka 19 z 21
Výroční zpráva 2013
Stránka 20 z 21
Příloha č.5 ZPRÁVA o vztazích mezi propojenými osobami podle § 66a odst. 9, zák. č. 513/1991 Sb. za účetní období roku 2013 ovládanou společností ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem Český Krumlov, Linecká 59, PSČ 381 01 identifikační číslo: 27606953 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733 (dále jen „ovládaná osoba“)
1.
Ovládající osobou se pro účely Zprávy o vztazích rozumí společnost Energoforest Holding AG, se sídlem Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace.
2.
Ovládající osoba je držitelem 100% obchodního podílu ovládané osoby.
3.
Na základě smlouvy o půjčce uzavřené dne 27.11.2013, byla ovládanou osobou poskytnuta půjčka se splatností do 30.11.2015 za obvyklých podmínek.
4.
Půjčka ze dne 27.11.2013 nebyla k datu 31.12.2013 splacena.
5.
Ovládané osobě nevznikla z uzavřené smlouvy žádná újma.
V Českém Krumlově dne 24.2.2014
Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti
Výroční zpráva 2013
Stránka 21 z 21
