Quality Growth by Improving Prudential Banking Principles

L A P O R A N TA H U N A N 2 0 1 5 ANNUAL REPORT 2015

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk

Quality Growth by Improving Prudential Banking Principles


I

Laporan Tahunan 2015

I 1

DAFTAR ISI CONTENTS

•

2

PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE..............................................................................................................................4 •

Riwayat Singkat Brief History.........................................................................................................................................5

•

Profil Bank Dinar Bank Dinar Profile................................................................................................................................6

•

Kronologis Pencatatan Saham Stock Listed Chronology.......................................................................................8

•

Ikhtisar Keuangan Financial Summary.........................................................................................................................10

•

Ikhtisar Saham Stock Summary....................................................................................................................................12

•

Penghargaan Award.........................................................................................................................................................12

•

Peristiwa Penting Important Events..............................................................................................................................13

•

Visi dan Misi Vision and Mission...................................................................................................................................16

•

Kegiatan Usaha Business Activity..................................................................................................................................19

•

Produk dan Jasa Product and Service.........................................................................................................................21

•

Struktur Organisasi Organization Structure.............................................................................................................23

•

Jaringan Kantor Office Network.....................................................................................................................................24

•

Kepemilikan Saham Stock Ownership.......................................................................................................................25

•

Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile......................................................................................27

•

Profil Direksi Board of Directors Profile......................................................................................................................29

•

Profil Pejabat Eksekutif Executive Officer Profile...................................................................................................31

•

Profil Anggota Komite Committee Member Profile................................................................................................37

•

Profil Pimpinan Cabang Branch Manager Profile......................................................................................................39

•

LAPORAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS REPORT........................................................................40

•

LAPORAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS REPORT...........................................................................................................46

•

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION..................................54

•

TATA KELOLA PERUSAHAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE..................................................................................74 •

Transparansi Pelaksanaan GCG Implementation Transparency of GCG........................................................77

•

Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders....................................................................77

•

Dewan Komisaris Board of Commissioners.............................................................................................................81

•

Direksi Board of Directors...............................................................................................................................................85

•

Komite Di Bawah Dewan Komisaris Committee Under Board of Commissioners........................................89

•

Komite Audit Audit Committee.....................................................................................................................................90

•

Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee.........................................................................................92

•

Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee.......................................94

•

Komite Di Bawah Direksi Committee Under Board of Directors........................................................................96

•

Komite Kredit Credit Committee.................................................................................................................................96

•

Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee................................................................................99

•

Komite IT Steering IT Steering Committee................................................................................................................100

I Laporan Tahunan 2015 I

PT Bank Dinar Indonesia Tbk

•

Komite ALCO ALCO Committee...................................................................................................................................102

•

Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Working Unit................................................................103

•

Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary...........................................................................................................104

•

Penerapan Fungsi Kepatuhan Compliance Function Implementation........................................................107

•

Penerapan Fungsi Audit Internal Internal Audit Function Implementation...............................................110

•

Penerapan Fungsi Eksternal Audit External Audit Function Implementation............................................116

•

Pengendalian Intern Internal Control.....................................................................................................................116

•

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar Fund Providing to Related Party and Large Exposure..........................................................................................................................................................117

•

Rencana Strategis Strategic Plan..............................................................................................................................118

•

Transparansi Keuangan dan Non Keuangan Transparency in Financial or Non Financial Condition ...........119

•

Informasi Lainnya Yang Terkait GCG Other Information Related GCG..........................................................120

•

Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Stock Ownership of Board Commissioners and Board of Directors...................................................................................................................................................121

•

Hubungan Keuangan dan Keluarga Anggota Dewan komisaris dan Direksi dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank Financial and Family Relation in Board Of Commissioners and Directors with Other Board member and or Controlling Shareholders ......................................................................................................................................................................121

•

Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration Policy and Other Facility to Board of Commissioners and Board of Directors.........................................................121

•

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Highest and Lowest Benefit Ratio...........................................................123

•

Penyimpangan Internal Internal Fraud....................................................................................................................123

•

Permasalahan Hukum Legal Problem......................................................................................................................124

•

Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan Conflict of Interest Transaction........................131

•

Buyback Shares dan atau Buyback Obligasi Bank Buyback Share or Buyback Bank Bonds.................132

•

Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Politik Funding for Political Social Activity...............................132

•

Whistleblowing System Whistleblowing System...............................................................................................132

•

Self Assessment Self Assessment...............................................................................................................................134

•

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY..............................................146

•

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION............................................................150

•

SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES................................................................................................................164

•

TINGKAT KESEHATAN BANK BANK SOUNDNESS RATING...............................................................................................170

•

PENGUNGKAPAN PERMODALAN DAN EKSPOSUR RISIKO CAPITAL DISCLOSURE AND RISK EXPOSURE.......172

•

TANGGUNG JAWAB LAPORAN TAHUNAN RESPONSIBILITY OF ANNUAL REPORT.............................................188

•

LAPORAN KEUANGAN 2015 FINANCIAL STATEMENTS 2015


I


I 3

PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE

4



1. PROFIL PERUSAHAAN

1. COMPANY PROFILE

1.1. RIWAYAT SINGKAT

1.1. BRIEF HISTORY

PT Bank Dinar Indonesia Tbk merupakan salah

PT Bank Dinar Indonesia Tbk is one of National Pri-

satu Bank Umum Swasta Nasional Non-Devisa

vate Commercial Bank established in Jakarta 15th

yang didirikan di Jakarta pada tanggal 15

August 1990 with notarial deed by James Herman

Agustus 1990 dengan Akta Notaris James

Rahardjo, SH. No. 99. Operation permit as a Com-

Herman Rahardjo, SH. No. 99. Ijin operasi sebagai

mercial Bank was issued through Bank Indonesia Let-

Bank Umum ditetapkan melalui surat Bank

ter dated 22nd November 1991. In the beginning, this

Indonesia tertanggal 22 November 1991. Pada

bank was named PT Liman International Bank since

awal berdirinya Bank ini bernama PT Liman

8th November 2012 made rebranding from PT Liman

International Bank terhitung sejak tanggal 8

International Bank to PT Bank Dinar Indonesia (Bank

November 2012 dilakukan rebranding dari PT

Dinar). This changed of name was made through Ex-

Liman International Bank menjadi PT Bank Dinar

traordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)

Indonesia (Bank Dinar). Perubahan nama ini

in 23rd May 2012 and was approved by Ministry of

diputuskan melalui Rapat Umum Pemegang

Law and Human Rights by it’s letter Number AHU

Saham Luar Biasa (RUPSLB) tanggal 23 Mei 2012

33753.AH.01.02. In 2012 date 20thJune 2012 and

dan

dari

also approval by Change Business Permit from Bank

Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia

Indonesia through Bank Indonesia Governor Decree

Republik Indonesia melalui suratnya Nomor

Number 14/75/KEP.GBI/2012 in 25thOctober 2012

AHU-33753.AH.01.02. Tahun 2012 tanggal 20

about Business Change Permit from PT Liman Inter-

Juni 2012, serta persetujuan perubahan ijin

national Bank to PT Bank Dinar Indonesia.

usaha

telah

dari

mendapat

Bank

persetujuan

Indonesia

melalui

surat

Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor 14/75/KEP.GBI/2012 tanggal 25 Oktober 2012 tentang Perubahan Penggunaan Izin Usaha Atas Nama PT Liman International Bank Menjadi Izin Usaha Atas Nama PT Bank Dinar Indonesia. Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum

Based on the Deed of Extraordinary General Meet-

Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan No. 4

ing of Shareholders No. 4 in 5thJune 2014, about

tanggal 5 Juni 2014, tentang Perubahan Seluruh

changing all the Article of Association from private

Anggaran Dasar Perseroan dari Status Perseroan

company to public company, made in front of Notary

Tertutup menjadi Terbuka, dibuat di hadapan

Tjhong Sendrawan, S.H., Notary in Jakarta, also ap-

Tjhong Sendrawan, S.H., Notaris di Jakarta, yang

proved and listed by Changing of Article of Associa-

telah mendapat Persetujuan dan terdaftar atas

tion from Ministry of Law and Human Rights of In-

Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dari

donesia with number AHU-03715.40.20.2014 in 2014

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

dated 10th June 2014. Since 11thJuly 2014, PT Bank Di-

Indonesia dengan No. AHU-03715.40.20.2014

nar Indonesia Tbk’s stock officially listed in Indonesia

Tahun 2014 tanggal 10 Juni 2014. Terhitung

Stock Exchange (IDX) with stock ticker symbol DNAR.

sejak tanggal 11 Juli 2014, saham PT Bank Dinar Indonesia Tbk resmi diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan kode saham DNAR.


I


I 5

1.2. PROFIL BANK DINAR

1.2. BANK DINAR PROFILE

Nama Perusahaan

Company Name



Alamat Kantor Pusat

Head Office Address

Jl Ir. H. Juanda No.12 Jakarta Pusat 10120

Jl Ir. H. Juanda No.12 Central Jakarta 10120

Tangal Pendirian

Date of Establishment

15 Agustus 1990

August 15th 1990

Bidang Usaha

Business Aspect

Perbankan

Bank

Dasar Hukum Pendirian

Legal Basis of Establishment

•

•

Akta Notaris James Herman Rahardjo, SH. Nomor 99 tanggal 15 Agustus 1990

•

Nomor 99 dated August 15th 1990.

Pengesahan dari Menteri Kehakiman melalui

•

Keputusan No.C2-2703.HT.01.01 tanggal 03

ed July 3rd 1991.

Ijin operasional dari Bank Indonesia sebagai

•

Operational Permit from Bank Indonesia as

Bank Umum ditetapkan melalui surat Nomor

Commercial Bank through decree Number

24/381/UPBD/PBD/2

24/381/UPBD/PBD/2 dated November 21st

tertanggal

21

November 1991.

1991.

Dasar Hukum Perubahan Nama

Legal Basis of Name Change

•

•

•

Keputusan RUPS dengan Akta Notaris No 27

tarial Deed No 27 by Notary Dewi Kusumawati,

23 Mei 2012.

SH date May 23rd 2012.

Persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak

•

Rights of Republic of Indonesia through decree

suratnya

Tahun

No.AHU-33753.AH.01.02 in 2012 dated June

Tentang

20th 2012 About the Approval of Changing the

No.AHU-33753.AH.01.02

tanggal

20

Juni

2012

Perseroan. Keputusan

Article Associations. •

Gubernur

Bank

Bank Indonesia Governor Decree No.14/75/

Indonesia

KEP.GBI/2012 dated October 25th 2012 About

No.14/75/KEP.GBI/2012 tanggal 25 Oktober

Changing the Business Name Permit PT Liman

2012 Tentang Perubahan Penggunaan Izin

International Bank to PT Bank Dinar Indonesia

Usaha Atas Nama PT Liman International

•

Approval from Ministry of Law and Human

Asasi Manusia Republik Indonesia melalui

Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar •

General Meeting of Shareholders (GMS) with No-

oleh Notaris Dewi Kusumawati, SH tanggal

2012

•

Officially rebranded the corporate from PT Li-

Bank menjadi Izin Usaha Atas Nama PT Bank

man International Bank to PT Bank Dinar Indo-

Dinar Indonesia

nesia.

Secara resmi nama Perseroan berubah (rebranding) dari PT Liman International Bank menjadi PT Bank Dinar Indonesia.

6

Approval from Ministry of Law and Human Rights through decree No.C2-2703.HT.01.01 dat-

Juli 1991 •

Notarial Deed of James Herman Rahardjo, SH.



Dasar Hukum Menjadi Perusahaan Terbuka

Public Company Legal

•

•

Keputusan RUPS tanggal 05 Juni 2014 dengan Akta Notaris Tjhong Sendrawan,

June 5th2014 with Notarial Deed of Tjhong Sen-

S.H. No. 4 tentang

drawan, S.H. No. 4 about Corporate Status from

Perubahan Status

Private Company to Public Company.

Perusahaan dari Tertutup menjadi Terbuka. •

Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia

Nomor

•

10th 2014.

Melakukan pencatatan saham perdana pada

•

Debut Listing in July 11st 2014, and since then the stock is officially for trading in Indonesia

Stock Exchange.

tanggal 11 Juli 2014, dan sejak tanggal tersebut

saham

Ministry of Law and Human Rights through decree Number AHU-03715.40.20.2014 dated June

AHU-03715.40.20.2014

tanggal 10 Juni 2014. •

General Meeting of Shareholders Decision dated

Bank

Dinar

resmi

diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia. Kode Saham

Stock Ticker Symbol

DNAR

DNAR

Pencatatan di Bursa Saham

Listed in

PT Bursa Efek Indonesia

PT Bursa Efek Indonesia (Indonesia Stock Exchange/IDX)

Biro Administrasi Efek

Stock Administration Bureau

PT Ficomindo Buana Registrar

PT Ficomindo Buana Registrar

Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B

Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B

Jl Jendral Sudirman Kav. 28 Jakarta

Jl. Jendral Sudirman Kav. 28 Jakarta

Akuntan Publik

Public Accountant Firm

Kantor Akuntan Publik Hendrawinata,

Public Accountant Firm Hendrawinata,

Eddy Siddharta & Tanzil

Eddy Siddharta &Tanzil

Gedung Intiland Tower Jl Jendral Sudirman

Gedung Intiland Tower Jl Jendral Sudirman

Kav. 32 Jakarta

Kav. 32 Jakarta

Notaris

Notary

Tjhong Sendrawan, S.H

Tjhong Sendrawan, S.H

Apartemen Maple Park Tower A Lantai UG

Apartemen Maple Park Tower A Lantai UG

No. A 202 Jl. HBR Motik/ Danau Sunter Barat

No. A 202 Jl. HBR Motik/ Danau Sunter Barat

Blok A.-3/4-4A Sunter Agung Jakarta Utara

Blok A.-3/4-4A Sunter Agung North Jakarta.

Corporate Secretary

Corporate Secretary

Idham Aziz

Idham Aziz

Email

Email

[email protected]

[email protected]

Website Perseroan

Corporate Website

www.bankdinar.co.id

www.bankdinar.co.id


I


I 7

1.3. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM

1.3. STOCK LISTED CHRONOLOGY

TAHAP PERSIAPAN

Initiating Step

Rencana Go Public Perseroan bermula dari tahun

Go Public plan was started from 2013 and since then

2013 dan sejak tahun tersebut mulai melakukan

the corporate started to choosing supported institu-

seleksi untuk pemilihan lembaga dan profesi

tion and profession including changing the Article of

penunjang, termasuk melakukan perubahan

Association. The full chronology:

Anggaran

Dasar.

Adapun

kronologi

secara

keseluruhan adalah sebagai berikut : split)

1. Stock split based on General Meeting of Share-

berdasarkan RUPS tanggal 4 Juli 2013 dari

holders in 4thJuly 2013 from Rp1,000 per share to

Rp1.000,- per lembar menjadi Rp100,- per

Rp100 per share.

1. Pemecahan

nilai

saham

(stock

lembar 2. Peningkatan modal dasar Perseroan

dari

2. Elevating basic capital from Rp200,000,000,000

Rp200,000,000,000.- (dua ratus miliar rupiah)

(two

hundred

billion

rupiah)

to

menjadi Rp500,000,000,000.- (lima ratus miliar

Rp500,000,000,000 (five hundreds billion rupi-

rupiah) berdasarkan RUPS tanggal 23 Oktober

ah) based on General Meeting of Shareholders

2013.

in 23rd October 2013.

3. Perubahan Anggaran Dasar yang meliputi

3. Changing the Article of Associations including

perubahan status Perseroan dari tertutup

changing the company status from private com-

menjadi

persetujuan

pany to public company and approval to issue

pengeluaran saham yang akan dijual kepada

the stock to be sold as much as Rp50,000,000,000

publik

(lima

(fifty billion rupiah) based on General Meeting of

puluh miliar rupiah) sesuai dengan RUPS awal

Shareholders in 23rd May 2013 and 5thJune 2014.

terbuka sebesar

serta

Rp50,000,000,000.-

tanggal 23 Mei 2013 dan RUPS tanggal 5 Juni 2014. PEMILIHAN LEMBAGA PROFESI PENUNJANG

Election of Supporting Profession Institution

Lembaga profesi penunjang yang dipilih adalah :

The chosen profession institution was:

Penjamin Pelaksanaan Efek :

Underwriter :

Andalan Artha Advisindo Sekuritas (AAA)

Andalan Artha Advisindo Sekuritas (AAA)

Konsultan Hukum :

Legal Consultant :

Adams & CO, Counsellors-at-law

Adams & CO, Counsellors-at-law

Kantor Akuntan Publik :

Public Accountant Firm :

Hendrawinata Eddy & Siddharta

Hendrawinata Eddy &Siddharta

Biro Administrasi Efek :

Stock Administration Bureau :

Ficomindo Buana Registrar

Ficomindo Buana Registrar

TAHAP PELAKSANAAN

Implementation Step

1. Mini Expose berlangsung pada tanggal

1. Mini Expose was held at 26th March 2014 in Indo-

26 Maret 2014 berlangsung di Bursa Efek

nesia Stock Exchange (IDX).

Indonesia (BEI).

8

2. Due Diligence Meeting & Public Expose

2. Due Diligence Meeting and Public Expose was

berlangsung pada tanggal 19 Juni 2014 di

held at 19th June 2014 in Graha BIP Gatot Sub-



Graha BIP Gatot Subroto yang dihadiri sekitar

roto and attended by 200 guests as potential in-

200 tamu undangan sebagai calon investor.

vestor.

3. Penawaran saham

3. Stock Offering

Pernyataan efektif oleh Pengawas Pasar

Effective statement by Capital Market Authority

Modal Otoritas Jasa Keuangan diperoleh

of Financial Services Authority was obtained at

pada tanggal 30 Juni 2014. Sedangkan masa

30th June 2014. While public offering was held

penawaran umum berlangsung pada tanggal

from 2nd July to 4thJuly 2014.

2 Juli 2014 hingga 4 Juli 2014. 4. Penjatahan

4. Allotment

Dalam penawaran penjatahan pasti (fixed

Fixed Allotment was limited until 97.5% from the

allotment) dibatasi sampai dengan jumlah

offering with the maximum remaining 2.5% was

sebesar 97,5% dari jumlah saham yang

being pooling. From the fixed allotment, 97.5%

ditawarkan dan sisanya sebanyak-banyaknya

was as much as 487,500,000 shares.

2,5% akan dilakukan penjatahan terpusat

All the 500,000,000 share was all absorbed by the society.

(pooling). Dari penjatahan pasti tersebut (fixed allotment), 97,5% dari jumlah yang ditawarkan atau sebanyak 487.500.000 saham.

Dari total penawaran sejumlah 500.000.000 lembar saham seluruhnya terserap oleh masyarakat.

5. Pencatatan di Bursa Efek Indonesia (BEI)

5. Listed on Indonesia Stock Exchange.

Pencatatan efektif saham Bank Dinar dengan

Bank Dinar’s shares was effectively listed in Indo-

kode saham DNAR di BEI dilaksanakan pada

nesia Stock Exchange with stock ticker DNAR in

tanggal 11 Juli 2014.

11th July 2014. 6. Financial Service Authority Report

6. Laporan ke Otoritas Jasa Keuangan Dengan

melakukan

penawaran

saham

With the public offering as much as 500,000,000

kepada masyarkat sebanyak 500.000.000

(five hundred million) share or nominally

(lima ratus juta) saham dengan total nilai

Rp50,000,000,000 (fifty billion rupiah) or 22.22%

nominal sebesar Rp50.000.000.000,- (lima

from the post Initial Public Offering (IPO) de-

puluh miliar rupiah) atau sebesar 22,22%

posited capital so the deposited capital post

dari modal yang telah disetor penuh setelah

IPO was Rp225,000,000,000 (two hundred and

IPO, maka modal disetor Perseroan setelah

twenty five billion rupiah). While the fund col-

IPO menjadi Rp225.000.000.000,-(dua ratus

lected from the public offering was as much

dua puluh lima miliar rupiah). Dana yang

as Rp110 per sheet from Rp100 per sheet was

diperoleh dari hasil penawaran umum ini

Rp55,000,000,000 (fifty five billion rupiah). The

adalah Rp110,- per lembar saham dari nilai

change of composition share ownership post

nominal Rp100,- per lembar saham adalah

IPO was reported to Financial Service Author-

sebesar Rp55.000.000.000,- (lima puluh lima

ity with No. 283/DIR/BDI/VII/2014 dated 14thJuly

miliar rupiah). Untuk perubahan komposisi

2014

kepemilikan saham

setelah IPO Perseroan

telah melaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan dengan No.283/DIR/BDI/VII/2014 tanggal 14 Juli 2014.


I


I 9

1.4.

IKHTISAR KEUANGAN

1.4.

FINANCIAL SUMMARY

(In million unless stated differently)

(dalam jutaan rupiah kecuali disebutkan lain)

DATA KEUANGAN 2011 2012 2013 2014 2015 PERTUMBUHAN FINANCIAL DATA GROWTH 2014-2015 Total Aset Total Assets Kredit yang Diberikan Disbursed Loan Dana Pihak Ketiga Third Party Fund Total Ekuitas Total Equity Pendapatan Bunga Interest Income Pendapatan Bunga - Bersih Interest Net Income Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income Pendapatan Non Operasional Non Operating Income Beban Bunga Interest Expense Beban Operasional Lainnya Other Operating Expense Beban Non Operasional Non Operating Expense Laba Sebelum Pajak Profit Before Tax Laba Bersih Net Profit Laba Persaham * Profit per share * Return On Equity (ROE) Return On Equity (ROE) Return On Asset (ROA) Return On Asset (ROA) Capital Adequacy Ratio (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR) Net Interest Margin (NIM) Net Interest Margin (NIM) LDR LDR BOPO Operating Expenses to Operating Income NPL GROSS NPL GROSS NPL NETT NPL NETT

251.439

523.798 854.801 1.641.425

2.073.670

26,33%

120.693

242.557 491.549

856.582

1.136.823

32,72%

116.748

239.320 559.202 1.204.318

1.470.891

22,13%

127.663

216.010 273.588

419.016

432.681

3,26%

24.440

24.981

59.739

124.554

185.457

48,90%

16.507

16.791

30.387

38.429

65.880

71,43%

794

974

1.615

2.127

2.469

16,08%

3.363

2.962

2.238

1.156

2.391

106,83%

7.933

8.190

29.352

86.124

119.577

38,84%

11.380

12.811

24.351

37.548

52.375

39,49%

2.510

1.863

241

103

287

178,64%

6.775

6.052

9.646

4.060

18.078

345,27%

5.468

4.847

7.579

3.071

14.019

356,50%

2,53

2,24

3,51

1,54

6,23

304,55%

5,08%

2,84%

3,69%

1,10%

3,62%

2,52%

2,78%

1,74%

1,46%

0,32%

1,00%

0,68%

61,07%

55,58%

44,02%

31,06%

30,50%

-0,56%

7,55%

5,61%

5,19%

3,50%

4,41%

0,91%

103,38% 101,35% 86,05% 69,62%

77,29%

7,67%

78,84% 82,71% 87,53% 97,63%

91,50%

6,13%

3,01%

1,83%

0,79%

0,86%

0,74%

0,12%

3,01%

1,43%

0,74%

0,80%

0,67%

0,13%

*satuan sebenarnya actual unit

10



TOTAL ASET Total Assets

KREDIT YANG DIBERIKAN Disbursed Loan 2,073,670

2011-2015

1,136,823

2011-2015

1,641,425

856,582

854,801

491,549

523,798

242,557

251,439

120,693

2011

2012

2013

2014

2015

2011

DANA PIHAK KETIGA Third Party Fund

2013

2014

2015

PENDAPATAN BUNGA Interest Income

1,470,891

2011-2015

2012

2011-2015 185,457

1,204,318 124,554 559,202

59,739

239,320 116,748

2011

2012

2013

2014

2015

24,440

24,981

2011

2012

2013

2014

2015

LABA BERSIH Net Profit 2011-2015 14,019

7,579

5,468 4,847

2011

2012

3,071

2013

2014

2015


I


I 11

1.5. IKHTISAR SAHAM

1.5. STOCK SUMMARY

Tahun Periode Tertinggi Terendah Penutupan Jumlah saham Kapitalisasi Volume yang beredar pasar perdagangan Year Period Highest Lowest Closure Distributed Market Trade Stock Capitalization Volume 2014 Triwulan III 315 110 215 2.250.000.000 483.750.000.000 514.477.300 Quartal III Triwulan IV 232 170 195 2.250.000.000 438.750.000.000 5.741.800 Quartal IV 2015 Triwulan I 198 145 160 2.250.000.000 360.000.000.000 5.215.900 Quartal I Triwulan II 165 107 128 2.250.000.000 288.000.000.000 1.615.200 Quartal II Triwulan III 149 111 126 2.250.000.000 283.500.000.000 422.300 Quartal III Triwulan IV 129 98 113 2.250.000.000 254.250.000.000 377.700 Quartal IV

12

1.6. PENGHARGAAN

1.6. AWARD

Peringkat Pertama

First Rank

Buku 1 dengan Aset < 2,5 T

for BUKU 1 with Asset < 2.5 T

Acara

Event

: Anugerah Perbankan Indonesia 2015

: AnugerahPerbankan Indonesia 2015

Penyelenggara : Economic Review

Organizer : Economic Review

Tanggal

Date

: 05 November 2015



: 5th November 2015

1.7. PERISTIWA PENTING 2015

1.7. IMPORTANT EVENTS

1. Layanan Firecash

1. Firecash Service

Dalam

rangka

To enhance remittance

mening

katkan pelayanan transaksi

transactional

transfer dana, pada tanggal

at 4

04 Mei 2015 Bank Dinar

Dinar collaborated with

bekerjasama dengan PT

PT Bank Central Asia Tbk

Bank Central Asia Tbk untuk

to provide bank transac-

menyediakan

layanan

tional services through

perbankan

FIRe Cash (Financial In-

transaksi

services

May 2015, Bank

stitution Remittance).

melalui fasilitas FIRe Cash (Financial

th

Institution

Remittance). 2. Perjanjian Kerja Sama

2. Cooperation Agree

dengan Sequislife

ment with Sequislife mening

To enhance Bank Dinar’s

katkan networking Bank

networking with sup-

Dinar

porting institution, Bank

Dalam

rangka dengan

lembaga pada

Dinar signed an Coop-

tanggal 08 Mei 2015 telah

eration Agreement with

ditandatangani Perjanjian

insurance company, Se-

Kerja Sama (PKS) dengan

quislife on 8th May 2015.

penunjang,

maka

perusahaan

asuransi

Sequislife. 3. Penerbitan kartu ATM

3. Issuing ATM Card

Guna meningkatkan pelayanan kepada nasabah,

To improving services for customer, Bank Dinar join

Bank Dinar bergabung dalam jaringan ATM

in ATM Bersama Network through PT Artajasa Pem-

Bersama

Pembayaran

bayaran Elektronis in 17thJune 2015. This service

Elektronis pada tanggal 17 Juni 2015. Layanan

showed commitment of Bank Dinar to give electron-

ini merupakan wujud kesungguhan Bank Dinar

ic transaction such as cash withdrawal, interbank

untuk memberikan kemudahan layanan transaksi

remittance, balance information in 62.000 ATM Ber-

elektronis berupa tarik tunai, transfer antar bank

sama network in Indonesia.

melalui

PT

Artajasa

dan informasi saldo di lebih dari 62.000 jaringan ATM Bersama di seluruh Indonesia.


I


I 13

4. Kerja Sama dengan PT

4. Partnership with PT

Capital Life Indonesia

Capital Life Indonesia

Dalam

rangka

To expand Bank Dinar’s

memperluas networking

networking with sup-

Bank

dengan

porting institution, at

penunjang,

8th October 2015 Bank

Dinar

lembaga maka 08

pada

tanggal

Dinar sign an agree-

2015

ment with PT Capital

Oktober

telah

Life Indonesia.

ditandatangani

Perjanjian

Kerja

Sama

(PKS) dengan perusahaan asuransi PT Capital Life Indonesia. dari

5. Award from Economic

majalah

Economic

Review for First Rank

Review

Peringkat

in Bank BUKU-1 with

Pertama untuk Kategori

assets less than Rp2.5

Bank BUKU 1 dengan

trillion category from

Aset kurang dari Rp2,5

Anugerah

Triliun dalam Anugerah

Indonesia 2015 (APBI-

Perbankan

IV-2015)

5.

Penghargaan

Indonesia

Perbankan

2015 (APBI-IV-2015).

6. Team Building Training

6. Pelatihan Team Building dan

To enhance the productivity and cooperation in

kerjasama di lingkungan kerja, pada tanggal

working environment, Bank Dinar held Team Build-

Untuk

meningkatkan

produktivitas

2015

ing Training with theme

Bank Dinar mengadakan

Growing Like a 3 on

Pelatihan Team Building

6th, 7th, 8th of Novem-

dengan tema Growing

ber 2015 in Kamojang

Like a 3. Pelatihan yang

Green Hotel and Re-

dihadiri

seluruh

sort, Garut. The train-

Dinar

ing was attended by all

tersebut berlangsung di

the employees. Through

Kamojang Green Hotel

this training, the em-

& Resort, Garut. Melalui

ployee was expected to

pelatihan ini diharapkan

get some refreshment,

6,7,8

November

karyawan

oleh Bank

seluruh karyawan mendapatkan penyegaran,

could improve team or individual cooperation and

peningkatan kemampuan kerja secara tim dan

elevate communication among employees, official

individual serta yang utama meningkatnya

and officers.

komunikasi antara sesama karyawan, pejabat, dan pengurus.

14



7. Pembukaan Kantor Kas Jembatan Lima

7. The opening of Cash Service Office in Jembatan Lima

Pada tanggal 16 Desember 2015, Bank Dinar

Bank Dinar inaugurated Cash Service Office in Jem-

meresmikan Kantor Kas di wilayah Jembatan Lima

batan Lima specifically at Jalan KH. Moh Mansyur No.

yaitu di Jl. KH. Moh. Mansyur No. 202F, Jakarta

202F, West Jakarta in 16th December 2015. This cash

Kantor

services office was

jembatan

the 15th branch

merupakan

office and also to

Barat. kas lima

kantor

carried on product

Bank Dinar yang

and bank services.

ke-15,

yang

With the inaugu-

merupakan

rated of Bank Di-

jaringan

juga

atas

nar cash service

upaya perluasan

office in Jembatan

kelanjutan

jaringan kantor Bank Dinar guna memperluas

Lima, was expected to elevate business potential and

pemasaran produk dan jasa perbankan. Dengan

facilitate the society to reach bank service.

diresmikannya

kantor

kas

Jembatan

Lima

diharapkan dapat meningkatkan peluang bisnis dan memudahkan masyarakat dalam melakukan transaksi perbankan. 8. Financial Literacy

8. Literasi Keuangan otoritas

To fulfill the provisions from Financial Service Author-

keuangan tentang keharusan melakukan literasi

ity about obligation to literate financial to the soci-

keuangan kepada masyarakat maka Bank Dinar

ety, Bank Dinar had done education about the im-

telah melakukan edukasi tentang pentingnya

portance of Bank function and role to elevate society

fungsi dan peranan Bank sebagai upaya untuk

understanding about bank industry. This event was

meningkatkan pemahaman masyarakat terhadap

held twice at 12th December 2015 in STIE MuliaPrata-

perbankan. Kegiatan ini dilakukan sebanyak dua

ma, Bekasi with the attendance was college student

kali yaitu pada tanggal 12 Desember 2015 di

and at 13th December 2015 in corporate’s meeting

Kampus STIE Mulia Pratama Bekasi dengan peserta

room with the attendance was local ojek services

para mahasiswa dan pada tanggal 13 Desember

nearby.

Untuk

memenuhi

ketentuan

dari

2015 di ruang meeting Perseroan dengan peserta para tukang ojek di sekitar kantor Perseroan.


I


I 15

1.8 . VISI DAN MISI

1.8. VISION AND MISSION

Visi

Vision

Menjadi Bank yang memberikan layanan tercepat

Becoming Bank that provide the fastest and the best

dan

service in developing trade small and medium enter-

terbaik

dalam

pengembangan

usaha

perdagangan kecil dan menengah.

prises.

Misi

Mission

Meningkatkan

pelayanan,

kenyamanan

dan

Elevate services, comfort, product and optimize cor-

produk serta optimalisasi Sumber Daya Perseroan.

porate’s human resources.

PENJABARAN VISI :

VISION DESCRIPTION:

Memberikan Layanan Tercepat dan Terbaik

Giving the best and fastest service

Dengan kompleksitas usaha yang belum terlalu

With medium business complexity and simple deci-

tinggi dan alur pengambilan keputusan yang tidak

sion so Bank Dinar need to be able to give the fast-

terlalu panjang maka Bank Dinar harus mampu

est service to customer without ignoring prudence

memberikan pelayanan yang cepat kepada

aspect and always give the best service among com-

nasabah tanpa harus mengabaikan aspek kehati-

petitors in peer groups.

hatian dan senantiasa memberikan layanan yang terbaik dibanding Bank-Bank pesaing dalam peer groups. Pengembangan Usaha Perdagangan Kecil dan

Developing trade small and medium enterprises

Menengah

Bank Dinar as developing business agent will always pengembangan

support to give positive contribution to national eco-

usaha maka akan senantiasa berupaya untuk

nomic and banking, also upholding society business

memberikan kontribusi positif pada perekonomian

world trust in general by focusing or prioritize in pro-

dan perbankan Nasional serta menjunjung

ductive and potential Developing Small and Medium

tinggi kepercayaan masyarakat dan dunia usaha

Business.

Bank

Dinar

sebagai

Agen

pada umumnya dengan memfokuskan atau memprioritaskan

diri dalam Pengembangan

Usaha Perdagangan Kecil dan Menengah yang produktif dan prospektif. PENJABARAN MISI :

MISSION DESCRIPTION

Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan dan

Elevating Service, Comfort and Product

Produk

Bank Dinar always improve its best services to the

Bank Dinar senantiasa berupaya meningkatkan

customer with professionalism, hospitality, enthu-

pelayanan terbaiknya kepada nasabah yang

siasm and kinship so the customer feel comfortable

diiringi sikap profesionalisme, ramah, antusias dan

having transaction in Bank Dinar. On the other side,

kekeluargaan sehingga nasabah merasa nyaman

Bank Dinar also improving its product to offer.

bertransaksi di Bank Dinar. Disisi lain Bank Dinar juga terus berupaya memperkaya produk-produk yang ditawarkan kepada nasabahnya.

16



Optimalisasi Sumber Daya Perseroan

Optimize human resources

Mengoptimalkan berbagai sumber daya perseroan

Optimize all the existing resources such as human re-

yang telah dimiliki yaitu sumber daya manusia,

sources, assets and corporate capital to achieve the

asset dan permodalan Perseroan guna pencapaian

vision and mission including elevate the quality and

visi dan misi, termasuk didalamnya meningkatkan

quantity.

kualitasnya atau menambah kuantitasnya. CORE VALUE

CORE VALUE

Dalam mencapai Visi dan Misi perlu adanya Core

To achieve vision and mission needs a core value

Value atau nilai-nilai dasar yang menjadi pijakan

or basic value that can be the principle for all Bank

insan Bank Dinar untuk mencapai Visi dan Misi

Dinar to get the vision and mission called FRIENDS,

Bank yang disebut FRIENDS yang mempunyai

which means:

makna: Focus

:

Dengan

tulus

membangun

Focus

: With sincere building confidence and

kepercayaan dan hubungan baik

good relationship, also customer needs

serta berorientasi pada kebutuhan

oriented that generate added value to

nasabah yang menghasilkan nilai

the corporate;

tambah dari perusahaan; Responsive

: Cepat dan Tepat dalam memberi

Responsive : Fast and precise in giving response

tanggapan dan pelayanan kepada

and service to customer;

nasabah; Integritas

: Jujur, berperilaku konsisten dan

Integrity

: Honest, consistent and responsible in every action;

bertanggung jawab dengan apa yang dilakukan; Ethos

: Semangat kerja yang tinggi

Ethos

: A high work enthusiasm become signature and ethic as work principle;

menjadi ciri khas dan Etika sebagai landasan kerja; Network

: Berupaya mencari informasi baru

Network

: Always eager to seek new information and developing self competence;

dan mengembangkan kompetensi diri; Dicipline

: Bekerja tepat waktu sesuai yang direncanakan

dan

Discipline

: Work on tie as plan and commit to obligation and promises;

komitmen

terhadap kewajiban dan janji; Service

: Melayani dengan hati tulus &

Service

: Serving with sincere and hospitality so create a customer satisfaction.

ramah agar terciptanya kepuasan bagi nasabah. Strategi Pencapaian Visi dan Misi 1. Meningkatkan

kemampuan,

Strategy to Achieve Vision and Mission pelayanan

1.

Elevate ability, services, sharpness analy-

dan ketajaman analisis tenaga perkreditan

sis of credit analyst in small and medium

dalam sektor perdagangan kecil dan

trade.

menengah. 2. Meningkatkan

kenyamanan

transaksi

Nasabah dengan memelihara hubungan

2.

Elevate customer transaction comfort by maintaining kinship with professionalism.


I


I 17

kekeluargaan, yang didukung tenaga kerja profesional. 3.

Meningkatkan pelaksanaan kepatuhan dan

3.

Elevate compliance implementation and apply a Good Corporate Governance.

menerapkan tata kelola Bank yang sehat dan Baik (Good Corporate Governance/GCG) 4.

Meningkatkan nilai tambah bagi pemegang

4.

Elevate added value to shareholders, em-

saham, karyawan, nasabah dan seluruh

ployee, customer and all other stakehold-

pemangku kepentingan lainnya

ers.

Penjabaran Strategi Pencapaian Visi dan Misi

Strategy to achieve the vision and mission description

Meningkatkan kemampuan, pelayanan dan

Elevate ability, services, and analyst about loan

ketajaman analisis tenaga perkreditan dalam

in small and medium trade

sektor perdagangan kecil dan menengah •

Meningkatkan memperbanyak

pengetahuan literatur

dan

terkait

•

Elevate knowledge and increase the literacy related to small and medium trade sector in

sektor

goods trade and the cycle.

perdagangan kecil dan menengah baik dari segi jenis barang dagangan dan juga siklusnya. •

Meningkatkan

kecakapan

petugas

•

Elevate loan officer skill in small and medium trade sector through seminar and training.

perkreditan dalam bidang perdagangan kecil dan menengah melalui seminar, training dan pelatihan. •

Menambah sumber daya manusia yang

•

Elevate skillful human resources in small and medium trade sector in loan distributed

memiliki keahlian dalam pemberian kredit sektor perdagangan kecil dan menengah. Meningkatkan kenyamanan transaksi Nasabah

Elevate customer transaction comfort by main-

dengan memelihara hubungan kekeluargaan

taining kinship with professionalism namely

yaitu dengan :

with:

•

•

Ramah, komunikatif dan responsif serta

Hospitality, communicative and responsive

profesional dalam pelayanan kepada nasabah,

also professional in giving services to custom-

Cepat, teliti dan transparan dalam setiap

er,

transaksi nasabah, •

•

•

tomer transaction,

Meningkatkan kualitas layanan termasuk namun tidak terbatas pada layanan secara

Fast, precise, and transparent in every cus-

•

Elevate the quality of services including but

khusus dengan menekankan hubungan

not limited to service as specifically by em-

kekeluargaan, tetapi tetap professional.

phasizing the relationship kinship, but remain professional.

Meningkatkan pelaksanaan kepatuhan dan me

Elevate compliance implementation and apply a

nerapkan tata kelola Bank yang sehat yaitu :

good corporate governance.

•

Memastikan kecukupan kebijakan, standar dan prosedur operasional dan pedoman teknis,

18



•

Ensure the policy, standard and operational procedure adequacy and technical guidelines

Memastikan perbaikan dan tindak lanjut atas

•

•

Ensuring repairs and follow up on any mistakes and weaknesses,

setiap kesalahan dan kelemahan yang ada, Memastikan penerapan Good Corporate

•

•

Ensure the implementation of Good Corpo-

Governance (GCG) dalam tata kelola Bank yang

rate Governance (GCG) in the governance of

sehat di Bank Dinar.

healthy bank at Bank Dinar.

Meningkatkan nilai tambah bagi pemegang

The added value for shareholders, employees,

saham, karyawan, nasabah dan seluruh pemangku

customers and all other stakeholders will in-

kepentingan lainnya yaitu dengan :

clude:

Efektif dan efisien dalam setiap pembiayaan

•

•

Effective and efficient in every financing with a review of its cost and benefit,

dengan melakukan kajian cost and benefitnya, Menekankan kehati-hatian dalam penyaluran

•

•

Make sure the prudence of loan distributing

dana (prudent) untuk memelihara keamanan

to maintain the safety of productive assets to

aktiva produktif dalam rangka memastikan

maintain business profit,

keuntungan usaha, Antisipatif dan menekan jumlah kredit

•

•

Anticipating in pressing the Non performing loan,

bermasalah, •

Memastikan pencapaian laba yang maksimal.

•

Ensure the achievement of maximum profit,

•

Meningkatkan

•

Elevate society welfare by helping govern-

dengan

kesejahteraan

membantu

pembangunan perpajakan

masyarakat

pemerintah

ment in development through taxes so it can

dalam

melalui

sumbangan

sehingga

membantu

help trigger the national economic.

pertumbuhan perekonomian nasional.

1.9. KEGIATAN USAHA

1.9 . BUSINESS ACTIVITY

Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan pasal 3 ayat

Based on Corporate’s Article of Associations in Article

(2), maksud dan tujuan didirikannya PT Bank Dinar

3 (2), the intent and purpose established PT Bank Di-

Indonesia Tbk adalah melakukan kegiatan usaha

nar Indonesia Tbk are to;

sebagai berikut: 1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam

1. Raising fund form society in form of time de-

bentuk simpanan berupa giro, deposito

posit, demand deposit, certificate term deposit,

berjangka,

savings or other equal form.

sertifikat

deposito,

tabungan

dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. 2.

Distribute loan in long, mid and short term.

3. Menerbitkan surat pengakuan hutang.

3.

Issuing acknowledge of indebtedness.

4. Membeli, menjual, atau menjamin atas resiko

4. Purchasing, selling and guarantees at its own

sendiri maupun untuk kepentingan dan atau

risk, and for the benefit of and under the instruc-

perintah nasabahnya :

tions of customers;

2. Memberikan kredit baik untuk jangka panjang, jangka menengah dan jangka pendek.

•

Surat-surat

wesel

termasuk

wesel

yang diakseptasi oleh bank yang masa

•

Negotiable instruments, including negotiable instruments that are accepted by the


I


I 19

•

•

berlakunya tidak lebih lama dari pada

bank and whose periods of terms are no

kebiasaan dalam perdagangan surat-

longer than normal practice in the trading

surat dimaksud.

of such negotiable instruments; •

Surat pengakuan hutang dan kertas

Acknowledgements of indebtedness and

dagang lainya yang masa berlakunya

other trade papers whose terms are no

tidak lebih lama dari kebiasaan dalam

longer than normal practice in the trading

perdagangan surat-surat dimaksud.

of such papers; •

Kertas perbendaharaan negara dan surat

State treasury certificates and government guarantees;

jaminan negara. •

Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

•

Bank Indonesia Certificates;

•

Obligasi

•

Bonds;

•

Surat dagang berjangka waktu sesuai

•

•

Fixed-term trade papers in accordance with

dengan peraturan perundang-undangan

the provisions of the laws and regulations in

yang berlaku.

effect; and •

Instrumen surat berharga lainnya.

5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan

5. Transferring funds in the Bank’s own interests and in the interests of customers.

sendiri maupun untuk kepentingan nasabah. 6. Menempatkan dana pada, meminjam dana

Other commercial papers instruments

6.

Placing funds with, borrowing funds from, and

dari, atau meminjamkan dana kepada bank

lending funds to other banks using paper, tel-

lain, baik dengan menggunakan surat, sarana

ecommunications facilities and bearer negotia-

telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk,

ble instruments, checks and other means.

cek atau sarana lainya. 7. Menerima pembayaran dari tagihan atas

7.

Receiving payments of claims in respect of com-

surat berharga dan melakukan perhitungan

mercial papers and conducting calculations

dengan atau antara pihak ketiga.

with or in respect of third parties.

8. Menyediakan tempat untuk menyimpan

8. Providing places for the storage of valuable items and papers.

barang dan surat berharga. 9. Melakukan

kegiatan

penitipan

untuk

kepentingan pihak lain berdasarkan suatu

9.

Providing custodian services to third parties on a contractual basis.

kontrak. 10. Melakukan penempatan dana dari nasabah

10. Investing customer funds in other customers

kepada nasabah lainnya dalam surat berharga

through the purchase of securities listed on the

yang tidak tercatat di bursa efek.

stock exchange.

11. Membeli melalui pelelangan agunan, baik

11. Purchasing collateral, both in its entirety or in

semua maupun sebagian, dalam hal debitur

part, through auctions or other means in a situ-

tidak

kepada

ation where a borrower has failed to fulfill its

Bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli

obligations to the Company, subject to the pro-

tersebut wajib dicairkan secepatnya.

vision that such collateral must be realized as

memenuhi

kewajibannya

12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat. 13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh

Bank

Indonesia

serta

peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

20



expeditiously as possible. 12. Providing factoring, credit card and trusteeship services. 13. Engage in foreign exchange operations in accordance with government regulations and valid regulations.

modal

14. Make investments in other banks or financial

pada bank atau perusahaan lain di bidang

services companies, such as leasing companies,

keuangan,

venture capital companies, stock brokerages,

14. Melakukan

kegiatan seperti

penyertaan sewa

guna

usaha,

modal ventura, perusahaan efek, asuransi,

insurance companies, and clearing and custo-

serta lembaga kliring penyelesaian dan

dian agencies, subject to the prevailing Bank

penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan

Indonesia Regulations.

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. modal

15. Make temporary investments so as to overcome

sementara untuk mengatasi akibat kegagalan

financing or credit failures, subject to such in-

kredit dengan syarat harus menarik kembali

vestments being subsequently withdrawn and

penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan

to the prevailing government regulations.

15. Melakukan

kegiatan

penyertaan

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, dan 16. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun

16. Acting as the founder and manager of pension

dan pengurus dana pensiun sesuai dengan

funds in accordance with the prevailing regula-

ketentuan

tions governing the pension fund industry.

dalam

peraturan

perundang-

undangan dana pensiun yang berlaku. Kegiatan Usaha Penunjang

Supporting Business Activity

Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan

Engaging common banking business as long as in

oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan

line with valid regulations including restructure or

peraturan perundang-undangan yang berlaku

loan saving such as purchasing collateral, both in its

termasuk antara lain tindakan dalam rangka

entirety or in part, through auctions or other means

restrukturisasi atau penyelamatan kredit antara

in a situation where a borrower has failed to fulfill its

lain membeli agunan, baik semua maupun

obligations to the Company, subject to the provision

sebagian, melalu lelang atau dengan cara lain,

that such collateral must be realized as expeditiously

dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya

as possible.

kepada bank dengan ketentuan agunan yang dibeli wajib dicairkan secepatnya. 1.10. PRODUK DAN JASA

1.10. PRODUCT AND SERVICE

Aktivitas utama PT Bank Dinar Indonesia Tbk masih

PT Bank Dinar Indonesia Tbk main activity is focus to

terfokus pada aktivitas penghimpunan dana dari

raising society fund and loan distributed to the need-

masyarakat dan penyaluran kredit kepada yang

ed. Raising fund was done by term deposit, demand

membutuhkan. Penghimpunan dana dilakukan

deposit and saving account. While loan distribute

melalui produk Giro, Tabungan dan Deposito.

are for Consumption Loan, Working Capital Loan,

Sementara pemberian kredit meliputi Kredit

Investment Loan, and Multipurpose Loan. Based on

Konsumsi, Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi dan

loan value, distributed loan are Micro, Small, and Me-

Kredit Multiguna. Berdasarkan besaran nilai kredit

dium Enterprises (MSME) and Non MSME.

maka kredit Perseroan meliputi Kredit Usaha Mikro,

Offered product and services until 2015 relatively has

Kecil dan Menengah (UMKM) serta Non UMKM.

not change compare to previous year. The product

Produk dan jasa yang ditawarkan oleh Perseroan

and service offered to the customer are;

sampai dengan akhir tahun 2015 relatif tidak mengalami perubahan dari tahun sebelumnya. Adapun jenis produk dan jasa yang ditawarkan adalah sebagai berikut:


I


I 21

PRODUK

Product

1. Giro

1. Demand Deposit

2. Tabungan

2. Savings

3. Deposito

3. TimeDeposits

4. Kredit:

4. Loan or Credit which are;

- Kredit Modal Kerja

• Working Capital Loan

- Kredit Investasi

• Investment Loan

- Kredit Konsumsi

• Consumption Loan

- Kredit Multiguna

• Multipurpose Loan

JASA

Service

1. Pengiriman uang RTGS dan SKN (transfer)

1. Real-Time Gross Settlement and National Clearing System

2. Firecash 3. Layanan ATM

2. Firecash

4. Pembayaran Telepon

3. ATM Service

5. Sewa Safe Deposit Box (SDB)

4. Phone Payment

6. Bank Garansi

5. Rental of Safe Deposit Box

7. Perdagangan Valuta Asing (PVA)

6. Bank Guarantee 7. Foreign Exchange Trade

22



1.11. STRUKTUR ORGANISASI

1.11. ORGANIZATION STRUCTURE

Struktur organisasi PT Bank Dinar Indonesia Tbk

Organization Structure of PT Bank Dinar Indonesia

sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 031/SK/

Tbk based on Board of Directors Decree No. 031/SK/

DIR/IX/2015 Tanggal 29 September 2015 Tentang

DIR/IX/2015 dated 29th September 2015 about Or-

Perubahan Struktur Organisasi Tahun 2015 adalah

ganization Structure Change year 2015:

sebagai berikut :


I


I 23

1.12. JARINGAN KANTOR

1.12. OFFICE NETWORK

Kantor Pusat

Head Office

Jl. Ir. H. Juanda No.12, Jakarta Pusat

Jl. Ir. H. Juanda No.12, Central Jakarta

Telp. 021 - 2312633 Fax. 021-2312604

Phone. 021 - 2312633 Fax. 021-2312604

www.bankdinar.co.id

www.bankdinar.co.id

Kantor Cabang

Branch Office

Surabaya

Surabaya

Jl. Slompretan No. 3-5, Surabaya

Jl. Slompretan No. 3-5, Surabaya

Telp. 031-3522051/53

Phone. 031-3522051/53

Fax. 031-3522461

Fax. 031-3522461

Kantor Cabang Pembantu

Sub Branch Office

Candranaya

Candranaya

Jl. Jembatan Besi II No. 26, Jakarta Barat

Jl. Jembatan Besi II No. 26, West Jakarta

Telp. 021-6301326 Fax. 021-6344483

Phone. 021-6301326 Fax. 021-6344483

Pluit

Pluit

Komplek Ruko Sentral Bisnis Pluit Blok. A No.16

Komplek Ruko Sentral Bisnis Pluit Blok. A No.16

Jl. Pluit Sakti Raya No.28, Jakarta Utara

Jl. Pluit Sakti Raya No.28, North Jakarta

Telp. 021-6632481 Fax. 021-6632483

Phone. 021-6632481 Fax. 021-6632483

Mangga Dua

ManggaDua

Ruko Harco Mangga Dua Blok I No.3

Ruko Harco Mangga Dua Blok I No.3

Jakarta Utara

North Jakarta

Telp. 021-6005588 Fax.021-6123798

Phone. 021-6005588 Fax.021-6123798

Kelapa Gading

KelapaGading

Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 7 No.16,

Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 7 No.16, North

Jakarta Utara. Telp. 021-4515367/68 Fax.021-

Jakarta. Phone. 021-4515367/68 Fax.021

4528747

4528747

Puri

Puri

Komp. Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana K7 No.1 U

Komp. Puri Niaga I, Jl. PuriKencana K7 No.1 U

Jakarta Barat.

West Jakarta.

Telp. 021-5823077/78 Fax.021-5823079

Phone. 021-5823077/78 Fax.021-5823079

Kantor Kas

Cash Service Office

Tanjung Duren

Tanjung Duren

Jl. Tanjung Duren Barat Raya No. 5A

Jl. Tanjung Duren Barat Raya No. 5A

Telp.021-5687992 Fax. 021-5687987

West Jakarta. Phone. 021-5687992 Fax. 021-5687987

24



Perniagaan

Perniagaan

Jl Pasar Pagi Raya No.33 Roa Malaka,

Jl Pasar Pagi Raya No.33 RoaMalaka,

Jakarta Barat

Jakarta Barat

Telp.021-6907170 Fax.021-6923340

Phone. 021-6907170 Fax.021-6923340

Metro Tanah Abang

Metro Tanah Abang

Pusat Grosir Metro Tanah Abang (PGMTA)

Pusat Grosir Metro Tanah Abang (PGMTA)

Lt.7 No.15 Jl.K.H Wahid Hasyim, Jakarta Pusat

Lt.7 No.15 Jl.K.H Wahid Hasyim, Central Jakarta.

Telp.021-30039922/33 Fax.021-30039911

Phone. 021-30039922/33 Fax.021-30039911

Thamrin City

Thamrin City

Gedung Thamrin City Unit CT/LDI-3

Gedung Thamrin City Unit CT/LDI-3

Jl. KH Mas Mansyur Kebon Kacang,

Jl. KH Mas Mansyur Kebon Kacang,

Jakarta Pusat

Central Jakarta

Telp.021-29625778/79 Fax.021-29625779

Phone.021-29625778/79 Fax.021-29625779

Sunter

Sunter

Jl. Danau Sunter Utara Blok M No.34 Sunter

Jl. Danau Sunter Utara Blok M No.34 Sunter,

Jakarta Utara. Telp.021-6502377

North Jakarta. Phone.021-6502377

Fax.021-6502382

Fax.021-6502382

Bintaro

Bintaro

Ruko Sentra Menteng Blok MN No.25 Sektor 7

Ruko Sentra Menteng Blok MN No.25 Sektor 7

Bintaro Jaya.

Bintaro Jaya, Tangerang

Telp.021-7459657 Fax.021-74863844

Phone. 021-7459657 Fax.021-74863844

Gading Serpong

Gading Serpong

Ruko Alexsandrite Blok ALX O3 No.25

Ruko Alexsandrite Blok ALX O3 No.25

Jl Boulevard Gading Serpong, Tangerang

Jl Boulevard Gading Serpong, Tangerang Phone.

Telp.021-22220029 Fax.021-22220030

021-22220029 Fax.021-22220030

Jembatan Lima

Jembatan Lima

Jl.KH. Moh. Mansyur

Jl.KH. Moh. Mansyur

No.202 F Jakarta Barat

No.202 F West Jakarta

Telp.021-6398781 Fax.021-6398781

Phone.021-6398781 Fax.021-6398781

1.13.

KEPEMILIKAN SAHAM

1.13. STOCK OWNERSHIP

Modal dasar Perseroan adalah Rp500.000.000.000,-

Basic capital corporate was Rp500,000,000,000 (five

(lima ratus miliar rupiah)

yang terbagi dalam

hundreds billion rupiah) divided into 5,000,000,000

5.000.000.000 (lima miliar) lembar saham @Rp100,-

(five billion) share @Rp100. Full deposit and placed

. Besarnya modal yang telah ditempatkan dan

capital per 2015 was Rp225,000,000,000 (two hun-

disetor penuh per akhir tahun 2015 adalah sebesar

dred and twenty five billion rupiah). The share com-

Rp225.000.000.000,- (dua ratus dua puluh lima miliar

position per 2015 was:

rupiah). Adapun komposisi kepemilikan saham Bank Dinar per akhir tahun 2015 adalah sebagai berikut:


I


I 25

Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nominal % (Rp) Nio Yantony 768.556.103 76.855.610.300 34,16% Andre Mirza Hartawan 475.886.148 47.588.614.800 21,15% Syaiful Amir 237.943.059 23.794.305.900 10,58% Ahli Waris Anugerah Liman 81.600.000 8.160.000.000 3,63% Hadi Widjaja Sidharta 80.750.000 8.075.000.000 3,59% Herry Harsini Widjaja 25.364.690 2.536.469.000 1,13% Phebe Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60% Laura Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60% Eunice Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60% Anthony Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60% Silas Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60% Paulo Liman 11.900.000 1.190.000.000 0,54% Masyarakat 500.000.000 50.000.000.000 22,22% Total Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 2.250.000.000 225.000.000.000 100,00%

26



1.14.

PROFIL DEWAN KOMISARIS

1.14. BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak. - Komisaris Utama

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak. – President Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Padang pada

Indonesian citizens, was born in Padang in 22nd May

tanggal 22 Mei 1939. Memperoleh gelar Sarjana

1939, he got his Bachelor and Master Degree in De-

dan Master di bidang Ekonomi Akuntansi di

Universitas

Indonesia

partment Accounting, Economy Faculty,

dan

University of Indonesia. His Doctor De-

memperoleh gelar Doktor (Dr) dari

gree came from Trisakti University.

Universitas Trisakti. Mengawali

He started his career as an employ-

karirnya sebagai karyawan di

ee at PT Pupuk Sriwidjaya (PUSRI)

PT Pupuk Sriwidjaya (PUSRI)

in 1973-1982. Then he became

Persero pada tahun 1973-1982,

Financial and Commercial Direc-

kemudian

menjabat

sebagai

tor in PT Pupuk Kujang (Persero)

Direktur Keuangan dan Komersial

in 1982-1990. His next position was

pada PT Pupuk Kujang (Persero) pada

Financial Director at PT Pupuk Sriwid-

tahun 1982-1990. Selanjutnya menjabat

jaya in 1990-1995, Chief Director PT Pupuk

sebagai Direktur Keuangan pada PT Pupuk

Kalimantan Timur Tbk in 1995-2001, Chief Director

Sriwidjaya (PUSRI) Persero pada tahun 1990-1995,

PT Daya Citra Mulia in 2002-2010, Commissioner PT

Direktur Utama PT Pupuk Kalimantan Timur Tbk

Bank Muamalat Indonesia, Tbk in 2003-2006, Chief

pada tahun 1995-2001, Direktur Utama PT Daya

Director PT Panca Amara Utama in 2007-2008, Chief

Citra Mulia pada tahun 2002-2010, Komisaris PT

Commissioners PT Al-Ijarah Indonesia Finance in

Bank Muamalat Indonesia Tbk pada tahun 2003-

2008-2012 and since November 2012 until now is

2006, Direktur Utama PT Panca Amara Utama

President Commissioners PT Bank Dinar Indonesia

pada tahun 2007-2008, Komisaris Utama PT Al-

Tbk. Throughout his career, he had been done nego-

Ijarah Indonesia Finance pada tahun 2008-2012,

tiation with foreign party such as IBRD, Saudi Fund,

dan sejak November 2012 sebagai Komisaris

and Asia Development and KFW Germany. Mean-

Utama PT Bank Dinar Indonesia Tbk hingga saat

while, since 1974 he’s an active participant in variant

ini. Sepanjang perjalanan karir telah beberapa

education and symposium domestically or globally.

kali melakukan negosiasi dengan pihak luar

His five from 12 education was from outside Indone-

negeri seperti negosiasi loan dengan IBRD, Saudi

sia such as Accounting TFC in Japan, Management

Fund, dan Asia Development Bank, serta KFW

Institute Of Philippines in Philippine at 1977, Risk

Germany. Sementara itu, sejak tahun 1974 telah

Management di Florida, USA at 1979, Senior Execu-

aktif berpartisipasi dalam berbagai pendidikan,

tive Program in Paris, France at 1982 and got certifi-

dan simposium baik yang diselenggarakan di luar

cate from Risk Management Institution in Singapore

negeri maupun dalam negeri. Dari 12 pendidikan

at 2005.

yang diikuti 5 di antaranya di luar negeri, antara lain adalah Accounting TFC di Jepang, kemudian pada

tahun

1977

mengikuti

Management

Institute Of Philippines di Filiphina, tahun 1979 mengikuti pendidikan Risk Management di Florida USA, tahun 1982 mengikuti pendidikan Senior Executive Program di Paris France dan terakhir tahun 2005 mendapatkan Sertifikat dari Badan Sertifikat Manajemen Resiko di Singapura.


I


I 27

Haryono Waskito, Komisaris Independen Warga Negara Indonesia, lahir di Tangerang tahun

1943,

menyelesaikan

pendidikan Sarjana Hukum tahun

Haryono Waskito, Independent Commissioner Indonesian citizens, was born in Tangerang in 1943, he finished his bachelor degree in Law Faculty in 1971. He started his

1971. Memulai karirnya di Bank

career in Bank Indonesia in Pub-

Indonesia pada tahun 1968

lic Economy Division/Handling

pada Bagian Ekonomi Umum/

Economy Statistic (URES). While

Urusan Ekonomi dan Statistik

in Bank Indonesia, he already got

(URES). Selama karirnya di Bank

promoted to variant positions and

Indonesia, berbagai jabatan dan

responsibility and end as a Bank Su-

kedudukan telah dijalaninya dan terakhir menjabat sebagai Pengawas Bank di UPwB1 tahun 1999. Selanjutnya,

pervisor UPwB1 in 1999. Then he got Compliance Director PT Bank Prasidha Utama at May to October 2000. Since 2000 he

menjabat sebagai Direktur Kepatuhan PT Bank

work as Independent Commissioner at PT Bank Di-

Prasidha Utama pada Mei 2000-Oktober 2000.

nar Indonesia Tbk.

Sejak akhir tahun 2000 bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk dan saat ini menjabat sebagai Komisaris Independen. Efen Lingga Utama, Komisaris Independen Warga Negara Indonesia, lahir di Pangkal Pinang 13 Januari 1965, meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Jayabaya

pada

tahun

1989.

Indonesian citizens, was born in Pangkal Pinang at 13thJanuary 1965. Finished her Economic Bachelor Degree at Jayabaya University in1989. She started

Memulai karir di PT Astra Motor

her career at PT Astra Motor Sales

Sales pada tahun 1988-1990.

in 1988-1990. Her banking career

Didunia perbankan pertama

was started at Bank Surya in 1990-

kali berkarir di Bank Surya pada

1993, Bank Artha Graha in 1993-

tahun 1990-1993, Bank Artha

1996, Bank Harda in 1996-2003,

Graha pada tahun 1993-1996, Bank Harda pada tahun 1996-2003, Bank Alfindo/PT Bank National Nobu Tbk (Nobu Bank) menjabat sebagai Direktur Bisnis pada tahun 2003-2013, dan bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak tahun 2013 hingga saat ini.

28

Efen Lingga Utama, Independent Commissioner



Bank Alfindo or Bank National Nobu Tbk (Nobu Bank) as Business Director in 2001-2013 and joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk as Independent Commissioner until now.

1.15.

PROFIL DIREKSI

1.15.

Hendra Lie, Direktur Utama

BOARD OF DIRECTORS PROFILE

Hendra Lie, President Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Bangka tahun 1966, meraih gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Kristen

Indonesian citizens, was born in Bangka in 1966. He got his Economic Bachelor Degree at Universitas Kristen Krida Wa-

Krida Wacana Jakarta tahun 1991.

cana Jakartain 1991. He started his

Memulai karir diperbankan sejak

banking career as a credit analyst

tahun 1989 sebagai Analis Kredit

at Bank Windu Kentjana in 1989.

pada Bank Windu Kentjana. Pada

In 1990 until 1999 he joined Bank

akhir tahun 1990 hingga 1999

Asia Pacific (Aspac) with the lat-

bergabung ke Bank Asia Pasific

est position was Branch Manager.

(Aspac)

dengan

posisi

terakhir

sebagai Branch Manager. Tahun 20002008 bergabung ke Bank Danpac sebagai

In 2000-2008 he joined Bank Danpac as Branch Manager and followed with merger with Bank Century became Bank Muti-

Branch Manager, ikut proses merger menjadi Bank

ara. In 2008-2012 his positions was Head of Regional

Century, serta rebranding menjadi Bank Mutiara.

Bank Mutiara and his last position in Bank Mutiara

Tahun 2008 – 2012 menjabat sebagai Head of

was Division Head Network Development. He joined

Regional Bank Mutiara, jabatan terakhir pada

PT Bank Dinar Indonesia Tbk after General Meeting

Bank Mutiara sebagai Division Head Network

of Shareholders on 23rd May 2012 and positioned as

Development. Bergabung dengan PT Bank Dinar

President Director.

Indonesia Tbk sesuai hasil RUPS tertanggal 23 Mei 2012 diangkat sebagai Direktur Utama. Joyo, Direktur Operasional

Joyo, Operation Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Lumajang tahun pendidikan jurusan

1963,

menyelesaikan

Sarjana Manajemen

Ekonomi dari

Indonesian citizens, was born in Lumajang in 1963. He finished his Bachelor of Economics Degree at Faculty Of Economy Jember University ma-

Universitas Jember tahun 1990.

joring Management in 1990. He

Mengikuti berbagai seminar,

had followed several seminars,

lokakarya, dan pendidikan di

education and workshop in bank-

bidang perbankan dan non-

ing and non-banking. In 1991 he

perbankan. Tahun 1991 bekerja

worked as Leader at Out of School

pada lembaga pendidikan luar sekolah sebagai pimpinan sampai tahun 1993. Karir perbankan di mulai pada

Education Institution until 1993. His banking career was started in 1994 to 1996 as an Accounting Division employee at PT

tahun 1994 dengan menjadi karyawan pada PT

Bank Prasidha Utama, in 2000 he worked in Internal

Bank Prasidha Utama di Bagian Akunting sampai

Audit Unit. In 2001, he joined PT Bank Dinar Indone-

tahun 1996, selanjutnya sampai tahun 2000 di

sia Tbk as Head of Internal Audit Unit and in 2002 he

Satuan Kerja Audit Intern. Tahun 2001 bergabung

was positioned as Compliance Director. Since 2007

dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk sebagai

he worked as Operation Director.

Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dan tahun 2002 diangkat sebagai Direktur Kepatuhan.


I


I 29

Kemudian sejak September 2007 diangkat sebagai Direktur Operasional. Idham Aziz, Direktur Kepatuhan Warga di

Negara

Palembang

Indonesia, tahun

Idham Aziz, Compliance Director lahir

1956,

1956. He finished his Bachelor of Econom-

menyelesaikan pendidikan Master

ics Degree from Universitas Sriwijaya

Of Arts In Economic tahun 1991,

Palem bang in 1981 and finished

memulai karir di Bank BNI dari

Master of Arts in Economic at 1991

tahun 1980-2009 dengan posisi

from University of Claremont, USA.

awal sebagai analis kredit sampai

He started his banking career in Bank

terakhir sebagai Vice President di bank yang sama. Kemudian pada tahun 2010-2012 meniti karir sebagai konsultan perusahaan di bidang UKM.

30

Indonesian citizens, was born in Palembang at

BNI since 1980 to 1990 as Loan Analyst until became Vice President. In 2010 until 2012 he worked as a consultant in a company work in Small and Medium Business as-

Terakhir pada bulan Mei 2012 hingga sekarang

pect. In May 2012, he joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk

bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk

as Compliance Director and since December 2013 concur-

sebagai Direktur Kepatuhan.

rently as Corporate Secretary.



1.16.

PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF & PEJABAT

1.16.

EXECUTIVE OFFICER AND BANK OFFI-

BANK

CIALS PROFILE

Petrus T Sudarsono,

Petrus T Sudarsono,

General Manager Operasional

Operating General Manager

Lahir di Kudus tahun 1967, meraih gelar Sarjana Teknik Sipil di Universitas Tarumanagara,

memulai

karir

Petrus was born in Kudus in1967 and finished his Bachelor Degree in Civil Engineering at Tarumanegara University and start-

diperbankan pada Bank Arta Prima

ed his banking career at Bank Arta Pri-

Oktober 1992 - Desember 1994

ma in October 1994 as Account Officer

sebagai Account Officer dan terakhir

and Temporary Officer Sub Branch

sebagai Pejabat Sementara (Pjs) Kepala Cabang Pembantu, Januari 1995 – Maret 1997 menjabat sebagai Marketing

Head. In January 1995 to March 1997 he worked as Marketing Head PT Nagabe Internusa Multi Finance. In January 2000

Head PT Nagabe Internusa Multi Finance, Januari

to September 2010 he worked as General Manager

2000 - September 2010 sebagai General Manager

Marketing PT Danasupra ErapacificTbk and since

Marketing PT Danasupra Erapacific, Tbk, dan sejak

January 2012 he joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk

Januari 2012 hingga saat ini bergabung dengan PT

as General Manager Operation.

Bank Dinar Indonesia Tbk dengan jabatan sebagai General Manager Operasional. Angellia Sylvia Lala,

Angellia Sylvia Lala,

General Manager Bisnis

Business General Manager

Lahir di Jakarta tahun 1977, menyelesaikan pendidikan Sarjana Ekonomi Manajemen tahun 2007 di Universitas Bunda

Angellia was born in Jakarta at 1977, she got her Management Economy Bachelor Degree at Bunda Mulia University in 2007. She

Mulia. Karir di Perbankan dimulai

started her banking career at 1996-

pada tahun 1996-1999 sebagai

1999 as Customer Service in Bank Bali.

Customer

In 1999-2002 she worked as Funding

Service

Bank

Bali.

Kemudian, pada tahun 1999-2002 sebagai Marketing Funding Bank Bali, Tbk. Selanjutnya, pada tahun 20022003 sebagai Relationship Officer Private

Marketing at Bank Bali. In 2002-2003 she worked as Relationship Officer Private Banking Bank Permata and in 2003-2004 she worked as branch man-

Banking Bank Permata, Tbk, pada tahun 2003-

ager of sub branch Bank CIC. In 2004 to 2008 she

2004 sebagai Pimpinan Cabang Pembantu Pintu

was Branch Manager of PasarBaru Sub Branch Of-

Kecil Bank CIC, Tbk, pada tahun 2004-2008 sebagai

fice PT Bank Century Tbk, while in 2008-2010 she was

Pimpinan Cabang Pasar Baru PT Bank Century Tbk,

Branch Manager of Sub Branch in Mangga Dua PT

pada tahun 2008-2010 sebagai Pimpinan Cabang

Bank Mutiara, Tbk. In 2010-2011 she was Chief of Re-

Mangga Dua PT Bank Mutiara Tbk, dan pada

gional II PT Bank MutiaraTbk. Since 2012, she joined

tahun 2010-2011 sebagai Kepala Kantor Wilayah

PT Bank Dinar Tbk as Business General Manager.

II Jakarta PT Bank Mutiara Tbk. Sejak tahun 2012 hingga saat ini bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk menjabat sebagai General Manager Bisnis.


I


I 31

Juliana Widyanti,

Juliana Widyanti,

Manager Departemen Kredit

Credit Department Manager Juliana was born in Semarang at 1966. She

Lahir di Semarang tahun 1966, pendidikan

got her Bachelor Degree in Management

terakhir Sarjana Ekonomi Manajemen di

Universitas

Katolik

Economy at Widya Mandala Catholic

Widya

Mandala Surabaya. Memulai karir

University, Surabaya. Starting his ca-

di perbankan sejak tahun 1993

reer in banking since 1993 at Dinar

di Bank Dinar sebagai Account

Bank as an Account Officer. Later, in

Officer. Kemudian, pada tahun 1996

1996 was placed in the Treasury Department, in 2005 served as Team Leader

ditempatkan di Treasury Departmen,

Marketing. In 2007 served as Marketing

pada tahun 2005 menjabat sebagai Team Leader Marketing. Tahun 2007 menjabat sebagai

Manager. She currently serves as the Credit Depart-

Marketing Manager. Saat ini menjabat sebagai

ment Manager.

Manager Departemen Kredit. Noni,

Noni,

Manager Departemen Corporate Secretary

Corporate Secretary Department Manager

Lahir di Palembang tahun 1971, pendidikan terakhir Sarjana Ekonomi Manajemen

Noni was born in Palembang at 1971. She got her Bachelor Degree of Management

di Universitas Trisakti. Memulai karir

Economy in Trisakti University. She start-

di perbankan sejak tahun 1991 di

ed her banking career at Bank Dinar as

Bank Dinar sebagai Teller dan pada

a teller in 1991 and Customer Service

tahun

in 1998. Then she was placed at the

1998

sebagai

Customer

Service. Kemudian, pada tahun 2005 ditempatkan di Treasury Departemen. Sejak Juli 2011 sampai dengan bulan Agustus 2012 menjabat sebagai Ketua Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), tahun 2012

Treasury Department at 2005. Since July 2011, she positioned as the leader of Risk Management Unit and in 2012 she got as a Treasury. Since 2014, she became Manager of Department Corporate Secretary.

menjabat sebagai Treasury. Sejak tahun 2014 hingga saat ini menjabat sebagai Manager Departemen Corporate Secretary. Daniel Rahandri,

Daniel Rahandri,

Ketua Satuan Kerja Manajemen Risiko

Risk Management Working Unit Leader

Lahir di Jakarta tahun 1980, menyelesaikan pendidikan terakhir Magister Akuntansi dari Universitas Trisakti. Memulai karir

Accounting Magister at Trisakti University. Started his career at 2004, in 2006 he be-

sejak tahun 2004, dan pada tahun

gan his banking career at PT Bank Cen-

2006 memulai karir di PT Bank

tury, Tbk as Back Officer and his last

Century Tbk sebagai Back Office

position was Analyst Credit in Small

hingga tahun 2013 terakhir sebagai

Loan Division at PT Bank Mutiara, Tbk.

Kredit Analis pada Divisi Small Loan

In 2013, he became Accounting and Re-

Division PT Bank Mutiara Tbk. Tahun 2013 menjabat sebagai Manager Akunting dan

32

Daniel was born in Jakarta in 1980. He finished his



porting Manager. Since 2014 until now, he worked as Leader of Risk Management Unit.

Pelaporan. Sejak 2014 hingga saat ini menjabat sebagai Ketua Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). Sri Himawati,

Sri Himawati,

Ketua Satuan Kerja Kepatuhan

Compliance Working Unit Leader

Lahir di Yogyakarta tahun 1968, pendidikan terakhir Strata 2 (S2) Sumber Daya

Sri Himawati was born in Yogyakarta in 1968. She got her Master Degree at Human Re-

Manusia dari IPWIJA. Memulai karir

sources form IPWIJA. She started her ca-

sejak tahun 1993 di Kantor Pengacara,

reer in 1993 at the law office and join

dan bergabung dengan Bank Dinar

with Bank Dinar at 1995 as Customer

sejak tahun 1995 sebagai Customer

Service, in 1996 she was in Legal Of-

Service, tahun 1996 di bagian Legal

ficer, 2003 as Audit staff. Since 2008

Officer, tahun 2003 sebagai staff Audit.

she become the leader of Compliance

Sejak tahun 2008 hingga saat ini menjabat

Working Unit.

sebagai Ketua Satuan Kerja Kepatuhan. Yuliani Kadarisman,

Yuliani Kadarisman,

Ketua Satuan Kerja Audit Internal

Internal Audit Working Unit Leader

Lahir di Tasikmalaya tahun 1968, meraih gelar

Yuliana was born in Tasikmalaya in 1968, she got her

Sarjana Ekonomi dan Sumberdaya di Institut Pertanian Bogor (IPB) tahun

Bachelor Degree in Economic and Resources in Bogor Agricultural University in 1991.

1991. Memulai Karir di perbankan

She began her banking career since

sejak tahun 1992 – 1998 di PT

1992 until 1998 in PT Bank Dagang

Bank Dagang Nasional Indonesia

Nasional Indonesia (PT BDNI Tbk) as

(PT BDNI Tbk–BBO) sebagai staff

staff officer in Inspectorate Division.

officer pada Inspectorate Division.

In 2004-2009 she joined PT Bank CIC

Pada tahun 2004–2009 bergabung ke PT Bank CIC sebagai Senior Auditor

as Senior Auditor until it merger with PT Bank Century, Tbk and rebranding to PT

sampai proses merger menjadi PT Bank Century

Bank Mutiara, Tbk with the latest position as Section

Tbk serta rebranding menjadi PT Bank Mutiara

Head in Internal Audit Division from 2009-2013. She

Tbk dengan posisi terakhir dari tahun 2009-2013

joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk in June 2013 as

sebagai Section Head pada Internal Audit Division.

the leader of Internal Audit.

Bergabung di PT Bank Dinar Indonesia Tbk pada bulan Juni 2013 sebagai Ketua Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Ridwan Kurnia,

Ridwan Kunia,

Manager KPO

KPO Manager

Lahir di Jakarta tanggal 28 Februari 1969.

Ridwan was born in Jakarta, 28th February 1969.

Menyelesaikan

Universitas

He finished his education in Padjadjaran University

Padjajaran Fakultas Ilmu Komunikasi pada tahun

Faculty Communication in 1993. He joined several

1993. Mengikuti berbagai jenis training di bidang

training in marketing and started his banking career

marketing. Memulai karir di perbankan sebagai

as Account Officer in Modern Bank at 1993. In 1996

pendidikan

di


I


I 33

to 1998, he became Marketing Manager in

Account Officer pada Modern Bank di

BDNI and in 1998 worked as Customer

tahun 1993. Pada tahun 1996 sampai dengan

tahun

1998

Relation Manager in Bank Bali and in

menjabat

sebagai Marketing Manager di BDNI.

2002 as Marketing Manager in Bank

Di tahun 1998 bekerja di Bank Bali

Ganesha. In 2011 he worked as Branch

sebagai Customer Relation Manager,

Manager in Bank Mitraniaga and

dan di tahun 2002 menjabat posisi

joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk in 2014 as Manager KPO.

Marketing Manager di Bank Ganesha. Pada tahun 2011 menjabat sebagai Branch Manager di Bank Mitraniaga. Sejak tahun 2014 bergabung dengan Bank Dinar sebagai Manager KPO. Sherling,

Sherling,

Manager Kantor Cabang Surabaya

Surabaya Branch Manager

Lahir

di

Surabaya

11

Maret

Sherling was born in Surabaya 11th March 1971

1971,

and finish the education at Tujuh Belas

mengenyam pendidikan di Universitas Tujuh Belas Agustus. Memulai karir

Agustus University. She started her

pada tahun 1994 sebagai Staff

career in 1994 as Credit Administra-

Administrasi Kredit di Bank Patriot,

tion Staff in Bank Patriot, in 1996 she

pada tahun 1996 bekerja di Bank

worked in Bank Pikko as Credit Admin-

Pikko sebagai Staff Administrasi

istration Staff. In 2003 she worked as Supervisor Adm. Loan in Bank Century. In

Kredit. Bekerja di Bank Century pada

2007 she worked as Temporary Officer Head

tahun 2003 sebagai Supervisor Adm. Loan dan pada tahun 2007 menjabat sebagai

of Marketing Department and got the position in

Pjs. Kabag. Marketing. Pada tahun 2012 menjabat

2012. In 2014, she joined Bank Dinar as Branch Man-

sebagai Kabag Marketing pada Bank Century.

ager in Surabaya.

Sejak tahun 2014 bergabung dengan Bank Dinar sebagai Pimpinan Cabang Surabaya. Salamat Yunus Parulian Sinaga,

Salamat Yunus Parulian Sinaga,

Manager Departemen Informasi & Teknologi.

Information and Technology Department Manager

Lahir di Jakarta tahun 1972, pendidikan terakhir

Parulian was born in Jakarta in 1972, he finish his Theology Magister Leadership Department

Magister Teologia bidang Kepemimpinan

in Sekolah Tinggi Teologia “IKAT” Jakarta

dari Sekolah Tinggi Teologia “IKAT” Jakarta. Memulai karir tahun 1996 di

and started his career in banking IT

salah satu penyedia jasa TI perbankan

provider company as Technical Sup-

Indonesia sebagai Technical Support.

port. His banking career was started

Berkarir diperbankan sejak tahun

at Bank Mayora as IT Division Staff.

2002 di PT Bank Mayora sebagai Staf

Since January 2013.he joined Bank Dinar and became Manager of Information

Divisi TI. Sejak Januari 2013 bergabung

and Technology Department.

di Bank Dinar dan hingga saat ini menjabat sebagai

Manajer

Departemen

Informasi

Teknologi.

34



&

Trio Danito,

Trio Danito,

Pjs. Manager Dept. Sumber Daya Manusia

Human Resources Department Manager (temporary officer)

Lahir di Jakarta tahun 1989, menyelesaikan pendidikan terakhir Sekolah Menengah

Trio was born in Jakarta in 1989 and finish education in Ananda High School. His bank-

Atas dari Sekolah Ananda. Memulai

ing career began in 2007 to 2010 as a

karir pertama di Perbankan tahun

Teller in Bank Central Asia, Tbk (BCA).

2007 sebagai Teller Bank Central

In 2010-2012 worked in PT Bank Mu-

Asia, Tbk (BCA) sampai tahun

tiara, Tbk as Officer Staff Division Cor-

2010, kemudian pada tahun 2010 -

porate Culture and Services (CCSD), in

2012 bekerja di PT Bank Mutiara, Tbk sebagai Officer Staff Division Corporate

2013 he joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk as Human Resources Department staff

Culture and Services (CCSD) dan pada tahun 2013

Officer for two years and now he work as Human

hingga saat ini bekerja di PT Bank Dinar Indonesia,

Resources Department Manager (temporary officer).

Tbk. Dengan memulai karir sebagai Staff Officer Dept. Sumber Daya Manusia selama 2 tahun dan sekarang menjabat sebagai Pejabat Sementara (Pjs) Manager Dept. Sumber Daya Manusia. Michelle Neonardi,

Michelle Neonardi,

Business Manager

Business Manager

Lahir di Jakarta tahun 1989, menyelesaikan pendidikan terakhir S2 di Melbourne, Australia, jurusan Commerce dengan

Michelle was born in Jakarta in 1989 and finish her Magister in Commerce specialized Banking and Finance in Melbourne, Aus-

spesialisasi di Banking & Finance tahun

tralia in 2011 and started her career in

2011, lalu memulai karir di Siloam

Siloam Hospitals Group as Business

Hospitals Group sebagai Business

Development Executive. In September

Development Excecutive. Kemudian di

2012, she was joined PT Bank Dinar In-

bulan September tahun 2012 bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk sebagai Marketing Manager. Kian aktif mengikuti berbagai

donesia Tbk as Marketing Manager. Actively participated in several seminar and training in banking, in 2013 she worked as Branch

seminar dan pelatihan di bagian bisnis perbankan.

Manager in Kelapa Gading Sub Branch and now she

Selanjutnya, pada tahun 2013 menjabat sebagai

became Business Manager in Head Office.

Kepala Cabang Pembantu Kelapa Gading, dan saat ini sebagai Business Manager di Kantor Pusat. Agung Shri Wicaksono,

Agung Shri Wicaksono,

Manager General Affair dan Branch Support

General Affair and Branch Support

Lahir di Jakarta tahun 1967, meyelesaikan pendidikan

di

Sekolah

Tinggi

Agung was born in Jakarta in 1967, he got his Master Degree from Universitas Pancasila

Ilmu Ekonomi Perbanas jurusan

majoring Human Resources. He start-

Management, melanjutkan studi

ed his banking career in Bank Dinar

di

Universitas

in February 1994 to January 1996 as

Pancasila. Memulai karir perbankan

Operational Staff in Latumenten Sub

Magister

pada

Bank

Master Liman

International

Branch, in 1996 to 1998 as Operational


I


I 35

Februari 1994 – Januari 1996 sebagai Staff

Staff in Kebayoran Lama Sub Branch. In 1998-1999

Operasional Capem Latumenten, pada tahun

he worked as Remedial staff in Bank Dinar, in 1999-

1996 – 1998 sebagai Staff Operasional di Bank

2003 he worked as Internal Audit Staff, since 2003

Liman International Capem Kebayoran Lama, pada

worked as Assistant Manager in General Affair and

tahun 1998 - 1999 sebagai Staff Remedial di Bank

Human Resources Department, then become Gen-

Liman International KPO, pada tahun 1999 – 2003

eral Affair and Branch Support Manager until now.

sebagai Staff Satuan Kerja Audit Intern, sejak tahun 2003 sebagai Asisten Manager Bagian Umum dan Personalia, lalu menjabat Manager General Affair dan Branch Support hingga saat ini. Metha Rachmawati, SH., M.H.,

Metha Rachmawati, SH., M.H.,

Manager Credit Support

Credit Support Manager

Lahir di Jakarta 6 September 1958, meraih gelar

Magister

Universitas

Ilmu

Trisakti

Hukum pada

Metha was born in Jakarta, 6th September 1958 and got her Magister in Law from Trisakti

dari

Univerity in 2004. As an Advocate, Cu-

tahun

Sebagai Advokat, Kurator,

rator, and Law Auditor. She started her

dan Auditor Hukum. Memulai karir

banking career in Bank Lippo at 1991.

perbankan sejak tahun 1991 di Bank

In 2008 she became Litigation Division

2004.

Head in Bank CIMB Niaga and since

Lippo. Pada tahun 2008 menjabat sebagai

Litigation

Division

2014 she joined Bank Dinar as Manager

Head

di Bank Cimb Niaga, sejak tahun 2014

of Credit Support Departement.

bergabung dengan Bank Dinar sebagai Manager Departemen Credit Support. Kusrini,

Kusrini,

Manager Departemen Akunting

Accounting Department Manager

Lahir di Jakarta tahun 1973, menyelesaikan pendidikan

Diploma

III

Akuntansi

di Universitas Yayasan Akuntansi

Kusrini was born in Jakarta in 1973, she finished Diploma III in Accounting at Yayasan Akuntansi Indonesia University. She started

Indonesia. Memulai karir sejak tahun

her career as a teller in PT Bank Dinar

1994 di Bank Dinar sebagai Teller,

Indonesia Tbk in 1994, in 2000-2006

tahun 2000 – 2006 sebagai Back

as Back Office,in 2013 she worked as

Office, pada tahun 2013 menjabat

Head of Back Office and became Ac-

sebagai Kepala Back Office dan

counting Department Manager in 2015.

sejak 2015 menjabat sebagai Manajer Departemen Akunting.

36

Ferdian Adipta,

Ferdian Adipta,

Assistant Manager Service & Delivery Channel

Service and Delivery Channel Assistant Manager

Lahir di Purwakarta tahun 1987, menyelesaikan

Ferdian was born in Purwakarta in 1987,he finished

pendidikan Sarjana Teknik Elektro tahun 2012 di

his Bachelor Degree at Brawijaya University, Malang

Universitas Brawijaya Malang. Karir di Perbankan

majoring Electrical Engineering in 2012. His banking

dimulai pada tahun 2012-2014 sebagai System

career began in 2012-2014 as System Analyst and



Analyst dan Application Support di PT. Bank

Application Support in PT Bank ANZ Indonesia. Then in 2014 to 2015 he worked as Staff in

ANZ Indonesia. Kemudian, pada tahun 2014 hingga 2015 sebagai staff Dept.

Department Service and Delivery Chan-

Service & Delivery Channel di PT Bank

nel in PT Bank Dinar Indonesia Tbk. In

Dinar Indonesia Tbk. Selanjutnya,

2015 he become an Assistant Manager

pada tahun 2015 hingga sekarang

Service and Delivery Channel and has

sebagai Assistant Manager Dept.

been following several training such as Information Technology Infrastructure

Service & Delivery Channel PT Bank

Library (ITIL) International, Project Lifecy-

Dinar Indonesia Tbk. Pernah mengikuti pelatihan Information Technology Infrastructure Library (ITIL) International, Project Lifecycle

cle Development Training, and Risk Management Training and Certification Level 1.

Development Training, dan Risk Management Training and Certification Level 1.

1.17.

PROFIL ANGGOTA KOMITE

1.17.

Yahya, Anggota Komite Lahir

di

Bogor,

13

COMMITTEE MEMBER PROFILE

Yahya, Committee Member September

1966.

Meraih gelar Sarjana dari Universitas

Yahya was born in Bogor 13th September 1966. He got his Bachelor Degree in Suryadhar-

Suryadharma pada tahun 2010. Aktif

ma University in 2010. Active in several

dalam berbagai seminar perpajakan.

Taxes seminar and started his career

Memulai

Staff

as Staff Accounting in Bank Prasidha

Accounting di Bank Prasidha Utama

Utama in 1992. Positioned as Audit

pada tahun 1992. Menjabat sebagai

Assistant in Accounting Public Office

Asisten Audit pada tahun 1998 di

Drs. Arifin Faqih. Joined PT Bank Dinar

karir

sebagai

Kantor Akuntan Publik Drs. Arifin Faqih. Bergabung dengan Bank Dinar pada tahun

Indonesia Tbk as Staff Accounting in 2003 and resign at 2008. He began Audit Committee

2003 sebagai Staff Accounting dan pada tahun

member and Risk Supervisor Committee in Bank Di-

2008 mengundurkan diri dari Bank Dinar. Menjadi

nar since 2008.

anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko di Bank Dinar sejak tahun 2008. Nugroho Sulistio Waluyo, Anggota Komite

NugrohoSulistio, Committee Member

Lahir di Sokaraja, 25 Agustus 1953. Meraih gelar

Nugroho was born in Sukaraja 25th August 1953, he

Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti pada tahun 1983. Memulai karir

got his Economic Bachelor Degree from Trisakti University in 1983 and started his

sebagai Junior Auditor di KAP Hanadi

career as Junior Auditor in Public Ac-

Raharja & Partner pada tahun 1978,

countant Firm Hanadi Raharja and

menjabat sebagai Internal Auditor

Partner in 1978, as Internal Auditor in

di Bank International Indonesia

Bank International Indonesia (BII) in

(BII) pada tahun 1983. Tahun 1986 –

1983. In 1986 to 1991 he become Head

1991 menjabat sebagai Kepala Divisi Akunting di Internas Artha Leasing. Tahun 1991 – 1999 menjabat sebagi Kepala Divisi Kredit

Division of Accounting in Internas Artha Leasing. In 1991 to 1999 he worked as Head Division of Loan in Bank CIC. In 1999-2000 worked


I


I 37

di Bank CIC. Tahun 1999 – 2000 menjabat sebagai

as Head of SKAI in Bank CIC. In 2003-2004 worked

Kepala SKAI di Bank CIC. Pada tahun 2003 – 2004

as Internal Auditor in PT Asuransi Karyamas. In 2005

menjabat sebagai Internal Auditor di PT Asuransi

worked as supervisor in Koperasi Sharia Attia. And

Karyamas. Pada tahun 2005 sebagai pengawas di

since 2008 become Audit Committee member and

Koperasi Syari’ah Attia. Sejak tahun 2008 menjadi

Risk Supervisor Committee in Bank Dinar.

Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko di Bank Dinar. Rudy Hartono, SE Ak, CA, BKP

Rudy Hartono, SE Ak, CA, BKP

Lahir di Jakarta, 10 Januari 1965. Meraih gelar

Rudy was born in Jakarta 10thJanuary 1965. Got his

Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas Indonesia pada tahun 1991. Memulai

from University of Indonesia in 1991.

karir sebagai Senior Auditor di KAP

Started his career as Senior Auditor in

Paul Capelle & Tuannakota tahun

Public Accountant Firm Paul Capelle

1989, di tahun 1990 menjabat

and Tuannakota in 1989. In 1990

sebagai

di

worked as Senior Accountant in AS-

ASMINDO. Di tahun 1991 bekerja di

MINDO. In 1991 work in PT Perdana

Senior

Accountant

PT Perdana Cipta Multi Finance sebagai Assistant

Manager

Keuangan.

Tahun

Cipta Multi Finance as Assistant Financial Manager, in 1992 became Financial Manager

1992 menjabat Manager Keuangan di PT Dwima

in PT Dwima Mandiri Jaya Tama. In 1997, became

Mandiri Jaya Tama. Tahun 1997 menjabat Assistant

Assistant Finance Director in PT Pama Indo Mining.

Finance Director di PT Pama Indo Mining. Tahun

In 2004 worked as President Director in PT Indo Coal

2004 menjabat sebagai Direktur Utama pada di

United. In 2012-2014 became Director in PT Quasar

PT Indo Coal United. Tahun 2011-2014 menjabat

Inti Nusantara and joined PT Bank Dinar Indonesia

sebagai Direktur pada PT Quasar Inti Nusantara.

Tbk as Audit Committee Member since 2015.

Bergabung dengan Bank Dinar sebagai Anggota Komite Audit sejak tahun 2015.

38

Bachelor Degree in Accounting Economy



1.18.

PROFIL PIMPINAN CABANG

Hermansjah Widjaja KCP Candranaya

Merry Chandra W KCP Pluit

Witono Gunawan KCP Puri

Leny Julianti KK Metro Tanah Abang

1.18. BRANCH MANAGER PROFILE

Fitrilia Kristyanti KCP Mangga Dua

Demmy Herliman KK Tanjung Duren

Susanti Siahaan KK Thamrin City

Maria Theresia Sri Yuliastuti KK Gading Serpong

Valentine Astrid Handayani KCP Kelapa Gading

Langgeng Liyanto KK Perniagaan

Dwi Setyasih KK Sunter

Yeny Maulany KK Bintaro

Eka Aprilia KK Jembatan Lima


I


I 39

LAPORAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISIONERS REPORT

40



2. LAPORAN DEWAN KOMISARIS

2. BOARD OF COMMISIONERS REPORT

Sebagaimana diketahui tahun 2015 merupakan

2015 has been a challenging year for a Banking

tahun yang penuh tantangan bagi perbankan

generally, especially for PT Bank Dinar Indonesia

secara umum dan PT Bank Dinar Indonesia

Tbk. Global Economic Growth in 2015 still tinged

Tbk khususnya. Pertumbuhan Ekonomi Global

by the uncertainty by the decreasing of global

pada tahun 2015 belum terlalu banyak berubah

commodity price such as oil and coal also other

dibanding tahun sebelumnya yang diwarnai

commodity. Per end of 2015, rupiah was closed

perlambatan dan ketidakpastian akibat harga

with level in Rp13,795 per US Dollar or weaken

komoditas seperti minyak dan batu bara, serta

10.89% compare to previous year with level

komoditas global lainnya masih mengalami

Rp12,440. While Indonesia Composite Index was

penurunan. Per akhir tahun 2015 mata uang

closed at the level 4,593.01 per end of 2015. This

rupiah ditutup dengan kurs Rp13.795 per US Dolar,

value was weaken 634 point or decreased 12.13%

atau mengalami pelemahan 10,89 % dari akhir

compare to previous year. Economic growth in

tahun 2014 dengan kurs Rp12.440 per US Dolar.

Europe, China, United State and Japan is facing the

Sementara Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG)

same problem. Global economic are really effect

ditutup di level 4.593,01 per akhir tahun 2015, dan

rupiah exchange rate even Rupiah ever touch to

nilai ini mengalami pelemahan 634 poin atau turun

the level Rp14,000 per US Dollar.

12,13 % dibanding penutupan IHSG akhir tahun 2014. Pertumbuhan ekonomi seperti Amerika Serikat (AS), Jepang, Tiongkok dan Ekonomi Eropa semuanya masih menghadapi permasalahannya masing-masing. Kondisi ekonomi global ini sangat mempengaruhi terhadap ekonomi nasional kurs Rupiah sempat anjlok dan sempat menyentuh harga Rp14.000 an lebih per US Dolar. Kinerja Perseroan

Company Performance

Kinerja PT Bank Dinar Indonesia Tbk pada tahun

PT Bank Dinar Indonesia Tbk performance in

2015 cukup baik, walaupun perekonomian nasional

2015 was good despite the domestic economy


I


I 41

yang tidak sepenuhnya kondusif, namun hampir

condition. But almost all post is increasing above

seluruh pos-pos laporan keuangan mengalami

the average increasing in banking. The assets in

pertumbuhan di atas angka pertumbuhan rata-

2015 was increasing as much as 26.33% above

rata perbankan secara nasaional. Pada tahun

the national average as much as 9.21%. Loan was

2015 aset Bank Dinar tumbuh 26,33% sementara

also increasing as much as 32.72% while national

rata-rata perbankan nasional aset tumbuh 9,21%,

average was 10.40%. Third Party Fund was

kredit tumbuh

32,72% rata-rata perbankan

increased 22.13% while the national growth only

10,40% , Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 22,13%

7.27%. And the most satisfying was income in 2015

sedang rata-rata perbankan 7,27%. Dan, yang

was increased 356.50% while the national was

cukup menggembirakan adalah pertumbuhan

decreasing as much as -6.72%. Director perform

laba setelah pajak 356,50% sementara perbankan

2015 was exceed from the set target. Assets was

secara nasional mengalami penurunan -6,72%.

targeted as much as Rp1,802,500 million while the

Pencapai Kinerja Direksi tahun 2015 terhadap

achievement was Rp2,073,670 million, loan target

target-target yang ditetapkan relatif seluruhnya

was Rp1,100,000 million and the achievement was

terlampaui seperti target aset per akhir tahun

Rp1,136,823 million, Third Fund Party target was

2015

sementara

Rp1,350,000 million, while the achievement was

pencapaiannya sebesar Rp2.073.670 juta, target

Rp1,470,891 million, and profit after tax target

kredit sebesar Rp1.100.000 juta pencapaiannya

was Rp11,675 million and the achievement was

adalah Rp1.136.823 juta, target Dana Pihak

Rp14,019 million.

sebesar

Rp1.802.500

juta

Ketiga adalah sebesar Rp1.350.000 juta sedang realisasinya Rp1.470.891juta. Untuk laba setelah pajak targetnya Rp11.675 juta, realisasinya sebesar Rp14.019 juta. Tata Kelola dan Manajemen Risiko

42

Memperhatikan

pertumbuhan

beberapa

tahun

belakangan

diwarnai

perlambatan

Good Governance and Risk Management ekonomi

Noticing the growth a few back years that still

masih

tingled with slow down and uncertainty needs

yang

ketidakpastian

a highly prudence in every business decision.

tentulah memerlukan penerapan kehati-hatian

Board of Commissioners always advice Board of

yang lebih seksama dalam setiap pengambilan

Directors to review all risk aspect from all side in

keputusan bisnis. Dewan Komisaris senantiasa

every decision also mitigation adequacy aspect.

berpesan kepada Direksi untuk mengkaji dari

To run the job Board of Commissioners was helped

berbagai sisi risiko dalam setiap pengambilan

by three committee which are Audit Committee,

keputusan serta ketersediaan aspek mitigasinya.

Risk Monitoring Committee, and Remuneration

Dalam menjalankan tugasnya Dewan Komisaris

and Nomination Committee. Each committee

dibantu oleh tiga komite, yaitu Komite Audit,

work independently in each aspect and gave

Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi

recommendation to Board of Commissioners

dan Remunerasi. Masing-masing komite bekerja

to perfected Good Governance run by Board of

secara independen sesuai bidang tugasnya dan

Directors. Audit Committee is to help Board of

selanjutnya

memberikan rekomendasi kepada

Commissioners to reassure affectivity of Internal

Dewan Komisaris untuk penyempurnaan tata

Control System and internal and external Auditor

kelola yang dijalankan Direksi. Komite Audit

duty. Risk Monitoring Committee is to evaluate all

bertugas membantu Dewan Komisaris untuk

the accordance between Bank Risk Management

memastikan efektivitas sistem pengendalian

policy,


dan


support

bank

risk

management

intern dan efektivitas pelaksanaan tugas internal

function empowerment, and report to Board

dan eksternal auditor. Komite Pemantau Risiko

of Commissioners when there are weakening

bertugas melakukan evaluasi tentang kesesuaian

in risk management implementation and gave

antara

Bank,

the solutions. Beside that, this committee also

mendorong pemberdayaan fungsi manajemen

monitoring risk in every working unit related to

risiko Bank, serta melaporkan kepada Dewan

decision based on high risk together with Risk

Komisaris dalam hal kemungkinan melemahnya

Management, so risk awareness culture and

penerapan manajemen risiko dan mengusulkan

compliance work well in corporate.

alternatif

kebijakan

manajemen

penyelesaiannya.

risiko

Selain

itu,

juga

melakukan kegiatan pemantauan risiko di unit kerja yang erat kaitannya dengan pengambilan keputusan berbasis risiko dan bekerja sama dengan Divisi Risk Management, sehingga budaya sadar risiko dan budaya kepatuhan pada semua unit kerja berjalan dengan baik. Dari sisi penerapan Manajemen Risiko, Dewan

Form Risk Management implementation, Board of

Komisaris menilai bahwa Manajemen harus terus

Commissioners thought that management needs

berupaya menegakkan budaya sadar risiko sebagai

to enhancing risk awareness culture as part to

bagian dari upaya untuk mengendalikan tingkat

control corporate risk level below the tolerant level.

risiko Perseroan agar senantiasa berada pada batas

To anticipate and adapt in business dynamically

yang dapat ditoleransi. Untuk mengantisipasi

changing environment, Bank Dinar stipulate

dan beradaptasi dengan perubahan lingkungan

risk management and Good Governance as

bisnis perbankan yang dinamis, maka Bank Dinar

strategic concept that sustainability in line with

menerapkan manajemen risiko dan Good Corporate

legitimate regulations. There are eight kind of risk

Governance (GCG) sebagai konsep strategis secara

run by bank, credit risk, liquidity risk, market risk,

berkesinambungan sesuai dengan peraturan yang

operational risk, strategic risk, compliance risk,

berlaku. Terdapat 8 (delapan) risiko yang dikelola

legal risk, and reputation risk. Risk Profile in PT

Bank yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar,

Bank Dinar Indonesia Tbk in December 2015 was

risiko operasional, risiko stratejik, risiko kepatuhan,

Low to Moderate or level 2.

risiko hukum dan risiko reputasi. Profil risiko PT Bank Dinar Indonesia Tbk pada bulan Desember 2015 memperoleh peringkat 2 (Low To Moderate). Dalam hal GCG, Dewan Komisaris menyadari

In term of Good Corporate Governance (GCG),

bahwa implementasi GCG merupakan syarat

Board of Commissioners realize that GCG

kunci dalam mencapai kinerja perusahaan yang

implementation is the key to reach a sustainability

berkelanjutan. Berdasarkan penilaian sendiri (self

perform corporate. Based on self assessment in

assessment) atas pelaksanaan GCG pada tahun

GCG at 2015, PT Bank Dinar Indonesia Tbk got

2015, PT Bank Dinar Indonesia Tbk memperoleh

composite assessment GCG implementation level

nilai komposit assessment pelaksanaan GCG

2 or categorized as Good.

peringkat 2 (dua) atau dalam kategori Baik.


I


I 43

Penutup

Closing

Demikian Laporan Dewan Komisaris atas kinerja dan

Thus Board of Commissioners Report for perform

pelaksanaan usaha Bank pada tahun 2015. Dewan

and Bank business implementation at 2015.

Komisaris akan selalu menjaga profesionalisme

Board of Commissioners will always take care

dan independensi dalam menjalankan fungsi

of professionalism and independency running

pengawasan dan memberikan pengarahan agar

the monitoring and directing function so Bank

kinerja Bank bisa selalu meningkat di masa yang

perform will always elevate from time to time.

akan datang.

As a closure, Board of Commissioners send Komisaris

gratitude to all Board of Directors and Employee of

menyampaikan penghargaan kepada segenap

PT Bank Dinar Indonesia Tbk for all dedication and

jajaran Direksi dan seluruh karyawan PT Bank Dinar

hard work so Bank Dinar can survive in this full of

Indonesia Tbk berkat dedikasi dan kerja kerasnya

challenge economic condition.

Sebagai

akhir

kata,

Dewan

sehingga Bank Dinar mampu bertahan dalam kondisi perekonomian yang penuh tantangan.

Terima kasih. Thank You. Atas nama Dewan Komisaris On Behalf of Board of Commissioners PT Bank Dinar Indonesia Tbk,

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak. Komisaris Utama President Commissioner

44




I


I 45

LAPORAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS REPORT

46



3. LAPORAN DIREKSI

3. BOARD OF DIRECTORS REPORT

Ekonomi Global tahun 2015 masih diwarnai

Global economy in 2015 still tinged by the

ketidakpastian yang ditandai dengan terus

uncertainty by the decreasing of global commodity

turunnya harga komoditas global termasuk harga

price such as oil as effect from excess supply and the

minyak dunia sebagai akibat pasokan yang berlebih

increasing of United States oil export caused by the

(excess supply) dan akibat meningkatnya ekspor

revocation of export ban and the high inventory.

minyak AS akibat dicabutnya larangan ekspor

United State economy was improved but still

negara tersebut serta masih tingginya inventory.

restrained by the weakness of retail sales, personal

Ekonomi Amerika Serikat (AS) membaik namun

expenditure, and manufactured condition. While

tertahan seiring dengan masih lemahnya indikator

Europe’s condition was improved by the domestic

penjualan eceran dan personal expenditur serta

demand although have not improved it’s inflation

masih terkoreksinya sektor manufaktur. Ekonomi

yet caused by the decreasing of fuel price and effect

Eropa

yang

to the decreasing of production cost and goods price.

didorong oleh perbaikan permintaan domistiknya

Japanese economy is still weak with the weakness

meskipun belum mampu meningkatkan tingkat

of consumption. To overcome this problem, Central

inflasinya yang masih rendah akibat menurunnya

Bank of Japan has loosened some monetary policy

harga BBM sehingga berdampak pada penurunan

to stimulate economic growth. China’s economy

harga produksi dan harga barang. Sedangkan

still slowing down although government already

ekonomi Jepang masih lemah seiiring dengan

put some effort in loosen up the monetary and

lemahnya tingkat konsumsi di negara tersebut.

fiscal policy and early reformation in demand. On

Untuk mengatasi masalah ini Bank Sentral Jepang

the other side, government also boosts to increase

(BOJ) mengambil langkah pelonggaran kebijakan

economic growth such as reduction of key rate and

moneternya guna menstimulasi pertumbuhan

taxes, State-Own Enterprise restructuration and

ekonomi negara tersebut. Disisi lain ekonomi

reduction of Reserve Requirement (RR).

pemulihannya

Tiongkok

masih

terus

berlanjut

mengalami

perlambatan

ditengah berbagai upaya stimulus, baik melalui kebijakan moneter dan fiskal serta reformasi disisi penawaran. Dalam kondisi ini Pemerintah Tiongkok telah melakukan peningkatan stimulus untuk mendorong perbaikan ekonominya seperti penurunan suku bunga, pengurangan pajak, restrukturisasi BUMN dan penurunan Reserve Requirement (RR). tidak bisa

Indonesian economic condition is related to global

terlepas dari pengaruh kondisi ekonomi global,

economic condition, this economic slowdown is still

pertumbuhan ekonomi tahun 2015 masih tetap

going in 2015. Government had took several actions

mengalami perlambatan sebagaimana tahun

to stimulate fiscal and loosen up macro prudential.

sebelumnya.

mengambil

Export growth still stagnant due to weakness of

kebijakan stimulus fiskal dan relaksasi kebijakan

global demand and the decreasing of commodity

makroprudensial. Pertumbuhan ekspor masih

price. national economic growth in 2015 was only

tertahan akibat permintaan global yang masih

4.8% or decreased as much as 0.22% compare to

lemah dan terus turunnya harga komoditas.

2014 with inflation was 3.35% (yoy), current account

Pertumbuhan ekonomi nasional tahun 2015

deficit only 2% from Gross Domestic Product (GDP)

Kondisi Perekonomian Indonesia

Pemerintah

telah


I


I 47

hanya mencapai 4,8%, atau turun 0,22% dari tahun

and Foreign Exchange Reserve per 2015 was 105.9

2014, dengan inflasi 3,35% (yoy), defisit neraca

billion USD or as much as 7.7 months with import,

berjalan 2% dari PDB dan Cadangan Devisa per

this condition is beyond international average with

akhir tahun sebesar 105,9 miliar dolar AS setara

only 3 months import.

dengan 7,7 bulan impor kondisi ini berada diatas standar kecukupan internasional yaitu sekitar 3 bulan impor. Pertumbuhan ekonomi yang melambat pada

The slowdown of economic growth in 2015 was

tahun 2015 efeknya sangat dirasakan oleh sektor

significantly impacted on financial sector especially

keuangan khususnya perbankan di Indonesia. Hal ini

Indonesian Banking. This was proven by the

dapat terlihat dari angka penurunan pertumbuhan

decreasing assets growth nationally in 2015 that

rata-rata aset perbankan secara nasional tahun

was only 9.12% while the previous year was 13.34%.

2015 yang hanya mencapai 9,21% sedang tahun

Banking loan growth in 2015 was only 10.40% while

sebelumnya tumbuh13,34%, pertumbuhan kredit

the previous year was 13.39%. Third Party Fund in

perbankan tahun 2015 tumbuh 10,40% sedang

2015 was growth only as much as 7.27% while the

tahun 2014 tumbuh sebesar 13,39%. Sedangkan

previous year was 12.90%. Income after tax in 2015

Dana Pihak Ketiga pada tahun 2015 tumbuh 7,27%

was decreasing as much as -6.72% compare to last

padahal tahun 2014 bertumbuh sebesar 12,90%.

year. In certain post above proved that there was a

Dari sisi perolehan laba setelah pajak tahun 2015

slowdown growth due to economic slowdown in

justru perbankan nasional menunjukkan kinerja

Indonesia.

yang menurun yaitu turun -6,72 % dibanding tahun sebelumnya. Jadi dari seluruh pos-pos tertentu tersebut diatas jelas memperlihatkan bahwa pada tahun 2015 terjadi perlambatan dalam pertumbuhan perbankan nasional sebagai akibat dari perlambatan dalam pertumbuhan ekonomi Indonesia.

48

Di tengah kondisi perbankan yang mengalami

Despite all the decreasing above, PT Bank Dinar

pertumbuhan yang menurun

tersebut patut

Indonesia Tbk was able to surpassed the national

disyukuri bahwa pada tahun 2015 PT Bank

banking growth in 2015. The assets in 2015 was

Dinar Indonesia Tbk, mengalami pertumbuhan

increasing as much as 26.33% to Rp2,073,670

melampaui tingkat pertumbuhan perbankan

million compare to last year. This achievement was

secara nasional. Aset Bank Dinar tahun 2015

exceeded as much as 115.04% from the target was

tumbuh

2014

set Rp1,902,500 million. Loan was also increasing

sehingga menjadi sebesar Rp2.073.670 juta.

as much as 32.72% or Rp1.136.823 million and

Pencapaian angka ini adalah sebesar 115,04%

surpassed the target 103.35% which was Rp1.100.000

dari target yang ditetapkan pada tahun 2015

million. Third Party Fund was increased 22.13% or

sebesar Rp1.802.500 juta. Kredit tumbuh 32,72%

Rp1,470,891 million this amount was 108.95% from

dari tahun 2014 menjadi Rp1.136.823 juta dan

the target that was set Rp1,350,000 million. Income

mencapai 103,35 % dari target tahun 2015

in 2015 was Rp14,019 million or increased 356.50%

sebesar Rp1.100.000 juta. Dana Pihak Ketiga (DPK)

from the previous year with the figure was Rp3,071

tumbuh 22,13 % dari tahun sebelumnya menjadi

million. This income also exceed the target that was

26,33%


dibandingkan

tahun


Rp1.470.891 juta, Jumlah ini mencapai 108,95%

set as much as 120.08% with the figure was Rp11,675

dari target DPK tahun 2015 sebesar Rp1.350.000

million.

juta. Laba tahun 2015 sebesar Rp14.019 juta atau tumbuh sebesar 356,50% dari tahun 2014 yang hanya sebesar Rp3.071 juta. Laba tahun 2015 mencapai 120,08% dari target yang ditetapkan yang sebesar Rp11.675 juta. Rasio kecukupan permodalan (Capital Adequacy

Capital Adequacy Ratio (CAR)in Bank Dinar in 2015

Ratio - CAR) Bank Dinar per akhir tahun 2015

was 30.50% , this ratio was decreased compare to

adalah 30,50% rasio ini menurun dibanding tahun

last year with the figure was 31.07%. While the Loan

2014 yang sebesar 31,07%. Sedangkan Rasio

to Deposit Ratio (LDR) per 2015 was 77.29% while

kredit terhadap Dana Pihak Ketiga / Loan to Deposit

the previous year was 69.62%. Gross Non performing

Ratio (LDR) per akhir tahun 2015 sebesar 77,29%

Loan per 2015 was 0.74% while Net Non Performing

sedangkan akhir tahun sebelumnya sebesar

Loan was 0.67% while the previous year gross NPL

69,62%. Non Performing Loan (NPL) per akhir tahun

was 0.86% and Net NPL was 0.80%. Profitability

2015 sebesar 0,74% secara gross sedangkan NPL

Ratio per 2015 measured by ROA Ratio and ROE

netto sebesar 0,67% sedang tahun sebelumnya

was 1.00% and 3.62%, this condition was improved

NPL Gross 0,86% dan NPL Netto 0,80%. Rasio

compare to last year with the figure was ROA 0.32%

profitabilitas per akhir tahun 2015 yang diukur

and ROE 1,10%. BOPO Ratio in 2015 was better than

menggunakan rasio ROA dan ROE masing-masing

the previous year with the figure was 91.50% while in

sebesar 1,00% dan 3,62% kondisi ini membaik

2014 was 97.63%.

dibanding tahun sebelumnya dimana ROA sebesar 0,32% dan ROE sebesar 1,10%. Perbandingan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Opersional (BOPO) per akhir tahun 2015 adalah 91,50% dan rasio ini lebih baik dari akhir tahun 2014 yang sebesar 97,63%. Dalam rangka meningkatkan dan perluasan

To increase and expand the services to the customer,

layanan kepada nasabah Bank Dinar maka Bank

Bank Dinar has opened new branch office in the

Dinar telah membuka jaringan kantor baru

form of cash service office in Jembatan Lima, located

berupa Kantor Kas Bank Dinar Jembatan Lima

in Jl. K.H Moh Mansyur No. 202F, West Jakarta. On

yang beralamat di Jalan KH.Moh. Mansyur No.

the other side, Bank Dinar also issued new product

202 F, Jakarta Barat. Disisi lain Bank Dinar juga

service which was Automatic Teller Machine (ATM).

menerbitkan

kepada

In ATM services, Bank Dinar cooperated with PT

nasabah yaitu layanan transaksi melalui Automatic

Artajasa Pembayaran Elektronis through ATM facility

Teller Machine (ATM). Dalam layanan transaksi ATM

known as ATM Bersama.

produk

layanan

baru

ini Bank Dinar bekerja sama dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis dengan produk layanan ATM yang dikenal dengan nama ATM Bersama.


I


I 49

Strategi Pengembangan Bank Dinar

Bank Dinar Development Strategy diwarnai

In this uncertainty economic condition, with

ekonomi

no experts could predict and the decreasing of

nasional yang berada dalam kondisi perlambatan

commodity price, just to make sure that this condition

serta harga komoditas global yang terus menurun

will continue. To overcome this, Bank Dinar will

semakin memastikan bahwa keadaan ekonomi

continue to focus on prudence in every decision and

sebagaimana terjadi pada tahun 2015 belum

also gain trust from customer through increasing the

berakhir dan belum ada pengamat ekonomi

services and customer satisfaction also optimized

yang mampu meramalkan, sampai kapan kondisi

all the corporate’s resources. With this strategy, Bank

tersebut akan berakhir. Menghadapi kondisi ini

Dinar is expected able to develop consistently and

maka Strategi Bank Dinar adalah

avoid from the risk that can harm the corporate.

Kondisi

ekonomi

ketidakpastian

serta

Global

yang

pertumbuhan

akan tetap

mengedepankan langkah kehati-hatian dalam setiap pengambilan keputusan dengan terus meningkatkan kepercayaan masyarakat melalui peningkatan pelayanan dan kepuasan nasabah serta optimalisasi sumber daya Perseroan. Dengan strategi ini diharapkan Bank Dinar mampu berkembang secara konsisten dan terhindar dari risiko-risiko yang membahayakan bagi kelangsungan usaha perseroan. Prospek Usaha dan

Slowing of economic growth and uncertainty

ketidakpastian masih mewarnai perekonomian

uncertainty economic condition, with no experts

nasional tahun 2015. Belum ada satupun pengamat

could predict, just to make sure that this condition

ekonomi yang mampu memastikan kapan kondisi

will end. But the government continuously attempts

tersebut akan berakhir. Yang jelas pemerintah

to survive by issuing several Economic Policy Package

terus berupaya untuk keluar dari permasalahan

to stimulate a higher economic growth compare to

ini dengan menerbitkan paket-paket kebijakan

previous years.

ekonomi untuk memacu pertumbuhan ekonomi

On the side, Bank Indonesia also loosened up some

yang lebih tinggi dari tahun-tahun yang lalu.

monetary policy to maintain macro economy stability

Disisi lain Bank Indonesia telah melakukan

related to the global market after the increasing of Fed

kebijakan

untuk

Fund Rate (FFR) per 17th December 2015. Some policies

memastikan terjaganya stabilitas makro ekonomi

took by the monetary authority were decrease the key

terkait telah meredanya ketidakpastian pasar

rate reference and statutory reserve. Other policies will

global setelah kenaikan Fed Fund Rate (FFR) per

issued by the monetary authority by monitoring global

tanggal 17 Desember 2015. Beberapa kebijakan

and domestic development. With the background

yang telah diambil oleh otoritas moneter

above, it is predict that business prospect in 2016 is

diantaranya penurunan BI rate dan penurunan

much better than in 2015, but with anticipated by

Giro Wajib Minimum (GWM). Kebijakan lain akan

the effect of importance of global economy. Bank

terus dilakukan oleh otoritas moneter sambil terus

Dinar will boost the increasing with prudence in every

memantau perkembangan ekonomi domestik dan

decision especially in loan distribution. Related to the

global. Dengan latar belakang situasi ekonomi

2016’s prospect, the 2016 target is loan growth as

tersebut

much as 18.53%, Third Party Fund growth 10.14%, and

Perlambatan

50

Business Prospect pertumbuhan

kelonggaran

diatas


dapat

ekonomi

moneter

kiranya

diperkirakan


prospek ekonomi tahun 2016 lebih baik dari tahun

maintain the Loan to Deposit Ratio (LDR) between 78-

2015, namun demikian harus tetap diantisipasi

92%.

pengaruh ekonomi global yang memegang peranan sangat tinggi dan berpengaruh kuat terhadap ekonomi nasional. Bank Dinar akan tetap memacu pertumbuhan namun dengan langkah yang lebih hati-hati dalam setiap pengambilan keputusan khususnya dalam pemberian kredit. Terkait dengan prospek tahun 2016, maka target akhir tahun 2016 kredit tumbuh 18,53%, DPK tumbuh 10,14%, disisi lain akan terus dijaga agar Loan to Deposit Ratio (LDR) selalu berada dikisaran 78-92%. Tata Kelola Perusahaan Dalam

rangka

stakeholders

Good Corporate Governance

melindungi

dan

memelihara

kepentingan

To protect the interest of stakeholders and maintain

kepatuhan

corporate compliance to the valid regulation and

berlaku

implementation to the common ethic in bank

serta penerapan nilai-nilai etika yang berlaku

industry, so the corporate need to apply to the Good

umum pada industri perbankan maka Perseroan

Corporate Governance (GCG). On the other side to

senantiasa menerapkan prinsip tata kelola usaha

anticipated internal and external influence caused by

yang sehat atau Good Corporate Governance (GCG).

either changes in economic condition or other factors

Disisi lain untuk mengantisipasi adanya pengaruh

so corporate will apply a good risk management

internal dan eksternal baik yang disebabkan oleh

adjusted to the corporate’s business volume and

perubahan kondisi ekonomi atau faktor-faktor

complexity. To make sure the GCG implementation,

lainnya maka Perseroan telah menerapkan praktek

corporate already form several committees and

manajemen risiko yang disesuaikan dengan

working unit based on valid regulations.

Perseroan

kepada

ketentuan

yang

ukuran dan kompleksitas usaha Bank Dinar. Untuk memastikan penerapan tata kelola ini maka perseroan telah membentuk komite-komite dan satuan kerja sebagaimana yang ditetapkan pada ketentuan yang berlaku. Ucapan Terima Kasih

Thank You Note

Atas nama Direksi Perseroan, Kami menyampaikan

On behalf of Board of Director, we would like to say

ucapan terima kasih kepada seluruh nasabah yang

thank you to all customer that have been supporting

telah mendukung dan memberikan kepercayaan

us and giving the trust to Bank Dinar. We will

kepada Bank Dinar. Kami akan senantiasa menjaga

maintain the given trust with better services from

kepercayaan yang telah diberikan seluruh nasabah

time to time and varieties products that can compete

dengan memberikan service yang lebih baik dari

with other bank. Also, we would like to say thank you

waktu ke waktu serta produk yang bersaing dengan

to our employee that have been loyal in developing

bank lain. Terima kasih juga kami sampaikan

Bank Dinar all this time. Thank you to Board of

kepada seluruh karyawan yang telah memberikan

Commissioner for the direction and guidance to get

baktinya dalam pengembangan usaha Bank Dinar

the 2015 achievement that we all proud of. Thank


I


I 51

selama ini. Terima kasih kepada Dewan Komisaris

you to all the stakeholders for the commitment to

yang telah memberikan arahan dan bimbingan

develop Bank Dinar with the capital support to Bank

hingga tercapainya kinerja tahun 2015 yang kita

Dinar. To summary the Board of Directors Report,

banggakan bersama. Serta terima kasih yang tak

we still expect all the support and pray from all the

terhingga kepada seluruh Pemegang Saham atas

stakeholders in developing Bank Dinar business in

komitmennya bagi pengembangan Bank Dinar

the future.

yang diwujudkan dalam dukungan permodalan Bank Dinar saat ini. Sebagai kata penutup dari Laporan Direksi ini, Kami tetap mengharapkan dukungan dan doa dari seluruh stakeholders dalam pengembangan usaha Bank Dinar di masa yang akan datang.

Terima kasih. Thank You. Atas nama Direksi On Behalf of Board of Directors PT Bank Dinar Indonesia Tbk,

Hendra Lie Direktur Utama President Director

52




I


I 53

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION

54



4. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

4. MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION

4.1. PEREKONOMIAN TAHUN 2015

4.1. Economic Condition in 2015

Kondisi ekonomi tahun 2015 masih diwarnai

Economic condition in 2015 still uncertain with

ketidakpastian yang ditandai dengan terus

decreasing global commodity price including world

turunnya harga komoditas global termasuk

oil prices caused by excessive supply. It effects the

harga minyak dunia sebagai akibat pasokan yang

domestic industry be through decline and made some

berlebih (excess supply). Industri dalam negeri

company close their factory or relocated its business

mengalami kelesuan dan beberapa perusahaan

to other country. These happen because the decrease

merelokasikan usahanya ke negara lain dan

of global demand caused by economic condition in

sebagiannya tutup. Kondisi ini terjadi karena

several impactful country. Government already took

melemahnya permintaan global sebagai akibat

several way to stimulate domestic economic growth

belum pulihnya kondisi ekonomi di negara-negara

such as issuing economic policy package. Not only

yang memiliki pengaruh terhadap perekonomian

that, government also reshuffle the economic team

nasional. Pemerintah telah melakukan berbagai

in cabinet so Indonesia can overcome the problem.

upaya untuk dapat keluar dari kelesuan kondisi

But it’s hard to change the current situation, so Bank

ekonomi dengan menerbitkan berbagai paket

Indonesia as an institution in monetary aspect,

kebijakan ekonomi dengan harapan mampu

took several steps to stabilize macro economic. As

menstimulus pertumbuhan ekonomi nasional.

for the measures taken by the monetary authorities

Pemerintah sangat serius mengatasi masalah

such as declining key rate reference and statutory

ini bahkan perombakan kabinetpun dilakukan

reserves. On the other hand, at the end of the 2015,

khususnya

Indonesia

the uncertainty condition of global financial market

secepatnya keluar dari permasalahan ini. Namun

has been decreasing since the interest rate has been

untuk mencapai hasil yang diharapkan ternyata

increased by The Fed.

tim

ekonomi

agar

tidak semudah membalikan telapak tangan, untuk itu Bank Indonesia sebagai lembaga yang mempunyai otoritas di bidang moneter juga mengambil langkah-langkah pelonggaran kebijakan moneter untuk menjaga stabilitas makro ekonomi. Adapun kebijakan yang diambil oleh otoritas moneter diantaranya adalah penurunan BI rate dan penurunan Giro Wajib Minimum (GWM). Disisi lain, pada penghujung tahun 2015 pengaruh ketidakpastian pasar keuangan global semakin berkurang dengan telah dinaikannya suku bunga oleh The Fed. 4.2. KINERJA 2015

4.2. PERFORMANCE 2015

Perlambatan pertumbuhan ekonomi sampai

The slowing growth condition until the end of 2015

akhir tahun 2015 belum mengalami perubahan

has not changes as happened in previous year,

sebagaimana tahun sebelumnya, ditengah situasi

in that situation Bank Dinar manage to record

tersebut Bank Dinar membukukan pertumbuhan

assets growth 26.33% compare to 2014 become

Aset sebesar 26,33% dibandingkan posisi tahun

Rp2,073,670 million, while credit’s growth 32,72%

2014 menjadi Rp2.073.670 juta, Kredit tumbuh

compare to 2014 become Rp1,136,823 million.


I


I 55

32,72% dari tahun 2014 menjadi Rp1.136.823

Third Party Fund’s growth 22.13% compare to 2014

juta. Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 22,13%

become Rp1,470,891 million. Beside that, Bank Dinar

dari tahun sebelumnya menjadi Rp.1.470.891 juta.

also manage to open new branch in Jalan KH. Moh.

Dalam kondisi tersebut, Bank Dinar membuka

Mansyur No.202 F, Jembatan Lima, West Jakarta.

satu jaringan kantor baru di wilayah Jembatan

In 2015, Bank Dinar also manage to get income

Lima tepatnya di Jl.KH. Moh. Mansyur No.202 F

before tax as much Rp18,078 million to profit after

Jakarta Barat. Selama tahun 2015, Bank Dinar

tax as much Rp14,019 million. This profit increase

memperoleh laba sebesar Rp18.078 juta sebelum

as much as 356.50% compare to 2014 which only

pajak dan menjadi Rp14.019 juta setelah pajak.

Rp3,071 million. These increasing effected by the

Perolehan laba ini meningkat sebesar 356,50%

increasing of business capacity, even tough there is

dibanding tahun 2014 yang sebesar Rp3.071

an increasing in other cost. Comprehensive profit

juta. Kenaikan laba ini disebabkan meningkatnya

in 2015 is smaller compare to previous year which

kapasitas usaha di tahun 2015, sehingga terjadi

are, Rp13,590 million in 2015 and Rp94,322 million

peningkatan pendapatan yang cukup signifikan

in 2014. This was happen because of there’s a gap

walaupun diikuti kenaikan biaya-biaya. Secara

in fixed assets value in 2014 as much as Rp92,147

komprehensif laba tahun 2015 lebih kecil

million while in 2015 there’s a comprehensive loss

dibanding laba komprehensif tahun 2014 yaitu

from Post Employee Benefits as much as R429 million

masing-masing Rp13.590 juta dan Rp94.322 juta.

while the previous year only Rp896 million.

Hal ini disebabkan pada tahun 2014 terdapat selisih lebih penilaian kembali aktiva tetap sebesar Rp92.147 juta, sedangkan tahun 2015 terdapat kerugian komprehensif dari perhitungan Imbalan Pasca Kerja sebesar Rp429 juta sedangkan tahun sebelumnya sebesar Rp896 juta. 4.2.1. ASET

4.2.1. ASSETS

Ditengah ketidakpastian ekonomi nasional,

Even when the economic condition is still uncertain,

patut

mampu

Bank Dinar able to keep up and increasing trust

meningkatkan

from the society. This one proved by the increasing

kepercayaan dari masyarakat, hal ini terbukti

assets from year to year. Bank Dinar’s Total Assets

dari tingginya peningkatan aset dari tahun

per 31st December 2015 is as much as Rp2,073,670

ke tahun. Total Aset Bank Dinar Per 31

million. This amount is increasing as much as

Desember 2015 adalah sebesar Rp2.073.670

Rp432,245 million or 26,33% compare to previous

juta, jumlah ini mengalami kenaikan sebesar

year as much as Rp1,641,425 million.

disyukuri

Bank

mempertahankan

dan

Dinar

Rp432.245 juta atau 26,33% dibandingkan dengan posisi per 31 Desember 2014 yang sebesar Rp1.641.425 juta. 4.2.2. DANA PIHAK KETIGA (DPK) untuk

Bank Dinar’s commitment is to maintain the

senantiasa menjaga kualitas layanan kepada

service quality to the customer in order to

nasabah, maka kepercayaan masyarakat

increasing customer’s trust. This commitment can

semakin meningkat, hal ini tercermin dari

be seen in the third party funding growth. Per 31st

besarnya pertumbuhan Dana Pihak Ketiga.

December 2015, the third party fund is increasing

Sebagai

56

4.2.2. Third Party Fund

komitmen


Bank

Dinar


Per 31 Desember 2015 Dana Pihak Ketiga

as much as 22.13% or Rp266,573 million compare

meningkat 22,13% atau meningkat sebesar

to previous year. The highest growth happen in the

Rp266.573 juta dibandingkan posisi 31

saving with increasing as much as 62.37% while

Desember 2014, peningkatan tertinggi secara

nominally the highest growth happen in time

persentase terjadi pada tabungan dengan

deposits with increasing as much as Rp194,737

peningkatan sebesar 62,37%, sementara

million. The third party fund’s total consist of

secara nominal peningkatan tertinggi terjadi

demand deposit, saving and time deposits per 31st

pada deposito yaitu meningkat sebesar

December 2015 compare to same period in 2014

Rp194.737 juta. Jumlah Dana Pihak Ketiga

are as follows:

(DPK) yang terdiri dari Giro, Tabungan

dan Deposito per 31 Desember 2015 dibandingkan dengan posisi 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut : (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) Jenis DPK 2015 2014 P ertumbuhan Growth Third Party Fund Rupiah Persen Rupiah Percentage Giro 29.032 32.548 (3.516) -10,80% Demand Deposit

Tabungan

120.824

75.352

62,37%

Deposito

1.245.683 1.050.946

194.737

18,53%

Total

1.470.891 1.204.318

266.573

22,13%

Saving

Time Deposits Total

196.176

4.2.2.1. Giro

4.2.2.1. Demand Deposit

Salah satu komponen Dana Pihak Ketiga

The cheapest component of the third

yang paling murah diantara jenis DPK

party fund is demand deposit. The growth

adalah Giro. Pertumbuhan giro pada

of Demand Deposit in 2015 as much as

tahun 2015 sebesar -10,80%, penurunan

-10.80%. This decreasing caused by customer

ini disebabkan karena nasabah lebih

preference. They prefer to save in saving

memilih simpanan dananya dalam bentuk

account or deposit. The decreasing of demand

yang lain yaitu tabungan atau deposito.

deposit is as much as Rp3,516 million from

Jumlah simpanan dalam bentuk giro per

Rp32,548 million in 2014 to Rp29,032 million

akhir tahun 2015 secara nominal menurun

in 2015.

Rp3.516juta menjadi Rp29.032 juta dari posisi per 31 Desember 2014 sebesar Rp32.548 juta. 4.2.2.2. Tabungan

4.2.2.2. Saving Account

Jumlah simpanan dana masyarakat dalam

Saving account has increased compare to

bentuk tabungan mengalami peningkatan

previous year. This increasing caused by

dibanding

sebelumnya.

periodically issued saving accounts program

Peningkatan ini disebabkan karena adanya

with prizes following some events such as

penerbitan program tabungan berhadiah

tabungan

tahun

angpao,

tabungan


I

merdeka,


I 57

yang dilakukan secara berkala mengikuti

gadget savings and etc. With this program the

event tertentu seperti tabungan angpao,

number of public savings at the end of 2015,

tabungan merdeka, tabungan gadget,

there was an increasing as much as Rp75,352

dan lainnya. Dengan program ini jumlah

million or 62.37% compare to previous year.

tabungan masyarakat per akhir tahun

Cumulative savings account as of December

2015 mengalami peningkatan sebesar

2015 as much as Rp196,176 million compare

Rp75.352 juta atau sebesar 62,37%

to 2014 as much as Rp120,874 million.

dibanding akhir tahun 2014. Jumlah simpanan masyarakat dalam bentuk tabungan per akhir tahun 2015 sebesar Rp196.176juta, sedangkan posisi per akhir tahun 2014 sebesar Rp120.874juta. 4.2.2.3. Deposito

4.2.2.3. Time Deposits

Jumlah simpanan dalam bentuk deposito

Total deposits in the form of Time deposits as

per 31 Desember 2015 adalah sebesar

of 31st December 2015 is increasing as much

Rp1.245.683 juta, meningkat 18,53%

as 18.53% or Rp1,245.683 million compare

dari tahun sebelumnya tahun 2014 yang

to 2014 as much as Rp1,050,946 million. This

sebesar Rp1.050.946 juta. Pertumbuhan

is the highest growth as much as Rp194,737

ini merupakan pertumbuhan tertinggi

million compare to any other savings. Time

dibanding pertumbuhan jenis simpanan

deposits is the most favorite saving by the

lainnya

customer. This is because it gives the highest

secara

nominal

meningkat

sebesar Rp194.737 juta. Jenis simpanan

advantage to the customer.

ini merupakan jenis simpanan yang paling diminati oleh masyarakat. Hal ini disebabkan karena jenis simpanan ini memberikan keuntungan tertinggi bagi nasabah. 4.2.2.4. Simpanan Pihak Berelasi

4.2.2.4. Deposits from Related Parties

Simpanan Pihak Berelasi adalah simpanan

Deposits with Related Parties are deposits

yang berasal dari pihak-pihak yang

originating from parties have corresponding

mempunyai

relationships

dengan

hubungan

kepemilikan

keterkaitan Bank

Dinar,

ownership,

with

the

management

Dinars’s

and

financial

kepengurusan dan hubungan keuangan.

relations. The amount from this deposits as of

Adapun besaran simpanan dari pihak

31st December 2014 are;

berelasi per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut: (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) Jenis DPK 2015 2014 Pertumbuhan Growth Third Party Fund Rupiah Persen Rupiah Percentage Giro 854 897 (43) -4,79% Demand Deposit

Tabungan

5.877

5.124

753

14,70%

Deposito

112.186

117.955

(5.769)

-4,89%

Total

118.917

123.976

(5.059)

-4,08%

Saving

Time Deposits Total

58

Bank



4.2.2.5. Simpanan Dari Bank Lain

4.2.2.5. Deposits from Other Banks

Simpanan dari bank yang ada di Bank

Deposits from other banks in Bank Dinar came

Dinar adalah simpanan yang bersumber

from demand deposit, time deposits, saving

dari bank umum dan BPR baik dalam

accounts or call money from commercial bank

bentuk giro, tabungan, deposito serta call

and rural bank (BPR). The Deposits from Other

money. Jumlah simpanan dari bank lain

Banks as of 31st December 2015 and 2014 are;

per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut : (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) Jenis DPK 2015 2014 Pertumbuhan Growth Third Party Fund Rupiah Persen Rupiah Percentage Giro 4.280 - 4.280 Demand Deposit

Tabungan Saving

Deposito

Time Deposits

396

579

(183)

-31,61%

26.000

1.300

24.700

1900,00%

Call Money

120.000

Total

150.676

Call Money Total

- 120.000 1.879

148.797

7918,95%

4.2.3. KREDIT YANG DIBERIKAN

4.2.3 Loan Disbursed

Sebagaimana fungsi utama bank yang

The main function of Bank as intermediate

merupakan lembaga intermediasi maka

institution, which collected funding from society

dari dana yang dihimpun dari masyarakat

and redistributed to the business especially to

selanjutnya disalurkan kembali khususnya

the consumer purpose. Disbursed loans activity

ke dunia usaha atau untuk kepentingan

is the riskiest bank’s activity and many of them

konsumsi.

kredit

have been failed caused by the wrong decision

merupakan aktivitas bank yang paling

in this activity. Every part of the bank, from the

berisiko

lembaga

lowest level to the Board of Directors needs to

perbankan yang akhirnya gagal karena salah

take precautions of every action and have a

dalam mengambil keputusan pada aktivitas

broad knowledge about potential debtor. Loans

ini. Petugas bank dari level terendah sampai

is being issued when they confidence that the

ke Direksi harus hati-hati dan memiliki

loans can be return with the interest. Therefore,

pengetahuan yang memadai atas calon

the decision maker are obligate to the prudential

debitur yang akan dibiayai. Kredit diberikan

banking principles and healthy loans distribution

hanya ketika didapat keyakinan bahwa

principal. The Decion Maker need to persistent

dana yang disalurkan akan kembali secara

in restraining the loans than easily approved the

aman termasuk kewajiban bunganya. Oleh

high risk loans. Even the low risk loans itself has to

karenanya

have an adequate mitigation risk aspect.

Aktivitas dan

para

tidak

pemberian sedikit

pengambil

keputusan

dalam pemberian kredit harus senantiasa berpegang pada prinsip kehati-hatian dan prinsip-prinsip pemberian kredit yang sehat. Pengambil keputusan harus lebih mampu menahan untuk tidak memberikan kredit daripada memberikan kredit dengan risiko


I


I 59

yang tinggi. Kredit yang rendah risikonya sekalipun, harus memiliki faktor mitigasi risiko yang memadai termasuk namun tidak terbatas adanya ketersediaan jaminan yang cukup. Sebagai bagian dari langkah kehati-hatian ini

As part of the prudence, The Corporate has not

maka Perseroan belum dapat menyalurkan

been able to channel all the funds raised in 2015

seluruh dana yang dihimpun pada tahun

to be given as a credit to the business activities.

2015 untuk diberikan sebagai kredit kepada

So to make it as a productive fund, corporate puts

dunia usaha. Sebagai jalan keluar agar

the funds interbank placements, purchasing the

dana tersebut tetap produktif maka dana

equity investment (SBI, ORI and sharia bonds)

tersebut ditempatkan dalam penempatan

and Bank Indonesia or other’s bank placement.

antar bank, pembelian surat berharga (SBI,

The total of distributed loans including other

ORI dan Sukuk) dan penempatan pada

placement as of 31st December 2015 and 31st

Bank Indonesia/Bank Lain. Adapun jumlah

December 2014 are:

kredit yang diberikan termasuk penempatan lainnya per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah)

Kredit dan Penempatan Lainnya 2015 2014 Pertumbuhan Growth Loans and Other Placement Rupiah Persen Rupiah Percentage Kredit 1.136.823 856.582 280.241 32,72% Loans

Surat Berharga

129.101

105.597

23.504 22,26%

Penempatan pada Bank Indonesia/Bank Lain

516.465

392.494

123.971 31,59%

1.782.389 1.354.673

427.716 31,57%

Equity Invesment Bank Indonesia’s or other Bank’s Placement

Total

Total

4.3. KREDIT BERMASALAH

4.3. NON PERFORMING LOAN

Risiko tertinggi dalam aktivitas jasa perbankan untuk

incompetence debtor to return the loans. That is

membayar kembali pinjamannya. Oleh sebab itu

why, every loans distributed needs to make sure it’s

sejak awal rencana pemberian kredit kepada calon

a secure and prudent loans. To anticipate all the

debitur harus benar-benar dipastikan bahwa

potential risk in the future, corporate has to prepare

pemberian kredit tersebut adalah secure dan

the proper mitigation such as enough guarantee. The

prudent, namun demikian demi mengantisipasi

Corporate’s management always based on prudence

segala kemungkinan perubahan yang mungkin

and secure loans principles, but every business has

terjadi di masa yang akan datang maka harus

its own risk so there is a possibility that the corporate

disiapkan

seperti

cannot cover the non performing loan (NPL). The

ketersediaan jaminan yang cukup. Manajemen

most important things is to settle the problem to

Perseroan pada dasarnya senantiasa berpegang

minimize the corporate’s loss. Non performing loan

pada prinsip kehati-hatian dan prinsip-prinsip

as of 31st December 2015 as much as Rp8,469 million

adalah

60

The riskiest in bank service activity is the

ketidakmampuan

mitigasi


yang

debitur

memadai


pemberian kredit yang sehat namun karena

while the 2014 period is as much as Rp7,368 million.

setiap bisnis yang dijalankan debitur memiliki

the increasing happen because of the escalating in

risikonya sendiri-sendiri maka perseroan tidak

loans portfolio as much as 32.72%. In absolute terms

akan mampu menutup sama sekali adanya

the non perfoming loan is greater than the previous

kredit bermasalah. Namun yang terpenting

year, but the percentage of the NPL is smaller than the

adalah langkah penyelesaian yang harus mampu

previous year. Based on that, management already

meminimalisasi kemungkinan adanya kerugian

took a settlement action in a short notice. Loans

bagi perseroan. Adapun jumlah kredit bermasalah

Collectability as of 31st December 2015 and 2014 are;

per 31 Desember 2015 adalah sebesar Rp8.469 juta sedangkan periode yang sama tahun 2014 sebesar Rp7.368 juta kenaikan ini karena adanya peningkatan portofolio

kredit yang diberikan

sebesar 32,72%. Secara absolut kredit bermasalah lebih besar dari tahun sebelumnya, namun secara persentase NPL lebih kecil dari tahun sebelumnya. Atas kredit bermasalah tersebut menajemen sudah mengambil langkah-langkah penyelesaian sehingga dalam waktu yang tidak terlalu lama akan dapat diselesaikan. Kolektibilitas kredit per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah berikut: (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) Kolektibilitas Kredit 2015 2014 Loan Collectability Kurang lancar Substandard

Diragukan Doubtful

5.419 -

-

Pertumbuhan Growth Rupiah Persen Rupiah Percentage 5.419 -

1.140

(1.140)

-100%

Macet

3.050

6.228

(3.178)

-51%

Total Kredit Bermasalah

8.469

7.368

1.101

15%

1.136.823

856.582

280.241

33%

Lost

Total NPL

Total Kredit Total Loan

4.4. EKUITAS

4.4. EQUITY

Ekuitas Bank Dinar per 31 Desember 2015 adalah

The equity of Bank Dinar as of 31st December 2015 is

sebesar Rp432.681 juta mengalami peningkatan

increasing as much as Rp13,590 million or 3.24% to

sebesar Rp13.590 juta atau sebesar 3,24%

Rp432,681 million compare to same period in 2014

dibandingkan posisi 31 Desember 2014 yang

as much as Rp419,091 million. This increasing caused

sebesar Rp419.091 juta. Kenaikan ini semata-mata

only by the income in 2015, there is no additional

hanya disebabkan oleh perolehan laba dari tahun

capital from other sources.

2015, sementara tambahan modal dari sumber yang lain selama tahun 2015 tidak ada.


I


I 61

4.5. PENDAPATAN BUNGA BERSIH

4.5. NET INTEREST INCOME

Penyaluran dana dalam bentuk kredit pada tahun

Distribute loans in 2015 was surpassed the Bank

2015 melebihi target RBB sehingga tahun 2015

Business Plan target so interest income in 2015 is

penerimaan

meningkat

increasing as much as Rp185,457 million or 48.90%

menjadi sebesar Rp185.457 juta atau meningkat

compare to interest income in 2014 as much as

48,90% dibanding pendapatan bunga selama

Rp124,554 million. Interest expense until

tahun 2014 yang sebesar Rp124.554 juta. Beban

December 2015 as much as Rp119,577 million, this

bunga sampai dengan 31 Desember 2015 adalah

expense is increasing as much as 38.84% compare to

sebesar Rp119.577 juta, beban ini meningkat

interest expense in 2014 as much as Rp86,124 million.

38,84% dibanding beban bunga tahun 2014

The biggest contributor is time deposits expense.

sebesar Rp86.124juta. Penyumbang terbesar

With that interest income and expense, the net

adalah beban bunga deposito.

interest income in 2015 has increased as much as

Dengan pendapatan dan beban bunga tersebut

71.43% to Rp65.880 million, while the net interest

maka pendapatan bunga bersih tahun 2015

income in 2014 is as much as Rp38,429 million.

meningkat

pendapatan

71,43%

bunga

menjadi

31st

Rp65.880juta,

sedangkan tahun 2014 pendapatan bunga bersih sebesar Rp38.429 juta. 4.6. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

4.6. OTHER OPERATING INCOME

Pendapatan operasional lainnya selama tahun

Other operating income in 2015 is increasing as

2015 sebesar Rp2.469 juta mengalami peningkatan

much as 16.08% to Rp2,469 million compare to 2014

sebesar 16,08% dibanding tahun 2014 sebesar

as much as Rp2,127 million. This increasing caused

Rp2.127 juta. Kenaikan ini disebabkan karena

by fined by the debtors that pay the loans in the first

adanya pendapatan atas pengenaan denda

year.

terhadap

debitur-debitur

yang

melakukan

pelunasan pada tahun-tahun pertama. 4.7. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

4.7. OTHER OPERATING EXPENSES

Tahun 2015 Bank Dinar menambah satu jaringan

In 2015, Bank Dinar expanse with one office branch

kantor sehingga konsekuensinya tenaga kerja

and the consequences are the increasing of human

terus bertambah, peralatan kantor dan biaya

resources and other operational expenses. The other

sewa kantor juga meningkat, akibatnya beban

operating expenses in 2015 become Rp52,375 million

operasional lainnya selama tahun 2015 menjadi

compare to 2014, Rp37,548 million or increasing as

Rp52.375 juta dari sebelumnya tahun 2014

much as 39.49% or Rp14,827 million.

sebesar Rp37.548 juta, meningkat sebesar 39,49% atau Rp14.827 juta.

62

4.8. LABA OPERASIONAL

4.8. OPERATING PROFIT

Laba operasional tahun 2015 sebesar Rp15.974

Operating profit in 2015 is as much as Rp15,974

juta, meningkat 431,05% dibanding tahun 2014

million, or increasing as much as 431.05% compare

sebesar Rp3.008 juta. Peningkatan ini disebabkan

to 2014, Rp3,008 million. This increasing effected by

peningkatan bunga bersih sebesar Rp27.451 juta

the interest net income as much as Rp27,451 million

walaupun disisi lain ada peningkatan pendapatan

although on the other side there’s an increasing of

operasional lainnya sebesar Rp342 juta.

operating income as much as Rp342 million.



4.9. LABA SEBELUM PAJAK

4.9. PROFIT BEFORE TAX

Laba sebelum pajak per 31 Desember 2015 sebesar

Profit before tax as of 31st December 2015 is as

Rp18.078 juta sedangkan 31 Desember 2014

much as Rp18,078 million while the previous year

sebesar Rp4.060 juta. Perolehan laba ini meningkat

the nominal was Rp4,060 million. This 345,27%

345,27%

peningkatan

increasing of income caused by the increasing of

meningkatnya

interest income effected by the increasing Bank

disebabkan

pendapatan

bunga,

karena karena

kapasitas usaha Bank Dinar pada tahun 2015.

Dinar’s business capacity in 2015.

4.10. LABA BERSIH

4.10. NET PROFIT

Laba bersih adalah laba Bank Dinar setelah

Net income is Bank Dinar’s income after paying

dikeluarkan kewajiban pajaknya. Per 31 Desember

the taxes. As of 31st December 2015, corporate’s net

2015 laba bersih Perseroan adalah Rp14.019

income is as much as Rp14,019 million with taxes as

juta dengan pembayaran pajak sebesar Rp4.334

much as Rp4.334 million, while in the same period in

juta, sementara posisi 31 Desember 2014 laba

2014, the net income was Rp3,071 million with taxes

bersihnya Rp3.071 juta setelah dibayarkan pajak

as much as Rp867 million. The increasing is caused

sebesar Rp867 juta. Peningkatan perolehan laba

by the increasing Bank Dinar’s business capacity in

bersih ini penyebabnya tidak berbeda dengan

2015.

penjelasan sebagaimana disebutkan pada laba sebelum pajak diatas. 4.11. PENDAPATAN DAN LABA KOMPREHENSIF

4.11. COMPREHENSIVE PROFIT AND INCOME

Pada tahun 2015

ada perubahan kebijakan

In 2015, there’s a change in accounting policy related

akuntansi sehubungan dengan Imbalan Pasca

to Post Employee Benefit written in PSAK 24 revised in

Kerja sesuai dengan PSAK 24 revisi tahun 2013.

2013. Comprehensive profit as of 31st December 2015

Sehingga laba komprehensif bersih per 31

is as much as Rp13,590 million, while Comprehensive

Desember 2015 menjadi sebesar Rp13.590 juta,

profit as of 31st December 2014 was as much as

sedangkan laba komprehensif bersih per 31

Rp94,323 million as a result from revaluation of fixed

Desember 2014 sebesar Rp94.323 juta sebagai

assets.

akibat adanya penilaian kembali aktiva tetap. 4.12. LAPORAN ARUS KAS

4.12. CASH FLOW REPORT (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah)

Keterangan 2015 2014 Description Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas operasi

148.079

173.131

Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas investasi

(2.369)

(4.705)

Net Cash flow from/(use to) Operating Activity Net Cash flow from/(use to) Investing Activity

Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas pendanaan Net Cash flow from/(use to) Financing Activity

-


50.172

I


I 63

4.12.1. Arus Kas Dari Kegiatan Operasi

4.12.1. Cash flow from Operating Activity

Per 31 Desember 2015 total arus kas yang

As of 31st December 2015, cash flow from Operating

diperoleh untuk aktivitas operasional adalah

Activity is as much as Rp148,079 million. This

sebesar Rp148.079 juta. Arus kas masuk

income cash flow that came from interest income,

terutama bersumber dari pendapatan bunga

the increasing of customer deposit

dan kenaikan simpanan nasabah melalui

demand deposit, savings account and time

giro, tabungan dan deposito dengan total

deposits is as much as Rp624,208 million. While

keseluruhan sebesar Rp624.208 juta. Sementara

the outcome cash flow for distributing loans,

arus kas keluar terutama untuk pemberian

interest payment, purchasing the securities, and

kredit, pembayaran bunga, pembelian efek-efek

other operational payment such as employee’s

dan aset lainnya serta pembayaran biaya-biaya

salary is as much as Rp476,129 million.

through

operasional termasuk gaji karyawan dengan jumlah seluruhnya Rp476.129 juta. (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) Rasio Keuangan 2015 2014 Pertumbuhan Growth Financial Ratio Nominal (%) Capital Adequacy Ratio (CAR)

30,50%

31,07%

Return On Asset(ROA)

1,00%

0,32%

0,68% 212,50%

Return On Equity (ROE)

3,62%

1,10%

2,52% 229,09%

Net Interest Margin (NIM)

4,41%

3,50%

0,91% 26,00%

Capital Adequacy Ratio (CAR) Return On Asset(ROA)

Return On Equity (ROE)

Net Interest Margin (NIM)

-1,83%

LDR

77,29% 69,62%

7,67% 11,02%

BOPO

91,50% 97,63%

-6,13% -6,28%

LDR

Operating Expenses to Operating Income

NPL GROSS

0,74%

0,86%

-0,12% -13,95%

NPL NETT

0,67%

0,80%

-0,13% -16,25%

NPL GROSS NPL NETT

64

-0,57%

4.12.2. Arus Kas Dari Kegiatan Investasi

4.12.2. Cash flow Investing Activity

Arus kas bersih yang digunakan untuk kegiatan

Net Cash Flow that has been used in investing

investasi per 31 Desember 2015 adalah sebesar

activity take as much as Rp2,369 million as of

Rp2.369 juta. Arus kas ini digunakan untuk

31st December 2015. This amount was used to

pembelian aset tetap.

purchase fixed assets.

4.12.3. Arus Kas Dari Kegiatan Pendanaan

4.12.3. Cash Flow from Financing Activity

Per 31 Desember 2015 arus kas dari kegiatan

There was no cash flow came from financing

pendanaan tidak ada.

activity as of 31st December 2015.

4.13. KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR

4.13.

PERMODALAN

STRUCTURE

Manajemen Perseroan mempunyai perhatian yang

Corporate’s capital is one of the main focus in

sangat besar terhadap permodalan Perseroan

corporate considering that capital plays the

mengingat permodalan dalam bisnis perbankan

important rule in every corporate’s activity aspect

memegang peranan penting dalam berbagai

such as Maximum Lending Limits (BMPK), Capital



MANAGEMENT

POLICY

ON

CAPITAL

aspek seperti Batas Maksimum Pemberian Kredit

Adequacy Ratio (CAR), and Risk Management

(BMPK), CAR dan aspek penerapan manajemen

Implementation Aspect. On the other side, the

risiko. Disisi lain pemegang saham Perseroan

stakeholder has a high commitment to support

mempunyai

untuk

capital adequacy of the corporate. This kind of

mendukung kecukupan permodalan Perseroan.

commitment proved by additional capital from year

Hal ini dibuktikan dengan tambahan setoran

to year.

modal dari tahun ke tahun.

Capital structure in corporate consist of core capital

Struktur permodalan Perseroan terdiri dari modal

(tier – 1) and supplementary capital (tier – 2). Core

inti (tier-1) dan modal pelengkap (tier-2). Modal

capital came from paid up capital and corporate

tier-1 diantaranya bersumber dari modal disetor

income while supplementary capital came from fixed

dan laba Perseroan sedangkan modal tier-2

assets revaluation surplus and productive assets

diantaranya terdiri dari surplus revaluasi aset tetap

reserve.

komitmen

yang

tinggi

dan jumlah cadangan aktiva produktif. 4.14. RASIO KEUANGAN

4.14. FINANCIAL RATIO

4.14.1. Rasio Kecukupan Modal

4.14.1. Capital Adequacy Ratio

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

Mandatory Capital Minimum Adequacy set by

yang ditetapkan Bank Indonesia sampai saat ini

Bank Indonesia until today is 8%. This ratio came

adalah 8%. Rasio ini diperoleh dari perbandingan

from comparison between core capital tier 1 and

antara jumlah modal tier-1 dan tier-2 terhadap

supplementary capital tier 2 to total Risk Weighted

jumlah total Aset Tertimbang Menurut Risiko

Assets Ration (ATMR) for credit, operational and

(ATMR) untuk risiko kredit, operasional dan pasar.

market risk. As of 31st December 2015, the total of

Per 31 Desember 2015 jumlah modal tier-1 dan

capital tier 1 and tier 2 is Rp421,967 million while

tier-2 sebesar Rp421.969juta, sedangkan jumlah

ATMR is as much as Rp1,383,724 million so the

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebesar

Capital Adequacy Ratio per 2015 is 30.50% while

Rp1.383.724 juta, sehingga rasio kecukupan

in 31st December 2014 was 31.07%.

modal Perseroan per akhir tahun 2015 adalah 30,50% sedangkan pada 31 Desember 2014 sebesar 31,07%. 4.14.2. Imbal Hasil Aset (ROA)

4.14.2. Return On Assets (ROA)

Per 31 Desember 2015 ROA Perseroan sebesar

Corporate’s ROA as of 31st December 2015 is

1,00% sedangkan 31 Desember 2014 sebesar

as much as 1.00% while the previous year was

0,32%, peningkatan ini disebabkan adanya

0.32%. This increasing caused by the increasing in

peningkatan

sementara

corporate’s income with significantly increasing in

jumlah aset Perseroan pada tahun 2015

assets in 2015. The increasing in interest income

mengalami peningkatan yang cukup signifikan.

is caused by the increasing Bank Dinar’s business

Peningkatan

capacity in 2015.

laba

laba

Perseroan,

Perseroan

penyebabnya

adalah sebagaimana dijelaskan sebelumnya yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan.


I


I 65

4.14.3. Imbal Hasil Ekuitas (ROE)

4.14.3. Return on Equity (ROE)

ROE Perseroan per 31 Desember 2015 dan 31

Return on Equity in 2015 is as much as 3.62% while

Desember 2014 masing-masing sebesar 3,62%

in 2014 was as much as 1.10%. This increasing

dan 1,10%, peningkatan rasio ROE karena

happen caused by the same reason as the ROA.

adanya peningkatan perolehan laba Perseroan dengan sebab yang sama pada penjelasan ROA yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan. 4.14.4. Margin Pendapatan Bunga Bersih

4.14.4. Net Interest Margin (NIM)

(Net Interest Margin/NIM)

Net Interest Margin in 2015 is as much as

Per 31 Desember 2015 NIM Perseroan adalah

4.41% while in 2014 was as much as 3.50%.

sebesar 4,41% sedangkan per 31 Desember

This increasing caused by the increasing in

2014 sebesar 3,50%. Peningkatan ini disebabkan

loans distributed so the interest income is also

karena penyaluran kredit meningkat sehingga

increasing.

pendapatan bunga meningkat dibanding tahun sebelumnya. 4.14.5. Rasio Kredit Terhadap DPK (Loan To

4.14.5. Loans To Deposit Ratio (LDR)

Deposit Ratio/LDR)

Loans to deposit ratio as of 31st December 2015

Rasio LDR Perseroan per 31 Desember 2015

and 2014 was 77.29% and 69.62%. The increasing

dan 2014 masing-masing adalah 77,29% dan

caused by loans distributed improvement as much

69,62%. Naiknya rasio LDR ini disebabkan

as 32.72% while the customer funds is increasing

pertumbuhan tingkat penyaluran kredit pada

as much as 22.13%.

tahun 2015 lebih tinggi dibanding tingkat pertumbuhan penghimpunan dana. Tingkat pertumbuhan

penyaluran

kredit

tumbuh

sebesar 32,72% sedangkan penghimpunan dana tumbuh 22,13%. 4.14.6. Rasio Beban Operasional Terhadap

4.14.6. Operating Expenses to Operating

Pendapatan Operasional (BOPO)

Income Ratio

Rasio BOPO per 31 Desember 2015 dan 2014

Operating Expenses to Operating Income Ratio as

masing-masing adalah 91,50% dan 97,63%.

of 31st December 2015 is decreasing from 91.50%

Penurunan

rasio ini terutama disebabkan

in 2015 to 97.63% in 2014. This decreasing caused

pertumbuhan besaran biaya operasional lebih

by operating expense is bigger than operational

rendah dibanding pertumbuhan pendapatan

income especially in interest income.

operasional khususnya pendapatan bunga kredit.

66

4.14.7. Rasio Kredit Bermasalah (NPL)

4.14.7. Non Performing Loan (NPL)

Rasio NPL pada tahun 2015 dan 2014 berhasil

Non Performing Loan (NPL) Ratio in 2015 and 2014

ditekan dibawah 1 (satu) digit yaitu masing-

is successfully made under 1 digit each year was

masing

0.74% in 2015 and 0.86% in 2014 in gross. While

secara


gross

0,74%

dan


0,86%,

sedangkan NPL netto masing-masing 0,67%

net NPL each year was 0.67% in 2015 and 0.80% in

dan 0,80%. Rasio ini merupakan perbandingan

2014. This ratio came from comparison between

antara jumlah kredit kurang lancar sampai

substandard, doubtful and lost loans to total

dengan

kredit.

loans. This achievement pressing the NPL below

Keberhasilan menekan NPL dibawah satu

one percent is because of corporate management

digit karena manajemen Perseroan segera

took a fast action about non performing loan or

mengambil tindakan terhadap kredit-kredit

potentially NPL. This policy is being maintained to

bermasalah ataupun kredit yang memberikan

keep a save NPL level.

macet

dibanding

total

indikasi akan bermasalah. Kebijakan ini akan terus dipertahankan demi menjaga NPL pada tingkat yang aman. 4.15. TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN

4.15. Transaction With Conflict Interest

Selama tahun 2015 tidak ada transaksi yang

As long as 2015, there was no transaction with

mengandung benturan kepentingan. Tidak ada

conflict interest. No transaction with Board of

transaksi dengan anggota Direksi, anggota Dewan

Directors, Board of Commissioners or shareholders

Komisaris atau Pemegang Saham yang merugikan

that can compromised the corporate.

kepentingan Perseroan.

Transaction with the related party happen in

Transaksi dengan pihak berelasi terjadi pada

customer funds and distributed loans with terms

transaksi penghimpunan dana dan pemberian

and conditions. Customer funds from related party in

kredit namun semua dilakukan dengan kondisi

2015 is as much as Rp118,917 million and Rp123,975

dan persyaratan normal.

million in 2014.

Transaksi penghimpunan dana dari pihak berelasi

While the loans distributed in 2015 is as much as

selama tahun 2015 sebesar Rp118.917 juta, dan

Rp51,226 million, but Rp41,000 million was deposited

sebesar Rp123.975 juta pada tahun 2014.

as time deposits.

Transaksi pemberian kredit kepada pihak berelasi

While in 2014 the distributed loans was Rp46,162

selama tahun 2015 sebesar Rp51.226 juta, namun

million but Rp32,000 million was deposited in time

sebesar Rp41.000 juta dijamin dengan deposito,

deposits.

sedangkan pada tahun 2014 sebesar Rp46.162 juta dan dijamin dengan deposito sebesar Rp32.000 juta. 4.16. FAKTA MATERIAL

4.16. Material Fact Keuangan

Until Financial Report by the Public Accounting in

Perseroan oleh Akuntan Publik untuk tahun yang

31st December 2015 until compiled this report, there

berakhir pada 31 Desember 2015 sampai dengan

was no material fact need to be reported.

Setelah

pemeriksaan

Laporan

disusunnya laporan ini tidak ada fakta material yang harus diinformasikan dalam laporan ini. 4.17. REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL

4.17. Realization of the use of proceeds

PENAWARAN UMUM

from public offering

Dana hasil penawaran umum yang diperoleh pada

Funds from the public offering as of 11st July 2014

tanggal 11 Juli 2014 adalah sebesar Rp50.172

was Rp50,172 million. Whereas the 75 percent

juta, dimana dana tersebut telah direncanakan

or Rp37,629 million went to loans expansion


I


I 67

sebesar 75% untuk pengembangan ekspansi

development and the other 25 percent or Rp3,754

kredit dan 25% untuk perluasan jaringan kantor.

million went to branch office expansion. At the end of

Per 31 Desember 2015

2015, the fund that had not been used was Rp8,789

pengembangan

realisasi dana untuk

ekspansi

kredit

mencapai

Rp37,629 juta dan realisasi dana untuk perluasan

million for branch office expansion and none for the loans expansion.

jaringan kantor mencapai Rp3.754 juta, sehingga sampai akhir tahun 2015 terdapat sisa dana hasil penawaran umum yang belum terealisasi sebesar Rp8.789 juta untuk perluasan jaringan kantor, sedangkan untuk ekspansi kredit telah digunakan seluruhnya. 4.18. DAMPAK PERUBAHAN ATURAN UNDANG-

4.18. The Impact of Regulation and

UNDANG DAN PERUBAHAN KEBIJAKAN

Accounting Policies Changing

AKUNTANSI

2015 was the beginning of PSAK 24 (revised from

Tahun 2015 merupakan awal mulai berlakunya

year 2013) that regulate with Employee Benefit. The

ketentuan PSAK 24 (Revisi 2013) yang mengatur

consequence of the rule changing was corporate

tentang

dari

need to adjust the Post Employee Benefit. In 2015

pemberlakuan aturan ini, maka Perseroan harus

and 2014, there were correction in each year as much

melakukan

Imbalan

Kerja.

Konsekuensi

pembentukan

as Rp429 million in 2015 and Rp896 million in 2014.

Cadangan Imbalan Pasca Kerja. Dimana untuk

This correction was posted in comprehensive loss to

tahun 2015 dan 2014, terdapat koreksi masing-

which effect the comprehensive profit each year.

penyesuaian

atas

masing sebesar Rp429 juta dan Rp896 juta. Koreksi ini dibukukan dalam pos kerugian komprehensif sehingga mengurangi laba komprehensif pada masing-masing tahun. 4.19. TARGET DAN REALISASI POS POS

4.19. Target and Realization of Certain

TERTENTU

Post

Kinerja Bank Dinar tahun 2015 sangat baik

Bank Dinar’s performance in 2015 was excellent

sehingga pos-pos tertentu pencapaiannya jauh

thus the certain post can exceed their set target,

melampui target yang ditetapkan dan Bank Dinar

also Bank Dinar able to expand its branch though

berhasil

sebagaimana

its short term and consumed the on going income.

tahun-tahun sebelumnya walaupun langkah

In 2015 performance the attainment of on the

ini untuk jangka pendek sangat menggerogoti

target consist of asset achievement as much as

perolehan laba tahun berjalan. Pencapaian kinerja

115.04%, third party fund achievement 108.95%,

tahun 2015 terhadap target yang ditetapkan

loans distributed achievement 103.32%, net interest

diantaranya pencapaian aset 115,04%, pencapaian

income achievement 115.77%, profit achievement

penghimpunan

pencapaian

120,08% and capital achievement 99.13%.

pencapaian

For 2016, Bank Dinar already set target, asset become

pendapatan bunga 115,77%, pencapaian laba

Rp2,115,000 million, third party fund become

120,08% dan pencapaian permodalan 99,13%.

Rp1,620,000 million, loans distributed become

Adapun untuk periode tahun 2016 target Bank

Rp1,347,500 million, net interest income become

Dinar adalah aset menjadi Rp2.115.000 juta,

Rp204,825 million, profit become Rp13,920 million

memperluas

penyaluran

68

DPK

kredit


jaringan

108,95%, 103,32%,


DPK menjadi Rp1.620.000 juta penyaluran kredit

and capital become Rp450,191 million.

menjadi Rp1.347.500 juta, pendapatan bunga menjadi Rp204.825 juta, laba menjadi Rp13.920 juta dan permodalan menjadi Rp450.191 juta. (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah) KETERANGAN

2015

INFORMATION

TARGET REALISASI TARGET

TARGET REALITATION TARGET

ASET

1.802.500 2.073.670 2.115.000

KREDIT

1.100.000 1.136.823 1.347.500

DPK

1.350.000 1.470.891 1.620.000

ASSET

LOANS

THIRD PARTY FUND

- Giro

115.000

29.032

52.150

- Tabungan

115.000

196.176

153.504

1.120.000

1.245.683

1.414.346

- Demand Deposit - Saving Account

- Deposito

- Time Deposits

LABA

11.675 14.019 13.920

CAR

33,35% 30,50% 27,78%

NIM

3,58% 4,41% 4,63%

ROE

3,58% 3,62% 3,27%

ROA

0,94% 1,00% 0,92%

PROFIT CAR NIM

ROE

ROA

LDR

81,48% 77,29% 83,18%

BOPO

91,24% 91,50% 91,69%

LDR

OperatingExpensestoOperatingIncome

NPL Gross

1,95%

0,74%

2,52%

NPL Netto

1,75%

0,67%

1,87%

NPL Gross

NPL Netto

4.20.

KEMAMPUAN

2016

MEMBAYAR

UTANG

4.20. The Capacity to Pay Debts by

DENGAN MENYAJIKAN PERHITUNGAN RASIO

Including The Computation of Relevant

YANG RELEVAN

Ratios

Perhitungan rasio Solvabilitas dan Kolektibilitas,

The calculation of Solvability and Collectability ratio,

yang terdiri dari Rasio Kecukupan Modal, Rasio

which are Capital Adequacy Ratio, Collectability

Kolektibilitas serta Rasio Likuiditas mencerminkan

ratio, Liquidity Ratio reflect the corporate’s ability to

kemampuan Perseroan dalam memenuhi seluruh

fulfill the long term or short term obligation.

kewajiban,

baik

kewajiban

jangka

panjang

maupun jangka pendek. •

Solvabilitas dan Kolektibilitas

Sepanjang periode pelaporan, Perseroan telah

mematuhi

permodalan Kewajiban

yang

semua ditetapkan

Penyediaan

Modal

•

Solvability and Collectability

Throughout the assessment, corporate has

persyaratan

complied to the term and condition of capital

regulator.

set by the regulator. Mandatory Capital

Minimum

Minimum Adequacy (KPPM) with risk, market


I


I 69

(KPMM) Perseroan dengan memperhitungkan

and operational risk calculation in 2015 was as

risiko kredit, operasional dan pasar pada 2015

much as 30.50% or decreasing 0,57% compare

sebesar 30,50%, menurun 0,57% dibandingkan

to previous year as much as 31.07% along with

tahun 2014 yang sebesar 31,07% seiring

the developing corporate’s business especially

dengan perkembangan usaha Perseroan

elevating the distributing loans. While the Risk

terutama peningkatan penyaluran kredit.

Weighted Assets Ratio (ATMR) for credit, market

Untuk Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)

and operational risk in 2015 was increasing as

untuk risiko kredit, pasar dan operasional pada

much as Rp239,302 million become Rp1,383,724

2015 sebesar Rp1.383.724 juta meningkat

million compare to 2014 Rp1,144,422 million

sebesar Rp239.302 juta dibandingkan dengan

along with the Bank Dinar’s business growth.

posisi 2014 yang sebesar Rp1.144.422 juta, hal

Mandatory Capital Minimum Adequacy in

ini sejalan dengan pertumbuhan usaha Bank

December 2015 and The above provisions of the

Dinar. Perhitungan Kewajiban Penyediaan

regulation, namely 8%..

Modal Minimum (KPMM) Perseroan pada Desember 2015 dan 2014 berada jauh diatas ketentuan regulator yaitu 8%. •

Rasio Kredit Bermasalah dan Manajemen

•

Collectability Management

Kolektibilitas

Non Performing Loans (NPL) Ratio and

Rasio NPL pada tahun 2015 mengalami

NPL’s Ratio in 2015 was decreasing from 0.08%

penurunan dibanding tahun 2014 yaitu dari

compare to year 2014, 0.67%. This ratio was

0,80% secara netto menjadi 0,67%. Rasio ini

the comparison between substandard loans,

merupakan perbandingan antara total kredit

doubtful loans and loss compare to total

bermasalah yaitu kredit kolektibilitas kurang

credit. Although the substandard loans ratio

lancar, diragukan dan macet dibanding total

a bit increasing but it was still below the 5%

kredit. Sekalipun rasio kredit bermasalah

regulation. On the other side, management in

mengalami kenaikan namun angka ini berada

corporate are focusing on safety step and action

jauh di bawah ketentuan regulator yaitu 5%.

to the potentially problematic loans.

Disisi lain manajemen senantiasa menaruh perhatian yang tinggi terhadap kolektibilitas kredit yaitu dengan mengambil lengkahlangkah pengamanan terhadap kredit yang menunjukan gejala-gejala bermasalah. •

Likuiditas

•

Liquidity

Rasio Kredit terhadap Simpanan

Loans to Deposit Ratio

Perseroan senantiasa memperhatikan tingkat

Corporate is constantly pay attention to the daily

likuiditas harian dengan memperhatikan rasio

liquidity level by watching the credit ratio to the

kredit terhadap Dana Pihak Ketiga dan disisi

third party fund on the other side, the corporate

lain Perseroan didukung dengan permodalan

got supported by adequate capital. LDR per

yang cukup memadai. Rasio Loan to Deposit

2015 was increasing 7.67% to 77.29% compare

Ratio (LDR) per akhir tahun 2015 sebesar

to previous year 69.62%. This was caused by the

77,29% meningkat 7,67% dari tahun 2014

increasing of customer trust to Bank Dinar.

yang sebesar 69,62%. Hal ini disebabkan meningkatnya ekspansi kredit seiring dengan meningkatnya

70


kepercayaan

masyarakat


terhadap Bank Dinar. •

Imbal Hasil Aset (ROA)

Per 31 Desember 2015 ROA Perseroan

•

Return on Assets

Return on Assets as of 31st December 2015 was

sebesar 1,00% sedangkan 31 Desember 2014

1.00% while in 2014 was 0.32%. This increase is

sebesar 0,32%, peningkatan ini disebabkan

due to increased profit by the elevating of Bank

adanya peningkatan laba Perseroan karena

Dinar business capacity.

peningkatan pendapatan bunga sebagai akibat peningkatan kapasitas usaha Perseroan. •

Imbal Hasil Ekuitas (ROE)

•

Return on Equity

ROE Perseroan per 31 Desember 2015 dan

ROE as of 31st December 2015 and 31st December

31 Desember 2014 masing-masing sebesar

2014 was 3.62% and 1.10%. This increase is due

3,62% dan 1,10%, peningkatan rasio ROE

to an increase in profits due to increased interest

karena adanya peningkatan perolehan laba

income that came from developing Bank Dinar’s

Perseroan karena peningkatan pendapatan

business capacity.

bunga sebagai akibat peningkatan kapasitas usaha Perseroan. •

Margin Pendapatan Bunga Bersih (Net Interest

•

Net Interest Margin

Margin)

Per 31st December 2015, NIM was increasing from

Per 31 Desember 2015 NIM Perseroan

3.50% in 2014 to 4.41% in 2015. This increase is

adalah sebesar 4,41% sedangkan per 31

due to an increase in profits due to increased

Desember 2014 sebesar 3,50%. Peningkatan

interest income that came from developing

ini disebabkan peningkatan laba Perseroan

Bank Dinar’s business capacity.

karena

peningkatan

pendapatan

bunga

sebagai akibat peningkatan kapasitas usaha Perseroan. 4.21. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI

4.21. MATERIAL COMMITMENT FOR CAPITAL

BARANG MODAL

GOODS INVESTMENT

Investasi barang modal selama tahun 2015 hanya

Material goods investment in 2015 only in the form to

berupa investasi guna perluasan jaringan kantor.

expand the branch office. While other capital goods

Sedangkan investasi barang modal lainnya relatif

investment relatively not material.

tidak material. 4.22. PROSPEK USAHA

4.22. BUSINESS PROSPECT dan

Economic condition in Indonesia is still uncertain and

ketidakpastian masih mewarnai perekonomian

having a slow growth. No experts could predict how

nasional tahun 2015. Belum ada satupun

long this condition will continue, but the government

pengamat ekonomi yang mampu memastikan

kept trying to able to get out from the situation with

kapan kondisi tersebut akan berakhir, namun

economic package policies to trigger the economic

yang jelas pemerintah terus berupaya untuk

growth.

keluar dari permasalahan ini dengan menerbitkan

On the other side, Bank Indonesia also loosen up

paket-paket kebijakan ekonomi untuk memacu

the monetary policy in order to maintain macro

pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi dari

economic stability after the increasing of Fed Fund

tahun kemarin.

Rate on 17th December 2015. Some of the monetary

Perlambatan

pertumbuhan

ekonomi


I


I 71

Disisi lain Bank Indonesia telah melakukan

policies are decreasing the Key Reference Rate (BI

kebijakan

untuk

Rate) and Statutory Reserve. Others policies will be

memastikan terjaganya stabilitas makro ekonomi

publish by the monetary authority while continuing

terkait telah meredanya ketidakpastian pasar

monitor economic development in global and

global setelah kenaikan Fed Fund Rate (FFR) per

domestic. With that background, business prospect

tanggal 17 Desember 2015. Beberapa kebijakan

in 2016 is better than 2015 but it needs to be

yang telah diambil oleh otoritas moneter

anticipate from the global economy effect that

diantaranya penurunan BI rate dan penurunan

plays an important rule in domestic economy. Bank

Giro Wajib Minimum (GWM). Kebijakan lain akan

Dinar will trigger the growth with prudence in every

terus dilakukan oleh otoritas moneter sambil

decision especially credit approval. Related to the

terus

ekonomi

business prospect in 2016, Bank Dinar are targeting

domestik dan global. Dengan latar belakang

a growth 18.53% in credit, 10.14% in third party fund,

situasi ekonomi tersebut diatas dapat kiranya

and also to optimize existing fund so the growth

diperkirakan prospek ekonomi tahun 2016 lebih

target for asset only 2%.

kelonggaran

memantau

moneter

perkembangan

baik dari tahun 2015, namun demikian harus tetap diantisipasi pengaruh ekonomi global yang memegang peranan sangat tinggi dan berpengaruh kuat terhadap ekonomi nasional. Bank Dinar akan tetap memacu pertumbuhan namun dengan langkah yang lebih hati-hati dalam setiap pengambilan keputusan khususnya dalam pemberian kredit. Terkait dengan prospek tahun 2016, maka target akhir tahun 2016 kredit tumbuh 18,53%, DPK tumbuh 10,14%, mengingat kondisi yang ada maka Perseroan juga fokus untuk mengoptimalkan dana yang sudah ada sehingga aset hanya tumbuh sebesar 2%. 4.23. ASPEK PEMASARAN

4.23. Marketing Aspect jangka

Corporate already arrange long term plan adjust with

panjang yang disesuaikan dengan visi Perseroan

corporate’s vision which is “To Be a Bank that Gives a

yaitu “Menjadi Bank yang memberikan layanan

Fast and Best Service in Developing Middle and Micro

tercepat dan terbaik dalam pengembangan usaha

Business” and mission “Elevate Services, Comfort,

perdagangan kecil dan menengah” dengan misi

Product and also Optimize Human Resources”.

Perseroan

telah

menyusun

rencana

“Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan dan Produk serta Optimalisasi Sumber Daya Perseroan”. Adapun beberapa strategi pemasaran yang

Some of the marketing strategy are:

diambil adalah: •

Mengedepankan aspek kehati-hatian dalam

•

Prioritizing on prudence aspect in every operational decision particularly in loans.

setiap pengambilan keputusan operasional khususnya perkreditan. •

Menjaga kualitas pinjaman dengan bersikap lebih prudent

72


dan menghindari beberapa


•

Maintain loans quality with prudence and avoid several industries sector, in order to maintain

NPL.

sektor industri, sehingga menjaga tingkat kredit macet. •

Mengambil langkah-langkah yang diperlukan

•

Took significant step to the NPL or potentially NPL.

atas kredit bermasalah ataupun kredit yang berpotensi akan bermasalah. •

Melakukan analisa atas potensi-potensi bisnis

•

Analyst all business potential with low risk yet still give the profit to the corporate.

dengan risiko kecil namun memberikan prospek yang menguntungkan bagi Perseroan. •

Melakukan pemasaran

evaluasi yang

terhadap

telah

dilakukan

teknik

•

Evaluated all he marketing technique and renew if its needed according to market demands.

dan

diperbarui mengikuti tuntutan pasar. •

•

Membina hubungan dan komunikasi yang baik

•

Maintain

a

good

relationship

and

dengan para nasabah untuk menjadikannya

communication with customer to make it as a

sebagai nasabah yang loyal.

loyal customer.

Meningkatkan keterampilan dan kesadaran karyawan akan pentingnya pelayanan yang

•

Elevating employee skills and awareness to the importance of good quality service.

prima. 4.24. KEBIJAKAN DIVIDEN Untuk

memperkuat

4.24. Dividends Policy

permodalan,

pemegang

saham berkomitmen untuk tidak membagikan

To strength the capital, shareholders committed not to share the 2015 profit as a dividends.

laba yang diperoleh pada tahun 2015 sebagai dividen. 4.25. INFORMASI MATERIAL

4.25. Material Information

Seluruh informasi yang material telah diungkap

All the material information in report of Public

dalam laporan hasil pemeriksaan Akuntan Publik

Accounting Hendrawinata Eddy Siddharta and

Hendrawinata Eddy Siddharta dan Tanzil dengan

Tanzil with Normal in Material Aspect predicate. Bank

opini wajar dalam semua hal yang material. Bank

Dinar did not invest (Equity Investment), expansion,

Dinar tidak melakukan investasi (penyertaan

divestment, and indebtedness or capital restructure

saham), ekspansi, Divestasi dan resrtuktur hutang

in 2015.

atau modal selama tahun 2015.

Membina hubungan dan komunikasi yang baik dengan para nasabah untuk menjadikannya sebagai nasabah yang loyal.

Maintain a good relationship and communication with customer to make it as a loyal customer. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk

I


I 73

Tata Kelola Perusahaan GOOD CORPORATE GOVERNANCE

74



5. Good Corporate Governance

5. GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Bank Dinar senantiasa berkomitmen untuk

Bank Dinar is committed to implement Good

menerapkan praktek tata kelola perusahaan

Corporate Governance (GCG) to improve bank

yang baik (Good Corporate Governance/GCG)

perform, protect stakeholders interests, elevate

sebagai upaya untuk meningkatkan kinerja

the compliance to the rules and valid regulations,

Bank, melindungi kepentingan stakeholders, dan

and keep the business ethic apply in banking

meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan

business. All bank officers are obligate to the bank’s

serta

berlaku,

Good Corporate Governance principle as in Bank

menjaga nilai-nilai etika bisnis yang berlaku umum

Indonesia Regulation (PBI) No. 8/4/PBI/2006 about

pada industri perbankan. Seluruh petugas Bank

The Implementation of Good Corporate Governance

wajib berpedoman pada prinsip Good Corporate

(GCG) as Bank Indonesia which was changed to

Governance (GCG) sebagaimana tertuang dalam

PBI No.8/14/PBI/2006 about the changed in PBI

Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.8/4/PBI/2006

No.8/4/PBI/2006 about the Implementation of

tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

Good Corporate Governance (GCG). While in the

Bagi Bank Umum sebagaimana diubah dengan PBI

practice was set in Bank Indonesia Circular Letter

No.8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas PBI No.

No.15/15/DPNP dated in 29th April 2013 about The

8/4/PBI/2006 Tentang Pelaksanaan Good Corporate

Implementation of Good Corporate Governance in

Governance Bagi Bank Umum. Sedangkan dalam

every business activity, to all layer and organization

pelaksanaannya diatur dalam Surat Edaran Bank

including all staffs and officer in Bank, from Board

Indonesia No.15/15/DPNP tanggal 29 April 2013

of Commissioners, Board of Directors to practical

Perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance

employee.

perundang-undangan

yang

bagi Bank Umum yang mewajibkan semua Bank melaksanakan prinsip - prinsip GCG dalam setiap kegiatan usahanya, pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi meliputi seluruh pengurus dan karyawan Bank, mulai dari Dewan Komisaris, Direksi sampai dengan pegawai tingkat pelaksana. Untuk lebih memperdalam Penerapan Good

To

Corporate Governance suatu praktek tata kelola

Corporate Governance, corporate needs to apply

perusahaan yang baik, Perseroan menerapkan

several principles such as:

deepen

the

implementation

of

Good

prinsip-prinsip: Keterbukaan (Transparency)

Transparency mengemukakan

Transparency in informing material and relevant

informasi yang material dan relevan serta

information also transparency in decision making.

keterbukaan

Bank have to reveal information on time, proper,

Yaitu

keterbukaan

dalam

dalam

proses

pengambilan informasi

clear, accurate, comparable, accessible by the

secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat, dan

stakeholder accordance to their rights. Transparency

mudah diperbandingkan, serta mudah diakses

principle by bank will not violate the banking secrecy

oleh stakeholders sesuai dengan haknya. Prinsip

rules complied to the rules and valid regulations.

keputusan.

keterbukaan

Bank

oleh

mengungkapkan

Bank

tidak

mengurangi

kewajiban untuk memenuhi ketentuan rahasia Bank sesuai Undang-Undang yang berlaku.


I


I 75

Accountability

Akuntabilitas (Accountibility) Yaitu

kejelasan

fungsi

dan

pelaksanaan

The clarity of function and responsibility of each

sehingga

organs in Bank to make an effective governance.

pengelolaannya berjalan secara efektif. Bank

Bank have performance measurement form all ranks

memiliki ukuran kinerja dari semua jajaran

based on consistency with corporate values, target

berdasarkan

konsisten

and business and bank strategy as part of bank

dengan corporate values, sasaran dan usaha serta

accountability. In this state, Bank set the strategy

strategi Bank sebagai pencerminan akuntabilitas

and business target form each organization organ

Bank. Dalam hubungan ini Bank menetapkan

in line with vision, mission and business target and

tanggung jawab yang jelas dari masing-masing

corporate strategy and also to make sure there’s a

organ organisasi yang selaras dengan visi, misi,

check and balance in its system.

pertanggungjawaban

organ

ukuran-ukuran

Bank

yang

sasaran usaha dan strategi perusahaan serta memastikan terdapatnya check and balance dalam pengelolaan Bank. Tanggung Jawab (Responsibility)

Responsibility

Yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan

Adheres to prudential banking practices and ensures

peraturan perundang-undangan yang berlaku

compliance with applicable regulations such as Bank

baik

Bank

Indonesia Regulations, Financial Service Authority

Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan,

Regulations, or any valid regulations that regulate

ataupun aturan lainnya yang mengatur prinsip-

Bank Governance as responsibility to maintain the

prinsip pengelolaan Bank yang sehat sebagai

sustainability of corporate . Bank needs to hold to

wujud pertanggungjawaban untuk menjaga

prudential banking practices and obey all the rules.

kelangsungan usahanya, Bank harus berpegang

Bank need to act as good corporate citizen including

pada prinsip-prinsip kehati-hatian (prudential

to the society through corporate social responsibility.

yang

terkait

banking practices)

dengan

dan

Peraturan

mentaati

peraturan

perundang-undangan yang berlaku. Bank harus bertindak sebagai good corporate citizen (warga Negara perusahaan yang baik) termasuk peduli terhadap lingkungan dan melaksanakan tanggung jawab sosial. Independensi (Independency)

Independency

Yaitu pengelolaan Bank secara profesional tanpa

Bank was run professionally without any pressure

pengaruh/tekanan dari pihak manapun. Bank

or interest from other party. Bank have to avoid

menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar

abnormal domination by stakeholders and able to

oleh stakeholders manapun, dan tidak terpengaruh

stand neutral apart from individual interest, free from

oleh kepentingan sepihak, serta bebas dari

conflict of interest and make decision objectively and

benturan kepentingan (conflict of interest), dan

free from any pressure.

setiap keputusan berdasarkan objektivitas serta bebas dari tekanan dari pihak manapun.

76

Kewajaran (Fairness)

Fairness

Yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi

Bank have to fair and equal to fulfill stakeholders



hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan

rights appear from the commitment made of valid

perjanjian dan peraturan perundang-undangan

regulations. Bank takes into account the interests of

yang berlaku. Bank harus

memperhatikan

all stakeholders based on the principles of equality

kepentingan seluruh stakeholders berdasarkan

and fairness or equal treatment. Provides the

azas kesetaraan dan kewajaran (equal treatment)

opportunity for all stakeholders to provide input and

serta memberikan/menyampaikan pendapat bagi

opinions in the Bank’s interest, and provides access

kepentingan Bank atau mempunyai akses terhadap

to appropriate information based on the principle of

informasi sesuai dengan prinsip keterbukaan.

transparency.

Laporan Pelaksanaan GCG Bank Dinar tahun 2015

Implementation Report of Bank Dinar GCG in 2015

meliputi dua criteria, yaitu Laporan Transparansi

including two criteria which are Transparency

Pelaksanaan GCG sebagaimana dimaksud pada

Implementation GCG Report as in Article in Bank

butir IX Surat Edaran Bank Indonesia No 15/15/

Indonesia Circular Letter No 15/15/DPNP date

DPNP tanggal 29 April 2013, dan Laporan Penilaian

29th April 2013 and Self Assessment of the GCG

Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG.

Implementation Report.

5.1. TRANSPARASI PELAKSANAAN GCG

5.1. Implementation Transparency of GCG

5.1.1. PENGUNGKAPAN PELAKSANAAN GCG

5.1.1. GCG Implementation Disclosure

5.1.1.1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

5.1.1.1.

(RUPS)

Shareholders

RUPS merupakan organ tertinggi di dalam

General Meeting of Shareholders (GMS) is

Perseroan yang memiliki kewenangan yang

the highest organ in corporate that has the

tidak diberikan kepada Dewan Komisaris

authority that not even owned by the Board

dan Direksi dalam batas yang ditentukan

of Commissioners and Board of Directors

dalam Undang Undang dan Anggaran Dasar

in certain limit defined by the Laws and

Perseroan. Dalam forum RUPS Pemegang

Corporate Article of Association. In GMS,

Saham berhak memperoleh keterangan

the shareholders ale to get any information

yang berkaitan dengan Perseroan dari

related to the corporate from Board of

Direksi

Commissioners and or Board od Directors as

dan

sepanjang

atau

Dewan

berhubungan

Komisaris

dengan

mata

acara yang diagendakan dalam RUPS dan

General

Meeting

of

long as its connected to the RUPS Agenda and for Corporate’s interest only.

tidak bertentangan dengan kepentingan Perseroan. 1. RUPS Tahunan

1. Annual General Meeting of Shareholders

RUPS

Annual General Meeting of Shareholders

kinerja

untuk Direksi

mempertanggungjawabkan setelah

ditelaah

oleh

(AGMS)

was hold to account Board of

Dewan Komisaris dengan tujuan untuk

Directors perform after evaluated by the

mendapatkan persetujuan dan pengesahan

Board of Commissioners to get approval

Laporan Keuangan. Dengan persetujuan dan

and ratification of financial report. With the

pengesahan tersebut berarti memberikan

approval and ratification, means giving all

pelunasan dan pembebasan tanggung jawab

the freedom and quittance of responsibility


I


I 77

sepenuhnya kepada para anggota Direksi

to the Board od Directors and Board of

dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan

Commissioners for all the management and

pengawasan yang telah dijalankan selama

supervision that have been spent for one year

tahun buku yang telah lalu, sejauh tindakan

book, all the actions was recorded in Annual

tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan

Report and Financial Report except for the

dan Laporan Keuangan kecuali perbuatan

fraud, embezzlement and other criminal

penggelapan, penipuan, dan tindak pidana

actions.

lainnya. telah

In 2015 Bank Dinar had done the Annual

tepatnya

General Meeting of Shareholders at 21st

tanggal 21 Mei 2014 di Hotel Alila Ruang

May 2014 in Hotel Alia Room Olio-Elan with

Olio-Elan dengan agenda:

agenda listed:

1. Penyampaian Laporan Neraca dan Rugi/

1. Delivery of Balance Sheet and Profit/Loss

Pada

tahun

2015

melaksanakan

Bank

RUPS

Dinar

Tahunan

2014 Report;

Laba tahun 2014; 2. Persetujuan atas Laporan Keuangan untuk

2. Approval of Financial Statement for year

Tahun Buku yang berakhir pada tanggal

book ended in 31st December 2014 and

31 Desember 2014 serta pemberian

also handing the quittance (acquit et de

pelunasan dan pembebasan tanggung

charge) to the Board f Directors and Board

(acquit et decharge)

of Commissioners for the management

jawab

kepada

anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas

and supervision in 2014;

tindakan pengurusan dan pengawasan dalam tahun buku 2014; 3. Penetapan penggunaan laba Perseroan

3. Determination of Corporate’s Profit usage

untuk tahun buku yang berakhir pada

for year book ended in 31st December 2014;

tanggal 31 Desember 2014; 4. Penunjukan Akuntan Publik yang akan memeriksa

Laporan

keuangan

Yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2015;

4. Designation of Public Accounting that will check Financial Report that ended in 31st December 2015;

5. Peninjauan gaji dan honorarium bagi

5. Reviewed the employee benefit and

anggota Direksi dan Dewan Komisaris

honorarium to the Board of Commissioners

serta

and Board of Directors also remuneration

penetapan

remunerasi

bagi

pengurus Perseroan.

to the corporate’s officers.

Keputusan Agenda 1

The Decision Based on Agenda 1

- Menerima baik Laporan Neraca dan Rugi/

- Receiving the Balance Sheet year 2014

Laba tahun 2014 yang telah diaudit oleh

audited by Public Accounting Office

Kantor Akuntan Publik Hendrawinata,

Hendrawinata, Eddy Siddharta and Tanzil

Eddy Siddharta & Tanzil dengan pendapat

with Fair rates in all material things.

WAJAR dalam semua hal yang material.

78

Keputusan Agenda 2


- Menerima baik dan menyetujui laporan

- Received and approved the financial

keuangan untuk tahun buku yang

statement for the year book ended in



berakhir pada tanggal 31 Desember 2014,

31st December 2014, including Board of

termasuk laporan Direksi dan laporan

Directors and Supervision Report from

tugas pengawasan Dewan Komisaris

Board of Commissioners.

Perseroan - Menerima baik dan menyetujui serta

- Received and approved also validated the

keuangan

financial statement for year book ended at

untuk tahun buku yang berakhir pada

31st December 2014 and had been audited

tanggal 31 Desember 2014 yang telah

by Public Accounting Office Hendrawinata,

diaudit oleh Kantor Akuntan Publik

Eddy Siddharta and Tanzil with Fair rates

Hendrawinata, Eddy Siddharta & Tanzil

in all material things and handing the

dengan pendapat WAJAR dalam semua

quittance (acquit et decharge) to the Board

hal yang material, serta memberikan

f Directors and Board of Commissioners for

pelunasan dan pembebasan tanggung

the management and supervision in year

jawab sepenuhnya (acquit et de charge)

book of 2014.

mengesahkan

laporan

bagi para anggota Direksi atas tindakan pengurusan Komisaris

dan

anggota

Perseroan

atas

Dewan tindakan

pengawasannya selama tahun buku 2014. - Menyetujui laporan realisasi penggunaan dana hasil IPO sebagaimana laporan yang

- Approved the Initial Public Offering (IPO) fund usage as reported by the officer

disampaikan pengurus. Keputusan Agenda 3


- Menyetujui dan menetapkan perolehan

- Approved and fixed the corporate’s profit

laba Perseroan untuk tahun buku yang

for year book ended at 31st December 2014

berakhir pada tanggal 31 Desember 2014

as much as Rp3,107,987,769 (three billion

sebesar Rp3.107.987.769,- (tiga milyar

one hundred million and seven million

seratus tujuh juta sembilan ratus delapan

nine hundred eighty seven thousand and

puluh tujuh ribu tujuh ratus enam puluh

seven hundred sixty nine) allocated for:

sembilan rupiah) untuk dialokasikan sebagai berikut : bonus

1. As much as 25% for bonus to the

kepada karyawan dan pengurus dan

employee and officers and was

dibebankan ke dalam tahun buku

charged to the year book 2015.

1. Sebesar

25%

dibagikan

2015. 2. Sebesar

20%

disisihkan

sebagai

reserves.

cadangan. 3. Sebesar 55% dimasukkan sebagai


Keputusan Agenda 4 Komisaris

kuasa

untuk

3. As much as 55% was for retained earnings

laba ditahan.

- Memberikan

2. As much as 20% was set aside as

kepada

Dewan

- Gave mandate to the Board of

menunjuk

Kantor

Commissioners to choose Accounting


I


I 79

Akuntan yang akan melakukan audit

Office that will audit balance sheet,

neraca, perhitungan laba rugi dan

profit and loss statement and other parts

bagian-bagian lain laporan keuangan

in financial report for upcoming year

Perseroan untuk tahun buku yang akan

book that ended in 31st December 2015

berakhir pada tanggal 31 Desember 2015

with Audit Committee recommendation.

dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit. The Decision Based on Agenda 5

Keputusan Agenda 5 - Memberikan

kuasa

kepada

Dewan

- Gave

mandate

to

Board

of

Komisaris untuk meninjau/menetapkan

Commissioners to review or specified

honorarium dan gaji bagi anggota Dewan

honorarium and employee benefit for

Komisaris dan anggota Direksi Perseroan

Board of Commissioners and Board of

untuk tahun 2015.

Directors in year 2015.

1. RUPS Luar Biasa

1. Extra Ordinary General Meeting of

RUPS yang dapat diselenggarakan sewaktu-

Shareholders

waktu

untuk

This General Meeting can be hold any time

membicarakan dan memutuskan mata acara

needed to discus and decide agenda based on

rapat dengan memperhatikan Peraturan

Article of Association and Laws.

berdasarkan

kebutuhan

Perundang-undangan dan Anggaran Dasar. telah

In 2015, Bank Dinar also held Extra Ordinary

melaksanakan RUPS Luar Biasa tepatnya

General Meeting of Shareholders at 21st

tanggal 21 Mei 2014 di Hotel Alila Ruang

May 2014 in Hotel Alia Room Olio-Elan with

Olio-Elan dengan agenda:

agenda:

1. Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar

1. Approval of the changing made in

Perseroan Dalam Rangka Penyesuaian

Article of Association in Corporate to

dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

Adjust Financial Service Authority (OJK)

(OJK) untuk Perusahaan Terbuka.

Regulations for Public Company.

Pada

tahun

2015

Bank

Dinar

Menyetujui perubahan anggaran dasar dengan

in adjusting to the Financial Service

Keuangan

Authority (OJK) Regulations for Public

(OJK) untuk perusahaan terbuka sesuai

Company based on OJK Regulation No.

Peraturan

No.32/POJK.04/2014

32/POJK.04/2014 dated 8th December

tanggal 08 Desember 2014 Tentang

2014 about Holding and Planning the

Rencana Dan Penyelenggaraan Rapat

General Meeting of Stake Holder of Public

Umum Pemegang Saham Perusahaan

Company and OJK Regulation No. 33/

Terbuka dan Peraturan OJK No.33/

POJK.04/2014 dated 8th December 2014

POJK.04/2014 tanggal 08 Desember 2014

about Board of Directors and Board

Tentang Direksi dan Dewan Komisaris

of Commissioners Issuers or Public

Emiten Atau Perusahaan Publik.

Company.

dalam

rangka

peraturan


penyesuaian

Otoritas OJK

Selanjutnya

80

Approving the article of association

Rapat

Jasa

memberikan


The meeting then gave all the authority

wewenang dan kuasa kepada Direksi

to he Board of Directors to take some

Perseroan untuk melakukan tindakan

action but no limited to the announcing

termasuk tetapi tidak terbatas pada

meeting decision in Notary Deed,

menyatakan keputusan rapat ini dalam

disclosed the changing to the Ministry of

suatu akta Notaris tersendiri, melakukan

Law and Human Rights, execute all the

pemberitahuan perubahannya kepada

action needed, reassuring the meeting

Kementerian Hukum dan Hak Asasi

decision with a legal deed in front of the

Manusia, melakukan semua tindakan

notary if the decision’s period has passed.

yang dipandang baik dan perlu untuk mencapai

maksud

tersebut,

serta

menegaskan kembali hasil keputusan rapat

ini

dengan

akta

tersendiri

dihadapan Notaris apabila jangka waktu untuk menyatakan keputusan ini telah lewat. 5.1.1.2. DEWAN KOMISARIS

5.1.1.2. BOARD OF COMMISSIONERS

Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank Dinar

Board of Commissioners in Bank Dinar were

sudah sesuai dengan ketentuan yang berlaku

in line with valid regulations which was 3

yaitu sebanyak 3 (tiga) orang. Sebagaimana

(three) people. As set in General Meeting

ditetapkan dalam RUPS tanggal 20 Desember

of Shareholders date 20th December 2013

2013 dan telah mendapat persetujuan

and approved by Bank Indonesia through

dari Bank Indonesia melalui surat nomor

letter No. 15/125/GBI/DPIP/Rahasia date 9TH

15/125/GBI/DPIP/Rahasia tanggal tanggal

December 2013 about Fit and Proper Test

09 Desember 2013 perihal Keputusan Uji

to election of Independent Commissioner

Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper

PT Bank Dinar Indonesia Tbk, with the

Test) atas pencalonan Komisaris Independen

arrangement as followed:

PT Bank Dinar Indonesia Tbk dengan susunan sebagai berikut: Susunan,

Kriteria

dan

Independensi

Arrangement, Criteria and Independency

Anggota Dewan Komisaris

of Board of Commissioners

Susunan, kriteria dan independensi anggota

The Arrangement, criteria and independency

Dewan Komisaris PT Bank Dinar Indonesia

of Board of Commissioners in PT Bank

Tbk telah sesuai dengan ketentuan yang

Dinar Indonesia Tbk was in line with valid

Nama Jabatan

Name Position

Dr Syaiful Amir, SE, Ak Komisaris Utama

President Commissioner

Efen Lingga Utama

Komisaris Independen

Haryono Waskito

Komisaris Independen

Independent Commissioner Independent Commissioner


I


I 81

berlaku dengan kondisi sebagai berikut :

regulations which were:

1. Jumlah Anggota Dewan Komisaris sudah

1. Board of Commissioners was in line

sesuai ketentuan yang berlaku dalam

with valid banking regulations which

bidang Perbankan yaitu terdiri dari 3 (tiga)

was three people with the composition

orang dengan komposisi 1 (satu) orang

one

Komisaris Non Independen dan 2 (dua)

Commissioner and two people as

orang Komisaris Independen. Seluruh

Independent

Anggota Komisaris tidak saling memiliki

commissioners did not have any

hubungan

kepengurusan,

financial, ownership, organizational and

kepemilikan dan hubungan keluarga

family related with other commissioner

dengan Anggota Komisaris lain dan

or Board of Directors.

keuangan,

person

as

Non

Independent

Commissioners.

Each

Direksi. 2. Seluruh

anggota

Dewan

Komisaris

2.

All the board members were domiciled in Indonesia.

berdomisili di Indonesia. 3. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak

3.

All Board of Commissioners members did

ada yang berasal dari mantan anggota

not came from ex-Board of Directors or

Direksi atau pejabat eksekutif pada Bank

executive officers in Bank Dinar, did not

Dinar, tidak ada yang memiliki jabatan

have double positions, and Independent

rangkap, dan Komisaris Independen

Commissioner lead only 2 years in Bank

hanya mengetuai maksimal 2 (dua)

Dinar Committee.

Komite di Bank Dinar. 4. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak

4.

No Board of Commissioners have double

ada yang merangkap jabatan sebagai

position in Board of Commissioners

anggota Dewan Komisaris, Direksi, atau

member, Board of Directors or Executive

Pejabat Eksekutif pada perusahaan lain

Officers in Bank Dinar or other Bank.

baik Bank maupun bukan Bank. Komisaris

5. All Board of Commissioners members

memiliki integritas, kompetensi dan

have proper integrity, competency, and

reputasi keuangan yang memadai dan

financial reputation to do their jobs,

dalam menjalankan tugasnya, Dewan

Board of Commissioners have guidelines

Komisaris telah memiliki pedoman dan

and work order including work ethic,

tata tertib kerja termasuk pengaturan

work time, meeting.

5. Seluruh

anggota

Dewan

etika kerja, waktu kerja, dan rapat. 6. Salah satu Anggota Dewan Komisaris

6. One of the Board of Commissioners

adalah pemegang saham pengendali

owns a respectful stock but did not effect

namun

the independency.

tidak

independensi

mempengaruhi

dalam

menjalankan

tugasnya. Komisaris

7. All Board of Commissioners have a

memiliki kompetensi yang memadai

proper and relevant competency with

dan

jabatannya

their position and able to conduct

sehingga mampu menjalankan tugas

the responsibility and implement the

dan tanggung jawabnya serta dapat

competency in work and responsibility.

mengimplementasikan

Every Board of Commissioners members

7. Seluruh

82

anggota

relevan


Dewan

dengan

kompetensi


yang dimiliki dalam pelaksanaan tugas

already passed the Fit and Proper Test

dan tanggungjawabnya. Setiap anggota

and Approved by Bank Indonesia.

Dewan Komisaris telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Bank Indonesia 8. Setiap

anggota

Dewan

8.

Komisaris

Every member of Board of Commissioners

memiliki kemauan dan kemampuan

have ability and willingness to do

untuk melakukan pembelajaran secara

continuity learning.

berkelanjutan. 9. Untuk

memastikan

9.

pelaksanaan

To guide the job implementation, Board

telah

of Commissioners have guidelines and

memiliki pedoman dan tata tertib kerja

work order including work ethic, work

termasuk pengaturan etika kerja, waktu

time, meeting.

tugasnya,

Dewan

Komisaris

kerja, dan rapat. Frekuensi Rapat

Meeting Frequency

Selama tahun 2015, Dewan Komisaris telah

In 2015, Board of Commissioner had conduct

mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali

meeting as much as six times, they are:

dengan rincian sebagai berikut:

Nama

Name

Jumlah Rapat

Kehadiran

Persentase Kehadiran

6 6 6

6 6 6

100% 100% 100%

Numbers of Meeting

Dr Syaiful Amir, SE, Ak Efen Lingga Utama Haryono Waskito

Presence

Presence Percentage

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Implementation Duty and Responsibility

Dewan Komisaris

of Board of Commissioners

Dewan

Komisaris

memiliki

tugas

dan

tanggung jawab yang sudah dilaksanakan

Board of Commissioners have responsibility and duty, which were:

sebagai berikut : 1. Dewan Komisaris telah memastikan

1. Board of Commissioners had ensuring

pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam

the implementation of GCG principles in

setiap kegiatan usaha Bank dengan

every business activity with supervision

senantiasa

pengawasan

on each duty and responsibility by

tugas

dan

Board of Directors annually or any

tanggung jawab Direksi baik secara

time including in implementation in

berkala

sewaktu-waktu,

Bank Dinar’s strategy and if found any

termasuk dalam pelaksanaan kebijakan

deviation there will be memo issued

strategis

to Bank Indonesia no latter than in 7

terhadap

melakukan pelaksanaan maupun Bank

Dinar

dan

apabila

ditemukan penyimpangan diterbitkan

working day.


I


I 83

memo kepada Direksi. Apabila terdapat pelanggaran terhadap undang-undang dan

peraturan

perbankan

maka

dilaporkan ke Bank Indonesia paling lambat 7 hari kerja. 2. Dewan Komisaris telah melaksanakan

2.

Board of Commissioners had done their

tugas dan tanggungjawabnya secara

duty and responsibility independently

independen

dan menyediakan waktu

and sparing enough time to optimized

yang cukup untuk optimalisasi tugasnya

their duty and did not involved in making

serta tidak terlibat dalam pengambilan

decision about operational activity

keputusan kegiatan operasional Bank

unless credit to the related party and

kecuali kredit kepada pihak terkait dan

other things set by the Bank Diar Article

hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran

of Associations and or valid banking laws

Dasar Bank Dinar dan/atau peraturan

and regulations to perform supervision.

perundangan yang berlaku dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan 3. Sebagai

bagian

dari

pelaksanaan

3. As

part

of

their

job,

Board

of

tugasnya Dewan Komisaris memantau

Commissioners also supervised follow

tindak

dan

up audit founding and recommendation

rekomendasi Satuan Kerja Audit Intern

from Internal Audit Working Unit ,

(SKAI) Bank, auditor eksternal dan hasil

external auditor and Bank Indonesia

pengawasan Bank Indonesia. Untuk

supervision. To optimized the duty.

mengoptimalkan

Dewan

Board of Commissioners had form Audit

Komisaris telah membentuk Komite

Committee, Risk Monitoring Committee,

Audit, Komite Pemantau Risiko, serta

Remuneration

Komite Nominasi dan Remunerasi, dan

Committee, and Board of Commissioners

Dewan Komisaris telah memastikan

already check the effectively of each

efektivitas

committee.

lanjut

temuan

audit

tugasnya

pelaksanaan

tugas

dari

and

Nomination

masing-masing Komite tersebut. 4. Pengangkatan anggota Komite telah

4. The

appointment

of

Committee

dilakukan Direksi berdasarkan keputusan

by Board of Directors are based on

rapat Dewan Komisaris namun untuk

meeting resolution but for committee

pelaksanaan tugas komite agar efektif

duty was supervised by the Board of

dipantau oleh Dewan Komisaris.

Commissioners.

5. Rapat Dewan Komisaris diselenggarakan

5. Board of Commissioners Meeting was

minimal 4 kali setahun dan dihadiri

held at

oleh seluruh anggota Dewan Komisaris,

attended by all Board of Commissioners

least four time a year and

pengambilan keputusan rapat dilakukan

members, decision was made by

secara musyawarah mufakat dan apabila

deliberation to reach a consensus

tidak mufakat maka dibatalkan.

and was dropped if not reached any deliberation.

6. Dewan Komisaris melaksanakan tugas

84

6. Board of Commissioners done their job

secara independen tanpa intervensi dari

independently

siapapun termasuk dari Pemegang Saham

including the stakeholder that can



without

intervention

yang dapat mengurangi keuntungan

reduce corporate’s profit, took corporate

Perseroan,

for their own personal advantage.

tidak

memanfaatkan

Perseroan untuk kepentingan siapapun termasuk mengambil atau menerima keuntungan pribadi. 5.1.1.3. DIREKSI

5.1.1.3. BOARD OF DIRECTORS

Pemegang Saham melalui RUPS telah

Through General Meeting of Shareholders

menetapkan

Direksi

(GMS) the shareholders had set Board of

untuk menjalankan aktivitas operasional

Directors organizational to run the Bank

Bank Dinar. Penetapan tersebut tetap

Dinar’s operational activity based on Bank

memperhatikan persetujuan dari otoritas

Indonesia Authority. Bank Dinar is an

Bank Indonesia. Bank Dinar yang merupakan

institution work in banking and financial

Perseroan yang bergerak dalam bidang jasa

service with main function as intermediation

keuangan dengan fungsi utama sebagai

institution so it have to manage by

lembaga

professional and experience labor. With the

susunan

anggota

intermediasi

maka

haruslah dan

RUPS decision dated 23th May 2012 approved

berpengalaman dalam pelaksanaan fungsi

by Bank Indonesia through letter No.14/98/

tersebut. Sesuai keputusan RUPS tanggal 23

GBI/DPIP/Rahasia date 4th September 2012

Mei 2012 sebagaimana juga telah mendapat

about Fit and Proper Test to appointing the

persetujuan Bank Indonesia melalui surat

Chief Director PT Bank LimanInternasional

No.14/98/GBI/DPIP/Rahasia

and Board of Directors organizational PT

dikelola

oleh

tenaga

profesional

tanggal

4

September 2012 perihal Keputusan Uji

Bank Dinar Indonesia Tbk, which are:

Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) terhadap pengangkatan Direktur Utama PT Bank Liman Internasional, susunan Direksi PT Bank Dinar Indonesia Tbk adalah sebagai berikut:

Nama Jabatan

Name Position

Hendra Lie

Joyo

Idham Aziz

Direktur Utama

President Director

Direktur Operasional

Operation Director

Direktur Kepatuhan

Compliance Director


I


I 85

Susunan,

Kriteria

dan

Independensi

Arrangement, Criteria and Independency

Direksi

of Board of Directors

Susunan, kriteria dan independensi Direksi

Arrangement, Criteria and Independency of

PT Bank Dinar Indonesia Tbk telah sesuai

Board of Directors PT Bank Dinar Indonesia

dengan ketentuan yang berlaku dengan

Tbk is in line with the valid regulations, which

kondisi sebagai berikut:

are: (tiga)

1. Board of Director consist of 3 (three)

orang, yaitu Direktur utama, Direktur

people, President Director, Operation

Operasional dan Direktur Kepatuhan.

Director and Compliance Director.

1. Jumlah

anggota

Direksi

3

2. Semua anggota Direksi berdomisili di

domiciled in Indonesia.

Indonesia. 3. Semua

2. All Board of Directors members were

anggota

Direksi

memiliki

pengalaman di perbankan lebih dari lima

3. All Board of Directors are experience in banking field for over five years.

tahun 4. Tidak satupun

anggota Direksi yang

merangkap jabatan baik di lembaga

4. None of the member has double position in banking or non bank field.

perbankan maupun non Bank. 5. Anggota Direksi baik sendiri-sendiri

5. Each or collectively member of Board of

maupun bersama-sama tidak ada yang

Directors can not have more than 25%

memiliki saham melebihi 25 % dari modal

from paid in capital to other company.

disetor pada perusahaan lain. 6. Seluruh anggota Direksi dan anggota

6. All member of Board of Directors and

Dewan Komisaris tidak ada yang memiliki

Board of Commissioners did not have

hubungan keluarga sampai dengan

family related until second degree.

derajat kedua. 7. Setiap

penggantian

dan/atau

7. Every

replacement

or

appointment

telah

Board of Directors is already based on

memperhatikan rekomendasi dari Komite

recommendation from Nominations and

Nominasi dan Remunerasi.

Remunerations Committee.

pengangkatan

Direksi

8. Direksi telah memiliki pedoman dan tata

8. Board of Directors have guidelines and

tertib kerja yang mengatur etika kerja,

work order including work ethic, work

waktu kerja, dan pengaturan rapat.

time, meeting.

9. Direksi

telah

menunjuk

konsultan

9. Board of Director have appoint special

khusus dan independen yang didasari

consultant

and

independent

based

oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup

on a clear contract including job desk,

kerja, tanggung jawab, jangka waktu

responsibility, work time, and cost.

pekerjaan, dan biaya penunjukan untuk 10. All Board of Commissioners members

proyek hukum. 10. Seluruh integritas,

anggota

Direksi

kompetensi

memiliki

have proper integrity, competency, and

reputasi

financial reputation to do their jobs.

dan

keuangan yang memadai 11. Direktur

Utama

berasal

dari

pihak

independen terhadap Pemegang Saham

86



11. President Director came from independent party

to

Controlling

Shareholders

Pengendali (PSP) dan tidak memiliki

and have no relationship in financial,

hubungan

organizational, share ownership and

keuangan,

kepemilikan

saham

kepengurusan, dan

family to the Controlling Shareholders.

hubungan

keluarga dengan PSP. 12. Setiap anggota Direksi telah lulus Fit and

12. Every member of Board of Directors are

Proper Test dan telah memperoleh surat

passed the Fit and Proper Test and also

persetujuan dari Bank Indonesia.

have approval from Bank Indonesia.

13. Seluruh

anggota

Direksi

13. All Board of Directors have proper and

memiliki dan

relevant competency to be able to do

relevan dengan jabatannya sehingga

the job and responsibility and able to

mampu

implement their ability and competency

kompetensi

tanggung

yang

memadai

menjalankan jawabnya

tugas serta

dan

in job and responsibility.

mampu

mengimplementasikan kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. 14. All Board of Directors have willingness

14. Seluruh anggota Direksi memiliki kemauan melakukan

and ability to do sustainability duty and

berkelanjutan

learning in order to elevate and update

dalam rangka peningkatan pengetahuan

about banking knowledge and technology

perbankan dan perkembangan terkini

to support their job and responsibility.

dan

kemampuan

pembelajaran

bidang

untuk

secara

keuangan/lainnya

untuk

mendukung pelaksanaan tugas tanggung jawabnya. 15. Direksi telah menerapkan prinsip-prinsip

15. Board of Directors had applied GCG

GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank

principles in every business activity to all

pada seluruh tingkatan /jenjang organisasi.

layer of organization.

16. Komposisi Direktur telah memenuhi

16. Board of Directors composition have

ketentuan tanpa adanya intervensi dari

passed the regulation without interfere

pemilik

from the owner.

Frekuensi Rapat Selama

tahun

Meeting Frequency 2015,

Direksi

telah

mengadakan rapat sebanyak 13 (tiga belas)

In 2015, Board of Directors had conduct 13 times meetings:

kali dengan rincian sebagai berikut:

Nama Name

Jumlah Rapat

Number of Meeting

Hendra Lie Joyo Idham Aziz

Kehadiran

Presence


Presence Percentage

13 13 13 13 13 13

100% 100% 100%


I


I 87

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab


Direksi


Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab

Board of Directors have duty and responsibility

yang sudah dilaksanakan sebagai berikut :

that had been done, which are:

1. Direksi

atas

1. Board of Directors are responsible to

setiap keputusan untuk pelaksanaan

every decision toimplement corporate

kepengurusan

management and responsibility to it in

bertanggung

jawab

Perseroan

serta

mempertanggung

jawabkan

GMS.

pelaksanaan tugasnya dalam RUPS. 2. Direksi melakukan pengelolaan Perseroan

2. Board of Directors manage the corporate

sesuai kewenangan yang diatur dalam

based on authority set in valid Laws and

Anggaran Dasar dan Undang-Undang

Article of Association.

yang berlaku. 3. Seluruh anggota Direksi tidak ada yang

3. All member of Board of Directors did not

memberikan kuasa umum kepada pihak

gave the power to other party that makes

lain yang mengakibatkan pengalihan

diverting in Board of Director’s function

tugas dan fungsi Direksi.

and duty.

4. Direksi telah menerapkan pelaksanaan prinsip-prinsip

GCG

dalam

setiap

kegiatan usaha Perseroan pada seluruh

4. Board of Directors had applied GCG principles in every business activity to all layer of organization.

tingkatan/jenjang organisasi. menindaklanjuti

5. Board of Directors always follow up any

temuan pemeriksaan dan rekomendasi

audit founding and recommendation

dari audit intern maupun ekstern, hasil

came from internal or external audit,

pengawasan Bank Indonesia dan/atau

Bank Indonesia supervised and other

hasil pengawasan otoritas lain.

authorities supervised.

5. Direksi

senantiasa

6. Direksi menyediakan data dan informasi yang

lengkap

dan

akurat

kepada

6. Board of Director provide a clear, full and accurate data and information for Board of Commissioners on time.

Komisaris secara tepat waktu. strategis

7. All strategic decision needs to decide

senantiasa diputuskan melalui rapat

through meeting done with deliberation

Direksi yang pengambilan keputusannya

to reach a consensus, make the meeting

dilakukan

musyawarah

summary, well documented, implemented

mufakat, dibuat risalah rapatnya dan

in line with regulations, work order and

didokumentasikan dengan baik, serta

guidelines. Decision was made through

diimplementasikan

deliberation to reach a consensus and

7. Keputusan-keputusan

secara

sesuai

kebijakan,

pedoman dan tata tertb kerja yang berlaku.

Keputusan

diambil

dropped if dissenting opinions.

apabila

seluruh Direksi yang hadir menyetujui dan dibatalkan jika terjadi dissenting opinions.

88

8. Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk

8. Board of Directors did not use the bank for

kepentingan pribadi keluarga atau pihak

personal advantage and only get benefit



set by the rules made in GMS.

lain serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan dalam RUPS. 9. Direksi

melaksanakan

tugas

9. Board

secara

of

Director

done

the

job

independen tanpa intervensi Pemilik yang

independently without owner interfere

dapat menyebabkan kegiatan operasional

that can cause damage to business

Bank terganggu sehingga berdampak

activity and could effect the decreasing of

pada berkurangnya keuntungan Bank

corporate’s profit

dan/atau menyebabkan kerugian Bank. 10. Direksi mengungkapkan secara terbuka

10. Board of Directors transparently open to

kebijakan yang bersifat strategis di

the employee about employee’s strategic

bidang kepegawaian kepada karyawan.

policy.

11. Direksi mengangkat anggota Komite

11. Directors was appointed Committee

berdasarkan keputusan rapat Dewan

member based on meeting decision with

Komisaris.


Frekuensi Rapat Dewan Komisaris dan

Meeting Frequency Board of Directors and

Direksi

Board of Commissioners

Selama tahun 2015 Direksi dan Dewan

In 2015, both Board of Directors and Board of

Komisaris telah mengadakan rapat sebanyak

Commissioners had meeting as much as 14

14 (empat belas) kali dengan rincian sebagai

times which are:

berikut:

Nama

Jumlah Rapat Kehadiran

Name

Number of Meeting

Dr Syaiful Amir, SE, Ak Efen Lingga Utama Haryono Waskito Hendra Lie Joyo Idham Aziz

5.1.1.4. KOMITE

DIBAWAH

Presence


Presence Percentage

14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14

DEWAN

KOMISARIS

100% 100% 100% 100% 100% 100%

5.1.1.4. COMMITTEE UNDER BOARD OF COMMISSIONERS

Dewan

All the committee under Bank Dinar Board

Komisaris Bank Dinar untuk mendukung

of Commissioners to support duty and

Komite-komite

yang

dibawah

efektivitas tugas dan tanggung jawabnya

responsibility effectively are:

yaitu:

-

Audit Committee

- Komite Audit.

-

Risk Monitoring

- Komite Pemantau Risiko.

- Nomination

- Komite Nominasi dan Remunerasi.

and

Remuneration

Committee


I


I 89

5.1.1.4.1. Komite Audit

5.1.1.4.1. Audit Committee

Untuk lebih mengoptimalkan pelaksanaan

To optimize Board of Commissioners Duty,

tugas

then formed Audit Committee consist of 4

Dewan

Komisaris

maka

telah

dibentuk Komite Audit beranggotakan 4

(four) people which are:

(empat) orang yang terdiri dari:

- A Chairman that also Independent Commissioners; and

- Seorang Ketua yang juga adalah Komisaris

- 3 (Three) members that also member of

independen; dan

Independent Party

- 3 (tiga) orang anggota yang semuanya merupakan Pihak Independen. Susunan Anggota Komite Audit per 31

Arrangement of Audit Committee per 31st

Desember 2015 adalah sebagai berikut:

December 2015:

Nama Jabatan

Name Position

Efen Lingga Utama

Ketua

Chairman

Nugroho Sulistio Waluyo

Anggota

Member

Yahya Anggota

Member

Rudy Hartono*

Anggota

Member

* Bergabung menjadi anggota Komite

*Joined the Audit Committee since 27th May

Audit sejak 27 Mei 2015

2015

Tugas Dan Tanggung Jawab

Duty and Responsibility

Tugas dan tanggung jawab Komite Audit

Duty and responsibility of Audit Committee

adalah memberikan rekomendasi kepada

is to give recommendation to Board of

Dewan Komisaris:

Commissioners:

a. Kecukupan pengendalian intern dan

a.

Sufficiency of internal controlling and

proses pelaporan keuangan yang

reporting financial report based on

didasarkan kepada evaluasi terhadap

evaluation to the duty implementation

pelaksanaan tugas dan pemantauan

and supervision following to the audit

tindak lanjut hasil audit.

result. b. Reviewed:

b. Melakukan review terhadap :

1. Investigation results by Internal

1. Pelaksanaan tugas SKAI 2. Kesesuaian

pelaksanaan

Audit line unit.

audit

oleh KAP dengan standar audit

2. Independency and objectivity of Public Accountant Firm (KAP) with

yang berlaku. 3. Kesesuaian

laporan

valid accounting regulations.

keuangan

dengan standar akuntansi yang

3.

valid accounting regulations.

berlaku, dan 4. Pelaksanaan

90

Suitability of financial report with

tindak

lanjut

4.

Implement the follow up by Board

oleh Direksi atas hasil temuan

of Directors and KAP based on

SKAI, Akuntan Publik dan hasil

regulations set in RUPS through




pengawasan Bank Indonesia. c. Memberikan

c.

rekomendasi

Gave recommendation to appoint Public

dan

Accountant and Public Accountant Firm

Kantor Akuntan Publik (KAP) sesuai

based on regulations set in GMS through

ketentuan yang berlaku kepada RUPS


penunjukan

Akuntan

Publik

melalui Dewan Komisaris. Frekuensi dan kehadiran rapat Komite

Frequency

Audit pada tahun 2015

Committee Meeting in 2015

Nama


Name

Number of Meeting

Efen Lingga Utama Nugroho Sulistio Waluyo Yahya Rudy Hartono*

Presence

and

of

Audit


Presence Percentage

9 9 9 9 9 9 9 5

* Bergabung menjadi anggota Komite

Presence

100% 100% 100% 55,55%

*Joined Audit Committee since 27th May 2015

Audit sejak 27 Mei 2015 Periode jabatan anggota Komite Audit

Audit Committee Service Period

Masa tugas anggota Komite Audit tidak

Audit Committee service period not longer

lebih lama dari masa jabatan Dewan

than Board of Commissioners service period

Komisaris dan dipilih kembali hanya untuk

and re-elected only for one upcoming period.

satu periode berikutnya. Periode jabatan

Service period had fulfill the regulation of

Komite Audit sudah memenuhi ketentuan

Financial Service Authority OJK No. 33/

Peraturan OJK Nomor 33/POJK.04/2014.

POJK.04/2014.

Pengungkapan independensi Komite

Audit Committee Independency Disclosure

Audit

Bank Dinar Indonesia Tbk Audit Committee

Independensi Komite Audit Bank Dinar

Independency

Indonesia

in

giving

opinion

or

memberikan

recommendation to Board of Commissioners,

pendapat/ rekomendasi kepada Komisaris,

Committee did not effected by other parties

Komite tidak dipengaruhi pihak lain yang

interest because the Committee Chairman

mempunyai kepentingan karena Ketua

and member are independent party that have

Komite dan Anggota Komite merupakan

no relation in financial or family with Board of

pihak

Commissioners or Board of Directors.

Tbk

dalam

independen

yang

tidak

ada

hubungan keuangan, hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi. Pelaksanaan kegiatan Komite Audit

Committee Activity Implementation year

tahun 2015

2015

Dalam tahun 2015, Komite Audit telah

In 2015, Audit Committee had done several

melaksanakan kegiatan sebagai berikut:

activity:

1. Menelaah rencana pemeriksaan oleh

1. Reviewing

the


effectiveness

I

of


I 91

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) serta

implementation

mereview hasil pelaksanaannya.

results by Internal Audit line unit.

2. Mengkaji laporan hasil pemeriksaan Akuntan

Publik

terkait

2.

investigation

Reviewing report of Public Accountant related to the reviewed aspect adequacy.

dengan

kecukupan cakupan aspek-aspek yang

and

3.

Monitoring adequacy of the result of evaluation done by, Public Accountant

diperiksa.

and OJK reviewing.

3. Memantau kecukupan tindak lanjut atas hasil pemeriksaan baik oleh SKAI,

4.

about Public Accountant Firm that will

Akuntan Publik atau pemeriksaan OJK. 4. Merekomendasikan

kepada

Recommend to Board of Commissioners reviewed financial report.

Dewan

Komisaris atas Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan pemeriksaaan atas laporan keuangan Perseroan. 5.1.1.4.2. Komite Pemantau Risiko

5.1.1.4.2. Risk Monitoring Committee

Dalam

tugas

In order to do risk monitoring job, Board of

Perseroan

Commissioners then form Risk Monitoring

rangka

pemantauan oleh

Dewan

pelaksaanaan

tingkat

risiko

Komisaris

maka

telah

dibentuk Komite Pemantau Risiko dengan

Committee with 3 (three) member: - A chairman that also Independent Committee

keanggotaan 3 (tiga) orang yang terdiri

- 2 (Two) member that also Independent

dari:

Party

- Seorang Ketua yang juga Komisaris Independen - 2 (dua) orang anggota yang semuanya merupakan Pihak Independen Susunan Anggota Komite Pemantau

Arrangement of Risk Monitoring per 31st

Risiko per 31 Desember 2015 adalah

December 2015:

sebagai berikut:

Nama Jabatan

Name Position

Haryono Waskito

Ketua

Chairman

Yahya Anggota

Member

Nugroho Sulistio Waluyo

Anggota

Member

Tugas dan tanggung jawab Komite

Duty and Responsibility of Risk Monitoring

Pemantau Risiko meliputi:

Committee:

a. Memberikan

kepada

a.

Gave recommendation to the Board of

hasil

Commissioners related to the result of

evaluasi kebijakan dan pelaksanaan

policy evaluation and implementation

manajemen risiko;

of risk management.

Dewan

92

rekomendasi


Komisaris

terkait


kepada

b. Gave recommendation to Board of

hasil

Commissioner related to the monitoring

pantauan dan evaluasi pelaksanaan

result and implementation evaluation

tugas Komite Manajemen Risiko dan

of Risk Management Committee and

Satuan Kerja Manajemen Risiko.

Risk Management Working Unit.

b. Memberikan Dewan

rekomendasi

Komisaris

terkait

Frekuensi dan kehadiran rapat Komite

Frequency and Meeting Presence of Risk

Pemantau Risiko pada tahun 2015

Monitoring Committee year 2015

Nama


Name

Number of Meeting

Haryono Waskito Yahya Nugroho Sulistio Waluyo

Periode

jabatan

anggota

Presence


Presence Percentage

9 9 9 9 9 9

Komite

Serving

Period

100% 100% 100%

of

Risk

Monitoring

Pemantau Risiko

Committee

Masa tugas anggota Komite Pemantau

Audit Committee service period not longer

Risiko tidak lebih lama dari masa jabatan

than Board of Commissioners service period

Dewan Komisaris dan dipilih kembali hanya

and re-elected only for one upcoming period.

untuk satu periode berikutnya. Periode

Service period had fulfill the regulation of

jabatan Komite Audit sudah memenuhi

Financial Service Authority OJK No. 33/

ketentuan Peraturan OJK Nomor 33/

POJK.04/2014.

POJK.04/2014. Pengungkapan independensi Komite

Risk Monitoring Committee Independency

Pemantau Risiko

Disclosure

Independensi Komite Pemantau Risiko Bank

PT Bank Dinar Indonesia Tbk Risk Monitoring

Dinar Indonesia Tbk dalam memberikan

Committee Independency in giving opinion or

pendapat/rekomendasi kepada Komisaris,








pihak


independen

yang

tidak

ada

hubungan keuangan, hubungan keluarga


dengan anggota Dewan Komisaris, dan Direksi. Pelaksanaan kegiatan Komite Pemantau

Committee Activity Implementation of

Risiko tahun 2015

Risk Monitoring year 2015

Dalam tahun 2015, Komite Pemantau Risiko

In year 2015, Risk Monitoring Committee had

telah melaksanakan kegiatan sebagai berikut:

activity implementation:


I


I 93

1.

Melakukan evaluasi dan rekomendasi

1.

risk aspect in operational activity

terhadap aspek-aspek risiko yang diperhitungkan dalam mengambil 2.

2. Evaluated and gave recommendation

keputusan pemberian kredit.

for adequacy mitigation in operational

Melakukan evaluasi dan rekomendasi

activity

atas kecukupan mitigasi risiko dalam 3.

Evaluated and gave recommendation to

3.

Evaluated to risk profile in March 2015,

kegiatan operasional.

and recommend to fix risk profile in next

Melakukan evaluasi atas profil risiko

quarter

bulan Maret 2015, serta rekomendasi untuk perbaikan profil risiko pada triwulan berikutnya. 5.1.1.4.3. Komite

Nominasi

dan

Remunerasi Dalam

rangka

5.1.1.4.3. Nomination and Remuneration Committee

mengoptimalkan

To optimize the implementation of Board

pelaksaanaan tugas Dewan Komisaris di

of

Commissioners

in

nomination

and

bidang nominasi dan remunerasi maka

remuneration aspect, then was formed

telah dibentuk Komite Nominasi dan

Nomination and Remuneration Committee

Remunerasi dengan keanggotaan yang

with the members are:

terdiri dari:

- A chairman that also Independent

- Seorang Ketua yang juga Komisaris

Commissioners; and

Independen; dan

- 3 (Three) member, President Commissioner,

- 3 (tiga) orang anggota, yaitu Komisaris

Independent Commissioner, and a Executive

Utama, Komisaris Independen dan seorang

Officers that supervise.

Pejabat Eksekutif yang membawahi Divisi Sumber Daya Manusia. Susunan Keanggotaan Komite Nominasi

Arrangement

dan Remunerasi sebagai berikut :

Remuneration :

Nama Jabatan

Name Position

Haryono Waskito

Ketua

Chairman

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak

Anggota

Efen Lingga Utama

Anggota

Trio Danito

Anggota

Member Member Member

94



of

Nomination

and

Tugas dan tanggung jawab Komite

Duty and Responsibility of Nomination

Nominasi dan Remunerasi meliputi :

and Remuneration are:

a. Melakukan evaluasi atas kebijakan

a.

•

remunerasi bagi: •

Board of Commissioners and Board of Directors presented in GMS,

Dewan Komisaris dan Direksi •

untuk disampaikan kepada RUPS, •

To evaluate remuneration policy to:

Executive Officers and employee

Pejabat Eksekutif dan pegawai

to be presented by Board of

untuk disampaikan oleh Dewan

Commissioners

Komisaris kepada Direksi.

Directors. b. Compile

b. Menyusun kebijakan dan sistem

the

to Board of

policy,

system

and

dan/

procedure of election and replacement

atau penggantian anggota Dewan

of Board of Commissioners and Board of

Komisaris

Directors and presented in GMS.

serta

prosedur

pemilihan

dan

Direksi

untuk c.

disampaikan kepada RUPS.

Gave recommendation of candidate for

nama-

Board of Commissioners or Directors

nama calon anggota Dewan Komisaris

accordance to size and business

dan/atau Direksi yang sesuai dengan

complexity of corporate to be presented

ukuran

in GMS.

c. Memberikan

dan

rekomendasi

kompleksitas

usaha d.

Perseroan untuk disampaikan kepada

Gave recommendation to Independent Party that can become Committee

RUPS. d Memberikan

rekomendasi

member to Board of Commissioners.

Pihak

Independen yang dapat menjadi anggota

Komite

kepada

Dewan

Komisaris. Frekuensi Rapat Komite Nominasi dan

Frequency of Meeting of Nomination and

Remunerasi pada tahun 2015

Remuneration Committee in 2015

Nama


Name

Number of Meeting

Haryono Waskito Dr. Syaiful Amir, SE, Ak Efen Lingga Utama Trio Danito

Periode

jabatan

anggota

4 4 4 4

Komite

Presence


Presence Percentage

4 4 4 4

100% 100% 100% 100%


Nominasi dan Remunerasi

Service Period

Masa jabatan anggota Komite Nominasi


dan Remunerasi tidak lebih lama dari masa

service period not longer than Board of

jabatan Dewan Komisaris sebagaimana

Commissioners service period and re-elected

diatur dalam Anggaran Dasar. Periode

only for one upcoming period. Service period

jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi

had fulfill the regulation of Financial Service

sudah memenuhi ketentuan Peraturan OJK

Authority (OJK) No. 33/POJK.04/2014.

Nomor 34/POJK.04/2014.


I


I 95

Pengungkapan independensi Komite

Audit Committee Independency Disclosure

Nominasi dan Remunerasi

Bank Dinar Remuneration and Nomination dan

Committee Independency in giving opinion or

Remunerasi Bank Dinar dalam memberikan


pendapat/ rekomendasi kepada Komisaris,








pihak independen


Independensi

Komite

Nominasi

yang tidak ada

hubungan keuangan, hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi. Pelaksanaan kegiatan Komite Nominasi

Implementation of Committee Activity for

dan Remunerasi

Nomination and Remuneration

Dalam tahun 2015, Komite Nominasi dan

In 2015, Nomination and Remuneration

Remunerasi telah melaksanakan kegiatan

Committee had done several actions:

sebagai berikut:

• Evaluate for Post Employee Benefit.

•

• Evaluate

Melakukan evaluasi imbalan Jasa Melakukan pembahasan penyesuaian

• Evaluate

Provincial

good

governance

in

remuneration based on perform and risk.

UMP tahun 2016/COLA 2016. •

the

Minimum Wage in 2016/ COLA 2016.

Pasca Kerja karyawan. •

adjustment

Melakukan evaluasi tata kelola yang baik dalam pemberian remunerasi berdasarkan kinerja dan risiko.

96

5.1.1.5. KOMITE DIBAWAH DIREKSI

5.1.1.5. COMMITTEE UNDER BOARD OF

Komite-komite yang dibawah Direksi Bank

DIRECTORS

Dinar untuk mendukung efektivitas tugas

All the committee under Bank Dinar Board of

dan tanggung jawabnya yaitu :

to support duty and responsibility effectively

- Komite Kredit.

are:

- Komite Manajemen Risiko.

-

Credit Committee

- Komite Steering IT.

-

Risk Management Committee

- Assets and Liability Committee (ALCO).

-

IT Steering Committee

-

Assets and Liability Committee (ALCO)

5.1.1.5.1. Komite Kredit

5.1.1.5.1. Credit Committee

Surat

Based

Keputusan

058/SK/DIR/IX/2013

on

No.

058/SK/DIR/IX/2013

tanggal 17 September 2013 Tentang

date 17 September 2013 about Bank

Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan Bank

Credit Policy Implementation Credit

(KPB) Komite Kredit (KK). Komite Kredit

Committee. Credit Committee is a

adalah suatu komite yang beranggotakan

committee consists of credit authority

pemegang kewenangan kredit untuk

holder to make decision in credit

melakukan

yang

including credit decision function, where

mewakili fungsi credit decision, dimana

the credit decision is related to the


keputusan

kredit


th

kewenangan keputusan kredit tersebut

individual with the ability, competency,

melekat pada individu yang memiliki

and integrity including proposer. Credit

kemampuan, kompetensi dan integritas

Committee is categorized in two, Central

termasuk

Credit Committee and Branch Credit

pengusul.

Komite

kredit

dikelompokan menjadi 2 (dua) yaitu

Committee.

Komite Kredit Pusat dan Komite Kredit Cabang. Rapat Komite Kredit (RKK) adalah rapat

Credit Committee Meeting is a meeting

yang

tujuan

that was hold to decide about cash

memutus permohonan kredit (cash loan

loan and non cash loan debtor proposal

& non-cash loan) debitur/calon debitur

where at least there are;

dimana sekurang-kurangnya terdiri dari :

•

President Commissioner.

•

Direktur Utama.

•

Directors (except the Compliance

•

Direktur

diselenggarakan

(selain

untuk

Direktur

Director).

yang

membidangi Kepatuhan).

•

General Manager.

•

General Manager.

•

Highest proposer (such as Head

•

Pengusul Kepala

tertinggi

(antara

Bagian/Manager

lain

Kredit/

Unit or Credit Manager or Branch Head).

Kepala Cabang/Capem). Tugas Komite Kredit

Credit Committee Duty

Komite Kredit Pusat dan Cabang pada

Central and Branch Credit Committee

prinsipnya memiliki tugas yang sama

basically have the same job which are:

meliputi hal-hal sebagai berikut : 1. Memberikan persetujuan dan atau

1. Approve or reject credit proposal,

penolakan dalam usulan kredit baik

including new, span, addition or

pengajuan

restructuration proposal

baru,

perpanjangan,

perubahan, penambahan dan atau restrukturasi 2. Komite Kredit Pusat yang juga

2. Central Credit Committee also Credit

Kebijakan

Policy Committee have to evaluate

Perkreditan (KKP) harus melakukan

the credit funding aspect including

evaluasi

pendanaan

cooperation with branch credit

kredit tersebut meliputi kerjasama

committee and annually report it

gabungan dengan Komite Kredit

written t the Board of Commissioners

Cabang

and Board of Directors.

merupakan

Komite

atas

dan

aspek

secara

berkala

melaporkan secara tertulis kepada Direksi dan/atau Dewan Komisaris. 3. Dalam melaksanakan tugas tersebut

3. Credit Committee can ask opinion

diatas Komite Kredit dapat meminta

to the related or capable working

opini

unit to get recommendation to be

unit/satuan

dianggap masukan

mampu

kerja

yang

memberikan

sehingga

decided in committee meeting.

dapat


I


I 97

menciptakan

rekomendasi

untuk

selanjutnya diputuskan dalam suatu rapat komite. Tanggung Jawab

Responsibility

Komite Kredit Pusat :

Central Credit Committee: Perkreditan

a. Compile all Bank Credit Policy that

Bank (KPB) yang menyangkut 3 azas

consist of bank internal, liquidity,

pokok intern bank : Azas Likuiditas,

solvability, and Profitability.

a. Menyusun

kebijakan

Azas Solvabilitas, Azas Rentabilitas. b. Meminta

persetujuan

Perkreditan

Bank

Kebijakan

(KPB)

b. Asking for approval of KPB to the Board of Commissioners.

kepada

Dewan Komisaris. c. Menyusun dan mengatur portofolio perkreditan sesuai

secara

dengan

based on valid credit policy.

keseluruhan kebijaksanaan

perkreditan yang sudah diterapkan. d. Mengadakan terhadap

c. Arrange and manage credit portfolio

d. Analyze or review to doubtful customer intensively.

analisa/review

nasabah-nasabah

yang

mulai “meragukan” secara intensif. e.

Memberikan persetujuan/penolakan terhadap

permohonan

e. Approve or reject to credit proposal based on majority and quorum at

kredit

the meeting.

berdasarkan persetujuan mayoritas dan kuorum dalam rapat. Dewan

f. Ask for Board of Commissioners

Komisaris terhadap permohonan

advice about specific credit proposal.

f. Meminta

nasihat

dari

kredit yang khusus (spesifik). g. Memberikan diperlukan

pengarahan bagi

Komite

yang

g. Give direction if needed to Branch Credit

Kredit

Committee

about

credit

Cabang atas manajemen perkreditan

management that already branch

yang

jawab

responsibility including coordination

cabang termasuk koordinasi dengan

with working unit that work in credit

unit kerja yang mengadministrasikan

administration.

menjadi

tanggung

perkreditan. h.

Mengawasi pelaksanaan perkreditan,

h. Supervise credit implementation based on set Credit Policy.

sesuai dengan Kebijakan Kredit (Credit Policy) yang sudah ditetapkan.

Branch Credit Committee

Komite Kredit Cabang : a. Mengadakan

analisa

kelayakan

a.

Analyze credit proposal feasibility.

rekomendasi

b.

Gave recommendation of approval

permohonan kredit. b. Memberikan

98

persetujuan atau penolakan atas

or rejection to credit proposal

permohonan kredit yang ada, sesuai

based on credit analyst and best



practice in credit.

dengan analisa kredit dan best practice dalam perkreditan. c. Mengajukan

permohonan

c. Submit

proposal

approval

to

persetujuan kepada KK Pusat apabila

central Credit Committee if cross

melebihi Batas Wewenang Memutus

the branch Authority Limit of

Kredit (BWMK) Cabang dan atau

Credit Decision or exception to the

terjadi

facilities.

pengecualian

terhadap

fasilitas. d. Menyimpan

dokumen-dokumen

d. Kept

the

existing

nasabah yang ada, namun dengan

document

tetap

keamanan

coordinate with credit document

terhadap dokumen tersebut, dan

working unit that administrated

melakukan

the credit document.

memperhatikan koordinasi

terhadap

with

customer

security

and

dokumen perkreditan dengan unit kerja

yang

mengadministrasikan

dokumen perkreditan. e. Membuat

daftar

nasabah

per

Account Officer dan/atau pengusul.

e.

List all the customer per Account Officer or proposer.

f. Membuat laporan kepada Komite

f. Make report to Central Credit

Kredit Pusat, tentang aktivitas dan

Committee about activity and

portofolio kredit yang ada.

credit portfolio outstanding.

g. Membuat laporan kepada Komite

g. Make report to Central Credit

Kredit Pusat perihal kredit bermasalah

Committee about NPL and doubtful

dan kredit yang berpotensi menjadi

credit.

bermasalah. 5.1.1.5.2. Komite Manajemen Risiko

5.1.1.5.2. Risk Management Committee

adalah

Risk Management Committee is a

komite dalam sistem Manajemen Risiko

committee in bank Risk Management

Bank

non-struktural,

System that non structural, domiciled

berkedudukan di Kantor Pusat yang

in central Office that formulate policy,

merumuskan

supervised

Komite

Manajemen yang

bersifat

Risiko

kebijakan,

mengawasi

policy

implementation,

pelaksanaan kebijakan, memantau saran-

monitoring any opinion and improved

saran dan langkah perbaikan dan atau

and or perfected step. Based on

penyempurnaan.

Surat

Resolutions No.046/SK/DIR/BDI/VII/2013

No.046/SK/DIR/BDI/VII/2013

date 5th July 2013, management risk

Keputusan

Berdasarkan

tanggal 5 Juli 2013, keanggotaan Komite

committee are consist of:

Manajemen Risiko terdiri dari anggota:

Permanent : Compliance

Tetap

Temporary : All

: Direktur Kepatuhan.

Tidak Tetap : Direksi Kepatuhan

dan

selain

pejabat

Direktur eksekutif

setingkat di bawah Direksi.

directors

Director. except

Compliance Director and executive officer under Board of Directors. Additional : Other structural officer.

Tambahan : Pejabat struktural lainnya.


I


I 99

Tugas dan Tanggung Jawab

Duty and Responsibility

Wewenang dan tanggung jawab Komite

Authority and responsibility of Risk

Manajemen Risiko adalah memberikan

Management Committee is to give

rekomendasi kepada Direktur Utama,

recommendation to Chief Director that

yang dapat meliputi :

are:

1. Penyusunan kebijakan, strategi dan

1. Arrange

policy,

strategy

and

guidelines risk management.

pedoman penerapan manajemen risiko.

2. Improved

2. Perbaikan dan/atau penyempurnaan

or

perfected

risk

risiko

management implementation based

evaluasi

on implementation evaluation result.

3. Penetapan (justification) hal-hal yang

3. Justification to the things related to

terkait dengan keputusan bisnis

business decision the exceptional

yang merupakan pengecualian dari

from normal procedure.

pelaksanaan

manajemen

berdasarkan

hasil

pelaksanaan dimaksud.

prosedur normal. 5.1.1.5.3. Komite Steering IT

5.1.1.5.3. IT Steering Committee

Untuk

To optimize Board of Director duty

lebih

mengoptimalkan serta

implementation also recommend related

memberikan rekomendasi terkait dengan

to the Information and Technology

penggunaan Teknologi Informasi, maka

usage, then was formed I Steering

telah dibentuk IT Steering Comitee

Committee with memberhip are:

dengan keanggotaan sebagai berikut:

Chairman : Operation Director

Ketua

Member

: Operation General Manager

Anggota : General Manager Operasional.

Manager IT Department

Manager Departemen IT.

Chairman

pelaksanaan

tugas

Direksi

: Direktur Operasional.

Ketua

Satuan

of

Risk

Management Working Unit

Kerja

Manajemen Risiko.

Chairman of Internal Audit

Ketua Satuan Kerja Audit

Chairman of Compliance

Internal.

Head of Operation – KPO

Ketua

Satuan

Kerja

Juanda

Kepatuhan. Kepala Bagian Operasional – KPO Juanda. Tugas,

Wewenang

dan

Tanggung

Duty, Authority and Responsibility

Jawab

Based on Direction Resolution No.001.1/

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi

SK/DIR/II/2014 date 11th February 2014

No.001.1/SK/DIR/II/2014

11

about IT Steering Committee member

Perubahan

organizational change, authority, and

Februari

2014

Susunan

Anggota

tanggal

tentang Komite

Pengarah

Teknologi Informasi (IT Steering Comitee), tugas wewenang dan tanggung jawab IT

100 I Laporan Tahunan 2015 I


responsibility are:

Steering Comitee adalah sebagai berikut: 1. Memastikan rencana strategis TI

1. To make sure IT Strategic plan is

sesuai dengan rencana strategis

working as bank business activity

kegiatan

Komite

strategic plan. Committee needs to

hendaknya memperhatikan faktor

focus on efficiency, affectivity and

efisiensi, efektivitas serta hal-hal

other things that are:

usaha

bank.

sebagai berikut: dan

2. Formulating main IT policy and

prosedur TI yang utama seperti

procedure like it safety policy and

kebijakan

risk management relate to the IT.

2. Merumuskan

dan

kebijakan Pengamanan

manajemen

risiko

TI terkait

penggunaan TI di Bank. 3.

Memantau dan mengawasi proyek-

3. Monitoring and supervising IT

proyek TI yang disetujui dengan

project in line with IT strategic plan.

rencana strategis TI. Komite juga

Committee also stipulate critical

menetapkan

prioritas

(gave significant impact to the

proyek TI yang bersifat kritikal

operational activity) IT project status

(berdampak

terhadap

such as Core Banking Application

Bank)

changing, server production and

kegiatan

status signifikan operasional

misalnya pergantian Core Banking

network topology.

application, production server dan topologi jaringan. proyek-

4. In line between IT project with

proyek TI dengan rencana proyek

project charter that was deal in

(project charter) yang disepakati

Service Level Agreement, Committee

4. Kesesuai

dalam

pelaksanaan

Service Level Agreement.

should

recommend

based

on

Komite hendaknya rekomendasi

analyst result from main IT project

dengan hasil analisis dari proyek-

so Board of Directors can gave an

proyek TI yang utama sehingga

efficient decision.

memungkinkan Direksi mengambil keputusan secara efesien. 5. Kesesuaian TI dengan kebutuhan

5. Match IT needs with Information

sistem informasi manajemen yang

management system that support

mendukung pengelolaan kegiatan

all business management.

usaha Bank. langkah-langkah

6. Efficiency to minimize risk for

minimalisasi risiko atas investasi

bank investment in IT sector and

Bank pada sektor TI dan bahwa

prove that the investment will give

investasi

contribution to the bank goal.

6. Efektifitas

tersebut

kontribusi

terhadap

memberikan tercapainya

tujuan bisnis Bank. 7. Pemantauan atas kinerja TI dan

7. TI work monitoring and elevate

upaya peningkatannya misalnya

such as detect IT obsolescence and

mendeteksi

measure effectiveness iT safety

keusangan

TI

dan


I


I 101

policy implementation.

mengukur efektivitas dan efisiensi penerapan kebijakan pengamanan TI. berbagai

8. Solve all IT problem done by the

masalah terkait TI yang diselesaikan

user working unit and committee

oleh satuan kerja pengguna dan

of working unit can facilitate

satuan kerja penyelenggara Komite

connection between two working

dapat

unit.

8. Upaya

penyelesaian

memfasilitasi

hubungan

antara kedua satuan kerja tersebut. 9.

Kecukupan dan alokasi sumber daya

9. Adequacy

and

allocation

fun

yang dimiliki Bank. Apabila sumber

sources bank have. If there any

daya yang dimiliki tidak memadai

sources are inadequate and bank

dan Bank akan menggunakan jasa

will use service from other company,

pihak lain dalam penyelenggaraan

then IT Committee needs to make

maka Komite Pengarah IT harus

sure that bank already have policy

memastikan Bank telah memiliki

and procedure related.

kebijakan dan prosedur terkait. 5.1.1.5.4. Assets and Liability

5.1.1.5.4. Assets and Liability

Committee (ALCO)

Committee (ALCO)

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi

Based

No.076.1/SK/DIR/XII/2013

Tentang

Resolutions No. 076.1/SK/DIR/XII/2013

Pembentukan Komite Assets and Liability

about Forming the Assets and Liability

Committee (ALCO) yang terdiri dari:

Committee (ALCO) that consist of:

Ketua

Chairman : - President Director

: - Direktur Utama.

Member

Anggota : - Direktur Operasional.

- Direktur Kepatuhan.

on

R=Board

of

Directors

: - Operation Director - Compliance Director

- GM Bisnis.

- GM Business

- GM Operasional.

- GM Operation

- Pejabat Treasury.

- Treasury Officer

- Manager Kredit.

- Credit Manager

- SKAI.

- SKAI

- SKMR.

- SKMR

- Akunting.

- Accounting

- Teknologi Informasi.

- Information Technology

- Pimpinan Cabang.

- Branch Head

Tugas dan Tanggung Jawab ALCO

Duty and Responsibility ALCO

•

•

Melakukan

rapat

minimum

sebulan

secara sekali

berkala

Periodically held meeting once in a month to set the interest rate for

untuk

third fund party or loan interest.

penentuan tingkat suku bunga, baik untuk Dana Pihak Ketiga maupun suku bunga kredit. •

Melakukan evaluasi secara periodik



•

Periodically

evaluate

liquidity

posisi-posisi

likuiditas

Bank

position and formulate liquidity

dan

percentage as bank’s base.

merumuskan besarnya persentase likuiditas yang akan dipertahankan oleh Bank. •

•


Periodically evaluate Bank fund

dan

sources position and formulate the

merumuskan komposisi jenis-jenis

composition variety fund that will

sumber dana yang menghasilkan Cost

produce optimal cost of fund.

posisi

sumber

dana

Bank

of Fund yang optimal. •

•


Periodically evaluate position and

posisi dan exposure penempatan

exposure fund placement in foreign

dana di pasar mata uang antara Bank

exchange market with set the limit

dengan menetapkan besaran limit

inter bank.

antar Bank. 5.1.1.6. SATUAN

KERJA

MANAJEMEN

5.1.1.6. RISK MANAGEMENT WORKING

RISIKO (SKMR)

UNIT

Untuk memastikan tingkat risiko yang

To make sure about risk level is still in safe

dihadapi Perseroan senantiasa berada pada

and accordance to risk appetite and risk

tingkat yang aman dan sesuai dengan

management strategy then corporate forming

risk appetite

manajemen

Risk Management Working Unit. This working

risiko Perseroan maka manajemen telah

unit job to help Board of Directors formulating

membentuk

Manajemen

policy and strategy risk management and

Risiko (SKMR). Satuan ini bertugas untuk

evaluate and monitoring the implementation

membantu

menyusun

of policy and strategy of risk management for

kebijakan dan strategi manajemen risiko serta

all corporate organizational and operational

mengevaluasi dan memantau pelaksanaan

line.

dan Satuan Direksi

strategi Kerja dalam

kebijakan dan strategi manajemen risiko dimaksud pada setiap tingkatan organisasi dan lini operasional Perseroan. Satuan Kerja Manajemen Risiko berfungsi

Risk

untuk

functioning

mengidentifikasi,

mengukur,

Management to

Working

Unit

identified,

also

measured,

memantau dan mengendalikan aspek risiko

monitored, and controlled risk aspect related

yang melekat pada setiap aktivitas Perseroan.

to the corporate activity. Risk judgment

Proses penilaian risiko yang dilakukan harus

process including all risk in corporate which

mencakup seluruh jenis risiko yang ada

are Credit Risk, Operational Risk, Liquidity

pada Perseroan yaitu Risiko Kredit, Risiko

Risk, Market Risk, Compliance Risk, Legal Risk,

Operasional, Risiko Likuiditas, Risiko Pasar,

Reputation Risk, and Strategic Risk.

Risiko Kepatuhan, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, dan Risiko Strategis. Hasil penilaian terhadap masing-masing jenis

All the result of each risk needs to be reported

risiko tersebut dilaporkan secara rutin kepada

regularly to the management and to be

manajemen yang selanjutnya disampaikan

submitted to the Financial Service Authority.

ke

To support risk management implementation,

Otoritas

Jasa

Keuangan.

Untuk


I


I 103

mendukung penerapan manajemen risiko

corporate also form SKAI, Risk Management

yang ada maka manajemen Perseroan juga

Committee, and Compliance Working Unit.

telah membentuk SKAI, Komite Manajemen

On the other side, all Risk Management Policy,

Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan. Disisi lain

strategy and framework that will apply have to

seluruh Kebijakan Manajemen Risiko, strategi

be submitted to the Board of Commissioners

dan kerangka Manajemen Risiko yang

to get approval, to reassure the risk appetite

akan diterapkan terlebih dahulu diajukan

and risk tolerance in controllable level.

ke Dewan Komisaris untuk mendapatkan persetujuan, demi memastikan tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) berada dalam tingkat yang terkendali. Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan

Board of Directors are responsible for the

kebijakan,

strategi,

kerangka

implementation of Risk Management policy,

Manajemen

Risiko

mengevaluasi

strategy, and framework also to evaluate

berdasarkan

and directed based on report from Risk

laporan-laporan yang disampaikan oleh

Management Working Unit including risk

SKMR termasuk laporan mengenai profil

profile through Risk Management Committee

risiko melalui meeting Komite Manajemen

meeting. In 2015, Board of Commissioners and

Risiko. Sepanjang tahun 2015, Komisaris

Board of Directors had done evaluated actively

dan Direksi telah melakukan pengawasan

to the risk management policy and strategy

secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan

implementation, effectively monitoring the

dan strategi manajemen risiko, Bank telah

implement of risk management in line with

menerapkan manajemen risiko secara efektif,

corporate goals, business policy, size and

yang disesuaikan dengan tujuan, kebijakan

business complexity and also corporate

usaha, ukuran dan kompleksitas usaha serta

ability. Enhancing controlling internal process,

kemampuan Perseroan. Peningkatan kualitas

was focused to fix the system and procedure

proses

to guarantee accountability of principle and

dan

memberikan

dan serta

arahan

pengendalian

intern

Perseroan,

difokuskan pada perbaikan sistem dan

process dual control in every operate activity.

prosedur untuk menjamin akuntabilitas proses dan prinsip dual control pada setiap pelaksanaan operasi. 5.1.1.7. SEKRETARIS PERUSAHAAN

5.1.1.7. CORPORATE SECRETARY

Sekretaris Perusahaan mempunyai tanggung

Corporate

jawab utama untuk memelihara citra dan

to maintain corporate image and protect

melindungi kepentingan Bank Dinar dengan

Bank Dinar interest by building a good

membangun komunikasi dan hubungan yang

communication and relationship with the

baik dengan para pemangku kepentingan

stakeholder and gave services to the customer

(stakeholders) serta memberikan pelayanan

in every information needed related to the

kepada masyarakat atas setiap informasi

corporate condition, gave opinion to Board

yang dibutuhkan yang berkaitan dengan

of Directors in order to meet the Stock Market

kondisi Perseroan, memberikan masukan

regulation and implementation rules.

kepada Direksi guna mematuhi peraturan

Corporate Secretary was appointed and



Secretary

have

responsibility

Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya.

approved by Board of Directors and

Sekretaris Perusahaan ditunjuk dan diangkat

responsible to Chief Director, Corporate

oleh Direksi dan bertanggung jawab kepada

Secretary and also Compliance Director based

Direktur

Utama,

Sekretaris

Perusahaan

on Directors Resolutions No.080/SK/DIR/

oleh

Direktur

Kepatuhan

XII/2013 date 31st December 2013.

dirangkap

berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.080/ SK/DIR/XII/2013 tanggal 31 Desember 2013. Periode jabatan Sekretaris Perusahaan

Serving Period of Corporate Secretary

Sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan

As stipulated in Bapepam Regulation and LK

Bapepam

tentang

No. IX.I.4 about forming Corporate Secretary

dan

LK

No.

IX.I.4

Perusahaan

then PT Bank Dinar Indonesia Tbk through

maka PT Bank Dinar Indonesia Tbk melalui

Directors Resolutions No.080/SK/DIR/XII/2013

Surat Keputusan Direksi No.080/SK/DIR/

date 31st December 2013 about Appointing

XII/2013 tanggal 31 Desember 2013 perihal

Corporate

Pengangkatan

Perusahaan

IdhamAzis as Corporate Secretary effectively

menunjuk

at 31st December 2015 for five years serving

Pembentukan

(Corporate

Sekretaris

Sekretaris

Secretary)

telah

Idham Aziz sebagai Sekretaris Perusahaan

Secretary

had

appointed

period.

(Corporate Secretary) berlaku efektif sejak tanggal 31 Desember 2013 untuk 5 (lima) tahun masa jabatan. Tugas dan tanggung jawab Sekretaris

Duty and Responsibility of Corporate

Perusahaan

Secretary

Uraian tugas dan tanggung jawab Sekretaris

Duty and responsibility of Corporate Secretary

Perusahaan, antara lain sebagai berikut:

are:

1. Memberikan

setiap

1. Gave services to every information

informasi yang dibutuhkan pemangku

needed by stake holder such as stock

kepentingan seperti pemegang saham,

holder, society and regulator related to

masyarakat, dan regulator berkaitan

the Bank condition like Monthly Financial

dengan kondisi Bank Dinar, seperti

Report, Annual Financial Report, and

permintaan Laporan Keuangan Bulanan,

Stock Holder List.

pelayanan

Laporan Keuangan Tahunan dan Daftar Pemegang Saham (DPS). 2. Mewakili Direksi dalam hubungannya

2. Represent Board of Directors in term

dengan lembaga/institusi pemerintah

of relation with government or private

maupun swasta.

institution.

3. Memantau terhadap

kepatuhan

Dinar

3. Monitoring Bank Dinar compliance to

peraturan

the Laws valid in Stock Market and Stock

Bank

ketentuan

perundang-undangan yang berlaku di

Exchange.

Pasar Modal dan Bursa Efek. 4. Mendukung

penerapan

dan

pelaksanaan Good Corporate Governance

4. Support

the

implementation

and

monitoring Good Corporate Governance.

(GCG) di Bank Dinar.


I


I 105

5.

Mengelola dan memantau pelaksanaan

5. Manage and monitoring the Corporate

Corporate Social Responsibility (CSR),

Social Responsibility implementation as

sebagai salah satu program kepedulian

one of social activity.

sosial. 6. Menjalin komunikasi dan hubungan

6.

Maintaining good work relation with internal, external or work partner.

kerja yang baik dengan pihak internal, eksternal dan mitra kerja. 7. Mengikuti perkembangan peraturan perundang-undangan

7. Follow the development of Laws related to stock market, GCG and banking.

yang

berkaitan dengan pasar modal, tata kelola perusahaan (Good Corporate Governance), dan perbankan. 8. Menyelenggarakan RUPS dan Public

8. Holding General Meeting of Stake Holder

investor

and Public Expose with investor relations.

9. Memberikan pelayanan kepada para

9. Gave a goof service to the stakeholder for

pemangku kepentingan (stakeholders)

every information needed related to the

atas setiap informasi yang dibutuhkan

Bank Dinar condition.

Expose

(bersama

dengan

relations).

yang berkaitan dengan kondisi Bank Dinar. Menyampaikan laporan berkala kepada OJK

Presented annual report to Financial Service

serta BEI baik melalui surat tercatat ataupun

Authority and Indonesia Stock Exchange

secara elektronik melalui laman www.idxnet.

trough written letter or electronically by www.

co.id dan www.spe.ojk.go.id.

idxnet.co.id or www.spe.ojk.go.id. informasi

Presented transparency of information to the

kepada publik melalui laman www.idxnet.

public through www.idxnet.co.id including to

co.id, termasuk keterbukaan informasi yang

the mass media.

Menyampaikan

keterbukaan

disampaikan kepada media masa.

As a contact person between Bank Indonesia

Sebagai penghubung atau contact person

and Bank Dinar, Financial Service Authority

antara Bank Dinar dengan Bank Indonesia,

and Indonesia Stock Exchange and the society.

Otoritas Jasa Keuangan, Bursa Efek Indonesia dan masyarakat. Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan

Corporate Secretary Duty in 2015

pada tahun 2015

in 2015, Corporate Secretary head down

Selama tahun 2015 Sekretaris Perusahaan telah

melaksanakan

several activity:

kegiatan-kegiatan

antara lain: 1. Mengkordinasikan

persiapan

dan

1. Coordinate

the

preparation

and

pelaksanaan RUPS Tahunan dan RUPSLB

execution of annual General Meeting of

2015.

Shareholders and Extraordinary General Meeting of Shareholders in 2015.

2. Melakukan self assessment pelaksanaan GCG semester I dan semester II 2015.



2.

Self Assessment to the implementation of GCG in the first and second semester.

3. Membuat laporan pelaksanaan GCG

3.

Make GCG report in 2015.

tahun 2015. perusahaan

4. Compile Good Corporate Governance

(corporate covernance) dan tanggung

(GCG) and Corporate Social Responsibility

jawab Sosial Perusahaan (Corporate

(CSR) to be published in annual report

Social Responsibility)

year 2015.

4. Menyusun

tata

kelola

untuk

dimuat

dalam laporan tahunan (Annual Report) tahun 2015. 5. Melaksanakan public expose (bersama

5.

Relations.

dengan investor relations). 6.

Menyelenggarakan rapat bidang dengan

6. Hold Meeting per sector with other working unit.

unit kerja lainnya. 7. Mengembangkan

dan

mengimplementasikan kegiatan

Hold public expose together with Investor

program

tanggung

jawab

7.

Develop and implement corporate’s CSR program.

sosial

perusahaan. 8. Mengembangkan sarana komunikasi

8. Developing a communication platform

dan event internal seperti perayaan

and internal events such as corporate’s

ulang tahun Bank Dinar dan siraman

birthday

dan

mengimplementasikan

religious

speech

in

Ramadhan.

rohani melalui buka puasa bersama. 9. Mengembangkan

and

kegiatan

9. Develop and implement sponsorship according to Bank Dinar policy.

sponsorship Bank Dinar seiring dengan kebijakan Bank Dinar. penyusunan,

10. Coordinate of arranging, issuing and

penerbitan dan pendistribusian annual

distributing annual report to the investor.

10. Mengkoordinasikan report ke investor. 11. Menyediakan

data

dan

informasi

keuangan Bank Dinar untuk investor dan

11. Provide data and information for investor and society in stock market.

masyarakat pasar modal. 5.1.1.8. PENERAPAN FUNGSI

5.1.1.8.

KEPATUHAN, AUDIT INTERN, AUDIT

COMPLIANCE,

EKSTERN

EXTERNAL AUDIT FUNCTION

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN

IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE

Untuk memastikan dan menjaga bahwa

FUNCTION

seluruh aktivitas Bank telah memenuhi

To make sure and maintain that all bank

ketentuan

dalam

activity are qualified as regulated in valid

peraturan dan perundang-undangan yang

regulations and laws, the it was formed

berlaku, maka dibentuklah Satuan Kerja

Compliance Working Unit.

Kepatuhan (SKK).

Compliance Working Unit is an independent

sebagaimana

diatur

IMPLEMENTATION INTERN

AUDIT,

OF AND

merupakan

working unit, form individually and free

satuan kerja yang independen, dibentuk

from other working unit influence, and had

Satuan

Kerja

Kepatuhan


I


I 107

secara tersendiri dan bebas dari pengaruh

direct access to Director that supervised

satuan kerja lain, serta mempunyai akses

Compliance Function. Compliance working

langsung pada Direktur yang membawahi

unit was formed in central office but the

Fungsi Kepatuhan. Satuan Kerja Kepatuhan

implementation apply to all network.

dibentuk di kantor pusat Perseroan, namun pelaksanaan fungsinya diterapkan di seluruh jaringan kantor Perseroan. Satuan

Kerja

Kepatuhan

melaksanakan

fungsi kepatuhan Bank Dinar meliputi

Compliance working unit had function including:

tindakan untuk: 1. Mewujudkan kepatuhan

terlaksananya pada

budaya

semua

1. Embody

Risiko

Kepatuhan

yang

implementation

of

and business activity in corporate

organisasi dan kegiatan usaha Perseroan. 2. Mengelola

the

compliance culture in all organizational

tingkatan

2. Manage Compliance Risk faced by the corporate

dihadapi oleh Perseroan. 3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan,

3. Make sure that policy, regulations,

sistem, dan prosedur serta kegiatan

system and procedure also business

usaha yang dilakukan oleh Perseroan

activity done by the corporate are in line

telah sesuai dengan ketentuan Otoritas

with legitimate regulations of OJK, Bank

Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan

Indonesia and laws.

peraturan perundang-undangan yang berlaku. 4. Memastikan

kepatuhan

Perseroan

4. Make sure corporate compliance to the

dibuat

commitment made by corporate to OJK,

oleh Perseroan kepada Otoritas Jasa

Bank Indonesia and other Monitoring

Keuangan, Bank Indonesia dan Otoritas

Authority.

terhadap

komitmen

yang

Pengawas lain. Indikator

kepatuhan

tahun

2015

Compliance Indicator in 2015 showed that:

menunjukkan keadaan sebagai berikut : 1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal

1. Ratio of Minimum Capital Allocation

risiko

(KPMM) including credit risk, market risk,

kredit, risiko pasar dan risiko operasional

and operational risk is 30.50% or above

adalah 30,50% berada jauh diatas

from OJK’s regulation.

Minimum

(KPMM)

mencakup

ketentuan OJK (KPMM berdasarkan profil risiko Bank Dinar yaitu peringkat 2). 2. Rasio NPL (net) adalah 0,67%, berada dalam

batas

yang

diperkenankan

ketentuan Bank Indonesia maksimal

2.

NPL Ratio net was 0.67% is still in allowed by the Bank Indonesia regulation which was maximum 5%.

sebesar 5%. 3. Tidak

ada

pelampauan

maupun

3. No cross over or offense of the Legal

pelanggaran BMPK dalam pemberian

Lending

kredit di Bank Dinar baik kepada nasabah

distribution at Bank Dinar either to the

maupun kepada pihak terkait.

customer or related party.



Limit

(BMPK)

in

credit

4. Komitmen terhadap OJK, Bank Indonesia

4. Bank Dinar had fulfill it obligation to

dan regulator lainnya telah dipenuhi

OJK, Bank Indonesia and other regulator.

dengan baik. Sanksi Administratif

Administrative Punishment senantiasa

Basically, Bank Dinar always compliance

patuh pada ketentuan yang berlaku di

to the legitimate regulations in banking

perbankan namun dalam perjalanan tahun

but in the journey of 2015, Bank Dinar got

2015, Bank Dinar mendapat sanksi sebesar

punishment as much as Rp173,350,000. This

Rp173.350.000,. Sanksi ini sebagian besar

punishment was related to the provisions

terkait dengan ketentuan yang terdiri dari

including punishment for new activity

sanksi atas izin aktivitas baru sebagai sub

permit as sub agent SUKRI, ICAAP report,

agen penjualan SUKRI, pelaporan ICAAP,

punishment in wrong doing at LHBU report,

sanksi kesalahan pelaporan LHBU, serta

and SID report. To avoid these accident, Board

laporan SID. Untuk menghindari kejadian-

of Directors made resolutions about report

kejadian ini terulang kembali, maka telah

regarding in variety of report, report deadline,

dibuat surat keputusan Direksi tentang

including report officer including monitoring

pelaporan menyangkut jenis laporan, batas

mechanism by SKK and SKAI.

Pada

dasarnya

Bank

Dinar

akhir laporan, dan petugas pelapor termasuk mekanisme pengawasannya oleh Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) dan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Kode Etik dan Budaya Perusahaan

Ethic Code and Corporate Culture

Demi

kegiatan

To make sure all activity operational in

operasional Perseroan pada seluruh lini

corporate are working orderly, consistence

aktifitas berjalan secara tertib, konsisten

and free from all material or non material risk,

dan terbebas dari unsur risiko yang dapat

corporate needs to apply ethic standard in line

merugikan Perseroan baik secara material

with Employee Behavior Ethic Code to support

maupun immaterial maka perlu diterapkan

Good Corporate Governance (GCG).

standar etika sesuai dengan Kode Etik

Ethic Code is guidelines to all employee in

Perilaku

menunjang

behavior and action accordance to moral

terlaksananya tata kelola perusahaan yang

principal and ethic, good or bad thing, right

baik (Good Corporate Governance).

or wrong, or contrary to the local value.

Kode Etik merupakan panduan bagi setiap

Employee Behavior Ethic Code was expected

karyawan Perseroan dalam bersikap dan

to become guide to employee prudence in

bertindak yang sesuai dengan prinsip-

every services or activity that potentially risky

prinsip moral atau nilai-nilai mengenai hal

and support a conducive work environment.

memastikan

Karyawan

seluruh

demi

yang dianggap baik dan tidak baik, serta hal-hal yang benar dan tidak benar atau bertentangan dengan budaya serta nilainilai lokal. Keberadaan Kode Etik Perilaku Karyawan panduan

diharapkan bagi

dapat

karyawan

untuk

menjadi selalu


I


I 109

bersikap hati-hati dalam setiap pelayanan atau menjalankan kegiatan yang berpotensi menimbulkan

risiko

serta

mendukung

terciptanya suasana kerja yang kondusif. Kode Etik

Ethic Code

•

•

Seorang bankir patuh dan taat pada

A banker needs to obedient and follow the legitimate rules and laws.

ketentuan perundang-undangan dan peraturan yang berlaku; •

Seorang bankir melakukan pencatatan

•

A banker have to noted all transaction related to the bank activity.

yang benar mengenai segala transaksi yang berhubungan dengan kegiatan banknya; •

Seorang bankir menghindarkan diri dari

•

competition.

persaingan yang tidak sehat; •

Seorang bankir tidak menyalahgunakan wewenangnya

untuk

A banker have to avoid from unhealthy

•

A banker can not misuse his or her responsibility for personal matter.

kepentingan

pribadi; •

Seorang bankir menghindarkan diri dari

•

A banker have to avoid involving in a

keterlibatan pengambilan keputusan

important decisions in the event of a

dalam

conflict of interest.

hal

terdapat

pertentangan

kepentingan; •

Seorang bankir menjaga kerahasiaan

•

secret.

nasabah dan banknya; •

Seorang

bankir

A banker have to keep their customer

memperhitungkan

•

A banker needs to calculate the bad

dampak yang merugikan dari setiap

impact from every policy set by bank

kebijakan yang ditetapkan banknya

to their environment, economical and

terhadap keadaan ekonomi, sosial dan

social.

lingkungan; •

Seorang bankir tidak menerima hadiah

•

A banker did not take any gift or rewards to enrich him or herself.

atau imbalan yang memperkaya diri pribadi maupun keluarganya; •

Seorang

bankir

tidak

melakukan

perbuatan tercela yang dapat merugikan

•

A banker did not to do bad behavior that can harm bank’s image and profession.

citra profesinya. PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN

Internal Audit Function Implementation

Sesuai

Bapepam-LK

Based on Bapepam Regulation – LK No.IX.1.7,

No.IX.I.7, maka berdasarkan Surat Keputusan

and based on Directors Resolutions approved

Direksi yang disahkan oleh Dewan Komisaris

by Board of Director No.042/SK/DIR/VI/2013

Perseroan No.042/SK/DIR/VI/2013 tanggal

date 10th October 2013, Directors had stipulate

10 Oktober 2013, Direksi Perseroan telah

YulianiKadarisman as Head of Internal Audit

menetapkan Yuliani Kadarisman sebagai

Working Unit (SKAI).

Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

To maintain and securing business activity

dengan


Peraturan


Dalam rangka menjaga dan mengamankan

with its vision and mission also give platform

kegiatan usaha sesuai dengan visi dan misi

and work guidelines to Internal Audit

Perseroan serta memberikan landasan dan

Working Unit, then need to stipulate Internal

pedoman kerja bagi Satuan Kerja Audit

Audit Charter. This charter was stipulate by

Intern (SKAI), maka perlu ditetapkan Piagam

Chief Director and approved by Board of

Audit Satuan Kerja Audit Internal (Internal

Commissioners date 10th October 2013.

Audit Charter). Piagam Audit Satuan Kerja Audit Internal Perseroan ditetapkan oleh Direktur Utama Perseroan yang disahkan oleh Dewan Komisaris Perseroan tanggal 10 Oktober 2013. Visi dan Misi Audit Intern

Vision and Mission Internal Audit

Visi Satuan Kerja Audit Internal adalah

The vision of Internal Audit Working Unit is to

menjadi organisasi internal audit yang

became a good quality, independent internal

berkualitas, bermutu dan independen.

audit organizational.

Misi Satuan Kerja Audit Internal adalah

Mission of Internal Audit Working Unit is to

menyediakan jasa penilaian dan konsultasi

provide judgment service and consultation

secara independen dan objektif untuk

independently

memberikan nilai tambah dan meningkatkan

additional value and enhance quality of

kualitas operasional Perseroan.

corporate operational.

and

objectively

to

give

mencapai

Help bank organizational to reach its goal

tujuan melalui pendekatan yang sistematis

through a systematic and consistent approach

dan konsisten untuk mengevaluasi dan

to evaluate and fix effectively in internal

memperbaiki efektivitas internal control, risk

control, risk management and governance

management dan governance process.

process.

Fungsi Sistem Audit Intern

Audit Internal System Function

Satuan Kerja Audit Internal melaksanakan

Internal Audit Working Unit run its function by

fungsinya

dengan

dan

evaluating and actively enhance effectiveness

berperan

aktif

meningkatkan

Internal Control System sustainability and in

efektivitas

Sistem

Membantu

organisasi

Bank

mengevaluasi

dalam

Pengendalian

Intern

(SPI) secara berkesinambungan berkaitan

line with operational activity in reaching its goal set by the management:

dengan pelaksanaan operasional Bank dalam pencapaian sasaran yang telah ditetapkan oleh manajemen dengan: 1. Membuat analisis dan penelitian dibidang

1. Make analyze and research in financial,

keuangan, akuntansi, operasional dan

accounting,

kegiatan lainnya melalui pemeriksaan

activity through on line evaluating and

secara on site dan pemantauan secara

on desk monitoring, including checking

on-desk,

for certain duty.

termasuk

melaksanakan

operational

and

other

pemeriksaan dan tugas untuk tujuan tertentu. 2. Memberikan

saran

perbaikan

dan

2. Give

suggestion


and

I

objective


I 111

informasi yang objektif tentang kegiatan

information about reviewed activity to

yang direview kepada semua tingkatan

all management level.

manajemen. 3. Melakukan identifikasi terhadap segala

3. Identified to all possibility to fix and

kemungkinan untuk memperbaiki dan

elevate efficiency of using a fund sources.

meningkatkan

efisiensi

penggunaan

sumber daya dan dana. 4. Penerapan Risk Management.

4.

Risk Management implementation.

5. Satuan Kerja Audit Internal membantu

5. Internal Audit Working Unit done some

melakukan identifikasi dan evaluasi

identification and evaluation to bank

terhadap risiko Bank serta berperan aktif

risk and actively give recommend and

memberikan rekomendasi dan solusi

solution risk management quality and

peningkatan kualitas management risiko

GCG.

serta Good Corporate Governance. 6. Satuan Kerja Audit Internal membantu memberikan

penilaian

6. Internal give

mengenai

Audit

Working

judgment

Unit

about

help

corporate

penerapan corporate governance dengan

governance implementation by giving

melakukan/memberikan

rekomendasi

recommendation and solutions to fix

dan

memperbaiki

governance process.

solusi

untuk

governance process. Ruang Lingkup Tugas Satuan Kerja Audit

Scope and Internal Audit Working Unit

Intern

Duty

Ruang lingkup pekerjaan Satuan Kerja Audit

Duty scope of SKAI including all corporate

Internal mencakup semua area operasi

operation as long there is no legal problem

Perseroan sepanjang tidak ada masalah

and organization stipulate all the quality

hukum dan organisasi untuk menentukan

adequacy of internal control, risk management

kecukupan kualitas pengendalian intern,

and good corporate governance to make sure

manajemen risiko, dan proses tata kelola

several things:

perusahaan

untuk

memastikan

hal-hal

sebagai berikut: 1.

Risiko teridentifikasi dan dikelola secara

1.

The risk could identified and manage in normal way.

wajar. 2. Interaksi dengan berbagai unit kerja (governance process) terlaksana seperti

2. Interaction with all working unit as needed or governance process.

yang dibutuhkan. 3. Informasi financial, managerial dan operasional

yang

signifikan

telah

tersedia secara akurat, reliable dan tepat

3. Financial

information,

managerial,

and operational significantly available accurate, reliable, and on time.

waktu. 4. Dipatuhinya kebijakan, standard (code

4. Policy , code of ethic, procedure and

of ethics), prosedur dan hukum serta

legal also regulation compliance to all

regulasi yang berlaku oleh seluruh

employee.

pegawai.



5. Sumber

daya

diperoleh

secara

5.

Economical sources, used efficiently and well protected.

ekonomis, digunakan secara efisien dan dilindungi secara memadai. 6. Program, perencanaan dan sasaran

6. Program, plan and target that set by corporate can be optimize.

yang telah ditetapkan oleh perusahaan dapat tercapai secara optimal. 7. Kualitas pengendalian intern selalu

7.

Internal control quality always elevating.

diperbaiki secara berkesinambungan. 8. Regulasi

yang

berdampak

dan

berpengaruh secara signifikan pada

8. All impactful regulation are being identified and get proper manage.

Perusahaan, diidentifikasi dan dikelola sewajarnya. 9. Kecukupan

kualitas

pengendalian

9. Internal quality control adequacy, risk

intern, manajemen risiko dan proses

management

and

good

corporate

tata kelola dari unit kerja yang diaudit

governance from audit working unit is in

dituangkan dalam Audit Rating.

Rating Audit.

Kewenangan

Authority

1. Melakukan audit terhadap kegiatan

1. Audit to unit activity, have access to

semua unit kerja dalam organisasi

notes, employee not limited to those only

Perseroan, melakukan akses terhadap

but also other sources if needed.

catatan,

karyawan

dan

termasuk

didalamnya, namun tidak terbatas pada rekening/catatan karyawan dan sumber daya serta hal-hal lain yang dianggap perlu. terhadap

2. Search all cases or problem in every aspect

kasus/masalah pada setiap aspek dan

and activity including fraud, forgery,

unsur kegiatan baik berupa penipuan,

embezzlement, demolition, rubbery or

pemalsuan, penggelapan, pencurian,

things that gave material or non material

pembongkaran, perampokan atau hal-

loss to the corporate. The investigation is

hal lainnya yang dapat menimbulkan

limited until the revelation and reporting

kerugian material maupun immaterial

to the management.

2. Melakukan

penelusuran

bagi perusahaan.Tanggung jawab untuk melakukan penelusuran terhadap kasus/ masalah tersebut terbatas pada/sampai dengan pengungkapan dan pelaporan kepada manajemen. Tanggung Jawab

Responsibility Internal

Internal Audit Working Unit Chairman is

bertanggung jawab untuk merencanakan,

responsible to plan, carry out, manage and

Kepala

Satuan

Kerja

Audit


I


I 113

melaksanakan, mengatur dan mengarahkan

directed audit with suppression to highly risk

audit dengan penekanan pada bidang/

activity and evaluated procedure or control

aktivitas yang mempunyai risiko tinggi serta

system, to make sure that the target can be

mengevaluasi prosedur/control system yang

reached optimal and sustainability. Internal

ada, untuk memperoleh keyakinan bahwa

Audit Working Unit are responsible to:

tujuan dan sasaran perusahaan dapat dicapai secara optimal dan berkesinambungan. Satuan Kerja Audit Internal bertanggung jawab : 1. Atas

rekomendasi

yang

diberikan,

1.

Any recommendation gave, followed up

monitoring tindak lanjut atas hasil audit,

monitoring for audit result and entitled

dan berwenang mengambil langkah

to the needed step.

yang diperlukan. 2. Mengkoordinasikan

kegiatannya

dengan kegiatan pemeriksa ekstern

2.

Coordinate all the activity with external activity check to get optimal audit report.

sehingga dapat dicapai hasil audit yang optimal. Independensi

Independency

Satuan Kerja Audit Internal harus memiliki

Internal Audit Working Unit have to have

independensi dalam melakukan audit dan

independency in audit and express opinion

mengemukakan pandangan serta pemikiran

and idea based on profession and audit

sesuai dengan profesinya dan standar

standard. In Independency, Internal Audit

audit yang berlaku. Dalam menegakkan

Working Unit needs to:

independensinya, Satuan Kerja Audit Internal harus: 1. Mampu mengungkapkan pandangan dan

pemikirannya

tanpa

pengaruh

1. Able to express their opinion and idea without being interfere from other.

ataupun tekanan dari pihak lain. 2. Memiliki kebebasan dalam menetapkan metode, cara, dan teknik pendekatan

2. Have freedom in set the methods, way, and audit approach technic.

audit yang dilakukan. dengan

3. Done its function with objectivity, proven

objektif, tercermin pada laporan yang

by a complete report, objective based on

lengkap, objektif serta berdasarkan

neutral and careful analyze.

3. Melaksanakan

fungsinya

analisis yang cermat dan tidak memihak. 4. Bebas dari pertentangan kepentingan

4. Free from conflict of interest on investigated

(conflict of interest) atas obyek atau

object or activity. If auditor have conflict of

kegiatan yang diperiksa. Apabila auditor

interest, then the examiner needs to report

mempunyai pertentangan kepentingan

it in first and not assigned to audit the

atas obyek atau kegiatan yang diperiksa,

object or activity.

maka

yang

bersangkutan

harus

menyatakan keterkaitannya dan tidak ditugaskan untuk melaksanakan audit



terhadap obyek atau kegiatan dimaksud. Larangan Perangkapan Tugas Untuk

menjaga

Forbid to Double the Job

independensi

dan

To keep the independency and objectivity,

objektifitasnya, maka auditor dilarang untuk:

auditor forbid to:

1. Merangkap jabatan lain yang berkaitan

1. Double the job related to the operational

dengan kegiatan operasional Perseroan. 2. Melaksanakan

tugas-tugas

yang

berhubungan secara langsung atau

activity in Bank. 2. Do the job related directly or not directly to the audit object.

tidak langsung dengan unit kerja yang merupakan objek audit. Penilaian Lembaga Independen

Independent Institution Assessment

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia

Based on Bank Indonesia Regulation No.

No.1/6/PBI/1999 dan 9/15/PBI/2007 Bank

1/6/PBI/1999

Dinar telah melaksanakan kaji ulang atas

Dinar already reviewed to implementation

aktivitas

dan

of Internal Audit Working Unit activity and

oleh

their compliance to SPFAIB by Independence

konsisten

consistently onceevery three years. Reviewed

setiap 3 (tiga) tahun sekali. Kaji ulang atas

for the latest SKAI work done in June 2014. The

efektivitas pelaksanaan kerja SKAI terakhir

result are done according to Bank Indonesia

dilakukan pada bulan Juni 2014. Hasil kaji

regulations.

pelaksanaan

kepatuhannya Lembaga

kerja

terhadap

Independen

SKAI

SPFAIB

secara

and

9/15/PBI/2007

Bank

ulang adalah sudah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Kualifikasi atau Sertifikasi Profesi Audit

Qualification or Certification Internal

Internal

Audit Profession

Untuk memastikan profesionalisme dari

To assure professionalism of each officer

petugas di Satuan Kerja Audit Internal

in Internal Audit Working Unit, then all

(SKAI) maka seluruh petugas yang terkait

officer related to already gave provision of

dengan unit ini telah diberikan pembekalan

knowledge including the chairman, and

pengetahuan yang memadai yaitu Ketua

member of Internal Audit Working Unit also

dan anggota SKAI sudah diikutsertakan pada

being certified to Risk Management and

Sertifikasi Manajemen Risiko, dan Ketua SKAI

the chairman are certified to Internal Audit

telah mengikuti Sertifikasi sebagai profesi

certification.

Audit Internal. Struktur dan Kedudukan Unit Audit

Internal Audit Unit Structure and Positions

Internal.

Internal Audit Structure and Position directed

Struktur dan Kedudukan Unit Audit Internal

and responsible to President Director, but to

berada langsung dibawah dan bertanggung

run monitoring function able to communicate

jawab kepada Direktur Utama, namun dalam

to Board of Commissioners directly or through

menjalankan fungsi pengawasan dapat

Audit Committee to inform many thing related

berkomunikasi dengan Dewan Komisaris

to audit implementation.


I


I 115

secara langsung atau melalui Komite Audit untuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan dengan pelaksanaan audit. PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN

External Audit Function Implementation

Untuk memenuhi penerapan fungsi Audit

To

Ekstern sesuai dengan Peraturan Otoritas

Implementation accordance to OJK Regulation

Jasa Keuangan No.6/POJK.03/2015 tentang

No.6/POJK.03/2015 about transparency and

Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Jo

Publication of Bank Report and also OJK

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.11/

Circular Letter No.11/SEOJK.03/2015 about

SEOJK.03/2015 tentang Transparansi Dan

Transparency and Publication Conventional

Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional,

Bank Financial Report, so:

fulfill

External

Audit

Function

maka : a. Laporan Keuangan Bank Dinar telah

a. Bank Dinar Financial Report had been

diaudit oleh Akuntan Publik yang

audited by independent, competent,

independen, kompeten, professional

professional

dan objektif.

Accounting.

b. Akuntan Publik yang ditunjuk oleh Bank

b. Public

and

objective

Accounting

Public

appointed

by

Dinar untuk melakukan audit sesuai

Bank Dinar was audit accordance to

dengan standar professional, perjanjian

professional standard, work agreement,

kerja dan ruang lingkup audit.

and audit work scope. Tahunan,

c. Based on Annual General Meeting

penunjukan Kantor Akuntan Publik

of Stake Holder, Public Accounting

dilakukan oleh Dewan Komisaris dengan

Office appointed done by Board of

memperhatikan

Commissioners with recommendation

c. Sesuai

keputusan

RUPS

rekomendasi

dari

from Audit Committee.

Komite Audit. d. Penunjukan Kantor Akuntan Publik

d. Appointed Public Accounting Office

dilakukan sesuai dengan ketentuan

done accordance to several regulations:

yang berlaku, antara lain: -

Merupakan Kantor Akuntan Publik

-

The Public Accounting Office was listed in Financial Service Authority.

yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. - Kantor

Akuntan

Publik

hanya

-

Public Accounting Office only gave

memberikan jasa audit paling lama

audit service five period audit in

untuk periode audit 5 (lima) tahun

the row.

buku berturut-turut. 5.1.1.9. PENGENDALIAN INTERN

5.1.1.9. INTERNAL CONTROL

Untuk menekan tingkat risiko yang dihadapi

To suppress risk level faced, Bank Dinar

Bank Dinar menetapkan Sistem Pengendalian

set Internal Controlling System (SPI) in

Intern (SPI) dalam kegiatan operasionalnya.

operational activity. Internal Controlling

SPI mencakup bagan organisasi, rumusan

System including organizational outline,

kebijakan tertulis dan peningkatan budaya

written policy formulated and elevating

kepatuhan dalam setiap jenjang kegiatan

compliance culture in every corporate activity



Perseroan diantaranya dengan menerapkan

in all range by applying Four Eyes System. This

Sistem Four Eyes. Hal ini dimaksudkan untuk

is to secure, protect corporate interest and all

menjaga, melindungi kepentingan Perseroan

stakeholder interest.

dan kepentingan seluruh stakeholders.

Internal control was aimed to secure assets

Pengendalian

Intern

bertujuan

untuk

or corporate obligation, reassure accounting

mengamankan harta kekayaan maupun

data

kewajiban Perseroan, menyakini kehandalan

economically, efficiently and adhere all the set

data

regulations.

akuntansi,

mengoptimalkan

reliability,

optimize

all

sources

pemanfaatan sumber daya secara ekonomis, efisien

dan

ditaatinya

seluruh

aturan

Perseroan yang telah ditetapkan. Direksi bertanggung jawab atas terciptanya

Board of Directors are responsible to the

struktur pengendalian intern yang efektif

creation

dengan memastikan bahwa setiap temuan

structure by assuring every Internal Audit

SKAI telah ditindaklanjuti oleh unit terkait.

Working Unit founding are being followed up

of

effectively

internal

control

by related unit. Satuan

In doing the job, Internal Audit Working Unit

Kerja Audit Intern membuat analisis dan

make analyst and checking the financial,

pemeriksaan di bidang keuangan, akuntansi,

accounting, operational and other on site or

operasional, dan kegiatan lainnya secara on

off site activity. Identified all the possibility to

site dan/atau secara off site. Mengidentifikasi

fix and elevate the efficiency fund and sources

segala kemungkinan untuk memperbaiki

usage, giving advice based on objective

dan meningkatkan efisiensi penggunaan

information about already checked activity

sumber daya dan dana, serta memberikan

by all management level.

Dalam

saran

pelaksanaan

perbaikan

tugasnya,

berdasarkan

informasi

objektif tentang kegiatan yang diperiksa kepada semua tingkatan manajemen. 5.1.1.10. PENYEDIAAN

DANA

KEPADA

PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN

DANA

BESAR

5.1.1.10. FUND PROVIDING TO RELATED PARTY AND LARGE EXPOSURE

(LARGE

EXPOSURE) Bank Dinar memiliki kebijakan mengenai

Bank Dinar have policy about providing fund

penyediaan dana kepada pihak terkait dan

to the related party andlarge exposure that

penyediaan dana besar telah ditetapkan

had been set by internal regulations that set

ketentuan intern yang mengatur jumlah

the amount of maximum fund to the each

penyediaan dana maksimal kepada masing-

group through Board of Directors Resolutions

masing kelompok tersebut melalui Surat

and also accordance to banking authority

Keputusan Direksi dan juga berpedoman

about Legal Lending Limit (BMPK) and by

pada ketentuan otoritas perbankan tentang

paying attention to prudence or legitimate

Batas Maksimum Pemberian kredit Bank

Laws. This was proven by the annual report

serta memperhatikan prinsip kehati-hatian

to Financial Service Authority never been

maupun perundang-undangan yang berlaku.

violated or lending the excess of the fund


I


I 117

Hal ini terbukti dari laporan secara berkala

either to the related party or non related party

kepada OJK tidak pernah terjadi pelanggaran

as in 2015 annual report.

maupun pelampauan penyediaan dana baik

Total of providing fund to the related party or

kepada Pihak tidak terkait maupun pihak

core debtor in 31st December 2015 was:

terkait selama periode Laporan Tahun 2015

in this amount was including credit with

Total penyediaan dana kepada pihak terkait

term deposit guarantee as much as Rp26.742

dan penyediaan dana kepada debitur

million, and total of Legal Lending Limit ralted

inti per posisi 31 Desember 2015 adalah

party was Rp24.484 million.

sebagaimana dijelaskan pada tabel berikut.

No Penyedia Dana Fund Provider

Debitur

Jumlah

11

51.226*

Debtor

1 Terkait Related

Total

2

Kepada Debitur Inti

a. Individu

25

665.468

b. Group

23

286.705

To Core Debtor a. Individual b. Group

* Dalam jumlah ini termasuk kredit dengan jaminan deposito sebesar Rp.26.742 juta sehingga total adalah Rp.24.484 juta * In this amount includes loans with collateral deposits amounting to Rp.26.742 million bringing the total was Rp.24.484 million

5.1.1.11. RENCANA STRATEGIS

5.1.1.11. STRATEGIC PLAN

Pertumbuhan ekonomi global mengalami

Economy growth is slowing down, including

perlambatan, termasuk ekonomi kawasan.

region economic. This things had effect to the

Hal ini telah membawa pengaruh terhadap

national economic growth. Bank Dinar always

pertumbuhan ekonomi nasional. Bank Dinar

review its business strategic for medium and

harus senantiasa mengkaji strategi bisnisnya

long term so it will not stuck in disadvantage

baik jangka pendek, menengah dan jangka

condition. Bank Dinar already arrange long

panjangnya

and mid term plan in strategic plan and short

agar

tidak

terjebak

pada

situasi yang merugikan bagi pertumbuhan

term in Bank Business Plan (RBB).

Perseroan. Sehubungan dengan hal tersebut,

Bank Dinar strategic plan was arranged in

Bank Dinar telah menyusun rencana jangka

line with the vision “Becoming Bank that gave

panjang

yang

the best and the fastest services in developing

dituangkan dalam rencana strategis serta

small and medium business” and mission

rencana jangka pendek yang dituangkan

“Enhance service, comfort and product and

dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).

also optimize corporate sources”. Arranging

Rencana strategis Bank Dinar disusun

strategic plan based on discussion result

sesuai dengan visinya yaitu “Menjadi Bank

with the stake holder especially related to

yang memberikan layanan tercepat dan

the capital. In arranging plan, management

terbaik

dan

dalam

jangka

menengah

usaha

will don comprehensive review by paying

perdagangan kecil dan menengah” dengan

attention to business prospect and the

misi “Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan

corporate strength also identified corporate


pengembangan


dan Produk serta Optimalisasi Sumber Daya

weakness and threat or SWOT analysis.

Perseroan”. Penyusunan rencana strategis ini

Including the unlimited time to the external

didasarkan pada hasil komunikasi dengan

factor analyze.

Pemegang Saham khususnya terkait kepada dukungan permodalan atas rencana yang disusun.

Dalam

penyusunan

tersebut

manajemen

rencana

melakukan

kajian

yang komprehensif dengan memperhatikan peluang bisnis dan kekuatan yang dimiliki Perseroan

serta

mengidentifikasikan

kelemahan dan ancaman (SWOT Analysis). Termasuk namun tidak terbatas pada analisis perkembangan faktor eksternal. 5.1.1.12. TRANSPARANSI KEUANGAN

DAN

NON

KONDISI

5.1.1.12. TRANSPARENCY IN FINANCIAL

KEUANGAN

OR NON FINANCIAL CONDITION THAT HAD

BANK YANG BELUM DIUNGKAP DALAM

NOT BEEN EXPOSURED BEFORE

LAPORAN LAINNYA

Bank Dinar financial condition will always

Kondisi keuangan Bank Dinar senantiasa

communicated to the stake holder by making

dikomunikasikan dengan para stakeholder

annual report presented in corporate website

dengan membuat laporan secara rutin yang

and periodically published in mass media

dimuat dalam website Perseroan, dan secara

that have a greater coverage. The report was

berkala dipublikasikan melalui media masa

presented as part of Bank Dinar transparency

yang mempunyai peredaran luas. Laporan

of financial condition to the third party. The

tersebut

report were:

disampaikan

sebagai

wujud

transparansi kondisi keuangan Bank Dinar kepada pihak ketiga, adapun laporannya berupa: a. Laporan Tahunan antara lain mencakup :

a. Annual report including: 1. Financial data summary including

1. Ikhtisar data keuangan termasuk ikhtisar saham,

laporan

Dewan

stock

Komisaris,

summary,

Board

of

Laporan Direksi, profil perusahaan,

Commissioners report, Board of

analisis dan pembahasan manajemen,

Director report, corporate profile,


analyst, management discussion,

2. Laporan

keuangan

tahunan


yang

telah diaudit oleh Akuntan Publik dan

2. Annual financial report that had

Kantor Akuntan Publik yang terdaftar

been audited by public accounting

di Otoritas jasa Keuangan. Laporan

office listed in Financial Service

Keuangan Tahunan dibuat untuk 1

Authority. Bank Dinar financial

(satu) Tahun Buku dan disajikan dengan

report for one year and compared it

perbandingan 1 (satu) tahun buku

to previous year condition.

sebelumnya. b. Laporan Keuangan Publikasi Triwulan

b. Quarter Financial Report

Bank Dinar telah mengumumkan Laporan

Bank Dinar had announced Quarter


I


I 119

Keuangan Publikasi secara triwulan yang

Publication Financial Report signed by

ditandatangani oleh 2 (dua) Direksi Bank

two Bank Dinar Directors and published

Dinar, dan telah diumumkan di 1 (satu)

in one mass media with national

surat kabar nasional yang mempunyai

coverage.

peredaran luas. c. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan

c. Monthly Financial Report

Bank

Dinar

menyampaikan

Laporan

Bank Dinar already announced Monthly

Keuangan Bulanan dalam format laporan

Financial Report in form of Monthly

Bulanan Bank Umum (LBU) sesuai dengan

Public Bank Report (LBU) accordance to

peraturan Bank Indonesia dalam website

Bank Indonesia regulation and in Bank

Bank Dinar (www.bankdinar.co.id).

Dinar website (www.bankdinar.co.id).

Transparansi Kondisi Non Keuangan

Non Financial Condition Transparency

Bank Dinar telah menerapkan transparansi

Bank Dinar had applied product information

informasi produk dan penggunaan data

transparency and personal data usage,

pribadi nasabah, tata cara pengaduan

customer

nasabah dan penyelesaian sengketa dengan

customer dispute settlement through written

nasabah melalui pengumuman tertulis yang

announcement put in easy access place like

diletakkan di tempat yang mudah terlihat

counter or banking hall and make brochure

oleh nasabah (counter teller dan banking hall)

about that to be distributed to the customer.

complaints

procedure

and

dan membuat brosur mengenai hal tersebut untuk diberikan kepada nasabah. 5.1.1.13. INFORMASI LAIN YANG TERKAIT

5.1.1.13. Other Information Related

GCG

to the GCG

Praktek penerapan Good Corporate Governance

The implementation of Good Corporate

(GCG) di Bank Dinar senantiasa menerapkan

Governance (GCG) in Bank Dinar always

seluruh unsur yang ada pada konsep tata

applied all the elements in good governance

kelola usaha yang sehat dan seluruh informasi

that had been exposed in GCG Report in 2015,

terkait penerapan GCG telah diungkap dalam

so there is nothing to exposed anymore. In

Laporan GCG tahun 2015, sehingga tidak ada

2015, no event or transaction that interfere

hal-hal lain yang perlu diungkapkan kembali.

by the owner and no internal dispute and no

Selama tahun 2015 tidak ada kejadian atau

problem related to the remuneration policy.

transaksi yang mendapatkan intevensi dari pemilik dan tidak terdapat perselisihan internal serta tidak terdapat permasalahan yang timbul karena kebijakan remunerasi.



5.1.2. KEPEMILIKAN

SAHAM

ANGGOTA

5.1.2. Ownership of 5% share or more in

DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI YANG

Pay up Capital among Member Board of

MENCAPAI 5% (LIMA PERSEN) ATAU LEBIH

Commissioners or Director

DARI MODAL DISETOR PADA BANK ATAU

One of the shareholders in Bank Dinar is President

LEMBAGA LAINNYA

Commissioners with status as Independent

Salah satu pemegang saham Bank Dinar saat

Commissioners with ownership as much as

ini menjadi Komisaris Utama dengan status

10.58% and become Controlling Share Holder

sebagai Komisaris Non Independen dengan

(PSP) cause his son is also shareholders of Bank

kepemilikan sebesar 10,58 % dan Beliau adalah

Dinar as much as 21.15%. Chief of Commissioners

Pemegang Saham Pengendali (PSP) karena

also own share in other company as much as 10%

putranya juga memiliki saham Bank Dinar

in PT Amara MutiaraTiga. While no one in Board

sebesar 21,15 %. Komisaris Utama juga memiliki

of Director have other share in Bank Dinar or any

saham perusahaan lain sebesar 10% yaitu PT

other bank or financial or non financial institution

Amara Mutiara Tiga. Sementara anggota Direksi

domestic or globally. All Board of Commissioners

tidak ada yang memiliki saham, baik di Bank

in Bank Dinar did not have any financial or family

Dinar, bank lain, lembaga keuangan non bank

relation with Board of Directors or Board of

dan perusahaan lainnya yang berkedudukan di

Commissioners.

dalam maupun di luar negeri. Semua anggota Dewan Komisaris Bank Dinar tidak ada yang memiliki hubungan keuangan dan hubungan keluarga baik dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi. 5.1.3. HUBUNGAN

KEUANGAN

DAN

5.1.3. Financial and Family Relation

HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN

in

KOMISARIS DAN DIREKSI DENGAN ANGGOTA

Directors with Other Board member

DEWAN

and or Controlling Share Holder

KOMISARIS

LAINNYA,

DIREKSI

Board

Of

Commissioners

and

LAINNYA DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM

All Board of Commissioners and Directors Bank

PENGENDALI BANK

Dinar did not have any financial or family relation

Semua anggota Komisaris dan Direksi Bank

among themselves or with Controlling Share

Dinar tidak ada yang memiliki Hubungan

Holders. Except President Commissioners Bank

Keuangan dan Hubungan Keluarga dengan

Dinar that are Controlling Shareholders.

sesama Anggota Direksi, Anggota Dewan Komisaris

dan/atau

Pemegang

Saham

Pengendali Bank. Kecuali Komisaris Utama Bank Dinar yang merupakan pemegang saham pengendali. 5.1.4. KEBIJAKAN

REMUNERASI

DAN

5.1.4. REMUNERATION POLICY AND OTHER

FASILITAS LAIN BAGI DEWAN KOMISARIS

FACILITY TO BOARD OF COMMISSIONERS AND

DAN DIREKSI

DIRECTORS

Berikut adalah tabel yang menggambarkan kebijakan

Here are table that describe remuneration

remunerasi dan fasilitas yang diterima seluruh anggota

policy and facility accepted by all Board of

Dewan Komisaris dan Direksi selama tahun 2015:

Commissioners and Board Directors in 2015:


I


I 121

No Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun No Remuneration and Other Facility

B oard of Commissioners

Direksi

Board of Directors

Orang

Jutaan Rp Million Rp

Number

Orang

Jutaan Rp

3

2.803

3

3.180

Number

1 Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura) 1

Total in one year

Dewan Komisaris

Remunerationi (salary, bonus, routine allowence, tantiemand other non natura facility)

Million Rp

2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dsb) yang *) : 2

Other Natura Facility (housing, transportation, health insurance etc) which *) :

a. Dapat dimiliki

3

b. Tidak dapat dimiliki

-

a. Can be possessed b. Can not be Possessed

Total

854

3

-

6

769

-

3.657

6

3.949

Jumlah remunerasi dalam 1 (satu) tahun

Remuneration in one year for Board of

untuk anggota Dewan Komisaris dan Direksi

Commissioners and Directors if categorized based

bila dikelompokkan dalam kisaran tingkat

on income level:

penghasilan adalah sebagai berikut: Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun *

Jumlah Direksi

Remuneration per Person in One Year *

Number of Director

Jumlah Komisaris

Number of Commissioners

Diatas Rp.2 Milyar

-

-

Diatas Rp.1 Milyar s/d Rp.2 Milyar

1

1

Diatas Rp500 Juta s/d Rp1 Miyar

2

2

Rp500 Juta kebawah

-

-

Above Rp.2 Billion

Above Rp.1 Billion s/d Rp.2 Billion

Above Rp500 Million s/d Rp1 Billion UnderRp500 Million

5.1.5.

KEPEMILIKAN

SAHAM

OLEH

5.1.5. Share Ownership by Employee or

KARYAWAN/MANAJEMEN (SHARE OPTION)

Management (Share Option)

Sampai dengan akhir tahun 2015 Perseroan

In the end of 2015, corporate never issued any

belum pernah mengeluarkan kebijakan tentang

policy about share ownership by employee or

program kepemilikan saham oleh karyawan

management.

dan atau manajemen.

Nama/Keterangan

Name/Information Jumlah Saham

Jumlah Opsi Option

Yang diberikan Yang telah yang dimiliki (lembar saham) dieksekusi (lembar saham) (lembar saham)

Share Ownership (share in sheet)

Giving Share (share in sheet)

Executed Share (share in sheet)

Harga Opsi (Rupiah)

Jangka waktu

Option Price (Rupiah)

Due Date

Komisaris

-

-

-

-

-

Direksi

-

-

-

-

-

Pejabat Eksekutif

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

Commissioners Directors Executive Officers Total



Pengurus yang memiliki saham di Perseroan

Officers that own share in corporate only Chief

satu-satunya adalah Komisaris Utama yaitu

of Commissioners as much as 10,58%. But those

sebesar 10.58%. Namun kepemilikan tersebut

possession did not came from this program.

diperoleh bukan dari program kepemilikan saham ini. 5.1.6. RASIO

GAJI

TERTINGGI

DAN

5.1.6. HIGHEST AND LOWEST BENEFIT RATIO

TERENDAH A Rasio Gaji Pegawai Tertinggi dan Terendah

14,31 : 1

Highest and Lowest Employee Benefit Ratio

B Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Terendah

1,67: 1

C Rasio Gaji Komisaris Tertinggi dan Terendah

2,2 : 1

Highest and Lowest Directors Benefit Ratio

Highest and Lowest Commissioners Benefit Ratio

D Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Pegawai Tertinggi

Highest Directors Benefit Ratio and Highest Employee Benefit Ratio

2,47 : 1

5.1.7. JUMLAH PENYIMPANGAN INTERNAL

5.1.7. Internal Fraud ad Solutions by Bank

(INTERNAL FRAUD) YANG TERJADI DAN

Internal Fraud is done by executive board,

UPAYA PENYELESAIAN OLEH BANK

permanent employee or temporary employee

(internal fraud)

related to the work process and Bank operational

adalah penyimpangan atau kecurangan yang

activity that effect bank financial condition

dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan

significantly (the fraud effect cost more than

tidak tetap terkait dengan proses kerja dan

Rp100 million). In 2015, no internal fraud in

kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi

corporate and to anticipate internal fraud, in 2013

kondisi keuangan Bank secara signifikan

corporate from Anti Fraud Working Unit.

Penyimpangan

internal

(dampak penyimpangannya lebih dari Rp100 juta). Selama tahun 2015 tidak terdapat kejadian internal fraud di Perseroan dan untuk mengantisipasi kejadian internal fraud maka pada tahun 2013 telah dibentuk Satuan Kerja Anti Fraud.

Internal Fraud dalam 1 tahun Internal Fraud in one year

Pengurus

Executive Board

Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap

Permanent Employee

Tahun sebelumnya Tahun berjalan Tahun sebelumnya Tahun berjalan Year Before

On Going Year

Year Before

On Going Year

Temporary Employee

Tahun sebelumnya Tahun berjalan Year Before

On Going Year

Total Fraud

-

-

-

-

-

-

Telah diselesaikan

-

-

-

-

-

-

Dalam proses penyelesaian di internal Bank

-

-

-

-

-

-

Belum diupayakan penyelesaiannya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total Fraud Case Closed

Case are still in internal bank process Have not been done yet

Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum Legal Process


I


I 123

5.1.8. PERMASALAHAN HUKUM

5.1.8. Legal Problem

Permasalahan hukum adalah permasalahan

Legal problem is civil or criminal legal that faced

hukum perdata dan pidana yang dihadapi

by the corporate in 2015 and have been filed

perseroan selama periode tahun 2015 dan telah

through legal process:

diajukan melalui proses hukum : Permasalahan Hukum Legal Problem

Perdata Civil

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) Case Closed (already have legal stand) Dalam proses penyelesaian Still in progress Total Total

Pidana Criminal

1

0

3

0

4 0

Perkara AYDA

AYDA Case

Bank mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri

Bank filed a lawsuit to West Jakarta District Court

Jakarta Barat sehubungan dengan gugatan Bank

related to the lawsuit against Laura Liman, Phebe

terhadap Laura Liman, Phebe Liman, Eunice

Liman, Eunice Liman and Jeffry Harianto about

Liman dan Jeffry Harianto menyangkut sebidang

a land property SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM

tanah SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor

Nomor 1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes,

1600/Cipedes,

1668/Cipedes,

SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/

SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/

Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor

Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor

1653/Cipedes,

1653/Cipedes, SHM Nomor 238/Sukaresmi,

SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/

SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/

Sukaresmi, SHM Nomor 241/Sukaresmi, SHM


Nomor

Nomor 242/Sukaresmi, SHM Nomor 243/



Nomor




Nomor


Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM

Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM

Nomor 140/Lemah Duhur that based on assets

Nomor 140/Lemah Duhur yang secara hukum

legal, those are Foreclosed assets (AYDA) and as

aset tersebut adalah Agunan Yang Diambil Alih

bank possession where the bank is the counter

(AYDA) oleh Bank dan sebagai aset milik Bank,

claim defendant or convention litigant.

SHM

Nomor

SHM

Nomor

242/Sukaresmi, 245/Sukaresmi, 248/Sukaresmi,

SHM SHM SHM

238/Sukaresmi,

Nomor Nomor Nomor

243/ 246/ 251/

dimana Bank menjadi Penggugat Konpensi/ Tergugat Rekonpensi. Bank menuntut bahwa AYDA sah milik bank

Bank demand that those are legal AYDA and

dan meminta pihak-pihak tersebut diatas untuk

asked related party to return AYDA and did not

mengembalikan AYDA dan tidak menghalangi

obstructing sale and auction process.

proses penjualan dan lelang atas AYDA tersebut.



Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh

the lawsuit itself has a legal stand based on

Pengadilan

melalui

resolution number 520/PDT/2014/PT.DKI by West

putusan nomor 520/PDT/2014/PT.DKI tanggal

Jakarta District Court date 12th January 2015

12 Januari 2015 yang dimenangkan oleh Bank

and won by Bank as the convention with the

sebagai penggugat dengan amar putusan

resolutions are:

Tinggi

Jakarta

Barat

sebagai berikut: Mengadili: •

•

Menerima Permohonan banding dari para

•

Accept the appeal from the comparison

Pembanding semula Tergugat I,II,III dan IV

convention defendants I, II, III and IV or claim

Konpensi/Para Penggugat Rekonpensi.

counter litigant.

Memperbaiki putusan Pengadilan Negeri

•

Fix the resolution from West Jakarta District

Jakarta Barat No.494/Pdt.G/2011/PN.Jkt.

Court No. 494/Pdt.G/2011/PN. Jkt. Br date

Br. tanggal 30 Mei 2012 yang dimohonkan

30th May 2012 that demanded appeal with:

banding tersebut yang amarnya sebagai

in Convention

berikut:

in exception

Dalam Konpensi Dalam Eksepsi Menolak Eksepsi Tergugat I, II, III, dan IV atau

Refuse Exception Defendant I,II,III,IV or the

para Tergugat.

defendant.

Dalam pokok perkara.

In case.

1. Mengabulkan gugatan Penggugat untuk

1. Grant the litigant partially.

sebagia.n 2. Menyatakan sah secara hukum keputusan

2. Announcing

the

legality

the

RUPSLB

RUPSLB PT Bank Liman International

resolutions PT Bank Liman International

tanggal 5 Mei 2011.

date 5th May 2011.

3. Menyatakan Tergugat I, II, III, dan IV telah melakukan perbuatan melawan hukum

3. Announcing that defendant I,II,III,IV had violent the law to the litigant.

kepada Penggugat. 4. Menyatakan secara hukum bahwa aset

4. Announcing legally that these assets are

berikut ini adalah Agunan Yang Diambil

AYDA by the litigant and as assets to the

Alih (AYDA) oleh Penggugat dan sebagai

litigant, SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM

aset milik Penggugat sebidang tanah SHGB

Nomor 1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/

Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor 1600/

Cipedes, SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM








Sukaresmi, SHM Nomor 239/Sukaresmi,


SHM Nomor 240/Sukaresmi, SHM Nomor

SHM

SHM

241/Sukaresmi, SHM Nomor 242/Sukaresmi,





SHM

SHM




Nomor

Nomor

239/Sukaresmi,

243/Sukaresmi,


I


I 125



SHM

255/Sukaresmi dan SHM Nomor 140/Lemah

Nomor

247/Sukaresmi,

SHM


Duhur.

Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM Nomor 140/Lemah Duhur. 5. Menghukum kepada Tergugat I, II, III, dan

5. Punish the defendant I,II,III,IV to fulfill

IV agar melaksanakan putusan RUPSLB PT

RUPSLB PT Liman International date 5th May

Bank Liman International tanggal 5 Mei

2011 point 3 stated that share holder that

2011 poin 3 yang menyebutkan pemegang

name used to AYDA to make sales letter of

saham yang namanya digunakan untuk

authority to the litigant.

AYDA Bank untuk membuat surat kuasa jual menjual kepada Penggugat. 6. Menetapkan/memberikan

izin/kuasa

6. Gave permit to the litigant:

kepada Penggugat: -

Untuk dan atas nama Tergugat I (Ny.

•

On behalf defendant I (Ny Laura Liman)

Laura Liman) menjual, mengalihkan

sold and shifted her assets to the litigant

serta

in a way or form for SHGB Nomor 72/

mengoperkan

aset

milik

Cilincing.

Penggugat berikut ini dengan cara dan bentuk apapun juga atas sebidang tanah SHGB Nomor 72/Cilincing. -

Untuk dan atas nama Tergugat II (Ny.

•

On behalf defendant II (NyPhebeLiman)

Phebe Liman) menjual, mengalihkan


serta

milik

in a way or form for SHM Nomor 1600/

Penggugat berikut ini dengan cara


dan bentuk apapun juga atas sebidang


tanah SHM Nomor 1600/Cipedes, SHM


Nomor 1668/Cipedes, SHM Nomor

Nomor 1653/Cipedes.

mengoperkan

aset

1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/ Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor 1653/Cipedes. -

Untuk dan atas nama Tergugat I (Ny.

•

On behalf defendant I (Ny Eunice Liman)

Eunice Liman) menjual, mengalihkan


serta

milik


Penggugat berikut ini dengan cara


dan bentuk apapun juga atas sebidang

SHM

tanah SHM Nomor 237/Sukaresmi,


SHM Nomor 238/Sukaresmi, SHM


Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor

SHM

240/Sukaresmi, SHM Nomor 241/




SHM Nomor 243/Sukaresmi, SHM

SHM

Nomor 244/Sukaresmi, SHM Nomor


245/Sukaresmi, SHM Nomor 246/



SHM Nomor 255/Sukaresmi.


mengoperkan

aset


Nomor

Nomor

Nomor

239/Sukaresmi,

243/Sukaresmi,

247/Sukaresmi,

SHM

SHM

SHM

SHM Nomor 248/Sukaresmi, SHM Nomor 249/Sukaresmi, SHM Nomor 251/Sukaresmi, SHM Nomor 255/ Sukaresmi. -

•

Untuk dan atas nama Tergugat I (Jeffry

On behalf defendant I (Jeffry Harianto)

Harianto) menjual, mengalihkan serta


mengoperkan aset milik Penggugat


berikut ini dengan cara dan bentuk

Lemah Duhur.

apapun juga atas sebidang tanah SHM Nomor 140/Lemah Duhur. secara

7. Punish to all defendant responsibility to pay

tanggung renteng untuk membayar uang

the fine as much as Rp500.000 (five hundred

paksa (dwangsom) sebesar Rp500.000,-

thousand rupiah) everyday for every late to

(lima ratus ribu rupiah) setiap hari atas

execute the court resolutions.

7. Menghukum

keterlambatan

kepada

tergugat

pelaksanaan

putusan

perkara ini. 8. Menolak gugatan selain dan selebihnya.

8. Deny the lawsuit beside and the rest

Dalam rekonpensi

In Rekonpensi

Menyatakan gugatan Penggugat I, II, III,

state that the lawsuit from litigant I,II,III and

dan IV Rekonpensi/Tergugat I, II, III, dan IV

IV and counter claim/defendant I,I,III,IV in

dalam Konpensi tidak dapat diterima.

convention is unacceptable.

Dalam Konpensi dan Rekonpensi

In Konpensi and Rekonpensi

Menghukum para Pembanding semula

Punish the defendant comparison I,I,III,IV

Tergugat I, II, III, dan IV Konpensi/ Para

and convention or litigant counter claim

Penggugat Rekonpensi secara tanggung

responsible to pay case cost in second degree

renteng untuk membayar biaya perkara

court as much as Rp150.000 (one hundred

dalam kedua tingkat peradilan yang

and fifty thousand rupiah).

dalam tingkat banding ditetapkan sebesar Rp150.000,- (seratus lima puluh ribu rupiah). Upaya banding telah dimenangkan oleh Bank.

The Appeal had won by the bank. Now, defendant

Saat ini tergugat (Keluarga Liman) sedang

(Liman Family) is issuing cassation effort to the

mengajukan upaya kasasi ke Mahkamah Agung

Supreme Court and filed it to the Supreme Court in

RI dan berkas sudah di Mahkamah Agung

June with registration number 3305/K/PDT/2015

Republik Indonesia pada bulan Juni 2015

and waiting for the cassation verdict.

dengan No. Registrasi 3305/K/PDT/2015 dan saat ini sedang menunggu putusan kasasi. Perkara Hukum Kepemilikan Saham

Legal Cases Share Ownership

Perkara

Case no.567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel date 30th

No.

567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel.

tertanggal 30 September 2014.

September 2014

Pada tanggal 30 September 2014, Hadi Susanto

In 30th September 2014, HadiSusantoSidharta

Sidharta (Penggugat) mengajukan gugatan

(Litigant) filed a violent lawsuit to South Jakarta


I


I 127

perbuatan melawan hukum di Pengadilan

District Court to Bank Dinar as defendant I,

Negeri Jakarta Selatan terhadap Bank Dinar

BapakSyaiful Amir as defendant II and Bapak

sebagai Tergugat I, Bapak Syaiful Amir sebagai

Andre MirzaHartawan as defendant III dan

Tergugat II dan Bapak Andre Mirza Hartawan

Financial Service Authority as defendant also.

sebagai Tergugat III serta OJK turut tergugat. Adapun isi gugatan adalah sebagai berikut:

The lawsuit state:

-

•

Mohon Pengadilan Negeri Jakarta Selatan

South Jakarta District Court to put collateral

untuk meletakkan sita jaminan atas

confiscated to a property and land in Jl. Ir.

Tanah dan Bangunan yang terletak di Jl.

H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat known as

Ir. H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat, dikenal

PT Bank Dinar Indonesia Office was PT Bank

sebagai kantor PT Bank Dinar Indonesia,

LimanInternasional.

dahulu PT Bank Liman Internasional; -

Menyatakan Tergugat I, II, dan III telah

•

violent to the law.

melakukan perbuatan melawan hukum; - Menghukum membayar

tergugat kerugian

I,

II,

dan

materil

State that the defendant I,II,III had done

III

•

Punish defendant I,II,III and pay material loss to the litigant as much as. Rp7,500,000,000.

kepada

penggugat sebesar Rp7.500.000.000,immateril

•

Mengajukan Turut Tergugat untuk tidak

•

- Membayar

kerugian

Rp5,000,000.000.

Rp5.000.000.000,-

melakukan

tindakan-tindakan

Pay the immaterial loss as much as

hukum

File also defendant not to do legal act to stock or share transaction own by defendant I, II, III.

terhadap transaksi saham-saham Tergugat I, II dan III. Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh

The lawsuit had been verdict by South Jakarta

Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui

District through resolutions N. 567/Pdt.G/2014/

putusun

567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel,

PN. Jkt. Sel date 24th June 2015 state that the

tanggal 24 Juni 2015, yang memenangkan

lawsuit was won by Bank as defendant with

Bank sebagai tergugat dengan amar putusan

resolutions are:

yang berbunyi :

In provision :

Mengadili :

Refuse lawsuit from defendant provision.

Dalam Provisi :

In Exception :

Menolak tuntutan provisi Penggugat;

Refuse exception from defendant I, II, III and

Dalam Eksepsi :

exception also defendant.

Menolak eksepsi Tergugat I, II dan III serta

In case :

eksepsi Turut Tergugat;

Refuse litigant lawsuit; and punish litigant to pay

Dalam Pokok Perkara :

case cost as much as Rp1,616,000.

Menolak gugatan Penggugat untuk seluruhnya;

That the verdict above, Hadi Susanto (litigant) had

Menghukum Penggugat untuk membayar

been issuing appeal to the Jakarta High Court.

nomor

biaya perkara sebesar Rp1.616.000.Bahwa atas putusan tersebut Hadi Susanto (Penggugat) telah mengajukan upaya hukum banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta.



Perlu diinformasikan bahwa Perkara yang sama

Need to be informed that same case also issued

yang diajukan oleh yang bersangkutan dengan

filed by the same person with case No. 192/

Nomor

192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST

Pdt.G/2013/PN.JKT.PST had been verdict by

telah diputus oleh Mahkamah Agung dan telah

Supreme Court and have legal stand where

mempunyai kekuatan hukum tetap dimana

defendant (Bapak Syaiful Amir, Bank Dinar) was

pihak tergugat (Bapak Syaiful Amir, Bank Dinar)

won.

Perkara

dinyatakan sebagai pemenang. Perkara Fasilitas KPR

Housing Loan Facility Case kepada

Bank gave housing loan facility to the debtor

debitur atas nama Dedy dan Joana, dalam

named Dedy and Joana, in the journey, debtor

perjalanannya

untuk

facing difficulty to fulfill their obligation to the

memenuhi kewajibannya sehingga debitur

bank and voluntary gave the collateral to the

dengan

jaminan

bank. But when bank asked to emptied the

kepada Bank, namun pada saat Bank akan

collateral, the debtor refused to do so. In 12th

mengosongkan aset jaminan tersebut mantan

June 2013, debtor file a lawsuit in Central Jakarta

debitur tersebut tidak bersedia mengosongkan.

District Court for the Purchase Agreement No 54

Pada tanggal 12 Juni 2013, debitur mengajukan

date 19th October 2012 in front of Irma Bonita SH,

gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat

notary in Central Jakarta (between Johan and Drs

terhadap penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli

EC. Joyo) and Repurchase Agreement date 19th

Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012, dihadapan

October 2012 legalized with No541/L/X/2012/R2

Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta

date 19th October 2012 by Irma Bonita SH, Notary

Pusat (antara Johana dengan Drs EC. Joyo) dan

in Central Jakarta (between corporate and Dedy)

Perjanjian Untuk Membeli Kembali tanggal 19

to Home Loan Facility from Bank where bank is

Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan Nomor

one of the defendant.

Bank

memberikan

fasilitas

debitur

sukarela

KPR

kesulitan

menyerahkan

541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012, oleh Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat. (antara Perseroan dengan Dedy) atas fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank, dimana Bank menjadi salah satu Tergugat. Dedy dan Joana menuntut agar Pengadilan

Dedy and Jonana demand that Central Jakarta

Negeri Jakarta Pusat membatalkan penerbitan

District Court cancel the issuing of Purchase

Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19

Agreement No 54 date 19th October 2012 and

Oktober 2012 dan perjanjian untuk membeli

Repurchase Agreement date 19th October 2012

kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang

legalized no 541/L/X/2012/R2 date 19th October

dilegalisasi dengan nomor 541/L/X/2012/R2

2012.

tanggal 19 Oktober 2012. Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan

The lawsuit had been registered to Civil Secretariat

pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan

in Central Jakarta District Court with case number

Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara

289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST and date 12th March

289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST dan pada tanggal

2014 that verdict by the judges with:


I


I 129

12 Maret 2014 telah diputus oleh majelis hakim dengan putusan : • •

Menerima Eksepsi para Tergugat dan para

•

Turut tergugat seluruhnya;

•

Announcing that Central Jakarta District

Menyatakan Pengadilan Negeri Jakarta

Court did not authorized to check or judging

pusat tidak berwenang memeriksa dan

this case. •

mengadili perkara ini; •

Accept all exception from the defendant.

Punish all litigant and pay the case cost

Menghukum para Penggugat membayar

as much as Rp1.416.000 (One million four

biaya perkara sebesar Rp1.416.000,- (satu

hundreds and sixteen thousand rupiah).

juta empat ratus enam belas ribu rupiah). Dengan adanya putusan dari Pengadilan

With the Central Jakarta District Court verdict,

Negeri Jakarta Pusat tersebut, maka Dedy dan

Dedy and Joana re-filed the civil lawsuit to the

Joana mengajukan kembali gugatan perdata ke

Tnagerang Court with case no 356/Pdt.G/2014/

pengadilan Negeri Tangerang dengan nomor

PN.Tng. This case also vindicated by the Tangerang

perkara

Perkara

Court through resolutions no 356/Pdt.G/2014/PN.

ini pada tanggal 29 Juni 2015 telah diputus

Tng, with the verdict was Bank Dinar lost, and

Pengadilan Negeri Tangerang melalui putusan

now Bank Dinar file the appeal to the Banten

nomor

dengan

High Court, Bank also execute the Security Right

putusan Bank Dinar kalah, dan saat ini Bank

upon land or mortgage to the Tangerang District

Dinar telah mengajukan Banding di Pengadilan

Court to hold open auction publicly upon the loan

Tinggi Banten, Bank juga melakukan upaya

mortgage debtor.

eksekusi

356/Pdt.G/2014/PN.Tng.

356/Pdt.G/2014/PN.Tng,

Hak Tanggungan ke Pengadilan

Negeri Tangerang untuk melakukan lelang terbuka untuk umum atas jaminan kredit debitur dimaksud.

PENGARUH

TERHADAP

KONDISI

The

Influence

to

the

Corporate

PERUSAHAAN

Condition

Atas perkara hukum diatas, manajemen yakin

Upon the legal action above, management is sure

tidak akan mempengaruhi kelangsungan usaha

that those will not effect business sustainability

dan keuangan Bank. Dengan permasalahan

and bank financial. With each of problem are:

masing-masing sebagai berikut : a.

Perkara AYDA

a.

AYDA Case

Dalam masalah AYDA kedudukan atau

In AYDA case, corporate legal stand is strong

posisi Perseroan secara hukum sangat

even in High Court or District Court won

kuat bahkan di tingkat Pengadilan

th case, even if the corporate lose it, then

Negeri dan Pengadilan Tinggi sudah

corporate will accept the payment as much

dimenangkan

namun

as AYDA book so financially corporate did

seandainya pada akhirnya kalah, maka

not lost. Just shifting the AYDA to the cash.

Perseroan akan menerima pembayaran

Therefore, no financial effect to the bank

senilai nilai buku AYDA tersebut sehingga

and business sustainability.

Perseroan

secara keuangan tidak ada kerugian



hanya perubahan wujud dari AYDA ke uang tunai. Dengan demikian tidak ada pengaruh terhadap kelangsungan usaha dan keuangan Bank. b.

Perkara Hukum Kepemilikan Saham

b.

Share Ownership Case

Bank Dinar dalam masalah ini sebagai

Bank Dinar as Defendant I, in the same case

Tergugat I, sebelumnya dalam perkara

before Bank Dinar was Defendant II. In the

yang sama Bank Dinar sebagai Tergugat

same case, where Bank Dinar as defendant

II. Dalam perkara yang sama dimana

II there was a verdict from Supreme Court

Bank Dinar sebagai Tergugat II telah ada

state that they refuse the litigant lawsuit

putusan dari Mahkamah Agung yang

therefore, the bank was in win position.

menolak gugatan Penggugat sehingga

Related to the both case, one of it is verdict

Bank dalam posisi yang menang.

and have the same law force, then almost

Terkait dengan kedua permasalahan

sure that the lawsuit will be refused. So they

hukum yang sama tersebut dimana salah

will be no effect to the corporate condition.

satunya telah diputus dan mempunyai kekuatan hukum yang tetap maka hampir dapat dipastikan gugatan yang masih tersisa ini juga akan ditolak, dengan demikian permasalahan ini tidak akan berpengaruh terhadap kondisi perusahaan. c.

Perkara Fasilitas KPR

Atas

fasilitas

KPR

ini

debitur

telah

c.

Housing Loan Facility Case

This housing loan facility case, debtor

menyerahkan jaminannya kepada Bank

have been giving the collateral to the bank

karena tidak sanggup untuk melunasi

caused of unable to fulfill the obligation. But

kewajibannnya.

tidak

debtor did not cooperative in emptying the

kooperatif dalam pengosongan jaminannya

collateral and took legal step by faking the

dan mengambil langkah hukum dengan

scenario upon the collateral submission. If

membuat skenario palsu atas penyerahan

debtor was won, then debtor have to pay off

jaminan tersebut. Sehingga apabila debitur

their debt. Therefore, this case did not effect

dikemudian hari dimenangkan maka debitur

financial and business of the bank.

Namun

debitur

harus kembali melunasi nilai pinjaman yang pernah diterimanya. Dengan demikian maka perkara ini tidak akan mengganggu usaha dan keuangan Bank. 5.1.9. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG

5.1.9. Conflict of Interest Transaction

BENTURAN KEPENTINGAN

In 2015, no decision that tingled with conflict of

Selama tahun 2015, tidak ada pengambilan

interest inter officer, including those interest that

keputusan yang diwarnai benturan kepentingan

can harm corporate’s profit.

antar pengurus, termasuk benturan kepentingan yang dapat merugikan atau menurunkan keuntungan Bank.


I


I 131

No

Nama dan Jabatan Nama dan jabatan Jenis yang memiliki pengambil keputusan transaksi benturan kepentingan

Nilai transaksi (Jutaan Rp)

Keterangan

No Name and Position Name and Position Transaction Transaction with Conflict of Decision Maker Nominal of Interest (Million Rp)

-

-

-

5.1.10. BUYBACK

DAN/ATAU

SHARES

-

Information

-

-

5.1.10. Buyback Share or Buyback Bank

BUYBACK OBLIGASI BANK

Bonds

Selama tahun 2015 Perseroan tidak mengambil

In 2015, Corporate did not took buyback share

kebijakan melakukan Buyback Shares dan

policy and until today bank never issued Bonds.

sampai saat ini Perseroan belum pernah menerbitkan Obligasi. 5.1.11. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN

5.1.11. Funding for Political Social

SOSIAL POLITIK

In 2015, Bank Dinar never distributed fund for

Selama

tahun

2015

Perseroan

tidak

menyalurkan dana untuk kegiatan politik,

political activity, while for social was distributed through Corporate Social Responsibility.

sedangkan untuk kegiatan sosial disalurkan melalui Corporate Social Responsibility (CSR). 5.1.12. WHISTLEBLOWING SYSTEM

5.1.12. Whistleblowing System

Untuk melengkapi penerapan Good Corporate

To complete the implementation of Good

Governance dan prinsip kehati-hatian serta

Corporate Governance and prudence principle

sistem

and internal control, corporate was forming

pengendalian

internal,

Whistleblowing

Perseroan

System

yang

Whistleblowing System that can become platform

merupakan sarana bagi karyawan maupun

for all employee or external party to report any

pihak eksternal untuk melaporkan segala

kind of violent, ethic code, or act that indicate as a

bentuk

fraud that potentially harm to the corporate.

membentuk

kode

pelanggaran etik,

dan

diindikasikan

ketentuan/peraturan,

tindakan/kejadian

sebagai

bentuk

yang

kecurangan

(fraud) yang berpotensi merugikan Bank. Whistle Blowing System (WBS) implementation

Penerapan WBS bertujuan untuk: 1. Mendukung

pengembangan

dan

penerapan strategi anti fraud;

1. Support developing and implementation of

2. Mendorong seluruh karyawan berani melaporkan pelanggaran

terjadinya tanpa

takut

was for:

tindakan diketahui

anti fraud. 2. Push all the employee dare to report all violent without being worry to get caught.

identitasnya; 3.

Mengurangi kerugian akibat pelanggaran,

3. Reduce loss effected by violent, strengthen

memperkuat sistem kontrol internal serta

internal control system and enhance Bank

meningkatkan reputasi Bank di mata

reputation in stakeholders eyes.



pemangku kepentingan; 4.

Meningkatkan iklim kerja yang lebih jujur,

4. Enhancing working climate that more honest, clean and conducive.

bersih dan kondusif. Laporan pengaduan atas pelanggaran dapat

Any report to the violent can be submitted

disampaikan antara lain melalui:

through:

1. Laporan secara lisan langsung kepada

1. Written report directly to the corporate officer and directions along with the evidence.

Pejabat Perseroan atau Direksi dengan 2.

membawa bukti-bukti tertulis.

2. Email written to the officer’s of Director’s email.

Email yang ditujukan kepada alamat email

3. Letter to Director of PT Bank Dinar Indonesia Tbk Jalan Ir H Juanda No 12 Central Jakarta.

Pejabat atau Direksi Perseroan. 3. Surat kepada Direksi PT Bank Dinar Indonesia Tbk Jl.Ir H Juanda No.12 Jakarta Pusat. Untuk penerapan WBS tersebut, Perseroan telah

To implement WBS, corporate also form guidelines

memiliki Pedoman Whistleblowing, membentuk

Whistleblowing, forming WBS caretaker including

Pengelola WBS termasuk menerapkan prinsip-

implement the whistleblowing principle including:

prinsip Whistleblowing, yang meliputi:

1. Secure the secrecy.

1.

Menjaga kerahasiaan;

2. Protect the informant.

2.

Melindungi Pelapor;

3. Follow up the report.

3.

Menindaklanjuti laporan. Whistleblowing

Mekanisme

System,

memperhatikan prinsip-prinsip dasar sebagai

Whistleblowing System Mechanism, pay attention to basic principal which are:

berikut : •

Laporan

yang

disampaikan

adalah

Submitted report was all related to the fraud

yang terkait dengan fraud atau indikasi

of potentially fraud, violent, conflict of interest

fraud, pelanggaran hukum, benturan

and ethic code violent. Informant is allow to

kepentingan dan pelanggaran kode etik.

do anonym report.

Pelapor

diperkenankan

memberikan •

laporan anonim (tanpa identitas) •

•

Secure the informant based on legitimate regulations.

Perlindungan bagi pelapor sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

•

Informasi

yang

disampaikan

harus

•

All information has to have evidence and data and will be followed up by the team.

dilengkapi dengan data dan bukti yang memadai dan akan ditindaklanjuti oleh tim. •

akan

•

All submitted report are treated in secret.

Laporan pelanggaran yang diterima oleh

•

All report submitted to the Directors will be

Setiap

laporan

yang

masuk

diperlakukan secara rahasia. •

Direksi akan diteruskan kepada Pengelola

continued to the WBS caretaker for followed

WBS untuk segera ditindaklanjuti dengan

up y investigating it and if there are any

kegiatan investigasi apabila terdapat

strong indication of fraud, will be presented


I


I 133

in Directors Meeting to be verdict.

indikasi kuat adanya pelanggaran (fraud) akan dibahas dalam rapat Direksi untuk diputuskan. •

Bilamana terbukti, maka pelaku fraud

•

If it was proven, then the fraud will get punishment based on corporate’s regulations.

akan diberikan sanksi berpedoman pada Peraturan Perusahaan yang berlaku. •

Bank melaporkan pelanggaran kepada otoritas

yang

berwenang

sesuai

ketentuan yang berlaku. Atas kejadian

•

Bank report all violent to the authority based on regulation. And the fraud itself, bank will evaluate and fix especially in internal control aspect.

fraud tersebut, Bank terus dan akan melakukan evaluasi perbaikan terutama terhadap kelemahan aspek pengendalian intern. 5.2.

LAPORAN PENILAIAN SENDIRI (SELF

5.2. Self Assessment of GCG

ASSESSMENT) PELAKSANAAN GCG TAHUN

Implementation 2015

2015

GCG Self Assessment done by the corporate to

Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) GCG

measure implementation result of GCG in a year.

dilakukan Perseroan untuk mengukur hasil

Based on Self Assessment of GCG implementation

pelaksanaan GCG selama satu tahun. Berdasarkan

with the point was 2 or categorized as good.

hasil Self Assessment atas pelaksanaan GCG tahun 2015, dengan nilai 2 atau dalam kategori BAIK.

Berdasarkan hasil analisis sebagaimana diuraikan pada kertas kerja self assessment Good Corporate Governance, penerapan Good Corporate Governance di PT Bank Dinar Indonesia, Tbk secara umum baik

Based on analyze result as describe in self assessment of Good Corporate Governance , the implementation in PT Bank Dinar Indonesia Tbk generally good,



Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment)

Self Assessmentof GCG Implementation

Pelaksanaan GCG Individual

Individual

Peringkat

: 2

Definisi Peringkat : Mencerminkan Manajemen

Rank

: 2

Rank Definition

: Prove that Bank Manage-

menerapkan

ment had implement GCG in


a good way. This was proved

dengan

ini

by fulfilling the GCG principle.

tercermin dari pemenuhan

If there’s any weakness in ap-

yang memadai atas prinsip-

plying GCG, the generally that

Bank

telah baik.

Good

Hal

Corporate

weakness is not significant

Apabila

and can be solved with nor-

terdapat kelemahan dalam

mal act by the bank manage-

prinsip

Governance. penerapan

Good

prinsip

ment.

Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan

dapat

dengan

diselesaikan

tindakan

normal

oleh manajemen Bank. Konsolidasi

Consolidation Rank

:-

Definisi Peringkat : -

Rank Definition

:-

Analisis

Analyze

Berdasarkan hasil analisis sebagaimana diuraikan

Based on analyze result as describe in self assessment

pada kertas kerja self assessment Good Corporate

of Good Corporate Governance , the implementation

Governance,

Corporate

in PT Bank Dinar Indonesia Tbk generally good, this

Bank Dinar Indonesia, Tbk

was proved by fulfilling the GCG principle. There are

secara umum baik, hal ini tercermin dalam

some weakness in governance structure, process and

pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip

outcome, but the weakness generally is not signifi-

Good Corporate Governance. Terdapat beberapa

cant and can be solved with normal act by the bank

kelemahan yang dijumpai dalam governance

management.

Peringkat

: -

penerapan

Governance di PT

Good

structur, process dan outcome, namun kelemahan tersebut secara umum adalah kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh Manajemen Bank. Bank akan terus melakukan perbaikan terhadap

Bank will always improve the weakness found in OJK

kelemahan-kelemahan yang

review year 2015 with fulfill Bank commitment to

ditemukan dalam

pemeriksaan OJK tahun 2015 dengan melakukan

perfected GCG implementation.

pemenuhan terhadap komitmen Bank

Summary of GCG assessment by consider all GCG

penyempurnaan pelaksanaan GCG.

untuk

judging factor comprehensively and structural in-


I


I 135

Kesimpulan atas penilaian pelaksanaan GCG

cluding governance structure, governance process

dengan

and governance outcome which are:

mempertimbangkan

seluruh

faktor-

faktor penilaian GCG secara komprehensif dan terstruktur, yang mencakup governance structure, governance process dan governance outcome adalah sebagai berikut : Kekuatan pelaksanaan GCG

GCG Implementation Strength

I. Governance Structure

I.

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Governance Structure 1.

Job and Responsibility of Board of Commissioners:

Dewan Komisaris :

a.

a. Jumlah, komposis, integritas dan

Amount, Composite, Integrity and

kompetensi anggota Dewan komisaris

Competency of Board of Commis-

di Bank telah memenuhi ketentuan

sioners in Bank had fulfill the regu-

yang berlaku dan sesuai dengan

lation and Bank Indonesia regula-

peraturan Bank Indonesia. Seluruh

tion. All Board of Commissioners

anggota Dewan Komisaris telah lulus

are passedfit and proper test.

fit and proper test. b.

b. Semua anggota Dewan Komisaris

All Board of Commissioners and

dan Direksi berdomisili di Indonesia

Directors domiciled in Indonesia

dan tidak memiliki rangkap jabatan

and did not have double job so

di lembaga keuangan lain sehingga

they can be optimal doing the job

dapat

and responsibility

melakukan

tugas

dan

tanggungjawabnya secara optimal. 2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

2.


Direksi


a. Jumlah anggota Direksi Bank Dinar

a.

Board of Director consist of three

3 (tiga) orang terdiri Direktur utama,

people, President Director, Opera-

Direktur Operasional dan Direktur

tion Director and Compliance Di-

Kepatuhan.

rector. b.

b. Seluruh anggota Direksi memiliki

All Board of Commissioners mem-

integritas dan kompetensi dibidang

bers have proper integrity, compe-

masing-masing.

tency, and financial reputation to do their jobs.

c. Seluruh anggota Direksi telah lulus fit c.

& proper test dari regulator.

Every member of Board of Directors are passed the Fit and Proper Test.

3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas

3. Completeness and Committee Implementation

Komite Bank telah membentuk semua Komite

Bank had form all Committee based on

sesuai dengan peraturan dari regulator

regulation which are Audit Committee,

yaitu Komite Audit,

Risk Monitoring Committee, and Nomi-

Komite Pemantau dan

nation and Remuneration Committee

Remunerasi yang anggotanya berasal dari

and each of the committee are integrity,

Risiko

dan


Komite

Nominasi


competence in their field.

pihak independen dan memiliki integritas, kompetensi yang memadai di bidangnya masing-masing. 4. Penanganan Benturan Kepentingan Untuk penyelesaian mengenai benturan kepentingan kebijakan

Bank dan

Overcome Conflict of Interest

To solve conflict of interest, bank already

memiliki

made policy and procedure about solv-

penyelesaian

ing the conflict of interest that bounds

telah

sisdur

4.

every employee and officers.

benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai bank. 5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

5.

Bank Compliance Function Implementation

a. Satuan Kerja Kepatuhan Bank Dinar

a.

telah independen, dibentuk secara

Bank Dinar Compliance Working

tersendiri dan bebas dari pengaruh

Unit are independent, form indi-

satuan kerja operasional.

vidually and free from operational working unit interfere.

b. Pengangkatan, Pemberhentian dan/ atau

pengunduran

diri

b.

Direktur

Appointing, Discharge an or resig-

Kepatuhan Bank Dinar telah sesuai

nation of Compliance Director was

dengan ketentuan BI/OJK.

based on OJK and BI regulation. 6.

6. Penerapan Fungsi Audit Intern

Internal Audit Function Implementation a.

a. Struktur organisasi SKAI telah sesuai

Internal Audit Working Unit (SKAI)

dengan ketentuan yang berlaku,

organizational structure is based

independen terhadap satuan kerja

on valid regulations independent

operasional.

from all operational working unit.

b. SKAI

telah

memiliki

b.

Standar

Internal Audit Working Unit had

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank

Internal Audit Function Implemen-

(SPFAIB) yang dilengkapi dengan

tation Standard along with Inter-

Piagam Audit Intern serta panduan

nal Audit Deed and Internal Audit

audit intern.

Guidelines.

7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern Seluruh aspek-aspek yang disyaratkan

7.


All aspect admitted in audit to public ac-

dalam penugasan audit kepada Akuntan

counting and KAP had been covered y

Publik dan KAP telah tercover oleh KAP

KAP appointing by Bank Dinar.

yang ditunjuk oleh Bank Dinar. 8. Penerapan Fungsi Manajemn Risiko dan

8.

tation and Internal Control

Pengendalian Intern Bank telah memiliki struktur organisasi

Risk Management Function Implemen-

Bank had organizational structure

yang memadai yaitu SKAI, SKMR, dan

which are, Internal Audit Working Unit,

Komite Pemantau Manajemen Risiko

Risk Management Working Unit and Risk

serta Satuan Kerja Kepatuhan untuk

Management Monitoring Committee

mendukung pelaksanaan GCG.

and Compliance Working Unit to support GCG implementation.

9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large

9.

Funding to the Related Partyand Large Exposures


I


I 137

Exposures)

Bank already have guidelines about

Bank telah memiliki Pedoman untuk

funding to the related party and large

penyediaan

pihak

exposure by paying attention to the cap-

terkait dan penyediaan dana besar

ital ability and diversification portfolio

dengan memperhatikan kemampuan

bank funding and fulfill financial service

permodalan dan diversifikasi portofolio

authority regulation about BMPK, pru-

penyediaan dana Bank serta memenuhi

dence and valid regulations.

dana

ketentuan

kepada

Otoritas

Jasa

Keuangan

tentang BMPK, prinsip kehati-hatian maupun

perundang-undangan

yang

berlaku. 10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non

10. Transparency of Financial an Non Finan-

Keuangan Bank, Laporan pelaksanaan

cial condition, GCG Implementation Re-

GCG dan laporan internal

port and Internal Report

a. Bank

telah

melaporkan

a.

kondisi

Bank already report the financial

keuangan dan non keuangan kepada

and non financial bank condition

publik dan OJK melalui media masa

to public and OJK though mass

secara berkala.

media.

b. Laporan

pelaksanaan

GCG

b.

pada

GCG Implementation Report at the

setiap akhir tahun buku disusun

end of the year is arrange based on

sesuai

yang

regulation that reflect true condi-

berlaku yang mencerminkan kondisi

tion based on self assessment and

Bank yang sebenarnya berdasarkan

presented to several appointed in-

hasil self assessment dan disampaikan

stitution.

dengan

ketentuan

kepada beberapa lembaga yang telah ditetapkan sesuai ketentuan yang berlaku. 11. Bank Strategic Plan

11. Rencana Startegis Bank a. Rencana

strategis

baik

a.

dalam

Strategic Plan in corporate plan or

corporate plan maupun Business Plan

Business Plan was made based on

telah sesuai dengan visi dan misi Bank

Bank Dinar vision and mission.

Dinar. b. Rencana

strategis

Bank

b.

Dinar

Bank Strategic Plan was supported by all the stakeholders.

didukung sepenuhnya oleh para pemegang saham. II.

II. Governance Process 1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Governance Process 1.

Job and Responsibility Board of Com-

Dewan Komisaris

missioners Implementation

a.

a.

Dewan Komisaris dalam melaksanakan

Board of Commissioners, in their

jawabnya

job, able to act independent and

mampu bertindak secara independen

spare their time to optimize their

tugas


dan

tanggung


dan menyediakan waktu yang cukup

work and did not involved in de-

untuk optimalisasi tugasnya serta

cision making about bank opera-

tidak terlibat dalam pengambilan

tional activity except loan to the

keputusan kegiatan operasional Bank

related party and other things

kecuali kredit kepada pihak terkait

that was set in Article of Associa-

dan hal lain yang ditetapkan dalam

tion or valid regulations to do their

Anggaran Dasar Bank Dinar dan/atau

supervised job.

peraturan perundangan yang berlaku dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan. b. Rapat

Dewan

Komisaris

b.

telah

Board of Commissioners Meeting

efektif

had been held effectively and ef-

dan efisien serta telah memenehi

ficienly and fulfill the valid regula-

ketentuan yang berlaku.

tions.

diselenggarakan

dengan

2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

2.

ity Implementation

Direksi Seluruh

Board of Directors Job and Responsibil-

anggota

Direksi

mampu

All Board of Directors abletotakeaction

bertindak dan mengambil keputusan

and decide independently in job and

secara independen dalam pelaksanaan

responsibilityimplementation and fulfill-

tugas dan tanggung jawabnya dan telah

the GCG principles.

memenuhi prinsip-prinsip GCG. 3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas

3.

Completeness and Committee job Implementation

Komite Komite-Komite

a. Committee Meeting had been

telah sesuai dengan ketentuan yang

done effectively and efficiently

berlaku dan telah terlaksana secara

based on regulations.

a. Pelaksanaan

rapat

efektif dan efisien. b. Hasil keputusan rapat komite diambil

b. Decision made in Meeting was

berdasarkan musyawarah mufakat

took based in deliberation to

dituangkan dalam risalah rapat yang

reach a consensus and well docu-

didokumentasikan secara baik untuk

mented to help Board of Commis-

membantu pelaksanaan tugas dan

sioners and Directors implement

tanggung jawab Dewan Komisaris

their job and responsibility.

dan Direksi. 4. Penanganan Benturan Kepentingan Dalam semester II tahun 2015 ini masing-

4.

Solving the Conflict of Interest

In second semester of 2015, no domina-

masing pengambil keputusan tidak ada

tion in each decision maker so all the de-

yang dominan sehingga keputusan yang

cision was took without cinflict of inter-

diambil Direksi tidak ada keputusan

est that can harm the coporate.

diwarnai benturan kepentingan yang dapat

merugikan

atau

mengurangi

keuntungan bank.


I


I 139

5.

5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

Bank Compliance Function Implementa-

telah

tion

menjalankan tugas dan tanggung

a.

a. Direktur

Kepatuhan

Director of Compliance are run a

jawabnya dengan baik, sesuai dengan

good job and responsibilitybased

ketentuan BI/OJK yang berlaku.

on regulation made by OJK and BI.

b. Penunjukan Direktur Kepatuhan telah b.

sesuai dengan ketentuan BI/OJK.

tor was based on OJK and BI regu-

c. Direksi telah menjalankan tanggung

lations.

jawabnya dalam menciptakan dan c.

membangun budaya kepatuhan di Kerja

Board of Directors had run and create a compliance culture envi-

Bank Dinar. d. Satuan

Appointing the Compliance Direc-

Kepatuhan

ronment in Bank Dinar.

telah d.

menjalankan tugas dan tanggung

Compliance Working Unit was run

jawabnya sesuai dengan ketentuan

their job and responsibility based

BI/OJK.

on regulation made by BI and OJK. 6.

6. Penerapan Fungsi Audit Intern a. Direksi telah memastikan terciptanya


Board of Directors are sure creat-

struktur pengendalian intern dan

ing a internal control structure

menjamin terselenggaranya fungsi

and guarantee the internal au-

audit intern bank yang independen

dit function implementation run

dan efektif dalam setiap tingkatan

independently and effective in

manajemen serta memantau tindak

every management level also

lanjut temuan audit intern Bank

monitoring the followed up of all

sesuai dengan kebijakan bank.

internal audit founding based on bank policy.

b. Bank telah melakukan kaji ulang atas efektifitas pelaksanaan kerja SKAI dan

b.

Bank had reviewed upon effec-

kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh

tively Internal Audit Working Unit

pihak eksternal yang independen

job implementation and the com-

secara konsisten setiap 3 (tiga) tahun.

pliance to SPFAIB external party

Kaji ulang terakhir dilakukan pada

consistently done in every three

bulan Juni 2014 oleh KAP Barata,

years. Latest review was done

Arifin, Mumajat & Sayuti. Hasil kaji

in July 2014 by KAP Barata, Ari-

ulang adalah sudah dilaksanakan

fin, Mumajat & Sayuti. The result

sesuai

PBI

was accordance to SFAIB and PBI

No.1/6/PBI/1999 dan telah diubah

No.1/6/PBI/1999 which changed

sebagaimana PBI No13/2/PBI/2011.

to PBI No13/2/PBI/2011.

c. SKAI

dengan

telah

SFAIB

dan

menyusun

dan

c.

Internal Audit Working Unit had

mengkinikan kebijakan dan prosedur

arrange and update procedure

yang berbasis risiko sebagi acuan

and policy based on high risk as

pelaksanaan tugas auditor intern

internal auditor platform based

sesuai ketentuan dan perundangan

on valid regulations.

yang berlaku.



7.

7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern


laporan

a. Audit implementation upon fi-

keuangan dilakukan oleh Akuntan

nancial report was done by public

a. Pelaksanaan

audit

atas

Publik dan KAP yang terdaftar di OJK.

accounting and KAP listed in OJK.

b. Penunjukan Akuntan Publik dan

b. Appointing the Public Account-

KAP diputuskan dalam RUPS dan

ing and KAP was made in GMS

merupakan hasil rekomendasi dari

and recommendation from Audit

Komite Audit dan Dewan Komisaris.

Committee and Board of Commis-

Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk

sioners.

c.

mampu bekerja secara independen

c. Appointing public Accounting

dan memenuhi standar professional

and KAP able to work indepen-

akuntan publik serta menyampaikan

dently and fulfill the standard

laporan-laporan kepada OJK dengan

public accounting professional

tepat waktu.

and able to deliver report to OJK

d. Akuntan

Publik

secara

on time.

rutin d.

melakukan komunikasi dengan OJK

Public Accounting regularly com-

mengenai kondisi Bank Dinar dalam

municate with OJK about Bank

rangka persiapan dan pelaksanaan

Dinar condition in order to antici-

audit.

pate and audit implementation,

8. Penerapan Fungsi Manajemn Risiko dan

8.

Internal Control and Risk Management Function Implementation

Pengendalian Intern Bank Dinar telah menerapakan dan

Bank Dinar had implement and done

melakasanakan tata kelola yang baik

governance including supervised by

mencakup

Board of Commissioners and Directors,

pengawasan

dari

Dewan

Internal Audit and External Audit.

Komisaris dan Direksi, audit internal, audit eksternal. 9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait

9.

sures

(Related Party) dan Debitur Besar (Large

Exposures)

Funding Related Partyand Large ExpoDecision of funding related party and

Keputusan penyediaan dana kepada pihak

large exposure was made in Credit Com-

terkait dan penyediaan dana dalam jumlah

mittee Meeting independently and ap-

besar diputuskan dalam Rapat Komite Kredit

proved by Board of Commissioners.

secara independen dan harus mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris. 10 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non

10. Transparency of Financial and Non Fi-


nancial Condition, GCG Implementation


Report and Internal Report

Bank Dinar telah melaporkan kondisi

Bank Dinar already report its financial

pelaksanaan

and non financial condition in complete

secara lengkap dan akurat yang

and accurate to the stakeholders, pub-

keuangan GCG

dan

laporan

dipublikasi

lished in mass media and report it to the

dimedia masa serta melaporkan kepada

Financial Service Authority and was in

Otoritas Jasa Keuangan dan dimuat dalam

the Bank website.

disampaikan

stakeholders,

website Bank.


I


I 141

11. Bank Strategic Plan

11. Rencana Strategis Bank

a.

a. Rencana bisnis bank telah disusun

Bank business plan was arrange

dalam bentuk corporate plan dan

and in form of corporate plan

rencana tahunan dalam bentuk bisnis

dan annual plan in form of re-

plan secara realistis, komprehensif,

alistic, comprehensive, measure

terukur

memperhatikan

and prudence also responsive to

prinsip-kehati-hatian dan responsive

the internal and external change

terhadap perubahan internal dan

business plan.

serta

eksternal. b. Rencana

bisnis

telah

b.

disetujui

Business plan was approved by

oleh Dewan Komisaris dan telah

Board of Commissioners and be-

dikomunikasikan

seluruh

ing communicated to all organi-

seluruh

zational level in Bank.

Pemegang

kepada

Saham

dan

jenjang organisasi yang ada pada bank. III.

III. Governance Outcome 1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Governance Outcome 1.

sibility implementation

Dewan Komisaris Materi

rapat

Dewan

Komisaris

Meeting material of Board of Commis-

permasalahan-permasalahan

sioners are problems that faced by the

yang dihadapi bank sehingga hasil

bank so the resolution of the meeting

rapat

merupakan

were recommendationand or direction

rekomendasi dan/atau arahan yang dapat

that can be implemented by Board of

diimplementasikan oleh Direksi. Hasil

Directors. The meeting resolutions was

keputusan rapat dibagikan keseluruh

distributed to all related party to be fol-

pihak terkait untuk ditindak lanjuti.

lowed up.

adalah

Board of Commissioners Job and respon-

Dewan

Komisaris

a.

Pelaksanaan dan Tanggung Jawab Direksi

Implementation and Responsibil-

atas

ity of Board of Directors Board of

pelaksanaan tugasnya disampaikan

Directors are responsible upon

kepada pemegang saham melalui

their job and presented to the

RUPS.

stake holder in RUPS.

a. Pertanggungjawaban

Direksi

b.

b. Hasil rapat Direksi telah dituangkan

Board of Directors meeting reso-

yang

lutions can be seen in meeting

ditandatangani oleh seluruh anggota

summary that was signed by all

Direksi

dan

directors member and well docu-

dengan

baik

dalam

risalah

dissenting

rapat

didokumentasikan serta

opinions

mented and exposure dissenting

pengukapan apabila

opinions if there’s any.

ada

dalam pengambilan keputusan. 2. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas

2.

Complete and Committee job Implementation

Komite Hasil Rapat

komite telah dituangkan

Committee resolution of meeting can

dalam risalah rapat yang ditandatangani

be seen in meeting summary that was

oleh seluruh anggota komite yang hadir

signed by all present Directors and well



dan didokumentasikan dengan baik oleh

documented by each committee and all

masing-masing komite dan semua komite

committee are done their function based

telah melaksanakan fungsinya sesuai

on valid regulations.

ketentuan yang berlaku. 3. Penanganan Benturan Kepentingan Tidak ada benturan kepentingan yang

3.

Solving Conflict of Interest

No conflict of interest that can reduce corporate profit.

terjadi yang dapat mengurangi atau menurunkan laba bank karena untuk kepentingan pihak tertentu. 4.

4. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

Bank Compliance Function Implementation

a. Bank Dinar selalu menyampaikan

a.

Laporan Kepatuhan kepada BI/OJK

Bank Dinar always deliver Compli-

tepat waktu dan telah sesuai dengan

ance Report to OJK or BI on time

ketentuan BI/OJK yang berlaku.

and based on OJK or BI regulations.

b. Bank

terus

menerus

b.

melakukan

Bank will keep socialize the new or

sosialisasi peraturan-peraturan yang baru

significant regulations to the bank

maupun yang signifikan bagi bank dan

and perfected all application sys-

menyempurnakan system aplikasi terkait

tem related to the rule implemen-

implementasi peraturan tersebut sehingga

tation that can lowering violent

menurunkan

level.

tingkat

pelanggaran

terhadap ketentuan yang berlaku. 5.

5. Penerapan Fungsi Audit Intern


a. Direksi telah bertanggung jawab

Board of Directors had responsibility

untuk tersedianya laporan kegiatan

of providing implementation report

pelaksanaan fungsi audit intern bank.

of internal audit function in bank. b.

b. SKAI telah bertindak independen

SKAI had act independently in do-

dalam melakukan audit dan temuan-

ing the audit and checking the SKAI

temuan

founding to be followed up by audi-

pemeriksaan

SKAI

telah

tor.

ditindak lanjuti oleh auditee. 6. Penerapan Fungsi Audit Ekstern Dalam melakukan audit, auditor telah

6.


In order to do audit, auditor needs to be

bertindak independen dan hasil audit

independent and the result will reflect

telah menggambarkan kondisi bank dan

the bank condition and presented to the

hasil tersebut telah diserahkan kepada

OJK on time..

OJK secara tepat waktu. 7. Penerapan Fungsi Manajemn Risiko dan

7.

Internal Control and Risk Management

Pengendalian Intern

Function Implementation

a. Bank telah menerapkan manajemen

a.

Bank had implement risk manage-

risiko secara efektif sesuai dengan

ment effectively based on regula-

kebijakan, ukuran, kompleksistas bisnis

tions, size, complexity, business

dan kemampuan bank sehingga tidak

and ability so there was no fraud

ditemukan adanya transaksi fraud

transaction in second semester of

selama semester II 2015.

2015.

b. Dewan

Komisaris

dan

Direksi

b.

Board of Commissioners and Di-


I


I 143

berperan aktif

dengan memantau

rectors actively monitoring devel-

perkembangan

manajemen

risiko

opment risk management in Risk

pada pertemuan Komite Pemantau

Management Monitoring Committee meeting.

Manajemen Risiko. 8. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait

8.

posure

(Related Party) dan Debitur Besar (Large

Exposures)

9.

9. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non

Never been violated or over the Legal Lending Limit (BMPK).

Tidak pernah terjadi pelanggaran maupun pelampauan BMPK

Funding to Related Party and Large Ex-

Transparency Financial and Non Financial Condition, GCG Implementation Re-


port and Internal Report


a. Annual Report, Financial Report,

a. Laporan Tahunan, Laporan Keuangan,

publication, GCG Implementation

publikasi, laporan pelaksanaan GCG

Report had been presented on time

telah disampaikan secara tepat waktu

to the stakeholders including the

kepada stakeholder termasuk kepada

regulator based on valid regulation.

regulator sesuai ketentuan yang berlaku. b. Bank secara transparan menyam

b. Bank

transparently

presented

paikan informasi produk dan jasa serta

product and service information

memelihara data dan informasi data

and maintain data and informa-

pribadi nasabah sesuai ketentuan

tion of customer based on regula-

yang berlaku.

tions. 10. Bank Strategic Plan

10. Rencana Startegis Bank a. Rencana Korporasi dan rencana Bisnis

a.

Corporate and Business Plan are ar-

telah disusun oleh Direksi dan telah

range by Board of Directors and ap-

disetujui oleh Dewan Komisaris.

proved by Board of Commissioners.

b. Direksi telah mengkomunikasikan

b.

Board of Directors had communi-

Rencana Korporasi dan Rencana

cate corporate and business plan

Bisnis beserta realisasinya kepada

and the realization to all organiza-

seluruh jenjang organisasi yang ada

tional level in bank. c. Bank Dinar growth is generally

di bank.

in

c. Pertumbuhan Bank Dinar secara

line with Bank Business Plan

umum sesuai dengan RBB. Dan

(RBB). All target was set in RBB was

seluruh target yang ditetapkan dalam

achieved. d.

RBB tercapai. d. Pertumbuhan

Bank

Dinar

telah

memberikan manfaat baik secara ekonomis dan non ekonomis kepada seluruh stakeholders.



Bank Dinar’s growth gave a good economic or non economic benefit to the stakeholders.


I


I 145

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY



6. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN

6. CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

Kesejahteraan masyarakat adalah tujuan akhir

Society welfare is the ultimate goal of national

dari pembangunan nasional, untuk mencapai

infrastructure to achieve it as economic growth

tujuan tersebut karena perbankan merupakan

agent, then in addition to focusing on achieving

agen pertumbuhan ekonomi, maka di samping

the vision and mission of the Corporate, must

berfokus pada pencapaian visi dan misi Perseroan,

have a concern to the community through

maka Perseroan harus memiliki kepedulian kepada

Corporate Social Responsibility (CSR). Bank is

masyarakat melalui Corporate Social Responsibility

constantly doing CSR as one of commitment

(CSR). Bank secara konsisten melaksanakan

and appreciation to the society that have been

kegiatan

CSR sebagai wujud kepedulian Bank

Dinar sekaligus apresiasi kepada masyarakat yang telah memberikan kepercayaan dan dukungan atas proses bisnis perbankan. Keberlangsungan bisnis Bank tidak lepas dari partisipasi masyarakat dalam menyambut berbagai produk perbankan dan layanan yang ditawarkan oleh Bank. Sebagai bentuk komitmen Bank terhadap kegiatan-kegiatan sosial tersebut, Bank menyediakan anggaran yang wajar dan memadai untuk mendukung program-program CSR yang secara konsisten terus meningkat. Pelaksanaan program CSR menggunakan sumber dana yang sudah dianggarkan. Bank terus berusaha untuk meningkatkan kese-

supporting and trusting the banking process. The bank sustainability is related to society participation in welcoming variety of bank product and services offered. As a commitment to the social activities, Bank already allocated appropriate and adequate budget to support all the social activity that constantly increasing. All CSR Activity are using allocated budget. Bank always trying to elevate national welfare and grow with society by implement a socially responsible business standard through Corporate Social Responsibility program.

jahteraan nasional dan tumbuh bersama masyarakat dengan menerapkan standar bisnis yang bertanggung jawab secara sosial melalui programprogram tanggung jawab sosial perusahaan. Adapun rincian kegiatan CSR Bank Dinar adalah

The details of the Bank Dinar’s CSR activities are

sebagai berikut:

as follows:

BUKA PUASA BERSAMA DENGAN ANAK YATIM

BREAKING THE FAST TOGETHER WITH THE ORPHANS

Salah satu aktivitas paling popular saat bulan Ra-

One of the most popular activity in Ramadhan

madhan adalah buka puasa bersama, apakah buka

is breaking the fast together, either with family,

puasa dengan anggota keluarga, teman waktu ku-

college friends, or office mate. Beside breaking

liah, teman sekantor

the fast with all

dan lain-lain. Bank

employee,

Dinar di samping

Dinar also held it

mewujudkan acara

with the orphans

buka

and gave donation,

puasa

ber-

Bank

sama dengan selu-

the

ruh karyawan, pada

Rp14,000,000

kesempatan

(fourteen

juga

lain

mengadakan

figure

rupiah)


I

was million

for

70


I 147

acara buka puasa bersama dengan anak yatim dan

(seventy) Orphans.

memberikan bantuan sebesar Rp14.000.000,- (empat belas juta rupiah) untuk 70 (tujuh puluh) orang anak yatim. DONOR DARAH

BLOOD DONATION

Sebagai wujud kepedulian kepada sesama, pada

As a concern with the society, at 15th September

tanggal 15 September 2015 Bank Dinar bekerja

2015, Bank Dinar together with Indonesia Red

sama dengan Palang Merah Indonesia (PMI) me-

Cross (Palang Merah Indonesia/PMI) held blood

nyelenggarakan kegiatan sosial donor darah sekaligus

sebagai

donation activity as one of the Corporate Social Responsibility

salah satu pro-

program.

gram Corporate

(CSR)

This

activity

got warm welcome from

Social Responsi-

the society, proven by

bility (CSR) Bank

the enthusiasm of the

Dinar. Kegiatan

donors that came from

ini disambut baik

employee, employee in

oleh masyarakat,

nearby

hal ini terlihat

company

and

local citizen. This activity

dari antusiasme

need budget as much

pendonor yang

as Rp7,251,800 (seven

terdiri karyawan

million and two hundred

Bank Dinar, karyawan instansi sekitar kantor serta masyarakat setempat. Anggaran yang dikeluarkan untuk acara

fifty one thousand and eight hundred rupiah).

donor darah tersebut sebesar Rp7.251.800,- (tujuh juta dua ratus lima puluh satu ribu delapan ratus rupiah) PERBAIKAN ATAP YAYASAN SWAKARSA Yayasan Swakarsa adalah yayasan yang bergerak dalam bidang pendidikan dan pelatihan pengem-

Fixing Swakarsa Foundation Roof Tile Swakarsa Foundation was work in education and development intellectual of disability since 4 th July

intele-

1977. It is located in Jalan

ktual para pe-

Mampang Prapatan XVIII

nyandang

dis-

number 45, Durentiga

abilitas , yayasan

Pancoran, South Jakarta.

ini berdiri sejak

on the way the roof

04

1977

on the building that is

beralamat

used for education and

di Jl. Mampang

training activities were

Prapatan

XVIII

damaged, so it needs to

Duren-

be done renovation. To

Pancoran,

renovate it, Bank Dinar

bangan

Juli

dan

No.45 tiga

Jakarta Selatan,

donate

dalam

Rp10,000,000 (ten million

perjala-



as

much

as

nannya atap di gedung yang digunakan untuk ak-

rupiah) complements the donations that have

tivitas pendidikan dan pelatihan mengalami keru-

been collected previous.

sakan, sehingga perlu dilakukan renovasi. Untuk keperluan renovasi ini maka Bank Dinar memberikan sumbangan sebesar Rp10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) melengkapi sumbangan yang telah terkumpul sebelumnya.


I


I 149

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION



7. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

7. RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION

Bank Dinar telah menerapkan pelak sanaan

Bank

manajemen

management

risiko

dengan

mengacu

pada

Dinar

has

been

referred

implementing to

Bank

risk

Indonesia

ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan

Regulation (PBI) No. 5/8/PBI/2003 that have been

Bank Indonesia (PBI) No. 5/8/PBI/2003 yang telah

changed to PBI No. 11/25/PBI/2009 and Bank

diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009, dan

Indonesia Circular Letter (SE-BI) No. 5/21/DPNP that

Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 5/21/

has been changed to SE-BI No. 13/23/DPNP. The

DPNP yang telah diubah dengan SE-BI No. 13/23/

implementation itself, based on bank’s complexity

DPNP, yang penerapannya telah disesuaikan

and business. To control any risk that connected

dengan kompleksitas usaha dan bisnis bank.

to bank operational activity, the corporate needs

Untuk mengendalikan berbagai risiko yang terkait

to implement the management risk based on

dengan aktivitas operasional Bank, maka Perseroan

complexity and size of the bank. Whereas to ensure

telah

Manajemen

the implementation of the management risk,

Risiko yang disesuaikan dengan ukuran dan

the corporate needs to form a Risk Management

kompleksitas kegiatan usaha. Sedangkan, untuk

Committee and Risk Management Task Force to

memastikan pelaksanaan penerapan manajemen

assess the risk value of several type of fixed risk

risiko ini, Perseroan telah membentuk Komite

and determine the handling system. While to

Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen

guarantee the governance’s effectiveness and risk

Risiko yang bertugas melakukan penilaian atas

management work of frame, the corporate needs

beberapa jenis risiko yang telah ditetapkan dan

equipped every activity with:

menerapkan

pengelolaan

menentukan sistem pengendaliannya. Sementara itu, untuk menjamin efektivitas tata kelola dan kerangka kerja manajemen risiko maka dalam setiap kegiatan operasional Perseroan dilengkapi dengan: • Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan

• Fully

Direksi;

Commissioners and Board of Directors;

Dewan

Komisaris

bertanggung

jawab

dan atas

Supervised

from

Board

of

Direksi

Board of Commissioners and Board of

efektivitas

Directors are fully responsible of the

di

effectiveness of the implementation of

penerapan

the risk management in bank and also

manajemen risiko telah memadai sesuai

to make sure that the implementation

dengan karakteristik, kompleksitas dan

is

profil risiko Bank. Dewan Komisaris

complexity and risk profile of the bank.

melakukan evaluasi terhadap kebijakan

Board of Commissioners will evaluate all

dan implementasi manajemen risiko

the policy and implementation of the risk

yang dilakukan oleh Direksi. Dalam

management done by Board of Directors.

rangka pengawasan dan pengelolaan

Risk Monitoring Committee will help Board

risiko Bank serta pelaksanaan Good

of Commissioners to supervise and manage

Corporate Governance, Dewan Komisaris

the risk of the bank also the implementation

dibantu oleh Komite Pemantau Risiko

og Good Corporate Governance. While

(Risk Monitoring Committee) di tingkat

Risk Management Committee will help the

penerapan Bank

serta

manajemen memastikan

risiko

complying

to

the


I

characteristic,


I 151

Komisaris dan di tingkat Direksi dibantu

Board of Directors.

oleh Komite Manajemen Risiko (Risk Management Committee). • Kecukupan kebijakan, prosedur dan

• Policy Adequacy, Procedure and Limit

penetapan limit;

Establishment; di

The implementation of risk management

dalam

in a corporate has been annotated to a

beberapa kebijakan dan prosedur,antara

various policy and procedure which is

lain Kebijakan Manajemen Risiko (KMR).

Risk Management Policy (KMR). KMR is

KMR

tertinggi

the highest provision in managing the

dalam memberikan arahan kebijakan

risk control and policy in order to securing

pengelolaan dan pengendalian risiko

the corporate from the risk of the business

dalam rangka mengamankan Perseroan

activity. Limit establishment was managed

atas risiko yang dihadapi dalam aktivitas

by business activity and product that have

bisnisnya.

dikelola

been adjusted by the risk appetite. Those

dalam kegiatan usaha dan produk dan

limits will be evaluated periodically to

telah disesuaikan tingkat risiko yang

adjust with the circumstances.

Penerapan

manajemen

Perseroan

telah

risiko

dituangkan

sebagai

ketentuan

Penetapan

limit

akan diambil (risk appetite) dan limit tersebut ditinjau secara berkala untuk menyesuaikan

terhadap

perubahan

kondisi yang terjadi. •

Kecukupan

proses

identifikasi,

• Identification

Process

Adequacy,

dan

Measurement, supervision and Control Risk

pengendalian risiko serta sistem informasi

and Risk Management Information System;

manajemen risiko;

Implementing

Proses penerapan manajemen risiko

including

yang meliputi identifikasi, pengukuran,

supervision, management, and controlling

pemantauan,

dan

are being done to the eight kind of risk

delapan

which are Credit Risk, Market Risk, Liquidity

risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar,

Risk, Operational Risk, Compliance Risk,

risiko likuiditas, risiko operasional, risiko

Strategic Risk, Legal Risk, and Reputation

kepatuhan, risiko stratejik, risiko hukum,

Risk. One of the measurement is reflected in

dan risiko reputasi. Salah satu pengukuran

Quarter Risk Profile Report.

pengukuran,

pengendalian

pemantauan

pengelolaan terhadap

ke

the

risk

management

identification,

measurement,

risiko tercermin dalam Laporan Profil Risiko triwulanan. • Sistem pengendalian intern;

• Internal Control System

Pengendalian internal telah dilakukan

Internal Controlling is being done by the

oleh Satuan Kerja Audit Intern untuk

Internal Audit Working Unit. They assess

menilai pelaksanaan proses dan sistem

the process and system of risk management

manajemen

aktivitas

to functional activity that exposed by the

fungsional yang memiliki eksposur risiko.

risk. There are a clear boundary between


risiko

pada


Selain itu, adanya pemisahan fungsi

Risk Taking Unit with Risk Management

yang jelas antara unit kerja operasional

Unit.

(risk taking unit) dengan unit kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian risiko (risk management unit). Adapun lingkup penerapan manajemen risiko

There are eight kind of risk which are Credit Risk,

meliputi 8 (delapan) jenis risiko, yakni Risiko Kredit,

Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk,

Risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas,

Compliance Risk, Strategic Risk, Legal Risk, and

Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Risiko Strategis

Reputation Risk.

dan Risiko Reputasi. Berdasarkan pada hasil pengukuran setiap faktor

Based on that measurement from eight kind of

risiko dari 8 (delapan) jenis risiko yang dihadapi

risk faced by Bank Dinar per December 2015, it

Bank Dinar per Desember 2015 menyimpulkan

shows that Inheren Risk to all risk are Low-To-

bahwa risiko melekat (Inheren Risk) untuk seluruh

Moderate while judging the Risk Management

risiko

sedangkan

Implementation Quality is Satisfactory. The

hasil penilaian terhadap Kualitas Penerapan

Inheren Risk score from 2014 was the same, Low

Manajemen Risiko (KPMR) pada posisi tersebut

To Moderate. PT. Bank Dinar success to face the

adalah ”Satisfactory”. Risiko Melekat relatif tidak

economic decrease so it didn’t effect to the bank

berubah dibanding dengan tahun sebelumnya

activity. With the score of IR and KPMR, the PT.

2014.

Bank Dinar Indonesia Tbk per 31st December 2015

adalah

”Low-To-Moderate”

Perlambatan

aktivitas

ekonomi

yang

terjadi telah berhasil diantisipasi sehingga tidak

is 2 (two) or Low To Moderate.

berpengaruh pada aktifitas bank. Dengan kondisi risiko melekat dan kualitas penerapan manajemen risiko tersebut, maka profil risiko PT Bank Dinar Indonesia Tbk per 31 Desember 2015 adalah 2 (dua) atau ”Low-To-Moderate”. Penerapan dan Implementasi

Implementation

Dalam rangka mengetahui tingkat risiko yang

To know the risk level of each corporate, the

dihadapi

berkala

corporate needs to measure the risk. It can be done

Perseroan melakukan pengukuran risiko. Untuk

by measuring several indicator grouped to eight

tujuan pengukuran ini, Perseroan melakukan

kind of risk which are Credit Risk, Market Risk,

penilaian terhadap beberapa indikator penilaian

Liquidity Risk, Operational Risk, Compliance Risk,

yang dikelompokkan dalam delapan jenis risiko,

Strategic Risk, Legal Risk, and Reputation Risk.

yaitu Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko

Beside that, the corporate need assess Risk Control

Likuiditas, Risiko Pasar, Risiko Kepatuhan, Risiko

System from each kind of risk.

Perseroan,

maka

secara

Hukum, Risiko Reputasi dan Risiko Strategis. Pada sisi lain juga dilakukan penilaian terhadap Sistem Pengendalian Risiko dari masing-masing jenis risiko dimaksud.


I


I 153

7.1. RISIKO KREDIT

7.1. Credit Risk

Perbankan sebagai lembaga intermediasi tidak

Bank as an intermediation institutional can not be

akan lepas dari pemberian kredit kepada debitur,

separated to giving loan to debtor and this kind of

sehingga dalam aktivitas ini Bank berhadapan

activity will face a credit risk. Credit Risk is a risk

dengan risiko kredit. Risiko kredit adalah risiko yang

when the debtor can not fulfill his/her obligation

mungkin terjadi sebagai akibat gagalnya pihak

to the bank. To manage this kind of risk, corporate

debitur untuk memenuhi kewajibannya kepada

will apply an extra awareness that come with

bank. Untuk pengelolaan risiko ini Perseroan

feasibility analysis, facility usage until the credit

menerapkan prinsip kehati-hatian mulai dari

paid off. On the other side, corporate needs to

analisa kelayakan, penggunaan fasilitas sampai

take actions needed to the non performing loan

dengan kredit lunas. Disisi lain juga melakukan

and try to solve it. To mitigated credit risk, based

langkah-langkah

secepatnya

on Financial Service Authority (FSA), bank have

atas kredit bermasalah dan juga mengambil

to form an enough backup decreasing loss value.

langkah-langkah yang diperlukan atas kredit

Credit can be gifted to debtor who can convince

yang menunjukkan gejala bermasalah. Untuk

to return the credit on time. The decision about

memitigasi risiko kredit, sesuai dengan aturan dari

whether to give the credit or not is taken through

Otoritas, Bank membentuk cadangan kerugian

Credit Committee Meeting done by Account

penurunan nilai dalam jumlah yang cukup.

Officer, Credit Officer and Board of Directors.

Keputusan pemberian kredit dilakukan apabila

Credit Approval came if all the meeting members

diyakini bahwa pinjaman yang diberikan kepada

approve the credit proposal.

penyelesaian

Debitur dapat kembali sesuai dengan target waktu yang diberikan. Proses pengambilan keputusan kredit dilakukan melalui Rapat Komite Kredit yang anggotanya terdiri dari Account Officer, Pejabat Perkreditan, dan Direksi. Keputusan diambil apabila seluruh peserta rapat Komite menyetujui atas usulan pemberian kredit. Selain itu, Perseroan mengelola dan mengkontrol

Beside that, corporate also manage and control

risiko kredit dengan berbagai cara di antaranya

risk credit by credit product diversification, set

diversifikasi produk kredit, menetapkan limit

the credit limit, measure and supervise and also

kredit, pengukuran dan pemantauan, serta

control the credit risk including Credit Guarantee

pengendalian risiko kredit termasuk penilaian

assessment.

Jaminan Kredit. Perseroan juga menjalankan fungsi

supervisory effectively to the given credit including

pengawasan (supervisory) kredit dengan efektif

intense control and supervise periodically. Take a

yang mencakup pemantauan dan pemeriksaan

fast action to face the non performing loan or

yang ketat, berkala dan terus menerus pada

potentially non performing loan.

Corporate

also

doing

credit

kredit yang telah disalurkan. Mengambil tindakan secepatnya terhadap kredit bermasalah atau yang menunjukan potensi bermasalah. Standar

Based on Principles of Financial Accounting

Akuntansi Keuangan (PSAK) 55/50, Perseroan

Standards Prinsip Standar Akuntansi Keuangan/

mengelompokan kualitas kredit dalam dua

PSAK 55/50, corporate can separate credit quality

Mengacu

pada


ketentuan

Prinsip


kelompok yaitu tagihan kredit Non Impair dan

into two, Non Impair Credit Invoice and Impair

tagihan Impair. Tagihan Non Impair adalah

Invoice. Non Impair Credit Invoice is a credit

tagihan kredit dengan tunggakan pokok dan

with staple arrear and interest valid to 90 days,

bunga sampai dengan 90 hari, sedangkan tagihan

while the impair invoice came in more than 90

Impair adalah tagihan kredit dengan tunggakan

days. Upon those invoice, the corporate will form

pokok dan/bunga lebih dari 90 hari. Atas tagihan

Backup Decreasing Loss Value (CKPN) over debtor

kredit tersebut, Perseroan membentuk Cadangan

portfolio. There are two kind of CKPN, an Individual

Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas portofolio

CKPN and Collective CKPN. The individual based on

kredit yang telah diberikan kepada debitur. CKPN

debtor cash flow while the collective one based on

dibedakan antara CKPN individual dan CKPN

corporate data form the last three years through

kolektif. CKPN individual untuk portofolio kredit

migration system.

diperhitungkan berdasarkan cashflow debitur. Sedangkan CKPN kolektif didasari oleh data historis Perseroan selama 3 tahun terakhir dengan menggunakan system migration. Sementara itu, terkait Aset Tertimbang Menurut

For Risk Weighted Assets, corporate have been

Risiko (ATMR), Perseroan telah memperhitungkan

calculating ATMR for risk credit based on rule.

ATMR untuk risiko kredit sesuai dengan ketentuan

All the corporate debtor is being calculated by

yang berlaku. Mengingat debitur korporasi

classification since the lack of corporate’s debtor

bank sampai saat ini belum berperingkat maka

rating. As one of the risk mitigation process,

seluruh perhitungan menggunakan klasifikasi

collateral is an obligate as a second way out. The

tanpa peringkat. Sebagai salah satu proses

collateral is accepted if it has a clear and legal

mitigasi risiko, Perseroan mewajibkan adanya

ownership, marketability value, legality, a stable

agunan sebagai second-way-out. Agunan yang

value or evolved value for moving collateral, non

dapat diterima oleh Perseroan harus memenuhi

moving collateral, cash collateral, or gold. The

kriteria memiliki dokumentasi kepemilikan yang

handover will start with judging the collateral itself

jelas dan sah, memiliki nilai pasar yang baik

and bound to certain legality policy. The collateral

(marketability value), dapat diikat secara hukum

needs to covered by Banker’s Clause Bank.

(legalitas), dan memiliki nilai yang relatif stabil dan cenderung naik baik untuk agunan yang bergerak, agunan tidak bergerak, agunan tunai, maupun emas. Penyerahan agunan diawali dengan proses penilaian agunan dan diikat sesuai dengan ketentuan legalitas yang berlaku. Atas agunan tersebut di-cover dengan asuransi yang dipasangkan Banker’s Clause Bank. 7.2. RISIKO OPERASIONAL

7.2. Operational Risk

Pengelolaan risiko operasional menjadi perhatian

Operational risk have become main issue to all

Bank cukup penting mengingat seluruh aktivitas

bank since all the bank’s activity is exposed to

Bank terpapar adanya risiko operasional. Risiko

operational risk. Operational Risk itself is a risk

operasional adalah risiko yang terjadi karena

that occur because of the lack or mal function in

ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya

the internal process, human error, system failure or


I


I 155

proses internal, kesalahan manusia, kegagalan

any external cause that effect bank’s operational.

sistem atau adanya problem external yang

To prevent it, corporate needs to;

mempengaruhi

operasional

bank.

Untuk

pencegahan Perseroan melakukan hal-hal antara lain; Setiap adanya produk ataupun aktivitas baru

Corporate have to review all the risk based on

Perseroan selalu dilakukan kajian risiko sesuai

valid regulation for every new product or activity.

dengan ketentuan dari regulator. Melakukan

Periodically reviewed and re new Stand Operation

peninjauan ulang dan penyempurnaan atas

Procedure to each working unit. Make sure that

Standard Operation Procedure masing-masing unit

Disaster Recovery Plan (DRP) are working perfectly

kerja secara berkala. Memastikan ketersediaan

to anticipate IT failure. The Company also have

Disaster Recovery Plan (DRP) yang diuji secara

policy and procedure to manage operational risk

berkala sebagai antisipasi jika terjadi gangguan IT.

in several guidelines such as Guideline of Using

Perseroan juga telah memiliki kebijakan dan

Information System Technology, Guidelines of

prosedur mengenai pengelolaan risiko operasional

Program Anti Money Laundry and Prevention to

yang dituangkan dalam berbagai pedoman seperti

Terrorism Fund (APU and PPT) and Guideline of

Pedoman Penggunaan Teknologi Sistem Informasi,

Implementation to Risk Management and other

Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian

guidelines. On the other side, limit establishment

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU

such as transactional limit and transactional

dan PPT) dan Pedoman Penerapan Manajemen

approval limit are periodically reviewed. Beside

Risiko serta pedoman-pedoman lainnya. Disisi lain

that, corporate are obligate to give education and

juga adanya penetapan limit seperti limit transaksi,

training periodically to human resources so they

limit persetujuan transaksi yang dievaluasi secara

can give best services and prevent human error.

berkala. Selain itu Perseroan juga memberikan pendidikan dan pelatihan sumber daya manusia yang berkesinambungan agar dapat memberikan pelayanan yang baik dan terhindar dari human error. Kebijakan pengolaan risiko operasional bertujuan

These operational risk management policy is

untuk menghindari kerugian akibat kegagalan

to prevent a loss caused by internal process or

atau tidak memadainya proses internal, manusia,

human or system failure or caused by external

sistem atau akibat adanya kejadian eksternal.

case. Therefore, corporate have to anticipate it

Untuk hal itu, Perseroan melakukan identifikasi

by analyst or identified operational activity that

data kejadian operasional yang berisi kejadian-

consist of any potential loss or already happened

kejadian yang terjadi di bank baik yang berpotensi

loss and over the limit activity, bank compliance to

menimbulkan kerugian maupun yang sudah

APU and PPT also implementation of accounting

menimbulkan kerugian serta pelampauan limit,

principal in admitting revenue and cost.

rasio-rasio operasional, kepatuhan bank terhadap program APU dan PPT dan penerapan prinsip akuntansi dalam pengakuan pendapatan dan biaya.



Selain itu, Perseroan melakukan penyempurnaan

Also, corporate have to re new information system

sistem informasi yang dapat menghasilkan

so it can produce an accurate and punctual

informasi yang akurat dan tepat waktu dengan

information with latest information and distribute

menperhatikan pengkinian data dan distribusi

the information to all bank’s functional activity.

informasi terkini keseluruh aktivitas fungsional

Operational Risk control is done by set a clear

bank. Pengendalian risiko operasional dilakukan

organization structural and its responsibility

dengan menetapkan struktur organisasi yang jelas

each working unit with periodically internal audit

menggambarkan batas wewenang dan tanggung

assessment.

jawab masing-masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal audit secara berkala. 7.3. RISIKO LIKUIDITAS

7.3. Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko yang terjadi karena

Liquidity Risk happen when corporate can not

Perseroan tidak mampu memenuhi kewajiban

fulfill its overdue obligate or interest. Based on

pokok dan/atau bunga yang telah jatuh waktu.

tis description, this kind of risk happen only when

Berdasarkan pada definisi tersebut maka risiko ini

corporate face difficulty to fulfill asset liquid.

hanya terjadi jika Perseroan menghadapi kesulitan

The Company managed liquidity risk to ensure

dalam penyediaan aset-aset likuidnya.

capability in customer overdue counterpart. The

Perseroan mengelola risiko likuiditas untuk

Company can be managed with supervised cash

memastikan

memenuhi

flow, or predicted funding cash flow and growth

liabilitas kepada nasabah atau counterpart yang

cash prediction including cash fluctuation level, a

jatuh tempo. Perseroan mengelola risiko likuiditas

precise cash structure including primary reserve,

dengan memantau perencanaan arus kas atau

secondary reserve and tertiary reserve. Managing

arus dana berdasarkan prediksi pembiayaan dan

the not absorbed excess cash liquidity by optimize

prediksi pertumbuhan dana termasuk mencermati

credit distribution can be done with treasury

tingkat fluktuasi dana, ketepatan dalam mengatur

managing. Most of the liquidity cash distribute

struktur dana termasuk kecukupan dana (primary

through precise liquidity assets instrument to

reserve, secondary reserve dan tertiary reserve).

guarantee a control liquidity level.

kemampuan

dalam

Pengelolaan kelebihan dana likuiditas yang tidak terserap penyaluran kredit teroptimalisasi melalui pengelolaan treasury. Sebagian besar kelebihan dana likuiditas tersalurkan melalui instrumen aset likuid yang tepat untuk menjamin tingkat likuiditas yang terkendali. Untuk pengelolaan risiko ini Perseroan telah

To manage this risk, corporate have been

membentuk Assets and Liabilities Committee

formed Assets and Liabilities Committee (ALCO)

(ALCO) dengan tugas untuk memantau dan

to supervise and manage corporate liquidity

pengelolaan kondisi likuiditas Perseroan melalui

condition through monthly meeting. Risk liquidity

rapat yang diadakan paling sedikit sekali sebulan.

policy was set and approved by Board of Director

Kebijakan

dan

and was reported to Board of Commissioners

disetujui oleh Direksi dan dilaporkan kepada

in Asset and Liability Management Committee

Dewan Komisaris, dimana dalam pelaksanaannya

meeting. To overcome problem in liquidity when

ditentukan dalam rapat Asset and Liability

either bank in deficit or surplus, corporate can use

risiko

likuiditas

ditetapkan


I


I 157

Management

Committee

(ALCO).

Perseroan

Money Market Lime in several Bank.

memiliki Money Market Line dengan beberapa Bank yang dapat digunakan untuk mengatasi permasalahan

dalam

likuiditas

baik

ketika

Perseroan mengalami kelebihan dana maupun ketika kekurangan dana. Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur

Corporate has policy and procedure to manage the

mengenai pengelolaan risiko likuiditas yang

liquidity risk in Risk Management Guidelines Book

tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen Risiko

based on Board of Director Decree and Circular

dan ketentuan yang diatur dalam surat Keputusan

Letter. These policy’s purpose are to prevent loss

dan Surat Edaran Direksi. Kebijakan pengelolaan

caused by liquidity deficit, gap concentration and

risiko likuiditas bertujuan untuk menghindari

counterparty dependence and certain segmented

kerugian akibat kekurangan likuiditas, konsentrasi

instrument or market.

gap dan kertergantungan kepada counterparty tertentu, serta instrumen atau market segmen tertentu. 7.4. RISIKO PASAR

7.4. Market Risk

Mengingat Perseroan bukan merupakan Bank

Given the Company is not a foreign exchange bank

Devisa dan valuta asing yang dimiliki hanya untuk

and foreign exchange held only for the money

kegiatan Money Changer maka risiko pasar yang

changer activities, it The only market risk faced

dihadapi Perseroan hanya risiko suku bunga.

by the corporate is interest rate risk. Market risk is

Meskipun Risiko pasar dapat terjadi karena

caused by interest rate movement and exchange

pergerakan suku bunga dan perubahan nilai tukar.

rate. Market risk is connected to functional credit

Risiko pasar melekat pada aktivitas fungsional

, functional treasury activity, and functional fund

perkreditan, aktivitas fungsional treasury, dan

activity.

aktivitas fungsional pendanaan. Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur

The Company has a policy and procedural

pengendalian risiko pasar seperti Buku Pedoman

guidelines controlling market risk such as Risk

Manajemen

dan

Management Guidelines Book, Board of Directors

Surat Edaran Direksi, terkait risiko pasar yang

Circular Letter and Decree to set the interest rate

menetapkan ketentuan penetapan suku bunga

of Third-Party Fund and Credit. Those policy was

Dana Pihak Ketiga dan Kredit. Kebijakan risiko

set and approved by Board of Director and was

pasar ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan

reported to Board of Commissioners in Asset

dilaporkan kepada Dewan Komisaris, di mana

and Liability Management Committee meeting.

dalam pelaksanaannya ditentukan dalam rapat

Managing the market risk is to prevent loss caused

Asset

Committee

by market value movement. Since the corporate is

ditujukan

not a Foreign Exchange Bank, interest rate risk is

(ALCO).

and

Risiko,

Liability

Pengelolaan

Surat

Keputusan

Management risiko

pasar

untuk menghindari terjadinya kerugian akibat pergerakan

harga

pasar.

Perseroan

bukan

merupakan Bank Devisa sehingga aktivitas bisnis yang mempengaruhi tingkat risiko pasar hanya



the only caused to market risk level.

dari risiko suku bunga. Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan

Identification,

risiko

measurement

and

supervised

analisa

process is done through market interest rate

perkembangan suku bunga pasar dan bank-

growth and banks in peer groups. Based on

bank dalam peer groups. Sesuai Peraturan

Bank Indonesia Regulation No. 14/18/PBI/2012

Bank Indonesia No.14/18/PBI/2012 tanggal 28

on 28th November 2012, corporate did not have

November 2012 maka Perseroan belum wajib

to calculated Risk Weighted Assets ratio (ATMR)

memperhitungkan Aset Tertimbang Menurut

that used calculated the Capital Adequacy Ratio

Risiko (ATMR) pasar yang digunakan dalam

(KPMM). Market Risk control is done by set a clear

perhitungan

Modal

organization structural and its responsibility

Minimum (KPMM). Pengendalian Risiko Pasar

each working unit with periodically internal audit

dilakukan dengan menetapkan sturktur organisasi

assessment.

pasar

dilakukan

Kewajiban

melalui

Penyediaan

yang jelas menggambarkan batas wewenang dan tanggung jawab masing-masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal audit secara berkala.

7.5. RISIKO KEPATUHAN

7.5. Compliance Risk

Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi

Compliance risk happen when corporate fail

akibat Perseroan tidak mematuhi atau tidak

to obligate rules or others valid regulations. To

melaksanakan peraturan perundang-undangan

manage this risk, corporate needs to review all

dan ketentuan lainnya yang berlaku. Untuk

decisions or policy through their legality and

pengelolaan risiko ini, maka Perseroan senantiasa

periodically reviewed all rules and procedure to

melakukan kajian dalam setiap keputusan atau

make sure it in line with valid regulations.

kebijakan dari sisi legalitasnya. Secara berkala seluruh ketentuan dan prosedur dikaji ulang untuk memastikan kesesuaiannya dengan perubahanperubahan yang terjadi. Direktur yang membawahi fungsi Kepatuhan

Director in charge of compliance is the Director

adalah Direktur Kepatuhan dan dalam pelaksanaan

of Compliance and in the execution of their

tugasnya dibantu Satuan Kerja Kepatuhan yang

duties aided Compliance Working Unit are

independen terhadap satuan kerja lainnya.

independently work. Director of Compliance is one

Penugasan

merupakan

of the corporate’s commitment to obey all the valid

wujud komitmen Perseroan untuk senantiasa

rules or regulations. Compliance Working Unit is

melaksanakan peraturan perundang-undangan,

made to monitoring awareness principal so all

baik yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia

corporate’s business activity in line with the valid

maupun peraturan perundang-undangan lainnya.

regulations. Director of Compliance together with

Perseroan

Kerja

Compliance Working Unit had been coordinated

Kepatuhan dalam rangka melakukan pemantauan

with related working unit to make sure availability,

terhadap

kehati-hatian

conformity guidelines, system and procedure

dan menjaga agar kegiatan usaha Perseroan

are in line with valid regulations such as Bank

tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku.

Indonesia Regulations or Statutory Regulation.

Direktur

telah

Kepatuhan

membentuk

pelaksanaan

prinsip

Satuan


I


I 159

Direktur Kepatuhan bersama dengan Satuan Kerja

Corporate also have guidelines to conduct all the

Kepatuhan telah melakukan koordinasi dengan

awareness principal with Compliance Guidelines,

unit-unit kerja terkait dalam rangka memastikan

Guidelines of Program Anti Money Laundry and

ketersediaan, kesesuaian pedoman, sistem dan

Prevention to Terrorism Fund (APU and PPT) and

prosedur dengan peraturan Bank Indonesia dan

Guideline of Implementation to Risk Management,

Peraturan Perundang-undangan yang berlaku

and Circular Letter and Decree.

lainnya dalam rangka pelaksanaan prinsip kehatihatian. Perseroan juga memiliki kebijakan dan prosedur mengenai pengelolaan Risiko Kepatuhan yang tertuang dalam Pedoman Kepatuhan, Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT ), Buku Pedoman Manajemen Risiko, Surat-surat Keputusan dan Surat Edaran. Sementara itu, Satuan Kerja Kepatuhan dalam

Meanwhile, to manage Compliance Risk faced by

rangka mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi

the bank, Compliance Working Unit will identified,

Bank melakukan identifikasi, pengukuran, serta

measurement, monitoring and controlling based

monitoring dan pengendalian terhadap Risiko

on report form related working unit, including

Kepatuhan berdasarkan laporan-laporan yang

functional credit activity, treasury and investment,

diterima dari unit-unit kerja terkait, yang meliputi

operational and service, trade funding, funding and

aktivitas fungsional perkreditan, treasury dan

loan instrument, information system technology,

investasi, operasional dan jasa, pembiayaan

and Management Information System and human

perdagangan, pendanaan dan instrumen utang,

resource management. All these steps is one of the

teknologi sistem informasi dan Sistem Informasi

way to analyst Corporate’s Compliance to the Bank

Manajemen

sumberdaya

Indonesia Regulation and Statutory Regulations.

manusia. Hal ini dilakukan sebagai upaya analisis

Periodically, corporate will supervise Compliance

Kepatuhan Perseroan terhadap ketentuan Bank

Risk based on violation on statutory regulations or

Indonesia dan Peraturan Perundangan lainnya.

valid regulations.

serta

pengelolaan

Perseroan memantau secara rutin Risiko Kepatuhan berdasarkan identifikasi atas pelanggaran dan ketidakpatuhan terhadap perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. 7.6. RISIKO HUKUM

7.6. Legal Risk

Perseroan telah mempunyai bagian Legal yang

Corporate have Legal Division to manage legal

berperan dalam mengelola Risiko Hukum yang

risk that caused by legal issued or juridical aspect

disebabkan adanya permasalahan hukum dan/

weakness. This division will analyze every contract

atau kelemahan aspek yuridis. Tugas bagian

and agreement between corporate and second

Legal antara lain melakukan pengkajian terhadap

party or customer based on valid regulations.

kontrak dan perjanjian antara Perseroan dengan

Beside that, Legal Division also analyst every

pihak lain/nasabah berdasarkan ketentuan yang

on going legal issue where legal risk happen

berlaku. Pada sisi lain juga melakukan analisa

when there is a legalsuit or juridical weakness.

terhadap permasalahan hukum yang dihadapi,

To manage this risk, corporate needs to reviewed



dimana risiko hukum adalah risiko yang timbul

the juridical aspect of all transaction and activity

akibat adanya tuntutan hukum dan/atau adanya

related to the third party.

kelemahan aspek yuridis. Untuk pengelolaan risiko ini, maka Perseroan senantiasa melakukan kajian dalam setiap keputusan khususnya transaksi yang terkait dengan pihak ketiga dari sisi aspek yuridisnya. Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur untuk

The Company has policy and procedure to manage

pengelolaan Risiko Hukum yang dituangkan

Legal Risk in several guideline which are Credit

dalam beberapa pedoman seperti Kebijakan

Policy in Indonesia’s Company, Implementation

Perkreditan

Pedoman

Risk Management in Using Information Technology

Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan

Guidelines Book, Management Risk Guidelines

Teknologi Informasi, Buku Pedoman Manajemen

Book, Decree and Circular Letter and Company

Risiko, Surat Edaran dan Surat Keputusan, serta

Regulation. More over, corporate also set limit that

Peraturan Perusahaan. Lebih lanjut, Perseroan

related to the legal risk and keep monitoring any

telah melakukan penetapan limit yang berkaitan

potential legalsuit in every transaction.

Perseroan

Indonesia.

dengan Risiko Hukum dan memantau ada/ tidaknya tuntutan atau gugatan hukum yang akan dihadapi Bank dalam setiap transaksi. Penetapan limit Risiko Hukum ditujukan untuk

Setting the limit in legal risk aimed to reduce

mengurangi Risiko Hukum yang ditimbulkan

legal risk that caused by legalsuit effected by lack

karena adanya perkara hukum yang dihadapi

of engagement, no rules or there’s a changing in

Perseroan kelemahan perikatan, dan ketiadaan

related rules. While, monitoring and controlling

aturan

yang

LegalRisk can be done by reviewing all the contract

melandasi perikatan bahkan mungkin aturannya

with other party, suitability between operational,

sudah berubah. Sedangkan, pemantauan dan

organizational, and internal control that based

pengendalian Risiko Hukum dilakukan dengan

on valid regulations, ethical code and business

review setiap kontrak dan perjanjian Bank

strategy, compliance in internal procedure,

dengan pihak lain, memastikan kesesuaian antara

financial

operasional, organisasi dan pengendalian intern

effectiveness and efficiency, also effectiveness

dengan ketentuan yang berlaku, kode etik dan

of implementation in communicate legal risk

strategi usaha, kepatuhan terhadap prosedur

effect to all human resources in every corporate’s

internal, kualitas laporan keuangan, efektivitas dan

structural.

atau

perundang-undangan

report

quality,

risk

management

efisiensi sistem informasi manajemen risiko, serta efektivitas penerapan komunikasi yang berkaitan dengan dampak Risiko Hukum kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi. 7.7. RISIKO REPUTASI

7.7. Reputation Risk

Pengendalian Risiko Reputasi dilakukan dengan

To control reputation risk is to elevate compliance

meningkatkan Kepatuhan terhadap Ketentuan

to the valid regulations and transparency about

yang berlaku dan transparan dalam hubungan

transaction with all customer and also taking fast


I


I 161

mengambil

action to all customer complaint. They also need

tindakan segera terhadap keluhan nasabah juga

to handling with care to every legalsuit apply from

melakukan penanganan secara hati-hati jika ada

the third party that potentially elevate reputation

gugatan hukum dari pihak ketiga yang berpotensi

risk exposure. This risk happen when stakeholder

meningkatkan

eksposur Risiko Reputasi. Risiko

trust is decreasing caused by negative perception.

reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat

To minimize this risk, corporate build an intense

kepercayaan stakeholders yang bersumber dari

communication and maintain stakeholders trust

persepsi

transaksi dengan

nasabah, serta

Perseroan.

Untuk

and also applying awareness principal in every

risiko

maka

bank’s operational. Corporate already form a

Perseroan mengadakan komunikasi secara terbuka

special function to handle and finish all customer

dan menjaga kepercayaan stakeholders di samping

complaint and appoint an attorney to face the

mengharuskan penerapan prinsip kehati-hatian

legalsuit with peace efforts comes in the first

dalam setiap kegiatan operasional Perseroan.

action. These all done to anticipate reputation risk

Perseroan telah membentuk fungsi khusus dan

that can be out of control.

negatif

meminimalisasi

terhadap munculnya

ini,

penanganan dan penyelesaian pengaduan yang diajukan nasabah dan/atau perwakilan nasabah serta menunjuk pengacara atau penasehat hukum apabila ada hal-hal yang harus diselesaikan melalui jalur hukum dengan tanpa mengabaikan upaya perdamaian terlebih dahulu. Hal ini dilakukan untuk mengantisipasi adanya risiko reputasi yang kadang berada di luar kontrol. kebijakan

The Company also has a policy and procedure to

dan prosedur mengenai pengelolaan Risiko

manage reputation risk in several guidelines such

Reputasi yang tertuang dalam Buku Pedoman

as, Risk Management Guidelines Book. While the

Manajemen Risiko. Kebijakan dan prosedur

policies are about bank’s product transparency,

mengenai

Selain

itu,

Perseroan

memiliki

produk

customer personal data, handling customer

Bank dan penggunaan data pribadi nasabah,

complaint to minimize reputation risk caused

serta penanganan pengaduan nasabah untuk

by negative publication. To minimize reputation

meminimalisasikan

akibat

risk caused by negative media publication or bad

publikasi negatif. Meminimalisasi Risiko Reputasi

rumor can be done by setting a loss limit caused

yang timbul adanya pemberitaan media dan/ atau

by those two.

transparansi

Risiko

informasi

Reputasi

rumor mengenai Perseroan yang bersifat negatif, dilakukan dengan penetapan limit kerugian akibat complaint nasabah dan publikasi negatif. Hal utama yang dilakukan adalah menyiapkan

Main thing to do is preparing a good quality of

sumber daya yang berkualitas dan menguasai

human resources and mastering bank operational

kinerja operasional

Bank sebagai bagian dari

performance as part of minimize customer

upaya mengurangi keluhan nasabah karena

complaint caused by missed information or

kesalahan informasi atau transaksi.

transaction.



7.8. RISIKO STRATEGIS

7.8. Strategic Risk dan

The Company needs to have the ability to read and

mengantisipasi setiap perkembangan yang terjadi

anticipate every development happen in bank’s

baik di dunia perbankan maupun di dunia bisnis

world or business world, including international

pada umumnya, termasuk perkembangan isu

issue to prevent strategic risk. Strategic risk happen

internasional untuk mencegah terjadinya risiko

when the corporate fail to execute strategic

strategis. Risiko strategis adalah risiko akibat

decision and fail to anticipate the shifting business

ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau

environment. Corporate set the policy in managing

pelaksanaan suatu keputusan strategis serta

strategic risk to make sure every decision and the

kegagalan

perubahan

implementation is accurate to aim the corporate

menetapkan

objective considering with corporate’s vision and

kebijakan pengelolaan Risiko Strategis untuk

mission, bank’s strength and weakness, human

memastikan pengambilan dan/atau pelaksanaan

resources and infrastructure, external condition

suatu keputusan strategis telah tepat, untuk

including new product or activity. Board of Directors

pencapaian tujuan usaha Perseroan dengan

will set the assumption and target based on human

mempertimbangkan visi dan misi Perseroan,

resources capability and the prospect of bank.

Perseroan

lingkungan

harus

dalam

mampu

membaca

mengantisipasi

bisnis.

Perseroan

kelemahan dan kekuatan Perseroan, SDM dan infrastrukturnya, serta faktor dan kondisi eksternal, termasuk

rencana

penerbitan

produk

atau

peluncuran aktivitas baru. Direksi menetapkan asumsi dan target rencana bisnis bank berdasarkan kemampuan sumber daya dan prospek usaha Bank. Selain itu, Perseroan memiliki kebijakan dan

Other than that, Corporate has policy and

prosedur mengenai pengolaan Risiko Startegis

procedure to manage strategic risk in Risk

yang tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen

Management Guidelines Book, Long and Mid Term

Risiko. Penyusunan Rencana Bisnis Bank untuk

Bank Business Plan Drafting, and Corporate Plan

jangka pendek dan menengah, serta Corporate

to set long term plan.

Plan untuk penetapan rencana jangka panjang.

Strategic Risk Limitation set as evaluation material

Limit Risiko Strategis ditetapkan sebagai bahan

and adjustment to a strategic corporate plan and

evaluasi dan penyesuaian terhadap rencana strategis

business plan to a vision, mission and developing

Perseroan dan rencana bisnis terhadap kesesuaiannya

strategy suitability. Measuring strategic risk is done

dengan visi, misi, dan strategi pengembangan

with considering strategy business complexity

Perseroan. Pengukuran Risiko Strategis dilakukan

level, the business position in bank industrial, and

dengan pertimbangan tingkat kompleksitas strategi

corporate business plan achievement. Corporate

bisnis Perseroan, posisi bisnis Perseroan di industri

also control financial process to supervise

perbankan dan pencapaian Rencana Bisnis Perseroan.

realization compare to achieved target and make

Perseroan

pengendalian

sure that the risk is still acceptable and periodically

keuangan yang bertujuan untuk memantau realisasi

evaluate all the shifting external condition with

dibandingkan dengan target yang akan dicapai dan

valid regulations.

melaksanakan

proses

memastkian bahwa risiko yang diambil masih dalam batas toleransi, serta melakukan evaluasi secara berkala terhadap perubahan/kondisi eksternal dan ketentuan yang berlaku.


I


I 163

SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES



8. SUMBER DAYA MANUSIA

8. HUMAN RESOURCES

Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan faktor

Human Resources takes an important role in

utama dalam setiap perusahaan. Secanggih dan

every company. Even for a high-tech company

semutakhir apapun teknologi yang digunakan,

will actually remain helpless without a qualified

namun jika tidak didukung dengan sumber

human resources. A company will get to its aim

daya manusia yang berkualitas maka tidak akan

with a support of high quality human capital and

mencapai hasil yang optimal. Dengan

adequate technology.

SDM

yang berkualitas dan dukungan teknologi yang memadai maka akan dicapai tujuan utama perusahaan. Dalam setiap perekrutan dan pengembangan

Both in recruitment and development of human

SDM senantiasa disesuaikan dengan strategi

resources, they really have to align with the

pengembangan

Pengembangan

company’s development strategy. Developing

melalui peningkatan pengetahuan ditujukan

by elevating education will improve human

untuk dapat meningkatkan produktivitas dan

capital’s productivity in every segment, and to

kualitas SDM sesuai bidangnya masing-masing.

achieve it a company has to make a specific

Untuk kepentingan ini maka Perseroan dari tahun

range of educational workshops like seminars,

ke tahun senantiasa menyusun rencana/program

socializations by authorized bank and certified

pendidikan baik melalui

Perseroan.

seminar, lokakarya,

workshops. Another way to fulfill the need of

sosialisasi ketentuan oleh otoritas perbankan, dan

highquality human capital is to thoroughly recruit

sertifikasi Manajemen Risiko (Pelatihan). Upaya

a highly competent candidates.

lain yang dilakukan untuk memenuhi kebutuhan sumber daya yang berkualitas adalah dengan melakukan rekrutmen tenaga-tenaga yang sudah berpengalaman di bidang perbankan.


I


I 165

JUMLAH DAN TINGKAT PENDIDIKAN

Amount and Level of Education

Jumlah SDM yang dimiliki Perseroan pada tahun

The employee per 2015 was 198 employees. This

2015 sebanyak 198 orang, jumlah ini mengalami

amount was increasing compare to previous

peningkatan

year with the figure was 195 employee. The

disbanding

tahun

2014

yang

berjumlah 195 orang. Adapun komposisi dan

composition and amount based on education and

jumlah karyawan berdasarkan tingkat pendidikan

age are:

dan usia adalah sebagaimana tabel berikut : Employee Composition Based on Education

Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan 2 0 1 4 10

2 0 1 5 10

Pasca Sarjana Post Graduate

62

63

Sarjana

Under Graduate

22

20

Akademi Academy

87

90

SMU

High Scool

SMP

12

13

Junior High School

2

SD

2

Elementary School

195

198

Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia

Employee Composition Based on Age

2 0 1 4 13

2 0 1 5 15

> 50 Tahun > 50 Years Old

46

50

40 - 49 tahun 40 - 49 Years Old

61

30 - 39 Years Old

71

73

20 - 29 tahun 20 - 29 Years Old

<20 tahun

4


0

<20 Years Old

195


60

30 - 39 tahun

198

Pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris selama

Training followed by Board of Commissioners

tahun 2015

in 2015

No

Tanggal

Jenis Pelatihan

1

14 Maret 2015

Refresment Program Manajemen Risiko Level Pengurus Bank

Date

14 March 2015

Training

Refresment Program Risk Management for Bank Executive Board

Pelatihan yang diikuti Direksi selama tahun

Training followed by Board of Directors in

2015

2015

No

Tanggal

Date

1

26 Maret 2015

26 March 2015

Jenis Pelatihan Training

Identifikasi Komponen Remunerasi Pada Tingkat Direksi dan Komisaris Remuneration Identification Component for Directors and Commissioners

Karyawan dan Pengurus yang telah mengikuti

Officers and Employee’s Risk Management

program sertifikasi manajemen risiko berdasarkan

Certified Program based on level in 2015:

levelnya adalah sebagai berikut:

Pendidikan Education BSMR Level I BSMR Level II BSMR Level III BSMR Level IV BSMR Level V

2015 2014 38 13 8 1 2

34 13 5 1 2


I


I 167

Berikut data kegiatan pelatihan yang telah

The following data training activities that

dilaksanakan pada tahun 2015

have been implemented in 2015

02 januari – 01 Februari 2015

Training & Setup Layanan Switching System & CMS

30 Januari 2015

Pelatihan In House Service Ecellent With Heart

3 Maret 2015

Sosialisasi Produk Tabungan Angpao & Suku Bunga Lembaga Penjamin Simpanan (LSP)

04-07 Maret & 9-11,28 Maret 2015

Sertifikasi Manajemen Resiko Level 1 & 3

6 Maret 2015

Sosialisasi Sistem Pembayaran Fire Cash BCA

28 Maret 2015

Training Aplikasi Sistem Pembayaran Fire Cash BCA

30-31 Maret 2015

Analisa Laporan Keuangan

8-9 April 2015

Training Implementasi Fire Cash Untuk KC Surabaya

18 April 2015

Training Motifasi Karyawan Dasar (Non Staff )

18 April 2015

Training Pengoperasian (Workflow) ATM Pada Cabang

23-24 April 2015

Pelatihan Kredit Bermasalah dengan Teknik Remedial & Litigasi

04-13 Mei 2015

On Job Trainig (OJT) Staff Legal KC Surabaya

11-12 Mei 2015

Public Training Oleh Formasi Tema PSAK 24 Imbalan Kerja & PSAK 46 Pajak Penghasilan

03 Juni 2015

Sosialisasi Sistem SKNBI-GEN II Pada Seluruh Cabang

03-05 Juni 2015

Sertifikasi Manajemen Resiko Level 3

06 Juni 2015

Training APU PPT

03 Juli 2015

Peningkatan Disiplin Melalui Pendidikan Puasa (Siraman Rohani)

05-14 Agustus 2015

Pendidikan Peningkatan Komunikasi dan Kerjasama (Team Work)

12-13 Agustus 2015

Public Training Oleh Formasi Tax Training

13 Agustus 2015

Sertifikasi Manajemen Resiko Level 1

13 Agustus 2015

Sertifikasi Audit Level 1

Training & Setup Switching System & CMS Service In House Service Ecellent With Heart Training Socialization of Angpao Saving Product and Indonesia Deposit Insurance Corporation (LSP) Risk Management Level 1 and 3 Certification Socialization of Payment System with Fire Cash BCA Training Payment System Application with BCA Financial Report Analyst Training Implementation Fire Cash for Branch Office in Surabaya Training Basic Employee Motivation (Non Staff) Training Operating (Workflow) ATM in Branch Office Training about Non Performing Loan with Remedial & Litigation Technic On Job Training (OJT) Staff Legal KC Surabaya Public Training by Theme Formation PSAK 24 Employee Benefit & PSAK 46 Income Tax Socialization System of SKNBI-GEN II for all branches Risk Management Certificate Level 3 Training APU PPT Elevating Discipline through Shaum Education (Religion Speech) Communication and Teamwork Enhance Training Public Training by Formation Tax Training Risk Management Level 1 Certification Certification to Audit Level 1



21 Agustus 2015

Training Operasional ATM (Aplikasi CMS) Pada Semua Cabang

02 September 2015

Sosialisasi Program “Jaminan Pensiun”

02 September 2015

Pelatihan Operasional CS & Teller Pada Kantor Cabang

03 September 2015

Training Anti Fraud Awareness & Money Laundering

16 September 2015

Forum Komunikasi Kliring Jakarta (FKKJ) & Forum Komunikasi Surabaya (FKKS)

18 September 2015

Training Beauty Class (Make Up)

22 September 2015

Pelatihan Workshop Credit Remedial-Legal Aspect

28 September 2015

In House APPU PPT

09 Oktober 2015

Pelatihan Sistem (BI-RTGS-X) dan BI-SSSS (Depo-X)

12 Oktober 2015

Perjalanan Dinas Training dan Implementasi ATM Surabaya

16 Oktober 2015

Pelatihan RTGS-G2

23 Oktober 2015

Seminar SME dan Consumer Banking Outlook 2016

23 Oktober 2015

Pelatihan User Group SKNBI

23 Oktober 2015

Pelatihan Perkasan KC Surabaya

06-08 November 2015

Pelatihan Team Building

13 November 2015

Pelatihan RTGS-G2

21 November 2015

Pelatihan In House APU PPT Level Managerial dan Account Officer

28 November 2015

Sosialisasi DRP

12-13 Desember 2015

Training User Group Sistem Pembayaran 2015

16-18 Desember 2015

Pelatihan Manajemen Pembiayaan dan Manajemen Kredit

23 Desember 2015

Pelatihan In House ‘’Communication Skill”

Training Operational ATM (Application CMS) in All Branch Offices Socialization of Program “Retirement Benefit” Customer Service and Teller Operating Training in Branch Office Training Anti Fraud Awareness & Money Laundering

Forum Clearing Communication Jakarta (FKKJ) & Forum Communication Surabaya (FKKS) Training Beauty Class (Make Up) Workshop Credit Remedial-Legal Aspect Training In House APPU PPT (BI-RTGS-X) and BI-SSSS (Depo-X)System Training

Official Travel Training and Implementation ATM Surabaya RTGS-G2 Training Seminar SME and Consumer Banking Outlook 2016 User Group SKNBI Training

Treasury Training in KC Surabaya Team Building Training RTGS-G2 Training In House APU PPT Level Managerial and Account Officer Training

Socialization DRP Training User Group Payment System 2015 Credit and Funding Management Training In House ‘’Communication Skill” Training


I


I 169

TINGKAT KESEHATAN BANK BANK SOUNDNESS RATING



9. TINGKAT KESEHATAN BANK

9. BANK SOUNDNESS RATING

Bank Dinar senantiasa berupaya menerapkan

Bank Dinar continually attempts to implement

prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG),

Good Corporate Governance (GCG) principles,

kehati-hatian, dan manajemen risiko yang baik dan

prudence, and good risk management based on

sesuai dengan ketentuan dan aturan yang berlaku

valid provisions and regulations in every business

dalam setiap proses bisnisnya. Hal itu dilakukan

process. It is carried out in order to maintain and

sebagai upaya menjaga dan meningkatkan

improve the quality of Bank Soundness Rating

kualitas tingkat kesehatan bank (Risk Based Bank

(Risk Based Bank Rating – RBBR). As a matter of

Rating - RBBR). Pada prakteknya, penerapan yang

fact, all the implementation taken by Bank Dinar

dilakukan Bank Dinar terkait hal-hal tersebut di

related to those things will always be improved

atas terus ditingkatkan kualitasnya dari waktu ke

in quality term from time to time. Through these

waktu. Melalui upaya itu, Perseroan pada akhirnya

efforts, Bank Dinar could maintain bank soundness

bisa menjaga tingkat kesehatan bank pada level

in “Good” level. In the future, surely with a better

“Baik”. Kedepan, tentu saja dengan pengelolaan

management expect a better rating.

yang lebih baik, diharapkan tingkat kesehatan bank bisa jauh lebih baik lagi. Berikut hasil penilaian Tingkat Kesehatan PT Bank

The result of PT Bank Dinar Indonesia Tbk

Dinar Indonesia Tbk per akhirtahun 2015.

assessment’s rating by the end of 2015

NO FAKTOR-FAKTOR PENILAIAN

PERINGKAT

ASSESSMENT FACTORS

RATING

1

Profil Risiko

2

2


2

Risk Profile


3 Rentabilitas

2

4 Permodalan

2

2

Profitability Capital

1 ->Sangat Baik 2 ->Baik 3 ->Cukup Baik 4 ->Kurang Baik 5 ->Tidak Baik

Peringkat RBBR RBBR Rating

1 ->Very Good 2 ->Good 3 ->Good Enough 4 ->Not Good 5 ->Bad


I


I 171

PENGUNGKAPAN PERMODALAN DAN EKSPOSUR RISIKO CAPITAL DISCLOSURE AND RISK EXPOSURE



1.a Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Exposure Quantitative of Capital Structure (dalam jutaan rupiah/in million rupiah)

KOMPONEN MODAL

31 Desember 2015

CAPITAL COMPONENTS

31 December 2015

Bank

Bank

(1) (2)

(3)

I.

KOMPONEN MODAL

A

I.

31 Desember 2014

CAPITAL COMPONENT

31 December 2014

Bank

Bank

(4)

MODAL INTI

405.368

341.814

1

Modal Disetor

222.862

222.862

2

Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)

183.798

119.825

3

Modal Inovatif

4

Faktor Pengurang Modal Inti

5

Kepentingan Minoritas

MODAL PELENGKAP

16.601

13.791

1

Level Atas (Upper Tier 2)

16.601

13.791

2

Level Bawah (Lower Tier 2) Maks. 50% Modal Inti

3

Faktor Pengurang Modal Pelengkap

FAKTOR PENGURANG MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP

A

B

B

C

C

CORE CAPITAL 1 2 3 4 5

1 2 3

INNOVATIVE CAPITAL CORE CAPITAL REDUCING FAFCTOR MINOROTY INTEREST

Upper Tier 2

Lower Tier 2 Max. 50% from core capital Factors reducing supplementary capital

Factors reducing core capital and supplementary capital

Disclosed Reserves

SUPPLEMENTARY CAPITAL

PAID-IN CAPITAL

Eksposur Sekuritas

Securitized Exposure

D

MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG MEMENUHI PERSYARATAN

MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MEGANTISIPASI RISIKO PASAR

D

Additional Supplementary Capital that Satisfies Requirements

E

II.

TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP

III.

TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR

IV.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT

V.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL

VI.

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR

A

Metode Standar

B

Metode Internal

II.

III.

IV. V.

VI.

E

Additional Supplementary Capital allocated to anticipate market risks

421.969

355.605

-

-

1.328.089

1.103.307

55.635

41.115

Total core capital and supplementary capital

Total core capital and supplementary capital and Additional Supplementary Capital allocated to anticipate market risks

RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR CREDIT RISKS

-

RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR OPERATIONAL RISKS

RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR MARKET RISK A B

Standardized Approach Internal Model

VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT VII.

-

30,50

RATIO OF MINIMUM CAPITAL ALLOCATIONS FOR CREDIT RISKS, OPERATIONAL RISKS

31,07

DAN RISIKO OPERASIONAL AND MARKET RISKS


I


I 173



(dalam jutaan rupiah/in million rupiah)

Region 2 DKI Jakarta

Wilayah 2 DKI Jakarta Region 3 Jabar

Wilayah 3 Jabar Region 4 Jatim

Region 5 Jambi

Region 6 Kaltim

Region 7 againtstal SulTengg

Wilayah 4 Wilayah 5 Wilayah 6 Wilayah 7 Total Jatim Jambi Kaltim SulTengg Region 1 Banten

Region 2 DKI Jakarta

Wilayah 1 Wilayah 2 Banten DKI Jakarta Region 3 Jabar

Wilayah 3 Jabar Region 4 Jatim

Wilayah 4 Jatim Region 5 Kalbar

Region 6 Kaltim

Wilayah 5 Wilayah 6 Kalbar Kaltim

Region 7 SulTengg

Wilayah 7 SulTengg

againtstal

Total

(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

Region 1 Banten

Wilayah 1 Banten

Collateralized commercial property loans

Kredit Beragunan Properti Komersil

-

-

0

-

-

-

-

-

-

-

0

4.631

-

1.279

-

-

-

5.910

-

2.207

-

99

-

-

-

2.306

20.473

24.696

3.406

314.616

38.347

227.664

30.672 0 30.659

27.183

327.282 - 500.094

3.416 - 18.689

-

- - - - - - - 0 - - - - - - - 0

- 775.844 10.482 440.264

-

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah ( apabila ada ) - - - - - - - 0 - - - - - - - 0 Exposure in Sharia Business (if any) Total 65.282 907.636 50.935 88.936 5.622 18.412 0 1.136.823 52.957 687.351 32.250 61.919 0 22.105 0 856.582

Other Assets

11 Aset lainnya

Mature claims

Claims against corporations

- 15.006

5.622

1.084 - - - - - - 1.084 - 0 - - - - - 0

211.669

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

48.750

- - - - - - - 0 - - - - - - - 0

-

1.690 32.901 4.462 316 - - - 39.369 4.128 17.216 5.067 489 - - - 26.900

13.758 658.435 26.000 62.645

Claims against MSMEs and Retail Portfolio

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

-

- - - - - - - 0 - - - - - - - 0

-

9 Tagihan kepada Korporasi

8

Loans to employees / pensioners

7 Kredit Pegawai/Pensiunan

6

Collateralized Housing Loan

5 Kredit Beragunan Rumah Tinggal

Claim againts Bank

4 Tagihan Kepada Bank

Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

-

-

3

-

- - - - - - - 0 - - - - - - - 0

Claim againts Public Sector Entity

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

Claim againts Government

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0

(1) (2)

No Kategori Portofolio Posisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions Posisi 31 Desember 2014 31 December 2014 Positions Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Net Claim based on Region T agihan Bersih Berdasarkan Wilayah Net Claim based on Region

2.1.a Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Wilayah-Bank Secara Individual Exposure Claim based on Region - Individual Bank


I


I 175

<= 1 Year

> 1 Year sd 3 Year


Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik


Tagihan Kepada Bank

Kredit Beragunan Rumah Tinggal

Kredit Beragunan Properti Komersil

2

3

4

5

6

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

10

0

17.325

0

166.191

16.625

0 211.712

0

0 0

0

142.562

0

82.455

Total

Exposure in Sharia Business (if any)

700.094

0

Eksposur di Unit Usaha Syariah ( apabila ada )

12

Other Assets

0

46.264

5.910

22.986

0

0

0

0

Total

5.910

39.367

0

0

0

0

1.084

775.845

314.617

0 0 1.136.823

0

0

0

399.330

0

0

0

21.521

0

0

0

0

0

0

60.965

0

82.486

0

0 0

0

193.847

35.616

Total

0

29.206

0

0

0

0

0

500.094

327.282

0

0

856.582

0

0 0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

(7) (8)

Non-Kontraktual

0 0

0

1.760

0

0

0

0

231.223

0

0

80.929

58.055

0

0

4.559

0

0

0

0

> 5 Year

(5) (6)

> 3 Year sd 5 Year

(4)

143.543

0

0

225.318

172.646

0 0

0

0

0

0

0

0

0

(3)

1.366

0 0

0

0

0

0

0

0

(7) (8)

Non-Contractual

0 0

0

11.030

0

0

0

0

114.207

0

0

3.058

0

0

0

0

33.133

0

1.084

449.183

247.534

0

0

2.293

0

0

11 Aset lainnya

Mature claims


Tagihan kepada Korporasi

9



8


7 Kredit Pegawai/Pensiunan



Claim againts Bank



0

0


Tagihan Kepada Pemerintah

1

> 5 Year

(5) (6)

> 3 Year sd 5 Year

(4)

> 1 Year sd 3 Year

(3)

<= 1 year

(1) (2)

No Kategori Portofolio Posisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions P osisi 31 Desember 2014 31 December 2014 Positions Tagihan Bersih Berdasarkan sisa jangka waktu kontrak Tagihan Bersih Berdasarkan sisa jangka waktu kontrak Portfolio Category Net Claim based on Contract Due Date N et Claim based on Contract Due Date <= 1 thn > 1 thn sd 3 thn > 3 thn sd 5 thn > 5 thn Non-Kontraktual Total <= 1 thn > 1 thn sd 3 thn > 3 thn sd 5 thn > 5 thn Non-Kontraktual Total

2.2.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual Exposure Net Claim based on Contract Due Date - Individual Bank

2.3.a. Pengungkapan tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Exposure Net Claim Based on Economy Sector - Individual Bank


No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan Tagihan Kepada Tagihan Kredit Kredit Kredit Tagihan Tagihan Tagihan Aset Lainnya Eksposur Kepada Kepada Entitas Bank Pembangunan Kepada Bank Beragunan Beragunan Pegawai kepada Usaha Mikro, kepada yang telah di Unit Pemerintah Sektor Publik Multilateral dan Rumah Tinggal Properti Komersil / Pensiunan Usaha Kecil dan Korporasi jatuh tempo Usaha Syariah lembaga internasional Portofolio Ritel (apabila ada ) No Economic Sector Claim Claim Claim againts Claim Collateralized Collateralized Loans Claims against Claims Mature Other Exposure in againts againts Public Multilateral againts Bank Housing commercial property to employees MSMEs and against claims Assets Sharia Government Sector Entity Infrastructure Bank Loan loans /pensioners Retail corporations Business and International Institution Portfolio (if any) (1) (2)

(3) (4)

(5) (6)

(7)

(8) (9)

(10) (11) (12) (13) (14)

Posisi 31 Desember 2015

1

Pertanian, perburuan dan kelautan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Perikanan

-

-

-

-

-

-

-

679

-

-

-

-

3

Pertambangan dan Penggalian

-

-

-

-

-

-

-

0

15.006

-

-

-

4

Industri pengolahan

-

-

-

-

-

-

-

36.211

92.891

-

-

-

5

Listrik, Gas dan Air

-

-

-

-

-

-

-

9.760

-

-

-

-

6

Kontruksi

-

-

-

-

-

-

-

85.739

44.552

1.084

-

-

7

Perdagangan besar dan eceran

-

-

-

-

-

-

-

120.008

314.058

-

-

-

8

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

-

-

-

-

-

-

-

2.831

0

-

-

-

9

Transportasi, pergudangan dan komunikasi

-

-

-

-

-

-

-

8.882

17.789

-

-

-

10

Perantara keuangan

-

-

-

-

-

-

-

600

40.724

-

-

-

11

Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan

-

-

-

-

39.368

5.910

-

20.143

90.746

-

-

-

12

Administrasi Pemerintah, pertahanan dan jaminan sosial wajib

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13

Jasa Pendidikan

-

-

-

-

-

-

-

1.941

-

-

-

-

14

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial

-

-

-

-

-

-

-

0

48.929

-

-

-

15

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

-

-

-

-

-

-

-

27.824

111.148

-

-

-

16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17

Badan Internasional dan badan ekstra internasional lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18

Kegiatan yang belum jelas batasannya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

19

Bukan Lapangan Usaha

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20

Lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total

-

-

39.368

5.910

-

314.618

775.843

1.084

-

-

Agricultures, hunting and forestry Fisheries

Mining and Quarrying Procesing industry

Power, Gas and Water Construction

Big and retail trade

Provision of accomodation and food supply

Transportation, warehousing and communications Transitional Finance

Real estate, Rental Business, and services company

Government administration, the defense and compulsory social security Education Servicess

Health and Social Services

Community, Sociocultural,Entertainment and Other Individual Services Individual services which serve households

Extra agency international agency and other international Business Activities which are not clearly defined Non Industrial Origin Others


1


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Perikanan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3


-

-

-

-

-

-

-

2.055

18.689

-

-

-

4

Industri pengolahan

-

-

-

-

-

-

-

53.200

39.126

-

-

-

5


-

-

-

-

-

-

-

89

-

-

-

-

6

Kontruksi

-

-

-

-

-

-

-

46.023

26.546

-

-

-

7


-

-

-

-

-

-

-

124.378

287.586

-

-

-

8


-

-

-

-

-

-

-

2.553

0

-

-

-

9


-

-

-

-

-

-

-

20.951

11.621

-

-

-

10

Perantara keuangan

-

-

-

-

-

-

-

198

57.289

-

-

-

11


-

-

-

-

26.900

2.306

-

23.517

-

-

-

-

12


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13

Jasa Pendidikan

-

-

-

-

-

-

-

2.244

-

-

-

-

14


-

-

-

-

-

-

-

0

49.461

-

-

-

15


-

-

-

-

-

-

-

52.074

9.776

-

-

-

16


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

19


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20

Lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total

-

-

26.900

2.306

-

327.282

500.094

-

-

-

Agricultures, hunting and forestry Fisheries

Mining and Quarrying Procesing industry

Power, Gas and Water Construction



Transportation, warehousing and communications Transitional Finance


Government administration, the defense and compulsory social security Education Services



Extra agency international agency and other international Business Activities which are not clearly defined Non Industrial Origin Others



2.3.b. Pengungkapan tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan Anak Exposure Net Claim Based on Economy Sector - Bank Consolidation with Subsidiary Company (dalam jutaan rupiah/in million rupiah) No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan Tagihan Kepada Tagihan Kredit Kredit Kredit Tagihan Tagihan Tagihan Aset Lainnya Eksposur Economic Sector Kepada Kepada Entitas Bank Pembangunan Kepada Bank Beragunan Beragunan Pegawai kepada Usaha Mikro, kepada yang telah di Unit Pemerintah Sektor Publik Multilateral dan Rumah Tinggal Properti Komersil / Pensiunan Usaha Kecil dan Korporasi jatuh tempo Usaha Syariah lembaga internasional Portofolio Ritel (apabila ada ) Claim Claim Claim againts Claim Collateralized Collateralized Loans Claims against Claims Mature Other Exposure againts againts Public Multilateral againts Housing commercial to employees MSMEs and against claims Assets in Sharia Government Sector Entity Infrastructure Bank Bank Loan property loans / pensioners Retail Portfolio corporations Business and International (if any) Institution (1) (2)


1


(3) (4)

-

-

-

- -

- - - - -

3

-

-

-

-

-

- -

- - - - -

5

-

-

-

-

-

- -

- -

-

- -

- - - - -

7


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Construction



Transportation, warehousing and communications

-

-

-

-

6 Kontruksi

Power, Gas and Water

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- -


-

-

- -

Procesing industry

-

-

4 Industri pengolahan

Mining and Quarrying

-

-

(10) (11) (12) (13) (14)

- -


-

(8) (9)

- -

Fisheries

-

(7)

2 Perikanan

Agricultures, hunting and forestry

-

(5) (6)

-

10 Perantara keuangan

- -

- -

-

- -

- - - - -

11


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Transitional Finance


Government administration, the defense and compulsory social security

13 Jasa Pendidikan Education Services

14


15


16


17


18


19




Extra agency international agency and other international Business Activities which are not clearly defined Non Industrial Origin

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20 Lainnya

- -

- -

-

- -

- - - - -

Total

- -

- -

-

- -

- - - - -

Others Total


1

Pertanian, perburuan dan kelautan Agricultures, hunting and forestry

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 Perikanan 3

Fisheries

Pertambangan dan Penggalian Mining and Quarrying

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 Industri pengolahan 5

Procesing industry


Power, Gas and Water

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 Kontruksi Construction

7


8


9




Transportation, warehousing and communications

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10 Perantara keuangan Transitional Finance

11


12



Government administration, the defense and compulsory social security

13 Jasa Pendidikan Education Services

-

-

- -

-

-

- -

-

-

-

-

- -

-

-

-

-

- - - - -

14


15


16


17


18


19




Extra agency international agency and other international Business Activities which are not clearly defined Non Industrial Origin

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20 Lainnya Others

Total Total

- -

- -

-

- -

- - - - -


I


I 177




5

4

3

2

1

-

-

535

-

-

856.582

(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 Wilayah 4 Wilayah 5 Wilayah 6 Wilayah 7 Total Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 Wilayah 4 Wilayah 5 Wilayah 6 Wilayah 7 Total Banten DKI Ja-Bar Ja-Tim Jambi Kal-Tim Sul-Teng Banten DKI Ja-Bar Ja-Tim Jambi Kal-Tim Sul-Teng Region 1 Region 2 Region 3 Region 4 Region 5 Region 6 Region 7 againtstal Region 1 Region 2 Region 3 Region 4 Region 5 Region 6 Region 7 againtstal Banten DKI Jakarta Jabar Jatim Jambi Kaltim SulTengg Banten DKI Jakarta Jabar Jatim Kalbar Kaltim SulTengg

Tagihan 62.211 877.173 44.988 85.284 5.622 15.006 1.090.284 52.957 687.347 32.250 61.922 - 22.106 Claim Tagihan yang mengalami penurunan nilai ( impaired ) Impaired Claim a.Belum jatuh tempo 1.987 30.462 5.948 3.652 - 3.406 - 45.455 - - - - - - - a.Outstanding b.Telah jatuh tempo 1.084 - - - - - - 1.084 - - - - - - - b.Matured Cadangan kerugian penurunan nilai ( CKPN ) - Individual 262 187 192 162 - - - 803 52 158 325 - - - - Reserves for Impairment - Individual Cadangan kerugian penurunan nilai ( CKPN ) - Kolektif - - - - - - - - - - - - - - - Reserves for Impairment - Collective Tagihan yang dihapus buku - - - - - - - - - - - - - - - Written-off Claim

(1) (2)

No Keterangan P osisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions Posisi 31 Desember 2014 31 December 2014 Positions Wilayah Region Wilayah Region Information

2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Exposure of Claim and Reserve based on Region - Individual Bank

2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individual Claim and Reserve Exposure based on Economic Sector - Individual Bank ( dalam jutaan rupiah in million Rupiah ) No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan MengalamiPenurunan Nilai Cadangan Cadangan Tagihan yang Economic Sector Impairment Claim kerugian kerugian dihapus buku Belum Telah penurunan nilai penurunan nilai Jatuh Tempo Jatuh Tempo ( CKPN ) ( CKPN ) Claims Individual Kolektif Outstanding Matured Reserves Reserves Written for Impairment for Impairment -off Claim - Individual - Collective (1) (2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

Posisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions 1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan - - - - Agricultures, hunting and forestry 2 Perikanan 678 - - - Fisheries 3 Pertambangan dan Penggalian 15.006 - - - Mining and Quarrying 4 Industri pengolahan 129.102 - 98 - Procesing industry 5 Listrik, Gas dan Air 9.760 - - - Power, Gas and Water 6 Konstruksi 130.291 1.084 - - Construction 7 Perdagangan besar dan eceran 434.066 - 89 - Big and retail trade 8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 2.831 - - - Provision of accomodation and food supply 9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 20.292 - - - Transportation, warehousing and communications 10 Perantara keuangan 41.324 - - - Transitional Finance 11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 170.342 - 94 - Real estate, Rental Business, and services company 12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib - - - - Government administration, the defense and compulsory social security 13 Jasa pendidikan 1.941 - - - Education Services 14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 48.929 - - - Health and Social Services 15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 29.885 - 308 - Society Service, Cultural and social, Entertainment and other personal 16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - - - - Individual services which serve households 17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya - - - - Extra agency international agency and other international 18 Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - Business Activities which are not clearly defined 19 Bukan Lapangan Usaha - - - - Non Industrial Origin 20 Lainnya 101.292 - 214 - Others Total 1.135.739 1.084 803 0 Total

(8)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Posisi 31 Desember 2014 31 December 2014 Positions Pertanian, perburuan dan Kehutanan - - - - Agricultures, hunting and forestry Perikanan - - - - Fisheries Pertambangan dan Penggalian 20.744 - - - Mining and Quarrying Industri pengolahan 92.326 - 5 - Procesing industry Listrik, Gas dan Air 89 - - - Power, Gas and Water Konstruksi 72.569 - - - Construction Perdagangan besar dan eceran 411.964 - 60 - Big and retail trade Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 2.553 - - - Provision of accomodation and food supply Transportasi, pergudangan dan komunikasi 32.571 - - - Transportation, warehousing and communications Perantara keuangan 57.488 - - - Transitional Finance Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 23.517 - 83 - Real estate, Rental Business, and services company Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib - - - - Government administration, the defense and compulsory social security Jasa pendidikan 2.244 - - - Education Services Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 49.461 - - - Health and Social Services Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 91.056 - 387 - Society Service, Cultural and social, Entertainment and other personal Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - - - - Individual services which serve households Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya - - - - Extra agency international agency and other international Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - Business Activities which are not clearly defined Bukan Lapangan Usaha - - - - Non Industrial Origin Lainnya - - - - Others Total 856.582 - 535 0 Total


I

-

-


I 179

2.6.a. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara Individual Details of Change Impairment Reserves Exposure - Individual Bank ( dalam jutaan rupiah in million Rupiah )

No

Keterngan

Posisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions

Posisi 31 Desember 2014 31 December 2014

Positions Information

CKPN Individual Unconsolidated Impairment Reserve

(1) (2)

CKPN Kolektif CKPN Individual CKPN Kolektif Consolidated Unconsolidated Consolidated Impairment Impairment Impairment Reserves Reserve Reserves

(3)

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

2.a Pembentukan CKPN pada periode berjalan

803

0

535

0

2.b Pemulihan CKPN pada periode berjalan

0

0

0

0

3

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan

0 0

0 0

4

Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan

0

0

2.a Allocation of Impairment Reserves in current period 2.b Recovery of Impairment Reserves in Current Period

Impairment Reserves used to Cover Write-Offs in current period

Other Allocation (recovery) in current period

0

177

(4)

2

Allocation (Recovery) of Impairment Reserves in the current period (Net)

0

(3)

Saldo awal CKPN

Opening Impairment Reserve Balance

535

(4)

1

97

0

Saldo akhir CKPN

Closing Impairment Reserve Balance



803

0

535

0

2015 Positions

Standard and Poor’s

Fitch Rating

Moody’s

PT. Fitch Ratings Indonesia

PT ICRA Indonesia

PT Pemeringkat Efek Indonesia

[Idr]AAA

[Idr]AAA

AAA (idn)

AAA (idn)

Aaa

Aaa

AAA

AAA B1 s.d B3

B1 s.d B3

B+ s.d B-

B+ s.d B-

B+ s.d B-

B+ s.d B-

Less than B3

Kurang dari B3

Less than B-

Kurang dari B-

Less than B-

Kurang dari B-

P-1

P-1

F1+ s.d F1

F1+ s.d F1

A-1

Less than P-3

Less than F3(idn)

Kurang dari F3(idn) Less than [idr)A3

Less than idA4


Tagihan yang telah jatuh tempo

9

10

1.004.316


1.004.316

Kredit Pegawai / Pensiunan

463.122

463.122

1.764.242

1.764.242

Posisi Tanggal 31 Desember 2014 31 December

2014 Positions

Total




Tagihan Kepada Bank


Kredit Beragunan Propeti Komersil

Kredit Pegawai / Pensiunan



Tagihan yang telah jatuh tempo

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Fitch Rating

Moody’s


PT ICRA Indonesia

PT Pemeringkat Efek Indonesia

[Idr]AAA

[Idr]AAA

AAA (idn)

AAA (idn)

Aaa

Aaa

AAA

AAA

(5)

(6)

idA+ s.d id A-

idA+ s.d id A-

[Idr]A+ s.d [Idr] A-


)A+(idn) s.d. A-(idn


A1 s.d A3

A1 s.d A3

A+ s.d A-

A+ s.d A- Ba1 s.d Ba3

Ba1 s.d Ba3

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

B1 s.d B3

B1 s.d B3

B+ s.d B-

B+ s.d B-

B+ s.d B-

B+ s.d B-

Less than B3

Kurang dari B3

Less than B-

Kurang dari B-

Less than B-

Kurang dari B-

P-1

P-1

F1+ s.d F1

F1+ s.d F1

A-1

A-1

BBB+(idn) s.d BBB-(idn)

(7)

id BBB+ s.d id BB-

id BBB+ s.d id BB-

( Idr]BBB+ s.d [Idr]BBB-


BB+(idn) s.d BB-(idn)

(8)

id BB+ s.d id BB-

id BB+ s.d id BB-

[Idr]BB+ s.d [Idr) BB-


B+(idn) s.d B-(idn)

(9)

id B+ s.d id B-

id B+ s.d id B-

[Idr]B+ s.d [Idr)B-

[Idr]B+ s.d [Idr)B-

Less than B-(idn)

(10)

Less than idB-

Kurang dari idB-

Less than [idr)B-

Kurang dari [idr)B-

F1+(idn) s.d F1 (idn)

(11)

idA1

idA1

[Idr]A1+ s.d ( Idr )A1


(12)

idA2

idA2

[Idr]A2+ sd (Idr) A2


F2(idn)

F2(idn)

F2

F2

F2

F2

A-2

A-2

Less than F3(idn)

Kurang dari F3(idn)

Less than P-3

Kurang dari P-3

Less than F3

Kurang dari F3

Less than A-3

Unrated

Less than [idr)A3 Less than idA4

(13)

Kurang dari idA4 idA3 sd id A4

idA3 sd id A4

(Idr)A3+ sd (Idr)A3

(14)

808.094

375.379

221.446

(16)


1.404.919

Total

1.404.919

Total

Exposure at Shariah Unit


12

Other assets

11 Aset Lainnya

Mature claims


808.094

“Claims against MSMEs and Retail Portfolio “


“Collateralized commercial property loans”

Collateralized housing loans

Claims against Banks

375.379

“Claims against Multilateral Development Banks and International Institutions”

“Claims against Public Sector Entities”

221.446

(15)

Total

Tanpa Peringkat Total Kurang dari A-3

(Idr)A3+ sd (Idr)A3 Kurang dari [idr)A3

P3 (idn)

P3 (idn)

P-3

P-3

F3

F3

A-3

A-3

Short Term Rating

Peringkat Jangka Pendek

BBB+(idn) s.d BBB-(idn) BB+(idn) s.d BB-(idn) B+(idn) s.d B-(idn) Kurang dari B-(idn) F1+(idn) s.d F1 (idn)

Baa1 s.d Baa3

Baa1 s.d Baa3

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

Claims against Government

(4)

idAA+ s.d idAA-

idAA+ s.d idAA-

[Idr]AA+ s.d [Idr]AA-


AA+(idn) s.d AA-(idn


Aa1 s.d Aa3

Aa1 s.d Aa3

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

A+ s.d A-

A+ s.d A-

(3)

idAAA

PT Pemeringkat Efek Indonesia idAAA

PT ICRA Indonesia


Moody’s

Fitch Rating

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

(1) (2)

AAA

AAA

Long-term Rating

Peringkat Jangka Panjang

Net Claims

1



Rating Agency

Lembaga Pemeringkat

Tagihan Bersih

I

Portfolio Category

Kategori Portofolio


Total

Exposure at Shariah Unit


12

Other assets

11 Aset Lainnya

Mature claims


“Claims against MSMEs and Retail Portfolio “


“Collateralized commercial property loans”

Collateralized housing loans

Claims against Banks

“Claims against Multilateral Development Banks and International Institutions”

“Claims against Public Sector Entities”

8

296.804

Kredit Beragunan Propeti Komersil

(16) 296.804

Total

(15)

7

(14)

6

(13)

Kurang dari idA4

idA3 sd id A4

idA3 sd id A4

(Idr)A3+ sd (Idr)A3

(Idr)A3+ sd (Idr)A3 Kurang dari [idr)A3

P3 (idn)

P3 (idn)


(12)

idA2

idA2



F2(idn)

F2(idn)

5

(11)

idA1

idA1



F1+(idn) s.d F1 (idn)

Tagihan Kepada Bank

(10)

Less than idB-

Kurang dari idB-

Less than [idr)B-

Kurang dari [idr)B-

Less than B-(idn)

4

(9)

id B+ s.d id B-

id B+ s.d id B-

[Idr]B+ s.d [Idr)B-

[Idr]B+ s.d [Idr)B-

B+(idn) s.d B-(idn)

Kurang dari P-3

Less than F3

Kurang dari F3

Less than A-3

Unrated

Tanpa Peringkat Total

Kurang dari A-3


(8)

id BB+ s.d id BB-

id BB+ s.d id BB-



BB+(idn) s.d BB-(idn)

P-3

P-3

F3

F3

A-3

A-3

3

(7)

id BBB+ s.d id BB-

id BBB+ s.d id BB-



BBB+(idn) s.d BBB-(idn)

F2

F2

F2

F2

A-2

A-2

Short Term Rating

A-1

Claims against Government

(6)

Ba1 s.d Ba3

Ba1 s.d Ba3

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

BBB+(idn) s.d BBB-(idn) BB+(idn) s.d BB-(idn) B+(idn) s.d B-(idn) Kurang dari B-(idn) F1+(idn) s.d F1 (idn)

Baa1 s.d Baa3

Baa1 s.d Baa3

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-


(5)

idA+ s.d id A-

idA+ s.d id A-





A1 s.d A3

A1 s.d A3

A+ s.d A-

A+ s.d A-

A+ s.d A-

A+ s.d A-

2

(4)

idAA+ s.d idAA-

idAA+ s.d idAA-





Aa1 s.d Aa3

Aa1 s.d Aa3

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-


(3)

idAAA

PT Pemeringkat Efek Indonesia idAAA

PT ICRA Indonesia


Moody’s

Fitch Rating

AAA

AAA

Peringkat Jangka Pendek

Net Claims

Tagihan Bersih

Long-term Rating

Peringkat Jangka Panjang

1

(1) (2)


Rating Agency

Lembaga Pemeringkat

Portfolio Category

Kategori Portofolio

Posisi Tanggal 31 Desember 2015 31 December

3.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat Bank Secara Individual Net Claims by Portfolio Category and Rating Exposure- Individual Bank

I 181



Kategori Portofolio Portfolio Category

(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)

(24) (25)

(26)

290.471 375.379 20.898

100

8.338

8.487 203.830

4.568

2.166

876.375

50.850

20.744 1.059.236

10.000

-

5

-

42.141

42.141

-

44.765

300.471 388.475 20.898

T otal Exposur Counterpartry Credit Risk 311.249 463.122 43.446 - 0 0 2.240 1.254.646 34.853 21.967 1.328.090 106.247 Total Exposure Counterparty Credit Risk

4.568

2.166

918.516

50.850

20.744 1.104.001

13.096

42.141

6 10.000

3.609

2.619

C Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Counterparty Credit Risk 1 Tagihan Kepada Pemerintah Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 4 Tagihan Kepada Bank Claim againts Bank 5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Claims against MSMEs and Retail Portfolio 6 Tagihan Kepada Korporasi Claims against corporations 7 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any)

T otal ExposurTRA 58.042 45.113 Total Exposure TRA

3.393

13.096

B Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontigensi pdTransaksi Rekening Administratif Commitment / Contingency Exposure in Administrative Account Transactions 1 Tagihan Kepada Pemerintah Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 4 Tagihan Kepada Bank Claim againts Bank 5 Kredit Beragunan RumahTinggal Collateralized Housing Loan 6 Kredit Beragunan Properti Komersil 2.699 2.699 Collateralized commercial property loans 7 Kredit Pegawai/Pensiunan Loans to employees / pensioners 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Claims against MSMEs and Retail Portfolio 9 Tagihan Kepada Korporasi 55.343 42.414 Claims against corporations 10 TagihanYangTelah JatuhTempo Mature claims 11 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any) 216

20.744

3.670 47.180

1.625 747.507

2.982 112.317

747.507

2.166

60.587

447

T otal Exposur Neraca 311.249 463.122 43.446 - - - 2.240 1.196.604 34.853 21.967 1.282.977 102.638 Total Exposure Balance

13.569

9.142

75.076

13.569

14.302

72.554

134

6.574

4.568

1.217

375.379

20.898

7.410

221.446

(15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23)

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150% Lainnya

88.320

3.581

3.371

210

84.739

16.306

679

59.801

130

1.086

731

6.006

Posisi 31 Desember 2014 ATMR Beban Modal Report Date Positions Previous Year RAW Capital Charge Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Net Claims after Calculating Effect of Credit Risk Mitigation

A Eksposur Neraca Balance Sheet Exposure 1 Tagihan Kepada Pemerintah 296.804 Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 4 Tagihan Kepada Bank 463.122 92.624 Claim againts Bank 5 Kredit Beragunan RumahTinggal 43.446 - 15.207 Collateralized Housing Loan 6 Kredit Beragunan Properti Komersil 82.175 82.175 Collateralized commercial property loans 7 Kredit Pegawai/Pensiunan Loans to employees / pensioners 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 2.240 1.680 Claims against MSMEs and Retail Portfolio 9 Tagihan Kepada Korporasi 1.004.316 906.931 Claims against corporations 10 TagihanYangTelah JatuhTempo 354 3.489 5.588 Mature claims 11 Aset Lainnya 14.445 109.759 31.364 21.967 178.772 Other Assets 12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any)

(14)

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150% Lainnya

(1) (2)

Posisi 31 Desember 2015 ATMR Beban Modal Report Date Positions RAW Capital Charge Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Net Claims after Calculating Effect of Credit Risk Mitigation

No

4.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Resiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Resiko Kredit - Bank secara Individual Net Claims by Risk Weighting after Calculating Effect of Credit Risk Mitigation Exposure - Individual Bank (dalam jutaan rupiah/in million rupiah)


I


I 183

Posisi tanggal 31 Desember 2015 Posisi tanggal 31 Desember 2014 31 December 2015 Positions 31 December 2015 Positions Bagian Yang Dijamin Dengan Lainnya Bagian Yang Tidak Dijamin Tagihan Bersih Bagian Yang Dijamin Dengan Lainnya Bagian Yang Tidak Dijamin Portion secured by Others Portion Unsecured Net Claims Portion secured by Others Portion Unsecured Agunan Garansi Asuransi Kredit Agunan Garansi Asuransi Kredit Collateral Guarantee “Credit Insurance” Collateral Guarantee “Credit Insurance” (4) (5) (6) (7) (8) = (3)-[(4)+(5)+(6)+(7)](9) (9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]


A Eksposur Neraca Balance Sheet Exposure 221.446 221.446 1 Tagihan Kepada Pemerintah 296.804 296.804 Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 375.379 375.379 4 Tagihan Kepada Bank 463.122 463.122 Claim againts Bank 25.465 25.465 5 Kredit Beragunan Rumah Tinggal 43.446 43.446 Collateralized Housing Loan 13.569 13.569 6 Kredit Beragunan Properti Komersil 82.175 82.175 Collateralized commercial property loans 7 Kredit Pegawai/Pensiunan Loans to employees / pensioners 2.266 100 2.266 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 2.240 2.240 Claims against MSMEs and Retail Portfolio 808.094 60.587 747.507 9 Tagihan Kepada Korporasi 1.004.316 97.385 906.931 Claims against corporations 6.652 8.487 10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 3.843 3.843 Mature claims 188.579 188.579 11 Aset Lainnya 177.535 177.535 Other Assets 12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any) 1.641.450 60.687 1.582.598 T otal Exposur Neraca 2.073.481 97.385 1.976.096 Total Exposure Balance B Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontigensi pd Transaksi Rekening Administratif Exposure in Administrative Account 1 Tagihan Kepada Pemerintah Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 4 Tagihan Kepada Bank Claim againts Bank 5 Kredit Beragunan Rumah Tinggal Collateralized Housing Loan 2.619 2.619 6 Kredit Beragunan Properti Komersil 2.699 2.699 Collateralized commercial property loans 7 Kredit Pegawai/Pensiunan Loans to employees / pensioners 6 6 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Claims against MSMEs and Retail Portfolio 52.141 10.000 42.141 9 Tagihan Kepada Korporasi 55.343 12.929 42.414 Claims against corporations 10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo Mature claims 11 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any) Total Exposure in Administrative Account 54.766 10.000 44.766 T otal Exposur TRA 58.042 12.929 45.113 C Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Exsposure Counterparty Credit Risk 1 Tagihan Kepada Pemerintah Claim againts Government 2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claim againts Public Sector Entity 3 Tgihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claim againts Multilateral Infrastructure Bank and International Institution 4 Tagihan Kepada Bank Claim againts Bank 5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Claims against MSMEs and Retail Portfolio 6 Tagihan Kepada Korporasi Claims against corporations 7 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Exposure in Sharia Business (if any) T otal Exposur Counterpartry Credit Risk Total Exsposure Counterparty Credit Risk 1.696.216 70.687 1.627.364 Total (A+B+C) 2.131.523 110.314 2.021.209 Total ( A+B+C )

No Kategori Portofolio No Portfolio Category Tagihan Bersih Net Claims (1) (2) (3)

4.2.a. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Resiko Kredit - Bank Secara Individual Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques Exposure - Individual Bank



Tagihan Kepada Bank

Kredit Beragun Rumah Tinggal

Kredit Beragun Properti Komersial

Kredit Pegawai/Pensiunan


Tagihan Kepada Korporasi

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10

Mature claims



Exposure in Sharia Business (if any)

TOTAL

TOTAL

92.624

82.175

15.207 82.175

15.207

92.624

2.240

2.073.481

177.535

3.843

1.004.316

1.680

1.380.362

178.772

5.588

1.004.316

1.680

1.282.977

178.772

5.588

906.931

(in million rupiah)

13.569

25.465

375.379

13.569

9.142

75.076

2.266

1.641.450

188.579

6.652

808.094

1.700

1.119.898

203.830

8.487

808.094

(in million rupiah)

1.059.236

203.830

8.487

747.507

1.625

13.569

9.142

75.076

(8)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

Tagihan kepada Bank

Kredit Beragun Rumah Tinggal

Kredit Beragun Properti Komersial

Kredit Pegawai/Pensiunan



Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo

TOTAL

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10

2.699

2.699

2.699

2.619

2.619

Mature claims



58.042

55.343

58.042

55.343

45.113

42.414

54.766

-

52.141

6

54.765

-

52.141

5




Claim againts Bank


TOTAL


Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

3.

(7)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK


(6)

Net Claims

Tagihan Bersih


(5)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

2.

(4)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK


(3)

Net Claims

1.

(1) (2)

Tagihan Bersih

44.765

-

42.141

5

2.619

(8)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

Katagori Portofolio 31 December 2015 positions 31 December 2014 positions

No. Kategori Portofolio Posisi Tanggal 31 Desember 2015 Posisi Tanggal 31 Desember 2014

(dalam jutaan rupiah)

6.1.2. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi RekeningAdministratif Exposure to Commitment / Contingency Claims from Administrative Account Transactions

82.175

43.446

463.122




Claim againts Bank


11. Aset Lainnya




3.


(7)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK

221.446

(6)

Net Claims

Tagihan Bersih

2.

(5)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

296.804

(4)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK


(3)

Net Claims

1.

(1) (2)

Tagihan Bersih

Portfolio Category 31 December 2015 Positions 31 December 2014 positions



6.1.1. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca Exposure to Assets on Balance Sheet


I


I 185

(in million rupiah)

Tagihan kepada Bank



4.

5.

6.



Claim againts Bank


(In million rupiah)

b. a. Capital Charge 50% (16-30 days)

a. a. Capital Charge 8% (5-15 days)

Non-delivery versus payment

Faktor Pengurang Modal

(4)

Capital Reduction Factor

0

0

0

0

0

(5)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

0

0

Nilai Eksposur


(7)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(6)

Exposure Value Capital Reduction Factor

0

0

0

0

0

0

0

(3)

Exposure Value

TOTAL

TOTAL

Non-delivery versus payment

d. a. Capital Charge 100% (more than 45 days)

d. Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)

c. a. Capital Charge 75% (31-45 days)

c. Beban Modal 75% (31-45 hari)

b. Beban Modal 50% (16-30 hari)

2.

Delivery versus payment

a. Beban Modal 8% (5-15 hari)

Delivery versus payment

1.

(1) (2)

Nilai Eksposur

0

0

0

0

0

0

(8)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

Transaction Category 31 December 2015 Positions 31 December 2014 positions

No.

No. Jenis Transaksi Posisi Tanggal 31 Desember 2015 Posisi Tanggal 31 Desember 2014


0

0

0

0

0

0

0

(8)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

0

0

0

0

0

0

0

(7)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK

0

0

0

0

0

0

0

(6)

Net Claims

Tagihan Bersih

0

0

0

0

0

0

0

(5)

RWA after MRK

ATMR Setelah MRK

0

0

0

0

0

0

0

(4)

RWA before MRK

ATMR Sebelum MRK

0

0

0

0

0

0

0

(3)

Net Claims

6.1.4. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (Settlement Risk) Exposure to Settlement Risk

TOTAL

TOTAL


Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

3.



2.


1.

(1) (2)

Tagihan Bersih

Katagori Portofolio 31 December 2015 Positions 31 December 2014 Positions



6.1.3. PengungkaPan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Counterparty Credit Risk Exposure



Transaction Category

Fasilitas Likuiditas yang tidak memenuhi persyaratan

Pembelian Efek Beragun Aset yang memenuhi persyaratan

Pembelian Efek Beragun Aset yang tidak memenuhi persyaratan

Eksposur Sekuritisasi yang tidak tercakup dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai

prinsip-prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum

4.

5.

6.

7.

24.201

1.328.089

31 December 2015 Positions

(in million rupiah)


22.276

1.104.001


Posisi Tanggal 31 Desember 2014

(in million rupiah)

0

Base Indicator Approach

Pendekatan Indikator Dasar

Capital Charge

Beban Modal

RWA

46.735

(3)

24.201

(4)

55.635

(5)

(average of last 3 years)

(Rata-rata 3 tahun terakhir)

Gross Income

Pendapatan Bruto

ATMR


Gross Income

Pendapatan Bruto

Capital Charge

Beban Modal

40.634

(6)

22.276

(7)

(average of last 3 years)

(Rata-rata 3 tahun terakhir)

41.115

(8)

RWA

ATMR

Total

Total

46.735

24.201

55.635

40.634

22.276

41.115

0

0

1

(1) (2)

0

0

0

0

0

0

0

Approach 31 December 2015 Positions 31 December 2014 Positions

P osisi Tanggal 31 Desember 2015

No. Pendekatan Yang Digunakan

0

0

(5)


0

0

0

0

0

0

0

0

0

(6)

ATMR

ATMR




0

0

0

(4)

ATMR

ATMR


8.1.a. Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual Disclosure of Quantitative Operational Risks – Individual Bank

TOTAL CAPITAL REDUCTION FACTORS

TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL

TOTAL RWA CREDIT RISKS

TOTAL ATMR RISIKO KREDIT


6.1.7. Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit Total Credit Risks Exposure

0

on the application of prudential principles to asset securitization by commercial banks

TOTAL

0

0

Securitization exposure not covered by Bank Indonesia regulations

Purchase of asset-backed that do not meet requirements

Purchase of asset-backed that meet requirements

Liquidity facilities that do not meet requirements

0

Liquidity facilities that meet requirements

TOTAL

Support credit facilities that do not meet requirements

Fasilitas Likuiditas yang memenuhi persyaratan

3.

0

Fasilitas Kredit Pendukung yang tidak memenuhi persyaratan

2.

0

(3)


Fasilitas Kredit Pendukung yang memenuhi persyaratan

Support credit facilities that meet requirements




1.

(1) (2)

No.

No. Jenis Transaksi



6.1.5. Pengungkapan Eksposur Sekuritisasi Securitization Exposure


I


I 187

I NERACA I BALANCE SHEET A. Aset A. Assets 1. Kas 14.445 5.417 2.528 2.889 3.611 - 8.338 3.127 1.459 1.668 2.084 1. Cash 2. Penempatan pada Bank Indonesia 296.804 128.101 19.467 22.247 46.989 80.000 221.446 104.318 43.651 39.297 34.180 2. Placements with Bank Indonesia 3. Penempatan pada bank lain 463.122 461.172 546 624 780 375.379 375.142 66 76 95 3. Placements with other banks 4. Surat Berharga 4. Securities 5 Kredit yang diberikan 1.136.823 58.289 170.473 199.669 245.834 462.558 856.582 46.179 144.602 120.991 202.185 342.625 5 Loans 6 Tagihan lainnya 1.365 1.365 619 619 6 Other receivables 7 Lain-lain 19.227 19.227 20.970 20.970 7 Other assets Total Aset 1.931.786 673.571 193.014 225.429 297.214 542.558 1.483.334 550.355 189.778 162.032 238.544 342.625 Total Asset B. Kewajiban B. Liabilities 1. Dana Pihak Ketiga 1.470.891 905.787 382.105 99.706 83.243 50 1.204.318 1.227.906 358.743 87.859 59.283 50 1. Third-party funds 2. Kewajiban pada Bank Indonesia 2. Funds from Bank Indonesia 3. Kewajiban pada bank lain 150.677 145.852 1.135 1.703 1.987 1.879 1.387 116 174 202 3. Funds from other banks 4. Surat Berharga yang Diterbitkan 4. Securities issued 5 Pinjaman yang Diterima 5 Fund borrowings 6 Kewajiban lainnya 5.075 5.075 4.934 4.934 6 Other liabilities 7 Lain-lain 11.168 11.168 10.987 - 10.987 - - 7 Miscellaneous Total Kewajiban 1.637.811 1.056.714 394.408 101.409 85.230 50 1.222.118 1.234.227 369.846 88.033 59.485 50 Total Liabilities Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca 293.975 (383.143) (201.394) 124.020 211.984 542.508 261.216 (683.872) (180.068) 73.999 179.059 342.575 Difference between Assets II REKENING ADMINISTRATIF II ADMINISTRATIVE ACCOUNT A. Tagihan Rekening Administratif A. Administrative Account Claims 1. Komitmen 1. Commitments 2. Kontijensi 2. Contingencies Total Tagihan Rekening Administratif Total Administrative Account Liabilities B. Kewajiban Rekening Administratif B. Administrative Account Liabilities 1. Komitmen 218.923 3.113 25.632 52.020 130.075 8.083 169.332 6.775 21.412 34.677 99.644 6.968 1. Commitments 2. Kontijensi 2. Contingencies Total Kewajiban Rekening Administratif 218.923 3.113 25.632 52.020 130.075 8.083 169.332 6.775 21.412 34.677 99.644 6.968 Total Administrative Account Liabilities Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif (218.923) (3.113) (25.632) (52.020) (130.075) (8.083) (169.332) (6.775) (21.412) (34.677) (99.644) (6.968) Difference between Administrative Account Claims and Liabilities Selisih ((IA-IB)+(IIA-IIB)) 75.052 (386.256) (227.026) 72.000 81.909 534.425 91.884 (690.647) (201.480) 39.322 79.415 335.607 Difference ((IA-IB)+(IIA-IIB)) Selisih Komulatif Cumulative Difference

Posisi Tanggal 31 Desember 2015 Posisi Tanggal 31 Desember 2014 31 December 2015 Positions 31 December 2014 Positions No. Pos-pos Saldo Jatuh Tempo Saldo Jatuh Tempo No. Pos-pos Balance maturity Balance maturity <= 1 bulan > 1 bln s/d 3 bln > 3 bln s/d 6 bln > 6 bln s/d 12 bln > 12 bulan <= 1 bulan > 1 bln s/d 3 bln > 3 bln s/d 6 bln > 6 bln s/d 12 bln > 12 bulan <= 1 months > 1 mth s/d 3 mth > 3 mth s/d 6 mth > 6 mth s/d 12 mth > 12 month <= 1 months > 1 mth s/d 3 mth > 3 mth s/d 6 mth > 6 mth s/d 12 mth > 12 month (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

9.1.a. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank secara Individual Rupiah Maturities Profile Exposure - Bank Unconsolidated

11. TANGGUNG JAWAB LAPORAN TAHUNAN

11. RESPONSIBILITY FOR ANNUAL REPORT

SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2015 PT BANK DINAR INDONESIA Tbk DECLARATION OF ACOUNTABILITY BY THE MEMBERS OF BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS IN RESPECT OF RESPONSIBILITY FOR PT BANK DINAR INDONESIA Tbk’s 2015 ANNUAL REPORT

Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank Dinar Indonesia Tbk tahun 2015 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perusahaan. We, the undersigned, hereby that all of the information contained in the PT Bank Dinar Indonesia Tbk2015 Annual Report is complete and accurate in all respects, and that we are fully accountable for the accuracy of the Annual Report content.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This declaration has been properly made as required.

Jakarta, 28 Maret 2016 Dewan Komisaris, Board of Commissioners,


Dr. Syaiful Amir, SE, Ak Komisaris Utama

President Commissioner

Haryono Waskito Komisaris Independen

Independent Commissioner

Efen Lingga Utama Komisaris Independen

Independent Commissioner

Direksi, Board of Directors,


Hendra Lie

Joyo

Idham Aziz

Direktur Utama

Direktur Operasional

Direktur Kepatuhan

President Director



Operation Director

Compliance Director

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen Untuk Tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2015 dan 2014 Financial Statements and Independent Auditor’s Report For the Years Ended December 31, 2015 and 2014

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

Daftar Isi

Table of Contents Halaman/ Page

Surat Pernyataan Direksi………………………………………………........ ….……………………………………………. Board of Directors Statement Laporan Auditor Independen………………………………………....………………...........………..................................... Independent Auditor’s Report Laporan Posisi Keuangan………………………………………….....

1-2

………………………….... ……….Statements of Financial Position

Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Komprehensif Lainnya………..

3-4

….…Statements of Profit or Loss And Other Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas..................................................................

5

.…..……………...….……… …..…Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas................………………………………………….

6

…………………….……………………....Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan............................................................

7-89

........................................................Notes to the Financial Statements

**************************

The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION DECEMBER 31, 2015, 2014 AND 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015

2014*

2013*

ASET Kas

ASSETS

Giro Pada Bank Indonesia

2d, 2e, 4 37 2d, 2f,2g, 5, 37

Giro Pada Bank Lain

2d, 2g, 6, 37

Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain

2d, 2h, 7, 37

516.465.493.310

392.494.411.507

228.000.000.000

Placement With Bank Indonesia and Other Banks

2d, 2i, 8,37

129.101.107.152

105.596.715.854

43.490.427.704

Marketable Securities

51.226.147.087 1.085.597.347.003

46.162.643.514 810.419.251.565

1.310.544.134 490.238.508.514

Loans Related Parties Third Parties

1.136.823.494.090

856.581.895.079

491.549.052.648

Total Loans

(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

(274.429.645) 491.274.623.003

118.091.531.897 (8.332.691.490) 109.758.840.407

115.721.853.704 (3.405.465.816) 112.316.387.888

17.173.281.857 (8.968.547.146) 8.204.734.711

Efek-Efek Pinjaman yang diberikan Pihak Berelasi Pihak Ketiga Jumlah Pinjaman yang Diberikan

2d, 2j, 2k, 9, 37

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

Aset Tetap Akumulasi Penyusutan Aset Pajak Tangguhan Aset Lain-Lain

2m, 10, 38

14.449.643.170

8.338.399.750

8.006.947.093

Cash

111.237.968.152

98.354.282.092

44.172.101.701

Current Accountst With Bank Indonesia

3.121.831.970

378.575.099

788.595.465

Current Accounts With Other Banks

Allowance for Impairment Losses Property, Plant and Equipment Acumulated Depreciation

2v, 16b

1.292.323.756

873.963.384

697.024.119

Deferred Taxes Assets

2n, 2o,11 39

52.222.158.363

67.025.502.173

29.830.140.442

Other Assets

2.073.669.626.056

1.641.425.490.770

854.464.594.238

TOTAL ASSETS

JUMLAH ASET

*) Setelah penyajian kembali (Catatan 42)

*) As Restated (Note 42)

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 1

The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

LIABILITAS DAN EKUITAS

Catatan/ Notes

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION DECEMBER 31, 2015, 2014 AND 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015

2014*

2013*

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS

LIABILITIES

Liabilitas Segera

2p, 12

Simpanan Nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Simpanan Nasabah

2q, 2d, 13, 33

Simpanan dari Bank Lain Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah Simpanan dari Bank Lain

2d, 2r, 14, 33

8.274.945.631

7.516.925.026

3.872.822.356

118.917.004.283 1.351.974.169.300

123.975.648.474 1.080.342.334.293

27.883.964.441 531.317.598.054

1.470.891.173.583

1.204.317.982.767

559.201.562.495

Liabilities Due Immediately Deposits FromCustomers Related parties Third parties Total Deposits From Customers

150.676.737.056

1.878.891.530

10.480.495.874

150.676.737.056

1.878.891.530

10.480.495.874

Deposits From Other Banks Related Parties Third Parties Total Deposits From Other Banks Unearned Revenue

Pendapatan Diterima Dimuka

2d, 18

1.218.391.176

2.634.061.537

928.005.394

Hutang Pajak

2v, 16a

4.696.959.008

2.439.809.370

2.552.334.812

Taxes Payable

Liabilitas Imbalan Kerja Liabilitas Lain-lain

2x, 17 19

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Modal Saham Modal Dasar terdiri dari 500 Milyar, modal ditempatkan dan disetor penuh per 31Desember 2015 dan 2014 adalah 2.250.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham,sedangkan per 31 Desember 2013 1.750.000.000 lembar sahamdengan nilai nominal Rp100 per lembar saham Tambahan Modal Disetor Saldo Laba Telah ditentukan Penggunaannya Belum Ditentukan Penggunaannya Cadangan Revaluasi Aset

20 1b, 22

4.794.295.027

3.495.853.535

2.788.096.477

Post Employees Benefit Obligation

436.100.000

51.000.000

44.900.000

Other Liabilities

1.640.988.601.481

1.222.334.523.765

579.868.217.408

TOTAL LIABILITIES

225.000.000.000

225.000.000.000

175.000.000.000

172.000.000

172.000.000

-

EQUITY Share Capital Basic capital consists of 500 billion, issued and fully paid as of December 31, 2015 and 2014 is 2,250,000,000 shares with nominal value of Rp100 per share, while as of December 31, 2013 is 1,750,000,000shares with a nominal value of Rp100 per share Additional Paid In Capital Retained earnings

21

23

Jumlah Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

25.622.000.000

25.000.000.000

25.000.000.000

92.364.219.011

77.469.689.686

74.596.376.830

Appropriated Unapropriated

89.522.805.564

91.449.277.319

-

Asset Revaluation Reserve

432.681.024.575

419.090.967.005

274.596.376.830

Total Equity

2.073.669.626.056

1.641.425.490.770

854.464.594.238

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY





The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga Beban Bunga Pendapatan Bunga Bersih PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA Provisi dan Komisi Lainnya Lainnya Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya BEBAN OPERASIONAL LAINNYA Beban Gaji dan Tunjangan Beban Administrasi dan Umum Pembentukan Cadangan Kerugian Jumlah Beban Operasional Lainnya LABA OPERASIONAL PENDAPATAN (BEBAN) NONOPERASIONAL Pendapatan Non Operasional Beban Non Operasional Jumlah Pendapatan (Beban) Non Operasional LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN PENDAPATAN (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Beban Pajak Kini Manfaat (beban) Pajak Tangguhan Jumlah Beban Pajak PenghasilanBersih

2015 185.457.103.855 (119.576.713.771) 65.880.390.084

100.264.881 2.368.605.706

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED DESEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 24 25

2t, 26 26

2.468.870.587

2014* 124.553.853.471 (86.124.417.368) 38.429.436.103

OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest Income Interest Expenses Net Interest Income

294.324.453 1.832.215.634

OTHERS OPERATING INCOME Others Fee and Commision Others

2.126.540.087

Total Other Operasional Income

(25.037.375.305)

27

(19.222.994.366)

(27.069.458.277)

28

(18.064.830.715)

(268.592.258)

29

(260.212.411)

(52.375.425.840)

(37.548.037.492)

15.973.834.831

3.007.938.698

OTHERS OPERATING EXPENSES Salaries and Wages expenses General Administrative Expenses Allowance for Impairment Expenses Total Other Operating Expenses OPERATING INCOME

2.104.316.104

1.052.084.335

NON OPERATING INCOME (EXPENSES) Non Operating Income Non Operating Expenses Total Non Operating Income (Expenses)

18.078.150.935

4.060.023.033

INCOME BEFORE TAX

2.390.840.904 (286.524.800)

(4.334.350.000) 275.334.438

30 30

2v, 16 16a 16a

(4.059.015.562)

*)Setelah penyajian kembali (Catatan 42)

1.155.745.500 (103.661.165)

(867.446.564) (121.576.298)

INCOME TAX BENEFIT (EXPENSES) Current tax expense Deferred tax benefit

(989.022.862)

Total Net Income Tax




The original financial statements included herein are in Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes

2015 LABA TAHUN BERJALAN LABA RUGI KOMPREHENSIF LAIN Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi:

Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi: Pengukuran kembali imbalan pasca kerja - Rugi Periode berjalan - Pajak Tangguhan

Revaluasi aset tetap - Laba Periode berjalan - Pajak Penghasilan PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN, BERSIH SETELAH PAJAK JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN LABA PERSAHAM Laba Bersih Tahun Berjalan (Dasar)

14.019.135.373

3.071.000.171

-

(572.103.737) 143.025.934 (429.077.803)

2014*

-

17

-

(1.194.062.251) 298.515.563 (895.546.688)

102.385.707.436 (10.238.570.744) 92.147.136.692

PROFIT FOR THE YEAR OTHER COMPREHENSIVE INCOME Items that wil be reclassified to profit or loss: Items that wil not be Reclassifiedsubsequently to profit or loss: Remeasurement of post employment benefit Loss during the Period Deffered Tax Revaluation of Property, Plant and Equipment Gain during the Period Income Tax -

(429.077.803)

91.251.590.004

OTHER COMPREHENSIVE INCOME, NET OF TAX

13.590.057.570

94.322.590.175

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR

6,23

1,54

EARNING PER SHARE Income For The Period (Basic)





-

225.000.000.000

Penilaian kembali imbalan kerja

Saldo per 31 Desember 2015

172.000.000

-

-

-

-

-

172.000.000

-

-

-

172.000.000


-

-

23

Pendapatan komprehensif lain

Dipindahkan ke Saldo Laba

-

21

Cadangan tujuan

225.000.000.000

-

-

Laba tahun berjalan

20

23

Saldo per 1 Januari 2015 (setelah penyajian kembali)

Penilaian kembali imbalan kerja

Surplus revaluasi aset tetap Dipindahkan ke Saldo Laba

Pendapatan komprehensif lainnya

Laba tahun berjalan

20,22

Penambahan Penawaran Umum Perdana Saham - setelah dikurangi biaya emisi saham

50.000.000.000

175.000.000.000

20

5

25.622.000.000

-

-

-

-

622.000.000

25.000.000.000

-

-

-

-

25.000.000.000

-

-

-

Saldo per 1 Januari 2014(setelah penyajian kembali) -

25.000.000.000

-

175.000.000.000

20

Modal saham/ Share Capital

Ditentukan Penggunaannya/ Appropriated

92.364.219.011

(429.077.803)

-

1.926.471.755

14.019.135.373

(622.000.000)

77.469.689.686

(895.546.688)

697.859.373

3.071.000.171

-

74.596.376.830

1.007.890.176

73.588.486.654

Belum Ditentukan Penggunaannya/ Unappropriated

Saldo Laba/ Retained Earnings

Saldo 1 Januari 2014 (sebelum disajikan kembali) Efek perubahan kebijakan akutansi PSAK 24

Catatan/ Notes

Tambahan modal disetor/ Additional paid in capital

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

-

-

-

-

-

432.681.024.575

(429.077.803)

-

14.019.135.373

-

419.090.967.005

(11.134.117.432)

102.385.707.436 -

3.071.000.171

50.172.000.000

274.596.376.830

1.007.890.176

273.588.486.654

Jumlah Ekuitas/ Total equity

Balance as of December 31, 2015

Remeasurement of employee benefit

Other comprehensive income

Transferred to retained earnings

Profit for the year

Additional mandatory reserve

Balance as of January 1, 2015 (restated)

Remeasurement of employee Benefit

Revaluation on property, plant and equipment Transferred to retained earnings

Other comprehensive income

Profit for the year

Proceed from of Initial Public Offering - net of share issuance costs

Balance as of January 1, 2014 (restated)

Balance as of 1 January 2014 (as previously reported) Effect of changes in accounting policies PSAK 24

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.

89.522.805.564

-

-

(1.926.471.755)

-

-

91.449.277.319

(10.238.570.744)

102.385.707.436 (697.859.373)

Surplus Revaluasi Aset Tetap/ Aset Revaluation Reserve

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

The original financial statements included herein are in Indonesian language.

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga dan komisi Pembayaran bunga Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya Pembayaran untuk beban operasional Penerimaan lainnya Laba Operasi sebelum Perubahan dalam aset dan liabilitas Operasi Perubahan Dalam aset dan liabilitas Operasi Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi Efek-efek dan tagihan lainnya Pinjaman yang diberikan Aset Lain-Lain Penurunan (Kenaikan) Liabilitas Operasi Simpanan dari Nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari Bank Lain Utang pajak Liabilitas Lain-lain Arus kas bersih diperoleh dari / (digunakan untuk) aktivitas operasi sebelum pajak penghasilan Pembayaran pajak peghasilan Pembayaran pajak revaluasi Arus Kas Bersih diperoleh dari Aktivitas Operasi

2014

185.310.816.267 (118.748.711.516)

123.410.092.433 (83.330.542.421)

2.468.870.588 (47.110.276.115) 2.104.316.104

1.606.115.265 (34.259.072.206) 1.052.084.335

24.025.015.328

8.478.677.406

(62.106.288.150) (364.512.417.609) (36.051.700.697)

Changes in Operational Assets and Liabilities (Increase) decrease in operating assets: Securities and other receivable Loans Other Assets

(3.516.058.556) 75.352.160.037 194.737.089.336 148.797.845.526 487.050.049 (449.693.425)

12.407.934.232 45.207.042.426 587.501.443.614 (8.601.604.343) (285.783.243) 2.026.761.875

(Increase) decrease in operating liabilities Deposits from Customers Current accounts Savings Time deposits Deposits from other banks Tax payable Other Liabilities

150.637.049.384

184.064.065.511

(23.504.391.299) (280.241.599.010) 14.949.631.398

(2.558.103.037) -

(855.352.765) (10.077.406.741)

148.078.946.347

173.131.306.005

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Tambahan modal disetor Biaya emisi saham Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanan KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Receipts from interest income and fees Payments of interest expense Payments of other operational expenses Payments ofoperational expenses Other Cash Receipts Operation income before Changes in Operational Asset and liabilities

-

-

(2.369.678.193)

(4.705.281.817)

(2.369.678.193)

(4.705.281.817)

Net cash flows provided by operating activities before tax Payments of income tax Payments of revalution tax Net cash flows provided by Operatingactivities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Gain on sale of Property, Plant and Equipment Acquisition of Property, Plant and Equipment Net cash flows wed in investing activities

-

55.000.000.000 (4.828.000.000)

-

50.172.000.000

145.709.268.154

218.598.024.188

499.565.668.448

280.967.644.260

645.274.936.602

499.565.668.448

CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceed from share issuance Payment of issuance cost Net Cash Provided by Financing Activities NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

Kas dan Setara Kas Terdiri dari: Kas Giro Pada Bank Indonesia Giro Pada Bank Lain Penempatan Pada Bank Indonesia

14.449.643.170 111.237.968.152 3.121.831.970 516.465.493.310

8.338.399.750 98.354.282.092 378.575.099 392.494.411.507

Cash and cash equivalents consist of: Cash Current Account Bank Indonesia Current Account From Other Banks Placement from Bank Indonesia

Jumlah Kas dan Setara Kas

645.274.936.602

499.565.668.448

Total Cash and Cash Equivalent



The original the financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. INFORMASI UMUM

1. GENERAL INFORMATION

a. Pendirian dan Informasi Umum

a. Establishment and General Information

PT Bank Dinar Indonesia Tbk (d/h PT Bank Liman International) (Bank) berkedudukan di Jakarta didirikan pada tanggal 15 Agustus 1990 berdasarkan akta notaris James Herman Rahardjo, SH., No. 99 tanggal 15 Agustus 1990. Bank memperoleh izin usaha untuk beroperasi sebagai Bank Umum berdasarkan surat keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia nomor 1098/KMK.013/1991 tanggal 9 November 1991. Bank memulai operasi komersilnya pada tahun 1991. Untuk memenuhi ketentuan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, telah dilakukan penyesuaian terhadap Anggaran Dasar Bank. Penyesuaian tersebut dinyatakan dalam Akta Notaris James Herman Rahardjo,SH., No. 56 tanggal 17 September 2008 dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam surat keputusan No. AHU-89275.AH.01.02 tahun 2008 tanggal 24 November 2008.

PT Bank Dinar Indonesia Tbk (d/h PT Bank Liman International) (Bank) domiciled in Jakarta was established on August 15, 1990 based on notarial deed No.99 dated August 15, 1990 of James Herman Rahardjo, SH. The Bank obtained a business license to operate as a commercial Bank under the decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia number 1098/KMK.013/1991 dated November 9, 1991. The Bank begin commercial operations in 1991. In order to meet the provisions of Law No. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company, the Bank has made amandments to its Articles of Association. The amandments is stated in the notarial deed No. 56 dated September 17, 2008 of James Herman Rahardjo, SH., and was approved by the Minister of Law and Human Rights in its decision letter No. AHU-89275.AH.01.02 of 2008 dated November 24, 2008.

Berdasarkan akta notaris Dewi Kusumawati, SH., No 27 tanggal 23 Mei 2012 tentang perubahan Anggaran Dasar mengenai Penerbitan Saham Dalam Protepel guna Penambahan Modal disetor Bank, Perubahan Susunan Pengurus Direksi dan Komisaris Bank, serta Pengajuan dan Persetujuan nama Bank yang baru yaitu PT Bank Dinar Indonesia Tbk. Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-33753.AH.01.02 tahun 2012 tanggal 20 Juni 2012 dan dicatat dalam database Sisminbakum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHU-AH.01.1024622 dan No. AHU-AH.01.10-24621 tanggal 5 Juli 2012. Pergantian nama Bank tersebut telah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia berdasarkan Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor 14/75/KEP.GBI/2012, tanggal 25 Oktober 2012.

Based on notarial deed No. 27 dated May 23, 2012 of Dewi Kusumawati, SH., on amendments to the Articles of Association regarding the issuance of shares in Protepel for Increase, Changes in Composition of the Board of Directors and Commissioners of the Bank, as well as the Submission and Approval new corporate name of the Bank, PT Bank Dinar Indonesia Tbk. This amendment has been approved by the Minister of Law and Human Rights No. AHU-33753.AH.01.02 of 2012 dated June 20, 2012 and recorded in the database Sisminbakum Ministry of Justice and Human Rights of Indonesia under No. AHU-AH.01.10-24622 and No. AHU-AH.01.10-24621 dated July 5, 2012. The change in corporate Bank name was approved by the Bank from Bank Indonesia based on Decree of the Governor of Bank Indonesia Number 14/75/KEP.GBI/2012, dated October 25, 2012.

Bank telah merubah Anggaran Dasar berdasarkan akta notaris No. 22 tanggal 9 Februari 2012 dari Notaris Hizmelia, SH., mengenai perubahan modal dasar dari Rp50.000.000.000 menjadi Rp200.000.000.000 dan telah mendapat persertujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU07717.AH.01.02 tahun 2012 tanggal 14 Februari 2012. Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, berdasarkan akta notaris Tjhong Sendrawan, SH., No. 2 tanggal 9 Desember 2013 mengenai peningkatan modal dasar menjadi Rp500.000.000.000, peningkatan modal disetor menjadi Rp175.000.000.000 dan perubahan status bank dari tertutup menjadi terbuka dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-66790.AH.01.02 tanggal 19 Desember 2013, terakhir berdasarkan akta notaris Tjhong Sendrawan, SH No. 15 tanggal 17 Oktober 2014 mengenai peningkatan modal disetor menjadi Rp225.000.000.000 dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-07586.40.21.2014 tanggal 21 Oktober 2014. Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank, maksud dan tujuan Bank adalah berusaha dalam bidang usaha bank umum dengan melaksanakan kegiatan-kegiatan usaha perbankan antara lain seperti:

The Bank has changed also its Articles of Association based on notarial deed No. 22 dated February 9, 2012 of Notary Hizmelia, SH., regarding the change in the authorized share capital from the Rp50,000,000,000 to Rp200,000,000,000, and has received approval from Minister of Law and Human Rights No. AHU-07717.AH.01.02 of 2012 dated February 14, 2012. The Bank's Articles of Association has been amended several times, based on notarial deed No. 2 dated December 9, 2013 of Tjhong Sendrawan, SH., on the basis of capital increase of Rp500,000,000,000, the increase in paid-up capital to Rp175,000,000,000, and change for the status from closed to open bank which has been approved by the Ministry of Justice and Human Rights No. AHU-66790.AH.01.02 dated December 19, 2013. The latest amendment was based on notarial deed No. 15 dated October 17, 2014 of Tjhong Sendrawan, SH, regarding the increase in paid-up capital to Rp225,000,000,000 which has been approved by the Ministry of Justice and Human Rights No. AHU-07586.40.21.2014 dated October 21, 2014. In accordance with the Articles of Association of the Bank, the intent and purpose of the Bank is to engage in the business of commercial banks and to carry out banking business activities such as:

-

Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Memberikan kredit, baik untuk jangka panjang, jangka menengah dan jangka pendek. Menerbitkan surat pengakuan hutang. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak.

-

7

Raise funds from the public in the form of deposits such as demand deposits, time deposits, certificates of deposit, savings and/or other equivalent form with it. Providing credit, both for the long term, medium term and short term. To publish letter of credit. Conducting deposit box for the interests party pursuant to a contract.



1. INFORMASI UMUM (lanjutan)

1. GENERAL INFORMATION (continued)

a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan)

a. Establishment and General Information (continued)

Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki 14 kantor cabang dan perwakilan sebagai berikut: Cabang Cabang Pembantu Kantor Kas

The Bank’s head office is located at Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. As of December 31, 2015 and 2014, the Bank has 14 branches (including the head office), sub-branches as follows:

2015 1 5 8

2014 1 5 7

b. Penawaran Umum Efek Perusahaan

b. Public Offering Shares

Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Indonesia (OJK) No. S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014, pernyataan pendaftaran yang diajukan Bank dalam rangka penawaran umum perdana saham kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal sebesar Rp100 (Rupiah penuh) setiap saham dengan harga penawaran sebesar Rp110 persaham (Rupiah penuh) telah menjadi efektif pada tanggal 30 Juni 2014. Saham yang ditawarkan tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Juli 2014. Selisih lebih antara harga penawaran per saham dengan nilai nominal persaham dicatat sebagai “Tambahan modal disetor, setelah dikurangi dengan biaya emisi saham”, yang disajikan pada bagian Ekuitas pada Laporan Posisi Keuangan. c.

As stated in the letter of the Indonesian Financial Services Authority (OJK) No. S-334/D.04/2014 dated June 30, 2014, the registration statement submitted by the Bank relating to the Initial Public Offering of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100 (full Rupiah) per share at the offering price of Rp110 per share (full Rupiah) became effective on June 30, 2014. The offered shares were listed and began trading on the Indonesia Stock Exchange on July 11, 2014. The excess of the share offer price over the par value per share was recognized as “Other paid-in capitalnet of share issuance cost”, which is presented under the Equity section of the Statements of Financial Position.

c.

Dewan Komisaris dan Direksi Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, ditetapkan berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat tanggal 20 Desember 2013 yang telah diaktakan dengan akta No. 4 tanggal 11 Maret 2014 oleh Notaris Tjhong Sendrawan dengan susunan adalah sebagai berikut:

Dewan Komisaris

Board Commisioners and Directors The composition of the Bank’s Board of Commissioners and Board of Directors as of December 31, 2015 and 2014, according to meeting’s resolution on December 20, 2013 which stated on notarial deed No. 4 dated March 11, 2014 of Tjhong Sendrawan, are as follows:

2015

Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen

Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Haryono Waskito Efen Lingga Utama

Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Operasional Direktur Kepatuhan


Dewan Komisaris

Branch Sub-branch Cash Office

2014

Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen

Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Haryono Waskito Efen Lingga Utama

Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Operasional Direktur Kepatuhan


8

Board of Commissioners President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Operational Director Compliance Director

Board of Commissioners President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Operational Director Compliance Director



1. INFORMASI UMUM (lanjutan)

1. GENERAL INFORMATION (continued)

d. Komite Audit

Ketua Anggota Anggota Anggota

d. Audit Committee 2015

2014

Efen Lingga Utama Nugroho Sulistio Waluyo Yahya Rudy Hartono

Efen Lingga Utama Nugroho Sulistio Waluyo Yahya -

e. Komite Remunerasi dan Nominasi

e. Remuneration and Nomination Committee 2015

Ketua Anggota Anggota Anggota f.

2014

Haryono Waskito Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Efen Lingga Utama Trio Danito

Haryono Waskito Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Efen Lingga Utama Trio Danito f.

Komite Pemantau Resiko

Ketua Anggota Anggota

Chairperson Member Member Member

Risk Control Committe

2015

2014

Haryono Waskito Nugroho Sulistio Waluyo Yahya

Haryono Waskito Nugroho Sulistio Waluyo Yahya

g. Sekretaris Perusahaan

Chairperson Member Member

g. Corporate Secretary

Sekretaris Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank No. 080/SK/DIR/XII/2013 tanggal 31 Desember 2013, adalah Idham Aziz.

The Corporate secretary as of December 31, 2015 and 2014was based on the Decree of Directors of Bank No.080/SK/DIR/XII/2013 dated December 31, 2013, is Idham Aziz.

h. Satuan Kerja Audit Intern

h. Internal Audit

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank No. 042/SK/DIR/VI/2013 tanggal 19 Juni 2013, Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) pada tanggal 31 Desember 2015, dan 2014 adalah Yuliani Kadarisman.

Based on the Decree of Directors of Bank No.042/SK/DIR/VI/2013 dated June 19, 2013, the Head of Internal Audit Unit as of December 31, 2015 and 2014 is Yuliani Kadarisman.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING a.

Chairperson Member Member Member

2.

Dasar Penyusunan

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES a. Basis of Preparation

Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK), yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK–IAI).

The Bank’s financial statements were prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, which comprise the Statements of Financial Accounting Standards (“PSAK”) and Interpretations of Financial Accounting Standards (“ISAK”) issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI).

Laporan keuangan juga disusun sesuai dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (mulai tanggal 1 Januari 2013 BAPEPAM-LK menjadi Otoritas Jasa Keuangan (OJK)) No.VIII.G.7 tentang ”Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik” yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No.KEP- 347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012, serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 tanggal 21 Desember 2012 tentang “Penggunaan Checklist Pengungkapan Laporan Keuangan Untuk Semua Jenis Industri di Pasar Modal di Indonesia”.

The financial statements have been also prepared in accordance with Indonesian Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (starting January 1, 2013 BAPEPAM-LK is called Financial Services Authority (OJK)) Regulation No.VIII.G.7 regarding “Financial Statements Presentation and Disclosure of Publicly Listed Companies” included in the Appendix of the Decision of the Chairman of BAPEPAM-LK No.KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, and Circular Letter of BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 dated December 21, 2012 regarding the “Use of Financial Statements Disclosure Checklist For All Types of Industries in the Capital Market of Indonesia”.

9



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) a.

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)

Dasar Penyusunan (lanjutan)

a.

Basis of Preparation (continued)

Laporan keuangan disusun sesuai dengan PSAK 1 (revisi 2013), “Penyajian Laporan Keuangan” yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2015.

The financial statements were prepared in accordance with PSAK 1 (revised 2013), "Presentation of Financial Statements", which became effective on January 1, 2015.

Laporan keuangan telah disajikan berdasarkan nilai historis dan disusun dengan dasar akrual, terkecuali untuk yang berikut ini: - Instrumen keuangan derivatif yang diukur pada nilai wajar - Instrumen keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi yang diukur pada nilai wajar - Aset keuangan tersedia untuk dijual yang diukur pada nilai wajar - Aset keuangan dan liabilitas yang diakui ditunjuk sebagai lindung nilai dalam kualifikasi hubungan lindung nilai wajar disesuaikan untuk perubahan nilai wajar diatribusikan pada risiko lindung nilai - Liabilitas untuk imbalan pasti obligasi dihitung dengan menggunakan metode penilaian aktuarial projected unit credit.

The financial statements have been prepared on a historical cost basis and under the accrual basis of accounting, except for the following: - Derivative financial instruments are measured at fair value - Financial instruments at fair value through profit or loss are measured at fair value - Financial assets available for sale are measured at fair value - Financial assets and liabilities are designated as hedges are recognized in qualifying hedging relationships the fair value are adjusted for changes in fair value attributable to the hedged risk - Liabilities for defined benefit obligations calculated using the projected unit credit method.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dan dikelompokkan atas dasar aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidakdibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows have been prepared based on the direct method and have been classified on the basis of operating, investing and financing activities. For the purpose of the statements of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Deposits Facility maturing within 3 (three) months from the acquisition date, and not used as collateral for borrowing and not for restricted in use.

Mata uang fungsional dan penyajian

Functional and presentation currency

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus.

The financial statements are presented in Indonesian Rupiah, which is also the Bank’s functional currency, unless otherwise stated.

b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

b.

Transactions and balances in foreign currency

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions in foreign currencies are translated into Rupiah using the exchange rates prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rate prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

Gains and losses arising from foreign currency transactions and from the translation of monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the year.

Laba atau rugi kurs mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah pada awal tahun, disesuaikan dengan suku bunga efektif dan pembayaran selama tahun berjalan, dan biaya perolehan diamortisasi dalam mata uang asing yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada akhir periode.

Gain or loss on foreign exchange rates on monetary assets and liabilities is the difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the year, adjusted for effective interest and payments during the year, and the amortized cost in foreign currencies are translated into Rupiah using the rate at the end of the period.

10



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) b.


Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan)

b.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang menggunakan kurs tengah Reuters, yang juga diakui oleh Bank Indonesia, pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat (Rupiah penuh): Dollar Amerika Serikat Dollar Singapura

Transactions and balances in foreign currency (continued) The following are the main foreign exchange rates used at December 31, 2015 dan 2014 using Reuters middle rate, which is also recognized by Bank Indonesia, at 16:00 West Indonesia Time (full amount):

2015 13.785 9.759

2014 12.385 9.376

United States Dollar Singapore Dollar

c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan

c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah menerbitkan standar baru, revisi dan interpretasi yang berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2015.

(1) Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of Accountant (DSAK-IAI) has issued the following new standards, amendments and interpretations which were effective on or after January 1, 2015.

Standar baru, revisi dan interpretasi yang relevan terhadap Bank dan menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi Bank, namun tidak memiliki dampak material terhadap jumlah yang dilaporkan selama tahun berjalan atau tahun sebelumnya adalah sebagai berikut:

(2) New standards, amendments and interpretations which were relevant to the Bank and resulted in changes to Bank’s accounting policies, but no material effect on the amounts reported for current year or prior financial years are as follows:

PSAK 1 (revisi 2013) “Penyajian Laporan Keuangan”

(3) -

PSAK 1 (revisi 2013) mengharuskan entitas untuk mengelompokkan item-item yang disajikan dalam penghasilan komprehensif lain atas dasar apakah item-item tersebut berpotensi direklasifikasi ke laporan laba rugi selanjutnya. Laporan penghasilan komprehensif lain pada laporan keuangan ini telah direvisi untuk mencerminkan PSAK 1 (revisi 2013).

(4)

-

PSAK 24 (revisi 2013) “Imbalan Kerja” Keuntungan dan kerugian aktuarial (pengukuran kembali) yang timbul dari penilaian program pensiun manfaat pasti tidak lagi menggunakan corridor approach method dan harus diakui dalampenghasilan komprehensif lain. Selain itu, pada PSAK 24 (revisi 2013), biaya jasa lalu diakui segera di laporan laba rugi.

(5) (6)

PSAK 24 (revised 2013) “Employee Benefits” Actuarial gains and losses (remeasurements) arising from the valuation of defined benefit pension schemes are no longer using the corridor approach method and should be recognized immediately in other comprehensive income. Another that, at the PSAK 24 (revised 2013), past service cost is recognized in the income statement immediately.

-

PSAK 46 (revisi 2014) “Pajak Penghasilan” PSAK 46 (revisi 2014) mensyaratkan pajak-pajak lainnya di luar dari pajak penghasilan badan disajikan terpisah di laporan posisi keuangan. Pajak penghasilan dan pajak lainnya telah disajikan terpisah dalam laporan posisi keuangan untuk mencerminkan PSAK 46 (revisi 2014).

(7) (8)

PSAK 46 (revised 2014) “Income Taxes” PSAK 46 (revised 2014) requires other taxes outside corporate income tax should be separately presented in financial position. The corporate income tax and other taxes have been presented separately in the statement of financial position to reflect the PSAK 46 (revised 2014).

-

PSAK 50 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Penyajian”

(9) -

PSAK 50 (revisi 2014) menjelaskan persyaratan untuk saling hapus instrumen-instrumen keuangan dan mengantisipasi ketidak-konsistenan yang diidentifikasi dalam menerapkan kriteria salinghapus.

(10)

PSAK 50 (revised 2014) “Financial Instruments: Presentation” PSAK 50 (revised 2014) clarifies therequirements for offsetting financial instruments and anticipates inconsistencies identified in applying the offsetting criteria.

PSAK 55 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan pengukuran” PSAK 55 (revisi 2014) menambahkan pengaturankriteria instrumen lindung nilai yang tidak dapat dianggap telah kadaluarsa atau telah dihentikan,serta ketentuan untuk mencatat instrumenkeuangan pada tanggal pengukuran dan padatanggal setelah pengakuan awal.

(11)-

-

-

(12)

11

PSAK 1 (revised 2013) “Presentation of Financial Statements" PSAK 1 (revised 2013) requires the entity to group items presented in other comprehensive income on the basis of whether those items may potentially be reclassified to profit or loss subsequently. The statement of other comprehensive income in these financial statements has been revised to reflect the PSAK 1 (revised 2013).

PSAK 55 (revised 2014) “Financial Instruments: Recognition and measurement” PSAK 55 (revised 2014) add a setting criteria for hedging instruments which cannot be deemed to have expired or been terminated, as well as provisions for financial instruments recorded on the measurement date and the date subsequent to initial recognition.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

2.

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)

c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan (lanjutan)

c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard (continued)

-

PSAK 60 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengungapan” PSAK 60 (revisi 2014) mensyaratkan entitas mengungkapkan informasi yang dapat digunakan oleh pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi pengaruh atau pengaruh potensialatas netting arrangements pada laporan posisi keuangan.

(13) - PSAK 60 (revised 2014) “Financial Instruments: Disclosure” (14) PSAK 60 (revised 2014) requires entity to disclose information to enable users of the financial statements to evaluate the effect or potential effect of netting arrangements on the statements of financial position.

-

PSAK 68 “Penilaian Nilai Wajar” PSAK 68 mendefinisikan nilai wajar sebagai harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset, atau dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas, dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran (exit price) atau, dalam ketiadaan, pasar yang paling menguntungkan pada tanggal tersebut. Nilai wajar suatu liabilitas mencerminkan dampak risiko wanprestasi (non-performance risk). PSAK 68 mensyaratkan bahwa nilai wajar aset nonkeuangan ditentukan berdasarkan penggunaan tertinggi dan terbaik dari aset. PSAK 68 jugamensyaratkan entitas untuk mengungkapkan informasi teknik penilaian dan input yang digunakan dalam pengukuran nilai wajar untuk aset dan liabilitas keuangan di level 2, dan untuk pengukuran aset atau liabilitas keuangan di level 3, harus diungkapkan dampak dari pengukuran terhadap laba rugi atau penghasilan laba komprehensif lain untuk periode tersebut.

(15) - PSAK 68 “Fair Value Measurement” (16) PSAK 68 defines fair value as the price that would be received to sell an asset, or paid to transfer a liability, in an orderly transaction between market participants at the measurement date (exit price) or, in its absence, the most advantageous market at that date. The fair value of liability reflects its nonperformance risk. PSAK 68 requires that the fair value of a non-financial asset is determined based on the highest and best use of the asset. PSAK 68 also requires entity to disclose information on the valuation technique and inputs used in the fair value measurement for financial asset and liability in level 2, and financial asset or liabilities in level 3, the entity should disclose impact of the measurement to profit or loss or other comprehensive income for the current period.

d. Aset dan liabilitas keuangan

d. Financial assets and liabilities

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.55 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK No. 55 (Revised 2014), "Financial Instruments: Recognition and Measurement". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.50 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Penyajian”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 50 (Revised 2014), "Financial Instruments: Presentation". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.60 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 60 (Revised 2014), "Financial Instruments: Disclosures". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.68, ”Pengukuran Nilai Wajar”. Penerapan PSAK ini mendefinisikan nilai wajar dan mensyaratkan pengungkapan mengenai pengukuran nilai wajar.

(1) Effective a from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 68, "Fair p Value Measurements". These PSAK defines fair value and requires disclosures about fair value measurements.

12





d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan)

d.

Financial assets and liabilities (continued)

Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia, efek-efek, pinjaman yang diberikan, dan pendapatan bunga yang masih harus diterima.

(17)

The Bank’s financial assets consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, other receivables, loans and interests receivable.

Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas segera, simpanan dari nasabah, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain.

(1)

The Bank’s financial liabilities consist of liabilities immediately payable, deposits from customers, deposits from other banks, borrowings, accrued expenses and other liabilities.

1.

(1)

1.

Klasifikasi

Clasification

Bank mengklasifikasikan aset keuangannya berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:  Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;  Pinjaman yang diberikan dan piutang;  Dimiliki hingga jatuh tempo;  Tersedia untuk dijual.

(2)

(4) (5) (6)

 Loans and receivables;  Held-to-maturity;  Available-for-sale.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:  Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;  Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

(7)

Financial liabilities are classified into the following categories on initial recognition:  Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. those designated as such upon initial recognition and those classified as held for-trading;

(9)

 Financial liabilities measured at amortized cost.

Kategori diukur pada nilai wajar melalui laba rugi adalah aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual dan dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan yang dikelola secara bersama-sama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

(10)

The sub-classification of financial assets and liabilities at fair value through profit or loss or heldfor-trading consist of financial assets and liabilities that Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a financial instrument portfolio that is managed together for short-term profit or position taking.

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:  Yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual segera dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi;  Yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok investasi tersedia untuk dijual; atau  Dalam hal Bank mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas pinjaman yang diberikan dan piutang, yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual.

(11)

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, except:

(3)

(8)

The Bank classifies its financial assets in the following categories at initial recognition:  Financial assets at fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon initial recognition and financial assets heldfor-trading;

 Those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held-fortrading, and those that the Bank upon initial recognition are designates at fair value through profit or loss;  Those that upon initial recognition are designated as available-for-sale investments; or  Those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of loans and receivables deterioration which shall be classified as available-for-sale.

13




2.

d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) 1.

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) d. Financial assets and liabilities (continued)

Klasifikasi (lanjutan)

(12)

1.

Classification (continued)

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif kuotasi dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini.

(13)

Held-to-maturity category consists of quoted nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities which the Bank has the positive intent and ability to hold until maturity. Investments intended to be held for an undeterminated period of time are not included in this classification.

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya.

(14)

The available-for-sale category consists of nonderivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(15)

After initial recognition, available-for-sale investments are measured at fair value with gains or losses being recognized as part of other comprehensive income until the investment is derecognized or until the investment is determined to be impaired at which time the cumulative gains or losses previously reported in equity is included in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut:

(16)

The Bank classifies financial instruments into classes that reflect the nature of information and take into account the characteristics of those financial instruments. This classification can be seen in the following table:

Kategori didefinisikan oleh PSAK No. 55 (Revisi 2014)/Categories are defined by PSAK No. 55 (Revised 2014) Aset Keuangan / Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang / Loans and receivable

Liabilitas Keuangan / Financial liabilities

Tersedia untuk dijual / Available for sales Dimiliki hingga jatuh tempo / Held to Maturity Liabilitas yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi / Liabilities are measured at amortized cost

14

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank) Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current accounts with Others Bank Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain /Placement onBank Indonesia and other banks Pinjaman yang diberikan:/ Loans: Konsumsi / Consumer Modal Kerja/ Working Capital Investasi / Investment Aset lain-lain / Other Assets Efek-efek / Marketable securities Simpanan dari nasabah / Deposits from customers Simpanan dari bank lain / Deposits from other bank Liabilitas lain-lain / Other liabilities



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.


Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan)

d.

2. Pengakuan


(17)2.

Recognition

 Pembelian atau penjualan aset keuangan yang memerlukan penyerahan aset dalam kurun waktu yang telah ditetapkan oleh peraturan dan kebiasaan yang berlaku di pasar (pembelian secara reguler) diakui pada tanggal penyelesaian, yaitu tanggal Bank berkomitmen untuk membeli atau menjual aset.  Aset dan liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau liabilitas keuangan tersebut. Pengukuran aset dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasinya.

(18)

Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk memperoleh suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada pengakuan awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortitasi selama umur instrumen berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

(20)

Transaction costs include only those costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issue of a financial liability and any incremental costs that would not have been inccurred if the instrument had not been acquired or issued. In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount initially recognized, while for financial liabilities, transaction costs are deducted from the amount of debt initially recognized. Such transactions costs are amortized over the terms of the instruments based on the effective interest rate method and are recorded as part of interest income for transaction costs related to financial assets or interest expense for transaction costs related to financial liabilities.

Bank, pada pengakuan awal, dapat menetapkan aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi nilai wajar dapat digunakan hanya bila memenuhi ketetapan sebagai berikut:

(21)

The Bank, upon initial recognition, may designate certain financial assets and liabilities, at fair value through profit or loss (fair value option). The fair value option is only applied when the following conditions are met:

(19)

(22) (23)

 Penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi atau mengeliminasi ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau  Aset dan liabilitas keuangan merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan yang risikonya dikelola dan dilaporkan kepada manajemen kunci berdasarkan nilai wajar; atau  Aset dan liabilitas keuangan terdiri dari kontrak utama dan derivatif melekat yang harus dipisahkan.

(24)

(25)

15

 Purchases or sales of financial assets that require delivery of assets within a time frame established by regulation or convention in the market place (regular way purchases) are recognized on the settlement date, i.e., the date that the Bank commits to purchase or sell the assets.  Financial assets and liabilities are initially recognized at fair value. For those financial assets or financial liabilities not classified as at fair value through profit or loss, the fair value is added with directly attributable transaction costs. The subsequent measurement of financial assets and liabilities depends on their classification.

 The application of the fair value option reduces or eliminates an accounting mismatch that would otherwise arise; or  The financial assets and liabilities are part of a portfolio of financial instruments, the risks of which are managed and reported to key management on a fair value basis; or  The financial assets and liabilities consist of a host contract and an embedded derivative that must be bifurcated.






d.

2. Pengakuan (lanjutan)

3.

Financial assets and liabilities (continued) 2. Recognition (continued)

Pengukuran setelah pengakuan awal

(26)

Subsequent measurement

 Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, selanjutnya diukur pada nilai wajarnya.  Pinjaman yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan lainnya yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

(27)

 Available-for-sale financial assets and financial assets and liabilities measured at fair value through profit or loss are subsequently carried at fair value.

(28)

 Loans and receivables, held-to-maturity investments and other financial liabilities are measured at amortized cost using the effective interest rate method.

Penghentian pengakuan a.

b.

(29) 3. Derecognition

Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika:

(30)

 hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir;  Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement); dan  Apakah (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset.  Ketika Bank telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement), dan tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset dan masih memiliki pengendalian atas aset, aset diakui sebesar keterlibatan Bank yang berkelanjutan atas aset tersebut.  Bank menghapusbukukan kredit atau aset produktif lainnya ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit dalam waktu dekat atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian penurunan nilai.

(31)

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas keuangan tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

(36)

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi demikian diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru, dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(37)

a.

 the contractual rights to receive cash flows from the financial assets have expired;  the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the financial assets or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a pass-through arrangement; and

(32)

(33)

 Either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset.

(34)

 When the Bank has transferred its rights to receive cash flows from an asset or has entered into a pass-through arrangement, and has neither transferred nor retained substantially all risks and rewards of the asset nor transferred control of the asset, the asset is recognized to the extent of the Bank’s continuing involvement in the asset.

(35)

 The Bank writes-off loans or other earning assets when there is no realistic prospect of collection in the near future or the Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist. When a loan is deemed uncollectible, it is written off against the related allowance for impairment losses.

(38)

16

Financial assets are derecognized when:

b.

Financial liabilities are derecognized when they are extinguished, i.e. liabilities stated in the contract are released or cancelled or have expired. Where an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.





d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) 4.

5.

d.


Pengakuan pendapatan dan beban

(39)4.

a. Pendapatan dan beban bunga, untuk aset tersedia untuk dijual serta aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan suku bunga efektif.

(40)

a. For available-for-sale securities and financial assets and liabilities held at amortized cost, interest income and interest expense is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(41)

b. Gains and losses arising from changes in the fair value of the financial assets and liabilities measured at fair value through profit or loss are included in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

c. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual diakui secara langsung dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar dari item moneter, dihentikan pengakuannya atau adanya penurunan nilai dari aset keuangan tersebut.

(42)

c.

Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya atau terjadi penurunan nilai, maka keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus direklas pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(43)

At the time the financial asset is derecognized or impaired, the cumulative gain or loss previously reported in equity is recognized in the statements of profit or loss and othercomprehensive income.

Reklasifikasi aset keuangan

(44)5.

Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi setiap instrumen keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, jika pada pengakuan awal instrumen keuangan tersebut ditetapkan oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

(45)

The Bank shall not reclassify any financial instrument out of the fair value through profit or loss category if upon initial recognition it was designated by the Bank as at fair value through profit or loss.

Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam periode berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut:

(46)

The Bank cannot classify financial assets as held-tomaturity investments, if in the current period or in the 2 (two) preceeding years, held-to-maturity investments have been sold or reclassified in more than an insignificant amount before due date (more than an insignificant amount if compared to the amount of heldto-maturity investment), unless that sales or reclassifications are:

a.

Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali dimana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut;

(47)

a. Conducted when the financial assets are close to maturity date or repurchase date where the change of interest rate will not affect significantly the financial assets’ fair value;

b.

Terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau

(48)

b. Made after the Bank has obtained substantially all the principal amount of financial assets in accordance with the payment schedule or the Bank has obtained early payment; or

c.

Terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

(49)

c.

17

Income and expense recognition

Gains and losses arising from changes in the fair value of available-for-sale financial assets other than foreign exchange gains and losses from monetary items are recognized in other comprehensive income and reported directly in equity, until the financial asset is derecognized or impaired.

Reclassification of financial assets

Related to specific events that occurred out of control of the Bank, were non-recurring, and could not be reasonably anticipated fairly by the Bank.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.


Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) 5.

d.

Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan)

(50)5.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya.

6.

7.

(51)

Saling hapus

(52)6.

Reclassification of financial assets (continued) Reclassifications of financial assets from held-tomaturity to available-for-sale category is recorded at fair value. The difference between the amortized cost and fair value at reclassification date should be reported to equity and amortized using effective interest rate until maturity. Unrealized gains or losses are recognized in other comprehensive income and reported in equity up to the derecognition of such financial assets. Offsetting

Aset dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

(53)

Financial assets and liabilities are off-set and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legal right to off-set the amounts and intends either to settle on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh Standar Akuntansi Keuangan.

(54)

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the financial accounting standards.

Pengukuran biaya perolehan diamortiasi

(55)7.

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. 8.


(56)

Pengukuran nilai wajar

(57)8.

Amortized cost measurement The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest rate method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, minus any reduction for impairment. Fair value measurement

Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran.

(58)

Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.

Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi:  Di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut; atau  Jika tidak terdapat pasar utama, dipasar yang paling menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut.

(59)

Fair value measurement assumes that the transaction to sell the asset or transfer a liability occurs:  In the main market for such assets and liabilities; or  If there is no main market, the most advantageous market for the asset or liability.

Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomik terbaiknya.

(62)

The fair value of an asset or liability is measured using the assumptions used for market participants when determining the price of the asset and the liability is on the assumption that market participants act in their best economic interests.

Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomik dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya.

(63)

Fair value measurement of non-financial assets takes into account the ability of market players to generate economic benefits by using the assets in the highest and best use or by selling it to other market participants would use the asset in the highest and best use.

(60) (61)

18






d.

8. Pengukuran nilai wajar (lanjutan)


(64) 8. Fair value measurement (continued)

Bank menggunakan teknik penilaian yang paling sesuai dalam keadaan dan dimana data yang memadai tersedia untuk mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.

(65)

The Bank uses valuation techniques which are most appropriate in the circumstances and where sufficient data are available to measure fair value, maximizing the use of observable inputs and minimize the use of relevant inputs that are not observable.

Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan.

(66)

All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on fair value measurement in its entirety.

 Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran.  Level 2 : input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung.  Level 3 : input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

(67)

 Level 1 : quoted price (without adjustments)in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date.

(68)

 Level 2 : inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly.

(69)

 Level 3 : inputs that are not observable for the assets and liabilities.

Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada laporan keuangan secara berulang, Bank menentukan apakah terjadi transfer antar level dalam hirarki dengan cara mengevaluasi kategori (berdasarkan input level terendah yang signifikan dalam pengukuran nilai wajar) setiap akhir periode pelaporan.

(70)

For assets and liabilities that are recognized in the financial statements repeatedly, the Bank determines whether there is a transfer between levels in the hierarchy by evaluating categories (based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement) at the end of each reporting period.

9. Aset keuangan sukuk

(71)9.

Sukuk financial assets

Pada saat pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi pada sukuk sebagai diukur pada biaya perolehan atau diukur pada nilai wajar.

(72)

At the time of initial recognition, the Bank determines the classification of sukuk to be measured at cost or fair value.

Investasi pada sukuk ijarah dan mudharabah setelah pengakuan awal, diukur sebagai berikut: a. Diukur pada biaya perolehan  Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya;  Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi;  Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk;  Rugi penurunan nilai diakui jika jumlah terpulihkan lebih kecil dari jumlah tercatat dan disajikan sebagai rugi penurunan nilai di dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. b. Diukur pada nilai wajar  Nilai wajar ditentukan dengan mengacu pada urutan sebagai berikut: - Koutasi harga di pasar aktif. - Harga yang terjadi dari transaksi terkini, apabila tidak ada kuotasi harga dipasar aktif dan tidak ada harga yang terjadi dari transaksi terkini.

(73)

 Biaya perolehan sukuk tidak termasuk biaya transaksi.  Selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(83)

Investments in Sukuk Ijarah and Mudharabah after initial recognition, is measured as follows: a. Measured at acquisition cost  The investments are held within a business model whose primary purpose is to obtain contractual cash flows and contractual terms contained in determining the specific date for the payment of principal and or it result;  Cost sukuk including transaction costs;  The difference between the acquisition cost and nominal value is amortized using straight-line basis over the term sukuk;  An impairment loss is recognized if the recoverable amount is less than the carrying amount and are presented as an impairment loss in the statement of profit or loss and other comprehensive income. b. Measured at fair value  The fair value is determined by reference to the following order: - Qouted price in an active market. - The price of a transaction that occurred recently, when there is no active market price quotation and no price that goes from the current transaction.  Cost sukuk excluding transaction costs.

(74) (75)

(76) (77) (78)

(79) (80) (81) (82)

(84)

19

 The difference between the fair value and the carrying amount is recognized in statement of profit or loss and other comprehensive income.





e. Kas dan Setara Kas

e.

Komponen Kas dan setara kas meliputi kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.

Cash and Equivalent

(2) Components of Cash and cash equivalents include cash, demand deposits with Bank Indonesia, current accounts with other banks, deposits which can be withdrawn at any time and other short term highly liquid investments with original maturities of three months or less.

f. Giro Wajib Minimum (GWM)

f. Minimum Statutory Reserve

Pada tanggal 23 Oktober 2008, Bank Indonesia mengeluarkan peraturan No. 10/25/PBI/2008 tentang perubahan atas PBI No. 10/19/PBI/2008 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing yang kemudian diperbaharui dengan PBI No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010, yang kemudian diperbaharui PBI No. 15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013. Perubahan terakhir dengan PBI No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(2) On October 23, 2008, Bank Indonesia issued regulation No.10/25/PBI/2008 regarding the amendment of Regulation No.10/19/PBI/2008 of Statutory Reserves (GWM) for Commercial Banks registered in Bank Indonesia for Rupiah and Foreign Currency are then updated by Regulation No.12/19/PBI/2010 dated October 4, 2010, which is then updated PBI No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013. The recent update is the regulation 17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015. Under the regulation, Statutory Reserves in rupiah is defined as follows:

a. GWM dalam Rupiah terdiri dari:  GWM Primer, sebesar 7,5% dari DPK dalam Rupiah

(2) a. Minimum Statutory Reserves in Rupiah consist of: (3)  Primary reserve, amounting to 7.5% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah (4)  Secondary reserve, amounting to 4% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah (5)  Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between paramaters under discentive and over discentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequate Ratio (CAR) and CAR Incentive.

 GWM Sekunder, sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah  GWM LDR, sebesar perhitungan antara Parameter Disinsentif Bawah atau Parameter Disinsentif Atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR Target dengan memperhatikan selisih antara KPMM Bank dan KPMM Insentif. Besaran dan parameter yang digunakan dalam perhitungan GWM LDR dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(6)

a. Batas bawah LDR Target sebesar 78% (tujuh puluh delapan persen). b. Batas atas LDR Target sebesar 92% (sembilan puluh dua persen). c. KPMM Insentif sebesar 14% (empat belas persen). d. Parameter Disinsentif Bawah sebesar 0,1 (nol koma satu). e. Parameter Disinsentif Atas sebesar 0,2 (nol koma dua).

(7) (8) (9) (10) (11)

g. Giro pada Bank Indonesia dan Giro Bank Lain

Magnitude and parameters used in the calculation of Loan to Deposit Ratio Minimum Statutory Reserves in rupiah is defined as follows: a. The lower limit of the LDR target of 78% (seventy eight per cent). b. The upper limit of the LDR target of 92% (ninety-two percent). c. Incentives CAR at 14% (fourteen percent). d. Under disincentive parameter of 0.1 (zero point one). e. Top disincentive parameters of 0.2 (zero point two).

g. Current accounts with Bank Indonesia and Other Banks

Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

(2) Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

20





h. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain

h. Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), call money dan deposito berjangka.

(12) Placement with Bank Indonesia and other banks consists of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI), call money and time deposits.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

(2) Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest rate method less an allowance for impairment losses. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

i. Efek-Efek

i. Marketable Securities

Efek-efek terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), sukuk retail negara dan obligasi ritel Indonesia.

(2) Marketable securities consist of Bank Indonesia Certificates (”SBI"), retail state sukuk and retail bonds Indonesia.

Efek-efek diklasifikasikan sebagai aset kelompok dimiliki hingga jatuh tempo.

dalam

(2) Marketable securities are classified as financial assets held to maturity.

Penilaian efek-efek didasarkan atas klasifikasinya sebagai berikut:

(2) The value of marketable securities is stated based on the classification as follows:

1. Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. 2. Efek-efek yang dimiliki untuk diperdagangkan dan yang ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi pada saat pengakuan awal dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. 3. Efek-efek yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(85) 1. Held-to-maturity marketable securities are carried amortized cost using the effective interest rate method.

Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara langsung dalam ekuitas sampai dengan efek-efek tersebut dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(2) Other fair value changes are recognized directly in other comprehensive income until the marketable securities are sold or impaired, whereby the cumulative gains and losses previously recognized in other comprehensive income are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

keuangan

at

(86) 2. Marketable securities classified as held-fortrading and designated at fair value through profit or loss on initial recognition are stated at fair value. Gains and losses from changes in fair value are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income. (87) 3. Marketable securities classified as available forsale investments are stated at fair value. Interest income is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method. Foreign exchange gains or losses on available-for-sale marketable securities are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

j. Pinjaman yang Diberikan

j. Loans

Pinjaman yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bunga.

Loans is based on agreements with borrowers, where in aborrower is required to repay the debt after a certain period of time with interest.

Pinjaman yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are initially measured at fair value plus transaction costs that are attributable to obtaining the financial asset, and subsequently measured at their amortized cost using the effective interest rate method, net of allowance for impairment losses.

Pinjaman yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Loans are classified as loans and receivables.

Pada saat pengukuran awal, pinjaman yang diberikan diukur pada nilai wajar atau nilai wajar ditambah biaya transaksi.

(3) At the time of initial measurement, loans are measured at fair value or fair value plus transaction costs.

21





j. Pinjaman yang Diberikan (lanjutan)

j. Loans (continued)

Untuk pinjaman yang direstrukturisasi, dalam pokok pinjaman termasuk bunga dan biaya lain yang dialihkan menjadi pokok pinjaman. Bunga yang dialihkan tersebut diakui sebagai penghasilan bunga yang ditangguhkan.

(4) For restructured loans, the loan principal, including interest and other costs is transferred to the loan principal. Interest transferred is recognized as deferred interest income.

Pinjaman diklasifikasikan sebagai non-performing pada saat pokok pinjaman telah lewat jatuh tempo dan/atau pada saat manajemen berpendapat bahwa penerimaan atas pokok pinjaman atau bunga pinjaman tersebut mulai kurang lancar. Penghasilan bunga pinjaman yang telah diklasifikasikan sebagai nonperforming tidak diperhitungkan dan akan diakui sebagai penghasilan pada saat diterima.

(5) Loans are classified as non-performing when loan principal are past due and/or when management believes that the collection of principal or interest on these loans becomes doubtful. Interest income on loans that have been classified as non-performing is not taken into account and recognized as income when received.

Pinjaman yang diberikan dengan perjanjian sindikasi ataupun penerusan pinjaman diakui sebesar porsi pinjaman yang risikonya ditanggung oleh Bank.

(6) Loans with a syndication agreement or loan agreement are recognized with risks will be borne by the Bank.

k. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

k. Allowance for impairment losses financial assets

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi, jika dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

At each reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. Financial asset or group of financial assets is impaired and impairment losses are incurred if, and only if, there is objective evidence of impairment as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the asset (adverse events), and events the adverse impact on the estimated future cash flows of the financial asset or group of financial assets that can be reliably estimated.

Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The criteria used by the Bank to determine the objective evidence of impairment are as follows:

1) Kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam;

1) significant financial difficulty of the issuer or obligor;

2) Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga;

2) Breach of contract, such as a default or delinquency in interest or principal payments;

3) Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut;

3) The lender, for economic or legal reasons in connection with the financial difficulties experienced by the borrower, provide relief (concessions) to borrowers who could not be given if the borrower did not experience such difficulties;

4) Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya;

4) There is a likelihood that the borrower will enter bankruptcy or other financial reorganization;

5) Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau

5) The loss of an active market for that financial asset because of financial difficulties; or

6) Data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk:  Memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan  Kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

6) The data can be observed indicating a measurable decrease in the estimated future cash flows of a group of financial assets since the initial recognition of the asset in question, although the decrease cannot be identified on individual financial assets in the asset group, including:  The deterioration in the payment status of borrowers in the group; and  National or local economic conditions that correlate with defaults on the assets in the group.

22





k. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)

k. Allowance for impairment losses financial assets (continued)

Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

Estimation of the period between the occurrence of the events and the identification of losses is determined by management for each identified portfolio. In general, the period varies between 3 (three) and 12 (twelve) months, for certain cases be required over a longer period.

Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Jika bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

The Bank first assesses whether there is an objective evidence of impairment which exists individually for financial assets that are individually significant or collectively for financial assets that are not individually significant. If the bank determines that no objective evidence of impairment for financial assets assessed individually, regardless of financial assets are significant or not, the Bank include the individual asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and assess for impairment the group collective. Financial assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: 1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai; 2) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan.

The Bank determines loans to be evaluated for impairment on an individual basis, if it meets one of the criteria below: 1) Loans which individually have significant value and objective evidence of impairment; 2) Restructured loans which individually have significant value.

Berdasarkan kriteria di atas, Bank melakukan penilaian secara individual untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah yang direstrukturisasi.

Based on the above criteria, the Bank performs individual assessment for: (a) loans in its market segment corporate and medium-sized businesses with the collectability of substandard, doubtful and loss; or (b) loans in the corporate and medium sized businesses are restructured.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: 1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai; 2) Kredit yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; 3) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan.

Bank determines loans to be evaluated for impairment through collective, if it meets one of the criteria below: 1) Loans which individually have significant value and there is no objective evidence of impairment; 2) Loans which individually have insignificant value; 3) Restructured loans which individually have insignificant value.

Berdasarkan kriteria di atas, penilaian secara kolektif dilakukan untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas lancar dan dalam perhatian khusus serta tidak direstrukturisasi; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar usaha kecil dan konsumen.

Based on the above criteria, the assessment collectively undertaken to: (a) loans in the corporate and medium-sized enterprises with current collectibility and the special attention and not restructured; or (b) Loans in the market segment of small businesses and consumers.

Cadangan kolektif untuk kredit yang dikelompokkan sebagai dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet dihitung setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan berdasarkan nilai tercatat (biaya perolehan amortisasi).

Collective reserves for loans classified as special mention, substandard, doubtful and loss is calculated after deducting the value of allowable collateral in accordance with Bank Indonesia. Calculation of allowance for impairment losses is based on carrying value (acquisition cost amortization).

Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang sama dengan mempertimbangkan segmentasi kredit berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu (probability of default).

Calculation of allowance for impairment losses on financial assets are assessed collectively based on similar credit risk characteristics taking into account the credit segmentation based on past loss experience (probability of default) of the group.

Bank menggunakan metode migration analysis yang merupakan suatu metode analisis statistik, untuk menilai cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan secara kolektif. Bank menggunakan data historis 3 tahun dalam menghitung probability of default (PD) dan loss of given default (LGD).

The Bank uses migration analysis method which is a method of statistical analysis, to assess allowance for impairment losses on loans collectively. The Bank uses historical data to calculate the 3-year probability of default (PD) and loss of given default (LGD).

23







Bank menggunakan fair value of collateral sebagai arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut: 1) Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan; 2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal atas pengikatan agunan.

The Bank uses fair value of collateral as future cash flow if it meets one of the following conditions: 1) Loans are collateral dependent, ie if the loan repayment is the only source from the collateral; 2) Foreclosure of collateral is most likely to occur and be supported by binding legal agreement on collateral.

Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika kredit yang diberikan atau efekefek dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost is measured as the difference between the asset's carrying amounts to the present value of estimated future cash flows discounted at the original effective interest rate of the asset. If the loans or securities held to maturity has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

As a practical guide, the Bank may measure impairment based on fair value using market prices that can be observed, the calculation of the present value of estimated future cash flows of the financial asset by collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable or not.

Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.

Losses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income and reflected in an allowance account for impairment losses on financial assets carried at amortized cost.

Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Interest income on financial assets that suffered impairment are recognized on the basis of the interest rate used to discount future cash flows in measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease impairment, the impairment loss previously recognized must be recovered and the recovery is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas dibawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Kerugian penurunan nilai atas efekefek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi komprehensif merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

For financial assets available for sale, at each financial position reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. A significant reduction or long-term decrease in the fair value of an investment in an equity instrument below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Impairment losses on securities available for sale are recognized by issuing cumulative loss that had been recognized directly in equity in the statements of profit or loss and other comprehensive income. The amount of the cumulative loss is removed from equity and recognized in profit or loss represents the difference between the acquisition cost (net of any principal repayment and amortization) and current fair value, less any impairment losses on that financial asset previously recognized in profit or loss.

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui pembalikan atas penurunan nilai sebelumnya pada laporan laba rugi komprehensif pada tahun berjalan.

Impairment losses recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income on investments in equity instruments classified as equity instruments available for sale are not reversed through the reversal of previous impairment at the statement of comprehensive income in the current year.

24







Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif.

If in a subsequent period, the fair value of debt instruments classified as available for sale increases and the increase can be objectively related to an event occurring after recognition of the loss of value in the statements of profit or loss and other comprehensive income, the impairment loss is reversed through profit or loss.

Jika persyaratan kredit yang diberikan, piutang atau efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah. Jika pada suatu periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada tahun berjalan.

If the terms of loans, receivables or securities held to maturity are renegotiated or otherwise modified due to the borrower or issuer financial difficulties, impairment is measured by the original effective interest rate before the modification of terms used. If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the reduction can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognized (such as improved credit rating of the borrower or issuer), the impairment loss previously recognized must be reversed by adjusting the allowance account. The amount of reversal is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income in the current year.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada tahun berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun cadangan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan pada tahun-tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

Return receipts on financial assets written off, in the current year is credited by adjusting the allowance account for impairment losses. Return receipts on financial assets written off in previous years are recorded as non-interest operating income.

l. Cadangan Kerugian Aset Non-Produktif serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi

l. Allowance for Impairment Losses of Non-earning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies

Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 13/658/DPNP/DPnP tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non-produktif dan transaksi rekening administratif (komitmen dan kontinjensi), namun manajemen Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku.

In accordance with Bank Indonesia Letter (SE-BI) No.13/658/DPNP/DPnP dated December 23, 2011, Bank is not required to provide an allowance for impairment losses on nonproductive assets and administrative account transactions (commitments and contingencies), but the Bank should still calculate the allowance for impairment losses in accordance with the applicable accounting standards.

Atas aset non-produktif, manajemen Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual.

For non-productive assets, the Bank's management determines the allowance for impairment losses based on the value of the lower of its carrying amount and fair value less costs to sell.

Atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit, manajemen Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai berdasarkan selisih antara nilai tercatat dan nilai kini atas pembayaran kewajiban yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi probable).

For commitments and contingencies with credit risk, the Bank's management determines the allowance for impairment losses based on the difference between the carrying amount and the present value of the payment obligations that are expected to occur (when payment for such guarantees become probable).

Bank wajib membentuk cadangan kerugian penurunan nilai aset terhadap aset produktif sebagai berikut:

Banks are required to establish reserves for impairment losses on earning assets as follows:

Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

Persentase minimum penyisihan/ Minimum allowance percentage 1% 5% 15% 50% 100%

25

Classification Current Special mention Sub-standard Doubtful Loss





l. Cadangan Kerugian Aset Non-Produktif serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan)

l. Allowance for Impairment Losses of Non-earning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued)

Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesai Nomor 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 bank tidak diwajibkan lagi membentuk penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif yang berdampak terhadap penyesuaian atas saldo laba, namun bank tetap wajib menghitung penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif dalam administrasi bank sesuai ketentuan yang berlaku yang akan menjadi faktor pengurang modal dalam perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/Capital Adequacy Ratio (CAR).

Based on the Letter of Bank Indonesia number 13/30/DPNP dated December 16, 2011 bank is not required to again provide an allowance for the elimination of non-productive assets and allowance for losses of assets for balance sheet transactions that affect the adjustment to retained earnings, but the bank still must calculate the allowance for uncollectible accounts of non earning assets and allowance for possible losses on balance sheet transactions in the administration of the bank according to regulations that will be deductible from the capital in the calculation of the Capital Adequacy Ratio (CAR).

m. Aset Tetap

m. Property, Plant and Equipment

Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap” dan ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”.

The Bank adopted PSAK No. 16 (Revised 2011), "Property, Plant and Equipment" and ISAK No 25, "Land Rights ".

ISAK 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Usaha (HGU), Hak Guna Bangunan (HGB) dan Hak Pakai (HP) ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah dan tidak diamortisasi.

ISAK 25 stipulates that the cost of obtaining legal land rights in the form Right of Cultivication (HGU), Right to Build (HGB) and the Right of Use (HP) when the land was initialy acquired will be recognized as part of the acquisition cost of land and are not amortized.

Sementara biaya pengurusan atas perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah dalam bentuk HGU, HGB dan HP diakui sebagai bagian dari akun beban ditangguhkan-neto pada laporan posisi keuangan dan diamortisasi sepanjang, mana yang lebih pendek antara umur hukum hak dan umur ekonomis tanah.

While the maintenance costs on the extension or renewal of legal land rights in the form of HGU, HGB and HP is recognized as part of the suspended load-net in the statements of financial position and amortized over, whichever is shorter between the age of legal rights and economic life of the soil.

Awalnya suatu aset tetap diukur sebesar biaya perolehan kecuali untuk aset tetap yang dilakukan penilaian kembali, yang terdiri dari harga perolehannya dan biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai dengan keinginan dan maksud manajemen, serta estimasi awal biaya pembongkaran dan pemindahan aset tetap dan restorasi lokasi aset. Biaya-biaya setelah perolehan awal seperti penggantian komponen dan inspeksi yang signifikan, diakui dalam jumlah tercatat aset tetap jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan akan mengalir ke Bank dan biaya tersebut dapat diukur secara andal. Sisa jumlah tercatat biaya komponen yang diganti atau biaya inspeksi terdahulu dihentikan pengakuannya. Biaya perawatan sehari-hari aset tetap diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Initially a property, plant and equipment are measured at cost except for property, plant and equipment which performed the revaluation, which consists of the acquisition cost and the costs directly attributable to bringing the asset to the location and condition necessary for the asset is ready for use in accordance with the intentions of management, as well as the initial estimate of the costs of dismantling and removing the item and restoring the site assets. After costs such as replacement and major inspection are recognized in the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits will flow to the Bank and the cost can be measured reliably. The rest of the carrying amount of the cost of the replaced part or previous inspection is derecognized costs. Daily maintenance costs of fixed assets are recognized as an expense when incurred.

Harga perolehan mencakup harga pembelian dan semua beban yang terkait secara langsung untuk membawa aset tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi sebagaimana ditentukan oleh manajemen.

The acquisition cost includes the purchase price and all expenses directly attributable to bringing the asset to the location and conditions necessary to allow these assets to operate as determined by management.

Seluruh aset tetap, kecuali tanah dan bangunan, disusutkan dengan menggunakan metode saldo menurun ganda (double declining balance method). Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method).

Property, plant and equipment are depreciated using the double declining balance method, except land and buildings. While buildings depreciated using the straight-line method.

26





m.Aset Tetap (lanjutan)

m. Property, Plant and Equipment (continued)

Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan menggunakan metode saldo menurun kecuali bangunan menggunakan garis lurus untuk mengalokasikan harga perolehan hingga mencapai nilai sisa sepanjang estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:

Klasifikasi

Bangunan Peralatan Kantor Inventaris Kantor Kendaraan

Depreciation of Property, Plant and Equipment other than land is calculated using the double declining balance method except for buildings using the straight line to allocate the purchase price up to the residual value over the expected useful lives as follows:

Persentase minimum penyisihan/ Minimum allowance percentage Persentase Tahun/ penyusutan/ Percentage Year depreciation 20 5% 8 25% 4 50% 4-8 50% dan 25%

Classification

Building Office equipment Office Inventory Vehicles

Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan dan kemungkinan penurunan nilai wajar aset jika terjadi peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin tidak dapat seluruhnya terealisasi.

Assessment for Property, Plant and Equipment decline and possible decline in the fair value of assets whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount may not be fully realized.

Jumlah tercatat komponen dari suatu aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat sudah tidak ada lagi manfaat ekonomik masa depan yang diekspektasikan dari penggunaan maupun pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan tersebut dimasukkan kedalam laba rugi untuk tahun dimana penghentian pengakuan tersebut dilakukan.

The carrying amount of a Property, Plant and Equipment is derecognized on disposal or when there is no more economic benefits from the expected future use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition is included in profit or loss for the year in which the derecognition was done.

Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan direview setiap akhir tahun buku untuk memastikan nilai residu, umur manfaat dan metode depresiasi diterapkan secara konsisten sesuai dengan ekspektasi pola manfaat ekonomis dari aset tersebut. Ketika suatu aset dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya, biaya perolehan dan akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada, dikeluarkan dari akun tersebut. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset tetap akan dimasukkan dalam laporan laba rugi.

Residual values, useful lives and depreciation method are reviewed at each financial year end to ensure residual values, useful lives and depreciation method are consistent with the expected pattern of economic benefits from those assets. When an asset disposal or no future economic benefits are expected from its use or disposal, the acquisition cost and accumulated depreciation and accumulated impairment losses, if any, are removed from the account. Any gain or loss arising on derecognition of Property, Plant and Equipment will be included in the income statement.

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada operasi pada saat terjadinya. Beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah besar dikapitalisasi kepada jumlah tercatat aset tetap terkait bila besar kemungkinan bagi Bank manfaat ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari standar kinerja awal yang ditetapkan sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa masa manfaat aset tetap terkait.

The cost of maintenance and repairs are charged to operations as incurred. Load renewals and large amounts capitalized to the carrying amount of the related fixed assets when it is probable for the Bank future economic benefits to be larger than the initial performance standards previously set and depreciated throughout the remaining useful lives of Property, plant and equipment related.

Terhitung sejak bulan September 2014 Bank memilih untuk menerapkan model revaluasian, sehingga aset tetap Bank dicatat sebesar nilai revaluasian dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset, jika ada (Catatan 38).

Starting September of 2014 the Bank chose to apply the revaluation model. Property, Plant and Equipment are recorded at the revaluation value less accumulated depreciation and accumulated impairment losses, if any (Note 38).

Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi aset tetap dikreditkan pada “cadangan revaluasi aset” sebagai bagian dari pendapatan komprehensif lainnya. Penurunan yang menghapus nilai kenaikan yang sebelumnya atas aset yang sama dibebankan terhadap “cadangan revaluasi aset” sebagai bagian dari laba komprehensif; penurunan lainnya dibebankan pada laporan laba rugi. Setiap periode pelaporan, selisih antara penyusutan berdasarkan nilai revaluasi aset yang diakui di dalam laporan laba rugi dan penyusutan berdasarkan harga perolehan awal aset ditransfer dari “cadangan revaluasi aset” kedalam“ saldo laba”.

Increases in the carrying amount arising on revaluation of property, plant and equipment are credited to “asset revaluation reserve” as part of other comprehensive income. Decreases that offset previous increases of the same asset are debited against “asset revaluation reserve” as part of other comprehensive income; all other decreases are charged to the profit or loss. Each reporting period the difference between depreciation based on there valued carrying amount of the asset charged to the profit or loss and depreciation based on the asset’s original cost is transferred from “asset revaluation reserve” to “retained earnings”.

27





m. Aset Tetap (lanjutan)

m. Property, Plant and Equipment (continued)

Surplus revaluasi aset tetap yang telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut dihentikan pengakuannya. Hal ini meliputi pemindahan sekaligus surplus revaluasi pada saat penghentian atau pelepasan aset tersebut. Namun, sebagian surplus revaluasi tersebut dapat dipindahkan sejalan dengan penggunaan aset oleh bank. Dalam hal ini surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo laba adalah sebesar perbedaan antara jumlah penyusutan berdasarkan nilai revaluasian aset dengan jumlah penyusutan berdasarkan biaya perolehan aset tersebut. Pemindahan surplus revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui laporan laba rugi.

Revaluation surplus of Property Plant and Equipment that has been presented in equity was transferred directly to retained earnings when the asset is derecognized. This includes the transfer of revaluation surplus at a time when the retirement or disposal of the asset. However, most of the revaluation surplus may be transferred in accordance with the use of the asset by the bank. In this case the revaluation surplus is transferred to retained earnings is equal to the difference between the amount of depreciation based on the asset value revaluation depreciation amount based on the cost of that asset. The transfer of revaluation surplus to retained earnings is not made through the income statement.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Ketika aset dalam penyelesaian telah selesai dan siap digunakan, akumulasi biaya perolehan direklasifikasi ke akun aset tetap yang sebenarnya.

Constructions in progress is stated at cost and presented as part of Property, Plant and Equipment. When the construction in progress has been completed and is ready for use, the accumulated cost of acquisition of fixed assets reclassified to the truth.

PSAK No. 48 tentang “Penurunan Nilai Aset” mensyaratkan bahwa nilai tercatat aset tetap dikaji ulang setiap tanggal neraca untuk menilai apakah aset tetap tersebut nilai tercatatnya lebih tinggi dari jumlah yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) dari aset tetap tersebut.

PSAK No. 48, "Impairment of Assets" requires that the carrying value of fixed assets is reviewed every balance sheet date to assess whether the carrying value of fixed assets is higher than the recoverable amount of the item.

Jika nilai tercatat dari aset tetap melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut, nilai tercatat aset tetap harus diturunkan menjadi nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut. Atas revaluasi tersebut menghasilkan selisih penilaian atas aset tetap sebesar Rp102.385.707.437 (Catatan 38).

If the carrying value of Property, Plant and Equipment exceeds the estimated recoverable amount of the fixed assets, the carrying value of fixed assets should be lowered to the recoverable value of fixed assets. Revaluation surplus of fixed assets is amounting to Rp102,385,707,437 (Note 38).

n. Biaya dibayar dimuka

n. Prepaid expense

Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method). Biaya dibayar dimuka disajikan pada akun aset lain-lain.

Prepaid expenses are amortized over the useful life using the straight-line method. Prepaid expenses presented in other assets.

o. Agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai

o. Foreclosed assets and Abandoned Property

Agunan Yang Diambil Alih

Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”

Foreclosed assets are presented under "Other Assets"

Agunan yang diambil alih (AYDA) sehubungan dengan penyelesaian pinjaman yang diberikan dinyatakan sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi.

Foreclosed assets in connection with the settlement of loans are stated at their net realizable value.

Laba atau rugi yang terjadi akibat realisasi penjualan agunan yang diambil alih dilaporkan sebagai keuntungan/kerugian pada saat penjualan terjadi. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan. Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan ke laporan laba rugi pada saat terjadinya.

Gain or loss on sales of repossessed assets are reported as gains/losses when the sale occurs. In the event of permanent impairment, the carrying amount is reduced to recognize the decline and the loss is charged to the income statement for the year. Costs associated with the maintenance of foreclosed properties are charged to the income statement as incurred.

28





o. Agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai (lanjutan)

o. Foreclosed assets and Abandoned Property (continued)

Properti Terbengkalai

Abandoned Property

Properti terbengkalai disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”

Abandoned properties are presented under "Other Assets"

Properti terbengkalai merupakan aset tetap yang dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha perbankan yang lazim sesuai dengan PBI No. 7/2/PBI/2005 dan Surat Edaran No. 7/3/DPNP tanggal 31 Januari 2005. Properti terbengkalai yang dimiliki bank terdiri dari tanah dan bangunan.

Abandoned properties are properties owned by the Bank but not used for normal banking business in accordance with PBI No. 7/2/PBI/2005 and Circular No. 7/3/DPNP dated January 31, 2005. Abandoned properties owned by banks consist of land and buildings.

p. Liabilitas Segera

p. Liabilities due Immediately

Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan dihitung berdasarkan biaya perolehan diamortisasi.

Liabilities due immediately are recorded at the time the obligations occurred or on receipt of transfer orders from customers or other banks. Liabilities due immediately are stated at the amount payable by the Bank measured at their amortized cost.

q. Simpanan dari Nasabah

q. Deposits from Customers

Simpanan dari nasabah adalah dana yang ditempatkan oleh masyarakat kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Termasuk dalam akun ini adalah giro, tabungan, deposito berjangka dan bentuk lain yang dipersamakan dengan itu.

Deposits from customers are the funds placed by customers (excluding banks) with the Bank based on fund deposit agreements. Included in this account are current accounts, saving accounts, time deposits and other forms which are similar.

Giro merupakan simpanan dari nasabah yang dapat digunakan sebagai alat pembayaran, yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat melalui cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan bilyet giro dan sarana perintah pembayaran lainnya.

Current accounts represent customers’ funds which can be used as payment instruments, and which can be withdrawn by the depositors at any time through check writing, or transfers between accounts using transfer form and other orders of payment or transfer.

Tabungan merupakan simpanan dari nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan melalui counter dan kartu Anjungan Tunai Mandiri (ATM), atau dengan cara pemindahbukuan jika memenuhi persyaratan yang disepakati, tetapi penarikan tidak dapat dilaksanakan dengan menggunakan cek atau instrumen setara lainnya.

Savings deposits represent deposits of customers that may only be withdrawn over the counter and via Automatic Teller Machine card (ATM), or funds transfers when certain agreed conditions are met, but which may not be withdrawn by cheque or other equivalent instruments.

Deposito berjangka merupakan simpanan nasabah di Bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara nasabah dengan Bank.

Time deposits represent deposits from customers with the Bank that may only be withdrawn at specific maturities in accordance with the agreements between the depositor and the Bank.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan suku bunga efektif.

Deposits from customers are classified as financial liabilities and measured at amortized cost using the effective interest rate.

r. Simpanan dari Bank Lain

r. Deposits from Other Banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka.

Deposits from other banks represent liabilities to domestic and overseas banks, in the form of current accounts, savings, time deposits.

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan lain yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat didistribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Deposits from other banks are classified as financial liabilities and measured at amortized cost using the effective interest rate. Incremental costs that can be attributed directly to the acquisition of deposits from other banks are deducted from the total deposits received.

29





s. Pendapatan dan beban bunga

s. Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expenses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument (or, where appropriate, a shorter period) to the net carrying amount of the financial asset or financial liability.

Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya.

When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation reflects all commissions, provisions, and other forms that accepted by the parties in the contract which are an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums and discounts.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If financial assets or similar financial asset groups have been impaired as a consequence of a loss on impairment, then the interest income subsequently received is recognized based on the interest rate used for discounting future cash flows in calculating the loss on impairment.

Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan atau aktiva produktif lainnya yang diklasifikasikan sebagai bermasalah diakui pada saat bunga tersebut diterima (berbasis kas).  Pada saat pinjaman diklasifikasikan sebagai kredit bermasalah, tagihan bunga yang telah diakui sebelumnya sebagai pendapatan, tetapi belum diterima akan dibatalkan pengakuannya. Selanjutnya bunga yang dibatalkan tersebut diakui sebagai tagihan kontinjensi.  Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan dalam kategori non-performing (menurut Peraturan Bank Indonesia) diakui dalam laporan laba rugi sebagai pendapatan pada saat pembayarannya diterima.  Penerimaan pembayaran atas kredit yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet dipergunakan terlebih dahulu untuk mengurangi pokok pinjaman. Kelebihan penerimaan dari pokok pinjaman diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi.  Pendapatan bunga dari kredit yang direstrukturisasi hanya dapat diakui apabila telah diterima secara tunai sebelum kualitas kredit menjadi lancar sebagaimana diatur di dalam PBI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum, sebagai mana telah diubah terakhir dengan PBI No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012.

Interest income on loans or other earning assets that are classified as non-performing is recognized when interest is received (cash basis).  When a loan is classified as nonperforming loans, the interest which has been previously recognized as revenue, but not yet received will be canceled confession. The reversed interest income is recognized as a contingent receivables.  Interest income on non-performing loan category (according to Bank Indonesia Regulation) is recognized in the income statement as revenue when payment is received.  Receipt of payment of loans classified as doubtful or loss are first applied to reduce the loan principal. Excess revenues from loan principal is recognized as interest income in the income statement.  Interest income from restructured loan is recognized only when received in cash before the credit quality becomes current as determined in PBI No. 7/2/PBI/2005 dated 20 January 2005 regarding Asset Quality Rating for Commercial Banks, which as last amended by Regulation No. 14/15/PBI/2012 dated October 24, 2012.

t. Pendapatan dan beban provisi dan komisi

t. Revenues and expenses fees and commissions

Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian pinjaman diakui sebagai bagian atau pengurang dari biaya perolehan pinjaman dan akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif.

Significant fees and commission income directly related to lending activities, or fees and commission income which relate to a specific period, are amortized over the term of the underlying contract using the effective interest rate.

30





u. Restrukturisasi Pinjaman Bermasalah

u. Restructuring Troubled Loan

Dalam restrukturisasi pinjaman bermasalah dengan modifikasi persyaratan pinjaman yang tidak mengakibatkan penerimaan aset (termasuk penerimaan saham dari debitur), dampak restrukturisasi tersebut dicatat secara prospektif dan tidak mengubah nilai pinjaman pada tanggal restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi nilai tunai penerimaan kas masa depan yang ditentukan dalam persyaratan baru pinjaman, maka saldo pinjaman dikurangi ke jumlah nilai tunai tersebut dan pengurangan tersebut diakui sebagai kerugian hasil restrukturisasi. Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas berdasarkan persyaratan pinjaman yang telah direstrukturisasi, baik untuk bunga maupun pokok pinjaman, dicatat sebagai pengembalian pokok pinjaman dan penghasilan bunga sesuai proporsinya.

In the restructuring of troubled loans with modified loan terms that do not result in the receipt of assets (including receipt of shares of the debtor), the impact of the restructuring is recorded prospectively and does not change the value of the loan at the time of restructuring unless the amount exceeds the cash value of future cash receipts specified in requirements the new loan, then the loan balance is reduced to the amount of the cash value and is recognized as a reduction of losses restructuring. After the restructuring, all cash receipts under the terms of loans that have been restructured, both for interest and principal, recorded as repayment of principal and interest income corresponding proportion.

v. Pajak penghasilan badan

v. Corporate income tax

Perlakuan akuntansi atas pajak penghasilan sesuai dengan PSAK 46 (revisi 2014), “Pajak Penghasilan”.

Accounting treatment for income tax is accordance with PSAK 46 (revised 2014), “Income Tax”.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku atau yang secara substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using the prevailing tax rates or substantively enacted at the reporting date.

Bank menerapkan metode liabilitas untuk menentukan pajak penghasilannya. Berdasarkan metode liabilitas, aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer pelaporan komersial dan pajak atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Metode ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang belum digunakan, sepanjang terdapat kemungkinan besar realisasi manfaat pajak tersebut.

The Bank applies the balance sheet liability method to determine its income tax expense. Under the balance sheet liability method, deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. This method also requires the recognition of future tax benefits, such as the carry forward of unused tax losses, to the extent that realization of such benefits is probable.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak yang diharapkan akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif atau peraturan perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif telah diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at the statements of financial position date.

Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika Bank mengajukan keberatan, saat putusan banding telah diterbitkan.

Adjustments to tax obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed by the Bank, when the result of the appeal is determined.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar laba fiskal tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan.

The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the benefit of the deferred tax assets to be utilized.

w. Informasi segmen

w. Segmen information

Bank menerapkan PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. PSAK revisi ini mengatur pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi.

Bank adopted PSAK No. 5 (Revised 2009), "Operating Segments". This revised PSAK disclosures that enable users of financial statements to evaluate the nature and financial effects of the business activities in which the entity involved and the economic environment in which the entity operates.

Segmen adalah bagian yang dapat dibedakan dari Kelompok Usaha yang terlibat baik dalam menyediakan produk tertentu (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan segmen lainnya.

A segment is a distinguishable part of the Group that is engaged either in providing certain products (business segment), or in providing products within a particular economic environment (geographical segment), which is subject to risks and rewards that are different from other segments.

Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen mencakup item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut.

Revenues, expenses, results, assets and liabilities of the segment include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment.

31





w. Informasi segmen (lanjutan)

w. Segmen information (continued)

Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional yaitu Direksi.

Bank presents operating segments based on internal reports that are presented to the chief operating decision maker is the Board of Directors.

Bank telah mengidentifikasi dan mengungkapkan informasi keuangan berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen usaha) berdasarkan segmen geografis.

Banks has identify and disclose financial information by major business activities (business segment) based on geographical segments.

Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain.

A geographical segment includes the provision of services within a particular economic environment that is subject to risks and returns that are different from other operating segments that are in other economic environments.

x. Program imbalan kerja

x. Employee benefit plan

Efektif tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), ”Imbalan Kerja”, yang menggantikan PSAK 24 (revisi 2010), ”Imbalan Kerja”.

Effective January 1, 2015, the Bank applies PSAK 24 (revised 2013), “Employee Benefits”, which supersedes PSAK 24 (revised 2010), “Employee Benefits”.

PSAK No. 24 memberikan panduan dalam perhitungan dan pengungkapan imbalan kerja.

PSAK No. 24 provides guidance for calculation and disclousure for employee benefits.

Imbalan kerja sehubungan dengan pensiun, uang pisah, uang jasa, uang kompensasi hak dan hak-hak lainnya diakui sesuai dengan masa kerja karyawan yang bersangkutan sesuai dengan UU ketenagakerjaan No. 13/2003.

Employees’ benefit related to retirement, separation fee, service fee, compensation payments and other benefits are recognized when they accrue to the employees’ service years in accordance with Labor Law No. 13/2003.

Bank mengakui jumlah liabilitas imbalan pasti pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar aset program yang dihitung oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode Projected Unit Credit nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan imbalan tersebut.

The Bank recognized the amount of the net defined benefit liability at the present value of the defined benefit obligation at the end of the reporting period less the fair value of plan assets which calculated by independent actuaries using Projected Unit Credit method. Present value obligation determine by discounting the benefit.

Biaya jasa kini, setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau kerugian atas penyelesaian, dan bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto diakui dalam laba rugi.

Current service cost, any past service cost and gain or los son state, net interest on the defined benefit liablities (assets) recognized in profit and loss.

Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang terdiri dari keuntungan dan kerugian aktuarial, imbalan hasil atas aset program dan setiap perubahan dampak batas atas aset diakui sebagai penghasilan komprehensif lain.

The remeasurement of net defined benefit liability (assets) comprise actuarial gain and losses, return on plan assets, and any change in effect of the assets ceiling recognized in other comprehensive income.

y. Laba per lembar saham

y. Earning per share

Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada tahun berjalan.

Earnings per share is computed by dividing net income by the weighted average number of shares outstanding during the year.

Laba per lembar saham dilusian dihitung setelah melakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dengan asumsi bahwa semua opsi saham dilaksanakan pada saat penerbitan.

Diluted earnings per share is computed after making the necessary adjustments to the weighted average number of common shares outstanding, assuming that all stock options held at the time of publication.

32





z. Transaksi dengan Pihak Berelasi

z. Related Parties Transactions

Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank, jika:

A party is considered as related party of Bank, if:

a. Langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank;

a. The Bank directly or indirectly through one or more intermediaries, a party (i) controlling, or controlled by, or under common control with Bank; (ii) have stake in the Bank that gives significant influence to the Bank; or (iii) have joint control on Bank;

b. Suatu pihak yang berelasi dengan Bank;

b. A party which is related to Bank;

c. Suatu pihak adalah ventura bersama dimana Bank sebagai ventura;

c. A party is a joint venture in which Bank as a venture;

d. Suatu pihak adalah anggota dari personil dari manajemen kunci Bank;

d. A party is a member of the key management personnel of Bank;

e. Suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan (a) atau (d);

e. A party is a close family member of an individual who is described (a) or (d);

f. Suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk pihak yang memiliki hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, yaitu individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);

f. A party is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for whom has significant voting rights in some entity, directly or indirectly, an individual identified in point (d) or (e);

g. Suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja Bank atau entitas yang terkait dengan Bank.

g. A party is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either Bank or a party related to Bank.

Transaksi dengan pihak berelasi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.

The transaction with related parties is made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with unrelated parties.

Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya disajikan dalam Catatan 33.

All material transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements and the detail is presented in Note 33.

3. PENGGUNAAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG PENTING

DAN

PERTIMBANGAN

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS

Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontinjensi, pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.

The preparation of the Bank’s financial statements requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the reported amounts of revenues, expenses, assets and liabilities, and the disclosure of contingent liabilities, at the end of the reporting period. Uncertainty about these assumptions and estimates could result in outcomes that require a material adjustment to the carrying amount of the asset and liability affected in future periods.

Pertimbangan

Judgement

Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan:

The following judgments are made by management in the process of applying the Bank’s accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in the financial statements:

Usaha yang berkelanjutan Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

Going concern The Bank’s management has assessed the Bank’s ability to continue as a going concern and believes that the Bank has the resources to continue its business in the future. In addition to that, management is not aware of any material uncertainty that may cast significant doubt to the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements have been prepared on going concern basis.

33



3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

Pertimbangan (lanjutan)

Judgement (continued)

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2d.

Classification of financial assets and liabilities The Bank determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK 55 (revised 2014). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 2d.

Nilai wajar instrumen keuangan Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan:

Fair value of financial instruments All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on the overall fair value measurement:

-

Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. Level 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. Level 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

-

Level 1: quoted price (without adjustments) in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date. Level 2: inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly. Level 3: unobservable inputs for the asset and liability.

Klasifikasi pada investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek dengan klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo membutuhkan judgment yang signifikan. Dalam membuat judgment ini, Bank mengevaluasi intensi dan kemampuan untuk memiliki investasi tersebut hingga jatuh tempo. Jika Bank gagal untuk memiliki investasi ini hingga jatuh tempo selain dalam kondisi-kondisi tertentu sebagai contoh, menjual dalam jatuh tempo yang tidak signifikan saat mendekati jatuh tempo, Bank harus mereklasifikasi seluruh portofolio tersebut menjadi surat berharga yang tersedia untuk dijual. Surat berharga yang tersedia untuk dijual tersebut akan diukur pada nilai wajar dan bukan menggunakan biaya yang diamortisasi.

Classification to held-to-maturity investments The classification under held-to-maturity securities requires significant judgment. In making this judgment, the Bank evaluates its intention and ability to hold such investments to maturity. If the Bank fails to keep these investments to maturity other than in certain specific circumstances for example, selling an insignificant amount close to maturity, it will be required to reclassify the entire portfolio as available-for-sale securities. The available-for-sale securities would therefore be measured at fair value and not at amortized cost.

Aset keuangan yang tidak memiliki harga pasar Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan mengevaluasi, antara lain, apakah aset tersebut dikuotasi atau tidak di pasar aktif. Termasuk dalam evaluasi adalah apakah aset keuangan yang dikuotasi di pasar aktif tersebut ditentukan berdasarkan apakah harga kuotasi tersedia secara rutin, dan apakah harga tersebut mencerminkan harga aktual yang secara teratur terjadi transaksi pasar secara wajar.

Financial assets not quoted in an active market The Bank classifies financial assets by evaluating, among others, whether the asset is quoted or not in an active market. Included in the evaluation on whether a financial asset is quoted in an active market is the determination on whether quoted prices are readily and regularly available, and whether those prices represent actual and regulary occurring market transactions on an arm’s length basis.

Kontinjensi Bank saat ini terlibat dalam beberapa kasus hukum. Estimasi atas biaya yang mungkin terjadi atas penyelesaian tuntutan-tuntutan tersebut sudah dikonsultasikan dengan penasihat dari luar yang menangani pembelaan Bank dalam hal-hal tersebut dan berdasarkan analisa dari hasil yang mungkin terjadi. Bank saat ini tidak yakin kalau kasus-kasus ini akan memiliki efek kerugian yang material pada laporan keuangan. Bagaimanapun, ada kemungkinan dari hasil-hasil operasi di masa akan datang akan terpengaruh secara material oleh perubahan dari perkiraanperkiraan atau dalam keefektifan dari strategi yang berhubungan dengan kasus-kasus ini.

Contingencies Bank is currently involved in various legal proceedings. The estimates of the probable costs for the resolution of these claims has been developed in consultation with outside counsel handling the Bank’s defense on these matters and is based upon an analysis of the potential results. The Bank currently does not believe that these proceedings will have a material adverse effect on the financial statements. It is possible, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to the proceedings.

34



3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

Estimasi dan asumsi

Estimates and assumption

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan yang dapat menimbulkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun keuangan berikutnya, diungkapkan di bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasinya pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun. Situasi yang ada dan asumsi perkembangan masa depan, dapat berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang berada di luar kendali Bank. Perubahan-perubahan tersebut dicerminkan di dalam asumsi-asumsi terkait pada saat terjadinya.

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are disclosed below. The Bank based its assumptions and estimates on parameters available when the financial statements were prepared. Existing circumstances and assumptions about future developments, may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Bank. Such changes are reflected in the assumptions as they occur.

Aset pajak tangguhan Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan (Catatan 16).

Deferred tax assets Deferred tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference. Management’s judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics (Note 16).

Pensiun Program-program pensiun ditentukan berdasarkan perhitungan aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsi-asumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain (Catatan 17).

Pension Pension programs are determined based on actuarial valuation. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate expected rate of returns on investments, future salary increase, mortality rate, resignation rates and others (Note 17).

Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang Bank mereviu kredit yang diberikan dan piutang produktif secara kolektif dan individual untuk setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, Bank membuat justifikasi tentang situasi keuangan peminjam dan nilai realisasi neto agunan.

Impairment losses on loans and receivables The Bank reviews its loans and receivables collectively and individually at each statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statements of profit or loss and other comprehensive income. In particular, judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral.

Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif tersebut, kredit dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit, dimana arus kas kontraktual masa datang diestimasi berdasarkan kerugian historis kelompok kredit yang pernah dialami selama 3 tahun terakhir. Kerugian historis tersebut kemudian disesuaikan untuk mencerminkan kondisi saat ini. Metode estimasi yang digunakan dalam perhitungan penurunan nilai secara kolektif adalah metode statistik (statistical model analysis method), yaitu roll rates migration analysis method untuk menentukan tingkat Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD) karena angka persentase antar segmentasi lebih tertib, teratur, serta halus dan tetap memperhitungkan data hapus buku.

For the evaluation objective of impairment losses collectively, loans are classified by similar characteristics of credit risk, where the contractual future cash flows are estimated based on historical loss loan group, which experienced during last 3 years. The historical losses are assessed to reflect current conditions. Estimation method used in the calculation of impairment losses collectively is statistical model analysis method, which is roll rates migration analysis method to generate Probability of Default (PD) and Loss Given Default (LGD) because inter segment percentage value are more organized, smooth and still calculates loans writeoff data.

Selanjutnya, hasil tingkat persentase PD dan LGD digunakan sebagai dasar estimasi penurunan nilai atas kredit secara kolektif. Sedangkan evaluasi penurunan nilai secara individual dilakukan dengan menghitung nilai kini atas arus kas masa datang dibandingkan dengan nilai tercatat.

Furthermore, the result of percentage rate of PD and LGD is used as a basis to estimate impairment losses collectively on loans. While the evaluation of impairment losses individually is valued by calculating the present value of future cash flows compared with the carrying amount.

Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang.

These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, as reflected in changes in the allowance for impairment in the future.

35

The original the financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 4.


KAS

4. CASH 2015

Rupiah Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Jumlah

2014

14.305.838.050

8.338.399.750

143.805.120 14.449.643.170

8.338.399.750

Kas dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing termasuk uang pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sejumlah Rp122.550.000 dan nihil.

Cash in Rupiah as of December 31, 2015 and 2014, includes funds at Automatic Teller Machines (ATM) amounting to Rp122,550,000 and nill respectively.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA

5. 2015

Rupiah Jumlah

Rupiah Foreign currencies U.S Dollar Total

CURRENT ACCOUNT WITH BANK INDONESIA 2014

111.237.968.152 111.237.968.152

98.354.282.092 98.354.282.092

Rupiah Total

Giro pada Bank Indonesia tersebut di atas ditempatkan untuk memenuhi persyaratan giro wajib minimum yang diharuskan Bank Indonesia, masing-masing sebesar primer 7,5% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2015 dan primer 8% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk mata uang asing 8% dari simpanan nasabah dalam Rupiah dan mata uang asing.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to meet the minimum legal reserve requirements of Bank Indonesia of primary 7.5% and secondary 4% as of December 31, 2015 and primary 8% and secondary 4% as of December 31, 2014 and foreigncurrency of 8% relating to deposits in Rupiah and foreign currencies, respectively.

Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum, serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam bentuk giro pada Bank Indonesia.

The Bank is required to maintain statutory reserves in Rupiah currency in its activities as a commercial, and foreign statutory reserves in its activities in the conduct of foreign currency transactions. These statutory reserves are deposited in the form of current accounts with Bank Indonesia.

Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) (tidak diaudit) Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The minimum statutory reserves ratio requirement (GWM) (unaudited) of the Bank as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:

 GWM Primer  GWM Sekunder

2015

2014

7,76% 12,95%

8,65% 4,00%



 Primary GWM Secondary GWM

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 tentang Perubahan kedua atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional. Sementara Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2014 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

The statutory reserves ratio as of December 31, 2015 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015 regarding “Second amendment in the Regulation of Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 regarding Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”. Meanwhile the statutory reserves ratio as of December 31, 2014 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013 regarding “Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”.

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah giro wajib minimum pada Bank Indonesia tersebut telah memadai dan memenuhi syarat.

The Bank management believes that the amount of minimum legal reserves at Bank Indonesia is adequate and meet the requirements.

36



6. GIRO PADA BANK LAIN a.

6.

Berdasarkan kolektibiltas

CURRENT ACCOUNT WITH OTHER BANK a.

Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, digolongkan sebagai lancar. Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang diblokir atau digunakan sebagai agunan. b.

Current accounts with other banks as of December 31, 2015, and 2014 were classified as current. None were blocked or under liens as collateral.

Berdasarkan mata uang

b. 2015

c.

3.121.831.970 3.121.831.970

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah-bersih

3.121.831.970

d.

-

Berdasarkan pihak

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

c. 2015

378.575.099

Less allowance for impairment losses Total-net

By relationship

2.914.131.597 100.231.527 80.751.901

271.897.097 78.996.989

26.716.945 3.121.831.970

27.681.013 378.575.099

378.575.099

Less allowance for impairment losses Total

3.121.831.970

d.

Allowance for impairment losses Changes in allowance for impairment losses is as follows:

2015 -

2014 -

-

-

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas giro pada bank lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

Beginning balance Provision (recovery) for the current year Ending balance

Management believes that there is no impairment necessary for current accounts with other banks for the year ended December 31, 2015 and 2014.

Suku bunga efektif rata-rata

e.

Suku bunga efektif rata-rata tertimbang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The average effective interest rate The weighted averag effective interest rate average for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 Rupiah

Rupiah Total

Related party Third party Bank Central Asia Bank Mandiri PT Bank Jasa Jakarta Maybank (d/h Bank International Indonesia) Total

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

e.

378.575.099 378.575.099

2014

Cadangan kerugian penurunan nilai

Saldo awal Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Saldo akhir

By currency 2014

Rupiah Jumlah

Pihak berelasi Pihak ketiga Bank Central Asia Bank Mandiri PT Bank Jasa Jakarta Maybank (d/h Bank International Indonesia) Jumlah

By collectibility

2014 1,30%

2,84%

37

Rupiah



7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

7. PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Berdasarkan kolektibiltas

a.

Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar. b.

Placement with Bank Indonesia and other banks as of December 31, 2015 and 2014 were classified as current.

Berdasarkan jenis dan mata uang

b. 2015

c.

By collectibility

By type and currency 2014

Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Call money Deposito berjangka Jumlah

56.465.493.310 255.000.000.000 205.000.000.000 516.465.493.310

17.494.411.507 105.000.000.000 270.000.000.000 392.494.411.507

Rupiah Placement with Bank Indonesia Call money Time deposits Total


516.465.493.310

392.494.411.507


Berdasarkan jatuh tempo

c.

By maturity

2015

2014

Rupiah Kurang dari 1 Bulan 1-3 Bulan Jumlah

516.465.493.310 516.465.493.310

122.494.411.507 270.000.000.000 392.494.411.507

Rupiah Less than 1 month 1-3 months Total


516.465.493.310

392.494.411.507


38



7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN d.

7. PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Berdasarkan pihak

d. 2015

2014

Pihak berelasi Pihak ketiga Rupiah - Penempatan pada Bank Indonesia

56.465.493.310

17.494.411.507

- Deposito berjangka PT Bank Muamalat PT Bank Bukopin Syariah PT Prima Master Bank

60.000.000.000 60.000.000.000 50.000.000.000

60.000.000.000 50.000.000.000

20.000.000.000 15.000.000.000

35.000.000.000 15.000.000.000

-

50.000.000.000

-

60.000.000.000 -

70.000.000.000 55.000.000.000 50.000.000.000

30.000.000.000

50.000.000.000 30.000.000.000 -

25.000.000.000 50.000.000.000

516.465.493.310

392.494.411.507

516.465.493.310

392.494.411.507

PT Bank Fama Internasional PT Bank Artos Indonesia PT Bank Harda Internasional PT Bank of India Indonesia PT Bank Ina Perdana PT Bank Yudha Bhakti - Call money PT MNC PT Bank Jabar Banten PT Bank Hana PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank Yudha Bhakti PT Bank Mega PT Bank Victoria Jumlah Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah-bersih e.

By party

Cadangan kerugian penurunan nilai Saldo awal Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Saldo akhir

e.

- Time deposit PT Bank Muamalat PT Bank Bukopin Syariah PT Prima Master Bank PT Bank Fama Internasional PT Bank Artos Indonesia PT Bank Harda Internasional PT Bank of India Indonesia PT Bank Ina Perdana PT Bank Yudha Bhakti - Call money PT MNC PT Bank Jabar Banten PT Bank Hana PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank Yudha Bhakti PT Bank Mega PT Bank Victoria Total Less allowance for impairment losses Total-net

Allowance for impairment losses

2015 -

2014 -

-

-

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

Related party Third parties Rupiah -Placement with Bank Indonesia


The Bank’s management believes that there is no impairment necessary for placement with Bank Indonesia and other banks losses for the year ended December 31, 2015 and 2014.

39



7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) f.

7.


PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) f.

Suku bunga efektif rata-rata tertimbang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The weighted average effective interest rate for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 Deposito berjangka Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Call Money

2014 8,33%

9,41%

5,50% 8,12%

5,75% 6,10%

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat saldo penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dijaminkan. Manajemen yakin bahwa seluruh dana yang ditempatkan akan diterima kembali.


Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo: Sertifikat Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia

Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo: Sertifikat Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia b.

8.

MARKETABLE SECURITIES a.

Nilai nominal / Nominal value

2015

49.101.107.152 20.000.000.000 60.000.000.000 129.101.107.152 2014

Nilai tercatat / Carrying amount

76.724.000.000 10.000.000.000 20.000.000.000 106.724.000.000

75.596.715.854 10.000.000.000 20.000.000.000 105.596.715.854

Berdasarkan kolektibikitas

b.

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, efekefek digolongkan sebagai berikut:

c.

Rupiah Held to maturity: Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia

By collectibility

2014

129.101.107.152 129.101.107.152

105.596.715.854 105.596.715.854


c. 2015

Kurang dari 1 bulan 1 – 3 bulan 3 – 6 bulan 6 – 12 bulan Lebih dari 1 tahun Jumlah

Rupiah Held to maturity: Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia

Under the provisions of Bank Indonesia, securities are classified as follows:

2015 Lancar Jumlah

By type and currency

Nilai tercatat / Carrying amount

50.000.000.000 20.000.000.000 60.000.000.000 130.000.000.000 Nilai nominal / Nominal value

Time deposits Bank Indonesia Deposit Facility Call money

For the year ended December 31, 2015 and 2014 there were no placements with Bank Indonesia and other banks as collateral. Management believes that all funds are placed to be readmitted.

8. EFEK-EFEK a.

The average effective interest rate

Current Total

By maturity 2014

29.921.167.866 19.179.939.286 80.000.000.000 129.101.107.152

19.940.941.604 26.438.858.893 19.625.708.057 9.591.207.300 30.000.000.000 105.596.715.854

40

Less than 1 month 1-3 month 3-6 month 6-12 month More than 1 years Total



8. EFEK-EFEK (lanjutan) d.

Berdasarkan pihak Pihak berelasi Pihak ketiga Sertifikat Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia Jumlah

e.

d.

Pemerintah Republik Indonesia Jumlah

2014

49.101.107.152 20.000.000.000 60.000.000.000 129.101.107.152

75.596.715.854 10.000.000.000 20.000.000.000 105.596.715.854 e.

2014 75.596.715.854

80.000.000.000 129.101.107.152

30.000.000.000 105.596.715.854 f.

2015

a.

2014

7,02% 8,75% 8,50%

Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Retail IndonesiaObligation

9. LOANS


a. 2015

b.

Bank Indonesia Government of the Republic of Indonesia Total

The effective interest rate

6,69% 8,50% 8,83%

9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN

Related party Third parties Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia Total

By issuers

2015 49.101.107.152

Suku bunga efektif Sertifikat Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia

By party

2015

Berdasarkan penerbit Bank Indonesia

f.

8. MARKETABLE SECURITIES (continued)


Rupiah Modal Kerja Investasi Konsumsi Pinjaman karyawan Jumlah

824.173.413.598 214.841.565.457 95.460.579.910 2.347.935.125 1.136.823.494.090

605.032.901.726 167.482.175.553 81.863.224.520 2.203.593.280 856.581.895.079


(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

Berdasarkan pihak

b. 2015

Rupiah Working capital Investment Consumption Employee Total Less allowance for impairment Losses Total-net

By party 2014

Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

51.226.147.087 1.085.597.347.003 1.136.823.494.090

46.162.643.514 810.419.251.565 856.581.895.079


(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

Pinjaman pihak berelasi yang dijamin deposito pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp41.000.000.000 dan Rp32.000.000.000.

Rupiah Related party Third party Total Less allowance for impairment losses Total-net

Guaranteed Loans from related parties on December 31, 2015 and 2014 is amounted to Rp41,000,000,000 and Rp32,000,000,000 respectively.

41



9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) c.

9. LOANS (continued)

Berdasarkan sektor ekonomi

c. 2015

d.

2014

Rupiah Perdagangan Industri Konstruksi Jasa bisnis Pertambangan Transportasi dan jasa sosial Lain-lain Jumlah

434.066.286.979 129.101.732.732 131.375.407.299 97.593.713.791 16.972.792.722 97.139.118.183 230.574.442.384 1.136.823.494.090

411.964.309.023 92.325.558.089 72.568.516.858 91.056.113.826 20.744.410.106 32.571.097.267 135.351.889.910 856.581.895.079


(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

Berdasarkan kolektabilitas

d. 2015

Rupiah Wholesale Industry Construction Business services Mining Transportation and social services Other Total Less allowance for impairment losses Total-net

By collectibilty 2014

Individual Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet

38.069.236.071 5.419.315.453 3.050.422.406

8.035.784.633 1.139.589.970 6.228.307.381

Individual Special mention Sub-standard Doubtful Loss

Kolektif Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah

1.090.284.520.160 1.136.823.494.090

841.178.213.095 856.581.895.079

Collective Current Special mention Sub-standard Doubtful Loss Total

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Individual Kolektif Jumlah-bersih e.

By economic sector

(803.234.314) (803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) (534.642.056) 856.047.253.023

Pinjaman bermasalah berdasarkan sektor ekonomi

e.

Less allowance for impairment losses Individual Collective Total-net

Non-Performing Loans by economic sector

2015

2014

Rupiah Perdagangan Jasa bisnis Lain-lain Jumlah

4.305.719.034 4.164.018.825 8.469.737.859

466.545.099 673.044.872 6.228.307.381 7.367.897.352

Rupiah Wholesale Business services Other Total


(410.601.292) 8.059.136.567

(506.079.396) 6.861.817.956


42



9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) f.


Berdasarkan periode perjanjian pinjaman

f. 2015

g.

2014

Sampai dengan 1 Tahun Lebih dari 1 s/d 2 Tahun Lebih dari 2 s/d 5 Tahun Lebih dari 5 tahun Jumlah

717.635.447.952 27.435.859.108 180.531.299.122 211.220.887.908 1.136.823.494.090

360.857.552.095 143.155.544.220 104.477.919.300 248.090.879.464 856.581.895.079

Less than or until 1 year More than 1 - 2 year More than 2 - 5 year More than 5 year Total

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah bersih

(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

Less allowance for impairment losses Total - net

Berdasarkan sisa jatuh tempo

g. 2015

h.

2014

717.924.379.639 27.701.945.651 182.324.216.017 208.872.952.783 1.136.823.494.090

511.941.091.233 425.781.575 102.775.739.061 241.439.283.210 856.581.895.079

Less than or until 1 year More than 1 - 2 year More than 2 - 5 year More than 5 year Total

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

(803.234.314) 1.136.020.259.776

(534.642.056) 856.047.253.023

Less allowance for impairment Losses Total

Cadangan kerugian penurunan nilai

h.

2014 274.429.645

268.592.258 -

260.212.411 -

803.234.314

534.642.056

i.

Suku bunga rata-rata tertimbang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dalam Rupiah adalah sebagai berikut:

Interest rate Weighted average interest rates for the year ended December 31, 2015 and 2014 in Rupiah are as follows:

2015

2014 13,71%

13,41%

Agunan pinjaman

j.

Pinjaman yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan berupa tanah dan bangunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank. k.

Beginning balance Provision for the current year (note 29) Recovery for the current year Write off Ending balance

The Bank management believes that the allowance for impairment losses on loans was adequate and sufficient.

Suku bunga

Tingkat suku bunga rata-rata


2015 534.642.056

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai atas pinjaman yang diberikan telah memadai.

j.

Based on remaining period until maturity

Sampai dengan 1 Tahun Lebih dari 1 s/d 2 Tahun Lebih dari 2 s/d 5 Tahun Lebih dari 5 tahun Jumlah

Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (catatan 29) Pemulihan selama tahun berjalan Penghapusan Saldo akhir

i.

Based on the period of the loan agreement

The average interest rate– average

Collateral loans Loans are generally secured by collateral in the form of land and building under encumbrance or power of attorney to sell, time deposits or other collateral acceptable to the Bank.

Pinjaman sindikasi

k.

Tidak terdapat pinjaman sindikasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

Syndicated loans There is no syndicated loans for the year ended December 31, 2015 and 2014.

43



9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.


Pinjaman karyawan

l.

Pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank merupakan kredit yang umumnya digunakan untuk kredit kepemilikan rumah dengan jangka waktu antara 1 tahun sampai dengan 10 tahun. Tingkat bunga rata-rata kredit untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masingmasing sebagai berikut: Tingkat suku bunga rata-rata m.

2015

The loans to employees of the Bank are loans that are generally used for housing loans with maturities of between 1 year to 10 years. The average interest rate of loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 employee are as follows: 2014

9,00%

Pinjaman kepada pihak berelasi

m.

Pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi selain karyawan adalah sebagai berikut:

Rupiah Jumlah bersih n.

9,00%

The average interest rate

Related parties loan Loans granted to related parties other than employees are as follows:

2015

2014

48.662.319.785 48.662.319.785

43.959.050.234 43.959.050.234

Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi

n.

Rupiah Total - net

Restructured loans

Kredit yang direstrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp30.275.026.363 dan Rp11.102.175.738.

Restructured loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 is amounting to by Rp30,275,026,363 and Rp11,102,175,738, respectively.

Kerugian restrukturisasi yang diakui tahun-tahun tersebut masing-masing adalah sebesar nihil. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit.

Restructuring losses recognized nil for both years. The figure is the value of write-offs for credit.

Kolektibilitas kredit yang restrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Collectibility of the loans were restructured for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Jumlah

2014

21.901.190.764 6.441.539.814 1.932.295.785 30.275.026.363

8.181.004.537 2.921.171.201 11.102.175.738

Restrukturisasi dilakukan dengan menurunkan suku bunga kredit dan memperpanjang jangka waktu kredit. o.

Employee loans

Current Special mention Sub-standard Total

Restructuring is done by lowering mortgage interest rates and extend the credit period.

Pinjaman yang diberikan yang dihapusbukukan

o.

Loans written-off

Pinjaman yang dihapusbukukan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp5.274.208.124 dan Rp.5.274.208.124. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit yang dilakukan pada tahun 1995 sampai dengan 2013.

Loans written off as of December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp Rp5,274,208,124 and Rp5,274,208,124 respectively. The figure is the value of write-offs for loans during period 1995 to 2013.

Pinjaman dihapusbukukan karena debitur mengalami kesulitan keuangan dan ketidakmampuan membayar.

Loans is written off because the debtor is experiencing financial difficulties and inability to pay.

44



9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) p.

q.


Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK)

p.

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum dan Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum, batas maksimum penyediaan dana kepada pihak terkait, satu peminjam yang bukan pihak terkait, dan satu kelompok peminjam yang bukan pihak terkait masing-masing tidak melebihi 10%, 20% dan 25% dari modal bank.

In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 8/13/PBI /2006 on the Amendment of Bank Indonesia Regulation No. 7/3/PBI/2005 Lending Limit for Commercial Banks and Bank Indonesia Regulation No. 7/3/PBI/2005 on Lending Limit for Commercial Banks, the maximum limit provision of funds to related parties, the borrowers who are not related parties, and a group of borrowers who are not related parties should not exceed 10%, 20% and 25% of bank capital.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat pelanggaran maupun pelampauan terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) baik pihak ketiga maupun pihak berelasi.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 there were no violations for the provisions of Lending Limit (LLL) either for third parties or related parties.

Rasio pinjaman bermasalah terhadap total pinjaman yang diberikan

q.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, persentase pinjaman bermasalah – bruto dan bersih terhadap total pinjaman yang diberikan adalah sebagai berikut:

Bruto Neto

The ratio of Non Performing Loans to total loans For the year ended December 31, 2015 and 2014, the percentage of non-performing loans - gross and net to total loans is as follows:

2015

r.

Legal Lending Limit (LLL)

2014 0,74% 0,67%

0,86% 0,80%

Informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diberikan

r.

Bruto Netto

Other basic information with respect to loans.

Kredit modal kerja dan investasi diberikan kepada debitur untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan barang-barang modalnya. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah dan kredit kendaraan bermotor.

Working capital and investment loans to customers for working capital requirements and capital goods. Consumer loans consist of mortgages and vehicle loans.

Jumlah minimum cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan yang telah dibentuk sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The minimum amount of reserves for impairment losses on loans that should be in accordance with Bank Indonesia and which has been established in accordance with Financial Accounting Standards for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 Penyisihan kerugian minimum atas aset produktif CKPN yang dibentuk Persentase pemenuhan

2014

10.902.845.202 803.234.314

12.165.567.892 534.642.056

7,37%

4,39%

45

Minimum allowance for possible losses on earning assets Impairment formed Percentage of compliance



9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) r.


Informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diberikan (lanjutan)

r.

Other basic information with respect to loans (continued)

Manajemen risiko yang dijalankan oleh Bank antara lain dengan cara sebagai berikut:

Risk management is run by the Bank in the following ways:

1) Menerapkan prinsip diversifikasi sektor usaha/industri yang dibiayai dan menentukan dari waktu ke waktu sektor usaha/industri yang perlu dihindari. 2) Dalam upaya menerapkan Good Corporate Governance dan sistem pemberian kredit yang sehat (Prudent), sebelum pemberian suatu kredit, maka petugas Bank wajib untuk melakukan kunjungan usaha dan wawancara dengan pengambil keputusan (key person) dari perusahaan/calon debitur yang akan dibiayai, dan mengharuskan adanya informasi keuangan yang memadai. 3) Melakukan pemantauan atas perusahaan/calon debitur yang dibiayai dan secara periodik melakukan kunjungan usaha guna memperoleh informasi secara dini kesulitan yang mungkin dihadapi debitur, sehingga dapat diantisipasi langkah-langkah awal dan tepat dalam menyelamatkan posisi Bank.

1) Applying the principle of diversification of the business sector/industry funded and determine from time to time business sectors/industries that need to be avoided. 2) In order to implement good corporate governance and system of sound credit (Prudent), before granting a loan, the Bank officers are required to conduct business, and interviews with decision makers (key person) of the company prospective customers, which are financed, and requires adequate financial information. 3) To monitor the company/prospective borrowers who financed and periodically visits effort to obtain information that might be encountered early difficulties of the debtor, so it can be anticipated early and appropriate steps to save the position of the Bank.

10.ASET TETAP

Kepemilikan langsung

10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT 1 Januari / January 1, 2015

Penambahan/ additions

31 Desember/ December 31, 2015

Pengurangan/ disposal

Efek revaluasi/ Revaluation

Reklasifikasi/ reclassifications

-

-

-

-

80.363.500.000

Nilai Perolehan

Direct ownership Cost

Tanah

80.363.500.000

Bangunan

22.202.930.000

-

-

-

-

22.202.930.000

Building

6.270.420.857

2.234.263.193

-

-

-

8.504.684.050

Office supply

Inventaris kantor Peralatan kantor

Land

739.649.357

5.750.000

-

-

-

745.399.357

Office equipment

Kendaraan

4.311.631.062

-

-

-

-

4.311.631.062

Vehicles

Aset dalam penyelesaian

1.833.722.428

129.665.000

-

-

-

1.963.387.428

115.721.853.704

2.369.678.193

-

-

-

118.091.531.897

Total

1.461.692.891 4.818.190.407

Accumulated Depreciation Building Office supply

Jumlah

Construction in progress

Akumulasi Penyusutan Bangunan Inventaris kantor

370.048.833 2.032.371.226

1.091.644.058 2.785.819.181

-

-

-

Peralatan kantor

116.431.342

119.053.086

-

-

-

235.484.428

Office equipment

Kendaraan

886.614.415

930.709.349

-

-

-

1.817.323.764

Vehicles

3.405.465.816

4.927.225.674

-

-

-

8.332.691.490

Total

109.758.840.407

Book value

Jumlah Nilai buku

112.316.387.888

46



10. ASET TETAP (lanjutan)

Kepemilikan langsung

10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

1 Januari / January 1, 2014

Penambahan/ additions

31 Desember/ December 31, 2014

Pengurangan/ disposal

Efek revaluasi/ Revaluation

Reklasifikasi/ reclassifications

-

-

76.936.500.000

-

80.363.500.000

Direct ownership

Nilai Perolehan

Cost

Tanah

3.427.000.000

Bangunan

5.689.999.750

-

-

16.512.930.250

-

22.202.930.000

Building

Inventaris kantor

4.267.041.650

2.024.268.327

-

164.189.780

(185.078.900)

6.270.420.857

Office supply

530.465.457

114.335.000

-

229.670.000

(134.821.100)

739.649.357

Office equipment

3.258.775.000

732.956.062

-

-

319.900.000

4.311.631.062

Computer

Peralatan kantor Kendaraan

Aset dalam penyelesaian Jumlah

Land

-

1.833.722.428

-

-

-

1.833.722.428

Property, plant and equipment in progress

17.173.281.857

4.705.281.817

-

93.843.290.030

-

115.721.853.704

Total

Akumulasi Penyusutan Bangunan Inventaris kantor

5.595.333.174 2.675.041.470

Peralatan kantor Kendaraan

412.048.799 1.360.362.063

-

(5.637.333.140) (1.944.166.035)

(58.866.272)

370.048.833 2.032.371.226

Accumulated Depreciation Building Office supply

457.682.770

60.475.211

-

(242.742.372)

(158.984.267)

116.431.342

Office equipment

240.489.732

1.146.450.004

-

(718.175.860)

217.850.539

886.614.415

Computer

Jumlah

8.968.547.146

2.979.336.077

-

(8.542.417.407)

-

3.405.465.816

Total

Nilai buku

8.204.734.711

112.316.387.888

Book value

Pada bulan September 2014 Bank melakukan revaluasi aset tetap yang dilakukan oleh penilai independen yang laporan bertanggal 23 Mei 2014, dengan nilai revaluasi sebesar Rp109.255.360.000 dan selisih revaluasi aset tetap sebesar Rp102.385.707.437. Revaluasi aset tetap tersebut telah disahkan oleh Direktorat Jenderal Pajak Kepala Kantor Wilayah DJP Jakarta Pusat No. KEP 1457/WJP.06/2014 tentang Persetujuan Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan Untuk Tujuan Perpajakan tanggal 11 September 2014 (Catatan 38).

In September 2014 the Bank revalued its Property, Plant and Equipments performed by an independent appraiser report dated May 23, 2014, with the value revaluation of Rp109,255,360,000 and fixed asset revaluation reserve amounted Rp102.385.707.437. Revaluation was approved by the Directorate General of Taxation Head Office of the DJP Jakarta No. KEP 1457/WJP.06/2014 regarding the approval of Fixed Asset Revaluation Company For purpose of taxation on September 11, 2014 (Note 38).

Metodologi penilaian meliputi pendekatan data pasar untuk tanah dan pendekatan biaya untuk bangunan dan sarana pelengkap serta inventaris kantor. Pendekatan data pasar mempertimbangkan penjualan dari properti sejenis atau pengganti dan data pasar yang terkait yang menghasilkan estimasi nilai melalui proses perbandingan. Pendekatan biaya mempertimbangkan biaya reproduksi baru dan jumlah penyusutan.

Assessment methodology includes market data approach for land and cost approach to building and complementary facilities and office inventory. The market data approach considering the sales of similar or substitute properties and related market data that generates the estimated value through the comparison process. Cost approach considering the cost of new reproductive and depreciation amount.

Untuk pengadaan aset tetap setelah tanggal revaluasi menggunakan harga perolehan. Jumlah pengadaan tahun 2015 dan 2014 setelah revaluasi adalah masing-masing sebesar Rp2.369.678.193 dan Rp4.705.281.817.

For acquisitions after the date of revaluation using the acquisition cost. Total procurement in 2014 after the revaluation are respectively Rp2,369,678,193 and Rp4,705,281,817.

Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada laporan laba dan pendapatan komprehensif lain adalah masing-masing sebesar Rp4.927.225.674 dan Rp2.979.336.077, untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

The amount of depreciation of property, plant and equipments are charged to the statements of profit or loss and other comprehensive income are Rp4,927,225,674 and Rp2,979,336,077, for the year ended December 31, 2015 and 2014, respectively.

Aset tetap, kecuali tanah, diasuransikan terhadap kebakaran dan gempa bumi kepada PT Asuransi Buana Independen, yang bukan merupakan pihak berelasi dengan Bank, dengan jumlah pertanggungan pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebesar Rp43.851.250.000, 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp50.737.500.000 dan USD42.372. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian.

Property, plant and equipment, except land, are insured against fire and earthquakes to PT Asuransi Buana Independent, which is not a related party to the Bank, with a total coverage on December 31, 2015 amounted Rp43,851,250,000, December 31, 2014 amounted Rp50,737,500,000 and USD42,372. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses.

47



10. ASET TETAP (lanjutan)

10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

Aset tetap dalam penyelesaian merupakan biaya yang telah dikeluarkan dalam rangka memperbaiki gedung Bank. Tingkat penyelesaian sampai dengan 31 Desember 2015 adalah sebesar 80% dan diperkirakan selesai pada tahun 2016.

Property, Plant and Equipment in progress represents costs incurred in order to improve the Bank’s building. Completion rate until December 31, 2015 is approximately 80% and is expected to be completed in 2016.

Nilai tercatat aset tetap jika menggunakan metode biaya perolehan adalah masing-masing sebesar Rp10.289.056.446 dan Rp10.706.079.754, untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014.

The carrying value of the property, plant and equipment when using the cost method is amounted Rp10,289,056,446 and Rp10,706,079,754, for the year ended December,31 2015 and 2014, respectively.

11. ASET LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari: Agunan Yang Diambil Alih(AYDA) Biaya dibayar dimuka Piutang bunga Biaya pembukaan cabang baru Tagihan lainnya Persediaan barang cetakan Uang Muka SKPKB PPN Lainnya Jumlah

11. OTHER ASSETS 2015

2014

31.364.577.392 7.610.680.890 3.599.764.723 2.523.821.052 1.354.881.509 275.799.855 2.894.464 5.489.738.478 52.222.158.363

47.179.745.582 7.766.222.013 3.453.477.134 340.083.956 609.235.054 283.501.956 7.394.464 7.385.842.014 67.025.502.173

This account consists of: Foreclossed assets Prepaid expenses Interest receivables The cost of opening new branches Other receivables Stationery and printed forms Advance tax assessment Others Total

Sesuai surat Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011 terkait dengan diterbitkannya SE BI No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi membentuk Cadangan Penghapusan Aset (PPA) untuk aset non produktif yang diperhitungkan dalam laporan keuangan. Penyesuaian atas PPA untuk aset non produktif yang telah dibentuk selama ini dilakukan terhadap saldo laba.

In reference to corresponding letter of Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP dated December 23, 2011 related to the issuance of Circular Letter No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011, the Bank is no longer obliged to make allowance for losses on assets (PPA) for the non-productive assets in the financial statements. Adjustments in PPA for non-earning assets that has been established againts retained earnings.

Agunan yang diambil alih yang diselesaikan selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masingmasing sebesar Rp21.049.509.424 dan nihil. Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi. Nilai realisasi bersih atas agunan yang diambil alih lebih besar dari saldo pinjaman yang tidak tertagih. Laba atau rugi sehubungan dengan proses pengambil alihan agunan diakui sebagai beban operasional lainnya.

Foreclosed properties were completed during the year ended December 31, 2015 and 2014 were Rp21,049,509,424 and nil respectively. Management believes that the balance of foreclosed assets is the net realizable value. Net realizable value on foreclosed properties is greater than the outstanding loan balance which is not collectible. Profit or loss in connection with the takeover of collateral is recognized as other operating expenses.

Lainnya terdiri dari premi asuransi, uang muka, dan sewa aplikasi.

Others related to insurance premiums, advances, and rental applications.

48



12. LIABILITAS SEGERA

12. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY 2015

2014

Bunga masih harus dibayar Penghasilan ditangguhkan

5.515.064.455 137.363.518

4.687.062.200 155.541.533

Provisi dan komisi diterima dimuka Lain-lain Jumlah

2.622.517.658 8.274.945.631

7.353.179 2.666.968.114 7.516.925.026

Liabilitas segera lain-lain terdiri dari antara lain biaya notaris, biaya Jamsostek dan titipan lainnya.

Amounts involving expenses payable represent accrued expenses of electricity, telephone, social security (“Jamsostek”) and others.

13. SIMPANAN NASABAH a.

13. DEPOSITS FROM CUSTOMERS


a. 2015

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah b.

29.032.033.923 196.176.064.830 1.245.683.074.830 1.470.891.173.583

32.548.092.479 120.823.904.794 1.050.945.985.494 1.204.317.982.767 b.

Rincian simpanan nasabah yang dijadikan sebagai jaminan atas pinjaman yang diberikan adalah sebagai berikut:

Deposits were blocked and used as collateral for loans

2014

106.130.542.621

86.534.635.654

Jumlah persentase simpanan yang diblokir terhadap jumlah simpanan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Rupiah Current accounts Savings Time deposits

The percentage of deposits that are blocked on the amount of deposits for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015

c.

Rupiah Current accounts Savings Time deposits Total

Details of customer deposits that serve as collateral for loans is as follows:

2015

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka


Simpanan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka

Accrued expenses Deferred income Deferred fees and commissions income Others Total

2014 7,22%


c. 2015

8,23%

Rupiah Current accounts Savings Time deposits

By maturity 2014

Giro Sampai dengan 1 bulan Jumlah

29.032.033.923 29.032.033.923

32.548.092.479 32.548.092.479

Current accounts Less than or until 1 month Total

Tabungan Sampai dengan 1 bulan Jumlah

196.176.064.830 196.176.064.830

120.823.904.794 120.823.904.794

Savings Less than or until 1 month Total

872.004.302.219 337.064.148.035 32.143.465.184 4.421.159.392 50.000.000 1.245.683.074.830 1.470.891.173.583

675.378.094.950 328.066.507.983 41.848.276.547 5.653.106.014 1.050.945.985.494 1.204.317.982.767

Time deposits Less than or until 1 month More than 1 - 3 month More than 3 - 6 month More than 6 - 12 month More than 12 month Total Total

Deposito berjangka Sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan Lebih dari 6 s/d 12 bulan Lebih dari 12 bulan Jumlah Jumlah

49



13. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) d.

13. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

Berdasarkan hubungan dan mata uang

d. 2015

Giro Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

2014

853.470.182 28.178.563.741 29.032.033.923

897.152.765 31.650.939.714 32.548.092.479

Jumlah giro pihak berelasi terhadap jumlah giro pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

2014

853.470.482 2,94%

897.152.765 2,76%

2015 Tabungan Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

Deposito berjangka Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

5.877.121.502 190.298.943.328 196.176.064.830

5.123.737.881 115.700.166.913 120.823.904.794

2015

2014

5.877.121.502 3,00%

5.123.737.881 4,24%

2015

2014

112.186.412.599 1.133.496.662.231 1.245.683.074.830

117.954.757.828 932.991.227.666 1.050.945.985.494

Time deposits Rupiah Related parties Third parties Total

2014

112.186.412.599 9,01%

117.954.757.828 11,22%


e. 2015

Giro Tabungan Deposito berjangka

Total savings Percentage

The percentage of related parties on the amount of time deposits for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015

e.

Savings Rupiah Related parties Third parties Total

The percentage of related parties on the amount of savings for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

Jumlah deposito berjangka pihak berelasi terhadap jumlah deposito berjangka pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Jumlah deposito berjangka Persentase

Total currents accounts Percentage

2014

Jumlah tabungan pihak berelasi terhadap jumlah tabungan pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Jumlah tabungan Persentase

Current accounts Rupiah Related parties Third parties Total

The percentage of related parties on the amount of current accounts for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 Jumlah giro Persentase

Based on relationship and currencies

Total time deposits Percentage

The average effective interest rate 2014

4,71% 4,21% 8,50%

5,74% 4,19% 9,08%

50

Current accounts Savings Time deposits



14. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

14. DEPOSITS FROM OTHER BANKS


a. 2015

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka Call Money Jumlah b.

2014

4.280.468.826 396.268.230 26.000.000.000 120.000.000.000 150.676.737.056

578.891.530 1.300.000.000 1.878.891.530

Berdasarkan pihak dan mata uang

b. 2015

Giro Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

4.280.468.826 4.280.468.826

c.

396.268.230 396.268.230

578.891.530 578.891.530

1.300.000.000 1.300.000.000

-


c. 2015

Tabungan Sampai dengan 1 bulan Deposito berjangka Sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan Lebih dari 6 s/d 12 bulan Call money Sampai dengan 1 bulan Jumlah

Time deposits Rupiah Related parties Third parties Total

2014

120.000.000.000 120.000.000.000

4.280.468.826

Savings Rupiah Related parties Third parties Total

2014

26.000.000.000 26.000.000.000

Giro Sampai dengan 1 bulan

Current accounts Rupiah Related parties Third parties Total

2014

2015 Call money Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

Based on relationship and currency

-

2015 Deposito berjangka Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

Rupiah Current accounts Savings Time deposits Call money Total

2014

2015 Tabungan Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

By type and currency

Call money Rupiah Related parties Third parties Total

Based on maturity 2014 -

Current accounts Less than or until 1 monthh

396.268.230

578.891.530

Savings Less than or until 1 month

25.000.000.000 1.000.000.000 -

1.300.000.000 -

Time deposits Less than or until 1 month More than 1 - 3 month More than 3 - 6 month More than 6 - 12 month

120.000.000.000

-

150.676.737.056

1.878.891.530

51

Call money Less than or until 1 month Total



14. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) d.

14. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)


d. 2015

Giro Tabungan Deposito berjangka Call Money

2014 4,50% 4,50% 8,00% 7,93%

4,24% 9,00% -

15. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI a.


a.

Rupiah Fasilitas belum digunakan Bank garansi Jumlah

-

2.474.376.876

Cadangan kerugian

b.

2014 -

-

-


The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses for the year ended December 31, 2015 and 2014 is not required.

Berdasarkan kolektibilitas

c.

Based on collectibility The entire administrative accounts as of December 31, 2015 and 2014 is classified as current.

16. PERPAJAKAN

16. TAXATION

Hutang pajak

a. 2015

Pajak Penghasilan Badan -Pasal 29 PPn Pajak Penghasilan Pasal 21 Pajak Penghasilan Pasal 23 Pajak Penghasilan Pasal 25 Pajak Penghasilan Pasal 4 Ayat 2 Jumlah


2015 -

Seluruh rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

a.

Estimated losses by banks The estimated loss according to Bank Indonesia regulation

2.111.547.571

Manajemen Bank yakin bahwa cadangan kerugian penurunan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak diperlukan. c.

Rupiah Unused facilities Bank guarantee Total

169.331.861.073 41.822.896.004 211.154.757.077

-

Saldo awal Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Saldo akhir


218.923.298.672 28.514.388.942 247.437.687.614

Estimasi kerugian menurut bank Estimasi kerugian menurut peraturan Bank Indonesia

Current accounts Savings Time deposits Call Money

15. ESTIMATED LOSSES COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

2015

b.

Average interest rate

2014

Tax payable 2013

1.788.340.763 -

6.929.956 280.000

1.387.928.591 -

Coorporate Income Tax – article 29 Value added tax

480.608.470

436.181.517

313.350.232

Income Tax - article 21

21.576.685

6.057.347

53.555.564


386.743.953

5.163.843

-


2.019.689.137 4.696.959.008

1.985.196.707 2.439.809.370

797.500.425 2.552.334.812

Income Tax - article 4 (2) Total

52



16. PERPAJAKAN (lanjutan) a.

16. TAXATION (continued)

Hutang pajak (lanjutan)

a. 2015

Kini Tangguhan Jumlah

2014

(4.334.350.000) 275.334.438 (4.059.015.562)

2013

(867.446.564) (121.576.298) (989.022.862)

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi, dan penghasilan kena pajak Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: 2015 Laba sebelum pajak Koreksi fiskal:

Tax payable (continued)

(2.181.756.169) 114.479.917 (2.067.276.252)

A reconciliation between income before tax, as presented in the income statement, and the Bank's taxable income for the period ended December 31, 2015, 2014 and 2013 were as follows: 2014

2013

18.078.150.935

4.060.023.033

9.645.787.013

Biaya perjamuan Sumbangan

129.141.245 114.124.800

93.885.063 69.066.500

76.210.675 19.701.500

Penyusutan aset tetap Jasa produksi Pembentukan cadangan pesangon

305.486.459 375.000.000

318.848.835 -

23.376.980 -

994.214.600

599.170.324

982.630.815

Laba penjualan AYDA

(960.515.904)

-

(730.846.163)

Pembayaran pesangon Pendapatan sewa Penghasilan kena pajak

(267.876.845) (1.430.325.000) 17.337.400.290

(515.945.000) (1.155.262.500) 3.469.786.255

(524.711.145) (765.125.000) 8.727.024.675

Beban Pajak Kini 2015: 25% x 17.337.400.000 2014: 25% x 3.469.786.255 2013 25% x 8.727.024.675 Dikurangi: Pajak penghasilan badan dibayar dimuka pajak penghasilan pasal 25 Kurang bayar pajak badan

Current Deferred Total

Earning before tax Fiscal correction: Entertainment Expense Donation Depreciation Property,plant and equipment Bonus Employee benefit expense Gain on sale of foreclosed assets Payment of employee benefit Rent income Total Current tax income

4.334.350.000

-

-

-

867.446.564

-

4.334.350.000

867.446.564

2.181.756.169 2.181.756.169

2015: 25% x 17.337.400.000 2014: 25% x 3.469.786.255 2013 25% x 8.727.024.675 Less:

(2.546.009.237) 1.788.340.763

(860.516.608)

(793.827.578)

Prepaid corporate income tax – article 25

6.929.956

1.387.928.591

Under payment of corporate income tax

Berdasarkan pasal 17 ayat 2 Undang-undang No. 7 tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” yang telah diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 tahun 2008, tarif Pajak Penghasilan Badan adalah sebesar 25%.

Under article 17, paragraph 2 of Law No. 7 of 1983 regarding "Income Tax" which has been changed for the fourth time with Law No. 36 In 2008, the corporate tax rate is 25%.

Laba kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi dasar pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajak Bank.

Taxable income reconciliation results become the basis for completing the Annual Tax Return (SPT) Bank taxes.

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank menyampaikan Surat Setoran Pajak (SSP) pajaknya.

The calculation of corporate income tax for the year ended December 31, 2015 is a preliminary estimate made for accounting purposes and are subject to change at Bank convey the Tax Payment (SSP) tax.

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Pajak (SPT) Bank.

The calculation of corporate income tax for the year ended December 31, 2014 in accordance with the Income Tax (SPT) Bank.

53



16. PERPAJAKAN (lanjutan) b.

16. TAXATION (continued)

Aset/(liabilitas) pajak tangguhan

b.

31 Desember / December 31, 2014

Deferred tax asset/(liabilities) Dibebankan Ke Pendapatan Komprehensif Lainnya/ Credit to Other comprehensive income

Dikreditkan ke Laporan Laba Rugi / Charged Credited to the Income Statement

31Desember/ December 31, 2015

Aset Pajak Tangguhan - Jasa Produksi - Kewajiban Manfaat Karyawan

873.963.384

181.584.438

143.025.934

1.198.573.756

Deferred Tax - Production service - Employees benefit obligations

Jumlah

873.963.384

275.334.438

143.025.934

1.292.323.756

Total

Dikreditkan ke Laporan Laba Rugi / Charged Credited to the Income Statement

Dibebankan Ke Pendapatan Komprehensif Lainnya/ Credit to Other comprehensive income

-

31 Desember / December 31, 2013 Aset Pajak Tangguhan - Kewajiban Manfaat Karyawan Jumlah

697.024.119 697.024.119

93.750.000

-

(121.576.298) (121.576.298)

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA

93.750.000

298.515.563 298.515.563

31 Desember/ December 31, 2014 873.963.384 873.963.384

Deferred Tax - Employees benefit obligations Total

17. POST EMLPOYEMENT BENEFIT OBLIGATION

Liabilitas imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 2014, dan 2013 merupakan hasil perhitungan aktuaris independen dengan menggunakan metode projected-unitcredit sesuai dengan yang dipersyaratkan oleh PSAK 24 (revisi 2013) mengenai imbalan kerja.

Liabilities for employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014, and 2013 is based on independent actuarial calculation using the projected-unit-credit as required by PSAK 24 (revised 2013) regarding employee benefits.

Perhitungan imbalan pasca kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dilakukan oleh aktuaris independen, Padma Radya Aktuaria berdasarkan laporan aktuaris tertanggal 25 Januari 2016.

Calculation of post-employment benefits of employees on December 31, 2015, 2014 and 2013 carried out by an independent actuary, Padma Radya Actuarial based actuarial report dated January 25, 2016.

Saldo Imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 adalah masing-masing sebesar Rp4.794.295.027, Rp3.495.853.535 dan Rp2.788.096.477.

The balance of employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014 and 2013 were respectively Rp4,794,295,027, Rp3,495,853,535 dan Rp2,788,096,477.

Biaya Manfaat Pasti diakui dalam Laba Rugi Biaya jasa kini Biaya bunga

2015

2014

2013

708.837.207 285.377.393

390.683.622 208.486.702

413.630.455 195.540.665

Net Defined Benefit Cost recognized in Profit and Loss Current Service Cost Net interest expense

Jumlah

994.214.600

599.170.324

609.171.120

Total

Biaya Manfaat Pasti diakui dalam Pendapatan Komprehensif lainnya Perhitungan kewajiban manfaat pasti

572.103.737

1.194.062.251

(1.352.399.229)

Net Defined Benefit Cost recognized in Other Comprehensive Income Remeasurement on the net defined benefit liability

Jumlah

572.103.737

1.194.062.251

(1.352.399.229)

Total

54



17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan)

17. EMPLOYEES BENEFIT LIABILITIES (continued)

Rekonsiliasi nilai liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: 2015 Saldo awal Biaya jasa kini Biaya bunga Dampak perubahan asumsi (kewajiban) –koreksi karyawan kontrak Imbalan yang dibayarkan Kerugian/(keuntungan) aktuaria Jumlah

2014

Tingkat kenaikan gaji Tingkat diskonto Tingkat mortalitas Tingkat kecacatan Tingkat pengunduran diri

Proporsi pengambilan pensiun normal Usia pensiun normal

2013

3.495.853.535 708.837.207 285.377.393

2.788.096.477 390.683.622 208.486.702

3.682.576.036 413.630.455 195.540.665

Beginning balance Current service Net Interest Expense

(267.876.845)

(569.530.517) (515.945.000)

(151.251.450)

Data Correction ‐ Contractual employees Benefit payment

572.103.737 4.794.295.027

1.194.062.251 3.495.853.535

(1.352.399.229) 2.788.096.477

Actuarial (gain) or loss Total

Perhitungan imbalan pasca kerja karyawan pada 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dilakukan oleh independen, Padma Radya Aktuaria berdasarkan laporan No.041/I/16/PRA-RM tanggal 25 Januari 2016 menggunakan asumsi utama sebagai berikut:

Metode perhitungan

Employees benefit liabilities value reconciliation is as follows:

tanggal aktuaris aktuaris dengan

Calculation of post-employment benefits of employees on December 31, 2015, 2014 and 2013 carried out by an independent actuary, Padma Radya based on actuarial reports Actuarial No.041/I/16/PARA-RM dated January 25, 2016 using the following key assumptions:

2015

2014

2013

Projected-UnitCredit 5% per tahun 9% per tahun 100% TM13 5% dari tingkat mortalita 11% per tahun s/d usia 35 tahun kemudian menurun 0% usia 58 tahun/ 11% p.a until age 35 then decrease linearly to 0% at age 58

Projected-UnitCredit 5% per tahun 8,5% per tahun 100% TM13 5% dari tingkat mortalita 5% per tahun s/d usia 35 tahun kemudian menurun 0% usia 60 tahun/ 5% p.a until age 35 then decrease linearly to 0% at age 60

Projected-UnitCredit 5% per tahun 9% per tahun 100% TM13 5% dari tingkat mortalita 1% per tahun s/d usia 30 tahun kemudian menurun 0% usia 55 tahun/ 1% p.a until age 30 then decrease linearly to 0% at age 55

100% 58 tahun

100% 60 tahun

100% 60 tahun

2015 Dampak pada nilai kini kewajiban imbalan kerja

Kenaikan/ Increase

Penurunan/ Decrease

4.483.512.560

5.141.558.279

Method of calculation Salary increment rate Discount rate Mortality rate Disability rate Resignation rate

Proportion of Normal Retirement Normal retirement age The estimated loss according to Bank Indonesia regulation Effect in the present value of defined obligation

*) Setelah penyesuaian transisi PSAK No.24 (Revisi 2013) (Catatan 42)

*) After the transition adjustment to PSAK No. 24 (Revised 2013) (Note 42)

Jatuh tempo kewajiban aset dana manfaat pasti pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:

The maturity of defined benefit plan obligation as of December 31, 2015 is as follows:

Dalam waktu 12 bulan berikutnya (periode laporan tahun berikutnya) Antara 2 dan 5 tahun Antara 5 dan 10 tahun Di atas 10 tahun

2015

Jumlah

55

299.478.930 2.914.790.654 6.047.214.231 -

Within the next 12 months (the next annual reporting period) Between 2 and 5 years Between 5 and 10 years Beyond 10 years

9.261.483.815

Total



18. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA

Sewa gedung Sewa Safe Deposit Box Jumlah

18. UNEARNED INCOME 2015

2014

1.191.937.500 26.453.676 1.218.391.176

2.622.262.500 11.799.037 2.634.061.537

Pendapatan sewa gedung atas jasa yang diberikan (penyewaan ruangan di "floor" perkantoran) selama 2 tahun, terhitung tanggal 1 November 2014 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2016.

Building rent is rent income for services rendered building (room rental at the "floor" office) for 2 years, from November 1, 2014 until October 31, 2016.

19. LIABILITAS LAIN-LAIN

19. OTHER LIABILITIES 2015

Jasa Produksi Jaminan Safe Deposit Box Cadangan Kesehatan Jumlah

Building rent Safe Deposit Box rent Total

2014

375.000.000 61.100.000 436.100.000

44.000.000 7.000.000 51.000.000

20. MODAL SAHAM

Production Bonus Collateral Safe Deposit Box Health Allowance Total

20. SHARE CAPITAL

Modal dasar bank mengalami perubahan dari sebesar Rp200.000.000.000 menjadi Rp500.000.000.000 dan modal disetor ditingkatkan dari Rp175.000.000.000 menjadi Rp225.000.000.000 berdasarkan pernyataan efektif dari Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui surat No.S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014 untuk melakukan penawaran umum kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100,- per saham dan harga penawaran sebesar Rp110,- per saham. Pada tanggal 11 Juli 2014, saham tersebut telah dicatat di Bursa Efek Indonesia. Peningkatan modal disetor dari 175.000.000.000 menjadi 225.000.000.000 sesuai dengan akta No.15 oleh notaris Tjhong Sendrawan, SH tanggal 17 Oktober 2014.

The authorized share capital of the bank was changed from at Rp200,000,000,000 to Rp500,000,000,000 and its paid-up capital increased from Rp175,000,000,000 to Rp225,000,000,000 statement from the Chairman of the Financial Services Authority (FSA) through letter No. S334/D.04/2014 dated June 30, 2014 to conduct a public offering to the public consisty of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100, - per share and an offering price of Rp110, - per share. On July 11, 2014, these shares were listed in the Indonesia Stock Exchange. The increase in paid-up capital of Rp175,000,000,000 become Rp225,000,000,000 was based on notary deed No.15 by Tjhong Sendrawan, SH dated October 17, 2014.

Susunan pemegang saham Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank's shareholders for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015 No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Nama Pemegang Saham/ Shareholders

Jumlah saham disetor dan ditempatkan/ Number of shares issued and fully paid

Persentase Kepemilikan/ Percentage of ownership

Jumlah Nilai Saham/ Shares amount

Nio Yantony Andre Mirza Hartawan DR. Syaiful Amir SE., Ak. Ahli Waris Alm Anugerah Liman Hadi Widjaja Sidharta Herry Harsini Widjaja Phebe Liman Anthony Liman Eunice Liman Silas Liman Laura Liman Paulo Liman Masyarakat Jumlah

768.556.103 475.886.148 237.943.059 81.600.000 80.750.000 25.364.690 13.600.000 13.600.000 13.600.000 13.600.000 13.600.000 11.900.000 500.000.000 2.250.000.000

34,16% 21,15% 10,58% 3,63% 3,59% 1,13% 0,60% 0,60% 0,60% 0,60% 0,60% 0,54% 22,22% 100%

76.855.610.300 47.588.614.800 23.794.305.900 8.160.000.000 8.075.000.000 2.536.469.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.190.000.000 50.000.000.000 225.000.000.000

56



20. MODAL SAHAM (lanjutan)

20. SHARE CAPITAL (continued)

2014 No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Nama Pemegang Saham/ Shareholders

Jumlah saham disetor dan ditempatkan/ Number of shares issued and fully paid

Persentase Kepemilikan/ Percentage of ownership

Nio Yantony Andre Mirza Hartawan DR. Syaiful Amir SE., Ak. Ahli Waris Alm Anugerah Liman Hadi Widjaja Sidharta Herry Harsini Widjaja Phebe Liman Anthony Liman Eunice Liman Silas Liman Laura Liman Paulo Liman Masyarakat Jumlah

768.556.103 475.886.148 237.943.059 81.600.000 80.750.000 25.364.690 13.600.000 13.600.000 13.600.000 13.600.000 13.600.000 11.900.000 500.000.000 2.250.000.000

34,16% 21,15% 10,58% 3,63% 3,59% 1,13% 0,60% 0,60% 0,60% 0,60% 0,60% 0,54% 22,22% 100%

21. CADANGAN WAJIB

Based on the General Meeting of Shareholders as stated in the Deed of General Meeting of Shareholders No. 86 of Notary James Herman Rahardjo SH. dated May 21, 2015, the shareholders have set Rp622,000,000 as a mandatory reserve fund of the Bank. Appropriated reserves balance as of December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp25,622,000,000 and Rp25,000,000,000 respectively.

22. TAMBAHAN MODAL DISETOR

22. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, akun ini merupakan agio saham yang timbul sehubungan dengan Penawaran Umum Perdana Saham kepada masyarakat dikurangi biaya emisi saham sebagai berikut: Agio saham Biaya emisi saham

As of December 31, 2015 and 2014, this account represents premium on share capital derived from Initial Public Offering of shares to public less the related share issuance cost as follows: 5.000.000.000 (4.828.000.000)

Jumlah tambahan modal disetor

Total additional paid in capital

23. OTHER EQUITY COMPONENTS 2015

2014

91.449.277.319 -

92.147.136.692 -

(1.926.471.755)

(697.859.373)

89.522.805.564

91.449.277.319

24. PENDAPATAN BUNGA

Revaluation Surplus Beginning Balance Increase Decrease Transferred to retained earnings Total

24.INTEREST REVENUE 2015

Bank Indonesia dan bank lain Pinjaman yang diberikan Efek-efek Jumlah

Premium on share capital Share issuance cost

172.000.000

23. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA

Jumlah

76.855.610.300 47.588.614.800 23.794.305.900 8.160.000.000 8.075.000.000 2.536.469.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.360.000.000 1.190.000.000 50.000.000.000 225.000.000.000

21. MANDATORY RESERVES

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan sebagaimana tercantum dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham No. 86 dari Notaris James Herman Rahardjo SH. tanggal 21 Mei 2015, pemegang saham menetapkan Rp622.000.000 sebagai dana cadangan wajib Bank. Saldo cadangan ditentukan penggunaannya pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp25.622.000.000 dan Rp25.000.000.000.

Surplus revaluasi Saldo awal Peningkatan Penurunan Dipindahkan kesaldo laba

Jumlah Nilai Saham/ Shares amount

2014

26.975.336.300 151.062.873.652 7.418.893.903 185.457.103.855

33.408.986.725 85.825.357.412 5.319.509.334 124.553.853.471

Pendapatan bunga dari pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp592.701.455 dan Rp398.956.571.

Bank Indonesia and Other Bank Loans Marketable securities Total

Interest income from related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is Rp592,701,455 and Rp398,956,571, respectively.

57



25. BEBAN BUNGA Jasa Giro Tabungan Deposito Penempatan dari Bank lain Jasa Giro dan Tabungan Bank Deposito Bank Jumlah

25. INTEREST EXPENSE 2015 4.372.164.595 7.022.591.175 105.277.523.779 528.752.079

2014 2.012.636.483 5.028.420.654 78.153.676.747 341.770.977

34.430.963 2.341.251.180

112.433.283 475.479.224

119.576.713.771

86.124.417.368

Beban bunga dari pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp8.353.514.344 dan Rp3.384.225.370.

26. OTHER OPERATING INCOME 2015

2014

100.264.881 2.368.605.706 2.468.870.587

294.324.453 1.832.215.634 2.126.540.087

Pendapatan operasional lainnya–lain-lain terdiri dari antara lain komisi asuransi dan notaris dan pendapatan Save Deposit Box.

Transportasi dan uang makan Imbalan pasca kerja Uang lembur Jasa premi Lainnya Jumlah

27. SALARIES AND WAGES EXPENSE 2015 14.138.880.334

2014 11.832.803.832 2.423.548.796

2.431.046.317 1.371.132.500 994.214.600 610.287.545 5.491.814.009 25.037.375.305

956.124.020 599.170.324 619.880.874 10.129.350 2.781.337.170 19.222.994.366

Perincian gaji dan tunjangan untuk Dewan Komisaris dan Direksi Bank untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris - Gaji dan imbalan kerja jangka pendek

Other fees and commissions (non-credit) Others Total

Other operating income-others consist of, among others, insurance and notary commissions and revenue Save Deposit Box.

27. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN Gaji dan upah Honor Komisaris / Pengurus

Total

Interest expenses to related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is Rp8,353,514,344 and Rp3,384,225,370, respectively.

26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA Provisi dan komisi lainnya (non-kredit) Lain-lain Jumlah

Current accounts Savings accounts Time deposit Placement of another Bank Services Deposit and Savings Bank Bank deposits

Salaries and Wages Honoraria Commisioner / Board Transportation and meal Post employment benefits Overtime Premium services Others Total

Details of salaries and allowances for the Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015

2014

2.791.601.236

2.483.866.342

Board of Commissioners - Salaries and remuneration short-term Employement

Direksi - Gaji dan imbalan kerja jangka pendek

3.166.555.738

2.905.033.604

Board of Directors - Salaries and remuneration short-term Employement

Jumlah

5.958.156.974

5.388.899.946

Total

58



28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI Penyusutan (Catatan 10) Asuransi Penjaminan Dana Pihak Ketiga Pemeliharaan dan Perbaikan Sewa Gedung Sewa Aplikasi Sistem Pendidikan dan seminar Asuransi Tenaga Kerja dan Aset Tetap Listrik, Air dan Komunikasi Komunikasi BI/Koresponden Biaya Sewa Pungutan tahunan OJK Perbankan Iuran Keanggotaan ATM Iklan dan Reklame Barang Cetakan Lain-lain Jumlah

28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2015 4.927.225.674

2014 2.979.336.077

2.788.036.034 2.563.117.225 2.065.357.577 1.760.879.507 1.342.203.428

1.778.765.550 1.622.237.022 1.519.043.039 1.390.171.800 412.683.626

1.182.865.245

757.589.144

1.643.003.820

1.253.423.031

1.028.237.308 1.047.216.219 947.255.513 862.824.634 768.012.700 510.059.615 3.633.163.778 27.069.458.277

685.591.669 660.174.874 784.662.339 364.052.676 3.857.099.868 18.064.830.715

Termasuk dalam lain-lain adalah antara lain beban jasa profesional dan iuran perbanas serta perjalanan dinas.

Included in the other are among other professional fees and dues perbanas and business travel.

29. PEMBENTUKANCADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI

Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas: - Pinjaman yang diberikan Jumlah

29. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES

2015

2014

(268.592.258) (268.592.258)

(260.212.411) (260.212.411)

30. PENDAPATAN/(BEBAN) BUKAN OPERASIONAL

Pendapatan bukan operasional Beban bukan operasional Jumlah

Depreciation (Note 10) Insurance Guarantee Fund Third Parties Maintenance and Repair Building rents Lease Application System Education and seminars Insurance Labor and Fixed Assets Electricity, Water and Communication Coresspondence Bank Indonesia Expenses Rent Expenses Bank Annual OJK Levy Automation services Commercials and Advertising Printed Forms Others Total

Additionalallowance for impairment losses on: - Loans Total

30. INCOME/(EXPENSES) NON-OPERATIONAL

2015 2.390.840.904 (286.524.800) 2.104.316.104

2014 1.155.745.500 (103.661.165) 1.052.084.335

59

Non-Operating Income Non-Operating Expenses Total



31. LABA PER LEMBAR SAHAM

31. EARNING PER SHARES

Laba bersih per saham dihitung dengan membagi laba bersih kepada pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun bersangkutan dengan mempertimbangkan rekonsiliasi faktor-faktor tertentu karena pengaruh pemecahan saham. Laba bersih tahun berjalan kepada (a)

2015 14.019.135.373

Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar 1 Januari 2014 Modal ditempat dan disetor penuh Rp175.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

-

11 Juli 2014 Penambahan setoran modal 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100, sehingga modal menjadi Rp225.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

Rata-rata tertimbang saham beredar tahun 2014 Rata-rata tertimbang saham beredar tahun 2015 Laba per lembar saham

Earnings per share is computed by dividing net income to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year by considering the reconciliation of certain factors as the effect of the stock split.

-

Tagihan kontinjensi - Pendapatan bunga dalam penyelesaian - Aset produktif yang dihapusbukukan Liabilitas kontinjensi - Garansi yang diberikan Tagihan kontinjensi – bersih (Komitmen)/Kontinjensi - bersih

Net profit for the year to (a)

1.750.000.000

The weighted average number of shares outstanding January 1, 2014 in place and fully paid-up capital Rp175,000,000,000 with a nominal value of Rp100

2.250.000.000

July 11, 2014 The increase in capital of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100, so that become Rp225,000,000,000 capital with a nominal value of Rp100

2.000.000.000 2.250.000.000 6,23

1,54

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

Liabilitas komitmen - Fasilitas pinjaman yang belum digunakan - Lainnya Liabilitas komitmen – bersih

2014 3.071.000.171

Weighted average number shares of shares in 2014 Weighted average number shares of shares in 2015 Basic Earnings per shares

32. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 2015

2014

(218.923.298.672) (11.654.177.049) (230.577.475.721)

(169.331.861.073) (19.475.065.216) (188.806.926.289)

2015

2014

Liability commitments - Loan facilities not yet used - Others Liability commitments – net Contigent receivables

337.268.571

369.523.101

- Interest in progress

5.274.208.124

5.274.208.124

- Earning assets writen off

28.514.388.942

41.822.896.004

Contigent liabilities - Guarantees issued

34.125.865.637

47.466.627.229

Contingent receivables - net

(196.451.610.084)

(141.340.299.060)

60

(Commitments)/Contingencies net



33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI

33. RELATED PARTIES TRANSACTIONS

Sifat Relasi

Nature Relationship

Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank.

Related parties are companies and individuals who have ownership or management connection directly or indirectly with the Bank.

Pihak berelasi Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif

Sifat dari hubungan Karyawan Kunci/ Key Management Personel

KSO Sahid Megatama Karya

Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder

PT Titani Atlantik Semesta PT Murni Berlian Mobilindo PT Sumber Berlian Motors PT Setia Bina Sarana PT Auto Daya Keisindo PT Boston Nusantara PT Jakarta Mega Perkasa PT Cahaya Rezeki Makmur PT Sumber Arta Selaras PT Graha Berlian Utama PT Auto Daya Amara

Andre Mirza Hartawan Nio Yantony Hadi Widjaja Sidharta Phebe Liman Eunice Liman Laura Liman Anthony Liman Silas Liman Paulo Liman

Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder Pemegang Saham/ Shareholder

Sifat dari transaksi Pinjaman yang diberikan/ Loans Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Pinjaman yang diberikan/ Loans Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Pinjaman yang diberikan/ Loans Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Pinjaman yang diberikan/ Loans Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings Simpanan/ Current savings

Transaksi dengan pihak berelasi

Related parties transactions

Dalam kegiatan usahanya, Bank mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi-transaksi tersebut meliputi:

In the normal course of business, the Bank enter into transactions with related parties. Such transactions includes:

61



33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) a.

33. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (Continued)

Pinjaman yang diberikan

a. 2015

Komisaris, Direksidan Pejabat Eksekutif Nio Yantony PT Amara Mutiara Tiga PT Graha Berlian Utama PT Auto Daya Amara PT Auto Daya Keisindo PT Anire Mutiara Land Dewi Monita Andre Mirza Hartawan MBA IR Reza Rhenaldi Syaiful Jumlah

2014

2.563.827.303 20.000.000.000 8.963.924.660 8.562.764.468 4.986.649.311 4.974.354.987 488.734.713 340.256.228

2.203.593.280 30.000.000.000 4.054.115.696 4.955.706.278 4.949.228.260 -

238.044.126 107.591.291 51.226.147.087

46.162.643.514

Persentase pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi terhadap jumlah aset untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 2,47% dan 2,81%. Dari jumlah pinjaman tersebut dijamin dengan deposito pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp41.000.000.000 dan masing-masing Rp32.000.000.000. b.

b. 2015 853.470.182 5.877.121.502 112.186.412.599 118.917.004.283

c. 2015

d.

592.701.455 592.701.455

Interest revenue

398.956.571 398.956.571 d.

2015 8.353.514.344 8.353.514.344

Interest Expense 3.384.225.370 3.384.225.370

Costumer Saving Saving from other bank Total

The percentage of interest expense from related parties of total interest expense for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 6.99% and 3.93%.

Kompensasi yang diberikan kepada direksi dan komisaris

e.

2015

Compensation granted to directors and commissioners 2014

Dewan Komisaris dan Direksi - Gaji dan imbalan kerja jangka pendek

Loans Total

2014

Persentase beban bunga dari pihak berelasi terhadap jumlah beban bunga untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 6,99% dan 3,93%. e.

Current Accounts Savings Deposit Total

2014

Beban bunga Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Jumlah

Total

The percentage of customer deposits to total liabilities of related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is 7.25% and 10.14% respectively.

Pendapatan bunga

Pinjaman yang diberikan Jumlah

Reza Rhenaldi Syaiful

Costumer Saving 2014 897.152.765 5.123.737.881 117.954.757.828 123.975.648.474

Persentase simpanan nasabah dari pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas untuk tahun yang berakhir pada pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 7,25% dan 10,14%. c.

Commissioners, Directors and Executive Officers Nio Yantony PT Amara Mutiara Tiga PT Graha Berlian Utama PT Auto Daya Amara PT Auto Daya Keisindo PT Anire Mutiara Land Dewi Monita Andre Mirza Hartawan MBA IR

The percentage of loans granted to related parties as compared to total assets for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 2.47% and 2.81%. Of the loans amount is guaranteed on December 31, 2015 and and 2014 is amounted to Rp41,000,000,000 Rp32,000,000,000, respectively.

Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito Jumlah

Loans

5.958.156.974

5.388.899.946

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi, kecuali pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank.

Board of Commissioners and Director - Salaries and short-term employee benefits

Related parties transactions are conducted at normal prices and terms of policy, as conducted by parties who are not related, except for loans granted to employees of the Bank.

62



34. SEGMEN OPERASI

34. SEGMENT OPERATION

Bank melaporkan segmen wilayah geografis sebagai informasi segmen utama. DKI Jakarta Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga–bersih Pendapatan operasional lainnya Beban gaji dan tunjangan Beban umum dan administrasi Pembentukan cadangan kerugian Laba operasional Laba (rugi) bersih Jumlah asset Jumlah liabilitas

Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga–bersih Pendapatan operasional lainnya Beban gaji dan tunjangan Beban umum dan administrasi Pembentukan cadangan kerugian Laba operasional Laba (rugi) bersih Jumlah aset Jumlah liabilitas

The bank reported geographical segment as its primary segment information. 31 Desember 2015 Jawa Timur

Jumlah

175.346.786.354 (115.736.887.333) 59.609.899.021

10.110.317.501 (3.839.826.438) 6.270.491.063

185.457.103.855 (119.576.713.771) 65.880.390.084

2.300.202.543 (23.906.870.212)

168.668.044 (1.130.505.093)

2.468.870.587 (25.037.375.305)

(26.092.309.783) (106.386.281) 11.804.535.288 12.804.035.998 1.980.472.875.984 1.576.792.248.943

(977.148.494) (162.205.977) 4.169.299.543 1.215.099.375 93.196.750.072 64.196.352.538

(27.069.458.277) (268.592.258) 15.973.834.831 14.019.135.373 2.073.669.626.056 1.640.988.601.481

DKI Jakarta

31 Desember 2014 Jawa Timur

Jumlah

119.257.307.489 (83.692.458.158) 35.564.849.331 2.037.543.439 (18.425.654.473)

5.296.545.982 (2.431.959.210) 2.864.586.772 88.996.648 (797.339.893)

124.553.853.471 (86.124.417.368) 38.429.436.103 2.126.540.087 (19.222.994.366)

(17.168.083.878) (260.212.411) 1.748.442.008 3.266.342.893 1.571.319.421.831 1.195.813.355.563

(896.746.837) 1.259.496.690 (195.342.722) 70.106.068.939 26.521.168.202

(18.064.830.715) (260.212.411) 3.007.938.698 3.071.000.171 1.641.425.490.770 1.222.334.523.765

35. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN UMUM

Interest income Interest expense Interest income–Net Other Operating Income Salaries and Allowance General and Administrative Expense Allowance for losses Operational Profit Profit (loss)–Net Total assets Total liabilities

Interest income Interest expense Interest income–Net Other Operating Income Salaries and Allowance General and Administrative Expense Allowance for losses Operational Profit Profit (loss)–Net Total assets Total liabilities

35. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Based on Law No. 24 dated 22 September 2004 which is effective from September 22, 2005, as amended by Government Regulation in Lieu of Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated October 13, 2008, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks based on the applicable guarantee program, the amount of collateral value can be changed if they meet certain criteria applicable.

Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,50% dan 7,75% untuk simpanan dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, dan 1,25% dan 1,50% untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

Customer deposits are guaranteed only if the interest rate is equal to or below 7.50% and 7.75% for deposits in Rupiah as of December 31, 2105 and 2014, and 1.50% for deposits in foreign currency as of December 31, 2105 and 2014.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 PT Bank Dinar Indonesia Tbk adalah peserta dari program penjaminan tersebut.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 PT Bank Dinar Indonesia Tbk participates and complies with the guarantee program.

63



36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN

36. FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS

Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Nilai tercatat

The following table represents the carrying value and fair value of financial assets and liabilities as of December 31, 2015 and 2014.

31 Desember 2015

Nilai wajar

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan

Assets 111.237.968.152

111.237.968.152

3.121.831.970

3.121.831.970

516.465.493.310 129.101.107.152 1.136.020.259.776 1.895.946.660.360

516.465.493.310 129.101.107.152 1.136.020.259.776 1.895.946.660.360

Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain

Liabilities 29.032.033.923 196.176.064.830 1.245.683.074.830 150.676.737.056 1.621.567.910.639 Nilai tercatat

29.032.033.923 196.176.064.830 1.245.683.074.830 150.676.737.056 1.621.567.910.639

31 Desember 2014

Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain

Savings from Costumer Current Account Savings Time Deposit Savings from other bank

Nilai wajar

Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan

Current account with Bank Indonesia Current account with other Banks Placement with Bank Indonesia and Other Bank Marketable securities Loans

Assets 98.354.282.092

98.354.282.092

378.575.099

378.575.099

392.494.411.507 105.596.715.854 856.047.253.023 1.452.871.237.575

392.494.411.507 105.596.715.854 856.047.253.023 1.452.871.237.575

32.548.092.479 120.823.904.794 1.050.945.985.494 1.878.891.530 1.206.196.874.297

32.548.092.479 120.823.904.794 1.050.945.985.494 1.878.891.530 1.206.196.874.297

Current account with Bank Indonesia Current account with other banks Placement with Bank Indonesia and Other Bank Marketable securities Loans Liabilities Saving from Costumer Current Account Savings Time Deposit Saving from other bank

a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, dan aset lain-lain.

a. Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, and other assets.

Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying values of demand deposits and placements with floating interest rate is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of the placement with a fixed interest rate, marketable securities, and other assets is based on discounted cash flows using money market interest rate applicable to loans with similar credit risk and remaining maturity. Because the residual maturity is below one (1) year, the carrying amount of the placement with a fixed interest rate, securities, and other assets is a reasonable approximation of fair value.

64



36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan)

36. FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS (Continued)

b. Pinjaman yang diberikan

b. Loans

Pinjaman yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat setelah dikurangi oleh cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are stated at carrying amount after deducting the allowance for impairment losses.

Nilai tercatat dari pinjaman yang diberikan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying value of loans with floating interest rates is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar dari pinjaman yang diberikan mencerminkan jumlah diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar.

The estimated fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received. The expected cash flows is discounted at current market rates to determine its fair value.

c. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain, dan liabilitas lain-lain

c. Savings from customers and savings from other banks, and other liabilities

Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah terhutang ketika hutang tersebut dibayarkan.

The estimated fair value of deposits without maturity, including non-interest bearing deposits is equal to the outstanding amount when the debt is paid.

Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga hutang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga tetap, serta beban yang masih harus dibayar adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of the savings with fixed interest rates, liabilities acceptances and other liabilities that are not quoted in an active market is based on discounted cash flows using interest rates for new debts with similar remaining maturity. Because the residual maturity is below one year, the carrying amount of deposits with fixed interest rates, is reasonable approximation of fair value.

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN

37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT

Berdasarkan PBI No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 dan SE BI No. 5.21/DPNP tanggal 29 November 2003 yang telah diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 dan SE BI No. 11/16/DPNP tanggal 6 Juli 2009 Bank telah menyusun buku Pedoman Penerapan Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur mengenai:

Based on PBI No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 and the SE BI No. 5.21/DPNP dated November 29, 2003, which amended PBI No. 11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009 and the SE BI No. 11/16/DPNP dated July 6, 2009 the Bank has prepared Risk Management Implementation Guidelines which include policies and procedures regarding:

1.

1. Active supervision by the board of commissioners and directors; 2. The application of policies, procedures and risk limits;

Pengawasan aktif dewan komisaris dan direksi;

2. Penerapan kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko; 3. Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko, penerapan sistem informasi dan pengendalian risiko; 4. Sistem pengendalian intern.

3. The process of identifying, measuring and monitoring risk, implementation of information systems and risk management; 4. The system of internal control.

Bank senantiasa melakukan penyesuaian, perbaikan dan penyempurnaan terhadap pedoman penerapan manajemen risiko bila terdapat perubahan atas ketentuan yang berlaku.

The Bank always make adjustments, repairs and improvements to the guidelines for risk management when there are changes to the applicable regulations.

Bank telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko yang bertugas menetapkan kebijakan termasuk strategi manajemen risiko dan perencanaan dalam keadaan darurat (contingency plan) untuk menghadapi risiko yang timbul, memperbaiki dan menyempurnakan penerapan manajemen risiko.

The Bank has established a Risk Management Committee and Risk Management Unit which is responsible for determining policies including risk management strategy and planning in an emergency (contingency plan) to deal with the resulting risks, improve and refine risk management.

Dalam rangka meningkatkan efektifitas penerapan manajemen risiko maka telah dilakukan upaya peningkatan kemampuan dan pengetahuan petugas melalui seminar, sosialisasi dan mengikutsertakan dalam program sertifikasi. Bank telah memiliki serangkaian prosedur dan metodologi untuk digunakan dalam melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian untuk 8 (delapan) jenis risiko yang melekat pada aktivitas fungsional bank. Secara berkala Bank melakukan evaluasi terhadap prosedur dan metodologi yang ada untuk lebih menyempurnakan praktek penerapan manajemen risiko.

In order to improve the effectiveness of risk management application they have made efforts to increase the ability and knowledge of officers through seminars, socialization and participation in the certification program. The Bank has a series of procedures and methodologies use in the identification, measurement, monitoring and control for 8 (eight) types of risks inherent in the functional activity of the bank. The Bank had periodically evaluating existing procedures and methodologies to further enhance risk management practices.

65



37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (Continued)

a. Risiko kredit

a. Credit risk

Risiko kredit adalah potensi terjadinya kerugian keuangan ketika nasabah atau counterparty gagal memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo, dan timbul terutama dari pinjaman Bank dan uang muka ke nasabah dan bank lainnya, dan investasi surat utang. Tujuan dari manajemen risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan mengelola eksposur risiko kredit dalam parameter yang dapat diterima, sekaligus memaksimalkan return on risk.

Credit risk is the potential for financial loss when a customer or counterparty fails to meet its obligations at maturity, and arises principally from Bank loans and advances to customers and other banks, and investment bonds. The purpose of the credit risk management is to control and manage the credit risk exposure within acceptable parameters, while maximizing the return on risk.

Risiko kredit terutama berasal dari pinjaman yang diberikan dan garansi.

Credit risk comes primarily from loans and guarantees.

Organisasi pengelolaan risiko kredit

Credit risk management organization

Pengelolaan risiko kredit dilaksanakan sejalan dengan kebijakan dan prosedur yang telah ada untuk memastikan beberapa hal berikut:

Credit risk management is implemented in line with the policies and procedures exist to ensure the following:

- Analisa usaha setiap sektor kredit, kelengkapan dokumen dan pengikatan dalam kegiatan pemberian kredit. - Proses manajemen risiko kredit dari identifikasi risiko, analisa risiko, pengukuran risiko hingga monitoring risiko kredit dalam siklus proses pemberian kredit secara menyeluruh. - Mempercepat penyelesaian kredit bermasalah, menurunkan NPL bank dan meningkatkan hasil usaha. - Meningkatkan kemampuan kompetensi karyawan melalui training dan pendidikan di internal maupun eksternal.

- Analysis of each business creditsector, documents and binding in lending activities. - Credit risk management process of risk identification, risk analysis, risk measurement by monitoring credit risk in the loan processing cycle as a whole.

Eksposur risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure without taking into account collateral and other credit support to the financial assets in the statements of financial position is as follows:

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

- Accelerate the completion of non-performing loans, lowering the bank NPLs and improve business results. - Improve the ability of the competence of employees through training and education both internal and external.

2015

2014

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pinjaman yang diberikan Efek-efek

3.121.831.970

378.575.099

516.465.493.310 1.136.823.494.090 129.101.107.152

392.494.411.507 856.581.895.079 105.596.715.854

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Loans Marketable securities

Jumlah

1.896.749.894.674

1.453.405.879.631

Total

111.237.968.152

98.354.282.092

Eksposur risiko kredit terhadap komitmen dan kontinjensi tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya adalah sebagai berikut:

Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan Garansi yang diterbitkan Jumlah

Credit risk exposure to the commitments contingencies and collateral held or other credit support is as follows:

2015

2014

218.923.298.672 28.514.388.942 247.437.687.614

169.331.861.073 41.822.896.004 211.154.757.077

(i) Sektor industri

Facility loans that have not been used Guarantees issued Total

(i) Industry sector

Tabel dibawah berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

The following table below illustrates the details of the Bank's credit exposure to the carrying value (without taking into account collateral or other credit support), which are categorized by industry sector.

66



37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) a.

37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko kredit (lanjutan)

a. Credit risk (continued)

(i) Sektor industri (lanjutan)

(i) Industry sector (continued)

Pemerintah/ Government Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan

2015

Korporasi dan perorangan/ Corporate and Individual

111.237.968.152

-

111.237.968.152

-

3.121.831.970

-

3.121.831.970

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks

516.465.493.310 129.101.107.152

Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities

80.000.000.000

516.465.493.310 49.101.107.152

-

80.000.000.000

679.926.400.584

1.136.823.494.090 1.136.823.494.090

Bank Indonesia dan bank lain/ Bank Indonesia and Others Bank

2014


1.136.823.494.090 1.896.749.894.674

Loans

Jumlah/ Total

-

98.354.282.092

-

98.354.282.092

-

378.575.099

-

378.575.099

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks

392.494.411.507 105.596.715.854

Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities

30.000.000.000

392.494.411.507 75.596.715.854

30.000.000.000

566.823.984.552

856.581.895.079 856.581.895.079

Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank terhadap komitmen dan kontinjensi (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

Pemerintah/ Government Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan Garansi yang diterbitkan

Jumlah/ Total

-

Pemerintah/ Government Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan



856.581.895.079 1.453.405.879.631

Loans

The following table illustrates the details of the Bank's credit exposure to commitments and contingencies (before collateral held or other credit support), which are categorized by industry sector. 2015


Jumlah/ Total

-

-

218.923.298.672

218.923.298.672

-

-

28.514.388.942 247.437.687.614

28.514.388.942 247.437.687.614

67

Facility loans that have not been used Guarantees issued



37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)


a. Risiko kredit (lanjutan)

a.

(i) Sektor industri (lanjutan)

(i) Industry sector (continued) 31Desember 2014 Bank Indonesia dan Korporasi dan bank lain/ perorangan/ Bank Indonesia Corporate and and Others Bank Individual

Pemerintah/ Government Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan Garansi yang diterbitkan

-

169.331.861.073

169.331.861.073

-

-

41.822.896.004 211.154.757.077

41.822.896.004 211.154.757.077

(ii)

Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Jumlah

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Jumlah

2015 Jawa Timur

DKI Jakarta


Jumlah

-

111.237.968.152

3.121.831.970

-

3.121.831.970

81.760.066.635 81.760.066.635 2014 Jawa Timur

DKI Jakarta

516.465.493.310 129.101.107.152 1.136.823.494.090 1.896.749.894.674 Jumlah

98.354.282.092

-

98.354.282.092

378.575.099

-

378.575.099

392.494.411.507 105.596.715.854 798.123.205.254 1.394.947.189.806

DKI Jakarta 213.528.823.226 28.514.388.942 242.043.212.168 DKI Jakarta 159.738.652.277 41.822.896.004 201.561.548.281

Guarantees issued

Geographic sector

111.237.968.152

516.465.493.310 129.101.107.152 1.055.063.427.455 1.814.989.828.039

Facility loans that have not been used

Credit risk exposure of the financial assets by geographic sector in which the Bank operates is as follows:

58.458.689.825 58.458.689.825

Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:


Jumlah/ Total

-

(ii) Sektor geografis

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

Credit risk (continued)

392.494.411.507 105.596.715.854 856.581.895.079 1.453.405.879.631

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities Loans Total

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities Loans Total

Credit risk exposure of commitment and contingency by geographic sector in which the Bank operates is as follows: 2015 Jawa Timur 5.394.475.446 5.394.475.446

2014 Jawa Timur 9.593.208.796 9.593.208.796

68

Jumlah 218.923.298.672 28.514.388.942 247.437.687.614

Facility loans that have not been used Guarantees issued Total

Jumlah 169.331.861.073 41.822.896.004 211.154.757.077

Facility loans that have no Guaran

ot been used ntees issued Total





a. Risiko kredit (lanjutan)

a.

(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan

Credit risk (continued) (iii) Loan quality of financial assets

Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan kualitas adalah sebagai berikut: Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impaired Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Jumlah

Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Jumlah b.

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai / Past-due but not impaired

Credit risk exposure of financial assets based on quality is as follows: 2015 Mengalami penurunan nilai / Impaired

Jumlah/ Total

14.449.643.170

-

-

14.449.643.170

111.237.968.152

-

-

111.237.968.152

3.121.831.970

-

-

3.121.831.970

516.465.493.310 129.101.107.152

-

-

516.465.493.310 129.101.107.152

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities

1.090.284.520.160 1.864.660.563.914

-

1.136.823.494.090 1.911.199.537.844

Loans Total

Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impaired

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai / Past-due but not impaired

46.538.973.930 46.538.973.930 2014 Mengalami penurunan nilai / Impaired

Jumlah/ Total

8.338.399.750

-

-

8.338.399.750

98.354.282.092

-

-

98.354.282.092

378.575.099

-

-

378.575.099

392.494.411.507 105.596.715.854

-

-

392.494.411.507 105.596.715.854

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities

841.178.213.095 1.446.340.597.397

-

856.581.895.079 1.461.744.279.381

Loans Total

15.403.681.984 15.403.681.984

Risiko pasar

b.

Market risk

Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank yaitu suku bunga dan nilai tukar.

Market risk is the risk arising due to movements in market factors (adverse movement) of the portfolio held by the Bank, which can be detrimental to the Bank such interest rates and exchange rates.

Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pengelolaan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, serta memaksimalkan tingkat pengembalian.

The objective of market risk management is to identify, measure, control and manage the market risk exposures within acceptable parameters, while maximizing returns.

Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan secara aktif dengan memonitor perkembangan suku bunga Bank Indonesia yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan menganalisa arah pergerakan suku bunga. Bank juga menetapkan batas maksimum risiko pasar yang dapat ditoleransi dan eksposur per jenis risiko.

Monitoring of market risk is done actively by monitoring the progress of Bank Indonesia rate issued by Bank Indonesia and analyze the direction of interest rate movements. The Bank has also set a maximum limit that can be tolerated market risks and exposures per risk type.

69

143.805.120 143.805.120

Bersih/ Net

-

(ii) Interest risk

Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga.

70

4,24% 9,00% -

Liabilities Deposits from customer Current accounts Savings Time deposits Savings from other bank Current accounts Savings Time deposits Call money -

Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

5,74% 4,19% 9,08%

-

7,02% 8,75% 8,50% 13,41%

Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga.

4,50% 4,50% 8,00% 7,93%

5,75% 6,10%

(ii) Risiko suku bunga

Dolar Amerika Serikat Jumlah

4,71% 4,21% 8,50%

9,41%

Assets Current accounts with other Banks Placements with Bank Indonesia and other banks Time deposits Bank Indonesia Deposit facilty Call money Marketables securities Bank Indonesia Certificates Retail Sukuk Indonesian Retail Bonds Loans


6,69% 8,50% 8,83% 13,71%

Aset/ Assets

5,50% 8,12%

143.805.120 143.805.120

2,84%

8,33%

-

2014 Liabilitas/ Liabilities

-


Risiko pasar (lanjutan)

Liabilitas Simpanan nasabah - Giro - Tabungan - Deposito Simpanan dari bank lain - Giro - Tabungan - Deposito - Call money

1,30%

b.


PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - Deposito berjangka - Fasilitas simpanan Bank Indonesia - Call money Efek-efek - Sertifikat Bank Indonesia - Sukuk Ritel - Obligasi Ritel Indonesia Pinjaman yang diberikan

The table below summarizes the effective interest rate for the amount for the year ended December 31, 2015 and 2014.

2014

(i) Risiko nilai tukar mata uang asing

Giro pada bank lain

Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut:

2015

United States Dollar Total

Interest rate risk is the potential loss arising from interest rate movements in the market opposite to the Bank or transactions that contain interest rate risk.

b.

Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

Aset

(ii) Interest risk



-

Bersih/ Net

Bersih/ Net

-

Bersih/ Net

Aset/ Assets

(ii) Risiko suku bunga

-

Market risk as overall is divided into two parts as follows:


143.805.120 143.805.120

Aset/ Assets

Market risk (continued)

(i) Foreign currency exposure risk

(i) Foreign currency exposure risk


Aset/ Assets

Market risk (continued)


Interest rate risk is the potential loss arising from interest rate movements in the market opposite to the Bank or transactions that contain interest rate risk.

b.

Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut: (i) Risiko nilai tukar mata uang asing



143.805.120 143.805.120

Risiko pasar (lanjutan)


37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) b.



Market risk as overall is divided into two parts as follows:


The original the financial statements included herein are in the Indonesian language.


The table below summarizes the effective interest rate for the amount for the year ended December 31, 2015 and 2014.



Liabilities Deposits from customer Current accounts Savings Time deposits Savings from other bank Current accounts Savings Time deposits Call money -

Assets Current accounts with other Banks Placements with Bank Indonesia and other banks Time deposits Bank Indonesia Deposit facilty Call money Marketables securities Bank Indonesia Certificates Retail Sukuk Indonesian Retail Bonds Loans


37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) b. Risiko pasar (lanjutan)

(ii) Risiko suku bunga (lanjutan)

37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) b. Market risk (continued) (ii) Interest risk (continued)

Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur instrumen keuangan Bank pada nilai tercatatnya terhadap risiko tingkat suku bunga yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo: < 1 bulan/ month

2015

3 -12 bulan/ month

>12 bulan/month

Jumlah/Total

-

14.449.643.170

111.237.968.152

-

-

-

111.237.968.152

-

-

3.121.831.970

-

-

516.465.493.310

-

516.465.493.310

-

29.921.167.866

-

3.599.764.723

247.937.896.651

19.179.939.286

80.000.000.000

129.101.107.152

468.902.878.380

418.899.114.451

1.136.823.494.090

-

-

247.937.896.651

488.082.817.666

-

3.599.764.723

498.899.114.451

1.914.799.302.567

Cash Current Account With Bank Indonesia Current Account With Other Banks Placement With Bank Indonesia And Other Banks Marketables Securities Loans Other Assets Interest receivable Total financial assets

149.676.737.056 8.274.945.631

337.064.148.035 -

4,50% 4,50% 8,00% 7,93%

29.032.033.923 196.176.064.830 872.004.302.219

4,71% 4,21% 8,50%

6,69% 8,50% 8,83% 13,71%

5,50% 8,12%

70

679.879.473.799

5,74% 4,19% 9,08%

3.121.831.970

4,24% 9,00% -

-

7,02% 8,75% 8,50% 13,41%

-

1.083.604.608

36.564.624.576

1.000.000.000 -

50.000.000 -

29.032.033.923 196.176.064.830 1.245.683.074.830 150.676.737.056 8.274.945.631

337.064.148.035

37.564.624.576

50.000.000

1.629.842.856.270

(575.284.609.860)

(89.126.251.384)

450.518.193.090

498.849.114.451

284.956.446.297

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - Deposito berjangka - Fasilitas simpanan Bank Indonesia - Call money Efek-efek - Sertifikat Bank Indonesia - Sukuk Ritel - Obligasi Ritel Indonesia Pinjaman yang diberikan

1.255.164.083.659

Liabilitas Simpanan nasabah - Giro - Tabungan - Deposito Simpanan dari bank lain - Giro - Tabungan - Deposito - Call money

Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas keuangan Jumlah gap-repricing suku bunga

8,33%

1 – 3 bulan/ month

The table below summarizes the Bank's exposure to financial instruments on the carrying value of the interest rate risk which are categorized according to which will be the first between the date of repricing or maturity dates:

14.449.643.170

5,75% 6,10%

Pinjaman yang diberikan Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima Jumlah aset keuangan

Giro pada bank lain

2015 Aset

9,41%

Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek

1,30%

2014

2,84%

Aset Kas Giro pada Bank Indonesia


71

Deposits FromCustomers Current Account Savings Time deposits Deposits From Other Banks Other Liabilities Total financial liabilities Total interest gaprepricing





b. Risiko pasar (lanjutan)

b. Market risk (continued)

(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) < 1 bulan/month Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima Jumlah aset keuangan Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas keuangan Jumlah gap-repricing suku bunga

(ii) Interest risk (continued) 2014

1 – 3 bulan/month

3 -12 bulan/ month

>12 bulan/month

Jumlah/Total Assets Cash Current Account With Bank Indonesia Current Account With Other Banks Placement With Bank Indonesia And Other Banks Marketables Securities

8.338.399.750

-

-

-

8.338.399.750

98.354.282.092

-

-

-

98.354.282.092

378.575.099

-

-

-

378.575.099

392.494.411.507

-

-

-

392.494.411.507

19.940.941.604

26.438.858.893

29.216.915.357

30.000.000.000

105.596.715.854

42.851.744.734

144.602.420.232

323.175.933.908

345.951.796.205

856.581.895.079

Loans Other Assets

3.453.477.134

-

-

-

3.453.477.134

Interest receivable

565.811.831.920

171.041.279.125

352.392.849.265

375.951.796.205

1.465.197.756.515

Total financial assets

32.548.092.479 120.823.904.794 675.378.094.950

328.066.507.983

47.501.382.561

-

32.548.092.479 120.823.904.794 1.050.945.985.494

1.386.833.730 7.516.925.026

115.778.305 -

376.279.495 -

-

1.878.891.530 7.516.925.026

837.653.850.979

328.182.286.288

47.877.662.056

-

1.213.713.799.323

(271.842.019.059)

(157.141.007.163)

304.515.187.209

375.951.796.205

251.483.957.192

c. Risiko likuiditas

c.

Liabilities Deposits FromCustomers Current Account Savings Time deposits Deposits From Other Banks Other Liabilities Total financial liabilities Total interest gaprepricing

Liquidity risk

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan risiko yang terpenting pada bank umum dan perlu dikelola secara berkesinambungan.

Liquidity risk is the risk caused by the inability of the Bank to meet obligations that have matured and closed position in the market. Liquidity risk is the most important risks for commercial banks and need to be managed sustainably.

Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan dengan memonitor kewajiban yang akan jatuh tempo, melakukan observasi atas pengelolaan dana melalui maturity profile antara lain seperti pembelian SBI.

Liquidity risk is carried out, by monitoring obligations which will mature, to make observations on the management of funds through maturity profile, among others such as the purchase of SBI.

Analisa maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif dari aset produktif dengan kewajiban berbunga dan dampaknya terhadap likuiditas Bank.

Maturity gap analysis is to measure the cumulative difference of productive assets to interest bearing liabilities and the impact on liquidity.

Risiko tingkat bunga atau sensitivitas timbul apabila jatuh tempo aset produktif berbeda secara signifikan dengan jatuh tempo kewajiban berbunga. Pada dasarnya akun giro, tabungan dan deposito tidak begitu sensitif terhadap perubahan tingkat bunga.

Interest rate risk or sensitivity arises when the maturity of productive assets differ significantly from the maturities of interest bearing liabilities. Basically checking accounts, savings and time deposits are not so sensitive to changes in interest rates.

Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak:

The table below presents the maturity analysis of assets and liabilities of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 based on the remaining period until the maturity date of the contract:

72

c.

14.449.643.170

3.599.764.723 1.914.799.302.567

29.032.033.923 196.176.064.830 1.245.683.074.830 150.676.737.056 8.274.945.631 1.629.842.856.270 284.956.446.297

Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas keuangan Aset (liabilitas) bersih 29.032.033.923 196.176.064.830 225.208.098.753 (210.758.455.583 )

-

516.465.493.310 129.101.107.152 1.136.823.494.090

-

-

14.449.643.170

Tidak memiliki jatuh tempo/ Does not have a maturity

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima Jumlah aset keuangan

3.121.831.970

111.237.968.152

Giro pada Bank Indonesia

Giro pada bank lain

14.449.643.170

Nilai tercatat/ Carrying amount

Aset Kas

Risiko likuiditas (lanjutan)



-

73

872.004.302.219 149.676.737.056 8.274.945.631 1.029.955.984.906 (364.526.154.277))

3.599.764.723 665.429.830.629

516.465.493.310 29.921.167.866 1.083.604.608

3.121.831.970

111.237.968.152

Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month

2015

337.064.148.035 337.064.148.035 (89.126.251.384 )

247.937.896.651

247.937.896.651

-

-

-

36.564.624.576 1.000.000.000 37.564.624.576 450.518.193.090

488.082.817.666

19.179.939.286 468.902.878.380

-

-

-

3 -12 bulan/months

Liquidity risk (continued)

1 – 3 bulan/months

c.

-

-

-

50.000.000 50.000.000 498.849.114.451

498.899.114.451

80.000.000.000 418.899.114.451

>12 bulan/months


Liabilities Savings from Costumer Current Account Savings Time Deposits Savings from other bank Other liabilities Total financial liabilities Financial assets (liabilities)

Others assets – Interest Receivables Total financial assets

Assets Cash Current account with Bank Indonesia Current account with other banks Placements with Bank Indonesia and Other Bank Marketable securities Loans



c.

8.338.399.750

3.453.477.134 1.465.197.756.515

32.548.092.479 120.823.904.794 1.050.895.985.494 1.878.891.530 7.516.925.026 1.213.663.799.323 251.533.957.192

Liabilitas Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain Liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas keuangan Aset (liabilitas) bersih 32.548.092.479 120.823.904.794 153.371.997.273 (145.033.597.523 )

-

392.494.411.507 105.596.715.854 856.581.895.079

-

-

8.338.399.750

Tidak memiliki jatuh tempo/ Does not have a maturity

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Pinjaman yang diberikan Aset lain-lain – pendapatan bunga yang masih akan diterima Jumlah aset keuangan

378.575.099

98.354.282.092

Giro pada Bank Indonesia

Giro pada bank lain

8.338.399.750

Nilai tercatat/ Carrying ammount

Aset Kas

Risiko likuiditas (lanjutan)



-

74

675.378.094.950 1.386.833.730 7.516.925.026 684.281.853.706 (71.443.541.807 )

3.453.477.134 612.838.311.899

392.494.411.507 75.596.715.854 42.560.850.213

378.575.099

98.354.282.092

Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month

2014

-

-

-

328.066.507.983 115.778.305 328.182.286.288 (182.373.301.073 )

145.808.985.215

145.808.985.215

1 – 3 bulan/months

47.451.382.561 376.279.495 47.827.662.056 274.216.981.589

322.044.643.645

322.044.643.645

-

-

-

3 -12 bulan/months

c. Liquidity risk (continued)

-

-

-

376.167.416.006

376.167.416.006

30.000.000.000 346.167.416.006

>12 bulan/months


Liabilities Savings from Costumer Current Account Savings Time Deposits Savings from other bank Other liabilities Total financial liabilities Financial assets (liabilities)

Others assets – Interest Receivables Total financial assets

Assets Cash Current account with Bank Indonesia Current account with other banks Placements with Bank Indonesia and Other Bank Marketable securities Loans



The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37.

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated

MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) d.

e.

f.

g.


Risiko operasional

d. Operational risk

Risiko operasional berhubungan dengan risiko kerugian yang dihadapi Bank akibat dari pelanggaran karyawan, tidak berfungsinya proses internal, kegagalan sistem dan masalahmasalah dari eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational risks associated with the risk of loss faced by the Bank as a result of violations of employees, malfunction of the internal processes, system failures and external problems affecting the operations of the Bank.

Fokus penerapan manajemen risiko operasional adalah pelaksanaan pengawasan internal yang melekat di dalam setiap proses operasional, peningkatan risk awareness dan pengelolaan risiko produk dan aktivitas baru.

The focus of the implementation of operational risk management is implementation of internal control that is inherent in every operational processes, increased risk awareness and risk management products and activities.

Pengawasan internal dilakukan dengan memastikan bahwa semua aktivitas operasional telah mematuhi ketentuan internal dan eksternal. Setiap tindakan penyimpangan ditangani penyelesaiannya dengan melibatkan unit internal audit dan unit kerja lain yang terkait.

Internal monitoring is done to ensure that all operational activities are in compliance with internal and external regulations. Every action settlement is deal with irregularities involving the internal audit unit and other related units.

Risiko hukum

e. Legal risk

Risiko hukum merupakan risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan pengikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan.

Legal risk is the risk caused by deficiencies in the juridical aspect, which is partly due to lawsuits, the absence of legislation that supports or weakness of such non-compliance with the terms of binding contract and validity of collateral.

Pengelolaan risiko hukum dilakukan untuk memastikan agar seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum.

Legal risk management is done to ensure that all activities of the Bank's and its relationships with third parties is based on rules and requirements which protects the interests of the Bank in law.

Risiko strategis

f.

Strategics risk

Pelaksanaan strategi, visi dan misi yang tidak tepat serta pengambilan keputusan bisnis yang tidak sejalan dengan perubahan eksternal dapat mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank.

Implementation of the strategy, vision and mission improper and business decisions that are not in line with the external changes could affect the continuity of Bank's business.

Dalam kaitannya dengan hal tersebut di atas, bank telah membentuk, merumuskan, menyusun dan memantau pelaksanaan strategi termasuk corporate and business plan. Selain itu bank menetapkan sejumlah indikator penting yang disesuaikan dengan kecukupan aset, permodalan dan kondisi perubahan pasar agar bisnis bank tetap tumbuh dan terus meningkatkan kepercayaan bagi para stakeholder dan shareholder.

In connection with the foregoing, the bank has established, formulate, organize and monitor the implementation of the strategies including preparation of corporate and business plan. In addition the bank set a number of important indicators that are tailored to the adequacy of assets, capital and market conditions change so that the bank's business will continue to grow and continue to increase the trust of the stakeholders and shareholders.

Risiko kepatuhan

g. Compliance risk

Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul ketika Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundangundangan dan ketentuan lain yang berlaku. Risiko kepatuhan, jika tidak dikelola dengan baik, berpotensi pada pengenaan denda, hukuman, atau rusaknya reputasi.

Compliance risk is the risk that arises when the Bank does not comply or do not implement laws and other rules. Compliance risk, if not managed properly, will potentially imposed of fines, penalties, or damage to reputation.

Hal penting dalam penerapan risiko kepatuhan adalah untuk memastikan dipatuhinya ketentuan-ketentuan eksternal/internal sebelum kebijakan atau prosedur disetujui direksi termasuk keputusan-keputusan manajemen yang akan diambil. Selain itu, pemantauan pencapaian posisi rasio-rasio keuangan penting dilakukan secara rutin dan berkala.

It is important in the implementation of compliance risk is to ensure compliance with the provisions of the external/internal policies or procedures approved before directors including management decisions to be taken. In addition, monitoring the achievement of the position of the key financial ratios is conducted regularly and periodically.

75

The original the financial statements Included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) h.

i.


Risiko reputasi

h. Reputation risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is the risk due to decreased levels of stakeholder confidence that comes from a negative perception of the Bank.

Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian dimasa lalu yang disebabkan oleh risiko reputasi. Penilaian risiko reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain bersumber dari pemberitaan dan komentar negatif yang muncul dari masyarakat dan keluhan nasabah terhadap pelayanan bank, perilaku karyawan bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank.

Identification of reputation risk is performed regularly in accordance with past experience losses due to reputation risk. The risk assessment is conducted qualitatively among other sources of news and negative comments arising from the public and customer complaints against banking services, behavior of bank employees in serving customers and communication systems of the Bank.

Dalam rangka pemantauan risiko reputasi, dibangun sistem pemantauan reputasi yang dirancang agar dapat secara rutin memeriksa transaksi, peraturan, teknologi, dan tren perkembangan dan perubahan yang berpotensi mempengaruhi bisnis Bank. Dalam hal ini Bank melakukan analisa kesenjangan antara kinerja Bank dan harapan stakeholder pada umumnya dan nasabah pada khususnya, dan melakukan pencatatan terhadap hal-hal yang berpotensi menimbulkan risiko reputasi serta dengan mengoptimalkan fungsi satuan kerja yang bertanggungjawab mengelola risiko reputasi yaitu Satuan Kerja Manajemen Risiko.

In order to monitor the risk of reputation, a reputation that is built in monitoring system is designed to routinely check transactions, regulations, technology and trend developments and changes that may affect the Bank's business. In this case the Bank analyzes the gap between the Bank's performance and the expectations of stakeholders in general and customers in particular, and keep records of the things that could potentially cause reputational risks as well as by optimizing the function of who are responsable for managing reputation risk the Risk Management Unit.

Manajemen risiko permodalan

i.

Capital risk management

Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien.

The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently, to sustain future development of the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.

Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.

Thr Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement, combined with assessment of economic outlooks. The Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk which can be tolerated appetite through the capital planning process method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.

Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis.

The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis.

Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang kuat guna mendukung pertumbuhan bisnis ke depan.

Capital Planning is prepared by the Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and strong mix of the different components of capital are maintained to support business growth in the future.

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial.

Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital requirements for the Bank. The Bank is required to comply with prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's approach to capital management is driven by bank's strategy and organisational requirements, taking into account the regulatory, economic and commercial environment.

76





i. Manajemen risiko permodalan (lanjutan)

i.

Capital risk management (continued)

Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).

The Bank has complied with all regulatory imposed capital requirements throughout the reporting period, particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).

Sebelum 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan (Peraturan Bank Indonesia) PBI No.14/18/PBI/2012 tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Peringkat Profil Risiko, yang merupakan perubahan dari PBI No.10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008.

Before January 1, 2015, the Bank calculates its capital requirements in accordance with Bank Indonesia Regulation (PBI) No.14/18/PBI/2012 dated November 28, 2012 on Minimum Capital Reserve for General Bank based on Risk Profile Rating, which amends PBI No.10/15/PBI/2008 dated September 24, 2008.

Mulai tanggal 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan PBI No.15/12/PBI/2013, dimana modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut:

Starting January 1, 2015, the Bank calculates its capitalrequirements in accordance with PBI No.15/12/PBI/2013, where the regulatory capital is analyzed into two tiers as follows:

- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan modal inti tambahan. Modal inti utama antara lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan periode/tahun berjalan (100%), penghasilankomprehensif lainnya berupa potensi keuntungan/kerugian yang berasal dari perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, selisih kurang dari penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia dan cadangan kerugian penurunan nilai asset produktif yang diperbolehkan. Aset pajak tangguhan, aset takberwujud (termasuk goodwill) dan penyertaan (100%) merupakan faktor pengurang modal inti utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari saham preferen, surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah dikurangi pembelian kembali.

- Tier 1 capital, which consists of core and additional core capital. Core capital includes issued and fully paid-up capital, additional paid-in capital, general reserve, specific reserve, retained earnings and profit for the period/year (100%), other comprehensive income deriving from potential gain/loss from the changes in fair value of financial assets classified as available-for-sale, shortfall between allowable amount of allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline and allowance for impairment losses on productive assets. Deferred tax assets, intangible assets (including goodwill) and share investments (100%) are deducted from core capital. Additional core capital includes non-cumulative preference shares, subordinated securities and subordinated debts net of buyback portion.

- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi serta penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia.

- Supplementary capital (tier 2), which includes subordinated securities and subordinated debts and allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline.

Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR.

Various limits have been set to elements of the regulatory capital, such as Banks are required to provide core capital (tier 1) at a minimum of 6% from Risk Weighted Assets and Common Equity tier 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted Assets.

- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, cadangan umum, saldo laba dan laba periode berjalan.

- Tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital, general reserve, retained earnings and profit for the period.

- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian penurunan nilai yang diperbolehkan.

- Tier 2 capital, which includes the eligible amount of allowance for impairment losses.

Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang berlaku.

The Bank does not have any other supplementary capital which meets the criteria of tier 3 capital under prevailing Central Bank regulation.

77



37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) i.


Manajemen risiko permodalan (lanjutan)

i.

Capital risk management (continued)

Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2.

Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The effect of deferred taxation has been excluded in determining the amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit for the period before deferred taxation being included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the amount of collective impairment allowances that may be included as part of tier 2 capital.

Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR Bank.

The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk attached to assets and exposures not recognized in the statements of financial position. Based on Central Bank regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk, market risk and operational risk in measuring the ATMR.

Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat.

The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to maintain investor, creditor and market confidence and to sustain future development of business. The impact of the level of capital on shareholders' return is also recognized and the Bank also recognize the need to maintain a balance between the higher return that might be possible with greater gearing and the advantages and security level afforded by a strong capital position.

Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum sesuai profil risiko.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to provide minimum capital based on the risk profile.

Penyediaan modal minimum ditetapkan sebagai berikut:

Minimum capital requirements are as follows:

sebagaimana

dimaksud

a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko; d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.

a. For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital requirement is 8% of Risk Weighted Asset; b. For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset; c. For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset; d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted Asset.

78



37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) i.


Manajemen risiko permodalan (lanjutan)

i. Capital risk management (continued)

Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal 31 Desember 2015, dan 2014 adalah sebagai berikut:

The Bank's regulatory capital position under prevailing Bank Indonesia regulation as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:

2015 Modal inti (Tier 1) Modal pelengkap (Tier 2) Jumlah Modal Aset Tertimbang Menurut Risiko Risiko kredit Risiko operasional Risiko pasar Rasio Penyediaan Modal Dengan risiko kredit Dengan risiko kredit dan operasional Dengan risiko kredit, pasar dan operasional

2014 405.368

341.814

Core capital (Tier 1)

16.601

13.791

Supplementary Capital (Tier 2)

421.969

355.605

Total capital

1.328.089 55.635 -

1.103.307 41.115 -

Risk Weighted Asset Credit risk Operational risk Market risk

31,77%

32,23%

Capital Adequacy Ratio (CAR) With credit

30,50%

31,07%

30,50%

31,07%

Berdasarkan self-assessment Bank, pada tanggal 31 Desember 2015 profil risiko Bank dinilai berada pada peringkat 2. Oleh karena itu, Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10%. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank berada pada level di atas modal minimum yang diwajibkan tersebut, yaitu sebesar 30,50%.

With credit and operational risk With credit, market and operational risk

Based on its self-assessment, as of December 31, 2015 the Bank risk profile is assessed to be in rating 2. Therefore, the Bank is required to provide a mínimum capital of 9% to less than 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was 30.50%, which was higher than the required minimum provision of capital.

38. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP

38. REVALUATION OF PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT

Pada Bulan September 2014 Bank melakukan revaluasi aktiva tetap untuk kepentingan perpajakan, berdasarkan Surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak No. KEP 1457/WJP.06/2014 tentang Persetujuan Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan Untuk Tujuan Perpajakan Tanggal 11 September 2014.

In September 2014 at the Bank revalued its property,plant and equipment for tax purposes, based on the Decree of the Director General of Taxation No. KEP 1457/WJP.06/2014 regarding the approval of Fixed Asset Revaluation Company for purpose of Taxation September 11, 2014.

Rincian persetujuan penilaian kembali aset tetap Bank untuk tujuan perpajakan adalah sebagai berikut:

The details of revaluation of property, plant and equipment of the Bank for purpose of taxation is as follows:

79



38. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP (lanjutan)

No

1.

2.

3.

Kelompok/Jenis Aset Tetap Berwujud / Group / type Tangible Fixed Assets

38. REVALUATION OF PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

Nilai Perolehan/ Acquisition cost

Nilai Buku Fiskal Tahun Buku Berjalan Sebelum Penilaian Kembali/ Fiscal Year Book Value Before Revaluation

Nilai Buku Fiskal (Nilai Pasar) Setelah Penilaian Kembali/ Fiscal Book Value (Market Value) After Revaluation

Selisih Lebih / Revaluation surplus

Tanah/ Land: - Jl. Ir. H. Juanda No.12 JakPus -Jl. Slompretan no.3-5 Surabaya

3.127.000.000

3.127.000.000

73.363.500.000

70.236.500.000

300.000.000

300.000.000

7.000.000.000

6.700.000.000

Bangunan/ Building - Jl. Ir. H. Juanda No.12 JakPus -Jl. Slompretan no.3-5 Surabaya

5.000.000.000

1

18.897.330.000

18.897.329.999

689.999.750

52.666.608

3.305.600.000

3.252.933.392

5.736.032.250

2.592.867.467

4.731.760.000

2.138.892.533

370.121.100 617.959.669

101.798.272 123.250.135

285.145.000 414.640.000

183.346.728 291.389.865

1.275.000

602.083

1.245.000

642.917

235.440.427

115.522.013

221.490.000

105.967.987

271.068.977

111.066.713

490.160.000

379.093.287

264.007.400

152.284.077

251.190.000

98.905.923

192.316.987

122.869.186

186.920.000

64.050.814

109.136.360

69.726.008

106.380.000

36.653.992

16.914.357.920

6.869.652.563

109.255.360.000

102.385.707.437

Aset Golongan I dan II/ Group Asset I and II - Kantor Pusat / Head Office - Cabang Pembantu/ Subbranch Candranaya - Cabang/ branch Surabaya - Cabang Pembantu/ Subbranch Roxy - Cabang Pembantu/ Subbranch Pluit - Cabang Pembantu/ Subbranch Mangga Dua - Cabang Pembantu/ Subbranch Kelapa Gading - Cabang Pembantu/ Subbranch Puri - Cabang Pembantu/ Subbranch Tanah Abang Jumlah/ Total

Total selisih penilaian kembali aset tetap adalah sebesar Rp102.385.707.437,- dan dikurangi pajak PPh pasal 19 sebesar 10% x Rp102.385.707.437 = Rp10.238.570.744 sehingga nilai bersih selisih penilaian kembali adalah sebesar Rp92.147.136.693.

Total revaluation of Property, Plant and Equipment amounting to Rp102,385,707,437,- and less article 19 of the Income Tax of 10% x Rp102,385,707,437 = Rp10,238,570,744 so that the net value of revaluation increment amounting to Rp92,147,136,693.

80



39. PERKARA HUKUM

39. LAWSUIT

Perkara Hukum Agunan yang Diambil Alih (AYDA)

Case Law Foreclosed Assets

Bank mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Barat sehubungan dengan gugatan Bank terhadap Laura Liman, Phebe Liman, Eunice Liman dan Jeffry Harianto menyangkut sebidang tanah SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor 1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes, SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor 1653/Cipedes, SHM Nomor 238/Sukaresmi, SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/Sukaresmi, SHM Nomor 241/Sukaresmi, SHM Nomor 242/Sukaresmi, SHM Nomor 243/Sukaresmi, SHM Nomor 244/Sukaresmi, SHM Nomor 245/Sukaresmi, SHM Nomor 246/Sukaresmi, SHM Nomor 247/Sukaresmi, SHM Nomor 248/Sukaresmi, SHM Nomor 251/Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM Nomor 140/Lemah Duhur yang secara hukum aset tersebut adalah Agunan Yang Diambil Alih (AYDA) oleh Bank dan sebagai aset milik Bank, dimana Bank menjadi Penggugat Konpensi/Tergugat Rekonpensi.

The Bank filed suit in West Jakarta District Court in connection with a lawsuit of the bank against Laura Liman, Phebe Liman, Eunice Liman and Jeffry Harianto regarding a plot of land SHGB No. 72/Cilincing, SHM No. 1600/Cipedes, SHM No. 1668/Cipedes, SHM No. 1619/Cipedes, SHM No. 1631/Cipedes, SHM No. 1652/Cipedes, SHM No. 1653/Cipedes, SHM No. 238/Sukaresmi, SHM No. 239/Sukaresmi, SHM No. 240/Sukaresmi, SHM No. 241/Sukaresmi, SHM No. 242/Sukaresmi, SHM No. 243/Sukaresmi, SHM No. 244/Sukaresmi, SHM No. 245/Sukaresmi, SHM No. 246/Sukaresmi, SHM No. 247/Sukaresmi, SHM No. 248/Sukaresmi, SHM No. 251/Sukaresmi, SHM No. 255/Sukaresmi and SHM No. 140/Lemak Duhur.Legally these assets are foreclosed assets by the Bank and as assets owned by the Bank, which the Bank became Konpensi Plaintiff/Defendant Rekonpensi.

Bank menuntut bahwa AYDA sah milik bank dan meminta pihakpihak tersebut diatas untuk mengembalikan AYDA dan tidak menghalangi proses penjualan dan lelang atas AYDA tersebut.

The Bank demanded the right to the repossessed assets and ask the parties mentioned above to restore foreclosed assets and do not hinder the process of the sale and auction of the foreclosed assets.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Barat melalui putusan nomor 494/Pdt.G/2011/PN.JKT.BAR tanggal 30 Mei 2012 yang dimenangkan oleh Bank sebagai penggugat dengan amar putusan sebagai berikut:

The lawsuit that was decided by the West Jakarta District Court through the decision number 494/Pdt.G/2011/PN.JKT.BAR dated May 30, 2012, which was won by the Bank as plaintiff with the ruling as follows:

1. Menyatakan sah secara hukum keputusan RUPSLB Bank tangal 05 Mei 2011.

1. Declare unlawful the decision of the Bank extraordinary general meeting of shareholders dated May 5, 2011.

2. Menyatakan tergugat I, II, III dan IV telah melakukan perbuatan hukum kepada penggugat.

2. Declare the defendant I, II, III and IV have committed acts of law to the plaintiff.

3. Menyatakan secara hukum bahwa AYDA atas nama Pemegang Saham sebagai aset milik penggugat.

3. Stating that the legal basis foreclosed assets on behalf of shareholders as assets belonging to the plaintiff.

4. Menghukum para tergugat I, II, III dan IV agar melaksanakan keputusan RUPSLB Bank tanggal 05 Mei 2011 point 3 yang menyebutkan Pemegang Saham yang namanya yang digunakan untuk AYDA Bank untuk membuat surat kuasa jual menjual kepada penggugat.

4. To punish the Defendants I, II, III and IV in order to implement the decision of the extraordinary general meeting of shareholders of the Bank dated May 5, 2011 stating point 3 Shareholders whose names were used for repossessed assets of the Bank to make the selling power of attorney to sell to the plaintiff.

5. Memberikan ijin/kuasa kepada penggugat yaitu Bank untuk dan atas nama tergugat I, II, III dan IV menjual, mengalihkan serta mengoptimalkan aset penggugat dengan cara dan bentuk apapun juga.

5. Give permission / authorization to the plaintiff, namely the Bank for and on behalf of the defendant I, II, III and IV sell, assign and optimize asset plaintiff in the manner and form whatsoever.

6. Menyatakan para tergugat secara tanggung renteng untuk membayar uang paksa (dwangsom) sebesar Rp500.000,- (lima ratus ribu rupiah) setiap hari atas keterlambatan dalam pelaksanaan putusan perkara ini.

6. Declare the defendants jointly and severally to pay the money forced (dwangsom) amounted to Rp500,000,- (five hundred thousand rupiah) per day for the delay in implementation of the decision of this case.

7. Menyatakan putusan perkara ini dapat dijalankan terlebih dahulu walaupun ada bantahan, banding maupun kasasi (uitvoerbaar bij voorraad).

7. Declare the decision of this case can be run in advance despite denials, appeals and cassation (uitvoerbaar bij voorraad).

Upaya banding telah dimenangkan oleh Bank. Saat ini tergugat (Keluarga Liman) sedang mengajukan upaya kasasi ke Mahkamah Agung RI dan berkas sudah di Mahkamah Agung Republik Indonesia pada bulan Juni 2015 dengan No. Registrasi 3305/K/PDT/2015 dan saat ini sedang menunggu putusan kasasi.

An appeal has been won by the Bank. Currently the defendant (Family Liman) is proposing attempt an appeal to the Supreme Court and files it already in the Indonesian Supreme Court last June 2015 with No. Registration of 3305/K/PDT/2015 and currently awaiting the decision of cassation.

81



39. PERKARA HUKUM (lanjutan)

39. LAWSUIT (continued)

Perkara Hukum Fasilitas KPR (Kredit Pemilikan rumah)

Legal Matters Mortgage Facility (Credit Homeownership)

Pada tanggal 12 Juni 2013, Dedy dan Joana mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012, dihadapan Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Johana dengan Drs EC. Joyo) dan Perjanjian Untuk Membeli Kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan Nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012, oleh Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Perseroan dengan Dedy) atas fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank, dimana Bank menjadi salah satu Tergugat.

On June 12, 2013, Dedy and Joana filed in Central Jakarta District Court against the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012, in front of Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between Johana with Drs EC. Joyo) and agreement to Purchase Back dated October 19, 2012, which legalized the No. 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012, by Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between the Bank and Dedy) on the facility mortgage (KPR) of the Bank, which the Bank became one of the Defendants.

Dedy dan Joana menuntut agar Pengadilan Negeri Jakarta Pusat membatalkan penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012 dan perjanjian untuk membeli kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012.

Dedy and Joana demanded that the Central Jakarta District Court to cancel the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012 and an agreement to buy back the date of October 19, 2012, which legalized with number 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST tanggal 17 Juni 2013 dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan putusan tidak dapat diterima (NO), karena masalah domisili hukum. Putusan telah inkracht dan debitur tidak melakukan upaya hukum banding.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST dated June 17, 2013 and Central Jakarta district court have decided that the decisión is unacceptable (NO), because of the legal dimicile. The decisión has inkracht and the debtor does not perform an appeal.

Bahwa kemudian debitur mengajukan kembali gugatan di Pengadilan Negeri Tangerang yang terdaftar dengan Nomor Perkara 356/PDT.G/2014/PN.TNG dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Tangerang dan Bank kalah.

The debtor then resubmitted the claim to the Tangerang District Court which number 356/PDT.G/2014/PN.TNG and it was decided by the Tangerang Dictrict Court that the Bank was lose.

Namun mengingat adanya hak tanggungan, bank selain melakukan banding, juga melakukan eksekusi hak tanggungan ke Pengadilan Negeri Tangerang agar melakukan lelang terbuka untuk umum, mengingat dalam hal ini Bank lebih cenderung dihadapkan pada debitur nakal.

However, given the encumbrance, the bank in addition to the appeal, also to execute a security interest to the Tangerang District Court to conduct an auction open to the public, since in this case the Bank is more likely exposed to delinquent debtors.

Perkara Hukum Kepemilikan Saham

Legal Matters Shareholding

a. Pada tanggal 22 April 2013, Hadi Susanto mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap keabsahan kepemilikan saham Syaiful Amir dalam Bank berdasarkan keputusan rapat umum pemegang saham luar biasa tertanggal 27 Desember 2010, dimana Bank menjadi salah satu tergugat.

a. On April 22, 2013, Hadi Susanto filed in Central Jakarta District Court against the validity of Saiful Amir stake in the Bank by decision of the general meeting of extraordinary shareholders dated December 27, 2010, in which the Bank became one of the defendants.

Adapun gugatan adalah sebagai berikut:

The lawsuit is as follows:

1. Pembatalan terhadap Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa II tertanggal 27 Desember 2010 yang menetapkan Dr. Syaiful Amir, SE, Ak., selaku “STAND BY BUYER”;

1. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 which sets Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., as the "STAND BY BUYER";

2. Pembatalan terhadap jual beli saham portepel antara Dr. Syaiful Amir, SE, Ak, dengan Bank;

2. Cancellation of the sale and purchase of stock portfolio between Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., with the Bank;

3. Pembatalan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa II tanggal 27 Desember 2010 karena mengagendakan rapat yang sebelumnya tidak diagendakan.

3. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 as previously scheduled meeting is not scheduled.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST tertanggal 23 April 2013.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST dated April 23, 2013.

82





Perkara Hukum Kepemilikan Saham (lanjutan)

Legal Matters Shareholding (continued)

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat melalui putusan nomor 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST. tanggal 23 Oktober 2013 yang amar putusannya berbunyi:

The lawsuit that was decided by the Central Jakarta District Court through the decision number 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST. dated October 23, 2013 the verdict reads:

Dalam Konvensi:

Convention:

Dalam Provisi: Menolak provisi Penggugat;

In Provision: Rejecting provision Plaintiff;

- Dalam Eksepsi: Menolak eksepsi Tergugat I dan Tergugat II;

- In the Exception: Rejecting exception Defendant I and Defendant II;

- Dalam Pokok Perkara: Menolak gugatan Penggugat seluruhnya.

- In Case Highlights: Rejecting the claim entirely.

Dalam Rekonvensi - Mengabulkan gugatan Penggugat I Rekonvensi dan Penggugat II Rekonvensi (Perseroan) seluruhnya;

Reconvention - Favor of the Reconvention Plaintiff I and Reconvention Plaintiff II (Company) in its entirely;

- Menyatakan sah dan berkekuatan hukum keputusan RUPS-LB ke-II tanggal 27 Desember 2010 yang menetapkan Penggugat I Rekonvensi sebagai stand-by buyer;

- Declare valid and enforceable decision of EGM-II dated December 27, 2010, which establishes the Plaintiff I Reconvention as stand-by buyer;

- Menyatakan sah dan berkekuatan hukum jual beli saham dalam portepel antara Penggugat I Rekonvensi dengan Penggugat II Rekonvensi senilai Rp2.500.000.000,-

- Declare valid and legally binding sale and purchase of shares in the portfolio between Plaintiffs I Reconvention with Plaintiff II Reconvention worth Rp2,500,000,000,-

Dalam Konvensi dan Rekonvensi - Menghukum Penggugat dalam Konvensi/Tergugat dalam Rekonvensi untuk membayar biaya perkara sebesar Rp516.000,-

Convention and Reconvention - Punishing Plaintiff in the Convention/Defendant Reconvention to pay court fees amounting to Rp516,000,-

Berdasarkan putusan pengadilan Tinggi DKI Jakarta nomor: 313/Pdt/2014/PT.DKI tertanggal 16 Juli 2014 memutuskan memenangkan tergugat.

Based on the decision of the Jakarta High Court number: 313/Pdt/2014/PT.DKI dated July 16, 2014 it has been that the decided defendant win the case.

Bahwa atas putusan tersebut Penggugat Dalam Konvensi/Tergugat Dalam Rekonvensi mengajukan Banding. Proses Banding sedang dalam proses. Berdasarkan hasil keputusan Mahkamah Agung RI tanggal 6 Oktober 2015 menyatakan bahwa menolak kasasi yang diajukan oleh penggugat dan Tergugat dinyatakan menang. Sehingga kepemilikan saham Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. di Bank Dinar sah adanya.

Plaintiff that the verdict in the Convention/Defendant In Reconvention filed appeal. Appeal process is in process. Based on the decision of the Supreme Court dated October 6, 2015 states that reject the appeal filed by the plaintiff and Defendants won. The shareholding Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Bank Dinar are legitimate.

b. Perkara No. 567/Pdt.6/2014/PN.JKT.SEL. tertanggal 30 September 2014. Pada tanggal 30 September 2014, Hadi Susanto Sidharta (Pengguggat) mengajukan gugatan perbuatan melawan hukum di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan terhadap PT Bank Dinar (Tergugat I), Syaiful Amir (Tergugat II), Andre Mirza Hartawan (Tergugat III) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Turut Tergugat.

b. Court number 567/Pdt.6/2014/PN.JKT.SEL. dated September 30, 2014. On September 30, 2014, Hadi Susanto Sidharta (Plaintiff) brought a lawsuit to the court that against the law in South Jakarta District Court to PT Bank Dinar (Defendant I), Syaiful Amir (Defendant II), Andre Mirza Hartawan (Defendant III) and Financial Services Authority (OJK) also Co-Defedant.

Adapun isi gugatan adalah sebagai berikut: - Mohon Pengadilan Negeri Jakarta Selatan untuk meletakkan sita jaminan atas Tanah dan Bangunan yang terletak di Jl. Ir. H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat, dikenal sebagai kantor PT Bank Dinar Indonesia, dahulu PT Bank Liman Internasional. - Menyatakan Tergugat I, II, dan III telah melakukan perbuatan melawan hukum. - Menghukum tergugat I, II, dan III membayar kerugian materiil kepada penggugat sebesar Rp7.500.000.000,- Membayar kerugian immateril Rp5.000.000.000,- Mengajukan Turut Tergugat untuk tidak melakukan tindakantindakan hukum terhadap transaksi saham-saham Tergugat I, II dan III.

The lawsuit is as follow: - Request South Jakarta District Court to put the sequestration of land and building located at Jl. Ir. H. Juanda No. 12, Central Jakarta, known as the PT Dinar Bank Indonesia, formerly PT Liman Bank International.

in

- Declare the Defendant I, II, and III have committed acts of law. - Punishing Defendant I, II, and III to pay the material loss to the plantiff amounting to Rp7,500,000,000,- Paying immaterial losses Rp5,000,000,000,- Asking the Co-Defendant not to take legal actions against the transaction of shares Defendant I, II and III.

83





Perkara Hukum Kepemilikan Saham (lanjutan)

Legal Matters Shareholding (continued)

Bahwa gugatan tersebut telah didaftar pada Kepamiteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, tertanggal 1 Oktober 2014.

That the lawsuit was claims have been registered in the Civil Registry Office of the South Jakarta District Court No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, dated October 1, 2014.

Inti dari gugatan ini pada dasarnya adalah sama dengan pokok perkara yang telah diputus Mahkamah Agung diatas yang dimenangkan oleh tergugat.

The core of this lawsuit is basically the same as the principal case decided by the Supreme Court over who won by defendant.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui putusan No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, tanggal 24 Juni 2015, yang amar putusannya berbunyi:

That the lawsuit was decided by the South Jakarta District Court through the decision No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, dated June 24, 2015, the verdict reads:

Mengadili :

Adjudicate :

Dalam Provisi Dalam Eksepsi

: Menolak tuntutan provisi Penggugat; : Menolak eksepsi Tergugat I, II dan III serta eksepsi Turut Tergugat;

Dalam Pokok Perkara: Menolak gugatan Penggugat untuk seluruhnya Menghukum Penggugat untuk membayar biaya perkara sebesar Rp1.616.000.Bahwa putusan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan telah memenangkan Bank Dinar. Atas putusan tersebut, Hadi Susanto mengajukan upaya hukum banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta.

In Provision

: Rejecting provision Plaintiff;

In the Exception

: Rejecting exception of Defendants I, II and III as well as Co-Defendant's exception;

In the Basic Case entirety;

: Rejecting Plaintiff's claim in its Punishing Plaintiff to pay court costs of Rp1,616,000.-

That the South Jakarta District Court has won Dinar Bank. Of that decision, Hadi Susanto file an appeal to the Jakarta High Court.

Atas perkara hukum diatas, manajemen yakin tidak akan mempengaruhi kelangsungan usaha dan keuangan Bank.

The management believes that these law suits will not affect the Bank's business and financial viability.

40. PERIKATAN-PERIKATAN

40. AGREEMENTS

Perikatan-perikatan yang dibuat Bank adalah sebagai berikut:

Agremeents made Bank is as follows:

1. Perjanjian Sewa Menyewa No. 50 tanggal 6 September 2012 atas bangunan rumah toko (ruko) 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Pluit Sakti Blok A Kaveling No. 16, Kelurahan Pluit, Kecamatan Penjaringan, Jakarta Utara, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 8985/Pluit selama 5 tahun, terhitung sejak tanggal 8 Desember 2012 sampai dengan tanggal 8 Desember 2017.

1. Lease agreement No. 50 dated September 6, 2012 on home building store (shop) 3 (three) floors, located at Jl. Pluit Sakti Block A Plot No. 16, Village Pluit, Penjaringan, North Jakarta, which was established on the land Broking No. 8985/Pluit for 5 years, commencing from the date of December 8, 2012 until the date of December 8, 2017.

2. Perjanjian Sewa Menyewa No. 175 tanggal 30 Nopember 2012 atas bangunan rumah toko (ruko) 4 (empat) lantai, beralamat di Jl. Mangga Dua Raya, Komplek Mangga Dua Plaza, blok I No. 3, Kelurahan Mangga Dua Selatan, Kecamatan Sawah Besar, Jakarta Pusat, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2438/Mangga Dua Selatan. Terhitung sejak tanggal 4 Maret 2013 sampai dengan tanggal 4 Maret 2018.

2. Lease agreement No. 175 dated November 30, 2012 on the building houses the store (shop) 4 (four) floor, located at Jl. Mangga Dua Raya, Mangga Dua Plaza Complex, block I No. 3, Village Mangga Dua Selatan, District Sawah Besar, built on land Broking No. 2438/Mangga Dua Selatan. As from the date of March 4, 2013 until the date of March 4, 2018.

3. Perjanjian Sewa Menyewa No. 117 tanggal 19 Maret 2013 atas bangunan 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Raya Barat Boulevard Blok LC 7 Kaveling No. 16, Kelurahan Kelapa Gading Barat, Kecamatan Kelapa Gading, Jakarta Utara yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2518/Kelapa Gading Barat. Terhitung sejak tanggal 19 Mei 2013 sampai dengan tanggal 19 Maret 2018.

3. Lease agreement No. 117 dated March 19, 2013 on building three (3) floors, located at Jl. Boulevard Barat Raya Blok LC 7 Plot No. 16, Kelapa Gading Barat Urban Village, District Kelapa Gading established on land Broking No. 2518/Kelapa Gading Barat. As from the date of May 19, 2013 until the date of March 19, 2018.

84



40. PERIKATAN-PERIKATAN (lanjutan)

40. AGREEMENTS (continued)

4. Perjanjian Sewa Menyewa No. 100 tanggal 17 Mei 2013 atas bangunan kantor hunian 4 (empat) lantai, beralamat di Rumah Kantor Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana Blok K7 No. 1 U, Kelurahan Kembangan Selatan, Kecamatan Kembangan, Jakarta Barat, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 3877/Kembangan Selatan. Terhitung sejak tanggal 20 Juli 2013 sampai dengan tanggal 19 Juli 2018.

4. Lease agreement No. 100 dated May 17, 2013 on the office building occupancy of 4 (four) floor, located in the Home Office Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana block K7 No. 1 U, Village South Kembangan, District Kembangan, West Jakarta, which was established on the land Broking No. 3877/South Kembangan. As from the date of July 20, 2013 until the date of July 19, 2018.

5. Perjanjian Sewa Menyewa Gedung tanggal 1 Oktober 2013 atas sebuah bangunan di Jalan Jembatan Besi II no. 26, Jakarta Barat, dengan ukuran 9,80M x 14,8M atau kurang lebih 145,04 M2 terletak di lantai dasar gedung bagian depan, milik Perhimpunan Sosial Candra Naya, termasuk lapangan parkir untuk nasabah Bank yang terletak tidak jauh dari lokasi objek sewa menyewa dan toilet khusus dengan kunci tersendiri. Terhitung mulai tanggal 1 Oktober 2013 dan berakhir sampai dengan tanggal 1 Oktober 2018.

5. Building lease agreement dated October 1, 2013 on a building in Bridge Street Iron II no. 26, West Jakarta, with the size of 9,80M x 14,8M or approximately 145.04 M2 located on the ground floor of the building frontage, belonging to the Association of Social Candra Naya, including parking space for customers of Bank which is located not far from the location of the object lease and a special toilet with their own key. Commencing October 1, 2013 and ended up with a date of October 1, 2018.

6. Perjanjian Sewa Menyewa No. 49 tanggal 28 Januari 2014 atas 1 (satu) unit kios yang berdiri diatas sebidang tanah bersertifikat Hak Milik Atas Satuan Rumah Susun No: 445/-I/THAMRIN CITY, Kelurahan Kebon Melati dengan luas ± 63,00 M2 dari luas keseluruhan luas; 276,92 M2 sebagaimana diuraikan dalam gambar denah tertanggal 9 November 2011 No. 1157/2009. Terhitung sejak tanggal 9 November 2013 sampai dengan 9 November 2018.

6. Lease agreement No. 49 dated January 28, 2014 on one (1) unit stalls stand on a parcel of land certified Top Properties Unit Housing Project No: 445 /-I/THAMRIN CITY, Kebon Melati with an area of extensive ± 63.00 M2 total area; 276,92 M2 as described in the drawings, dated 9 November 2011 No. 1157/2009. With effect from November 9, 2013 to November 9, 2018.

7. Perjanjian Sewa Menyewa No. 183 tanggal 31 Oktober 2013 atas sebuah bangunan kantor hunian 1 11/2 lantai, terletak di DKI Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Tambora, Kelurahan Roa Malaka, setempat dikenal sebagai Jalan Pasar Pagi No. 33, seluas 87 meter persegi berikut dengan fasilitasfasilitasnya yang ada dalam bangunan yaitu berupa aliran listrik dari Perusahaan Listrik Negara sebesar 16.500 watt, 2 (dua sambungan telepon, air PAM). Terhitung sejak tanggal 1 November 2013 sampai dengan tanggal 1 Desember 2018. Tidak terhitung grace periode yang diberikan oleh yang menyewakan kepada penyewa untuk melakukan renovasi atas bangunan untuk jangka waktu 1 (satu) bulan sejak tanggal 1 November 2013 sampai dengan tanggal 30 November 2013.

7. Lease agreement No. 183 dated October 31, 2013 on a residential office building 1 floor 11/2, located in Jakarta, West Jakarta, Tambora, Village Roa Malaka, known locally as Jalan Pasar Pagi No. 33, covering an area of 87 square meters the following with the facilities that exist in the building in the form of electricity from the State Electricity Company of 16,500 watts, 2 (two phone lines, water PAM). As from November 1, 2013 to December 1, 2018. Not counting grace period given by the rent to tenants for renovation of the building for a period of 1 (one) month from November 1, 2013 to November 30, 2013.

8. Perjanjian Sewa Menyewa Ruangan (Ketentuan baku tentang “Ketentuan Sewa”) atas suatu bangunan di Pusat Grosir Metro Tanah Abang lantai 7, Nomor 15 dengan luas 26,16 M2 gross, terletak di Kelurahan Kebon Kacang, Kecamatan Tanah Abang, Kotamadya Jakarta Pusat, Jalan K.H. Wahid Hasyim, Jakarta Pusat. Terhitung dari tanggal 1 Oktober 2013 sampai 30 September 2018.

8. Lease agreement Room (raw Provisions concerning "Rental Conditions") on a building in Pusat Grosir Metro Tanah Abang floors 7, Number 15 with an area of 26.16 m2 gross, located in Kebon Kacang, Tanah Abang, Central Jakarta, Jalan KH Wahid Hasyim, Central Jakarta. Commencing from the date of October 1, 2013 until September 30, 2018.

9. Perjanjian Sewa Menyewa No. 08 tanggal 14 Agustus 2014 atas bangunan rumah toko (Ruko) 3 (tiga) lantai, terletak di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang, Perumahan Gading Serpong/ALX3/025, sektor Alexandrite Gading Serpong selama 5 (lima) tahun, terhitung sejak tanggal 15 Agustus 2014 sampai dengan tanggal 14 September 2019.

9. Lease agreement No. 08 dated August 14, 2014 on commercial buildings (office) 3 (three) floors, located in the province of Banten, Tangerang, Perumahan Gading Serpong/ALX3/025, sector Alexandrite Gading Serpong for 5 (five) years, commencing from August 15, 2014 until the date of September 14, 2019.

85



40. PERIKATAN-PERIKATAN (lanjutan)

40. AGREEMENTS (continued)

10. Perjanjian Sewa Menyewa No. 150 tanggal 18 September 2014 atas bangunan toko/hunian 2 ½ (dua setengah) lantai, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Grogol Petamburan, Kelurahan Tanjung Duren Utara, Jl.Tanjung Duren Raya nomor 5A, RT 001/RW 006 nomor 6835/IMB/1993/Tanjung Duren selama 5 tahun, terhitung tanggal 1 Juni 2014 sampai dengan tanggal 1 Juni 2019.

10. Lease agreement No. 150 dated September 18, 2014 on the store building / dwelling 2 ½ (two and a half) floors, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, West Jakarta Administration, District Grogol Petamburan, Tanjung Duren Utara Urban Village, Duren Raya Jl.Tanjung number 5A, RT 001/RW 006 number 6835/IMB/1993/Tanjung Duren for 5 years, commencing on June 1, 2014 until the date of June 1, 2019.

11. Perjanjian Sewa Menyewa No. 02 tanggal 02 Juli 2014 atas bangunan toko (Ruko)/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang (sekarang Kota Tangerang Selatan), Kecamatan Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Ruko Sentra Menteng), Blok MN, Nomor 25, nomor 644.2/344DTRB/2001/Bintaro selama 5 (lima), terhitung sejak tanggal 2 Juli 2014 sampai dengan tanggal 1 Agustus 2019.

11. Lease agreement No. 02 dated July 2, 2014 on the store building (office) / occupancy of two (2) floors, located in the province of Banten, Tangerang Regency (now South Tangerang City), District of Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Sentra Menteng), Block MN, No. 25, number 644.2/344DTRB/2001/Bintaro for 5 (five), starting from the date of July 2, 2014 until the date of August 1, 2019.

12. Perjanjian Sewa Menyewa No. 52 tanggal 13 Mei 2014 atas bangunan toko/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Utara, Kecamatan Tanjung Priok, Kelurahan Sunter Agung, Jl. Danau sunter Utara Blok M Kaveling Nomor 34, Nomor 1397/IMB/1992, diatas sebidang tanah Hak Guna Bangunan Nomor 8032/Sunter Agung, terhitung sejak tanggal 15 Juni 2014 sampai dengan tanggal 14 Juni 2019.

12. Lease agreement No. 52 dated May 13, 2014 on the store building/dwelling 2 (two) floors, located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, North Jakarta, Tanjung Priok subdistrict, Village Sunter Agung, Jl. North sunter lake Blok M Plot No. 34, No. 1397/IMB/1992, on a plot of land Broking No. 8032/Sunter Agung, commencing from the date of June 15, 2014 until the date of June 14, 2019.

13. Perjanjian Sewa Menyewa No. 36 tanggal 10 Agustus 2015 atas bangunan toko/hunian 3 (tiga) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusu Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Tambora, Kelurahan Tanah Sereal, Jl. Kyai Haji Mas Mansyur No.202H diatas sebidang tanah HGB No. 2199/Tanah Sereal selama 5 (Lima) tahun, terhitung sejak tanggal 1 November 2015 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2020.

13. Lease agreement No. 36 dated August 10, 2015 on the store building/occupancy of 3 (three) floors, located in the Province khusus capital Jakarta, West Jakarta Administration, Tambora, Village Land Cereals, Jl. Kyai Haji Mas Mansur on a plot of land 202H HGB No. 2199/Land Cereals for 5 (five) years, starting from November 1, 2015 until the date of October 31, 2020.

41. AKTIVITAS NON KAS

41. NON CASH ACTIVITY

Tidak terdapat aktivitas non kas yang tidak mempengaruhi kas dan setara kas bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

There is no non-cash activity which affecting cash and cash equivalents bank for the year ended December 31, 2015 and 2014.

42. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN

42. RESTATEMENT ON THE FINANCIAL STATEMENT

Standar akuntansi PSAK 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja” berlaku efektif untuk laporan keuangan dengan periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2015 dan diterapkan secara retrospektif.

PSAK No. 24 (2013 Revision), “Employee Benefits”become effective for financial statements beginning on or after January 1, 2015 and should be applied retrospectively.

Sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK 24 (Revisi 2013), Bank mengakui beban jasa lalu yang belum diakui pada awal penerapan standar ini sebagai penyesuaian saldo awal saldo laba, masing-masing pada tanggal 1 Januari 2015 dan 2014 dan penyesuaian terhadap laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan laporan laba rugi komprehensif periode enam bulan berakhir 30 Juni 2014 sebagai berikut:

In accordance with the transitional provision of PSAK No. 24 (2013 revision), the Bank recognized past service cost which has not been recognized on the initial adoption of this standard, as the adjustment to beginning balance of retained earnings on January 1, 2015 and 2014 and as the adjustment to statement of financial position as of December 31, 2014 and statement of comprehensive income for sixmonths period ended June 30, 2014 as follows:

86



42. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (lanjutan)

2013

Sebelum Penyajian Kembali/ Before Restatement Laporan posisi keuangan Aset Aset pajak tangguhan – bersih Liabilitas Liabilitas imbalan kerja Ekuitas Saldo laba belum ditentukan penggunaannya

Penyajian Kembali/ Restatement

Liabilitas imbalan kerja Ekuitas Saldo laba belum ditentukan penggunaannya Laporan laba rugi dan pendapatan komprehensif lain Beban Tenaga Kerja Beban Pajak Pengukuran kembali imbalan pasca kerja setelah pajak tangguhan

Setelah disajikan/ After Restatement Statements of financial position Asset

1.032.987.511

(335.963.392)

697.024.119

4.131.950.045

(1.343.853.568)

2.788.096.477

73.588.486.654

1.007.890.176

74.596.376.830

Deferred tax assets – net Liability Post Employment Benefit Obligation Equity Retained earnings unappropriated

2014

Sebelum Penyajian Kembali/ Before Restatement Laporan posisi keuangan Aset Aset pajak tangguhan - bersih Liabilitas

42. RESTATEMENT ON THE FINANCIAL STATEMENT (continued)

Penyajian Kembali/ Restatement

Setelah disajikan/ After Restatement

899.082.014

(25.118.630)

873.963.384

3.596.328.055

(100.474.520)

3.495.853.535

77.394.333.796

75.355.890

92.364.219.011

(19.173.677.569) (1.001.352.061)

(49.316.797) 12.329.199

(19.222.994.366) (989.022.862)

(895.546.688)

(895.546.688)

-

87

Statements of financial position Asset Deferred tax assets - net Liability Post Employment Benefit Obligation Equity Retained earnings unappropriated Statement of profit or loss and other comprehensive income Salary and Wages Expenses Tax Expenses Remeasurement of post employment benefit after Deferred Tax



43. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan)

43. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK IAI) telah mengesahkan penyesuaian dan amandemen atas beberapa Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), dan serta mengesahkan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK), namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015:

The financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK IAI) has endorsed the adjustments and amendments to some of the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK), as well to certify the Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK), but is not yet effective for financial statements ended December 31, 2015:

Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2016:

Effective on or after January 1, 2016:

-

Amandemen PSAK 4: Laporan Keuangan Tersendiri tentang Metode Ekuitas dalam Laporan Keuangan Tersendiri

-

Amendment of PSAK 4: Separate Financial Statements of Equity Method in Separate Financial Statements

-

Amandemen PSAK 15: Investasi Pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

-

Amendment of PSAK 15: Investments in Associates and Joint Ventures of the Investment Entities: Applying the Consolidation Exception

-

Amandemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi

-

Amendment of PSAK 16: Fixed Assets on the Received Clarification Methods for Depreciation and Amortization

-

Amandemen PSAK 19: Aset Tak berwujud tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi

-

Amendment of PSAK 19: Intangible Assets on the Received Clarification Methods for Depreciation and Amortization

-

Amandemen PSAK 24: Imbalan Kerja tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja

-

Amendment of PSAK 24: Employee Benefits on a Defined Benefit Program: Worker Contribution

-

Amandemen PSAK 65: Laporan Keuangan Konsolidasian tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

-

Amendment of PSAK 65: Consolidated Financial Statements of Investment Entities: Applying the Consolidation Exception

-

Amandemen PSAK 66: Pengaturan Bersama tentang Akuntansi Akuisisi Kepentingan dalam Operasi Bersama

-

Amendments of PSAK 66: Joint Arrangement Accounting for Acquisition of Interests in Joint Operations

-

Amandemen PSAK 67: Pengungkapan Kepentingan Dalam Entitas Lain tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

-

Amendment of PSAK 67: Disclosure of Interests in Other Entities on Entities Investments: Applying the Consolidation Exception

-

ISAK 30: Pungutan

-

ISAK 30: Levy

-

PSAK 5 (Penyesuaian 2015): Segmen Operasi

-

PSAK 5 (Adjustment 2015): Operating Segments

-

PSAK 7 (Penyesuaian 2015): Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi

-

PSAK 7 (Adjustment 2015): Related Party Disclosures

-

PSAK 13 (Penyesuaian 2015): Properti Investasi

-

PSAK 13 (Adjustment 2015): Property Investment

-

PSAK 16 (Penyesuaian 2015): Aset Tetap

-

PSAK 16 (Adjustment 2015): Fixed Assets

-

PSAK 19 (Penyesuaian 2015): Aset Tak berwujud

-

PSAK 19 (Adjustment 2015): Intangible Assets

-

PSAK 22 (Penyesuaian 2015): Kombinasi Bisnis

-

PSAK 22 (Adjustment 2015): Business Combinations

-

PSAK 25 (Penyesuaian 2015): Kebijakan Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan

-

PSAK 25 (Adjustment 2015) Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors

-

PSAK 53 (Penyesuaian 2015): Pembayaran Berbasis Saham

-

PSAK 53 (Adjustment 2015): Share-based Payment

-

PSAK 68 (Penyesuaian 2015): Pengukuran Nilai Wajar

-

PSAK 68 (Adjustment 2015): Fair Value Measurement

Akuntansi,

88



43. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan)

43. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)

Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017:

Effective on or after January 1, 2017:

-

Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan tentang Prakarsa Pengungkapan

-

Amendment of PSAK 1: Presentation of Financial Statements on Disclosure Initiative

-

ISAK 31: Interpretasi atas Ruang Lingkup PSAK 13: Properti Investasi

-

ISAK 31: Interpretation of Scope PSAK 13: Property Investment

Saat ini Bank sedang mengevaluasi dan belum menetapkan dampak dari penerapan standar amandemen, penyesuaian dan intepretasi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan Bank.

The Bank is currently evaluating the above standards and has not yet determined the impact of these amendments, adjustments and interpretations standard on the financial statement of the Bank.

45. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN

45. COMPLETION OF THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh direksi pada tanggal 5 Februari 2016.

The Bank's management is responsible for the preparation of these financial statements are completed and approved for issue by the directors on February 5, 2016.

89

Quality Growth by Improving Prudential Banking Principles

Recommend Documents