PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004

Jakarta, 30 JUNI 2005

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN N E R A C A KONSOLIDASIAN PER 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004 (Dalam Rupiah) URAIAN

Catatan

30 Juni 2005

30 Juni 2004 Disajikan Kembali

AKTIVA

Piutang Retensi Tagihan Bruto kepada Pemberi Kerja Piutang Lain-lain Persediaan Uang Muka Dibayar Pajak Dibayar Dimuka Biaya Dibayar Dimuka

Catatan

30 Juni 2005


KEWAJIBAN DAN EKUITAS

AKTIVA LANCAR Kas dan Setara Kas Investasi Jangka Pendek Piutang Usaha (Setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp. 1.791.728.855,- pada bulan Juni 2005 dan Rp. 1.684.727.937,- pada bulan Juni 2004.).

URAIAN

KEWAJIBAN LANCAR 3.1 3.2 3.3

60,153,857,430 13,955,490,962 419,817,763,639

87,150,222,701 0 161,375,186,608

3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10

70,006,513,273 892,024,300,168 8,761,728,463 121,381,709,431 124,615,660,294 139,502,791,560 49,328,442,441

46,186,688,191 704,878,560,792 48,953,020,396 125,949,694,527 73,401,006,982 123,496,293,678 45,957,820,432

1,899,548,257,661

1,417,348,494,307

11,123,615,485 5,168,236,045 4,252,498,000 9,615,892,440 110,790,032,299

9,648,546,220 5,137,249,026 4,252,498,000 44,823,015,555 91,244,979,842

Jumlah Aktiva Lancar

Hutang Usaha Hutang Bank dan Non Bank Hutang Pajak Pendapatan Diterima Dimuka Uang Muka Kontrak Beban Masih Harus Dibayar Bagian Kewajiban Jangka Panjang Yang Akan Jatuh Tempo Dalam Satu Tahun Kewajiban Lancar Lain-lain

3.21 3.22 3.23 3.24 3.25 3.26

524,830,038,046 385,067,577,215 16,667,922,595 21,032,441,975 264,011,319,790 43,597,154,845

405,829,870,250 373,063,152,219 36,905,870,632 6,147,906,975 150,510,091,947 20,895,203,638

3.27 3.28

37,260,196,210 50,257,561,621

24,278,431,534 10,270,256,459

1,342,724,212,298

1,027,900,783,654

57,301,655,656 15,712,332,040 5,219,008,121 394,955,373,768

110,790,700,000 28,817,617,524 6,452,794,727 195,703,716,199

473,188,369,585

341,764,828,450

Jumlah Kewajiban Lancar

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang Bank Uang Muka Kontrak Jangka Panjang Hutang Jangka Panjang Lainnya Hutang Obligasi

3.29 3.30 3.31 3.33

AKTIVA TIDAK LANCAR Jumlah Kewajiban Tidak Lancar Aktiva Pajak Tangguhan Beban Ditangguhkan Investasi Pada Perusahaan Asosiasi Piutang Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa Aktiva Tetap (Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp. 63.216.597.825,- pada bulan Juni 2005, Rp. 55.130.796.420,pada bulan Juni 2004.

Setoran Dana Kerja Sama Operasi Investasi Dalam Pelaksanaan Jaminan Aktiva Lain-lain Aktiva Dalam Operasi Penghentian Jumlah Aktiva Tidak Lancar JUMLAH AKTIVA

3.11 3.12 3.13 3.14 3.15

Kewajiaban Dalam Penghentian

3.32

6,503,832,148

177,318,513,628

HAK MINORITAS PADA ANAK PERUSAHAAN

3.33

1,683,540,801

1,566,424,082

3.34 3.35 3.36 3.37

180,132,000,000 19,143,631,284 904,419,699 96,102,417,563 14,192,768,899

180,132,000,000 22,066,000,000 904,419,699 63,164,552,575 10,151,268,214

310,475,237,445

276,418,240,488

2,134,575,192,277

1,824,968,790,302

Modal Saham :

3.16 3.17 3.18 3.19 3.20

19,790,216,415 5,133,365,064 877,768,000 52,566,921,856 15,708,389,011

7,678,834,546 339,273,508 835,184,000 32,450,875,907 211,209,839,391

Modal Dasar Rp. 544.000.000.000 terdiri dari: 5.440.000.000 lembar, dengan nilai nominal Rp 100 per lembar. Modal ditempatkan dan disetor penuh sebanyak 1.360.000.000 lembar saham dan EMBO 441.320.000 lbr saham. Modal Disetor Lainnya Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap Saldo Laba : Dicadangkan Tidak Dicadangkan

235,026,934,615

407,620,295,995

JUMLAH EKUITAS

2,134,575,192,277

1,824,968,790,302

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan. PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk.

M. Choliq Direktur

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004 (Dalam Rupiah) URAIAN

PENDAPATAN USAHA BEBAN KONTRAK

Catatan

4.1 4.2

LABA (RUGI) KOTOR Laba (Rugi) - Proyek Kerjasama

4.3

LABA KOTOR SESUDAH PROYEK KERJASAMA Beban Usaha : Beban Administrasi Beban Pemasaran

30 JUNI 2004 Disajikan kembali

1,099,973,013,417 1,031,377,569,875

882,671,692,902 821,835,939,607

68,595,443,542

60,835,753,295

10,838,946,565

7,865,433,590

79,434,390,107

68,701,186,885

19,407,671,291 2,843,640,375

23,673,474,268 3,347,934,607

22,251,311,666

27,021,408,875

57,183,078,441

41,679,778,010

(42,905,406,377) 4,524,886,677 0 (217,780,867) 0 6,629,521,489 (31,968,779,078)

(38,105,765,045) 3,201,475,640 1,851,763,144 (53,025,445) 0 12,595,789,398 (20,509,762,308)

25,214,299,363

21,170,015,702

(7,546,789,809) 0

(6,924,418,867) (108,771,200)

17,667,509,554

14,136,825,635

(123,032,617)

(633,849,084)

17,544,476,937

13,502,976,551

4.4

Jumlah Beban Usaha LABA (RUGI) USAHA Pendapatan (Beban) Non Operasional Beban Bunga Pendapatan Bunga Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap Laba (Rugi) Kurs - Bersih Beban Penyisihan Piutang Ragu-ragu Pendapatan (Beban) Lain-lain Jumlah Pendapatan (Beban) Non Operasional

4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN BEBAN (PENGHASILAN) PAJAK Taksiran Pajak Penghasilan Pajak Penghasilan Tangguhan

4.11

LABA (RUGI) SEBELUM HAK MINORITAS HAK MINORITAS ATAS ANAK PERUSAHAAN LABA (RUGI) BERSIH

30 JUNI 2005

4.12

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan.

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk.

M. Choliq Direktur

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN PERIODE 01 JANUARI S/D 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004 (Dalam Rupiah)

URAIAN

Catatan

Operasi Yang Dilanjutkan

30 JUNI 2005 Operasi Dalam Penghentian

Konsolidasi

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali Operasi Dalam Penghentian Operasi Dalam Penghentian

Operasi Yang Dilanjutkan

PT AJI PENDAPATAN USAHA BEBAN KONTRAK

4.1 4.2

LABA (RUGI) KOTOR Laba (Rugi) - Proyek Kerjasama

4.3

LABA KOTOR SESUDAH PROYEK KERJASAMA Beban Usaha : Beban Administrasi Beban Pemasaran

Konsolidasi

PT AJI

1,099,973,013,417 1,031,377,569,875

0 0

1,099,973,013,417 1,031,377,569,875

746,932,505,725 693,561,629,139

135,739,187,177 128,274,310,468

0 0

882,671,692,902 821,835,939,607

68,595,443,542

0

68,595,443,542

53,370,876,586

7,464,876,709

0

60,835,753,295

10,838,946,565

0

10,838,946,565

7,865,433,590

0

0

7,865,433,590

79,434,390,107

0

79,434,390,107

61,236,310,176

7,464,876,709

0

68,701,186,885

19,372,625,459 2,843,640,375

35,045,832 0

19,407,671,291 2,843,640,375

19,367,157,260 2,961,370,138

4,268,099,615 386,564,469

38,217,393 0

23,673,474,268 3,347,934,607

22,216,265,834

35,045,832

22,251,311,666

22,328,527,398

4,654,664,084

38,217,393

27,021,408,875

57,218,124,273

(35,045,832)

57,183,078,441

38,907,782,778

2,810,212,625

(38,217,393)

41,679,778,010

(42,905,406,377) 4,430,056,614 0 (217,780,867) 0 6,626,916,300 (32,066,214,330)

0 94,830,063 0 0 0 2,605,189 97,435,252

(42,905,406,377) 4,524,886,677 0 (217,780,867) 0 6,629,521,489 (31,968,779,078)

(36,452,707,545) 3,000,469,401 1,626,763,448 (52,492,849) 0 11,580,292,565 (20,297,674,980)

(1,653,057,500) 949,698 224,999,696 (532,596) 0 1,015,496,833 (412,143,869)

0 200,056,541 0 0 0 0 200,056,541

(38,105,765,045) 3,201,475,640 1,851,763,144 (53,025,445) 0 12,595,789,398 (20,509,762,308)

25,151,909,943

62,389,420

25,214,299,363

18,610,107,798

2,398,068,756

161,839,148

21,170,015,702

(7,546,789,809) 0

0 0

(7,546,789,809) 0

(6,333,504,619) 0

(590,914,248) (108,771,200)

0 0

(6,924,418,867) (108,771,200)

17,605,120,134

62,389,420

17,667,509,554

12,276,603,179

1,698,383,308

161,839,148

14,136,825,635

(123,032,617)

(200,761,341)

(433,087,743)

0

(633,849,084)

17,544,476,937

12,075,841,837

1,265,295,564

161,839,147

13,502,976,551

4.4

Jumlah Beban Usaha LABA (RUGI) USAHA Pendapatan (Beban) Non Operasional Beban Bunga Pendapatan Bunga Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap Laba (Rugi) Kurs - Bersih Beban Penyisihan Piutang Ragu-ragu Pendapatan (Beban) Lain-lain Jumlah Pendapatan (Beban) Non Operasional

4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN BEBAN (PENGHASILAN) PAJAK Taksiran Pajak Penghasilan Pajak Penghasilan Tangguhan

4.11

LABA (RUGI) SEBELUM HAK MINORITAS HAK MINORITAS ATAS ANAK PERUSAHAAN LABA (RUGI) BERSIH

PT API

4.12

(123,032,617) 17,482,087,517

62,389,420

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan.

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk.

M. Choliq Direktur

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004 (Dalam Rupiah) Catatan

Modal Disetor

Disetor

Aktiva tetap

Saldo Laba Ditentukan Belum Ditentukan Penggunaannya Penggunaannya

Aktiva Tetap Saldo Per 31 Desember 2003(Restated)

136,000,000,000

Laba Bersih Penambahan Modal Disetor Bagian Rugi Anak Perusahaan Dividen Tantiem Direksi dan Komisaris PUKK & Bina Lingkungan Dana Cadangan Umum

-

Jumlah

904,419,699

42,486,024,024

40,897,579,607

220,288,023,330

0 44,132,000,000 0 0 0 0 0

0 22,066,000,000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 20,678,528,551

13,502,976,551 0 0 (22,168,981,936) (1,325,847,466) (88,675,928) (20,665,782,614)

13,502,976,551 66,198,000,000 0 (22,168,981,936) (1,325,847,466) (88,675,928) 12,745,937

Saldo Per 30 Juni 2004

180,132,000,000

22,066,000,000

904,419,699

63,164,552,575

10,151,268,214

276,418,240,488

Saldo Per 31 Desember 2004

180,132,000,000

19,143,631,284

904,419,699

63,164,552,276

67,133,772,993

330,478,376,252

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 32,937,865,287

17,544,476,937 0 0 (35,242,740,516) (1,459,049,456) (845,825,772) (32,937,865,287)

17,544,476,937 0 0 (35,242,740,516) (1,459,049,456) (845,825,772) 0

180,132,000,000

19,143,631,284

904,419,699

96,102,417,563

14,192,768,899

310,475,237,445

Laba Bersih Laba Ditahan Penambahan Modal Disetor Dividen Tantiem Direksi dan Komisaris Pembinaan Usaha Kecil & Koperasi (PUKK) Dana Cadangan Umum Saldo Per 30 Juni 2005

1.34 1.36 1.36 1.36 1.36

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan.

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI (Metode Langsung ) PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 30 JUNI 2004 (Dalam Rupiah) URAIAN

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan Kas dari Pelanggan Pembayaran kepada pemasok dan pelanggan

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali

30 JUNI 2005

866,750,552,474 (1,196,069,458,245)

545,738,768,500 (502,406,005,323)

Kas yang dihasilkan dari operasi Penghasilan Bunga Pembayaran Bunga Pinjaman Penerimaan (Pembayaran) Pajak Penurunan (kenaikan) Aktiva Lainnya (Penurunan) kenaikan Kewajiban Lainnya

(329,318,905,771) 4,524,886,677 (42,905,406,377) (15,297,952,381) 39,477,944,284 48,911,399,509

43,332,763,177 3,200,525,942 (36,452,707,545) (60,495,226,715) (96,543,775,206) (86,414,569,799)

Kas Bersih dari Aktivitas Operasi

(294,608,034,060)

(233,372,990,146)

0

1,626,763,144

(7,381,484,579) (35,703,598,771) (2,356,741,327)

(756,284,500) 0 427,444,809

(45,441,824,677)

1,297,923,453

246,674,039,050 (44,400,544,344) (37,547,615,744)

368,200,000,000 (205,711,786,283) (23,583,505,330)

164,725,878,962

138,904,708,387

53,367,229,085

90,337,667,093

(121,956,750,690)

(2,832,691,213)

(217,780,867)

(53,025,445)

SALDO KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

182,328,388,988

90,035,939,359

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

60,153,857,430

87,150,222,701

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil Penjualan dari : Aktiva tetap Penambahan Untuk : Aktiva Tetap Penurunan (kenaikan) Investasi dari Aktiva Lainnya Kenaikan (penurunan) Hak Minoritas Anak Perusahaan Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Kenaikan Pinjaman Pembayaran Pinjaman Pembayaran Pembagian Laba Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DARI OPERASI DLM PENGHENTIAN KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS PENGARUH SELISIH KURS

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasi secara keseluruhan.

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 2004 (Dalam Rupiah) 3. PENJELASAN POS-POS NERACA 30 Juni 2005 3.1

60,153,857,430

Kas dan Setara Kas

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 87,150,222,701

Yang termasuk Kas dan Setara Kas adalah kas dan saldo bank, serta deposito mingguan atau bulanan yang dimiliki perusahaan pada tanggal neraca.

Saldo Kas dan Bank terdiri atas: 30 Juni 2004 Disajikan Kembali

30 Juni 2005 29,460,440,963 30,693,416,467 60,153,857,430

Kas Bank Deposito Jumlah DEPOSITO BERJANGKA Rincian Deposito terdiri dari: - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Bank Mandiri Bank Syariah Mandiri Sub Jumlah Deposito - Pihak ketiga: Bank Permata NISP (PT AR) PT Asuransi Jiwa Adisarana Wanaartha Sub Jumlah Deposito Jumlah Deposito

TINGKAT BUNGA


30 Juni 2005

-

14.50% 6.00% 9.00%

30 Juni 2005 3.2

Investasi Jangka Pendek Terdiri dari: Deposito: Bank NISP (PT AR) Jumlah Deposito Investasi Lainnya: Obligasi Konversi Jumlah investasi lainnya Jumlah Investasi jangka pendek

46,582,269,488 37,025,835,222 3,542,117,991 87,150,222,701

13,955,490,962

1,000,000,000 508,046,311 2,034,071,680 3,542,117,991 3,542,117,991 30 Juni 2004 Disajikan Kembali -

335,490,962 335,490,962

-

13,620,000,000 13,620,000,000

-

13,955,490,962

-

Investasi Jangka Pendek pada Bank NISP merupakan dana KPR Bank NISP atas pembelian tanah dan rumah Kawasan Bekasi Timur 1/1 yang sementara dananya ditempatkan dalam deposito yang dicairkan apabila kondisi bangunan telah selesai 100%, dan sertifikat pecahan atas nama debitur telah diserahkan ke Bank NISP. Menunjuk surat persetujuan komisaris No. 108A/DK-AK/2004 Tgl 11 Oktober 2004 mengenai Investasi Jangka Pendek pada PT Jakarta Monorail. PT Adhi Karya (Persero) Tbk menyetujui untuk melakukan investasi sementara yang berbentuk Convertible Bond dengan masa konversi tidak lebih dari 9 bulan setelah penerbitan obligasi. PT Jakarta Monorail, merupakan perusahaan berbentuk perseroan terbatas, yang sahamnya dimiliki oleh PT Indonesia Transit Central sebesar 55% dan Omnico Ltd. sebuah perusahaan Singapura sebesar 45%. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham sebagai Pengganti RUPS PT Jakarta Monorail tanggal 15 Oktober 2004 No.25 oleh Notaris Dewi Himijati Tandika SH.

419,817,763,639


421,609,492,494 (1,791,728,855) 419,817,763,639

163,059,914,545 (1,684,727,937) 161,375,186,608

30 Juni 2005 3.3

Piutang Usaha Terdiri dari : Piutang Usaha Dikurangi Penyisihan Piutang Ragu-Ragu Jumlah Piutang Usaha - Bersih Rincian saldo Piutang Usaha tersebut adalah sebagai berikut:


30 Juni 2005 Piutang Usaha - Jasa Konstruksi Piutang Usaha - Diversifikasi Piutang Usaha Kerjasama Piutang Anak Perusahaan Jumlah

343,188,060,137 13,009,878,874 51,935,849,637 13,475,703,846 421,609,492,494

106,870,027,336 16,703,269,587 25,724,187,829 13,762,429,793 163,059,914,545

Rincian Umur Piutang Usaha dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut: 30 Juni 2005 Sampai dengan 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 6 bulan > 6 bulan - 1 tahun > 1 tahun Jumlah

167,617,516,340 160,182,950,103 28,746,620,617 32,356,373,567 32,706,031,867 421,609,492,494

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 78,553,769,733 31,647,013,768 21,209,737,310 26,491,269,286 11,893,841,252 169,795,631,349

Mutasi Penyisihan Piutang Ragu - Ragu adalah sebagai berikut: 30 Juni 2005 Saldo Awal Tahun Perubahan selama periode berjalan: Penambahan Penyisihan Penerimaan / Penghapusan Piutang

(1,791,728,855)

Saldo Akhir Periode

(1,791,728,855)

-

30 Juni 2004 Disajikan Kembali (8,193,954,379) 6,509,226,442 (1,684,727,937)

Manajemen berkeyakinan bahwa Penyisihan Piutang ragu-ragu cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya Piutang Usaha dikemudian hari. Piutang Usaha berasal dari Penjualan Jasa Konstruksi oleh Cabang / Divisi, Divisi Adhi Trading, Divisi Perekayasaan serta PT Adhi Realty. Piutang Usaha Kerjasama adalah piutang atas pembagian laba Kerja Sama Operasi. Atas Hutang Penerbitan Obligasi serta Saham, Perseroan telah menjaminkan Piutang Usaha untuk proyek-proyek sbb : - Obligasi II : Rigid Seipakning, Irigasi Batang Tongar, Gedung Dep. Keuangan, Jl. RRSP AL - 05 Cikampek, RSUD Prabumulih dan Merdeka Square - Trade Center. - Obligasi III : Pasar Tanah Abang Blok A, Medan Flood Control, DSDP Paket ICB, Barak Pengungsi (NAD), Sudirman Residence, Gedung Setda Kab. Kendal dan Capital Residence. - Saham

: Peng. Jemb. Kota Dumai, Pry. Gdg. Setiabudi Selatan, Pemb. Mall Duri dan Jln Kampung Baru - Sedadap.

30 Juni 2005 3.4

70,006,513,273

Piutang Retensi


Rincian Piutang Retensi adalah sebagai berikut: 30 Juni 2004 Disajikan Kembali

30 Juni 2005 Piutang Retensi - Jasa Konstruksi Piutang Retensi - Diversifikasi Jumlah

64,463,215,627 5,543,297,646 70,006,513,273

41,438,066,787 4,748,621,404 46,186,688,191

PT Nindya Karya -

64,746,835 -

Rincian Umur Piutang Retensi dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut: 30 Juni 2005 Sampai dengan 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 6 bulan > 6 bulan - 1 tahun > 1 tahun

9,610,864,345 19,463,321,140 12,312,363,950 20,520,460,309 8,099,503,529 70,006,513,273

Jumlah

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 9,993,774,272 9,562,397,127 9,885,110,848 8,911,793,821 7,833,612,123 46,186,688,191

Piutang Retensi merupakan pemotongan atas tagihan Piutang Usaha yang sudah jatuh tempo sebesar +/- 5% s/d 10% dan akan cair setelah pekerjaan diterima oleh bowheer pada saat serah terima kedua (sesuai klausul yang tertuang dalam kontrak kerja). Perusahaan meyakini atas tertagihnya piutang tersebut dikemudian hari karena pemberi kerjanya adalah pemerintah yang sudah ada anggarannya dan selama ini tagihannya lancar. Atas Hutang Penerbitan Obligasi serta Saham, Perseroan telah menjaminkan Piutang Retensi untuk proyek-proyek sbb : - Obligasi II : Rigid Seipakning, Irigasi Batang Tongar, Gedung Dep. Keuangan, Jl. RRSP AL - 05 Cikampek, RSUD Prabumulih dan Merdeka Square - Trade Center. - Obligasi III : Pasar Tanah Abang Blok A, Medan Flood Control, DSDP Paket ICB, Barak Pengungsi (NAD), Sudirman Residence, Gedung Setda Kab. Kendal dan Capital Residence. - Saham

: Peng. Jemb. Kota Dumai, Pry. Gdg. Setiabudi Selatan, Pemb. Mall Duri dan Jln Kampung Baru - Sedadap. 30 Juni 2005

3.5

Tagihan Bruto Kepada Pemberi Kerja

892,024,300,168


Tagihan Bruto Kepada Pemberi Kerja Atas Pekerjaan Kontrak Konstruksi Dalam Pelaksanaan/ Piutang Prestasi merupakan prestasi pekerjaan jasa kontruksi yang sudah diakui sebagai pendapatan dengan metode persentase penyelesaian sesuai PSAK No.34 yang dinyatakan dalam Berita Acara Lapangan atas Penyelesaian Pekerjaan yang belum diterbitkan faktur karena perbedaan antara tanggal berita acara prestasi phisik dengan pengajuan penagihan pada tanggal neraca. Rincian atas tagihan bruto kepada pemberi kerja adalah sebagai berikut : Biaya Konstruksi Laba yang diakui Penagihan Perkiraan kerugian yang diestimasi Penagihan Bruto kepada Pemberi kerja

4,421,912,820,831 377,406,162,733 4,799,318,983,564 3,907,294,683,396 892,024,300,168

3,094,069,064,020 266,226,956,199 3,360,296,020,219 2,655,417,459,427 704,878,560,792

Rincian Tagihan Bruto Kepada Pemberi Kerja Atas Pekerjaan Kontrak Konstruksi Dalam Pelaksanaan per Divisi adalah sebagai berikut:

URAIAN Divisi Konstruksi I Divisi Konstruksi II Baru Divisi Monorail Cabang I - Medan Cabang II - Riau Cabang III - Lampung

30 Juni 2005 165,194,412,184 306,751,542,167 64,649,527,465 101,134,607,831 24,802,825,877

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 146,890,161,530 85,475,436,706 15,455,305,241 102,408,756,521 88,011,502,372

Cabang IV - Bandung Cabang V - Jateng & DIY Cabang VI - Jatim Cabang VII - Balikpapan Cabang VIII - Sulawesi Cabang IX - Bali, NTB & NTT Cabang X - Maluku & Papua Divisi Perekayasaan Jumlah

35,929,647,043 25,112,073,634 6,047,792,064 76,608,700,693 58,465,261,007 24,232,929,276 1 3,094,980,926

18,637,937,641 13,937,551,878 22,046,638,729 115,314,369,578 7,850,631,551 11,956,843,578 29,561,330,248 47,332,095,219

892,024,300,168

704,878,560,792

Sesuai perubahan Struktur Organisasi SK Direksi No. 14-6/006 tgl. 31 Januari 2005, terjadi penggabungan Div. Konstruksi II dan Div. Konstruksi III menjadi Div. Konstruksi II Baru. Atas Hutang Penerbitan Obligasi serta Saham, Perseroan telah menjaminkan Tagihan Bruto Pemberi Kerja untuk proyek-proyek sbb : - Obligasi II : Rigid Seipakning, Irigasi Batang Tongar, Gedung Dep. Keuangan, Jl. RRSP AL - 05 Cikampek, RSUD Prabumulih dan Merdeka Square - Trade Center. - Obligasi III : Pasar Tanah Abang Blok A, Medan Flood Control, DSDP Paket ICB, Barak Pengungsi (NAD), Sudirman Residence, Gedung Setda Kab. Kendal dan Capital Residence. - Saham

: Peng. Jemb. Kota Dumai, Pry. Gdg. Setiabudi Selatan, Pemb. Mall Duri dan Jln Kampung Baru - Sedadap.

30 Juni 2005 3.6

Piutang Lain - Lain

8,761,728,463


Jumlah tersebut merupakan saldo piutang lainnya kepada Pihak Ketiga, baik oleh Kantor Pusat, Cabang / Divisi maupun Anak Perusahaan, yang terdiri dari: Piutang Lain-lain Dikurangi Penyisihan Piutang ragu-ragu Jumlah Piutang Lain-lain Bersih Rincian piutang lain-lain adalah sebagai berikut: - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Piutang Lainnya sub jumlah - Pihak ketiga: Piutang Lain Jasa Konstruksi Piutang Lain Diversifikasi/Lainnya Pendapatan yang masih harus diterima Piutang Penjualan Tanah Sub Jumlah Jumlah Piutang Lain-lain

10,078,139,138 (1,316,410,675) 8,761,728,463

49,780,498,782 (827,478,386) 48,953,020,396

1,987,543,034 1,987,543,034

188,739,100 188,739,100

6,886,971,206 1,203,624,898 8,090,596,104 10,078,139,138

4,140,690,555 710,767,700 44,740,301,427 49,591,759,682 49,780,498,782

Piutang Lain- Jakon adalah piutang merupakan piutang cabang/divisi atas pengeluaran kepada JO yang digunakan untuk pelaksanan pekerjaan JO. Pendapatan yang Masih Harus Diterima merupakan pendapatan yang telah menjadi hak perseroan, namun sampai dengan tanggal neraca belum diterbitkan fakturnya. 30 Juni 2005 3.7

Persediaan

121,381,709,431

Tanah Bahan Baku & Pembantu Tanah Dalam Proses Barang Dalam Proses Barang Jadi Jumlah

44,702,483,267 46,044,242,934 14,821,298,546 2,570,459,947 13,243,224,737 121,381,709,431

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 125,949,694,527 56,081,939,037 32,310,626,002 15,659,924,633 1,379,550,301 20,517,654,554 125,949,694,527

Persediaan tanah, persediaan tanah/barang dalam proses merupakan persediaan tanah dan bangunan/rumah untuk dijual yang terdapat pada anak perusahaan PT Adhi Realty dan tanah-tanah yang belum dikembangkan.

Persediaan Bahan Baku & Pembantu merupakan sisa persediaan bahan bangunan yang terdapat pada gudang proyek, sedangkan Persediaan Bahan Pembantu terdiri dari suku cadang dan pelumas. Persediaan ini akan habis dipakai pada bulan berikutnya. Persediaan Barang Jadi merupakan barang yang dihasilkan dari proses unit usaha non jasa konstruksi yang siap jual. 30 Juni 2005 3.8

Uang Muka Dibayar

124,615,660,294

Terdiri dari: Uang Muka Sub Kontraktor Uang Muka Pesanan Uang Muka Lainnya Uang Muka Alat & Sewa Jaminan Jangka Pendek Jumlah

53,399,313,470 70,265,426,048 950,920,775 124,615,660,294

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 73,401,006,982 37,822,424,426 34,823,945,892 754,636,664 73,401,006,982

Uang Muka Dibayar merupakan uang muka yang diberikan kepada pihak ketiga atas pemesanan pembelian barang / jasa atau atas pekerjaan subkontraktor untuk melaksanakan kegiatan proyek sesuai yang tertuang dalam kontrak. Jaminan Jangka Pendek merupakan pengeluaran perseroan yang digunakan sebagai jaminan atas pelaksanaan pekerjaan.

139,502,791,560


153,261,669,025 (58,410,374,274) 94,851,294,751

143,771,621,335 (95,193,390,833) 48,578,230,502

Januari s/d Juni 2005 PPN - Masukan PPN - Keluaran PPN

169,540,212,023 (71,096,852,801) 98,443,359,222

143,283,694,057 (53,661,188,880) 89,622,505,177

Pajak Penghasilan: PPh 22 Dibayar Dimuka PPh 23 Dibayar Dimuka PPh 25 Dibayar Dimuka PPh Badan 2004 Dibayar Dimuka Netto Pajak Penghasilan: Jumlah Uang Muka Pajak

719,450,989 19,662,465,229 78,958,335 20,598,557,785 41,059,432,338 139,502,791,560

336,811,197 6,711,672,880 3,488,913 26,821,815,511 33,873,788,501 123,496,293,678

30 Juni 2005 3.9

Pajak Dibayar Dimuka Rinciannya adalah sebagai berikut: Pajak Dibayar Dimuka : 1. Saldo Awal 2005 PPN - Masukan PPN - Keluaran PPN

2.

Piutang PPh badan Dibayar Dimuka Netto th. 2004 merupakan Perhitungan PPh Badan lebih bayar PPh Badan thn. 2004 oleh perusahaan yang diajukan pada SPT PPh thn. 2004. 30 Juni 2005 3.10

Biaya Dibayar Dimuka

49,328,442,441

Terdiri dari : Akun ini terdiri dari : Biaya Sewa Dibayar Dimuka Biaya Asuransi Dibayar Dimuka Jaminan Pelaksanaan Jaminan Uang Muka Biaya Lain-lain Jumlah Biaya Dibayar Dimuka

3,914,551,002 2,671,253,214 7,500,114,113 5,798,113,294 29,444,410,819 49,328,442,441


515,329,934 596,798,943 4,344,839,673 18,051,468,846 22,449,383,036 45,957,820,432

Biaya Dibayar di Muka meliputi biaya sewa dibayar di muka, biaya asuransi, biaya pembuatan jaminan bank, biaya provisi kredit bank, dan biaya pekerjaan yang telah terjadi yang akan digunakan untuk aktifitas mendatang atau memberikan manfaat pada masa yang akan datang.

30 Juni 2005 3.11

Aktiva Pajak Tangguhan

11,123,615,485


Dengan penjelasan sebagai berikut: Pengaruh pajak atas beda temporer pada tarif pajak maksimum 30% PT Adhi Karya (Persero) Tbk Aktiva pajak tangguhan Penyisihan piutang ragu-ragu Penyusutan Manfaat karyawan PT Adhi Realty Aktiva pajak tangguhan Manfaat karyawan Jumlah Aktiva Pajak tangguhan - bersih

787,202,198 590,896,355 1,378,098,553

-

185,329,437 185,329,437

-

PT Adhi Karya (Persero) Tbk Aktiva pajak tangguhan awal tahun Aktiva pajak tangguhan tahun berjalan Aktiva pajak tangguhan akhir tahun

9,560,187,495 1,378,098,553 10,938,286,048

PT Adhi Realty Aktiva pajak tangguhan awal tahun Aktiva pajak tangguhan tahun berjalan Aktiva pajak tangguhan akhir tahun

185,329,437 185,329,437

Jumlah Aktiva Pajak Tangguhan

9,648,546,220 9,648,546,220

-

11,123,615,485

9,648,546,220

Aktiva Pajak Tangguhan merupakan jumlah pajak penghasilan yang akan terpulihkan pada periode mendatang sebagai akibat adanya beda waktu pengakuan. Terjadi penyajian kembali pada Mei 2004 akibat adanya pencatatan Pajak penghasilan dari beban manfaat karyawan th 2003 & 2004

30 Juni 2005 3.12

Beban Ditangguhkan

5,168,236,045

Terdiri dari: Hak Sewa Kelola Biaya Ditangguhkan Lainnya Biaya Hak Guna Bangunan yg Ditangguhkan Biaya Sewa Ditangguhkan Jumlah

1,393,333,326 1,890,500,723 1,795,674,520 88,727,476 5,168,236,045


2,322,222,210 754,690,974 1,937,618,008 122,717,834 5,137,249,026

Hak Sewa Kelola Hak Sewa Kelola merupakan nilai buku biaya renovasi gedung PT DSI Sarinah (Persero). Hak sewa kelola tersebut diperoleh sesuai dengan Surat Perjanjian Sewa Menyewa antara PT DSI (Sarinah) dengan PT Adhi Karya (Persero) Tbk Nomor 120/DIR-UT/E/VIII/90 tanggal 1 Agustus 1990. Amortisasi dari biaya renovasi tersebut dibebankan sebagai harga pokok usaha sewa, sedangkan penghasilan dari lantai yang disewa oleh pihak ketiga merupakan pendapatan pokok (penjualan) PT Adhi Realty. dimana masa hak kelola tersebut akan berakhir pada bulan Desember 2006. Biaya Ditangguhkan Lainnya Terdiri dari jumlah pengeluaran yang ditangguhkan pembebanannya untuk peralatan dan lainnya yang digunakan untuk keperluan proyek, renovasi kawasan (plant) yang diamortisasi sesuai masa manfaatnya. Biaya Hak Guna Bangunan (HGB) Ditangguhkan Biaya HGB yang ditangguhkan merupakan penangguhan beban atas perolehan perpanjangan Hak Guna Bangunan (HGB) untuk bangunan kantor yang berdiri di atas tanah seluas 17.166 m2 terletak di Jl. Pasar Minggu Km. 18, jangka waktu 30 tahun, terhitung sejak tanggal 28 Januari 1998, berdasarkan surat HGB No: 1.711.2/1.1096/31-04/F/B1998. Beban tersebut diamortisasi selama 20 tahun, sejak Maret 1998 sampai dengan Maret 2018. Biaya Sewa Ditangguhkan Biaya Sewa Ditangguhkan merupakan biaya sewa dibayar di muka untuk keperluan kantor unit dan cabang yang masa sewanya lebih dari 1 (satu) tahun. Beban Ditangguhkan akan diamortisasi diatas 1 tahun s/d 20 tahun sesuai dengan masa manfaat beban yang ditangguhkan tersebut.

30 Juni 2005 3.13

4,252,498,000

Penyertaan Pada Perusahaan Asosiasi


Jumlah tersebut merupakan Penyertaan Saham dan Modal PT Adhi Karya (Persero) pada Badan Usaha sebagai berikut: 30 Juni 2005

Perusahaan Asosiasi

% Pemilikan

Adhi Lao Precast Corporation PT Indonesian Transit Centra Jumlah Bersih

40 24,57

Nilai Penyertaan Awal Periode 812,498,000 3,440,000,000 4,252,498,000

30 Juni 2004 Perusahaan Asosiasi

% Pemilikan

Adhi Lao Precast Corporation PT Indonesia Transit Central Jumlah Bersih

40 43

Nilai Penyertaan Awal Periode 812,498,000 215,000,000 1,027,498,000

Perubahan Selama periode berjalan e a ba a Bagian Laba(rugi) Nilai Penyertaan Akhir (Pengurangan) Periode bersih Penyertaan Terima Deviden -

-

-

812,498,000 3,440,000,000 4,252,498,000

Perubahan Selama periode berjalan Nilai Penyertaan Akhir Penambahan Bagian Laba(rugi) Periode bersih Terima Deviden (Pengurangan) 3,225,000,000

-

-

812,498,000 3,440,000,000 4,252,498,000

Adhi Lao Precast Corporation adalah joint venture antara PT Adhi Karya (Persero) dengan Vicente T. Lao Construction Corporation, yang didirikan di Davao - Philipina, berdasarkan perjanjian joint venture kedua belah pihak tertanggal 26 Pebruari 2001. Penyertaan perusahaan pada Joint Venture tersebut sebanyak 40% dari total modal disetor sebanyak US$750,000.00 dan sampai dengan tanggal pelaporan ini PT Adhi Karya (Persero) telah menyetor US$78,200.00 equivalent dengan Rp 812.498.000,00. PT Adhi Karya sesuai perjanjian juga berkewajiban menyediakan dana pinjaman bagi joint venture sebesar US$225,000.00 untuk mencukupi nilai investasi pada joint venture tersebut. Perusahaan tersebut dalam proses pengembangan dan oleh karena itu perusahaan belum dapat menerapkan methode ekuitas dalam penyertaan ini. PT Indonesian Transit Central (PT ITC) didirikan secara patungan dengan PT Futura Indotransit Prima Ferforma dan PT Radiant Pillar Pacific, sesuai dengan akta pendirian PT Indonesian Transit Central No 3 tanggal 27 Desember 2002 oleh Notaris Muhani Salim, SH. dengan nama PT Indonesian Transit Central. Perusahaan ini berusaha dalam bidang investasi dibidang transportasi dan infrastruktur. Dengan menyetor Rp 215.000.000,00, PT Adhi Karya (Persero) Tbk memiliki 43 % saham PT ITC. Berdasarkan Keputusan Rapat PT ITC No. 6 tanggal 6 Juni 2003 di hadapan Notaris Suzy Anggraini Muharam, SH., telah disetujui perubahan nama perusahaan menjadi PT Indonesia Transit Central dan menambah modal dasar Perusahaan menjadi Rp 32.000.000.000,00 yang diambil bagian oleh: PT Global Profex Synergy memiliki 4.000 saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 atau sebesar Rp 4.000.000.000,00, PT Adhi Karya (Persero) sebesar Rp 3.440.000.000,00, PT Radiant Pillar Pacific sebesar Rp 560.000.000,00. Berdasarkan akta notaris no. 3 tanggal 25 Juni 2004 dibuat oleh Notaris Suzy Anggraini Muharam S.H terjadi perubahan modal disetor pada PT ITC dari Rp 8.000.000.000,00 menjadi Rp 14.000.000.000,00, dimana setoran modal tersebut dilakukan oleh pemegang saham selain Perusahaan. Akibat adanya tambahan Setoran modal tersebut kepemilikan Perusahaan di PT ITC terdilusi menjadi 24,57 %. Perusahaan belum menerapkan metode ekuitas karena PT ITC masih dalam tahap pengembangan. 30 Juni 2005 3.14

Piutang Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa

9,615,892,440

Akun ini terdiri dari: Piutang Kerjasama Piutang Jangka Panjang Lainnya Piutang Koperasi Karyawan Piutang Lain Pada Karyawan Piutang Anak Perusahaan Jumlah

7,821,679,640 1,794,212,800 9,615,892,440

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 44,823,015,555 44,605,565,555 15,000,000 202,450,000 44,823,015,555

Piutang kepada Koperasi Karyawan merupakan pinjaman Perusahaan kepada Koperasi Pesaham AK untuk pelaksanaan pembelian saham karyawan sesuai dengan program EMBO sesuai perjanjian antara Perusahaan dengan Koperasi Pesaham AK No. 017-30/001 tanggal 4 Maret 2004 . Pengembalian dana akan dilakukan paling lama sampai dengan bulan Mei 2006. Tingkat suku bunga yang dikenakan atas pinjaman tersebut sebesar 13 %. Pinjaman kepada Koperasi Karyawan PT Adhi Karya sebesar Rp. 7,8 M adalah pokok pinjaman dan bunga pinjaman atas Perjanjian Pinjam Meminjam Uang antara PT Adhi Karya Tbk. dengan Koperasi Pegawai AK "Pemegang Saham Adhi Karya" (PESAHAM AK) No.017-30/001 Tgl. 14 Maret 2004 dengan tingkat bunga pinjaman 13,6% per tahun dan pada Agustus 2004 sesuai Surat Direksi No. 017-0/084 bunga turun menjadi 13 % pertahun dari sisa pinjaman & biaya provisi sebesar 1 %. Pengembalian dana akan dilakukan dalam jangka waktu paling panjang s/d bulan Mei 2006 atau setelah dilakukannya RUPS tahun buku 2005. Piutang Lainnya kepada Karyawan merupakan Pemberian Fasilitas Pinjaman Untuk Kepemilikan Kendaraan Bermotor Kepada Karyawan Organik Berdasarkan SK Direksi No. 014-6/105 Tanggal 3 Mei 2005 ditambah dengan Piutang karyawan lainnya.

Piutang Anak Perusahaan Piutang Anak Perusahaan merupakan piutang yang dimiliki oleh anak perusahaan terhadap piutang pada pihak ketiga.

30 Juni 2005 3.15

110,790,032,299

Aktiva Tetap


Rincian Aktiva Tetap adalah sebagai berikut: 30 Juni 2005

Saldo Awal

Perubahan Selama Periode Berjalan Penambahan Pengurangan

Saldo Akhir

Nilai Tercatat Pemilikan Langsung Tanah Bangunan/Gedung Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Aktiva S.G.U - Kendaraan Jumlah Nilai Tercatat 30 Juni 2005 Akumulasi Penyusutan

73,648,555,648 14,052,186,470 62,496,301,466 12,176,056,443 3,739,145,014

2,883,150,000 (1) 3,447,562,334 1,212,500,000 100,272,750

-

76,531,705,648 14,052,186,469 65,943,863,800 13,388,556,443 3,839,417,764

250,900,000 166,363,145,041

0 7,643,485,084

-

250,900,000 174,006,630,125

Saldo Awal


Saldo Akhir

Pemilikan Langsung Bangunan/Gedung Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Akum. Aktiva S.G.U-kend

4,509,828,762 46,877,581,333 4,417,412,909 3,267,267,177

325,271,254 2,386,911,844 1,257,207,634 145,950,247 29,166,665

-

4,835,100,016 49,264,493,177 5,674,620,543 3,413,217,424 29,166,665

Jumlah Akum. Penystn

59,072,090,181

4,144,507,644

-

63,216,597,825

Nilai Buku

107,291,054,861

3,498,977,439

-

110,790,032,299

30 Juni 2004 Nilai Tercatat Pemilikan Langsung Tanah Bangunan/Gedung Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Jumlah Nilai Tercatat 30 Juni 2004 Akumulasi Penyusutan Pemilikan Langsung Bangunan/Gedung Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Jumlah Akum. Penystn Nilai Buku

Saldo Awal

64,813,450,000 12,890,340,770 59,868,958,667 5,864,582,167 3,346,918,514 146,784,250,118 Saldo Awal


0 0 2 287,578,732 113,255,501 400,834,235

Saldo Akhir

809,308,091

809,308,091


3,774,262,889 42,003,167,942 2,981,223,669 2,953,934,309 51,712,588,809

372,408,787 2,278,533,258 585,385,344 181,880,222 3,418,207,611

95,071,661,309

(3,017,373,376)

64,004,141,909 12,890,340,770 59,868,958,669 6,152,160,899 3,460,174,015 146,375,776,262 Saldo Akhir

809,308,091

4,146,671,676 44,281,701,200 3,566,609,013 3,135,814,531 55,130,796,420 91,244,979,842

Seluruh Aktiva Tetap PT Adhi Karya (Persero) dijadikan jaminan dalam pengambilan Kredit pada Bank Mandiri, Bank Mega dan Bank BUKOPIN. Beban penyusutan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2005 sebesar Rp. 4.144.507.644,-dan 30 Juni 2004 sebesar Rp. 3.418.207.611,. Manajemen berpendapat bahwa nilai penanggungan atas Aktiva Tetap yang diasuransikan cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang terjadi.

3.16

30 Juni 2005

Setoran Dana Kerja Sama Operasi

19,790,216,415


Akun ini merupakan setoran dana kerjasama operasi (Joint Operation/JO) dengan pihak lain, dengan rincian sebagai berikut:

Proyek Pasar Majenang JO AK- WIKA (Jemb. OP-39 Riau) JO Jembatan Suramadu JO Hutama Adhi Jati Mlerek JO Wijaya TPPI Tuban PU Bina Marga - Pare-pare JO Adhi Vicente Lao

796,877,107 366,645,085 500,000,000 1,200,000,000 2,690,000,000 3,343,915,078 5,155,592,063 5,677,187,082 60,000,000 19,790,216,415

JO Tarahan - TOA CO AK

Dumez Jumlah

30 Juni 2005 3.17

Investasi Dalam Pelaksanaan

5,133,365,064

4,368,983,607 366,645,085 267,156,004 2,616,049,850 60,000,000 7,678,834,546 30 Juni 2004 Disajikan Kembali 339,273,508

Perkiraan ini terdiri dari: Gedung Dalam Pelaksanaan Investasi Dalam Pelaksanaan Jumlah

5,133,365,064 5,133,365,064

120,673,508 218,600,000 339,273,508

Investasi dalam pelaksanaan sejumlah Rp 5.133.365.064,- pada tanggal 30 Juni 2005 merupakan Gedung Dalam Pelaksanaan - BT3/6 retail dan Rp. 339.273.508,- pada tanggal 30 Juni 2004 merupakan aplikasi software akuntansi dan prasarana Gedung Adhi Graha. 30 Juni 2005 3.18

Jaminan

877,768,000

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 835,184,000

Jumlah tersebut merupakan saldo jaminan untuk keperluan proyek, keanggotaan organisasi, sewa kendaraan, listrik dan telepon, dengan rincian sebagai berikut:

PEMBERI KONTRAK Bank Niaga Imeralda Golf Karawang Golf Bogor Raya Golf PT Sarinah (PT AR) Jumlah

JAMINAN Deposito Deposito Deposito Deposito Listrik, Telepon

30 Juni 2005 110,000,000 632,268,000 87,500,000 48,000,000 877,768,000 30 Juni 2005

3.19

52,566,921,856

Aktiva Lain - Lain

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 5,800,000 110,000,000 583,884,000 87,500,000 48,000,000 835,184,000 30 Juni 2004 Disajikan Kembali 32,450,875,907

Perkiraan ini terdiri dari: URAIAN Proyek Monorail PT Adhi Realty Total

30 Juni 2005 20,116,045,949 32,450,875,907 52,566,921,856

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 32,450,875,907 32,450,875,907

Aktiva lain-lain PT Adhi Realty adalah persediaan jangka panjang berupa ruangan-ruangan pada gedung Adhi Graha seluas 8.291 M2 yang berlokasi di Jln Gatot Subroto, Jakarta. Persediaan tersebut tersedia untuk dijual dan disewakan, dan beban pra proyek Monorail yang dikeluarkan oleh Perusahaan.

3.20

Aktiva Dalam Operasi Penghentian

URAIAN Aktiva Dalam Operasi Penghentian

30 Juni 2005 15,708,389,011


Aktiva Dalam Operasi penghentian adalah jumlah aktiva yang dihentikan penggunaannya karena perusahaan telah berhenti beroperasi. Aktiva tersebut adalah milik PT Adhimitra Jasa Indah untuk bulan Juni 2005 dan PT Adhimitra Jasa Indah & PT Adhimix Precast Indonesia untuk bulan Juni 2004. 30 Juni 2005 3.21

Hutang Usaha

524,830,038,046


Perkiraan ini terdiri dari: Hutang yang Belum Dikwitansikan Hutang Pesanan Hutang Upah Hutang Sub-Kontraktor Hutang Sewa Alat Hutang Usaha Kerjasama Hutang Usaha Lainnya Jumlah

157,494,130,322 213,232,236,810 65,454,316,579 77,633,803,393 5,278,083,840 5,524,152,929 213,314,173 524,830,038,046

243,140,428,195 78,251,488,619 29,112,755,137 52,052,086,813 2,707,882,911 565,228,575 405,829,870,250

Hutang yang Belum Dikwitansikan merupakan hutang kepada pemasok / rekanan yang barang / jasanya telah diterima, tetapi belum menerima kwitansi penagihannya. Hutang Pesanan merupakan saldo hutang kepada para pemasok yang telah memasok barang / jasa yang sudah diterima oleh perusahaan untuk pembelian bahan-bahan bangunan dan suku cadang. Hutang Upah merupakan saldo hutang upah kepada buruh dan mandor proyek. Hutang Sub-Kontraktor adalah hutang atas pelaksanaan pekerjaan sub-kontraktor yang belum dibayarkan. Hutang Usaha Lainnya merupakan hutang kepada konsultan dan pihak ketiga lainnya. 30 Juni 2005 3.22

Hutang Bank dan Non Bank

385,067,577,215


Perkiraan ini terdiri dari: - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Bank Mandiri Bank Syariah Mandiri Bank BNI '46 Bank Niaga Bank Permata Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: - Pihak ketiga : Bank Bukopin BII Pihak ketiga Jumlah

27,359,845,169 1,500,000,000 198,491,374,029 69,408,859,617 1,307,498,400 298,067,577,215

108,250,811,689 85,000,000,000 20,965,232,900 25,000,000,000 3,847,107,630 243,063,152,219

87,000,000,000 87,000,000,000 385,067,577,215

60,000,000,000 70,000,000,000 130,000,000,000 373,063,152,219

Rincian Hutang Bank per 30 Juni 2005 dan 30 Juni 2005 2004 adalah sebagai berikut :

URAIAN - B. Mandiri T-1 - B. Mandiri T-2 & T-3 - B. Syariah Mandiri(PT AR) - B. Mandiri Revolving - BSM Rp. 85 M - Bank Permata (PT AR) - Bank Niaga Rp. 25 M - Bank BUKOPIN Rp. 100 M - BII Rp. 70 M - Bank Niaga (50 M) - Bank BNI '46 (DK 2) Jumlah

TINGKAT BUNGA

JATUH TEMPO

14% 0% 14% 14% 14% 16% 12% 13% 11% 12.5% 11,5%

31-03-08 31-12-04 26-04-05 28-02-05 08-06-05 31-03-06 30-04-07 05-08-04 06-05-05

30 Juni 2004 Disajikan Kembali Rp

30 Juni 2005 Rp 6,088,500,000 1,500,000,000 21,271,345,169 1,307,498,400 19,408,859,617 87,000,000,000 50,000,000,000 198,491,374,029 385,067,577,215

2,400,000,000 39,110,000,000 66,740,811,689 85,000,000,000 3,847,107,630 25,000,000,000 60,000,000,000 70,000,000,000 20,965,232,900 373,063,152,219

KMK Bank Mandiri Tranche 1 sebesar Rp. 118 M merupakan Kredit kepada Bank Mandiri hasil restrukturisasi berdasarkan Akta Notaris Raharti Sudjarjati SH No. 25 mengenai Perjanjian Kredit No. KP - CRU/009/PK-KMK/2000 Tgl. 26 April 2000 dan Surat No. 808/LWO-II/VII/2000 dari Bank Mandiri yang jatuh tempo tgl 31 Maret 2008 dan diangsur setiap bulan. KMK Tranche - 2 merupakan saldo hutang pada Bank Mandiri, hasil restrukturisasi berdasarkan Surat Perjanjian KMK No. KP-CRU/010/PKKMK/2000 dan Surat No. KP-CRU/011/PK-KMK/2000, Akta Notaris Raharti Sudjarjati SH No. 26 dan 27 Tanggal 26 April 2000 yang kemudian berdasarkan surat Bank Mandiri No. DNW.COP.064/SPPK/2003 Tanggal 6 Maret 2003 telah diturunkan limitnya menjadi Rp. 62,16 Milyar dan akan diselesaikan hasil penjualan atas tanah yang terletak di Jl. Jend. Sudirman Kav. 59 No. 77 Jakarta Seluas 5.716 m2, yang diangsur selama 12 bulan. Kredit Revolving merupakan Kredit kepada Bank Mandiri dengan Plafond Rp 100 M dengan tingkat bunga 14% sesuai dengan Surat Perjanjian KMK No. DNW.COP/COD.141/SPPK/2003 Tanggal 10 Juni 2003 telah diperpanjang s/d April 2005. Kredit Bank Syariah Mandiri merupakan Kredit Modal Kerja Anak Perusahaan PT Adhi Realty dengan tingkat bunga 14%. Kredit Bank BUKOPIN merupakan Fasilitas Kredit yang digunakan dari Plafond Kredit sebesar Rp. 100 M yang berdasarkan Surat Persetujuan Prinsip Line KMK Bank BUKOPIN No. 2829/DKM/IV/2004 Tanggal 16 April 2004 dengan jangka waktu kredit 3 tahun dengan tingkat bunga 13%. Kredit Bank Negara Indonesia '46 merupakan tambahan modal kerja guna pembiayaan Pry Jalan Cikampek-Purwakarta-Padalarang tahap II yang digunakan dari Plafond Kredit sebesar Rp. 214.671.000.000 yang berdasarkan Akta Perjanjian Kredit Notaris Arry Supratno SH No. 20 Tanggal 7 Mei 2004 dengan jangka waktu kredit 1 tahun dengan tingkat suku bunga 11,5%. Kredit Bank Niaga - 50 M merupakan tambahan modal kerja guna pembiayaan Proyek Pengembangan IAIN Sunan Kalijaga Yogyakarta yang digunakan dari Plafond Kredit sebesar Rp. 50.000.000.000,- yang berdasarkan Surat Perjanjian Kredit No. 175/CBG/JKT/05 Tanggal 29 Juni 2005, dengan tingkat bunga 12.5%. Kredit Bank Niaga - 25 M merupakan tambahan modal kerja guna pembiayaan Proyek Pesantren Wilayah Timur, Pemb. Gedung kantor DPR-RI Thp III dan Pek. Penyelesaian Pembangunan Gd. eks. Dept. Penerangan yang digunakan dari Plafond Kredit sebesar Rp. 25.000.000.000,- yang berdasarkan Surat Perjanjian Kredit No. 090/CBG/JKT/04 Tanggal 30 Maret 2004. Pada bulan Agustus 2004 terjadi perubahan terhadap Perjanjian Kredit dengan No. 300/CBG/JKT/04 dan ttingkat bunga 12%. 30 Juni 2004 Disajikan Kembali

30 Juni 2005 3.23

Hutang Pajak Pajak Pertambahan Nilai Pajak Penghasilan : Pasal 21 Pasal 23 Wapu Pasal 25 Terutang PPh Final Wapu PPN – Rekanan (Wapu) Jumlah Hutang Pajak – Bersih

16,667,922,595 2,616,905,903 5,210,715,057 6,964,447,413 1,714,581,322 161,272,900 16,667,922,595

36,905,870,632 1,977,910,833 5,662,837,235 6,924,418,867 3,620,059,813 18,720,643,884 36,905,870,632

30 Juni 2005 3.24

21,032,441,975

Pendapatan Diterima Dimuka


Jumlah tersebut merupakan Pendapatan Diterima Dimuka pada Divisi / Cabang dan Kantor Pusat serta Anak Perusahaan, dengan rincian sebagai berikut: URAIAN Divisi Konstruksi I Divisi Konstruksi II Cabang I - Medan Cabang II - Riau Cabang III - Lampung Cabang VI - Surabaya Cabang VII - Balikpapan Kantor Pusat Jumlah

30 Juni 2005 16,291,344,000 1,006,448,085 2,363,636,364 348,962,668 550,750,858 471,300,000 21,032,441,975 30 Juni 2005

3.25

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 2,053,577,449 487,535,932 265,822,976 632,066,260

854,389,949 149,066,364 6,147,906,975 30 Juni 2004 Disajikan Kembali

Uang Muka Kontrak

264,011,319,790

150,510,091,947

Perkiraan ini terdiri dari: Usaha Jasa Konstruksi Usaha Diversifikasi Usaha Anak Perusahaan Jumlah

256,459,427,034 7,551,892,756 264,011,319,790

134,746,883,144 12,197,048,717 3,566,160,086 150,510,091,947

Akun ini merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang secara berkala akan diperhitungkan dengan tagihan termin. 30 Juni 2005 3.26

Beban Masih Harus Dibayar

43,597,154,845

Perkiraan ini terdiri dari: Beban Bunga Obligasi Beban Operasional Beban Lain-Lain Instansi lainnya Asuransi Tenaga Kerja Jumlah

8,236,111,114 13,271,827,435 22,089,216,296 43,597,154,845

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 20,895,203,638 1,611,111,113 15,124,038,081 3,607,791,785 426,177,382 126,085,277 20,895,203,638

Beban Bunga Obligasi merupakan cadangan bunga Obligasi II dan Obligasi III. Beban Operasional yang Masih Harus Dibayar terdiri dari pembelian bahan, upah di lapangan, alat tulis kantor, biaya listrik dan telepon, biaya makan karyawan, dan biaya pengiriman barang / jasa pihak ketiga. Beban Lain-Lain merupakan beban persiapan pelaksanaan pekerjaan proyek dan hutang lain-lain PT Adhi Realty Asuransi Tenaga Kerja merupakan beban peserta dan perusahan yang masih harus dibayar. 30 Juni 2005 3.27

Bagian Kewajiban Jangka Panjang Yang Akan Jatuh Tempo Dalam 1 Tahun

37,260,196,210

Perkiraan ini terdiri dari: Utang Retensi Jatuh Tempo Jumlah

37,260,196,210 37,260,196,210

Hutang Retensi Jatuh Tempo merupakan hutang retensi jangka panjang yang telah menjadi jangka pendek.


24,278,431,534 24,278,431,534

30 Juni 2005 3.28

Kewajiban Lancar Lain-lain

50,257,561,621


Akun ini terdiri dari : - Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa Hutang Pembagian Laba Hutang pada Karyawan Yayasan Bina Adhi Sejahtera Hutang Afiliasi Anak Perusahaan Hutang Deviden Kewajiban Manfaat Karyawan Koperasi Karyawan Sub Jumlah

1,135,432,334 108,062,902 227,918,300 2,180,764,791 35,242,740,516 11,245,004,685 117,638,093 50,257,561,621

1,088,797,943 7,891,788,131 1,146,709,600 142,960,785 10,270,256,459

50,257,561,621

10,270,256,459

- Pihak ketiga Hutang kepada Instansi Lain Hutang Jangka Pendek Lainnya Sub Jumlah Jumlah Kewajiban Lancar Lain-lain

Hutang Pembagian Laba merupakan alokasi dana dari laba tahun 2001, 2002 dan 2003 ke PUKK & Bina Lingkungan. Hutang kepada Karyawan merupakan hutang kepada karyawan organik perusahaan. Hutang kepada Koperasi Karyawan merupakan hutang atas pembelian ATK dan sewa kendaraan. Hutang kepada Yayasan Bina Adhi Sejahtera (BAS) merupakan iuran dana pensiun beban perusahaan dan iuran tambahan bulanan untuk pelunasan defisit/kekurangan solvabilitas. 30 Juni 2005 3.29

Hutang Bank

57,301,655,656


Merupakan saldo Hutang Jangka Panjang yang terdiri dari: Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa: URAIAN KMK Tranche 1 - Bank Mandiri BSM (PT AR) Jumlah

TINGKAT BUNGA

JATUH TEMPO

15% Bagi Hasil

31-03-08 03-08-08

30 Juni 2005 Rp 52,801,655,656 4,500,000,000 57,301,655,656

30 Juni 2004 Disajikan Kembali Rp 103,290,700,000 7,500,000,000 110,790,700,000

Hutang KMK Tranche 1 - Bank Mandiri Merupakan saldo hutang pada Bank Mandiri (eks. BBD dan eks Bank Exim) hasil restrukturisasi berdasarkan Akta Notaris Raharti Sudjardjati, SH. Nomor 25 mengenai Perjanjian Kredit No.KP-CRU/009/PK-KMK/2000 Tanggal 26 April 2000 dan Surat No.808/LWO-II/VII/2000 dari Bank Mandiri yang jatuh tempo tanggal 31 Maret 2008 dan diangsur setiap bulan. Angsuran yang akan jatuh tempo 2005 dipindahkan ke hutang jangka pendek. Hutang Bank Syariah Mandiri merupakan pembiayaan Al Musyarakah berdasarkan Surat Bank Syariah Mandiri No. 5/102/SP3/DDK tanggal 4 Agustus 2003. Pembiayaan ini digunakan untuk proyek penggantian AC dan lift baru untuk Gedung Adhi Graha dengan jangka waktu 5 (lima) tahun. Atas pinjaman tersebut perusahaan telah menjaminkan semua mesin-mesin AC dan lift yang dibeli/ dibiayai senilai Rp 7.500.000 yang diikat secara Fidusia Notariil 30 Juni 2005 3.30

Uang Muka Kontrak Jangka Panjang

15,712,332,040


Jumlah tersebut merupakan uang muka yang diterima dari pemberi tugas atas usaha jasa konstruksi, berjangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun atau dari kontrak proyek jangka panjang dan akan diperhitungkan dengan pembayaran termin.

30 Juni 2005 3.31

Hutang Jangka Panjang Lainnya Setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam 1 tahun


5,219,008,121

6,452,794,727

4,455,214,227 763,793,894 5,219,008,121

4,387,456,278 2,065,338,449 6,452,794,727

Perkiraan ini terdiri dari: Hutang Jaminan Sewa Hutang Retensi Jumlah

30 Juni 2005 3.32

Kewajiban Dalam Penghentian

6,503,832,148


Kewajiban dalam penghentian adalah jumlah aktiva yang dihentikan penggunaannya karena perusahaan telah berhenti beroperasi. Aktiva tersebut adalah milik PT Adhimitra Jasa Indah dan PT Adhimix Precast Indonesia. 30 Juni 2005 3.33


Hutang Obligasi

394,955,373,768

195,703,716,199

Jumlah Nilai Nominal Dikurangi Biaya Emisi Obligasi Biaya Emisi Obligasi Akumulasi Amortisasi

400,000,000,000

200,000,000,000

(8,225,787,833) 3,181,161,601 (5,044,626,232) 394,955,373,768

(5,420,787,833) 1,124,504,032 (4,296,283,801) 195,703,716,199

Hutang Obligasi - Bersih Utang Obligasi II Tahun 2003 : - Biaya Emisi Obligasi II Tahun 2003 - Amortisasi Biaya Emisi Obligasi II Tahun 2003

5,470,787,833 (2,262,828,265)

200,000,000,000

Utang Obligasi III Tahun 2004 : - Biaya Emisi Obligasi III Tahun 2004 - Amortisasi Biaya Emisi Obligasi III Tahun 2004

2,755,000,000 (918,333,336)

3,207,959,568 196,792,040,432 200,000,000,000 1,836,666,664 198,163,333,336

Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II PT Adhi Karya Tahun 2003 dengan tingkat bunga tetap No. 58 Tgl. 25 April 2003 sebagaimana diubah dalam Akta Addendum No. 72 Tgl 29 Mei 2003 yang dibuat dihadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Wasito SH, PT Adhi Karya (Persero) telah menerbitkan Obligasi senilai Rp. 200 M dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 14,5 % dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan dan obligasi ini akan jatuh tempo tgl 10 Juni 2008. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (Obligasi) dari PT Pefindo yaitu : id BBB (Triple B ; Stable Outlook). Dan sebagai jaminan adalah piutang / tagihan perseroan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari pokok obligasi. Dana yang diperoleh dari penawaran obligasi digunakan 40% untuk modal kerja proyek jasa konstruksi & 60% digunakan untuk pelunasan hutang bank dan promissiory note. Bertindak sebagai Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi adalah PT Danareksa Sekuritas dan Wali Amanat adalah PT Bank Mega Tbk. Biaya Emisi Obligasi II sebesar Rp. 5.470.787.833,- diamortisir setiap bulannya s/d masa Obligasi II Tahun 2008. Berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi III PT Adhi Karya Tahun 2004 dengan tingkat bunga tetap No. 27 Tgl 24 Mei 2004 sebagaimana diubah dalam Akta Addendum No. 66 Tgl 25 Juni 2004 yang dibuat dihadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito SH, PT Adhi Karya (Persero) telah menerbitkan Obligasi senilai Rp. 200 M dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 13,25 % dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan dan obligasi ini akan jatuh tempo tgl 13 Juli 2007. Pemeringkatan atas Efek Hutang Jangka Panjang (Obligasi) dari PT Pefindo yaitu : id BBB (Triple B ; Stable Outlook). Dan sebagai jaminan adalah piutang / tagihan perseroan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari pokok obligasi. Dana yang diperoleh dari penawaran obligasi ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi, seluruhnya atau 100% akan digunakan untuk modal kerja tahun 2004. Bertindak sebagai Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi adalah PT Danareksa Sekuritas dan Wali Amanat adalah PT Bank Mega Tbk. Biaya Emisi Obligasi III sebesar Rp. 2.755.000.000 diamortisir setiap bulannya s/d masa Obligasi III Tahun 2007. 30 Juni 2005 3.33

Hak Minoritas Pada Anak Perusahaan

1,683,540,801

Saldo tersebut merupakan bagian ekuitas anak perusahaan yang menjadi hak pemegang saham minoritas.

30 Juni 2004 Disajikan 1,566,424,082

30 Juni 2005 3.34

Modal Saham Disetor

180,132,000,000


30 Juni 2005 Nama Pemegang saham Pemerintah Republik Indonesia Koperasi Pesaham AK

Jumlah Lembar Persentase Kepemilikan

Jumlah Modal

918,680,000 292,336,500

51.00 16.23

91,868,000,000 29,233,650,000

Direksi : Ir. M. Saiful Imam, MM Ir. Sayoeti Sukamdi Ir. Ismunandar Ir. M. Fauzan, MM Ir. M. Choliq, MM

9,652,000 7,279,500 7,509,500 7,279,500 7,463,000

0.54 0.40 0.42 0.40 0.41

965,200,000 727,950,000 750,950,000 727,950,000 746,300,000

Komisaris : Ir. Hendrianto Notosoegondo Dr. Sumarno Surono Ir. Rubini Yusuf, Msc Drs. Djoko Mulyono

3,883,000 2,912,500 2,320,500 2,320,500

0.22 0.16 0.13 0.13

388,300,000 291,250,000 232,050,000 232,050,000

98,363,500

5.46

9,836,350,000

441,320,000

24.50

Sub jumlah Direksi dan Komisaris Karyawan Publik (kurang dari 5 %)

50,620,000

5,062,000,000

1,801,320,000

Jumlah

44,132,000,000 180,132,000,000

30 Juni 2004 Nama Pemegang saham

Jumlah Lembar Persentase Kepemilikan

Jumlah Modal

918,680,000 292,336,500

51.00 16.23

91,868,000,000 29,233,650,000

Direksi : Ir. M. Saiful Imam, MM Ir. Sayoeti Sukamdi Ir. Ismunandar Ir. M. Fauzan, MM Ir. M. Choliq, MM

9,652,000 7,279,500 7,509,500 7,279,500 7,463,000

0.54 0.40 0.42 0.40 0.41

965,200,000 727,950,000 750,950,000 727,950,000 746,300,000

Komisaris : Ir. Hendrianto Notosoegondo Dr. Sumarno Surono Ir. Rubini Yusuf, Msc Drs. Djoko Mulyono

3,883,000 2,912,500 2,320,500 2,320,500

0.22 0.16 0.13 0.13

388,300,000 291,250,000 232,050,000 232,050,000

Pemerintah Republik Indonesia Koperasi Pesaham AK

Sub jumlah Direksi dan Komisaris Karyawan Publik (kurang dari 5 %) Jumlah

50,620,000

5,062,000,000

98,363,500

5.46

9,836,350,000

441,320,000

24.50

44,132,000,000

1,801,320,000

180,132,000,000

Sejak didirikan hingga saat ini, saham PT Adhi Karya (Persero) sebanyak 100% dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia. Modal disetor PT Adhi Karya (Persero) semula Rp 275.000.000,-, terdiri atas 275 Saham Prioritas sesuai dengan Akta Notaris Kartini Muljadi, SH. Nomor 1 tanggal 1 Juni 1974. Kemudian sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham tangal 1 Pebruari 1993 serta Akta Notaris Imas Fatimah, SH. Nomor 109 tanggal 19 Maret 1993, Modal dasar perusahaan menjadi sebesar Rp 70.000.000.000,- terdiri dari 14.000 Saham Prioritas dan 56.000 Saham Biasa, masing-masing dengan nilai nominal Rp 1.000.000,- per lembar. Jumlah modal disetor adalah seluruh Saham Prioritas sebanyak 14.000 lembar atau sejumlah Rp 14.000.000.000,-. Perubahan tahun 1998 Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 8 Januari 1998 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perseroan (Persero) yang kemudian disahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH. Nomor 1 tanggal 1 April 1998. Struktur modal di atas telah berubah sehingga modal dasar perseroan menjadi Rp 280.000.000.000,- yang terdiri dari 280.000 lembar saham masing-masing bernilai Rp 1.000.000,-, telah ditempatkan dan disetor penuh oleh negara sebanyak Rp 70.000.000.000,-.

Perubahan tahun 2003 Penyertaan modal berupa tanah dan bangunan yang terletak di Jl. Iskandarsyah No. 65A dan 65B. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 25 tanggal 18 Februari 1998, Pemerintah selaku pemegang saham menetapkan penambahan penyertaan modal Negara Republik Indonesia ke dalam modal saham perusahaan. Dan berdasarkan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH. Nomor 35 tanggal 18 Nopember 2003. Modal disetor lainnya sebesar Rp 4.925.102.000,00 ditambahkan ke dalam modal saham disetor. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP - 289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perseroan (Persero) yang kemudian disahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH. Nomor 35 tanggal 18 Nopember 2003. Struktur modal di atas telah berubah sehingga modal dasar perseroan menjadi Rp 544.000.000.000- yang terdiri dari 5.440.000.000 lembar saham masing-masing bernilai Rp 100,-, telah ditempatkan dan disetor penuh oleh negara sebanyak Rp 136.000.000.000,-. Penambahan modal disetor sebesar Rp. 66.000.000.000,- sesuai Akta Perubahan Anggaran Dasar oleh Notaris Imas Fatimah No. 35 tanggal 10 Nopember 2003.Perubahan Anggaran Dasar ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesian No. C-28630 HT.01.04.TH.2003, tanggal 8 Desember 2003.

Perubahan tahun 2004 Berdasarkan akta Jual Beli No. 8 tanggal 4 Maret 2004 antara Pemerintah Negara Republik Indonesia dengan Pesaham AK, terjadi jual beli saham sebesar 441.320.000 (empat ratus empat puluh satu juta tiga ratus dua puluh ribu) saham dengan nominal sebesar Rp 100 per saham dengan harga sebesar Rp 150 per saham. Penjualan ini merupakan realisasi program divestasi pemerintah dan program kepemilikan saham untuk karyawan dan manajemen atau EMBO yang telah disetujui oleh pemegang saham Perusahaan berdasarkan rapat umum pemegang saham luar biasa tanggal 17 November 2003 melalui Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003, dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia berdasarkan Nomor PW.001/660/DPR RI/2004 tanggal 10 Februari 2004 dan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 11 tanggal 2 Maret 2004. Pada tanggal 8 Maret 2004 Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan suratnya No. S494/PM/2004 untuk melakukan penawaran perdana kepada masyarakat 441.320.000 saham biasa atas nama baru dengan nilai nominal Rp 100 setiap saham dengan harga penawaran Rp 150 setiap saham. Dari jumlah saham yang ditawarkan dalam penawaran umum kepada masyarakat tersebut sebesar 10% atau sebanyak 44.132.000 saham biasa atas nama baru dijatahkan secara khusus kepada manajemen dan karyawan Perusahaan melalui program penjatahan saham untuk pegawai Perusahaan (Employee Stock Allocation/ESA). Pelepasan Saham EMBO Berdasarkan Akta Notaris Imas Fatimah SH tentang Perjanjian Jual Beli Saham No. 8 Tgl. 4 Maret 2004, Pemerintah melepas saham 441.320.000 lbr saham dengan nilai Rp.44.132.000.000 kepada Karyawan dan Manajemen dengan harga Rp. 150 & nilai nominal Rp.100,-. Penjualan saham dalam rangka IPO terdiri dari : 397.188.000 lbr (22%) sebesar Rp. 39.718.800.000 dan ESA sebesar 44.132.000 lbr (2,5%) atau sebesar Rp. 4.413.200.000. 30 Juni 2005 3.35


Tambahan Modal Disetor

19,143,631,284

22,066,000,000

Modal Disetor Lainnya Biaya Privatisasi Jumlah

22,066,000,000 (2,922,368,716) 19,143,631,284

22,066,000,000 22,066,000,000

Agio Saham Agio saham berasal dari penawaran perdana yang dilakukan pada tahun 2004 sebesar Rp 22.066.000.000,00 Biaya Emisi Efek Ekuitas Biaya emisi efek berasal dari penawaran perdana tahun 2004 sebesar Rp 2.922.368.716,00 Modal disetor lainnya (Agio Saham) merupakan penjualan saham dari hasil IPO sebanyak 441.320.000 lembar dengan nilai penawaran perdana Rp 150 per lembar saham setelah dikurangi biaya-biaya pelaksanaan atas privatisasi tersebut. 30 Juni 2005 3.36

Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap

904,419,699

Perkiraan ini terdiri dari: Selisih Penilaian Kembali Tanah Jumlah

904,419,699 904,419,699

30 Juni 2004 Disajikan Kembali 904,419,699

904,419,699 904,419,699

PT Adhi Karya (Persero) telah melaksanakan penilaian kembali atas sebagian aktiva tetapnya yang dilaksanakan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan RI No. 384/KMK.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998 tentang Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan. Pada tahun 2001, perusahaan telah menyetor pajak revaluasi sebesar Rp 3.743.136.486,- dan mencatat beban pajak tersebut sebagai pengurang Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap.

Penilaian kembali atas aktiva tetap tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Departemen Keuangan Direktorat Jenderal Pajak dengan Surat Keputusan dari Kantor Pelayanan Pajak Perusahaan Negara dan Daerah Nomor KEP-06/WPJ.07/KP.0105/2002 tanggal 15 Pebruari 2002. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS) tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP - 289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perseroan (Persero) yang kemudian disahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH. Nomor 35 tanggal 18 Nopember 2003. Struktur modal di atas telah berubah sehingga selisih penilaian kembali aktiva tetap sebesar Rp. 61.074.898.000,- dijadikan modal disetor.

30 Juni 2005 3.37

110,295,186,462

Saldo Laba Terdiri atas : Dicadangkan Saldo Awal Tahun Penambahan / Pengurangan : Dana Cadangan Jumlah Tidak Dicadangkan Saldo Awal Tahun Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan Laba Ditahan Bagian Rugi Anak Perusahaan Pembagian laba Jumlah


63,164,552,276

42,486,024,024

32,937,865,287 96,102,417,563

20,678,528,551 63,164,552,575

67,133,772,993 17,544,476,937 (70,485,481,031) 14,192,768,899

40,897,579,607 13,502,976,551 (44,249,287,944) 10,151,268,214

Pembagian laba tahun 2003 dilaksanakan pada tahun 2004, sesuai dengan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Juni 2004. Pembagian laba tahun 2004 dilaksanakan pada tahun 2005, sesuai dengan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Mei 2005. Rincian pembagian laba Desember 2004 dan 2003 adalah sebagai berikut : 31 DESEMBER 2004

31 DESEMBER 2003

Dividen Tantiem Pembinaan UK & Koperasi, Bina Lingkungan Sub Jumlah

35,242,740,516 1,459,049,456 845,825,772 37,547,615,744

22,168,981,936 1,325,847,466 88,675,928 23,583,505,331

Dana Cadangan Jumlah

32,937,865,287 70,485,481,031

20,665,782,615 44,249,287,947

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2005 DAN 2004 (Dalam Rupiah)

1 4. PENJELASAN POS-POS LABA-RUGI

30 JUNI 2005 4.1

Pendapatan Usaha

1,099,973,013,417

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali 882,671,692,902

Jumlah tersebut merupakan pendapatan dari jasa konstruksi dan jasa usaha diversifikasi serta pendapatan usaha dari anak perusahaan dengan rincian sebagai berikut 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 Disajikan Kembali Pendapatan Usaha Jasa Konstruksi Pendapatan Usaha Diversifikasi Pendapatan Usaha Anak Perusahaan Jumlah

976,197,100,986 102,880,998,866 20,894,913,564 1,099,973,013,417

Operasi dalam penghentian: Pendapatan Usaha

30 JUNI 2005

4.2

Beban Kontrak

1,031,377,569,875

669,480,687,091 48,879,253,586 28,572,565,048 746,932,505,725 135,739,187,177 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali 821,835,939,607

Rincian Beban Kontrak adalah sebagai berikut: 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali

30 JUNI 2005 Operasi yang dilanjutkan Beban Kontrak Jasa Konstruksi Beban Kontrak Usaha Diversifikasi Beban Kontrak Anak Perusahaan Jumlah Operasi dalam penghentian Beban Kontrak

920,478,733,941 99,783,722,001 11,115,113,933 1,031,377,569,875 30 JUNI 2005

4.3

Laba (Rugi) Proyek Kerjasama

10,838,946,565

628,487,669,080 49,319,637,210 15,754,322,849 693,561,629,139 128,274,310,468 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali 7,865,433,590

Rincian Laba (Rugi) Proyek Kerjasama adalah sebagai berikut 30 JUNI 2005 JO Proyek Kupang Bitung Port JO Proyek Double Track Cirebon JO Proyek Sixth Road Bridge JO Proyek Jalan Cikampek (DK II Baru) JO Proyek Jalan Cikampek (DK III Lama) JO Proyek Jalan T. Tinggi-Pem. Siantar JO Proyek Batang Tongar JO Proyek Islamic Siak JO Proyek Jln Bujung Tenuk (Jalintim) JO Proyek Jemb. Suramadu JO Proyek Tuban Aromatic (WAJO) JO Proyek Bendung Jatimlerek JO Proyek EIB-44 JO Proyek TPPI Tuban (WAIJO) Proyek Lainnya Jumlah

0 0 357,229,938 278,014,153 70,993,947 546,986,163 (24,201,178) (241,381,452) 0 1,680,000,000 2,361,370,696 (465,923,339) 55,040,432 6,220,817,205 0 10,838,946,565

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali 261,294,507 2,110,240,886

617,507,988 4,439,730,973

436,659,236 7,865,433,590

Perusahaan melakukan perjanjian kerjasama dengan berbagai pihak sebagaimana tersebut pada masing-masing perjanjian, berupa penyerahan dana kepada pengelola sesuai kewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerjasama menurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyek dibentuk dengan anggota yang berasal dari masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Pengelola proyek ini melaksanakan kegiatan pembangunan proyek yang berasal dari Pemberi Kerja (Owner) dan bertanggung jawab sepenuhnya terhadap selumh kegiatan tersebut termasuk laporan pertanggungjawaban keuangan dan proyek kepada masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Porsi

Status

81,4% 13,6% 5,0%

Fisik selesai

Peningkatan/pembangunan fasilitas pelabuhan laut Kupang dan Bitung. Proyek kerja sama ini diberi nama RINKAI-ADHIMARUBENI JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - Rinkai Construction, Co., Ltd - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - Marubeni Corporation

50% 45% 5%

Fisik selesai

Pembangunan Jembatan Sixth Road Project Bridge Component Contract Package 1A (Mindanao, Philpina) Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI KARYA – VINCENTE LAO JOINT OPERATION. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - Vincente Lao Construction

60% 40%

Berjalan

Pembangunan Tarahan Coal Fired Steam Power Plant Project Unit 3&4 (2x100MW) Lot 2A: Civil Works and Piling Work. Proyek kerja sama ini diberi nama TOA-ADHI JOINT OPERATION. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - Toa Corporation - PT Adhi Karya (Persero) Tbk

51% 49%

Berjalan

Proyek Pembangunan Pelabuhan Dumai Phase III JBIC Loan No. IP-493. Proyek kerja sama ini diberi nama RINKAI-ADHIMARUBENI JOINT VENTURE. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - Rinkai Construction Co.,Ltd. - PT Adhi Karya (Persero) Tbk. - Marubeni Corporation

50% 45% 5%

Berjalan

44.30% 44.30% 11.40%

Fisik Selesai

No.

Keterangan

1.

Pembangunan jalur ganda kereta api jalur Cikampek-Cirebon Segmen I. Proyek kerja sama ini diberi nama JHON HOLLANDADHI KARYA-ITOCHU JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Jhon Holland Construction Indonesia - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - The Itochu Corporation

2.

3.

4.

5.

6.

Pembangunan tubuh bendungan pada proyek Batanghari Headwork and Headrac Channel ICB. Proyek kerja sama ini diberi nama KSO WASKITA – ADHI – PP. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Waskita Karya (Persero) - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Pembangunan Perumahan (Persero

7.

8.

Pelaksanaan proyek jalan Ladia Galaska. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-PELITA JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Pelita Nusa Perkasa

55.00% 45.00%

Fisik Selesai

57.30% 42.70%

Berjalan

52.00% 48.00%

Berjalan

60.00% 40.00%

Berjalan

38.30% 36.70% 25.00%

Selesai

55.00% 45.00%

Selesai

Rehabilitasi Bendung Karet Jatimlerek. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – HUTAMA JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Hutama Karya (Persero)

60.00% 40.00%

Berjalan

Pekerjaan Sipil pada proyek TPPI Tuban. Proyek kerja sama ini diberi nama WAJO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Wijaya Karya (Persero) - PT Adhi Karya (Persero) Tbk

50.00% 50.00%

Berjalan

Pembangunan jalan Tarumpakae – Bts. Cabdin, Luwu Selatan, Bts. Cabdin Wajo-Km 325 & Pangkajene S. – Anabanua Package EIB-44. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHIISTAKA-PP JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Pembangunan Perumahan (Persero) - PT Istaka Karya (Persero)

34.00% 33.00% 33.00%

Berjalan

Pembangunan jaringan irigasi dan drainase Batang Tongar. Proyek kerja sama ini diberi nama WIKA-ADHI JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Wijaya Karya (Persero) - PT Adhi Karya (Persero) Tbk

9.

Pembangunan Islamic Center Kabupaten Siak. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – CIPTA JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Cipta Bangun Abadi

10.

Pembangunan Jalan Nasional Lintas Timur – Tulang Bawang. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – TRI CITRA JO. Pihakpihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Tri Citra

11.

12.

Proyek pembangunan Fly Over Pamanukan. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – WIJAYA – HUTAMA JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Wijaya Karya (Persero) - PT Hutama Karya (Persero) Pembangunan Jembatan Surabaya-Madura sisi Madura. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – WASKITA JO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Waskita

13.

14.

15.

16.

17.

Pemeliharaan jembatan Megawati Provinsi Sulawesi Utara. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-AGRA JO.Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT Agrabudi Karyamarga

Selesai

46.76% 36.29% 16.95%

Selesai

35.00% 35.00% 30.00%

Berjalan

Pengadaan sistem integrasi jaringan komputer, perangkat keras, sistem software / pengembangan software. Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-ISTERN-MITRA KSO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Mitra Integrasi Informatika - PT Istern Teknologi Indonesia - PT Adhi Karya (Persero) Tbk

18.

60.00% 40.00%

Pembangunan fasilitas OSBL dan Infrastruktur proyek aromatik Tuban, Jawa Timur. Proyek kerja sama ini diberi nama WAIJO. Pihak-pihak yang melakukan kerja sama ini adalah sebagai berikut : - PT Wijaya Karya (Persero) - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT IKPT

Beban Usaha

22,251,311,666


Rincian Beban Usaha adalah sebagai berikut: - Operasi yang dilanjutkan Beban Pegawai Beban Umum Beban Pemasaran Beban Penyusutan Jumlah

5,850,093,229 12,504,266,422 2,843,640,375 1,018,265,808 22,216,265,834

7,080,065,778 11,556,859,199 3,132,153,188 597,666,626 22,366,744,791

35,045,832 35,045,832

1,837,662,595 2,601,220,070 215,781,419 4,654,664,084

30 JUNI 2005 4.4

- Operasi dalam penghentian Beban Pegawai Beban Umum Beban Pemasaran Jumlah Beban Usaha

Beban Pegawai meliputi gaji, honor, upah, insentif, pesangon, tunjangan sosial, premi THT, tunjangan cuti, biaya mutasi pegawai, biaya perawatan dan PPh 21 karyawan yang seluruhnya ditanggung perusahaan. Pada tahun 2005 terdapat penurunan perhitungan premi asuransi prudential. Beban Umum merupakan pengeluaran untuk alat tulis kantor, listrik, telekomunikasi, rumah tangga kantor, konsumsi, rapat kerja kantor, perjalanan dinas, asuransi, PBB, pajak kendaraan, sumbangan / pungutan lainnya, bea materai, biaya pendidikan, pengembangan dan pelatihan serta biaya jasa pihak ketiga atau biaya umum lainnya. Beban Pemasaran meliputi biaya lelang / tender, biaya promosi atau iklan, biaya jamuan, biaya representasi dan biaya pemasaran lainnya. Beban Penyusutan merupakan penyusutan aktiva tetap yang dipergunakan oleh kantor pusat dan anak perusahaan.

30 JUNI 2005 4.5

Beban Bunga

42,905,406,377


Beban Pinjaman terdiri dari beban bunga atas kredit bank dan Obligasi serta beban provisi kredit bank & beban administrasi bank yang terkait dengan perolehan pinjaman yang terjadi selama tahun berjalan

Beban bunga sampai dengan tanggal 30 Juni 2005 dan 30 Juni 2004 adalah sbb : 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali

30 JUNI 2005 Operasi yang dilanjutkan Bunga Kredit Bank Biaya Bunga Obligasi Biaya Provisi & Adm. Bank Jumlah

14,798,786,585 27,759,714,000 346,905,792 42,905,406,377

Operasi dalam penghentian

16,211,493,901 14,500,000,001 5,741,213,643 36,452,707,545 1,653,057,500

Beban Bunga Kredit Bank merupakan beban bunga pinjaman atas kredit Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Niaga, Bank Bukopin dan Bank Permata dan BII. Beban Bunga Obligasi merupakan beban bunga atas efektifnya penerbitan Obligasi II tanggal 29 Mei 2003 Rp 200.000.000.000,00, jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 14,5 % dan pembayaran kupon setiap 3 Bulan. Obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 10 Juni 2008. Dan atas efektifnya penerbitan Obligasi III tanggal 30 Juni 2004 Rp 200.000.000.000,00 jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 13,25% dan pembayaran kupon setiap 3 Bulan. Obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 13 Juli 2007. Biaya Provisi dan Administrasi Bank merupakan beban biaya provisi dan administrasi atas pinjaman kredit Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Niaga, Bank Bukopin, Bank Permata dan BII. 30 JUNI 2005 4.6

Pendapatan Bunga

4,524,886,677


Jumlah tersebut merupakan Pendapatan atas Bunga Deposito, Bunga Jasa Giro Bank dan Bunga Lainnya sampai dengan tanggal 30 Juni 2005 dan 30 Juni 2004, dengan perincian sebagai berikut 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 Disajikan Kembali - Operasi yang dilanjutkan: Pendapatan Bunga Deposito 304,000,201 185,814,659 Pendapatan Bunga Jasa Giro 733,480,086 569,156,594 Pendapatan Bunga Lain-lain 3,392,576,327 2,445,554,689 Jumlah 4,430,056,614 3,200,525,942 - Operasi dalam penghentian: Pendapatan Bunga Deposito Pendapatan Bunga Jasa Giro Jumlah

83,904,947 10,925,116 94,830,063


30 JUNI 2005 4.7

Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap

949,698 949,698

-

Jumlah tersebut merupakan Hasil Penjualan Aktiva Tetap, baik berupa alat proyek, kendaraan, maupun tanah yang tidak produktif, dengan rincian sebagai berikut: 30 JUNI 2005 Operasi yang dilanjutkan Operasi dalam penghentian Jumlah Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap

-

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali 1,626,763,144 225,000,000 1,851,763,144

30 JUNI 2005 4.8

Laba (Rugi) Selisih Kurs

(217,780,867)

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali (53,025,445)

Jumlah tersebut merupakan Laba (Rugi) Selisih Kurs tanggal 30 Juni 2005 dan 30 Juni 2004 adalah sebagai berikut : 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali

30 JUNI 2005 Operasi yang dilanjutkan: Laba Selish Kurs Rugi Selisih Kurs Jumlah

1,152,108,075 (1,369,888,942) (217,780,867)

Operasi yang dihentikan Laba Selish Kurs Rugi Selisih Kurs Jumlah

-

(532,596) (532,596) 30 JUNI 2004 Disajikan Kembali

30 JUNI 2005 4.9

5,505,311,520 (5,557,804,369) (52,492,849)

Beban Penyisihan Piutang Ragu-Ragu

0

Jumlah tersebut merupakan Beban Penyisihan atas Piutang Ragu-Ragu yang telah berumur lebih dari 1 tahun. 30 JUNI 2005 Operasi yang dilanjutkan Operasi dalam penghentian Jumlah Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap

-

6,629,521,489


12,290,563,573 (5,663,659,395) 12,122 6,626,916,300

18,140,900,623 (5,295,342,438) (32) 29,977 12,845,588,130

2,605,189

(249,798,732)

30 JUNI 2005 4.10. Pendapatan (Beban) Lain-lain Terdiri dari : - Operasi yang dilanjutkan: Pendapatan Lain-lain Beban Lain-lain Rugi Selisih Kas Laba Selisih Kas Jumlah - Operasi dalam penghentian Pendapatan Lain-lain Operasi

30 JUNI 2004 Disajikan Kembali -

Termasuk dalam akun "Pendapatan Lain-lain" diantaranya merupakan pendapatan lain-lain dari divisi-divisi, cabang-cabang operasional dan anak Perusahaan serta pendapatan lainnya. 30 JUNI 2005 4.11

Pajak Penghasilan Badan

7,546,789,809


Jumlah tersebut merupakan Taksiran Pajak Penghasilan Badan sampai dengan 30 Juni 2005 dan 2004 dengan perincian sebagai berikut: 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 Disajikan Kembali PPh Final Property Taksiran Pajak Penghasilan Badan Jumlah Taksiran Pajak Penghasilan Pajak Penghasilan Tangguhan Jumlah

582,342,395 6,964,447,414 7,546,789,809 0 7,546,789,809

519,747,620 6,404,671,247 6,924,418,867 (108,771,200) 7,033,190,067

Pajak untuk jasa property bersifat final, dihitung dan dilaporkan oleh perusahaan sesuai dengan Peraturan Pemerintah No.79 tahun 1999 mengenai pajak atas pengalihan hak atas tanah dan atau bangunan.

4.12

Pajak yang berhubungan dengan pelaksanaan proyek Pemerintah yang dibiayai dengan hibah atau dana pinjaman luar negeri ditanggung oleh Pemerintah sesuai dengan PP No.63 tahun 1998 jo. PP No. 42 tahun 1995. Berdasarkan hal tersebut Pajak Penghasilan Badan Perusahaan dihitung secara proporsional. 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 Disajikan Kembali Hak Minoritas Anak Perusahaan (633,849,084) (123,032,617) Merupakan Hak Minoritas atas Anak Perusahaan per 30 Junii 2005 sebesar Rp. 123.032.617,- yang terdiri dari : PT Adhimitra Jasa Indah Rp. 4.205.047,- dan PT Adhi Realty Rp. 118.827.570,-.

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk dan ANAK PERUSAHAAN

Recommend Documents