Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Kft 1033 Budapest, Fő tér 3. Adószám: 22996888-2-41 KSH: 22996888-7490-572-01 Cg.j.: 01-09-948228
ÓBUDA-BÉKÁSMEGYER VÁROSFEJLESZTŐ NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT. 2012. ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE
Elfogadva: 2013. ……………-án a ……/ÖK/2013.(……...) sz. Kt. határozattal
1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A Társaság 2012. évben gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege 14 620 ezer Ft, a saját tőke 1 594 ezer Ft. Tárgyévet a Társaság -451 ezer Ft mérleg szerinti eredménnyel (veszteség) zárta, adófizetési kötelezettsége nem keletkezett; a vállalkozási tevékenység eredménye 0 ezer Ft volt. A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete, mely áll egyszerűsített éves beszámolóból és a közhasznú szervezet eredmény kimutatásából. 2. TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Társaság támogatást nem kapott. (2. sz. melléklet). 3. VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A Társaságot egyszemélyes tulajdonosként Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata Képviselőtestülete alapította. A Tulajdonos a törzstőke összegét a Társaság rendelkezésére bocsátotta. A Társaság törzstőkéje 2 000 ezer Ft, mely 2010. október 14-én bejegyzésre került (3. sz. melléklet). 4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A Társaság cél szerinti juttatást a tárgyévben nem nyújtott (4. sz. melléklet). 5. KAPOTT TÁMOGATÁSOK KIMUTATÁSA A Társaság tárgyévben támogatást nem kapott (5. sz. melléklet). 6. A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐkNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE A Társaság vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásként a tárgyévben az ügyvezető megbízási díját számolta el (6. számú melléklet).
2
7. A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ
Budapest, 2013.04.23.
Haraszti Levente Ügyvezető
3
Közhasznúsági jelentés 1. számú melléklete
Egyszerűsített éves beszámoló 2012 Tartalma: Mérleg Eredménykimutatás Közhasznú eredménykimutatás Kiegészítő melléklet
4
Vállalkozás neve: Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja:
Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft 22996888-7490-572-01 01-09-948228 2012.12.31.
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszam a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
Tétel megnevezése B A. Befektetett eszközök 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen
5
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
c
d
e
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0 6 928 0 3 188 0
0 0 0 0 0
0 14 610 0 12 340 0
0 0 0 3 740 12 6 940
0 0 0 0 0 0
0 0 0 2 270 10 14 620
Vállalkozás neve: Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja:
Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft 22996888-7490-572-01 01-09-948228 2012.12.31.
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszam a 19. 20. 21. 22. 23. 24.
Tétel megnevezése b D. I.
II. III. IV.
25. 26. 27. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39.
V. VI.
VII.
E. F. I. II. III.
40. 41. 42. 43.
G.
Előző év(ek) módosításai
Előző év
SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredmény tartalék 24. sorból: adózott eredményből képzett eredmény tartalék 24.sorból: nem adózott eredményből képzett eredmény tartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka Mérleg szerinti eredmény 32. sorból: Vállalkozási tevékenység eredménye 32. sorból: Közhasznú tevékenység eredménye Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 39. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 39. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen
Budapest, 2013.04.23.
c 2 045 2 000
d
Tárgyév
0 0
e 1 594 2 000
0 0 0 -22
0 0 0 0
0 0 0 45
0
0
0
-22 0 0 0 0 67
0 0 0 0 0 0
45 0 0 0 0 -451
0 67 0 4 676 0 0 4 676
0 0 0 0 0 0 0
0 -451 0 12 739 0 0 12 739
0
0
0
0 219 6 940
0 0 0
0 287 14 620
Haraszti Levente Ügyvezető 6
Vállalkozás neve: Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja:
Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft 22996888-7490-572-01 01-09-948228 2012.12.31.
Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Sorszam a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
Előző év
Tétel megnevezése b I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból: értékelési különbözet B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény
Budapest, 2013.04.23
c 20 182 0 1 214 0 3 842 16 134 181 1 213 0 26 46 0 0 0 46 72 0 0 0 72 5 67 67
Előző év(ek) Tárgyév módosításai d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
e 46 048 0 2 0 16 076 29 680 0 812 0 -518 67 0 0 0 67 -451 0 0 0 -451 0 -451 -451
Haraszti Levente Ügyvezető
7
KÖZHASZNÚ SZERVEZETEK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012.
adatok E Ft-ban
Előző évek Tétel megnevezése
Előző év
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele
korrekciója
Tárgyév
21 442
46 115
20 228
46 115
1 214
2
0
0
C. Összes bevétel (A+B)
21 442
46 117
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai(1+2+3+4+5+6)
21 370
46 568
3 842
16 076
16 134
29 680
181
0
1 213
812
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
6. Rendkívüli ráfordítások
0
0
0
0
1. Anyagjellegű ráfordítások
0
0
2. Személyi jellegű ráfordítások
0
0
3. Értékcsökkenési leírás
0
0
4. Egyéb ráfordítások
0
0
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
6. Rendkívüli ráfordítások
0
0
21 370
46 568
1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetésből c) helyi önkormányzattól d egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele
1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai(1+2+3+4+5+6)
F. Összes ráfordítás (D+E) 8
Előző évek Tétel megnevezése
Előző év
G. Adózás előtti eredmény (C-F)
korrekciója
Tárgyév
72
-451
H. Adófizetési kötelezettség
5
0
I. Tárgyévi eredmény (G-H)
67
-451
J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)
67
-451
16 134
29 680
11 812
21 655
4 980
7 800
0
2 310
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
1 027
1 797
3. Bérjárulékok
3 295
6 228
0
0
Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak
E. A szervezet által nyújtott támogatások
Budapest, 2013.04.23.
Haraszti Levente Ügyvezető
9
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2012. évi beszámolóhoz
10
I. Általános rész 1. A társaság bemutatása A cég neve: (rövidített)
Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság
A cég neve: (teljes)
Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Kft
Székhelye:
1033 Budapest, Fő tér 3.
Az alapítás (átalakulás) időpontja:
2010.10.14.
Előtársasági időszak
-
Működési forma:
Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság
A társaság telephelyei:
-
Főbb tulajdonosok és tulajdoni arányuk: Törzstőke (részvény) névértéke e Ft-ban 2 000 2 000
Tulajdonos neve Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata Összesen:
Tulajdoni hányad % 100 100
A társaság fő tevékenységi köre: TEÁOR szám 74.90
Tevékenység megnevezése Msn egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység
A társaság bankszámlái: Megnevezés Raiffeisen Bank Zrt
Számlaszám 12001008-01244218-00100009
2. 2012. gazdasági év értékelése: A társaság 2010. évben alakult. Tevékenységét ténylegesen a tárgyévben kezdte meg. A társaság feladata az Óbudai-Promenád elnevezésű építési projekt műszaki és adminisztratív koordinálása. Az Társaság feladatait 1 fő ügyvezető (megbízási szerz.) és 3 fő alkalmazott látja el. A társaság előkészítette, majd 2012. évben lezárta a projektet. A beruházás 2012. novemberében átadásra került. A Társaság működésének költségeit az Alapító, Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata finanszírozza negyedéves elszámolás keretében. A társaságnak 2012. évben az alaptevékenységből -451 ezer forint eredménye (veszteség) keletkezett, adófizetési kötelezettsége 0 ezer forint; vállalkozási eredmény 0 ezer (Nulla) forint. 11
3. A számviteli politika rövid ismertetése a.) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A Számviteli törvényben (Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeltük. Csökkentettük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenés, illetve értékvesztés összegével, növeltük azt a Szt., valamint társaságunk számviteli politikája szerinti visszaírás összegével. (Értékvesztés visszaírásra nem került sor a társaságnál.) b.) Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg havi gyakorisággal. A 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. II. A mérleghez és eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.1 A számviteli törvényben rögzített kötelező előírások Értékcsökkenés: 8. §. szerinti ÉCS korrekció részletezése
7.§. szerinti
111-145-ös számlaosztályok
0
0
572. Kisértékű tárgyi eszköz LEKÖTÖTT TARTALÉK miatti TA korrekció 861. Értékesített tárgyi eszközök könyv szerin ti értéke
0
0
0
0
0
0
Összesen
0
0
A társaságnak saját eszközei nincsenek, értékcsökkenést a tárgyévben nem számolt el.
12
2. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 2.1. A Szt.-ben rögzített kötelező előírások a.) A társasági adóalap korrekciók: Csökkentő tételek: sorszám Megnevezés 1 Adótörvény szerinti écs és kivezetéskori érték /7 .§.(1).d. 2 Visszaírt értékvesztés /7.§.(1.n.
Összeg 0 Ft Ft
3
Helyi adó kedvezmény 7.§. (1) x. pont
Ft
4
Adomány, tartós adomány 7.§.(1) z .pont
Ft
5
Fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege /7.§.(1)f, 7.§. (15). Elhatárolt veszteség
Ft
6 7
Beruházási kedvezmény (ÚJ) 7.§. (1) zs., (1112), 4.§. 18. 34/a Összesen
Növelő tételek: sorszám Megnevezés 1 Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés (egyösszegben leírt is) valamint a tárgyi eszköz állományból történő kivezetésekor elszámolt könyv szerinti érték (8.§. (1) b 2 Adomány 100 % ( 8.§.(1)n, (4) 3 4 5 6
7 8
0 Ft
Jogerős határozatban megállapított bírság ráfordításként elszámolt összege (8.§.(1). e.) A nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások összege 8.§.(1) d. Értékvesztésre tárgyévet megelőző évben csökkentésként elszámolt összeg Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg (8.§.(1) p) Beolvadás miatti 3 évre elhatárolt TA fizetési kötelezettség adóalapja Behajthatatlan követelés és elengedett követlés /8..(1) h. Összesen
Ft 0Ft
Összeg
0 Ft Ft
Ft Ft - Ft Ft Ft 0 Ft
b.) A vállalkozás választott könyvvizsgálója a Balla Audit Könyvvizsgáló Kft (szh.: 1038 Budapest, Rózsadomb u. 64754 hrsz., asz.: 13051934-2-41). 13
c.) A könyvvizsgálatért személyében (1038 Budapest, Ezüstkő u. 8.)
is
felelős
személy
Dr.
Balla
István
d.) A vállalkozás könyvelését és a beszámoló összeállítását a Rendszervíz Plusz Kft (szh.: 1031 Budapest, Váci Mihály tér 1., asz.: 12439434-2-41) végezte. e.) A társaság ügyvezetője: Bozsik István Péter (1023 Budapest, Lajos u. 33.), a könyvelésért felelős személy: Galántai Nikoletta (2800 Tatabánya, Dózsakert 48. 3.lph., III/2.) reg.szám: 161955 ig.szám:52506. f.) Kötelezettségek
Sorszám
Főkönyvi számla száma
Számla neve
főkönyv
1
4543
SZÁLLÍTÓK
7 773 650
2
469100
TÁRGYÉVI HIPA ELSZ.
782 888
3
468000
ÁFA
993 000
4
462100
SZJA mv
269 400
5
462900
SZJA béren kív.
32 106
6
463100
KÉS.PÓTLÉK
19 000
7
463900
SZOC.HO
8
471000
JÖVEDELEM ELSZ.
9
473100
NYUGD.B.A.
229 000
10
473200
EB.MEP.
186 325
11
473710
EHO/Bérenk kív.
38 816
11
474600
PATIKA EP.
66 150
12
474800
SZÉP KÁRTYA
65 350
623 200 1 659 746
12 738 631
ÖSSZESEN
g.) Követelések:
Sorszám
Főkönyvi számla száma
Számla neve
1
311000
VEVŐK
2
468000
ÁFA
3
463600
SZAKK.HJ.
4
EGYÉB
Főkönyv 12 061 129 0 278 600 12 339 729
ÖSSZESEN
14
Mérlegen kívüli tételek nincsenek. A Társaság terhére vagy javára bejegyzett jelzálog-jogok nincsenek. A Társaság nem vállalt készfizető kezességet, illetve más olyan kötelezettséget, amely a jelenlegi ismeretek szerint a jövőben bekövetkezhet.
Budapest, 2013.04.23. Haraszti Levente Ügyvezető
15
Közhasznúsági jelentés 2. számú melléklete
KIMUTATÁS a támogatás felhasználásáról 2012. év adatok E Ft-ban
Sorszám
Támogatás nyújtó neve, támog. forrása
Támogatás időpontja
Támogatás összege (e Ft)
Felhasználás célja
Felhasz. öszFelhasz. Összeszege/előző ge/tárgyévi évi
Átviteli összeg
Elszámolás határideje
0
-
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Összesen:
0
0
16
0
Közhasznúsági jelentés 3. számú melléklete
KIMUTATÁS a vagyon felhasználásról 2012. év adatok E Ft-ban
Megnevezés Saját tőke (összesen) Induló tőke Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény - közhasznú tevékenység eredménye - vállalkozási tevékenység eredménye Egyéb
Előző évi összeg 2 045 2 000 -22 0 0 67 67 0 0
Tárgyévi öszszeg 1 594 2 000 +45 0 0 -451 -451 0 0
17
Változás % -22,05 0,0 0,0 0,0 -773,13 -773,13 0 0
EFt -451 0 67 0 0 -518 -518 0 0
Megjegyzés
Közhasznúsági jelentés 4. számú melléklete
KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról 2012. év Juttatás megnevezése
adatok EFt.-ban
Összeg/előzőév
összeg/tárgyév
változás / %
változás E Ft
0
0
0
0
Közhasznú tevékenység keretében nyújtott pénzbeli juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes természetbeni juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes Közhasznú működés költségei összesen Továbbutalt támogatás összes ebből: pénzösszeg eszközérték Egyéb Összesen
18
Megjegyzés
Közhasznúsági jelentés 5. számú melléklete
KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2012. év sorszám
Támogató megnevezése
Támogatott cél
adatok EFt.-ban
összeg/előző évi
összeg/ tárgyévi
változás/%
változás/ E Ft
0
0
-
0
1 2 3 4 Kapott támogatás összesen
19
Közhasznúsági jelentés 6. számú melléklete KIMUTATÁS a vezető tisztség viselőknek nyújtott juttatásokról 2012. év adatok E Ft-ban
Juttatás megnevezése
összeg/előző évi összege/tárgyévi változás %
változás/ E Ft
Cél szerinti szolgáltatások értéke Természetbeni juttatások Értékpapír juttatások Munkabérek Megbízási díjak
4 550
Tiszteletdíjak (FB)
7 800
171,43%
+3 250
2 310
-
+2 310
10 110
222,20%
+5 560
Költségtérítések Adott kölcsönök összege - ebből kamatmentes kölcsön Egyéb juttatások Juttatások összesen
4 550
20
