MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRI ÁGAZAT VA ÉVI BESZÁMOLÓJA KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES RÉSZE július december 31

ERSTE ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR magánnyugdíjpénztári ágazat „VA” 1138 Budapest, Népfürdő utca 24-26., 1385 Budapest, Pf. 846, Telefon: 06-1-411-3200, Fax: 06-1-239-0174

ERSTE ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRI ÁGAZAT „VA” 2012. ÉVI BESZÁMOLÓJA KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES RÉSZE 2012. július 1. – 2012. december 31.

TARTALOMJEGYZÉK: A Pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények bemutatása .......................... 3 1. A számviteli politika meghatározó elemei, a beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások................................................................................................................................................................. 4

1.1. A számviteli politika meghatározó elemei ............................................................................. 4 1.2. A Beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások ........................................ 6 2. A pénztári taglétszám alakulása .................................................................................................................... 7 3. Bevételek-kiadások alakulása, bevételek tartalékok közötti megosztása ............................................... 7 4. Működési tevékenység eredménye ............................................................................................................... 9 5. A céltartalékok, a teljesített szolgáltatások, a nyugdíjszolgáltatások folyósításával kapcsolatban felmerült kiadások, a tagoknak visszatérített összegek alakulása .............................................................. 10

5.1. 5.2. 5.3.

A fedezeti céltartalék alakulása ........................................................................................ 10 A likviditási céltartalékok alakulása .................................................................................. 12 A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka .............................................................................. 14

7. Cash-flow kimutatás értékelése ................................................................................................................... 15 8. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékváltozása ................................................................................. 17 9. Alkalmazotti állomány, tisztségviselők díjazása ........................................................................................ 17 10. A Pénztár szolgáltatói ................................................................................................................................. 17 11. A befektetési tevékenység hatékonyságának értékelése ...................................................................... 17

11.1 A befektetési arányok alakulása....................................................................................... 17 11.2. A pénztári vagyon piaci értékének, nyilvántartási értékének, értékelési különbözetének alakulása ............................................................................................................. 18 11.3. A Pénztár egységnyi nettó eszközértéke 2012. december 31-én........................... 21 11.4. Az eszközök értékváltozása a pénztár egységnyi nettó eszközértékére vetítve .. 21 11.5. A hozamráta alakulása .................................................................................................. 21 A határidős ügyletek, kockázati tőkealap-jegy, értékpapírkölcsön bemutatása ........................................ 22

11.6 A befektetési környezet alakulása ....................................................................................... 22

11.6.1. Gazdasági növekedés, államháztartás, infláció, kötvény és részvénypiacok .............................................................................................................. 22 12. A működést jellemző mutatószámok ................................................................... 25

2

A Pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények bemutatása A magánnyugdíjpénztári ágazat 2012. évi gazdálkodását és működését elsődlegesen a következő tényezők befolyásolták: A 2010. évtől folyamatosan változó jogszabályi környezet miatt az Erste Nyugdíjpénztár közgyűlése 2012. február 20-án úgy határozott, hogy 2012. július 1jével megkezdi a magánnyugdíjpénztári ágazat végelszámolással történő jogutód nélküli megszüntetését, miközben az önkéntes nyugdíjpénztári ágazat biztonságosan tovább folytatja és bővíti tevékenységét. A közgyűlés határozata: „3/2012.02.20/KGYÖ Önkéntes nyugdíjpénztári ágazat határozat: A közgyűlés 9.149 „igen” szavazattal elfogadta a magánpénztári ágazat végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszűntetését 2012. július. 1-i kezdő dátummal. 3/2012.02.20/KGYM Magánnyugdíjpénztári ágazat határozat: A közgyűlés 842 “igen” szavazattal elfogadta a magánpénztári ágazat végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszűntetését 2012. július. 1-i kezdő dátummal.” A végelszámolási eljárással a Pénztár korábbi ügyvezetőjét, Mohr Lajos bízták meg. A közgyűlést követően a magánnyugdíjpénztári ágazatának végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszüntetését a Fővárosi Törvényszék részére bejelentették. A végelszámoló a Ctv. 102. § (3) bekezdésének megfelelően értesítette az illetékes szerveket a végelszámolásról. A Nyugdíjpénztár vezetősége két alkalommal is levélben tájékoztatta a pénztártagokat a végelszámolásról, majd a végelszámoló a végelszámolás kezdő időpontjától számított 30 napon belül újra levélben tájékoztatta a pénztártagokat arról, hogy 30 napon belül tegyenek nyilatkozatot a tagságukat illetően, ellenkező esetben a felhalmozott megtakarítást át kell adni a társadalombiztosítási nyugdíjrendszernek. Azon pénztártagok esetében, akik a végelszámolás kezdő időpontja után léptek át másik pénztárba, az átlépés megtörténik az átvevő pénztár által jelzett időpontban, azonban a felhalmozott megtakarítás csak a végelszámolás lezárásakor kerül átadásra. A Pénztár 2012. június 30-i fordulónappal elkészítette a tevékenységet lezáró Beszámolót, amelyet a közgyűlés 2012. szeptember 13-án elfogadott, ezért a 2012. üzleti évet záró beszámoló a 2012. július 1-től 2012. december 31-ig terjedő időszakra vonatkozik. A végelszámolási időszak tervezett lezárása: 2013. június 30. A Pénztár kérte a végelszámolási időszak meghosszabbítását a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletétől, amely N-EN-IV-2/2013 számú végzésében 2014 . február 20-ig engedélyezte a végelszámolás lezárásának határidejét.

3

1. A számviteli politika meghatározó elemei, a beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások 1.1. A számviteli politika meghatározó elemei Az ERSTE Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár működését és számviteli politikáját meghatározó jogszabályok 2012-ben: a számvitelről szóló többször módosított 2000. évi C. törvény (a továbbiakban Tv.), a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló többször módosított 1997 évi LXXXII. tv., a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló többször módosított 1997 évi LXXX tv. , a magánnyugdíjpénztárak beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló többször módosított 222/2000. (XII.19) Kormányrendelet, a magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló többször módosított 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet magánnyugdíjpénztárak adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 27/2011. (XI.30.) PSZÁF rendelet Az éves beszámolóra vonatkozólag a számviteli politikában rögzítésre kerültek az alábbiak Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében – ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások működési eredményt, nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékokat növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2%-a meghaladja a 30 millió forintot, akkor a 30 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a feltárt hibák és hibahatások – működési eredményt, nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékokat növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási célú tartalékok együttes összege 3%-kal változik (nő vagy csökken). Megbízható és valós képet nem lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási és kockázati célú tartalékok értékét nem változtatja meg lényegesen. Ez akkor áll fenn, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott nyugdíjszolgáltatási, illetve likviditási és kockázati célú tartalékok összegének változása (növekedés vagy csökkenés) nem éri el a 3 százalékot. A pénztár az éves pénztári beszámolót az üzleti évről december 31-i fordulónappal készíti el. A pénztár a könyvvizsgáló által is auditált éves pénztári beszámolót legkésőbb a tárgyévet követő év május 31-ig juttatja el a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére.

4

Az éves pénztári beszámoló részei: 1. mérleg, 2. eredmény kimutatás, 3. kiegészítő melléklet A pénztár az éves pénztári beszámolóval egyidejűleg üzleti jelentést is készít, de az nem része az éves beszámolónak. Az éves pénztári beszámoló részét képező mérleget, eredmény kimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a kelet feltüntetésével az igazgatótanács elnöke és az ügyvezető együttesen írja alá. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő harmadik hónap utolsó napja. A mérlegben eszközként a befektetett eszközöket, a forgóeszközöket és az aktív időbeli elhatárolásokat kell kimutatni. A pénztár valamennyi eszközét a következő fő csoportokba sorolja és analitikus nyilvántartásaiban is az alábbiak szerint bontja: a pénztár működését és vállalkozási tevékenységét szolgáló (működési célú) eszközök a nyugdíjszolgáltatás fedezetéül szolgáló eszközök a likviditási és kockázati fedezetet szolgáló eszközök A mérlegben forrásként a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat kell kimutatni. A pénztár eredmény kimutatása a következő fő részekből áll: a pénztár működési tevékenysége a pénztári szolgáltatások fedezete a likviditási és kockázati fedezet A pénztár működési tevékenységének mérleg szerinti eredményeként kell kimutatni a pénztár működésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások (ideértve a működési célú befektetési portfolió értékelési különbözetében bevételként elszámolt várható hozamot is, valamint az értékelési különbözet összegében ráfordításként elszámolt céltartalékképzést is) különbözetének összegét. A pénztári szolgáltatások fedezetét kell a nyugdíjszolgáltatásokkal összefüggésben céltartalékként megképezni az üzleti évben felmerült bevételek és ráfordítások különbözetének, valamint a fedezeti célú befektetési portfolió értékelési különbözetében bevételként elszámolt várható hozam összegében. A pénztár 2009. január 1-i fordulónappal elszámoló egység alapú nyilvántartást vezet, amely a következő tartalékokra érvényes: a függő portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió A pénztár a működési és likviditási és kockázati céltartalék tekintetében nem alkalmazza az elszámoló egységekre épülő nyilvántartást. A pénztár az elszámoló egységekre épülő nyilvántartási rendszer bevezetésével kapcsolatos a tagokkal történő elszámolási kötelezettsége és az elszámolási egységre épülő nyilvántartásban kötelező egyezőségek kimutatása érdekében 5

minden hónap utolsó napjaira vonatkozóan lezárja költség-, bevétel-, illetve ráfordítás számláit technikai számlák alkalmazásával lezárja, azok egyenlegét megállapítja és az évközi eredményszámlákra átvezeti. A költség-, bevétel-, és ráfordítás számlák évközi eredményszámlára átvezetett egyenlegét a következő hónap elején visszavezeti a megfelelő költség, bevétel és ráfordítás technikai számlákra. A hónap utolsó napjára készített költség-, bevétel-, ráfordítás számlák zárását, annak eredményének átvezetését az évközi eredményszámlákra a Pénztár főkönyvi kivonattal támasztja alá. A főkönyvi kivonatot ágazatonként külön – magán-, és önkéntes pénztári ágazatra – készíti el. A pénztári vagyon piaci értéken történő értékelését munkanaponként a pénztár letétkezelője végzi. Az értékelést el kell végezni a nem munkanapokra eső havi, illetve negyedéves fordulónapokra is. A piaci értékelés során megállapított értékelési különbözeteket a pénztár könyvviteli nyilvántartásaiban munkanapokra, a hónap, illetve negyedév utolsó napjaira vonatkozóan mutatja ki. A likviditás (a pénztár fizetőképességének), a befektetési és demográfiai kockázatok fedezetével, a saját vagyonkezelési és járadékszolgáltatási kockázatok fedezetével, továbbá az egyéb kockázatok, valamint az azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetével összefüggésben az üzleti évben felmerült bevételek és ráfordítások különbözetéből, valamint a likviditási és kockázati célú befektetési portfolió értékelési különbözetében bevételként elszámolt várható hozam összegéből kell céltartalékot képezni. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tulajdonosok (tagság), a pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a szolgáltatók, a Pénztárfelügyelet részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható valós összképet tükrözik. A pénztár az üzleti jelentésben az éves beszámoló adatainak értékelésével úgy mutatja be a pénztár vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét, a céltartalékok alakulását és a befektetéseket, hogy a pénztár jövőbeni helyzetének megítéléséhez, valamint a pénztár előrelátható fejlődésére vonatkozóan a pénztár tagjai a tényleges körülményeknek megfelelő képet kapjanak. Az üzleti jelentés tartalmazza még a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig bekövetkezett lényeges események, a különösen jelentős folyamatok bemutatását és ezek várható hatását is, valamint a pénztár taglétszámának várható alakulását. 1.2. A Beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A Pénztár nem tér el a vonatkozó jogszabályokban meghatározott értékelési elvektől és értékelési eljárásoktól. A Pénztár befektetett vagyonának piaci értékelését a Pénztár letétkezelője, az ING Bank Magyarországi Fióktelepe 2012. november 30-ig végezte, 2012. december 1-től a CITIBANK EUROPE PLC MAGYARORSZÁGI FIÓKTELEPE végzi. A Pénztár az értékpapírok értékelésénél nem alkalmazza a számviteli törvény 54. §-a (8) és (9) bekezdésében foglalt előírásokat.

6

2. A pénztári taglétszám alakulása Az időszak elején a taglétszám 741 fő volt, a Pénztár végelszámolásra vonatkozó felszólító levelinek hatására az év második felében 331 fő lépett át másik nyugdíjpénztárba, 99 esetben megtörtént a követelések átadása is, 232 pénztártag azonban a végelszámolás kezdő dátumát (2012. július 1.) követően jelezte átlépési szándékát, ezért az Mpt. 83. § (7) bekezdése értelmében a megtakarításuk átadása a végelszámolást lezárásakor történhet meg. Összesen 378 tag nem jelezte átlépési szándékát másik nyugdíjpénztárba a felszólítást követő 30 napon belül, ezért 2012. szeptember 30-i fordulónappal átkerültek az állami nyugdíjrendszerbe, az ő részükre a pénztár reálhozam-kifizetést is teljesített a nyilatkozatok alapján. 19 pénztártag elhalálozott, így az időszak végi taglétszám 13 fő, akik csak az átadó pénztár felé jelezték átlépési szándékukat, azonban 2 fő a mérlegkészítés napjáig már gondoskodott az átlépésről is. A taglétszám alakulása negyedévenként: 2012. III negyedév

2012. IV. negyedév

2012. IIIIV. negyedév

2.474 0 11 794 13 0

741 0 0 308 3 0

53 0 0 23 16 0

741 0 0 331 19 0

4

0

0

0

933

377

1

378

741

53

13

13

104 445 296

0 38 15

0 11 2

0 11 2

2012. I-II. negyedév 71MF38 71MF391 71MF392 71MF393 71MF394 71MF395 71MF396 71MF397 71MF40 71MF401 71MF4021 71MF4022

Tárgyidőszak eleji létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Rokkant nyugellátottá vált Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF39271MF393-71MF394-71MF39571MF396-71MF397) 71MF40. sorból : számlatulajdonos 71MF40. sorból : férfi nő

3. Bevételek-kiadások alakulása, bevételek tartalékok közötti megosztása A bevételek és kiadások alakulása A Pénztár bevétele - a beszámolóban szereplő eredmény-kimutatás alapján 2012. július 1-ét követően összesen 61.263 eFt-ra csökkent (2012. első félévben 535.909 eFt volt), amely drasztikus visszaesésnek oka végelszámolás, illetve a jogszabályi változás. A kiadások 14.538 eFt-ot (2012. első félévben 346.659 eFt-ot) tettek ki, így a felhasználható eredmény összesen 46.725 eFt (2012. első félévben 189.250 eFt). A felhasználható eredményből 29.656 eFt a fedezeti céltartalékot, 297 eFt a likviditási céltartalékot, 16.772 eFt pedig a Pénztár működési eredményét növelte.

7

Bevételek Befektetési tevékenység bevételei Bevételek összesen Kiadások Befektetési tevékenység kiadásai Kiadások összesen Nem befektetési tevékenységből származó eredmény Befektetési tevékenység eredménye Eredmény összesen

Működési tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 16 392 24 093

Fedezeti tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 9 031 4 214

Likviditási tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 12 9

Összesen 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 25 435 28 316

186

242

510 156

32 390

132

315

510 474

32 947

16 578

24 335

519 187

36 604

144

324

535 909

61 263

16 068

7 561

8 922

3 999

12

9

25 002

11 569

2

2

321 650

2949

5

18

321 657

2 969

16 070

7 563

330 572

6 948

17

27

346 659

14 538

324

16 532

109

215

0

0

433

16 747

184

240

188 506

29 441

127

297

188 817

29 978

508

16 772

188 615

29 656

127

297

189 250

46 725

adatok eFt-ban

A tagdíjbevételek 222 eFt (2012. első félévben: 111 eFt) értéke töredéke az előző évek értékeinek, ami szintén a jogszabályi módosításra vezethető vissza. A tagdíjbevételek nem tartalmazzák a 2012. évben megfizetett, de a mérlegforduló napjáig be nem vallott befizetéseket. A működési bevétel (befektetési tevékenység bevétele nélkül) 24.093 eFt, ami tartalmaz 22 millió Ft működési támogatást is. A működési kiadások (befektetési tevékenység ráfordításai nélkül) 7.561 eFt-ot (2012. első félévben 16.070 eFt) tesznek ki, amely összeg jelentős költség-megtakarítást tartalmaz. Összességében a működési tartalék nem hozamjellegű bevételeinek és ráfordításainak eredménye 16.532 eFt, míg 2012. első félévben 508 eFt volt. A Pénztár befektetési tevékenységének összegszerű eredménye lényegesen elmarad a korábbi időszak eredménytől, hiszen a befektetett vagyon mértéke is töredékére csökkent: 29.978 eFt (2012. első félévben 188.817 eFt volt az eredmény). Bevételek Befektetési tevékenység bevételei Bevételek összesen Kiadások Befektetési tevékenység kiadásai Kiadások összesen Nem befektetési tevékenységből származó eredmény Befektetési tevékenység eredménye Eredmény összesen

Működési tartalék Fedezeti tartalék terv tény terv tény 5 017 24 093 535 883 4 214

Likviditási tartalék terv tény 0 9

Összesen terv tény 540 900 28 316

340

242 234 329

32 390

0

315

234 669

32 947

5 357 11 362

24 335 770 212 7 561 0

36 604 3 999

0 0

324 9

775 569 11 362

61 263 11 569

0

2

7 987

2 949

0

18

7 987

2 969

11 362

7 563

7 987

6 948

0

27

19 349

14 538

-6 345

16 532 535 883

215

0

0

529 538

16 747

340

240 226 342

29 441

0

297

226 682

29 978

-6 005

16 772 762 225

29 656

0

297

756 220

46 725

adatok eFt-ban

8

Tekintettel arra, hogy a pénzügyi terv 2011. decemberben került elfogadásra, tartalmazott még tagdíjbevételt, azonban a jogszabályi változás miatt az ágazat nem realizált tényleges tagdíjbevételt csak 222 eFt értékben. Ezen ok miatt a tervvel történő összehasonlítás a fedezeti és a likviditási tartalékban jelentős eltéréseket tartalmaz. A bevételek tartalékok közti megosztása, a tagdíj mértéke A bevételek tartalékok közti megosztása a 2012. évi pénzügyi tervben feltüntetettnek, illetve jogszabályi előírásoknak megfelelően alakult, azonban 2010. október 1-től – a jogszabály módosítása miatt - nem történt új befizetés a pénztárhoz: Fedezeti tart. 99,1%

Működési tart. 0,9%

Likviditási tart. 0,0%

A tagdíj mértéke 2010. október hónaptól a bruttó bér 0%-a. A befektetések tartalékok közötti megosztása a rendelkezésre álló szabad pénzeszközök tartalékok közötti megosztása alapján történt. A befektetési tevékenység hozamai és ráfordításai annak a tartaléknak - fedezeti tartalékon belül annak a portfóliónak - a javára, illetve terhére kerültek, amely tartalékból a befektetés történt. 4. Működési tevékenység eredménye A működési tevékenység bevételei 24.335 eFt-ot (2012. első félévben 16.578 eFt-ot), ráfordításai 7.563 eFt-ot tettek ki, így a működési tevékenység eredménye 16.772 eFt. A működési tartalék alakulása 2012. Q3-Q4-ben: tény

terv Tagdíjbevétel Tagdíjkiegészítés ebből: munkáltató által a tag javára Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Azonosítatlan tagdíjcélú működési bevétel Egyéb bevételek Nem bef. jell bevételek összesen Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Felügyeleti és Garancia Alap díj Egyéb ráfordítások Nem bef. jell ráfordítások összesen Nem bef. jell. tev. eredménye Befektetési tevékenység bevételei Befektetési tevékenység ráfordításai Befektetési tevékenység eredménye Tevékenység eredménye összesen

5 017 0

Működési tartalék eltérés

7

0 0

0 0 5 017 0 0 5 017 143 4 860 4 000 1 874 485 11 362 -6 345 341 0 341 -6 004

7 0 24 086 24 093 625 1 264 5 429 74 169 7 561 16 532 242 2 240 16 772

-5 010 0 0 0 0 0 -5 010 0 24 086 19 076 482 -3 596 1 429 -1 800 -316 -3 801 22 877 -99 2 -101 22 776

tény/terv 0,14%

0,14%

480,23% 437,06% 26,01% 135,73% 3,95% 34,85% 66,55% -260,55% 70,97% 70,38% -279,35% adatok eFt-ban

A működési célú befektetési tevékenység eredménye 242 eFt, 2012. első félévben 184eFt volt. A végelszámolás kezdetétől a két ágazat között nincs szeparációs megosztás, minden tételnél egyértelmű, hogy mely ágazatot terheli, így a magán ágazat kiadásai jelentősen csökkentek. 9

A személyi jellegű ráfordítások tételei az elmúlt években Az előző időszakhoz képest, a pénztár személyi jellegű ráfordításai töredékére csökkentek, hiszen 2 személy részmunkaidőben segíti a végelszámoló munkáját. Az egyéb ráfordítások tételei az elmúlt években Megnevezés

2009.

2010.

2011

Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások Egyéb és különféle ráfordítások Összesen:

21.882

16.623

7.745

7.458

31.529

313

-154

0

1.163 30.503

1.228 49.380

26.301 34.359

1.458 501

169 243

2012. Q1Q2 -803

2012. Q3Q4 74

adatok eFt-ban

A pénztár egyéb ráfordításai jelentősen csökkentek. A Pénztár működési tartalékának alakulása az elmúlt években Megnevezés Előző évek halmozott eredménye (tartaléktőke) Adott év mérleg szerinti működési eredménye Tartalék tőke állomány-változása Működési tevékenység halmozott eredménye

2009.

2010.

2011.

174 260

267.580

51.994

-202.069

226 254

24.185

2012. Q1Q2

2012. Q3Q4

115.551

29.622

41.517

-85.929

508

16.772

11.387

2.512

41.517

60.801

29.622

adatok eFt-ban

A közgyűlés 2012. december 13-i ülésén a következő határozatot hozta: „5/2012.12.13/KGYM Magánnyugdíjpénztári ágazat határozat: A közgyűlés nyílt szavazással 1 “igen” szavazattal, elfogadta, hogy 2012. december 14-i fordulónapon a magánnyugdíjpénztári ágazat likviditási tartalék likvid eszközeit csoportosítsák át a működési tartalékba.” 5. A céltartalékok, a teljesített szolgáltatások, a nyugdíjszolgáltatások folyósításával kapcsolatban felmerült kiadások, a tagoknak visszatérített összegek alakulása 5.1. A fedezeti céltartalék alakulása A fedezeti céltartalék egyéni számlákra számolt része az 1.273.674 eFt nyitó állományhoz képest 561.268 eFt-ra csökkent. Sorszám

PSZÁF kód

001 002

73MEA1 73MEA101

003

73MEA102

004

73MEA103

005

73MEA104

006

73MEA105

007

73MEA106

008

73MEA107

009

73MEA108

010

73MEA109

Megnevezés I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek,

10

2012. Q1-Q2 1 c

2012. Q3-Q4 2 d

5 143 735

1 273 674

9 031

4 214

42 359

641

367 792

44 072

142 364

-

11 682

839

-

33

-

15 204

36

11 567

2 201

011

73MEA110

012

73MEA111

013

73MEA112

014

73MEA113

015

73MEA114

016 017 018 019

73MEA115 73MEA116 73MEA2 73MEA201

020

73MEA202

021

73MEA203

022

73MEA204

023

73MEA205

024

73MEA206

025

73MEA207

026

73MEA208

027

73MEA209

028

73MEA210

029

73MEA211

030

73MEA212

031

73MEA213

032

73MEA214

033 034

73MEA215 73MEA216

munkáltatóknak visszatérítés (-) Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

1 719 732 -

449 869 -

2 348 843

291 165

8 922

3 999

321 650

2 949

6 561 1 273 674

568 561 268

68

68

15 204

36

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

15 204

104

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

68

adatok eFt-ban

A végelszámolás kommunikálása miatt a Pénztárból más nyugdíjpénztárakba átlépett tagok száma 331 fő volt, az átvitt tagi fedezet is változott: 2.348.844 eFt-ról 291 165 eFt-ra. A Nyugdíjbiztosítási Alapba átlépett és az Alapnak átutalt összeg 2011-ben 63.867 tag és 50.723.559 eFt, 2012. első félévben 933 fő és 1.719.732 eFt, a végelszámoláshoz kapcsolódóan, 2012. szeptember 30-án pedig 378 fő és 449.869 eFt volt. Kilépés esetén a Pénztár a jogszabályi előírás szerint, a tagi egyenleg 1 ezrelékét vonja le költségként. A Pénztár 2012. szeptember 30-i fordulónappal utalta át az állami rendszert választó pénztártagok megtakarításait a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap részére. Az átadott vagyonból 1.399 eFt reálhozamot és 2.189 eFt tagdíjkiegészítést 2012. november 26-án visszakért a Nyugdíjalaptól, amely 2013. január 15-én visszautalta az összeget, a Pénztár pedig 2013. január 17-én kiutalta az érintett pénztártagok részére. A Pénztár járadékszolgáltatást nem teljesített tagok részére, az egyösszegű nyugdíjszolgáltatást választók részére 104 eFt összegű kifizetés történt.

11

A fedezeti céltartalék alakulása Megnevezés Fedezeti céltartalék nyitó állomány Rendelkezésre álló fedezeti céltartalék

2008.

2009

2010.

2011.

2012. Q1-Q2

2012. Q3-Q4

28 202 921

30 762 941

42 434 300

53 122 906

5 143 735

1 273 674

30 762 941

42 434 300

53 122 906

5 143 735

1 273 674

561 268 adatok eFt-ban

5.2.

A likviditási céltartalékok alakulása

Sorszám PSZÁF kód

Kockázat megnevezése 1 b

Megnevezés

001

73MEB1

I. Demográfiai kockázatokra

002

73MEB101

Nyitó állomány Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) Demográfiai kockázati tartalék záróállománya II Egyéb likviditási kockázatokra képzett céltartalék Nyitó állomány Tárgyévben egyéb kockázatra képzett céltartalék (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Egyéb likviditási kockázati tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) Egyéb likviditási kockázati tartalék záró állománya III.Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék

003

73MEB102

004

73MEB103

005

73MEB104

006

73MEB105

007

73MEB106

008

73MEB107

009

73MEB108

010

73MEB109

011

73MEB21

012

73MEB2101

013

73MEB2102

014

73MEB2103

015

73MEB2104

016

73MEB2105

017

73MEB2106

018

73MEB2107

019

73MEB2108

020

73MEB2109

021

73MEB2110

022

73MEB2111

023

73MEB22

024

73MEB2201 Nyitó állomány

12

2012. Q1-Q2

2012. Q3-Q4

2 c

3 d

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10 742

1 634

127

66

-

-

-

-

-

-

1 507

1 458

-

-

10 742

3 146

1 634

12

-

-

025

026

027

028

029

030

031

032

033 034

023 024 025

026

027

028

029

030

031

032

033

Tárgyévben likviditási portfolió 73MEB2202 értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2203 tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2204 tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2205 tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési 73MEB2206 különbözetére képzett tartalék egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2207 tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2208 tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett 73MEB2209 tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék 73MEB2210 felhasználása egyéb célra (-) Likviditási portfolió értékelési 73MEB2211 különbözetére képzett tartalék záró állománya IV.Azonosítatlan (függő) 73MEB23 befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék 73MEB2301 Nyitó állomány Tárgyévben függő befizetések 73MEB2302 befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett 73MEB2303 céltartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett 73MEB2304 céltartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett 73MEB2305 céltartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Tárgyévben függő befizetések 73MEB2306 befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb bevételei (+) Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából 73MEB2307 átcsoportosítás egyéni számlára (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett 73MEB2308 céltartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett 73MEB2309 céltartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Tárgyévben függő befizetések 73MEB2310 befektetési hozamára képzett

13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

728

284

1 913

231

0

0

0

0

0

0

0

0

839

67

0

0

12

0

1 506

24

034

céltartalék felhasználása egyéb célra (-) Tárgyévben függő befizetések 73MEB2311 befektetési hozamára képzett céltartalék záró állománya

284

424

Értékelési különbözetre képzett céltartalék A képzett céltartalék nyitó állománya 0 eFt, 2012. év végi záró állománya 0 Ft volt. Az egyéb kockázatokra képzett céltartalék Az egyéb kockázatokra képzett céltartalék nyitó állománya 1.634 Ft, 1.458 eFt bevétel keletkezett, és a közgyűlés döntése alapján 3.146 eFt átcsoportosításra került a működési tartalékba. A céltartalék záró állománya 12 eFt. 5.3. A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának záró állománya 2012. első félév végén, a tevékenység lezárásakor 4.263 eFt eFt volt, amely hitelezési veszteségként leírásra került,így a záró állomány: 0 eFt. APEH ellenőrzésre átadott munkáltatók, tagok száma Átadás éve

Átadott munkáltatók száma

2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

933 1 896 2 216 2 367 587 0 0 0

Kérelemben szereplő pénztártagok száma 1 796 4 906 5 435 3 239 736 0 0 0

A pénztár 2012. év folyamán munkáltatóval szemben nem kért Ellenőrzési kérelmet egy pénztártagra vonatkozóan sem. APEH végrehajtási eljárás kezdeményezése Időszak 1998-2006 1998-2007 1998-2008 1998-2009 1998-2010 1998-2011 1998-2012 Változás

Munkáltatók száma 5.067 7.143 7.278 7.747 7.747 7.747 7.747 0

Tagdíjtartozás 162.716.403 254.326.371 260.400.229 270.388.738 270.388.738 270.388.738 270.388.738 0

Késedelmi pótlék 34.060.504 40.230.923 42.607.967 47.715.115 47.715.115 47.715.115 47.715.115 0

Összesen

Tartozás

196.776.907 294.557.294 303.008.196 318.103.853 318.103.853 318.103.853 318.103.853 0

83.853.301 136.645.531 25.461.098 31.036.849

Befizetve 112.923.606 157.911.763 277.547.098 287.067.004

adatok Ft-ban

A pénztár a tagdíjtartozások behajtása érdekében 1998. január és 2012. június közötti időszakra vonatkozóan 2012-ben nem kezdeményezett végrehajtási eljárást az illetékes adóhivatalnál. 6. Függő befizetések állományának változása A Pénztár azonosítatlan befizetéseinek állománya 2012. végére jelentősen csökkent, hiszen a Pénztár a nem a pénztártagokat illető függő tételeket átadja a Nyugdíjigazgatóság részére.

14

nyitóállomány 29.671.257

azonosítatlan befizetések állománycsökkenése 26 895 440

azonosítatlan befizetések állománynövekedése 1 427 901

záróállomány 4 203 718 adatok Ft-ban

Időszakok 2012. július 2012. augusztus 2012. szeptember 2012. október 2012. november 2012. december Összesen:

Állománycsökkenés összege egyéni számlán való jóváírással 12 043 1 804 303 0 0 221 399 0 2 037 745

Állománycsökkentés visszautalással

Összesen

24 857 695 0 0 0 0 0 24 857 695

24 869 738 1 804 303 0 0 221 399 0 26 895 440 adatok Ft-ban

Azonosítatlan befizetések 2012. december 31-i záró állomány részletezése Összesen: Negyedéven túl azonosítatlan összeg: Negyedéven belül azonosítatlan összeg:

4 203 718 4 203 718 0 adatok eFt-ban

7. Cash-flow kimutatás értékelése 2012. Q1-Q2 Sorszám

PSZÁF kód

001

73MD01

002

73MD02

003

73MD03

004

73MD04

005

73MD05

006

73MD06

007

73MD07

008

73MD08

009 010

73MD09 73MD10

011

73MD11

012

73MD12

013

73MD13

014

73MD14

015

73MD15

016

73MD16

017

73MD17

Megnevezés Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+)

15

2012. Q3-Q4

1 c 508

2 d 16 772

5 249

5 249

0

0

0

0

0

0

2 084 478

0

0

0

0

0

14 292 11 387

15 191 2 513

-320 007

2 677 694

0

0

-9 516

-4 263

0

0

2 036 402

-2 028 508

-9 629

-317

0

0

018

73MD18

019

73MD19

020

73MD20

021

73MD21

022

73MD22

023

73MD23

024

73MD24

025

73MD25

026

73MD26

027

73MD27

028

73MD28

029

73MD29

030

73MD30

031

73MD31

032

73MD32

033

73MD33

034

73MD34

035

73MD35

036

73MD36

037

73MD37

038

73MD38

039

73MD39

040

73MD40

041

73MD41

042

73MD411

043

73MD412

Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

0

0

-18 577

-25 467

388

-4 396

0

0

0

0

6

0

-885

-2 949

46 251

41 337

839

0

33

0

42 359

641

0

0

2 348 843

291 165

1 719 732

449 869

11 567

2 201

15 204

104

-6 561

568

127

1 460

0

0

0

0

0

67

10 742

3 146

-47

1 434

-228 991

-49 593

0

-27

-228 991

-49 566

Az értékpapír állomány változásánál kiemelhető, hogy az éves állományváltozás csökkenés a befektetett eszközök kimutatott értékpapírok állományában 0 eFt, a forgóeszközök között kimutatott értékpapír állomány változása 2 677 694eFt, az ágazat rövid távú eszközökben tartja a tagok megtakarításait. A követelésállomány előző időszakhoz viszonyítva 15.191 eFt-tal csökkentett, ami a tagdíj követelés csökkenésével magyarázható. A Pénztár szállítói állománya 317 eFt-os csökkenése mellett a tagokkal szembeni kötelezettségállomány 2.028.508 eFt összegű csökkenést mutatott.

16

8. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékváltozása A magánnyugdíjpénztári ágazat tárgyi eszközzel nem rendelkezik, az immateriális javak időszak végi nettó értéke 41.994 eFt, amit az ágazat a végelszámolás lezárásakor kénytelen leselejtezni. Bruttó Érték

ÉCS

Nettó Nettó könyv szerinti érték könyv szerinti Számla érték Tárgyévi száma Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Záró aktuális változás év vége 111 63 425 63 425 10 933 10 498 21 432 41 994 52 492 -10 498 41 994

9. Alkalmazotti állomány, tisztségviselők díjazása A Pénztár szervezetének a feladatokkal arányos átszervezése történt az év folyamán. A főállású munkavállalók száma 2012. december 31-én ugyan 12 fő, és összesen 5 részmunkaidős munkatárs segítette a társaság működését, azonban a végelszámolásban csak 2 részmunkaidős munkatárs segíti a végelszámoló munkáját. A végelszámolás kezdetétől az Igazgatótanács és az ügyvezető mandátuma és megbízatása megszűnt, az Ellenőrző Bizottság működése változatlan maradt. Az Ellenőrző Bizottság tagjai részére tiszteletdíj-kifizetés nem történt, a végelszámolás díjazása a közgyűlés döntése alapján 100 eFt/hó. 10. A Pénztár szolgáltatói Vagyonkezelő: ERSTE Alapkezelő Zrt. Letétkezelő: Citibank Magyarországi Fióktelepe Könyvvizsgálat: Karanta Audit Zrt. (Dömötörfy Józsefné) Számlavezető: Erste Bank Hungary Zrt. 11. A befektetési tevékenység hatékonyságának értékelése 11.1 A befektetési arányok alakulása A Pénztár 2008. január 1-én – a jogszabályi kereteknek megfelelően – választható portfóliós rendszert vezetett be, eleget téve a rá vonatkozó befektetési keretszabályoknak és a befektetési politikában foglaltaknak. A Pénztár az alábbi portfóliókat határozta meg: 1. Klasszikus portfólió Jogszabályi besorolás: A jogszabály szerint, akik 5 éven belül elérik a nyugdíjkorhatárt, kizárólag a klasszikus portfóliót választhatják. 2. Kiegyensúlyozott portfólió Jogszabályi besorolás: Az előírás szerint, azon pénztártagok megtakarításait kell a kiegyensúlyozott portfólió szerint befektetni, akik 5 és 15 éven belül érik el a nyugdíjkorhatárt, de a pénztártagok ettől eltérhetnek, és választhatják a klasszikus vagy a növekedési portfóliót. 3. Növekedési portfólió Jogszabályi besorolás: Az előírás szerint, azon pénztártagok megtakarításait kell a növekedési portfólióba fektetni, akik több mint 15 év múlva érik el a nyugdíjkorhatárt, de a 17

pénztártagok ettől eltérhetnek, és választhatják a klasszikus vagy a kiegyensúlyozott portfóliót. A Pénztár a várható kifizetésekhez igazította likviditását, ezért 2012. június 14-től a magánnyugdíjpénztári ágazat összes portfólióját (növekedési, kiegyensúlyozott, klasszikus) a következőre módosította

Likvid eszközök Állampapír alapú repók Magyar állampapír jellgű befektetések Külföldi állampapír jellegű befektetések Vállalati kötvények Hitelintézeti kötvények Önkormányzati kötvények és jelzálog levelek Magyar részvények

Minimum arány 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Maximum arány 10,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0%

Nemzetközi részvények és nemzetközi befektetési alapok

0,0%

0,0%

Hazai ingatlan befektetési alapok Egyéb eszközök

0,0% 0,0%

0,0% 0,0%

Referencia index

Referencia index súly

5,00% 0,00% 95,00% 0,00%

RMAX

100,00%

0,00%

MAX

0,00%

Célarány

BUX MSCI World 0,00% (MSDUWI) DJEU50 (SX5E) 0,00% BIX 0,00% -

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

A befektetési arányok alakulása 2012-ben negyedévenként, befektetés típusok szerint, a tárgynegyedév végén meglévő (nyilvántartási értéken figyelembe vett) pénztári eszközök százalékában Befektetés típusok (%) Diszkontkincstárjegy MNB kötvény Fix kamatozású Államkötvény Fix kamatozású Egyéb kötvény Jelzáloglevelek Belföldi részvények Belföldi befektetési jegy Külföldi befektetési jegy Egyéb külföldi kötvények Kockázati tőkealap jegyek FX Forward Pénzeszközök Köv/köt Nettó Eszközérték

2012. III. negyedév vége 2012. IV. negyedév vége 78,7 20,59 27,83 70,62 16,14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49,38 8,79 -72,05 0 100 100

11.2. A pénztári vagyon piaci értékének, nyilvántartási értékének, értékelési különbözetének alakulása Megnevezés Befektetett pü-i eszközök nyilvántartási értéke Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok nyilvántartási értéke Nyilv.érték összesen Befektetett pü-i eszközök értékelési különbözete Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok értékelési különbözete Értékelési különbözet összesen Piaci érték összesen

2011. IV. negyedév 2 084 478 2 904 914 4 989 392 -60 902 -71 744 -132 646 4 856 746

2012. II. negyedév

2012. IV. negyedév 0 0 3 224 921 547 227 3 224 921 547 227 0 0 13 978 1 133 13 978 1 133 3 238 899 548 360 adatok eFt-ban

A pénztár befektetett vagyona a tárgyévben jelentősen csökkent, a beszámolási időszakban a Pénztár befektetett vagyonának piaci értéke 3.238.899 eFt-ról 548.360 18

eFt-ra változott.

19

Az értékelési különbözet állományváltozásának bemutatása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 0

Forgatási célú értékpapírok 13 977 885 27 402 945 40 247 899 1 132 931

Összesen 13 977 885 27 402 945 40 247 899 1 132 931 adatok Ft-ban

Portfólióállomány devizanemenkénti megoszlása Megnevezés

Befektetések tárgyidőszak végi értéke könyv szerinti értéken

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Befektetések tárgyidőszak végi értéke - piaci értéken

600 054 0 0 0 0 0 0 600 054

601 187 0 0 0 0 0 0 601 187 adatok eFt-ban

Portfólióállomány földrajzi megoszlása Megnevezés Összesen Európai Gazdasági Térség összesen Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

600 054

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken 601 187 0

600 054

601 187

0

0 0 0 600 054 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 600 054 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 601 187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 601 187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 adatok eFt-ban

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

20

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

Portfólióállomány lejárat szerinti megoszlása Megnevezés Portfolió összesen Bankszámla és készpénz 14 napon belül lejáró eszközök 15-30 napon belül lejáró eszközök 31-60 napon belül lejáró eszközök 61-90 napon belül lejáró eszközök 91-180 napon belül lejáró eszközök 181-365 napon belül lejáró eszközök 1-3 éven belül lejáró eszközök 4-5 éven belül lejáró eszközök 6-10 éven belül lejáró eszközök 10 éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök

Portfólió piaci értéken Befektetett pénzügyi eszközként Forgóeszközként nyilvántartott nyilvántartott 601 187 52 827 424 551 0 0 123 809 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.3. A Pénztár egységnyi nettó eszközértéke 2012. december 31-én Sorszám Értékelés alapja 01. Pénztár egésze 02. Kötelezettségek 03. Pénztár eszközeinek nettó értéke

Nyilvántartási érték 600 054 -24 850 575 204

Piaci érték 601 187 -24 850 576 337 adatok eFt-ban

Megjegyzés: a nyilvántartási és a piaci érték a 2012. december 31-i pénzeszközök állományát 52.827 eFt értéken tartalmazza. 11.4. Az eszközök értékváltozása a pénztár egységnyi nettó eszközértékére vetítve Az egységnyi nettó eszközérték meghatározása: Egységnyi nettó eszközérték=(576.337/575.204)=1,001970 11.5. A hozamráta alakulása 2012. évi nettó hozamráta 2012. évi referenciahozam 2012. december 31-i záró piaci érték Átlagos hozamráta (2003-2012) Átlagos referenciahozam (2003-2012; 2008-tól választható portfólió) Vagyonnövekedési mutató (2003-2012)

növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió

7,10% 9,81% 9,11% 7,23% 8,23% 10,26% 485.735.810 Ft 50.649.740 Ft 25.065.990 Ft 4,48% 5,92% 7,14% 4,82% 6,53% 8,67% 4,43% 5,74% 7,06%

A fedezeti és a függő tartalék árfolyam és darabszám alakulása a következő: Növekedési portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Klasszikus portfólió Függő portfólió (2011. 06. 01-től)

ELSZE árfolyam 2012. 06. 30. 1,310498 1,317149 1,260960 1,054418

21

ELSZE árfolyam 2012. 12. 31. 1,356753 1,366140 1,306632 1,100150

ELSZE záró darabszám 357 840 971,91 37 057 855,87 19 175 701,57 4 390 314,63

A határidős ügyletek, kockázati tőkealap-jegy, értékpapírkölcsön bemutatása A Pénztár határidős ügyleteket nem kötött, kockázati tőkealap-jeggyel nem rendelkezett és értékpapírkölcsön ügyletekkel nem rendelkezett a 2012. évben, illetve 2012. december 31-én. 11.6 A befektetési környezet alakulása 11.6.1. Gazdasági részvénypiacok

növekedés,

államháztartás,

infláció,

kötvény

és

2012. III. negyedév Ha megvizsgáljuk a harmadik negyedévi pénz,- tőke,- és árupiaci grafikonokat azt láthatjuk, hogy az árfolyamok alapvetően megtartották az első negyedév végén kapott lendületüket és a befektetői kockázati éhség erősödésével tovább gyarapodtak. A negyedéves részvényindex teljesítményeket vizsgálva látható, hogy az európai indexek – amik a görög helyzet tavaszi eszkalálódása miatt az első negyedévben meglehetősen negatív jövőképet áraztak be – a harmadik negyedéves jobb teljesítményükkel felzárkóztak az amerikai tőzsdeindexekhez. Ennek során a DAX a harmadik negyedévben 12,47 %-os, a DJEU50 átfogó európai index 8.37 %os teljesítményt ért el, míg az S&P, a Dow Jones és a Nasdaq indexek egységesen 4-6 % közötti negyedéves teljesítményt tudtak felmutatni. (Éves teljesítmények tekintetében a DAX 22% feletti növekedése meghaladja mind a vezető amerikai indexek 20 % alatti teljesítményét, mind pedig a DJEU50 index januártól számított 5,94%-os hozamát.) A negyedév során a hazai kötvényindexek korábbi jó teljesítménye is fennmaradt, így a MAX és a CMAX is 5% közeli negyedéves teljesítményt ért el, amelynek eredményeként a hazai kötvényindexek éves teljesítménye a negyedév végén 15 % környékén alakult. A kockázatvállalási hajlandóság fokozódását mutatja, az is, hogy a hároméves futamidejű olasz állampapírok hozama 0,7 százalékpontos negyedéves csökkenéssel 5,1 százalék alá csökkent és a negyedév végén az euró a dollárhoz képest a negyedév eleji szintjéhez képest erősödött. Ha az árupiacok negyedéves teljesítményét vizsgáljuk, akkor azt láthatjuk, hogy a nyári hónapokban a befektetői kockázati éhség (no meg a likviditás) megnövekedésének eredményeként az arany és a Brent árfolyama is több mint 10 %-kal erősödött. A fentiekben bemutatott indexalakulások alapján látható, hogy a nyári hónapokban a globális pénzpiaci hangulat számottevően javult. A befektetői optimizmust az európai válság kezelésével kapcsolatos bejelentések és az újabb amerikai monetáris lazításra vonatkozó várakozások táplálták. Az amerikai jegybank szerepét betöltő FED végül szeptember közepén jelentette be új, havi 40 milliárd dolláros eszközvásárlási programját, ami azonban az előző mennyiségi lazításokhoz képest már nem határoztak meg időbeli korlátot. A mennyiségi lazítás kapcsán már többször kritikaként hangzott el, hogy az eddigi tapasztalatok alapján a kötvények visszavásárlásra fordított összeg 90%-ban pénz és tőkepiacokra áramlik, és ott okoz árfolyam emelkedést ahelyett, hogy a bankok azt a gazdasági szereplők számára kihiteleznék. Azonban az amerikai lakosság esetében megfigyelhető, hogy a pénzügyi eszközök magas arányt képeznek a megtakarításaikon belül, így az árfolyam emelkedés a vagyonhatáson keresztül mégiscsak növeli a lakossági fogyasztást, vagyis a program - ha közvetett módon is de - ösztönzi a gazdasági növekedést és segíti a program munkahely teremtő céljának elérését. Az európai válságkezelés kapcsán az idei évben a legjelentősebb változás az volt, hogy az ECB az amerikai jegybank szerepét betöltő FED-hez hasonlóan a célfüggvényébe az infláció elleni küzdelem mellett fokozatosan felvette a gazdaság élénkítésének szempontjait is. Ennek keretében a tavalyi év novemberével 22

megkezdődően döntött két, a piacok számára egyenként 500 milliárd eurós keretösszegben pótlólagos forrást biztosító LTRO (Long-Term Refinancing Operation) csomagról, illetve döntött a pénzügyi stabilitási alapnak az ESM/EFSMnek a felállításáról, valamint ezeknek az alapoknak az állampapír piacokon történő szerepvállalásáról is. Ezek a lépések a korábbi, csak az infláció elleni küzdelmet megfogalmazó ECB célkitűzéshez képest módosulást jelentenek és kezdenek némiképp hasonlatossá válni a FED gazdasági növekedést is szem előtt tartó irányelveihez. Az idei év során ez idáig a magyar gazdaság esetében egyértelműen a recesszióba csúszásnak lehettünk a tanúi. A recesszió fő oka a belső kereslet gyengesége volt. A belső keresletet részben a válság előtt felhalmozott magán és kormányzati adósságok leépítése fogta vissza, részben pedig a bizonytalanabbá váló gazdasági környezet és a szigorodó hitelezési feltételek. A fiskális hiánycélok tartása várhatóan idén és jövőre is visszafogja a belső keresletet, csakúgy, mint a bankokra kivetett adók miatt lecsökkent méretű bankrendszer finanszírozási képességének gyengülése. A jövő évi gazdasági növekedés forrása az export marad, amit várhatóan az európai konjunktúra várt élénkülése is támogat. Ha már a negyedéves hazai fejleményeket vizsgáljuk, akkor nem mehetünk el szó nélkül amellett, hogy a külföldi befektetők tulajdonában levő forint állampapír állomány ismét új csúcsára jutott. A forintban nominált állampapír állomány alakulását vizsgálva az tűnik fel, hogy 2011/2012 fordulóján történt ország leminősítések ellenére a külföldiek tulajdonában levő forint kötvény állomány az elmúlt háromnegyedévben folyamatosan emelkedett, mely szeptember végén 4850 milliárd forint közelében jár. Az állománynövekedés eredményeként az összes forintban kibocsátott állampapír 43 százalékát már külföldiek birtokolták. Érdekes megfigyelni, hogy ez a külföldi állománynövekedés milyen szorosan összefüggést mutat a külföldi euró-likviditás változásával, míg a magyar állam adósságbesorolásának változásával már nem volt ilyen szoros az összefüggés. Az állampapír piacon megfigyelt trendek - Magyarország bóvliba vágása ellenére a külföldi állampapír hányad növekszik - felhívják a figyelmet arra, hogy a hazai gazdaságpolitikai intézkedések mellett a nemzetközi likviditás alakulásának mennyire fontos szerepe van. Ennek kapcsán az előttünk álló negyedévek során kiemelt szempont lehet a külföldi likviditás változása, illetve a nemzetközi befektetők kockázatvállalási hajlamának változása. A negyedév során két alkalommal is alapkamatot csökkentett az MNB. Mind a két kamatdöntésnél is látszódott, hogy a kormány által kinevezett külső tagok négy szavazata az MNB szakmai stáb véleményét képviselő belső tagok szavazatával nem egyezett meg, melynek eredményeként került sor a kamatvágásra. A második döntést követően meglehetősen furcsa üzenete volt annak, hogy a Jegybanktanács akkor vág kamatot, amikor a Jegybank szakmai stábja a friss inflációs jelentésében az inflációs pálya megemeléséről értekezik és leszögezi, hogy a 3 %-os inflációs cél elérésére 2014. második feléig nem lát lehetőséget. 2012. IV. negyedév Pozitív hangulatban telt az év utolsó negyedéve: Görögország megkapta az újabb mentőcsomagot, az amerikai jegybank, a Fed pedig egyértelművé tette, hogy addig nem emeli a kamatokat, amíg a munkanélküliségi ráta 6,5 százalék fölött, a várható infláció pedig 2,5 százalék alatt marad. Az amerikai költségvetési szakadékkal kapcsolatos bizonytalanság azonban visszafogta a kockázatvállalási kedvet és az amerikai részvénypiac csak az év utolsó napján tudott a november végi szint fölé lendülni, miután az utolsó pillanatban megszületett a megállapodás a szakadék elkerüléséről. Az európai és a feltörekvő piaci részvényindexek viszont komolyabb 23

mértékben emelkedtek, míg a japán jen több mint két éves mélypontra esett a dollárral szemben, miközben az euró másfél százalékot erősödött. Az arany gyengén szerepelt, az olaj lényegében stagnált. A negyedév győztese a japán piac volt, amely ezúttal 17% felett hozott, míg az amerikai indexek nem tudták tartani az előző negyedévi szinteket. Szegmensenként vizsgálva a hazai tőke-, és pénzpiaci indexek elmúlt negyedévét megállapíthatjuk, hogy az indexek eszközosztálytól függően vegyes teljesítményt mutattak. Így a hazai részvények árfolyamalakulását reprezentáló BUX index az elmúlt negyedévben 2,23 %-kal csökkent, míg a hazai kötvényindexek közül a hosszabb futamidejű MAX index 5,17 %-kal, az éven belüli papírokat is tartalmazó MAX Composit index értéke pedig 4,70 %-kal emelkedett. A hazai piacon tevékenykedő ingatlan befektetési alapok 2012. negyedik negyedéves teljesítményét vizsgálva megállapítható, hogy a BIX index 0,91 %-kal csökkent, mely jelentősen elmaradt az RMAX index 2,06 %-os negyedéves növekedésétől. A Budapesti Értéktőzsde részvényindexe 2012. negyedik negyedévében lemaradó volt. A BUX index az időszak első felében óvatos emelkedést mutatott, majd november közepétől jelentős mértékben esett. Legmagasabb értékét október 17-én érte el, amikor 19500 pont felett is járt, míg a legalacsonyabbat november 28-án 17462 ponttal. A második negyedévben a blue chipek közül egyedül az OTP tudott emelkedni 6,55%-ot, míg a Magyar Telekom 11,76%-kal, a MOL 3,35%-kal, a Richter Gedeon pedig 6,68%-kal értékelődött le. A négy papír mindegyike - eltérő okokból eladói nyomás alatt volt. A Richter Gedeon részvénye november végével kikerült az MSCI EM indexből, a magyar kormány pedig januártól közműadót vezet be, amely negatívan érinti a MOL-t és a Magyar Telekomot. Emellett a bankadó állandóvá tételéről is döntöttek, ami az OTP számára kedvezőtlen. A tőkepiacok szempontjából kiemelt fontosságú amerikai döntésre az idei év elején került fel a végső pont, miután a Fehér Ház és a kongresszusi republikánusok kompromisszumos törvényjavaslatát a szenátus után a képviselőház is megszavazta, s Barack Obama aláírásával életbe léphet a „pénzügyi szakadékot” (fiscal cliff) elkerülő vagy legalább is elhalasztó megállapodás. A megegyezés értelmében a 450.000 dollárnál többet kereső amerikai adófizetők az addig 35%-os mértékű adójának 39,6%-ra emelésével úgy tűnik, hogy legalább időlegesen elkerülhetővé vált az, hogy az amerikai GDP közel 4%-át elérő automatikus költségvetési kiigazítás életbe lépjen, mely egyes elemzői vélemények szerint nemcsak az USA-t hanem az egész világgazdaságot is a recesszióba ránthatta volna. (A „fiscal cliff” jelentette automatikus költségvetési kiigazítás az addigi adó- és járulékkedvezmények eltörlését, valamint az adók és járulékok emelését foglalta volna magában annak érdekében, hogy az amerikai államadóság és a költségvetési hiány az USA-ban mindenképpen csökkenjen.) A legmagasabb jövedelmű amerikaiakat érintő adóemelés eredményeként ugyan az USA recesszióba csúszása rövidtávon elkerülhetővé vált, azonban a magas államadósság továbbra is problémát jelenthet. Ha egy kicsit távolabbról nézzük az amerikai gazdaságot, akkor azt láthatjuk, hogy a hagyományos monetáris politika eszközei jórészt kimerültek és a fiskális politika gazdaságösztönzésének is határt szab az államadósság magas szintje. Európában sikerült elvi megállapodásra jutni a görög helyzet kapcsán a nemzetközi feleknek, és a Bundestag is megszavazta a változtatásokat. Az IMF feladta a veszteség leírás követelését, cserébe a görög állam jelentős kedvezményeket kapott az Európai felektől. Olcsóbb lett a safe haven országok finanszírozásánál is a görög állam hitele. Az euró zóna tagok vállalták, hogy a közvetlenül nyújtott hitelek kamatát 100 bázisponttal csökkentik, emellett az EFSF által nyújtott hitelek kamatfizetési 24

periódusát 10 évvel eltolták, lejáratát 15 évvel meghosszabbítják. Lényegében burkolt leírásról volt szó. A spanyol hozamok közel tíz hónapos mélyponton voltak, ilyen körülmények között még a várakozásokon felüli hiány mellett sem akartak segítséget kérni. Októberben a kormányzat első 550 milliárdos költségvetési kiigazító csomagja szinte csak ortodox elemeket tartalmazott, a piaci szereplők egyöntetűen úgy ítélték meg, hogy ezzel lényegében az EU/IMF megállapodást készítette elő a magyar vezetés. Azonban az EU/IMF számára a tervezett megszorítások a túlzott deficit eljárás alól történő kikerüléshez nem voltak elegendőek, így novemberben a kormányzat közzétette a harmadik Matolcsy-csomagot is. Sok meglepetést nem tartogatott: durva adóemelések a vállalati szektornak, azon belül is az eddig is leginkább célzott vállalatoknak. Az összességében 850 milliárdosra tervezett csomag túlnyomó részét adóintézkedések adták. A gazdaságpolitika már csak számok teljesítésére fókuszált, a hiányt az Európai Bizottság módszerei szerint is 3% alá szeretnék nyomni, hogy végleg kikerüljön a túlzott deficit eljárás alól hazánk, és így az egyetlen kártyát is kivegye Brüsszel kezéből. A hónap végén S&P leminősítette hazánk adósságát, melynek jelentős kötvénypiaci hatása nem volt. A negyedév során megjelent növekedési adatok elszomorító hazai képet festettek, a visszaesés 1,5%-os volt (A végső GDP adat 2012. évre -1,7%-ot mutat.). A mezőgazdasági teljesítmény húzta le a növekedési számot, a teljes gazdaság visszaeséséből 1,1%-nyit magyarázott. A termelési oldalon nincs szektor, amelyik húzni tudná a gazdaságot. Az ipar harmadik negyedéve stagnál (minimálisan zsugorodik is), a szolgáltatások csökkenése egyre nagyobb (-0,7% év/év). Felhasználás szempontjából hasonlóan szomorú képet kapunk: a belföldi piacok erőteljesen csökkentek: mind a háztartások fogyasztása (-3,9% év/év), mind a beruházás (- 3,6% év/év) masszív visszaesésben voltak, az egyenleget pedig a külkereskedelmünk és az állami fogyasztás javította valamelyest. A másik oldalon a globális hozamvadászat közepette a 10 éves állampapírok hozama hétéves mélypontra süllyedt, miközben decemberben 5 000 milliárd forint fölé emelkedett a külföldiek részesedése az állampapírpiacon (ez megközelíti a 43%-t). Év végén szinte eufórikus volt a hangulat a hazai kötvénypiacon. Csak decemberben a hozamok a futamidő függvényében 30-70 bázisponttal csökkentek. 12. A működést jellemző mutatószámok Mutatószám megnevezése Fedezeti tartalék tagdíjbevétele / Fedezeti tartalék összes bevétele Fedezeti tartalék bef. hozam és kamatbevételei / Fedezeti tartalék összes bevétele Működési tartalék tagdíj bevétele / Működési tartalék összes bevétele Működési tartalék bef. hozam és kamatbevételei / Működési tartalék összes bevétele Likviditási tartalék tagdíj bevétele / Likviditási tartalék összes bevétele Likviditási tartalék bef. hozam és kamatbevételei / Likviditási tartalék összes bevétele Bér és személyi jellegű kiadások / Működéssel kapcsolatos ráfordítások

25

2012. Q1-Q2

2012. Q3-Q4

0,02%

0,30%

98,26%

88,49%

0,01%

0,03%

1,12%

0,99%

0,00%

0,00%

91,67%

97,22%

26,14%

16,71%

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

Portfolió állomány 2012.12.31. adatok E Ft Fedezeti portfolió Klasszikus portfolió Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%)

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Főszámla APEH tagdíjszámla APEH késedelmi pótlék APEH Önellenőrzési pótlék Citibank bankszámla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

Darab, illetve Könyv kötvény esetében szerinti érték névérték 25 050 3 495 0

1 0 0 0 1

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D130306 HU0000519228 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 0 Külföldi állampapír 0 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0

0,990468

0

HU0000624366 HU0000624374

Piaci érték 25 066 3 495 0

3 495

3 495

3 494 0 0 0 1

3 494 0 0 0 1

0

Darab, illetve Könyv kötvény esetében szerinti érték névérték 50 490 2 226 0

Piaci érték 50 650 2 226 0

2 226

2 226

2 224 0 0 0 2

2 224 0 0 0 2

0

0

0 21 555

0 21 571

21 555

Növekedési portfolió Darab, illetve Könyv kötvény esetében szerinti érték névérték 484 779 7 370 0

Szolgáltatási tartalék Piaci érték 485 736 7 370 0

Darab, illetve Könyv kötvény esetében szerinti érték névérték 0 0 0

Piaci érték 0 0 0

7 370

7 370

0

0

7 364 0 0 0 6

7 364 0 0 0 6

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0

48 264

48 424

0 477 409

0 478 366

21 571

48 264

48 424

477 409

0 0

0 0

24 623 24 623

24 762 24 762

0

0

0

1 0 0 0 1

2 500 000

Darab, illetve Könyv szerinti kötvény esetében érték névérték 560 319 13 091 0

Piaci érték 561 452 13 091 0

13 091

13 091

13 082 0 0 0 9

13 082 0 0 0 9

0

0

0

0 0

0 0

0 547 228

0 548 361

478 366

0

0

547 228

548 361

98 491 98 491

99 047 99 047

0

0

123 114 123 114

123 809 123 809

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

1 0 0 0 1

100 000 000

0,000000

3 0 0 0 3

102 500 000

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21 555

21 571

23 641

23 662

378 918

379 319

0

0

424 114

424 552

0 21 555

0 21 571

3 133 20 508

3 139 20 523

100 166 278 752

100 360 278 959

103 299 320 815

103 499 321 053

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,000000

0,000000

0

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MNB130102 MNB130109 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Kiegyensúlyozott portfolió

Fedezeti portfolió összesen

0,999704 0,998669

0,000000 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0 21 600 000

3 140 000 20 550 000

100 390 000 279 330 000

103 530 000 321 480 000

0,000000 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0,000000 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0,000000

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

adatok E Ft Működési portfolió Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%)

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Főszámla APEH tagdíjszámla APEH késedelmi pótlék APEH Önellenőrzési pótlék Citibank bankszámla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

1 0 0 0 0

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D130306 HU0000519228 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 0 Külföldi állampapír 0 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0

HU0000624366 HU0000624374

Könyv szerinti érték

Piaci érték

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Piaci érték

Azonosítatlan befizetések Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Összesen

Piaci érték

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Piaci érték

31 542 31 542 0

31 542 31 542 0

3 363 3 363 0

3 363 3 363 0

4 830 4 830 0

4 830 4 830 0

600 054 52 826 0

601 187 52 826 0

31 542

31 542

3 363

3 363

4 830

4 830

52 826

52 826

31 542 0 0 0 0

31 542 0 0 0 0

3 363 0 0 0 0

3 363 0 0 0 0

4 830 0 0 0 0

4 830 0 0 0 0

52 817 0 0 0 9

52 817 0 0 0 9

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0 547 228

0 548 361

0

0

0

0

0

0

547 228

548 361

0

0

0

0

0

0

123 114 123 114

123 809 123 809

1 0 0 0 0

1 0 0 0 0

0,990468

102 500 000 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

424 114

424 552

103 299 320 815

103 499 321 053

0,000000 0,000000

0,000000

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MNB130102 MNB130109 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Likviditási és kockázati portfolió

0,999704 0,998669

103 530 000 321 480 000 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,000000 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,000000 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0,000000 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0,000000

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

Portfolió állomány 2012.12.31. adatok E Ft Fedezeti portfolió Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%)

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

Fedezeti portfolió összesen

Klasszikus portfolió

Kiegyensúlyozott portfolió

Növekedési portfolió

Szolgáltatási tartalék

Darab, illetve Könyv kötvény esetében Piaci érték szerinti érték névérték

Darab, illetve Könyv kötvény esetében Piaci érték szerinti érték névérték

Darab, illetve Könyv kötvény esetében Piaci érték szerinti érték névérték

Darab, illetve Könyv kötvény esetében Piaci érték szerinti érték névérték

Darab, illetve Könyv szerinti kötvény esetében Piaci érték érték névérték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Jelzáloglevél

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,000000 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0,000000

0,000000 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,000000 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0,000000 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,000000 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0,000000

0,000000 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0,000000 Határidős ügyletek 0,000000 Opciós ügyletek 0,000000 Repóügyletek 0,000000 SWAP ügyletek 0,000000 Ingatlan 0,000000 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0,000000 Kockázatitőkealap-jegy 0,000000 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0,000000 Követelés értékpapír ügyletekből 0,000000 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0,000000 Portfoliót választó tagok száma

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

0

2

9

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

adatok E Ft Működési portfolió Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%)

Tőzsdére vagy más elismert Portfolió összesen értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Likviditási és kockázati portfolió

Piaci érték

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Piaci érték

Azonosítatlan befizetések Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

Összesen

Piaci érték

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

0

0

0

0

0

0

0

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Jelzáloglevél

0

0

0

0

0

0

0

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Piaci érték

0,000000 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0,000000

0,000000 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,000000 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0,000000 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,000000 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0,000000 0

0,000000 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0,000000 Határidős ügyletek 0,000000 Opciós ügyletek 0,000000 Repóügyletek 0,000000 SWAP ügyletek 0,000000 Ingatlan 0,000000 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0,000000 Kockázatitőkealap-jegy 0,000000 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0,000000 Követelés értékpapír ügyletekből 0,000000 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0,000000 Portfoliót választó tagok száma

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak Belépés

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Év elején 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

74MA1001 74MA1002 74MA1003 74MA1004 74MA1005 74MA1006 74MA1007 74MA1008 74MA1009 74MA1010 74MA1011 74MA1012 74MA1013 74MA1014 74MA1015 74MA1016 74MA1017 74MA1018 74MA1019 74MA1020 74MA1021 74MA1022 74MA1023 74MA1024 74MA1025 74MA1026 74MA1027 74MA1028 74MA1029 74MA1030 74MA1031 74MA1032 74MA1033 74MA1034 74MA1035 74MA1036 74MA1037 74MA1038 74MA1039 74MA1040 74MA1041 74MA1042 74MA1043 74MA1044 74MA1045 74MA1046 74MA1047 74MA1048 74MA1049 74MA1050 74MA1051 74MA1052

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 3 0 3 5 3 13 10 22 16 22 17 28 37 36 31 25 20 23 18 14 10 14 9 9 7 8 4 7 4 5 2 5

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TB-be visszalépés miatt Öregségi Rokkantsági Egyéb nyugdíjra nyugdíjra jogcím jogosult jogosult 5 6 7 e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi Más pénztárba Megrokkanás Elhalálozás Egyéb Év Mód nyugdíjjogosultság történő átlépés miatt miatt megszűnés végén miatt miatt 8 9 10 11 12 13 14 h i j k l m z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 1 4 0 0 0 0 0 3 0 0 0 1 4 8 0 0 0 0 3 7 0 0 0 1 2 19 0 0 0 0 4 12 0 0 0 0 9 12 1 0 0 0 7 10 0 0 0 0 9 16 3 0 0 2 16 17 2 0 0 1 11 21 3 0 0 0 14 17 0 0 0 0 14 11 0 0 0 1 11 8 0 0 0 0 15 8 0 0 0 2 11 5 0 0 0 0 8 6 0 0 0 0 6 4 0 0 0 0 9 5 0 0 0 0 5 4 0 0 0 0 6 3 0 0 0 0 2 4 1 0 0 0 5 3 0 0 0 1 3 0 0 0 0 0 4 3 0 0 0 0 3 1 0 0 0 1 2 2 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 4 1 0

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak Belépés

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Év elején 1 a

053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MA1053 74MA1054 74MA1055 74MA1056 74MA1057 74MA1058 74MA1059 74MA1060 74MA1061 74MA1062 74MA1063 74MA1064 74MA1065 74MA1066 74MA1067 74MA1068 74MA1069 74MA1070 74MA1071 74MA1072 74MA1073 74MA1074 74MA1075 74MA1076 74MA1077 74MA1078 74MA1079 74MA1080 74MA1081 74MA1082 74MA1083 74MA1084 74MA1085 74MA1086 74MA1087 74MA1088 74MA1089 74MA1090 74MA1091 74MA1092 74MA1093 74MA1094 74MA1095 74MA1096 74MA1097 74MA1098 74MA1099 74MA1100 74MA1101 74MA1102

52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

2 1 2 0 0 1 1 0 1 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 442

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TB-be visszalépés miatt Öregségi Rokkantsági Egyéb nyugdíjra nyugdíjra jogcím jogosult jogosult 5 6 7 e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi Más pénztárba Megrokkanás Elhalálozás Egyéb Év Mód nyugdíjjogosultság történő átlépés miatt miatt megszűnés végén miatt miatt 8 9 10 11 12 13 14 h i j k l m z 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 193 225 11

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők Belépés

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Év elején 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

74MA2001 74MA2002 74MA2003 74MA2004 74MA2005 74MA2006 74MA2007 74MA2008 74MA2009 74MA2010 74MA2011 74MA2012 74MA2013 74MA2014 74MA2015 74MA2016 74MA2017 74MA2018 74MA2019 74MA2020 74MA2021 74MA2022 74MA2023 74MA2024 74MA2025 74MA2026 74MA2027 74MA2028 74MA2029 74MA2030 74MA2031 74MA2032 74MA2033 74MA2034 74MA2035 74MA2036 74MA2037 74MA2038 74MA2039 74MA2040 74MA2041 74MA2042 74MA2043 74MA2044 74MA2045 74MA2046 74MA2047 74MA2048 74MA2049 74MA2050 74MA2051 74MA2052

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 1 3 5 4 5 3 13 12 22 18 20 23 25 19 12 16 16 10 9 9 5 2 9 3 7 10 4 1 1 0 2

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TB-be visszalépés miatt Öregségi Rokkantsági Egyéb nyugdíjra nyugdíjra jogcím jogosult jogosult 5 6 7 e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi Más pénztárba Megrokkanás Elhalálozás Egyéb Év Mód nyugdíjjogosultság történő átlépés miatt miatt megszűnés végén miatt miatt 8 9 10 11 12 13 14 h i j k l m z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 1 4 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 3 9 1 0 0 0 7 4 1 0 0 0 8 14 0 0 0 0 9 9 0 0 0 1 8 11 0 0 0 0 13 10 0 0 0 1 11 13 0 0 0 0 9 10 0 0 0 1 7 4 0 0 0 1 9 6 0 0 0 0 8 8 0 0 0 0 7 3 0 0 0 0 5 4 0 0 0 0 4 5 0 0 0 0 3 2 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 6 3 0 0 0 0 2 1 0 0 0 0 4 3 0 0 0 1 6 3 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők Belépés

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Év elején 1 a

053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MA2053 74MA2054 74MA2055 74MA2056 74MA2057 74MA2058 74MA2059 74MA2060 74MA2061 74MA2062 74MA2063 74MA2064 74MA2065 74MA2066 74MA2067 74MA2068 74MA2069 74MA2070 74MA2071 74MA2072 74MA2073 74MA2074 74MA2075 74MA2076 74MA2077 74MA2078 74MA2079 74MA2080 74MA2081 74MA2082 74MA2083 74MA2084 74MA2085 74MA2086 74MA2087 74MA2088 74MA2089 74MA2090 74MA2091 74MA2092 74MA2093 74MA2094 74MA2095 74MA2096 74MA2097 74MA2098 74MA2099 74MA2100 74MA2101 74MA2102

52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

1 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 295

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TB-be visszalépés miatt Öregségi Rokkantsági Egyéb nyugdíjra nyugdíjra jogcím jogosult jogosult 5 6 7 e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi Más pénztárba Megrokkanás Elhalálozás Egyéb Év Mód nyugdíjjogosultság történő átlépés miatt miatt megszűnés végén miatt miatt 8 9 10 11 12 13 14 h i j k l m z 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 138 149 2

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74MC Terv- és tényadatok összehasonlítása Sorszám PSZÁF kód 001

74MC01

002

74MC02

003 004 005

74MC03 74MC04 74MC05

006

74MC061

007

74MC062

008

74MC07

009

74MC08

010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032

74MC09 74MC10 74MC11 74MC111 74MC1111 74MC1112 74MC1113 74MC1114 74MC112 74MC1121 74MC1122 74MC1123 74MC1124 74MC12 74MC121 74MC122 74MC123 74MC124 74MC13 74MC131 74MC132 74MC133 74MC134

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

Megnevezés

Tény 1 a

Terv 2 b

Felhalmozási időszakban lévők átlagos 377 2 569 létszáma (fő) Járadékszolgáltatásban részesülők átlagos 0 0 létszáma (fő) Éves tagdíjbevétel 221 399 540 750 000 Átlagos tagdíjbevétel (forint/fő, hó) 98 35 082 Szolgáltatási kiadás 0 104 322 Átlagos járadékszolgáltatási kiadás (forint/fő, 0 0 hó) Átlagos egyösszegű szolgáltatás (forint/fő, 9 484 0 alkalom) Egyéni számlákon jóváírt (nettó) hozam 41 122 581 224 988 000 Szolgáltatási számlákon jóváírt (nettó) 0 0 hozam Működési kiadások 7 560 526 11 362 000 Átlagos működési kiadás (forint/fő, hó) 3 342 737 Fedezeti tartalék Egyéni számlák Nyitóállománya 1 273 674 427 6 027 667 163 Bevételei 37 813 377 770 212 324 Kiadásai 750 219 712 7 987 336 Záróállománya 561 268 092 6 789 892 151 Szolgáltatási számlák Nyitoállománya 67 835 0 Bevételei 36 487 0 Kiadásai 104 322 0 Záróállománya 0 0 Működési tevékenység Bevételei 24 335 110 5 357 503 Kiadásai 7 562 664 11 362 156 Eredménye 16 772 446 -6 004 653 Tartaléktőke záróállománya 44 028 254 7 507 039 Likviditási tartalék Nyitóállománya 1 917 860 1 000 000 Bevételei 324 081 0 Kiadásai 1 805 956 0 Záróállománya 435 985 1 000 000

Nagyságrend: forint Tény/Terv aránya Mód 3 4 c 7 0 2 442 358 0 0 0 5 0 2 0

5 20 0 12 0 0 0 0 0 2 0 0 1 0 0 2

Mohr Lajos végelszámoló

Adatszolgáltató neve: Erste Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat

Vonatkozási időszak: 2012.07.01.-2012.12.31.

Adatszolgáltató törzsszáma: M8075285

74ME Nettó hozamráta alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003

74ME1 74ME2 74ME3

Megnevezés Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió

Kitöltés dátuma: 2013.05.30, Budapest Kitöltésért felelős személy neve: Fülepné Krammer Terézia

1. negyedéves hozamráta 1 a 2,70 3,99 4,14

2. negyedéves hozamráta 2 b 2,53 1,81 -0,66

3. negyedéves hozamráta 3 c 1,94 2,05 1,84

4. negyedéves hozamráta Éves hozamráta Mód 4 5 6 d e z 1,65 7,10 1,64 9,81 1,66 9,11

Mohr Lajos végelszámoló