Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat VA. Üzleti jelentés a évről július december 31

ERSTE ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR 1138 Budapest, Népfürdő utca 24-26., 1385 Budapest, Pf. 846, Telefon: 06-1-411-3200, Fax: 06-1-239-0174

Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat „VA” Üzleti jelentés a 2012. évről

2012. július 1. – 2012. december 31. I. A Pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények bemutatása A magánnyugdíjpénztári ágazat 2012. évi gazdálkodását és működését elsődlegesen a következő tényezők befolyásolták: A 2010. évtől folyamatosan változó jogszabályi környezet miatt az Erste Nyugdíjpénztár közgyűlése 2012. február 20-án úgy határozott, hogy 2012. július 1jével megkezdi a magánnyugdíjpénztári ágazat végelszámolással történő jogutód nélküli megszüntetését, miközben az önkéntes nyugdíjpénztári ágazat biztonságosan tovább folytatja és bővíti tevékenységét. A közgyűlés határozata: „3/2012.02.20/KGYÖ Önkéntes nyugdíjpénztári ágazat határozat: A közgyűlés 9.149 „igen” szavazattal elfogadta a magánpénztári ágazat végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszűntetését 2012. július. 1-i kezdő dátummal. 3/2012.02.20/KGYM Magánnyugdíjpénztári ágazat határozat: A közgyűlés 842 “igen” szavazattal elfogadta a magánpénztári ágazat végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszűntetését 2012. július. 1-i kezdő dátummal.” A végelszámolási eljárással a Pénztár korábbi ügyvezetőjét, Mohr Lajos bízták meg. A közgyűlést követően a magánnyugdíjpénztári ágazatának végelszámolás útján történő jogutód nélküli megszüntetését a Fővárosi Törvényszék részére bejelentették. A végelszámoló a Ctv. 102. § (3) bekezdésének megfelelően értesítette az illetékes szerveket a végelszámolásról. A Nyugdíjpénztár vezetősége két alkalommal is levélben tájékoztatta a pénztártagokat a végelszámolásról, majd a végelszámoló a végelszámolás kezdő időpontjától számított 30 napon belül újra levélben tájékoztatta a pénztártagokat arról, hogy 30 napon belül tegyenek nyilatkozatot a tagságukat illetően, ellenkező esetben a felhalmozott megtakarítást át kell adni a társadalombiztosítási nyugdíjrendszernek. Azon pénztártagok esetében, akik a végelszámolás kezdő időpontja után léptek át másik pénztárba, az átlépés megtörténik az átvevő pénztár által jelzett időpontban, azonban a felhalmozott megtakarítás csak a végelszámolás lezárásakor kerül átadásra. 1


A Pénztár 2012. június 30-i fordulónappal elkészítette a tevékenységet lezáró Beszámolót, amelyet a közgyűlés 2012. szeptember 13-án elfogadott, ezért a 2012. üzleti évet záró beszámoló a 2012. július 1-től 2012. december .31-ig terjedő időszakra vonatkozik. A végelszámolási időszak tervezett lezárása: 2013. június 30. A Pénztár kérte a végelszámolási időszak meghosszabbítását a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletétől, amely N-EN-IV-2/2013 számú végzésében 2014. február 20-ig engedélyezte a végelszámolás lezárásának határidejét. II. Pénztár szervezete és kapcsolatai Változások az Igazgatótanácsban és Ellenőrző Bizottságban Az Igazgatótanács mandátuma 2012. június 30-al megszűnt, a megválasztott végelszámoló: Mohr Lajos. Az Ellenőrző Bizottság tagjai: Pelle László (elnök), Kiss Kálmán, Buócz Emese, Szóráth Attila, Tornay-Csomor András Dr. Kovács Erika, Bőczén Patrik és Dobos Attila lemondott Ellenőrző Bizottsági tagságáról, 2012. május 31-én Buócz Emesét, 2012. szeptember 27-én pedig Szóráth Attilát és Tornay-Csomor Andrást választotta meg a küldöttközgyűlés új Ellenőrzős Bizottság tagnak. Operatív szervezet Az előző időszakhoz képest, a pénztár személyi jellegű ráfordításai töredékére csökkentek, hiszen 2 személy részmunkaidőben segíti a végelszámoló munkáját. Az Ellenőrző Bizottság tagjai részére tiszteletdíj-kifizetés nem történt. Szerződéses partnerek Vagyonkezelő: ERSTE Alapkezelő Zrt. Letétkezelő: Citibank Magyarországi Fióktelepe Könyvvizsgáló: Karanta Audit Zrt. (Dömötörfy Józsefné) Számlavezető: Erste Bank Hungary Zrt. III. Taglétszám alakulása Az év elején a taglétszám 2.474 fő volt, azonban a jogszabályi változások jelentős hatással voltak a Pénztár taglétszámának alakulására. 2012. március 31-vel 933 tag lépett át az állami nyugdíjrendszerbe, illetve a végelszámolás miatt 794 tag lépett át másik pénztárba, így a félév végére a taglétszám 741 főre csökkent.

2


A taglétszám alakulása negyedévenként: 71MF38 71MF391 71MF392 71MF393 71MF394 71MF395 71MF396 71MF397 71MF40 71MF401 71MF4021 71MF4022

Tárgyidőszak eleji létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Rokkant nyugellátottá vált Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF392-71MF39371MF394-71MF395-71MF396-71MF397) 71MF40. sorból: számlatulajdonos 71MF40. sorból: férfi nő

2012. I negyedév 2.474 0 11 5 3 0

2012. II. negyedév 2.473 0 0 789 10 0

Összesen 2.474 0 11 794 13 0

4

0

4

0

933

933

2.473

741

741

196 1.427 1.046

104 445 296

104 445 296

IV. A Pénztár tagdíj bevételei, a pénztár vagyona A Pénztár bevétele - a beszámolóban szereplő eredmény-kimutatás alapján 2012. július 1-ét követően összesen 61.263 eFt-ra csökkent (2012. első félévben 535.909 eFt volt), amely drasztikus visszaesésnek oka végelszámolás, illetve a jogszabályi változás. A kiadások 14.538 eFt-ot (2012. első félévben 346.659 eFt-ot) tettek ki, így a felhasználható eredmény összesen 46.725 eFt (2012. első félévben 189.250 eFt). A felhasználható eredményből 29.656 eFt a fedezeti céltartalékot, 297 eFt a likviditási céltartalékot, 16.772 eFt pedig a Pénztár működési eredményét növelte.

Bevételek Befektetési tevékenység bevételei Bevételek összesen Kiadások Befektetési tevékenység kiadásai Kiadások összesen Nem befektetési tevékenységből származó eredmény Befektetési tevékenység eredménye Eredmény összesen

Működési tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 16 392 24 093

Fedezeti tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 9 031 4 214

Likviditási tartalék 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 12 9

Összesen 2012. 2012. Q1-Q2 Q3-Q4 25 435 28 316

186

242

510 156

32 390

132

315

510 474

32 947

16 578

24 335

519 187

36 604

144

324

535 909

61 263

16 068

7 561

8 922

3 999

12

9

25 002

11 569

2

2

321 650

2949

5

18

321 657

2 969

16 070

7 563

330 572

6 948

17

27

346 659

14 538

324

16 532

109

215

0

0

433

16 747

184

240

188 506

29 441

127

297

188 817

29 978

508

16 772

188 615

29 656

127

297

189 250

46 725

adatok eFt-ban

3


A tagdíjbevételek 222 eFt (2012. első félévben: 111 eFt) értéke töredéke az előző évek értékeinek, ami szintén a jogszabályi módosításra vezethető vissza. A tagdíjbevételek nem tartalmazzák a 2012. évben megfizetett, de a mérlegforduló napjáig be nem vallott befizetéseket. A működési bevétel (befektetési tevékenység bevétele nélkül) 24.093 eFt, ami tartalmaz 22 millió Ft működési támogatást is. A működési kiadások (befektetési tevékenység ráfordításai nélkül) 7.561 eFt-ot (2012. első félévben 16.070 eFt) tesznek ki, amely összeg jelentős költség-megtakarítást tartalmaz. Összességében a működési tartalék nem hozamjellegű bevételeinek és ráfordításainak eredménye 16.532 eFt, míg 2012. első félévben 508 eFt volt. A Pénztár befektetési tevékenységének összegszerű eredménye lényegesen elmarad a korábbi időszak eredménytől, hiszen a befektetett vagyon mértéke is töredékére csökkent: 29.978 eFt (2012. első félévben 188.817 eFt volt az eredmény). A bevételek tartalékok közti megosztása, a tagdíj mértéke A bevételek tartalékok közti megosztása a 2012. évi pénzügyi tervben feltüntetettnek, illetve jogszabályi előírásoknak megfelelően alakult, azonban 2010. október 1-től – a jogszabály módosítása miatt - nem történt új befizetés a pénztárhoz: Fedezeti tart. 99,1%

Működési tart. 0,9%

Likviditási tart. 0,0%

A tagdíj mértéke 2010. október hónaptól a bruttó bér 0%-a. A befektetések tartalékok közötti megosztása a rendelkezésre álló szabad pénzeszközök tartalékok közötti megosztása alapján történt. A befektetési tevékenység hozamai és ráfordításai annak a tartaléknak - fedezeti tartalékon belül annak a portfóliónak - a javára, illetve terhére kerültek, amely tartalékból a befektetés történt. A pénztári vagyon piaci értékének, nyilvántartási értékének, értékelési különbözetének alakulása Megnevezés Befektetett pü-i eszközök nyilvántartási értéke Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok nyilvántartási értéke Nyilv.érték összesen Befektetett pü-i eszközök értékelési különbözete Forgóeszk.köz.nyilv.értékpapírok értékelési különbözete Értékelési különbözet összesen Piaci érték összesen

2011. IV. negyedév 2 084 478 2 904 914 4 989 392 -60 902 -71 744 -132 646 4 856 746

2012. II. negyedév

2012. IV. negyedév 0 0 3 224 921 547 227 3 224 921 547 227 0 0 13 978 1 133 13 978 1 133 3 238 899 548 360 adatok eFt-ban

A pénztár befektetett vagyona a tárgyévben jelentősen csökkent, a beszámolási időszakban a Pénztár befektetett vagyonának piaci értéke 3.238.899 eFt-ról 548.360 eFt-ra változott.

4


V. A céltartalékok, a teljesített szolgáltatások, a nyugdíjszolgáltatások folyósításával kapcsolatban felmerült kiadások, a tagoknak visszatérített összegek alakulása A fedezeti céltartalék alakulása A fedezeti céltartalék egyéni számlákra számolt része az 1.272.674 eFt nyitó állományhoz képest 561.268 eFt-ra csökkent. Sorszám

PSZÁF kód

001 002

73MEA1 73MEA101

003

73MEA102

004

73MEA103

005

73MEA104

006

73MEA105

007

73MEA106

008

73MEA107

009

73MEA108

010

73MEA109

011

73MEA110

012

73MEA111

013

73MEA112

014

73MEA113

015

73MEA114

016 017 018 019

73MEA115 73MEA116 73MEA2 73MEA201

020

73MEA202

021

73MEA203

022

73MEA204

023

73MEA205

024

73MEA206

025

73MEA207

026

73MEA208

027

73MEA209

028

73MEA210

029

73MEA211

030

73MEA212

Megnevezés I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-)

5

2012. Q1-Q2 1 c

2012. Q3-Q4 2 d

5 143 735

1 273 674

9 031

4 214

42 359

641

367 792

44 072

142 364

-

11 682

839

-

33

-

15 204

36

11 567

2 201

1 719 732

449 869

-

-

2 348 843

291 165

8 922

3 999

321 650

2 949

6 561 1 273 674

568 561 268

68

68

15 204

36

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

15 204

104

-

-

-

-

-

-

-

-


031

73MEA213

032

73MEA214

033 034

73MEA215 73MEA216

Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

-

-

-

-

68

adatok eFt-ban

A végelszámolás kommunikálása miatt a Pénztárból más nyugdíjpénztárakba átlépett tagok száma 331 fő volt, az átvitt tagi fedezet is változott: 2.348.844 eFt-ról 291 165 eFt-ra. A Nyugdíjbiztosítási Alapba átlépett és az Alapnak átutalt összeg 2011-ben 63.867 tag és 50.723.559 eFt, 2012. első félévben 933 fő és 1.719.732 eFt, a végelszámoláshoz kapcsolódóan, 2012. szeptember 30-án pedig 378 fő és 449.869 eFt volt. Kilépés esetén a Pénztár a jogszabályi előírás szerint, a tagi egyenleg 1 ezrelékét vonja le költségként. A Pénztár 2012. szeptember 30-val utalta át az állami rendszert választó pénztártagok megtakarításait a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap részére. Az átadott vagyonból 1.399 eFt reálhozamot és 2.189 eFt tagdíjkiegészítést 2012. november 26-án visszakért a Nyugdíjalaptól, amely 2013. január 15-én visszautalta az összeget, a Pénztár pedig 2013. január 17-én kiutalta az érintett pénztártagok részére. A Pénztár járadékszolgáltatást nem teljesített tagok részére, az egyösszegű nyugdíjszolgáltatást választók részére 104 eFt összegű kifizetés történt. A fedezeti céltartalék alakulása Megnevezés Fedezeti céltartalék nyitó állomány Rendelkezésre álló fedezeti céltartalék

2008.

2009

2010.

2011.

2012. Q1-Q2

2012. Q3-Q4

28 202 921

30 762 941

42 434 300

53 122 906

5 143 735

1 273 674

30 762 941

42 434 300

53 122 906

5 143 735

1 273 674

561 268 adatok eFt-ban

A likviditási céltartalékok alakulása Sorszám PSZÁF kód

Megnevezés

001

73MEB1

I. Demográfiai kockázatokra

002

73MEB101

Nyitó állomány

003

73MEB102

004

73MEB103

005

73MEB104

006

73MEB105

007

73MEB106

008

73MEB107

Kockázat megnevezése 1 b

Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

6

2012. Q1-Q2

2012. Q3-Q4

2 c

3 d

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) Demográfiai kockázati tartalék záróállománya II Egyéb likviditási kockázatokra képzett céltartalék Nyitó állomány Tárgyévben egyéb kockázatra képzett céltartalék (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Egyéb likviditási kockázati tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) Egyéb likviditási kockázati tartalék záró állománya III.Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék

009

73MEB108

010

73MEB109

011

73MEB21

012

73MEB2101

013

73MEB2102

014

73MEB2103

015

73MEB2104

016

73MEB2105

017

73MEB2106

018

73MEB2107

019

73MEB2108

020

73MEB2109

021

73MEB2110

022

73MEB2111

023

73MEB22

024

73MEB2201 Nyitó állomány

025

73MEB2202

026

73MEB2203

027

73MEB2204

028

73MEB2205

029

73MEB2206

030

73MEB2207

031

73MEB2208

Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalék egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

7

-

-

-

-

10 742

1 634

127

66

-

-

-

-

-

-

1 507

1 458

-

-

10 742

3 146

1 634

12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


032

73MEB2209

033

73MEB2210

034

73MEB2211

023

73MEB23

024

73MEB2301

025

73MEB2302

026

73MEB2303

027

73MEB2304

028

73MEB2305

029

73MEB2306

030

73MEB2307

031

73MEB2308

032

73MEB2309

033

73MEB2310

034

73MEB2311

Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett tartalék záró állománya IV.Azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék Nyitó állomány Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb bevételei (+) Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék felhasználása egyéb célra (-) Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék záró állománya

-

-

-

-

-

-

728

284

1 913

231

0

0

0

0

0

0

0

0

839

67

0

0

12

0

1 506

24

284

424

Értékelési különbözetre képzett céltartalék A képzett céltartalék nyitó állománya 0 eFt, 2012. év végi záró állománya 0 Ft volt. Az egyéb kockázatokra képzett céltartalék Az egyéb kockázatokra képzett céltartalék nyitó állománya 1.634 Ft, 1.458 eFt bevétel keletkezett, és a közgyűlés döntése alapján 3.146 eFt átcsoportosításra került a működési tartalékba. A céltartalék záró állománya 12 eFt.

8


A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának záró állománya 2012. első félév végén, a tevékenység lezárásakor 4.263 eFt eFt volt, amely hitelezési veszteségként leírásra került,így a záró állomány: 0 eFt. VI. Befektetések és hozamok A Pénztár 2008. január 1-én – a jogszabályi kereteknek megfelelően – választható portfóliós rendszert vezetett be, eleget téve a rá vonatkozó befektetési keretszabályoknak és a befektetési politikában foglaltaknak. A Pénztár a várható kifizetésekhez igazította likviditását, ezért 2012. június 14-től a magánnyugdíjpénztári ágazat összes portfólióját (növekedési, kiegyensúlyozott, klasszikus) a következőre módosította

Likvid eszközök Állampapír alapú repók Magyar állampapír jellgű befektetések Külföldi állampapír jellegű befektetések Vállalati kötvények Hitelintézeti kötvények Önkormányzati kötvények és jelzálog levelek Magyar részvények

Minimum arány 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Nemzetközi részvények és nemzetközi befektetési alapok

0,0%

Hazai ingatlan befektetési alapok Egyéb eszközök

0,0% 0,0%

Maximum arány 10,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0%

0,0%

0,0% 0,0%

Referencia index

Referencia index súly

5,00% 0,00% 95,00% 0,00%

RMAX

100,00%

0,00%

MAX

0,00%

Célarány

BUX MSCI World 0,00% (MSDUWI) DJEU50 (SX5E) 0,00% BIX 0,00% -

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

A befektetési arányok alakulása 2012-ben negyedévenként, befektetés típusok szerint, a tárgynegyedév végén meglévő (nyilvántartási értéken figyelembe vett) pénztári eszközök százalékában Befektetés típusok (%) Diszkontkincstárjegy MNB kötvény Fix kamatozású Államkötvény Fix kamatozású Egyéb kötvény Jelzáloglevelek Belföldi részvények Belföldi befektetési jegy Külföldi befektetési jegy Egyéb külföldi kötvények Kockázati tőkealap jegyek FX Forward Pénzeszközök Köv/köt Nettó Eszközérték

2012. III. negyedév vége 2012. IV. negyedév vége 78,7 20,59 27,83 70,62 16,14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49,38 8,79 -72,05 0 100 100

9


A Pénztár hozama 2012. évi nettó hozamráta

2012. évi referenciahozam 2012. december 31-i záró piaci érték Átlagos hozamráta (2003-2012) Átlagos referenciahozam (2003-2012; 2008-tól választható portfólió) Vagyonnövekedési mutató (2003-2012)

növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió növekedési portfólió kiegyensúlyozott portfólió klasszikus portfólió

7,10% 9,81% 9,11% 7,23% 8,23% 10,26% 485.735.810 Ft 50.649.740 Ft 25.065.990 Ft 4,48% 5,92% 7,14% 4,82% 6,53% 8,67% 4,43% 5,74% 7,06%

A fedezeti és a függő tartalék árfolyam és darabszám alakulása a következő: Növekedési portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Klasszikus portfólió Függő portfólió (2011. 06. 01-től)

ELSZE árfolyam 2012. 06. 30. 1,310498 1,317149 1,260960 1,054418

ELSZE árfolyam 2012. 12. 31. 1,356753 1,366140 1,306632 1,100150

ELSZE záró darabszám 357 840 971,91 37 057 855,87 19 175 701,57 4 390 314,63

A vagyonkezelő értékelése Értékelve vagyonkezelőnk teljesítményét, megállapítható, hogy az elért hozam meghaladta a referenciaindexek mértékét. VII. Működési feltételek, működési eredmény A működési tevékenység bevételei 24.335 eFt-ot (2012. első félévben 16.578 eFtot), ráfordításai 7.563 eFt-ot tettek ki, így a működési tevékenység eredménye 16.772 eFt.

10


A működési tartalék alakulása 2012. Q3-Q4-ben: tény

terv Tagdíjbevétel Tagdíjkiegészítés ebből: munkáltató által a tag javára Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Azonosítatlan tagdíjcélú működési bevétel Egyéb bevételek Nem bef. jell bevételek összesen Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Felügyeleti és Garancia Alap díj Egyéb ráfordítások Nem bef. jell ráfordítások összesen Nem bef. jell. tev. eredménye Befektetési tevékenység bevételei Befektetési tevékenység ráfordításai Befektetési tevékenység eredménye Tevékenység eredménye összesen

5 017 0

Működési tartalék eltérés

7

-5 010 0 0 0 0 0 -5 010 0 24 086 19 076 482 -3 596 1 429 -1 800 -316 -3 801 22 877 -99 2 -101 22 776

0 0

0 0 5 017 0 0 5 017 143 4 860 4 000 1 874 485 11 362 -6 345 341 0 341 -6 004

7 0 24 086 24 093 625 1 264 5 429 74 169 7 561 16 532 242 2 240 16 772

tény/terv 0,14%

0,14%

480,23% 437,06% 26,01% 135,73% 3,95% 34,85% 66,55% -260,55% 70,97% 70,38% -279,35% adatok eFt-ban

A működési célú befektetési tevékenység eredménye 242 eFt, 2012. első félévben 184eFt volt. A végelszámolás kezdetétől a két ágazat között nincs szeparációs megosztás, minden tételnél egyértelmű, hogy mely ágazatot terheli, így a magán ágazat kiadásai jelentősen csökkentek. A személyi jellegű ráfordítások tételei az elmúlt években Az előző időszakhoz képest, a pénztár személyi jellegű ráfordításai töredékére csökkentek, hiszen 2 személy részmunkaidőben segíti a végelszámoló munkáját. Az egyéb ráfordítások tételei az elmúlt években Megnevezés Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások Egyéb és különféle ráfordítások Összesen:

2009.

2010.

2011

2012. Q1Q2

2012. Q3Q4

21.882

16.623

7.745

-803

74

7.458

31.529

313

-154

0

1.163 30.503

1.228 49.380

26.301 34.359

1.458 501

169 243 adatok eFt-ban

A pénztár egyéb ráfordításai jelentősen csökkentek.

11

Erste Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazat VA. Üzleti jelentés a évről július december 31

Recommend Documents