Komentář k hospodaření obce za rok 2010 Pro rok 2010 byl schválen vyrovnaný rozpočet ve výši 61 512 000 Kč v příjmové i výdajové části. Schválenými rozpočtovými opatřeními byl v průběhu rozpočtového roku upraven na 55 416 373 Kč. Dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC Fin 2-12M, sestavenému k 31.12.2010, činily příjmy po konsolidaci celkem 55 090 024 Kč, výdaje po konsolidaci celkem 44 390 374 Kč. PŘÍJMY Třída 1 – daňové příjmy jedná se o příjmy z přerozdělených daňových výnosů podle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územně samosprávným celkům, ve znění pozdějších předpisů. Dále o místní poplatky (daně) vybírané obcí v rámci samostatné působnosti, jako např. poplatek ze psů, za provozování výherních hracích přístrojů, pronájmy veřejného prostranství, za odpady, správní poplatky apod. U daňových příjmů došlo vlivem ekonomické krize k meziročnímu poklesu o 11,92% . Celkový objem finančních prostředků v roce 2010 za tuto třídu = 35 601 369,21 Kč Třída 2– nedaňové příjmy zahrnují příjmy z pronájmu majetku (pozemky, nemovitosti), přijaté splátky půjček na zateplení panelových domů, příjmy z prodeje majetku, příjmy z bytového hospodářství. Skutečnost roku 2010 = 9 411 326,40 Kč Třída 3 – kapitálové příjmy příjmy z prodeje pozemků, nebytového hospodářství, ostatních nemovitostí nebo jejich částí. Jelikož se obec nachází v exekučním řízení, má obstaven všechen nemovitý majetek. V roce 2010 byl prodán vůz obecní policie, k jiným prodejům nedošlo. Celková výše za rok 2010 = 70 000 Kč Třída 4 – přijaté dotace do této třídy spadají dotace z veřejných rozpočtů ústřední úrovně, což v praxi znamená finanční prostředky na mzdy veřejně prospěšných pracovníků, příspěvek na výkon státní správy v přenesené působnosti, dotace na konání voleb. Z regionální úrovně školné za žáky z jiných obcí, ve kterých není základní škola ( Telnice, Přestanov), dotace poskytnuté KÚ na konkrétní akce. Z centrální úrovně byly prostřednictvím krajského úřadu poskytnuty dotace na organizaci a konání voleb do Parlamentu ČR a do zastupitelstev obcí společně s volbami k obměně 1/3 senátu. Obci byly proplaceny SFŽP předfinancované prostředky za výměny oken v mateřských školách Chlumec. V roce 2010 byla jako každoročně poskytnuta účelová neinvestiční dotace na výdaje jednotek Sboru dobrovolných hasičů. U všech dotačních titulů je třeba provést vyúčtování směrem k jejich poskytovateli. Obec obdržela v roce 2010 dotační prostředky ve výši 10 007 328,70 Kč. 1
Účelové dotace a příspěvky - v roce 2010 obdržela obec následující finanční prostředky
Název
Položka - ÚZ
Částka Kč
Účel
Volby do Parlamentu ČR
4111 - 98071
85 200,00 organizace a konání voleb
Volby do ZO a Senátu
4111 - 98187
90 160,00 organizace a konání voleb
Sčítání lidu 2011
4111 - 98005
10 998,00 přípravné práce - kontrola názvů ulic, ev. a popis. č.
Výkon státní správy
4112
2 770 600,00 příspěvek na činnosti prováděné v přenesené působnosti
Dotace - VPP ze SR
4116 - 13101
930 494,00 mzdy pro VPP - státní rozpočet
Dotace - VPP z ESF a SR
4116 - 13234
2 736 484,00 mzdy pro VPP Evropský sociální fond a státní rozpočet
1. část dotace pro ZŠ
4116 - 33123
984 886,20 operační program vzdělávání pro konkurenceschopnost
Neinvestiční transfery od obcí
4121
230 720,00 školné od obcí, kde není ZŠ
Neinvestiční transfery od krajů
4122 - 14004
32 001,00 neinvestiční dotace pro JSDH
SFŽP - financování ze SR
4213 - 90877
118 654,75 výměna oken v MŠ r. 2008
SFŽP - financování z fondu EU
4216 - 15835
2 017 130,75 výměna oken v MŠ r. 2008
Celkem
2
10 007 328,70
VÝDAJE Legenda: SR – schválený rozpočet, UR – upravený rozpočet, SK – skutečnost, RO - rozpočtové opatření Silnice Tato kapitola je výrazně poznamenána trvající exekucí. Z důvodu obstavení příjmového účtu nebyly zaplaceny dlužné faktury firmě Japis s r. o. v rozpočtované částce 5 700 000 Kč. Rozpočtovým opatřením č. 13/2010 bylo upraveno na skutečnost = 0. Také náklady na zimní údržbu byly hrazeny jen v minimální částce 134 892 Kč z původně rozpočtovaných 1 300 000 Kč. V průběhu roku byl rozpočet upraven RO č. 8/2010 a 14/2010 na 200 000 Kč. Neplánovaným výdajem byl nákup dopravního zrcadla za 17 783 Kč a úhrada faktury firmy Dakostav za provedení opravy zámkové dlažby ve prospěch Finančního úřadu v Teplicích (RO 17/2010). Zájezdy a místní přeprava V roce 2010 doplatila obec dlužné faktury z roku 2009 za provozování místní dopravy firmě pana Pavla Chaloupky. Za pozdní úhrady byla vyměřena a uznána penalizace ve výši 104 971 Kč ( RO č. 28/2010). Na opravu čekárny na točně autobusů bylo vynaloženo 4 617 Kč. Odvádění a čištění odpadních vod Během rozpočtového roku byly uhrazeny 2 faktury z roku 2009 a to výměna čerpadla ( RO 7/2010) a úhrada za projekt na kanalizaci v Žandově ve výši 71 400 Kč ( RO č. 15/2010). Zároveň byla RO č. 7/2010 snížena položka na opravy, kdy byla provedena oprava kanalizační přípojky v hodnotě 8 174 Kč. Základní a mateřské školy Pro rok 2010 obdržela základní škola finanční prostředky na provoz ve výši 3 000 000 Kč, MŠ Pohádka 1 000 000 Kč, MŠ Pod Horkou 750 000 Kč. Všechny závazné ukazatele poskytnutých příspěvků na činnost byly dodrženy. U ZŠ byl původní rozpočet upraven RO č. 19/2010 o částku 984 886 Kč. Konkrétně se jednalo o přeposlání 1.části dotace MŠMT z Evropského sociálního fondu - operačního programu "Vzdělávání pro konkurenceschopnost" distribuované krajským úřadem a určené ZŠ. Kultura Místní knihovna – celkově vynaložená částka na provoz tohoto zařízení = 85 011 Kč. Nutno dodat, že z důvodu finanční tísně nebylo možné uhradit veškeré náklady roku 2010. Do rozpočtu roku 2011 přenášíme závazek 32 000 Kč za neuhrazené zálohy energií za provoz MLK. Mezi další položky se řadí zpracování videokroniky = 30 000 Kč - během roku byla smlouva vypovězena z finančních důvodů. Z dalších kulturních akcí proběhla tradiční přehlídka školních pěveckých sborů a pravidelně účinkovalo i Sváťovo dividlo. Ostatní záležitosti kultury V roce 2010 se podařilo dofinancovat opravu kaple na Horce. Tato akce byla rozpočtována ve výši stanoveného podílu spolufinancování obce k dotačnímu projektu, tj. 427 000 Kč. 3
Bytové hospodářství Proti příjmům z bytového hospodářství za inkasované nájmy a související služby jsou na výdajové straně účtovány náklady na provoz. Studená voda: R = 800 000 Kč, UR = 1 082 000 Kč, (RO č. 14/2010 a 28/2010), SK = 1 082 180 Kč. Plyn : R = 2 000 000 Kč, , SK = 2 054 701 Kč . Elektrická energie: R = 150 000 Kč, SK = 124 252 Kč, 5169 – nákup ostatních služeb: jedná se převážně o úhrady SVBJ ve kterých má obec své byty, R = 300 000 Kč, SK = 489 190 Kč, opravy a udržování : SR = 200 000 Kč, SK = 180 270 Kč, tj. údržba a servisní práce týkající se bytového fondu. Obec v rámci pravidel prodeje bytů v Teplicích schválila vyplacení dotace nově založeným SVBJ. U dvou sdružení tj. Fráni Šrámka a Pod Doubravkou nedošlo k finančnímu vypořádání. Z celkové částky 2 220 000 Kč bylo umořeno 254 733 Kč. Rozpočtové opatření č. 20/2010 reaguje na uvedené skutečnosti. Veřejné osvětlení Elektrická energie na provoz veřejného osvětlení v roce 2010 stála 524 395 Kč, nákup materiálu ve výši 49 381 Kč není celým nákladem, část ve výši 50 008 Kč přenášíme do roku 2011, stejně tak i u oprav a udržování - skutečnost 169 368 Kč, do letošního roku přenášíme závazek 264 000 Kč. Pohřebnictví Během roku muselo být v areálu místního hřbitova pokáceno několik stromů , které svými kořeny rozvracely a poškozovaly hroby. Celkové náklady na tuto službu jsou 20 688 Kč. Jeden hrob bylo nutno odborně opravit - náklad ve výši 6 000 Kč. Spotřeba elektrické energie činila 17 904 Kč. Z finančních prostředků obce byl uhrazen pohřeb jedné osoby ve výši 6 129 Kč. Sportovní zařízení v majetku obce Náklady byly převážně spojeny s udržovacími a provozními pracemi na hřišti TJ Chlumec. Položkově jsou zastoupeny náklady na el. energii = 60 114 Kč ,vodu = 2 371 Kč, nákup materiálu 10 209 Kč a služby = 35 414 Kč ( provzdušnění fotbalového hřiště a ošetření proti plísni, čerpání septiku, zabezpečovací systém, sekání trávy - úhrada z roku 2009). Opravy ve výši 28 389 Kč se týkaly vodoinstalace a oplocení. Veřejně prospěšní pracovníci Na mzdách VPP bylo vyplaceno 3 660 128 Kč, sociální pojištění = 837 567 Kč, zdravotní pojištění = 331 039 Kč. Na pracovní oděvy a obuv obec vynaložila 29 445 Kč. Náhrady mezd v době nemoci placené zaměstnavatelem činily 37 237 Kč. Nákup materiálu ve výši 68 385 Kč reprezentuje především náhradní díly k zahradní technice (struny do křovinořezů, řetězy pil, drobné nářadí). Komunální služby Z této kapitoly byla hrazena elektrická energie v částce 66 201 Kč na provoz fontány na náměstí a veřejných WC. Náklady na stejné objekty za studenou vodu = 11 853 Kč. Položka 5169 nákup služeb: R = 100 000 Kč, SK = 54 678 Kč, je tvořena z nákladů na montáž a demontáž vánoční výzdoby, usazení vánočního stromu a pronájem chemických WC v letní sezóně. 4
Sběr a svoz komunálních odpadů V roce 2010 bylo na sběr a odvoz nebezpečných odpadů rozpočtováno 30 000 Kč. Skutečnost 29 348 Kč kopíruje rozpočet. Sběr a odvoz komunálních odpadů: oproti rozpočtovaným 4 850 000 Kč byly uhrazeny faktury ve výši 3 130 072 Kč. Rozdíl je závazkem obce vůči firmě Marius Pedersen a. s. na rok 2011. Péče o vzhled obce – veřejná zeleň Pro údržbu zeleně byl zakoupen nový křovinořez za 20 400 Kč. Nákup materiálu ve výši 44 473 Kč prezentuje náhradní díly na zahradní mechanizaci ( sekačky, plotové nůžky, křovinořezy ap.). Na uvedené položky se vztahují opravárenské práce za 5 889 Kč. Na udržování fotbalového trávníku a přilehlých ploch byl zakoupen sekací traktůrek v hodnotě 76 000 Kč ( RO č. 6/2010), aby se tyto služby nemusely zajišťovat dodavatelským způsobem. Nákup ostatních služeb - údržba zeleně rozpočtovaná na 834 000 Kč obsahovala dlužné faktury vůči firmě Vladimír Břehovský. Fakticky byla zaplacena pouze jedna faktura = 312 018 Kč ( RO č. 20/2010) za kácení a prořezávání stromů. Drobné položky jsou za likvidaci sršního hnízda a doplatky za sekání trávy z roku 2009. Sociální ústavy pro dospělé Na provozní činnost domu s pečovatelskou službou bylo schváleno 1 200 000 Kč. Částka byla obcí vyplacena v pravidelných měsíčních splátkách. Obecní policie V kapitole bezpečnost a veřejný pořádek odpovídají jednotlivé rozpočtované položky s malými odchylkami skutečnému čerpání. U výplat mezd došlo k mírnému poklesu z důvodu odchodu jednoho strážníka v srpnu 2010. Rozpočtovým opatřením č. 14/2010 byl navýšen původní rozpočet na opravy a udržování z 50 000 Kč na 110 000 Kč. Jednalo se o opravy služebního automobilu obecní policie. Z důvodu finanční náročnosti provozu vozidla bylo po ukončení leasingu v prosinci 2010 odprodáno za částku 70 000 Kč ( RO 25/201). U položky 5167 - školení a vzdělávání došlo k navýšení z 5 000 Kč na 13 230 Kč , protože jeden ze strážníků OP obhajoval odbornou způsobilost. Požární ochrana JSDH obdržela prostřednictvím obce z KÚ účelovou neinvestiční dotaci na materiální vybavení, proto byla navýšena rozpočtovými opatřeními č. 14/2010 a č. 29/2010 položka 5139 – nákup materiálu. V položce 5137 - drobný hmotný dlouhodobý majetek bylo zakoupeno nové čerpadlo. U plateb energií došlo ke snížení spotřeby plynu. Vyúčtování roku 2009, které se zúčtovalo v únoru 2010 zachycuje přeplatek 25 764 Kč a zálohy pro další období byly sníženy o 2 790 Kč měsíčně. Opravy autoparku byly navýšeny rozpočtovým opatřením č. 29/2010.
5
Zastupitelstvo obce Pod § 6112 zastupitelstva obcí, jsou vykázány výdaje za práci předsedy přestupkové komise. V roce 2010 byla vyplacena částka 45 950. Při tvorbě rozpočtu na rok 2010 se vycházelo pouze z platu uvolněného starosty, jelikož neuvolnění místostarostové a zastupitelé se kvůli špatné ekonomické situaci vzdali svých odměn. Rozpočtové opatření č. 10/2010 reagovalo na fakt, že dle § 75 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, musí být bývalým starostům vyplaceno odchodné. V loňském roce proběhly i dvoje volby. Obec obdržela a vyúčtovala dotace, které v rozpočtu ošetřila rozpočtovými opatřeními. Volby do PČR - RO č. 12/2010 a volby do ZO a 1/3 Senátu - RO č. 26/2010.
Činnost místní správy Platy zaměstnanců: SR = 3 900 000 Kč, SK = 3 422 922 Kč, UR = 3 423 000 Kč (RO č. 28/2010). Úspora ve výši 477 000 Kč vznikla ukončením pracovního poměru dopravního dispečera a neobsazením pozice tajemníka úřadu. Dohody o provedení práce byly navýšeny z 30 000 Kč na 100 000 Kč (RO 25/2010). Díky poklesu mezd se snížily odvody na sociální zabezpečení o 208 000 Kč ( RO č. 27/2010). Z běžných provozních výdajů, které se výrazným způsobem projevily v rozpočtu této kapitoly je nutné uvést položku pohonných hmot, kde se projevilo sekání obecní zeleně ( RO č. 8/2010 a č. 14/2010). Posílena byla i položka 5166 - právní služby. Původní rozpočet 300 000 Kč byl RO č. 14/2010 a č. 23/2010 navýšen na 650 000 Kč. Důsledkem úsporných opatření byly sníženy náklady na opravy a udržování, pohoštění a spotřebu elektrické energie. Obec v srpnu 2010 uzavřela leasingovou smlouvu na pořízení nákladního vozu KIA, RO č. 13/2010 byla ošetřena změna rozpočtu ve výši 187 000 Kč. Ostatní finanční operace Položka 5163 služby peněžních ústavů je specifikována příslušným § : 6310 ve výši 31 236 Kč = poplatky za vedení bankovních účtů, 6320 ve výši 184 660 Kč = pojištění majetku obce. Daň z příjmů právnických osob 1 201 000 Kč, § 6399 platí obec sama sobě a promítá se jak v příjmové, tak ve výdajové části rozpočtu. Pro obec je neutrální. Z porušení rozpočtové kázně 36 000 000 Kč zaplatila obec pouze sankci ve výši 186 000 Kč ( RO č. 13/2010), rozhodnutím MF bylo další plnění prominuto. Po skončení exekučního řízení s oprávněným VHS Teplice byly zaúčtovány všechny náklady s exekucí spojené ve výši 2 863 802 Kč ( RO č. 21/2010). Kryty byly z rozpočtové rezervy. Příspěvky společenským organizacím Oproti schválenému rozpočtu na rok 2010 nedošlo z důvodu exekuce k vyplacení příspěvků Svazu postižených civilizačními chorobami a Mysliveckému sdružení Chabařovice. Kráceny byly příspěvky Hokejbalovému klubu a Trampské unii. Kynologický klub oznámil ukončení své činnosti. Úvěry – úhrady jistin a úroků V roce 2010 vynaložila obec na splátky jistin a úroků 6 925 006 Kč. Na účtu 451 – dlouhodobé bankovní úvěry je stav nesplacených úvěrů dle rozvahy k 31.12.2010 : 43 591 855 Kč.
6
Příjmy obce za rok 2010 po konsolidaci Výdaje obce za rok 2010 po konsolidaci Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci
55 090 024 Kč 44 390 374 Kč 10 699 650 Kč
Stav sociálního fondu k 31.12.2010 dle bankovního výpisu : 154 628,85 Kč. Zůstatek byl převeden do roku 2011. V průběhu roku byl sociální fond čerpán v souladu s uzavřenou Kolektivní smlouvou na poskytování příspěvků na ošatné, stravné, ozdravné a penzijní připojištění.
Hospodaření příspěvkových organizací v roce 2010 1) Dům s pečovatelskou službou Výsledek hospodaření k 31.12.2010
0 Kč
2) Mateřská škola Pohádka Výsledek hospodaření k 31.12.2010
104 896,12 Kč
3) Mateřská škola Pod Horkou Výsledek hospodaření k 31.12.2010
184 665,80 Kč
4) Základní škola Chlumec Výsledek hospodaření k 31.12.2010
0 Kč
Rada obce Chlumec na svém jednání dne 23.2.2011 usnesením č. 6/15R/2011 vzala na vědomí hospodaření shora uvedených příspěvkových organizací s tím, že MŠ Pod Horkou převede výsledek hospodaření za rok 2010 do rezervního fondu. MŠ Pohádka převede 20% do fondu odměn a 80% výsledku hospodaření do rezervního fondu. Rada obce akceptovala návrhy ředitelek jednotlivých MŠ. K 31.12.2010 proběhly dokladové a fyzické inventury majetku bez zjištěných inventarizačních rozdílů. Celková hodnota inventovaného majetku k 31.12.2010 činí 405 464 803,29 Kč.
7
