ELSZÁMOLÓH SZERVEZETI ÉS MŐKÖDÉSI SZABÁLYZATA HATÁLYOS: JANUÁR 1-TİL

ELSZÁMOLÓH

Z

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet

SZERVEZETI ÉS MŐKÖDÉSI SZABÁLYZATA

HATÁLYOS: 2012. JANUÁR 1-TİL

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet – Szervezeti és Mőködési Szabályzat

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Szervezeti és Mőködési Szabályzat célja A Szervezeti és Mőködési Szabályzat (továbbiakban: SZMSZ) célja, hogy rögzítse a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (továbbiakban Elszámolóház) adatait és szervezeti felépítését, a vezetık és alkalmazottak feladatait és jogkörét, mőködési szabályait.

Az Elszámolóház mőködési rendjét meghatározó dokumentumok Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése 173/2000. (04. 27.) számú határozatával a közoktatási intézmények gazdálkodási feladatainak közös lebonyolítására költségvetési szervet hozott létre. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése az Intézmények Gazdasági Szolgálata önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv átalakításával létrehozta a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezetet. Az intézmény többször módosított hatályos alapító okiratát Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése 507/2010. (12.02.) számú határozatával fogadta el. Az alapító okirat tartalmazza az Elszámolóház mőködésére vonatkozó legfontosabb adatokat.

Az Elszámolóház legfontosabb adatai Az Elszámolóház megnevezése: Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (Rövid név: Elszámolóház) Az Elszámolóház székhelye, címe:

7621 Pécs, Bercsényi u. 3.

Adóhatósági azonosítószám:

15479226-2-02

Statisztikai számjel:

15479226-8411-322-02

Törzskönyvi azonosító száma:

479228

A számlát vezetı pénzforgalmi szolgáltató neve, címe: OTP Bank Nyrt. Dél-dunántúli Régió, 7621 Pécs, Rákóczi út 44. Pénzforgalmi számla száma:

11731001-15479226

2


Telefon:

72/514-640

Telefax:

72/314-163

E-mail:

[email protected]

Az Elszámolóház jogszabályban meghatározott közfeladata: Önkormányzati, valamint többcélú kistérségi társulási intézmények ellátó, kisegítı szolgáltatásai. Az alapító okirat kelte: 2010. december 2. Az alapítás éve: 2000. A létrehozásáról rendelkezı határozat száma: 2000. 173/2000. (04.27.) közgyőlési határozat Az alapító okirat száma: 05-5/226-2/2010. Az Elszámolóház mőködési köre: Pécs Megyei Jogú Város közigazgatási területe Az Elszámolóház alapító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház irányító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház alaptevékenységei jogszabály vagy az irányító szerv által kötelezı jelleggel elıírt szakmai alapfeladat: 692000

Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység

Az Elszámolóház alaptevékenységeinek ellátására rendelkezésre álló kapacitásának kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett tevékenységek szakfeladatai: 682001 841401

Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Önkormányzatok közbeszerzési eljárásainak lebonyolításával összefüggı szolgáltatások

Az Elszámolóház alaptevékenységei (technikai szakfeladatok): 841901

Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységei (szakfeladatai):

3


479909 493909 552001 559011 559099 561000 562100 562912 562913 562914 562916 562917 562919 562920 581100 592014 682001 682002 721973 749031 750000 811000 812100 812200 812900 821900 823000 841192 841403 841901 842152 842153 842154 842421 851000 851011 851012 851013 852000 852011 852012 852013 852021 852022 852023

Egyéb nem bolti, nem piaci kiskereskedelem M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Üdülıi szálláshely-szolgáltatás Kollégiumi szálláshelynyújtás közoktatásban tanulók számára Egyéb m.n.s. szálláshely-szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Tanulók kollégiumi étkeztetése Üdülıi, tábori étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Zenemőkiadás Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Mőszaki tudományi kísérleti fejlesztés Módszertani szakirányítás Állategészségügyi ellátás Építményüzemeltetés Általános épülettakarítás Egyéb épület-, ipari takarítás Egyéb takarítás Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai Nemzetközi oktatási együttmőködés Nemzetközi kulturális együttmőködés Nemzetközi ifjúsági együttmőködés Közterület rendjének fenntartása Óvodai nevelés intézményeinek, programjainak komplex támogatása Óvodai nevelés, ellátás Sajátos nevelési igényő gyermekek óvodai nevelése, ellátása Nemzeti és etnikai kisebbségi óvodai nevelés, ellátás Alapfokú oktatás intézményeinek, programjainak komplex támogatása Általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása (1–4. évfolyam) Sajátos nevelési igényő általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása (1–4. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerő általános iskolai nevelése, oktatása (1–4. évfolyam) Általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása (5– 8. évfolyam) Sajátos nevelési igényő általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása (5–8. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerő általános

4


852024 852031 852032 853000 853111 853112 853113 853114 853121 853122 853124 853131 853132 853134 853135 853211 853212

853214 853221 853222

853224 853231 853232 853234 854211 855100 855200 855911 855912 855913 855914 855915

iskolai nevelése, oktatása (5–8. évfolyam) Általános iskolai felnıttoktatás (5–8. évfolyam) Alapfokú mővészetoktatás zenemővészeti ágban Alapfokú mővészetoktatás képzı- és iparmővészeti, táncmővészeti, szín- és bábmővészeti ágban Középfokú oktatás intézményeinek, programjainak komplex támogatása Nappali rendszerő gimnáziumi oktatás (9–12/13. évfolyam) Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő gimnáziumi oktatása (9–12/13. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerő gimnáziumi oktatása (9–12/13. évfolyam) Gimnáziumi felnıttoktatás (9–12/13. évfolyam) Nappali rendszerő szakközépiskolai oktatás (9–12/13. évfolyam) Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő szakközépiskolai oktatása (9–12/13. évfolyam) Szakközépiskolai felnıttoktatás (9–12/13. évfolyam) Nappali rendszerő szakiskolai oktatás (9–10. évfolyam) Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő szakiskolai oktatása (9–10. évfolyam) Nappali rendszerő szakiskolai felzárkóztató oktatás (9–10. évfolyam) Szakiskolai felnıtt oktatás (9–10. évfolyam) Szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai elméleti oktatás a szakképzési évfolyamokon Sajátos nevelési igényő tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai elméleti oktatása a szakképzési évfolyamokon Szakképesítés megszerzésére felkészítı szakmai elméleti felnıttoktatás Szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai gyakorlati oktatás a szakképzési évfolyamokon Sajátos nevelési igényő tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai gyakorlati oktatása a szakképzési évfolyamokon Szakképesítés megszerzésére felkészítı szakmai gyakorlati felnıttoktatás Emelt szintő nappali rendszerő szakközép-iskolai szakmai oktatás a szakképzési évfolyamon Sajátos nevelési igényő tanulók emelt szintő nappali rendszerő szakközépiskolai szakmai oktatása a szakképzési évfolyamon Emelt szintő szakközépiskolai felnıtt szakképzés Felsıfokú szakképzés Sport, szabadidıs képzés Kulturális képzés Általános iskolai napközi otthoni nevelés Sajátos nevelési igényő tanulók napközi otthoni nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók napközi otthoni nevelése Általános iskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényő tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése

5


855916 855917 855918 855919 855921 855922 855923 855931 855932 855933 855935 855936 855937 856000 856011 856012 856013 856020 856091 856092 856099 869020 873011 873012 873013 879011 879012 879014 879015 879016 879018 879019 881011 881012 889101 889102 889103 889108 889109 889201 889202 889203 889204 889911

Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése Középiskolai, szakiskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényő középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése Nappali rendszerő iskolai oktatásban részt vevı tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Nappali rendszerő iskolai oktatásban részt vevı sajátos nevelési igényő tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Nappali rendszerő iskolai oktatásban részt vevı nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás Foglalkoztatást elısegítı képzések Szakmai továbbképzések Kötelezı felkészítı képzések M.n.s. egyéb felnıttoktatás Oktatást kiegészítı tevékenységek komplex támogatása Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység Korai fejlesztés, gondozás Fejlesztı felkészítés Pedagógiai szakmai szolgáltatások Szakképzési és felnıttképzési támogatások Munkaerı-piaci felnıttképzéshez kapcsolódó szakmai szolgáltatások Egyéb oktatást kiegészítı tevékenységek Otthoni (egészségügyi) szakápolás Idıskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása dıskorúak átmeneti ellátása Demens betegek bentlakásos ellátása Bentlakásos bölcsıdei ellátás Gyermekotthoni ellátás Különleges gyermekotthoni ellátás Utógondozó otthoni ellátás Nevelıszülınél elhelyezettek ellátása Gyermekek átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Családok átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Idısek nappali ellátása Demens betegek nappali ellátása Bölcsıdei ellátás Családi napközi Házi gyermekfelügyelet Gyermekek egyéb napközbeni ellátása Gyermekek napközbeni ellátásához kapcsolódó egyéb szolgáltatások Gyermekjóléti szolgáltatás Kórházi szociális munka Utcai, lakótelepi szociális munka Kapcsolattartási ügyelet Pszichiátriai betegek nappali ellátása

6


889921 889922 889923 889924 889926 890441 900300 90400 910121 910122 910123 910501 910502 931102 931203 931204 931205 931301 932102 932103 932919 949900

Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Jelzırendszeres házi segítségnyújtás Családsegítés Közösségi szolgáltatások (kivéve: szenvedélybetegek alacsonyküszöbő ellátása) Rövidtávú közfoglalkoztatás Alkotómővészeti tevékenység Kulturális mősorok, rendezvények, kiállítások szervezése Könyvtári állománygyarapítása, nyilvántartása Könyvtári állomány feltárása, megırzése, védelme Könyvtári szolgáltatások Közmővelıdési tevékenységek és támogatásuk Közmővelıdési intézmények, közösségi színterek mőködtetése Sportlétesítmények mőködtetése és fejlesztése Fogyatékossággal élık versenysport tevékenysége és támogatása Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatás Fogyatékossággal élık iskolai, diáksport-tevékenysége támogatása Szabadidısport - (rekreációs sport -) tevékenység és támogatása Vidámparkok üzemeltetése Nosztalgiavasutak üzemeltetése M.n.s. egyéb szórakoztatási tevékenység M.n.s. egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységeinek ellátására rendelkezésre álló kapacitásának kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett tevékenységek szakfeladatai: 493909 552001 559099 561000 562100 562912 562913 562920 581100 592014 562917 682002 692000 821900 823000 851012 852022 853112 853121 855912

M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Üdülıi szálláshely-szolgáltatás Egyéb m.n.s. szálláshely szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Zenemőkiadás Munkahelyi vendéglátás Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Sajátos nevelési igényő gyermekek óvodai nevelése, ellátása Sajátos nevelési igényő általános iskolai tanulók nappali rendszerő Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő gimnáziumi oktatása (9–12/13. évfolyam) Nappali rendszerő szakközépiskolai oktatás (9–12/13. évfolyam) Sajátos nevelési igényő tanulók napközi otthoni nevelése

7


855913 855914 855915 855916 855917 855918 855931 855932 855937 856099 900400 931204 932919 949900

Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók napközi otthoni nevelése Általános iskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényő tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése Középiskolai, szakiskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényő középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás, vizsgáztatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás, vizsgáztatás M.n.s. egyéb felnıttoktatás Egyéb oktatást kiegészítı tevékenységek Kulturális mősorok, rendezvények, kiállítások szervezése Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatás M.n.s. egyéb, szórakoztatási tevékenység M.n.s. egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények vállalkozási tevékenységei: 479909 581100 581900

Egyéb nem bolti, nem piaci kiskereskedelem Könyvkiadás Egyéb kiadói tevékenység

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységei (technikai szakfeladatok): 841901

Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

Az Elszámolóház jogállása és gazdálkodási jogköre Önálló jogi személy, önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez önállóan mőködı, elıirányzataik feletti rendelkezési jogosultság szempontjából részjogkörrel rendelkezı költségvetési szervek tartoznak. Vezetıje az igazgató, akit a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvényben, és a 77/1993. (V.12.) Kormányrendeletben foglaltak szerint, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése pályázat útján bíz meg. A foglalkoztatottak jogviszonya gazdálkodási jogköre alapján közalkalmazotti jogviszony, melyekre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó.

8


A Szervezeti és Mőködési Szabályzat hatálya Az Elszámolóház számára jogszabályokban, Irányító szervi döntésekben megfogalmazott feladat- és hatásköri, szervezeti és mőködési elıírásokat a jelen SZMSZ-ben foglaltak figyelembevételével kell alkalmazni. Az SZMSZ hatálya kiterjed:

az Elszámolóház vezetıire, az Elszámolóház alkalmazottaira, a Munkamegosztási megállapodáson keresztül az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervekre.

Az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek Az Elszámolóházhoz az Irányító szerv 2012. január 1-tıl a következıkben felsorolt önállóan mőködı költségvetési szerveket rendelte: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Kisgyermek Szociális Intézmények Igazgatósága, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Esztergár Lajos Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálata, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Szociális Intézmény, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Nappali Szociális Intézmény, Pécsi Gyermekotthon és Gyermekek Átmeneti Otthona, Kertvárosi Óvoda, Nyugati Városrészi Óvoda, Keleti Városrészi Óvoda, Városközponti Óvoda, Mecsekaljai Óvoda és Általános Iskola, Budai-Városkapu Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola, Speciális Szakiskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény, Városközponti Óvoda, Általános Iskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény, Megyervárosi Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium, Miroslav Krleza Horvát Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Diákotthon, Éltes Mátyás Egységes Gyógypedagógiai, Módszertani Intézmény, Speciális Szakiskola és Kollégium, Apáczai Nevelési és Általános Mővelıdési Központ, 500. sz. Angster József Szakképzı Iskola, Simonyi Károly Szakközépiskola és Szakiskola, Leıwey Klára Gimnázium, Kodály Zoltán Gimnázium, Széchenyi István Általános Iskola, Gimnázium, Szakközépiskola és Sportiskola, Pollack Mihály Mőszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium, Pécsi Mővészeti Gimnázium és Szakközépiskola,

9


Janus Pannonius Gimnázium, Hajnóczy József Kollégium, Pécsi Kereskedelmi, Idegenforgalmi és Vendéglátóipari Szakközépiskola és Szakiskola, Radnóti Miklós Közgazdasági Szakközépiskola, Pécsi Galéria és Vizuális Mővészeti Mőhely, Pécsi Kulturális Központ, Pécsi Közterület-felügyelet. Az Elszámolóház a hozzárendelt költségvetési szervek (továbbiakban: Intézmények) gazdasági szervezete. Az Elszámolóház külön megállapodás alapján ellátja az alábbi önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek pénzügyi-gazdálkodási feladatait: Pécsi Központi Képzıhely (melyhez rendelt önállóan mőködı költségvetési szerv a Zipernowsky Károly Mőszaki Szakközépiskola), Mecsek Dráva Regionális Szilárdhulladék Kezelı Rendszer Létrehozását Célzó Önkormányzati Társulás Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ámr.) 16. § (4) bekezdése elıírása alapján az Elszámolóház és a hozzárendelt gazdasági szervezettel nem rendelkezı költségvetési szervek egymás közötti munkamegosztási és felelısségvállalási rendjét a gazdálkodási feladatok tekintetében költségvetési szervenként külön-külön megkötendı úgynevezett Munkamegosztási megállapodásban kell rögzíteni, mely jelen SZMSZ 1. számú mellékletét képezi. Az Elszámolóház nem gyakorol alapítói, illetve tulajdonosi (tagsági, részvényesi, szavazat elsıbbségi) jogokat egy gazdálkodó szervezet felett sem.

10


II. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ FELADATAI

Az Elszámolóház feladatai és hatásköre Az Elszámolóház számára meghatározott feladat- és hatáskörök szervezeti egységek, dolgozók közötti megosztásáról az igazgató gondoskodik. A feladatok és hatáskörök megosztása nem lehet ellentétes a jogszabályok és az Irányító szerv által az Elszámolóház egyes szervezeti egységeire, vezetıire és dolgozóira kötelezıen elıírt feladatokkal, hatáskörökkel. Az Elszámolóházban folyó tevékenységet különösen az alábbi jogszabályok határozzák meg: 1992. évi XXXVIII. törvény az államháztartásról (továbbiakban Áht.), 1992. évi XXII. törvény a Munka Törvénykönyvérıl (továbbiakban Mt.), 1992. évi XXXIII. törvény a közalkalmazottak jogállásáról (továbbiakban Kjt.), 1992. évi XXIII. törvény a köztisztviselık jogállásáról, 1959. évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvrıl (továbbiakban Ptk.), 2000. évi C. törvény a számvitelrıl (továbbiakban Szt.), 2003. évi CXXIX. törvény a közbeszerzésekrıl (továbbiakban: régi Kbt.), 2011. évi CVIII. törvény a közbeszerzésekrıl (továbbiakban új Kbt.), 2010. évi XC. törvény egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, illetve módosításáról, 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet az államháztartás mőködési rendjérıl (továbbiakban Ámr.), 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól (továbbiakban Áhsz.), 77/1993. (V. 12.) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a helyi önkormányzatok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvetési intézményeknél (továbbiakban Vhr.), 193/2003.(XI. 26.) Kormányrendelet a költségvetési szervek belsı ellenırzésérıl (továbbiakban Ber.). Az Elszámolóház önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv, gazdasági szervezettel rendelkezik. A gazdasági szervezet a költségvetési szerv, illetve a hozzárendelt költségvetési szervek mőködéséért, a gazdálkodás megszervezéséért és irányításáért felelıs szervezeti egység. Az Elszámolóházban a „szőken értelmezett” Gazdasági szervezetet a Pénzügyi Osztály, a Számviteli Osztály és a Költségvetési és Kontrolling osztály alkotja. Ellátja a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetésének elıirányzatai tekintetében a gazdálkodással, könyvvezetéssel és az adatszolgáltatással kapcsolatos feladatokat.

11


Az Elszámolóház alapvetıen más – gazdasági szervezettel nem rendelkezı – költségvetési szervek ellátására létrehozott helyi önkormányzati költségvetési szerv, mely biztosítja a jogszabályban a „gazdasági szervezet” részére meghatározott feladatokat, így elsısorban a pénzügyi-számviteli tevékenységeket, melyek különösen az elıirányzat-gazdálkodás, kötelezettségvállalások és elıirányzatok nyilvántartása, likviditás menedzselés, könyvvezetés, adatszolgáltatás, ellenjegyzés, kifizetések teljesítése. Az Elszámolóház a hozzárendelt közoktatási és szociális intézmények részére ⇒

⇒

szervezi és lebonyolítja a költségvetésében megtervezett ingatlan karbantartási feladatokat, koordinálja a felújítási, beruházási tevékenységeket a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint, ellátja az energiagazdálkodási feladatokat.

Az Elszámolóház tevékenysége során folyamatosan tájékoztatja az adott Intézményt az általa ellátott feladatokhoz kapcsolódó elıirányzatok és teljesítések alakulásáról (intézményi szinten), szükség esetén jelzéssel él a gazdálkodási fegyelem betartására vonatkozóan. A gazdálkodási feladatok biztosítása mellett annak ellenırzésében is részt vesz belsı ellenırzési csoportja útján. Az Elszámolóház koordinálja az Intézmények gazdasági ügyintézıinek feladatait, szakmai segítséget nyújt a gazdálkodási feladatok megoldásához, a szabályzatok elkészítéséhez. Feladatainak ellátásához a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik. Kezeli az Elszámolóház költségvetésében szereplı, az Intézmények mőködéséhez szükséges - az Intézmények érdekében felmerülı -, a Város mindenkori költségvetési rendeletében meghatározott „kiemelt üzemeltetési” költségvetési elıirányzatokat, azokat elkülönítetten tartja nyilván. Bonyolítja az Intézmények pénzforgalmát alszámlákon keresztül, meghatározza és ellenırzi a készpénzforgalom szabályait.

12


III. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE

Az Elszámolóház szervezeti felépítését és egyben a gazdasági szervezet felépítését, valamint a belsı ellenırzés funkcionális függetlenségét bemutató szervezeti ábrát jelen SZMSZ 2. számú melléklete tartalmazza. A szervezeti egységek részletes feladatait az Ügyrendek határozzák meg. Az egyes munkakörökre meghatározott részletes feladatokat a munkaköri leírások tartalmazzák.

Az Elszámolóház vezetése és a vezetık feladat- és hatásköre Az igazgató feladat- és hatásköre Az igazgatót Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése nevezi ki és gyakorolja felette a munkáltatói jogokat. Az igazgató személyes hatáskörébe tartoznak azok az ügyek, amelyeket a jogszabályok és az Irányító szerv, illetve a szakmai irányítást gyakorló kifejezetten oda utal. • Vezeti és képviseli az Elszámolóházat, felelıs annak mőködéséért és gazdálkodásáért. • Biztosítja az Elszámolóház mőködéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételeket. • Köteles biztosítani a belsı ellenırök funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségét. • Ellátja az Elszámolóház vezetésével, irányításával és ellenırzésével kapcsolatos feladatokat. • Kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, összehangolja és ellenırzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági mőködésének valamennyi területét. • Munkáltatói- és fegyelmi jogkört gyakorol az Elszámolóház alkalmazásában álló dolgozók felett. • A gazdasági vezetı tartós vagy átmeneti akadályoztatása esetén haladéktalanul gondoskodik helyettesítésérıl, a gazdasági vezetı álláshely megüresedése esetén annak betöltésérıl. • A gazdasági vezetı álláshelyének betöltéséig tartó átmeneti idıszakra írásban, megfelelı végzettségő alkalmazottat jelöl ki a gazdasági vezetıi feladatok ellátására az Irányító szerv vezetıjének egyetértésével. • Felelıs az Elszámolóház tevékenységéért és teljes körő mőködéséért, az Intézményekkel való kapcsolattartásáért. • Az Elszámolóház egészére gazdálkodási és pénzügyi intézkedéseket hoz. • Gondoskodik az Elszámolóház kötelezıen elıírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház mőködését segítı egyéb szabályzatok elkészítésérıl. • Utasításokban szabályozza az egyéb szabályzatokban meg nem határozott feladatokat. • Jóváhagyja a vezetı beosztású közalkalmazottak munkaköri leírását és gondoskodik azok folyamatos karbantartásáról.

13


• Biztosítja a költségvetés tervezését, végrehajtását, a végrehajtásról szóló beszámoló összeállítását, az információ szolgáltatását. • Elkészíti az Elszámolóház éves költségvetési beszámolójának szöveges értékelését. • Gyakorolja az Elszámolóház költségvetési elıirányzatai évközi változtatásának jogát a jogszabályi elıírásoknak megfelelıen. • Gyakorolja az Elszámolóház költségvetése tekintetében a kötelezettségvállalás, követelés elıírás jogát. • Rendelkezik a számlavezetı banknál vezetett számlák felett, illetve kijelöli a további rendelkezésre jogosultakat. • Meghatározza az Elszámolóház kiadmányozási rendjét. • Felelıs az Elszámolóház által foglalkoztatottak munkaügyi feladatainak ellátásáért. • Felelıs a belsı ellenırzés jogszabályi elıírásoknak megfelelı megszervezéséért. • Részt vesz az Intézmények vezetıivel folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez. • Felelıs az Elszámolóház belsı kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, elızetes és utólagos vezetıi ellenırzési rendszer (FEUVE) mőködtetéséért. • Kapcsolatot tart az Intézmények vezetıivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel. • Az igazgató évente értékeli a belsı kontroll rendszer mőködését, valamint az errıl szóló - Ámr-ben meghatározott - nyilatkozatot kitöltve az éves költségvetési beszámolóval együttesen megküldi az Irányító szerv részére. • Folyamatosan értékeli az ellenırzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedéseket megteszi, illetve kezdeményezi. • Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját. • Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenırzés hatékonyságának javítása érdekében. • Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb mőködésére, gazdálkodására vonatkozóan. • Ellát minden, az Elszámolóház mőködését érintı jogszabályokban, az irányító szerv határozataiban az igazgató részére elıírt feladatot. • Kétévente köteles a belsı kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni, vagy kijelölni azt a vezetı állású személyt a vonatkozó jogszabályban foglaltaknak megfelelıen, aki köteles teljesíteni a továbbképzési kötelezettséget. Az igazgatóhelyettes feladat- és hatásköre • Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén ellátja az Elszámolóház vezetésének feladatait. • Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén az igazgató írásbeli megbízása alapján gyakorolja a munkáltatói jogokat.

14


• Az igazgatóval együttmőködve kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, koordinálja és ellenırzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági mőködésének valamennyi területét. • Javaslatot tesz az igazgató részére az Elszámolóház szakmai munkájának hatékonyabb megszervezésére, a racionális munkaszervezésre. • Az igazgató megbízása alapján képviseli az Elszámolóházat. • Részt vesz az Intézmények vezetıivel folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez. • Javaslatokat tesz az Elszámolóház belsı kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, elızetes és utólagos vezetıi ellenırzési rendszer (FEUVE) mőködtetésére vonatkozóan. • Kapcsolatot tart az Intézmények vezetıivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel. • Folyamatosan értékeli az ellenırzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedésekre javaslatot tesz az igazgató részére. • Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját. • Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenırzés hatékonyságának javítása érdekében. • Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb mőködésére, gazdálkodására vonatkozóan. • Részt vesz az Elszámolóház kötelezıen elıírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház mőködését segítı egyéb szabályzatok elkészítésében. • Közremőködik az osztályvezetık, csoportvezetık, valamint a beosztott alkalmazottak munkaköri leírásának elkészítésében és folyamatos karbantartásában. • Részt vesz a költségvetés elkészítésében, a végrehajtás során a hatékonyság, gazdaságosság és szabályszerőség követelményeinek érvényesítésében. • Közremőködik az Elszámolóház éves költségvetési beszámolója szöveges értékelésének elkészítésében. • Végrehajtja az igazgató által rábízott feladatokat. • Szakmai munkájával az igazgató tevékenységét folyamatosan segíti. A gazdasági vezetı feladat- és hatásköre • A gazdasági szervezet szakmai irányítását és ellenırzését látja el. Feladatát az igazgató közvetlen vezetése és ellenırzése mellett látja el. • Összehangolja a Pénzügyi Osztály, a Számviteli Osztály és a Költségvetési és Kontrolling Osztály, valamint az osztályvezetık munkáját. • Gazdálkodási feladatok tekintetében az Elszámolóház igazgatójának helyettese az Ámr. rendelkezései alapján. • Felelıs az Ámr-ben a gazdasági szervezet részére elıírt feladatok ellátásáért. • Tevékenységérıl rendszeresen beszámol az igazgató (igazgatóhelyettes) részére.

15


• Gondoskodik a számviteli politika keretében elkészítendı számviteli szabályzatok elkészítésérıl. • Gondoskodik a kötelezettségvállalások ellenjegyzésérıl, érvényesítésrıl, az utalványok ellenjegyzésérıl saját maga, vagy az általa írásban kijelölt - a jogszabályban meghatározott végzettséggel rendelkezı - személyek által. • Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelıs alkalmazottaknak. • Gyakorolja az ellenjegyzési jogkört. Ellenjegyzése (vagy az általa írásban kijelölt személy ellenjegyzése) nélkül kötelezettségvállalásra nem kerülhet sor, illetve követelés nem írható elı. • Felelıs az Elszámolóház gazdasági és pénzügyi tevékenységéért, a pénzügyi fegyelem megtartásáért. • Gazdasági intézkedéseket hoz. • Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények elemi költségvetésének, gazdálkodásáról szóló, a számviteli elıírásoknak megfelelı beszámoló, negyedéves költségvetési és mérlegjelentések elkészítésérıl, az adatszolgáltatásokról. • Kialakítja az anyag- és eszközgazdálkodás rendjét, megszervezi és biztosítja az Elszámolóház anyag- és eszközellátását. • Kialakítja, szervezi és irányítja az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyon-nyilvántartási, vagyonvédelmi rendjét. • Kétévente köteles a belsı kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni. • Rendszeresen, legalább havonta egyszer közös értekezletet tart a Pénzügyi osztály, Számviteli osztály és a Költségvetési és Kontrolling osztály vezetıi, munkatársai részére, melyrıl írásban beszámol az igazgatónak. • Részt vesz az Intézmények gazdasági dolgozóival tartott megbeszéléseken, indokolt esetben egyeztetést kezdeményez. • Javaslatot tesz az igazgató részére a folyamatba épített, ill. vezetıi ellenırzés hatékonyságának növelésére. Elkészíti az Elszámolóház, valamint az Intézmények Munkamegosztási megállapodás szerinti adóbevallásait, meghatalmazottként eljár adóigazgatási eljárásokban. Így feladata különösen, hogy: • Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények (Munkamegosztási megállapodás szerinti) adóhatóság részére adandó adatszolgáltatásainak, adóbevallásainak, illetve azok szükség szerinti önellenırzésének (áfa, rehabilitációs hozzájárulás, cégautó adó, stb.) jogszabályok szerinti elkészítésérıl és határidıben történı továbbításáról, az adó megfizetésérıl/visszaigénylésérıl. • Adóhatósági ellenırzés esetén meghatalmazás alapján eljár az adóhivatalnál. • Eljár az adóhatóságnál az Elszámolóház, illetıleg az Intézmények együttes adóigazolás kérelme és köztartozásmentes adózói nyilvántartásba vételének igénylése tárgyában.

16


• A személyi jellegő kifizetésekhez kapcsolódó adó- és járulékterhekre vonatkozó elıírások betartását a kifizetést megelızıen, a rendelkezésre álló dokumentumok alapján ellenırzi. • Gondoskodik az adózási feladatokhoz kapcsolódó nyilvántartások vezetésérıl, az adó befizetésérıl, illetve visszaigénylésérıl. • Nyomon követi az Elszámolóház és az Intézmények adófolyószámláját. • Adózáshoz kapcsolódó feladatok folyamatba épített és vezetıi ellenırzésének kialakítása.

Közvetlenül az Igazgató irányítása alatt álló munkatársak Jogász (Jóváhagyott létszám: 1 fı.) Feladatkörébe tartozik elsısorban: • Az Intézmények ingatlanait érintı helyiség-bérbeadások bérleti szerzıdéseinek felülvizsgálata és nyilvántartása. • Az Elszámolóház és az Intézmények közbeszerzéseinek elıkészítése, az Irányító szerv rendelkezése alapján a közbeszerzési eljárás lefolytatása. • Az Elszámolóház és az Intézmények közbeszerzési szabályzatainak, valamint beszerzési szabályzatainak elkészítése. • Közbeszerzéssel kapcsolatos adatszolgáltatások határidıre történı biztosítása. • Az Elszámolóház iktatásának, ügyiratkezelésének szabályozása és felügyelete. • Tanulmányi szerzıdéstervezetek, megbízási szerzıdéstervezetek jogi szempontból történı ellenırzése. • Az Elszámolóház szerzıdéstervezeteinek elkészítése, véleményezése, jogi ellenjegyzése. • Az Elszámolóház álláspályáztatásainak lebonyolítása. • Az Intézmények igénye esetén általános jogi segítséget nyújt. • Az Elszámolóház munkatársai részére segítséget nyújt jogszabályok értelmezésében. • Jogszabályi változások nyomon követése, munkatársak tájékoztatása. • Gondoskodik arról, hogy az Elszámolóház munkáját érintı jogszabályokat és egyéb rendelkezéseket az Elszámolóház dolgozói megismerjék és alkalmazzák. • Kintlévıségek kezelésének szabályozása az Elszámolóház és az Intézmények vonatkozásában. Követelések jogi úton történı érvényesítésének lebonyolítása. • Az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban lévı, vagyonnyilatkozat adásra a jogszabály alapján kötelezett munkavállalók vagyonnyilatkozatainak bekérése, és a nyilvántartás vezetése a vonatkozó belsı szabályozás alapján. • Elkészíti a vezetı beosztású közalkalmazottak munkaköri leírásának tervezetét, javaslatot tesz azok módosítására.

17


• Közremőködik az Elszámolóház és az Intézmények belsı szabályzatainak az elkészítésében, illetve jogi segítségnyújtás a szabályzatmódosítások elkészítésében. • Véleményezi a szabályzatok, utasítások tervezetét. • Szabályzatok, utasítások módosítását kezdeményezi jogszabályi változás esetén. • Az Elszámolóház alapító okiratának, SZMSZ-ének, valamint a Munkamegosztási megállapodás módosítására indokolt esetben, jogszabályi változás esetén javaslatot tesz. Részt vesz a szükséges elıterjesztések elkészítésében. • Jogi kontroll egyéb dokumentumok esetében. • Minden feladat, amivel az igazgató vagy az igazgatóhelyettes megbízza. Folyamatosan együttmőködik az Elszámolóház vezetıivel, az Intézményekkel. Közbeszerzési eljárás lefolytatása esetén együttmőködik az Irányító szerv által megbízott eljárást lebonyolító személlyel/szervezettel.

Ügyviteli elıadó (Jóváhagyott létszám: 3 fı.) Az igazgató (igazgatóhelyettes) közvetlen irányítása alatt látják el feladatukat. • Az Elszámolóház adminisztrációjának, irtatkezelésének ellátása, valamennyi szervezeti egység tekintetében. • Titkársági feladatok biztosítása, így különösen iktatás, irattárazás, telefonok, faxok, e-mail-ek kezelése, postázás. • Az Elszámolóház mőködéséhez szükséges irodaszerek, informatikai kellékanyagok, nyomtatványok beszerzésének lebonyolítása, felhasználásának nyomon követése. • Az Elszámolóház dolgozói szabadságának kiírásával kapcsolatos feladatok ellátása, valamint a kiírt szabadságokról analitikus nyilvántartás vezetése, annak továbbítása a Munkaügyi Osztály részére legkésıbb minden hónap 5. napjáig a KIR3 programban való rögzítés céljából. Kézbesítı (Jóváhagyott létszám: 1 fı) Az igazgató (igazgatóhelyettes) közvetlen irányítása alatt látja el feladatát. • Az Elszámolóház kézbesítési feladatainak megszervezése, lebonyolítása. • Az Elszámolóház napi mőködését biztosító takarító, tisztítószerek, egyéb anyagok biztosítása, beszerzésének lebonyolítása, felhasználásának nyomon követése. • Épület nyitása és zárása, vagyon védelmérıl gondoskodás. • Takarító helyettesítése.

18


Takarító (Jóváhagyott létszám: 1 fı.) Az igazgató közvetlen irányítása alatt látja el feladatát. • • • • •

Az Elszámolóház és környezetének tisztán tartása. Takarítás. Rendezett környezet biztosítása. Épület nyitása és zárása, vagyon védelmérıl gondoskodás. Kézbesítı helyettesítése.

Szervezési fıelıadó (közétkeztetés) (Jóváhagyott létszám: 1 fı) • • • • •

Közétkeztetési feladatok szervezése, bonyolítása. Mennyiségi és minıségi ellenırzés. Közremőködés az étlapok összeállításában. Kifogások, észrevételek kezelése. Jogszabályi elıírások, a vonatkozó szerzıdések elıírásainak betartása, ellenırzése. • Kapcsolódó ügyviteli feladatok. • Pénzügyi elszámolások, elemzések. • Kapcsolódó számlák szakmai teljesítésének igazolása.

Az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetıi Osztályvezetık feladat- és hatásköre • Szervezi, irányítja és ellenırzi az osztály szakmai munkáját. • Felelıs az általa irányított osztály által végzett feladatokért. • Az igazgató utasításának megfelelıen elkészíti az osztály éves munkaprogramját. Elkészíti az osztály szabadságolási tervét, a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait. • Az osztály szakmai tevékenységérıl rendszeresen tájékoztatja az igazgatót és az igazgatóhelyettest. • Havi rendszerességgel írásos beszámoló formájában tájékoztatja az Elszámolóház vezetıit az osztály szakmai tevékenységérıl, munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól. • Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetıivel, egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetét. • Szakterületén felmerülı kérdésekben egyeztet az Intézmény munkatársával. • Felelıs az osztály feladatainak határidıre történı elvégzéséért. • Felelıs az osztályon belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért.

19


• Gondoskodik arról, hogy az osztály munkafolyamataiba épített ellenırzés folyamatosan biztosítva legyen. Intézkedéseket tesz hatékonyságának javítására. • Vezetıi ellenırzésekkel biztosítja a pontos munkavégzést. • Felelıs a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttmőködését biztosító kapcsolattartásért. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. • Felelıs az osztályon végzett feladatokhoz kapcsolódóan a bizonylati rend és okmányfegyelem biztosításáért, az adójogszabályokban foglaltak betartásáért. • Ügyiratkezelés ellenırzése az általa vezetett osztály ügyiratai esetében. • Szakmai segítıi feladatokat lát el gyakornokok esetében. • Részt vesz, aktívan közremőködik a vezetıi értekezleteken. Indokolt esetben a felmerülı problémákról azonnal tájékoztatja az Elszámolóház vezetıit. • Nyomon követi a szakterületét érintı jogszabályi és egyéb elıírások változásait, azokról az osztály dolgozóit tájékoztatja. Folyamatosan gondoskodik arról, hogy az osztály tevékenységét a szükséges szakmai ismeretek birtokában, megfelelı színvonalon végezze, vezetıi és folyamatba épített ellenırzések révén.

Csoportvezetı(k) feladat- és hatásköre • Szervezi, irányítja és ellenırzi a csoport szakmai munkáját. • Felelıs az általa irányított csoport által végzett feladatokért. • Az igazgató utasításának megfelelıen elkészíti az osztály éves munkaprogramját. Elkészíti a csoport szabadságolási tervét, a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait. • A csoport szakmai tevékenységérıl rendszeresen tájékoztatja az igazgatót és az igazgatóhelyettest. • Havi rendszerességgel írásos beszámoló formájában tájékoztatja az Elszámolóház vezetıit a csoport szakmai tevékenységérıl, munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól. • Felelıs a csoportban végzett feladatokhoz kapcsolódóan a bizonylati rend és okmányfegyelem biztosításáért, az adójogszabályokban foglaltak betartásáért. • Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetıivel, egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetét. • Szakterületén felmerülı kérdésekben egyeztet az Intézmény munkatársával. • Felelıs a csoport feladatainak határidıre történı elvégzéséért. • Felelıs a csoporton belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért. • Gondoskodik arról, hogy a csoport munkafolyamataiba épített ellenırzés folyamatosan biztosítva legyen. Intézkedéseket tesz hatékonyságának javítására. • Vezetıi ellenırzésekkel biztosítja a pontos munkavégzést.

20


• Felelıs a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttmőködését biztosító kapcsolattartásért. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. • Ügyiratkezelés ellenırzése az általa vezetett csoport ügyiratai esetében. • Szakmai segítıi feladatokat lát el gyakornokok esetében. • Részt vesz, aktívan közremőködik a vezetıi értekezleteken. Szükség szerint a felmerülı problémákról azonnali hatállyal tájékoztatja az Elszámolóház vezetıit. • Nyomon követi a szakterületét érintı jogszabályi és egyéb elıírások változásait, azokról az osztály dolgozóit tájékoztatása. Folyamatosan gondoskodik hogy az osztály tevékenységét a szükséges szakmai ismeretek birtokában, megfelelı színvonalon végezze.

A vezetık részletes feladat- és hatáskörét a munkaköri leírásuk tartalmazza.

Az Elszámolóház belsı szervezeti egységeinek megnevezése, fıbb feladatai

a) Pénzügyi Osztály Az osztályvezetı felelıs az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Pénzügyi Osztály munkájának megszervezése, beosztása, koordinálása, ellenırzése. A Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények meghatározott pénzügyi feladatait. A Pénzügyi Osztály biztosítja az Elszámolóház és az Intézmények mőködéséhez szükséges pénzügyi fedezetet. A hatályos jogszabályi elıírásoknak, az Irányító szerv utasításainak, valamint a belsı szabályzatokban rögzítetteknek megfelelıen végzi tevékenységét, szervezi az Elszámolóház és az Intézmények pénzügyi munkáját. Feladatai elsısorban: • Az Intézményektıl beérkezett utalványrendelettel felszerelt és mellékletekkel ellátott bizonylatok átvétele, ellenırzése, továbbítása a Számviteli Osztály és a Költségvetési és Kontrolling Osztály felé. • Az Intézményektıl beérkezı házipénztári bizonylatok, elszámolások kapcsolódó bizonylatainak ellenırzése, elszámolása. • Az Elszámolóház részére érkezett számlák ellenırzése, továbbítása a Költségvetési és Kontrolling Osztály és a Számviteli Osztály felé. • A beérkezı közüzemi számlák érkeztetése, másolása, továbbítása a mőszaki osztályvezetı részére. • Az Elszámolóház telefon számláinak analitikus nyilvántartása, elszámolása, kapcsolódó kötelezettségek teljesítése.

21


• Az Intézmények mérıóra állásának ellenırzése, nyilvántartása, számlázás elıkészítése és a bérlık felé történı továbbszámlázása. • A „kiemelt üzemeltetési” elıirányzatokkal, az intézményi élelmezéssel, takarítással, értékszállítással kapcsolatos számlák tételes ellenırzése. • Az Elszámolóház fıpénztárának és valutapénztárának, valamint az intézmények valutapénztárainak mőködtetése. • Analitikus nyilvántartások vezetése. • Napi banki utalások elıkészítése, továbbítása a számlavezetı bank felé. • A bankszámlakivonatok és a postai befizetés mellékleteinek továbbítása a Számviteli Osztály. • A közüzemi szolgáltatók az Elszámolóház bankszámlájára történı visszautalásainak figyelemmel kísérése és egyeztetése. • A gazdálkodáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása, pénzellátási terv készítése, likviditás figyelemmel kísérése, biztosítása. • Vevıfolyószámlák, egyenlegközlık, fizetési felszólítások ügyintézése. • Számlareklamációk ügyintézése. • Köztartozásmentes adatbázis havi frissítése. • Folyamatos kapcsolattartás a számlavezetı bankkal. • Banki, valutapénztári kartonok nyitásának ügyintézése a FORRÁS SQL rendszerben, könyvelıkhöz történı hozzárendelése. • Az Intézményektıl beérkezett nyugtatömbök másodpéldányainak ellenırzése, nyilvántartása. • Az Elszámolóház pénztárának ellenırzése. • A Magyar Államkincstár részére havi jelentés készítése a felvett munkabérelılegekrıl. • Közremőködés a rehabilitációs hozzájárulás és a cégautó adó bevallás elkészítésében, valamint az adóhatóság felé történı egyéb igazolások és nyilvántartások bejelentésében. • Mőködteti a számlavezetı pénzintézettel kötött megállapodás alapján a kiskincstári rendszert, a mőködtetés során folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezetı pénzintézettel és az Irányító szervvel. • A kiskincstári rendszer feltételei szerint kiszámítja a finanszírozási igényt, elkészíti a pénzellátási tervet havi, illetve heti bontásban. • Felülvizsgálja a hét utolsó munkanapján a következı heti finanszírozási tervet és indokolt esetben a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Fıosztályánál kezdeményezi annak módosítását. • Az Intézmények által jelzett finanszírozási igények jogszerőségét felülvizsgálja, melyet követıen a szükséges finanszírozás összegét az Intézmény pénzforgalmi alszámlájára utalja. • Javaslatot tesz a finanszírozási rendszer fejlesztésére. • A KIR3 programban a rendelkezésre álló alapbizonylatok alapján számfejti a hóközi nem rendszeres kifizetéseket, a kapcsolódó dokumentumokat továbbítja a Munkaügyi Osztály részére legkésıbb minden hónap utolsó munkanapján MÁK-ba továbbítás céljából. A szabad elıirányzatokkal és a kötelezettségvállalásokkal kapcsolatos egyeztetési, ellenırzési funkciót lát el a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal együttmőködve. Közüzemi és karbantartási számlák, illetıleg mérıórák állásának egyezte-

22


tése a Mőszaki Osztállyal. A Számviteli Osztállyal folyamatosan együttmőködve egyeztetési, ellenırzési és lekérdezési funkciót tölt be. Napi munkája során folyamatosan együttmőködik a Számviteli Osztállyal és a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezetı pénzintézettel és a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Fıosztályával a kiskincstári rendszer mőködésével kapcsolatban. Biztosítja a kiskincstári rendszer mőködéséhez szükséges naprakész információkat a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal történı együttes, napi kapcsolattartás révén. A Pénzügyi Osztály engedélyezett létszáma 8 fı.

b) Költségvetési és Kontrolling Osztály Az osztályvezetı felelıs az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Költségvetési és Kontrolling Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenırzése. Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények meghatározott költségvetési, elıirányzat gazdálkodási, kötelezettségvállalás nyilvántartási feladatait, vezetıi információs rendszert mőködtetnek. • A költségvetési tervezımunka megszervezése. • Felelıs az elıirányzat változtatások szabályszerőségéért. • Az Elszámolóház költségvetési koncepciójának elkészítése, illetıleg az Intézményi költségvetési koncepció elkészítésének koordinálása. • Az Elszámolóház, illetıleg az Intézményi költségvetések tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatok teljes körő ellátása a hatályos jogszabályi elıírásoknak, belsı szabályzatoknak és eljárásrendnek megfelelıen, figyelmet fordítva a gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség követelményére, illetıleg a belsı kontrollok mőködésére. • Az önkormányzat mindenkori költségvetési rendeletében az Elszámolóház költségvetésében jóváhagyott, az Intézmények érdekében felmerülı „kiemelt üzemeltetési” elıirányzatokat megtervezi, azok elıirányzatait és felhasználását elkülönítetten nyilvántartja, azok alakulásáról az Intézményeket tájékoztatja. • Az Intézményekkel egyezteti az intézményi elemi költségvetéseket. Az Elszámolóház „Intézményi költségvetési” őrlapgarnitúrájának egyeztetése a Számviteli Osztállyal. Gondoskodik az intézményi költségvetés jogszabályban rögzített határidıig történı továbbításáról az Irányító szerv felé. • A költségvetés hatályos jogszabályi elıírások és belsı szabályzatok szerinti végrehajtásához biztosítja a bevételi és kiadási elıirányzatok folyamatos, naprakész szabályszerő és teljes körő nyilvántartását, nyomon követését • Az elıirányzat változtatások, módosítások nyilvántartása, átvezetése az intézményi költségvetéseken a hozzárendelt költségvetési szervekkel együtt-

23


• • • • • •

• • •

mőködve, illetıleg az elıirányzat változtatásokkal kapcsolatos adatok megküldése az Irányító szerv részére. A pályázati programokhoz kapcsolódó elıirányzatok és azok teljesülésének folyamatos nyomon követése, analitikus nyilvántartása, adatszolgáltatás biztosítása. Pályázatokhoz kapcsolódó elszámolások folyamatba épített ellenırzése. A pénzgazdálkodási folyamatok kötött sorrendje érvényesülésének ellenırzése, biztosítása. A kötelezettségvállalások nyilvántartási rendszerének kialakítása, folyamatos fejlesztése. A kötelezettségvállalások ellenırzése és teljes körő nyilvántartása, információ biztosítása. Folyamatos gazdasági elemzések készítése, a költségvetés végrehajtásának értékelése, az értékelésekrıl adatszolgáltatás nyújtása az Elszámolóház igazgatójának, az Irányító szervnek és az Intézményeknek az információs igényeknek megfelelıen. Információáramlás biztosítása az Intézmények és az Elszámolóház között. Elıirányzatok alakulásának és teljesülésének folyamatos nyomon követése, mely révén biztosítja a gazdálkodási fegyelem teljes körő betartását, betartatását. Referensi rendszer kialakítása, mőködtetése révén magasabb szintő információs igények kielégítése. (Ágazati - intézményi – kiemelt téma szinten.)

A Költségvetési és Kontrolling Osztály tevékenysége során folyamatosan együttmőködik a Polgármesteri hivatal Pénzügyi Fıosztályával, az Intézményekkel, illetıleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel. A költségvetési elıirányzatok megtervezéséhez az Elszámolóház minden szervezeti egységével kapcsolatban van, tılük adatokat kér. Napi munkája során folyamatosan együttmőködik a Számviteli Osztállyal és a Pénzügyi Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Ellenırzési funkciót lát el a Számviteli Osztállyal együttmőködve a költségvetéssel kapcsolatos feladatokban. Adatokat biztosít a Pénzügyi Osztály részére a kiskincstári rendszer mőködéséhez. A Munkaügyi Osztállyal egyeztet a személyi juttatások tekintetében. A Mőszaki Osztály által elvégzett feladatokat egyezteti és ellenırzi. A Költségvetési és Kontrolling Osztály engedélyezett létszáma 9 fı.

c) Számviteli Osztály Az osztályvezetı felelıs az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Számviteli Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenırzése. • Közremőködik az Elszámolóház költségvetési koncepciójának elkészítésében együttmőködve a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal. • Az „Intézményi költségvetési” őrlapgarnitúra elkészítése, továbbítása.

24


• Vezeti a számviteli feladatokhoz kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat az Elszámolóház részére, a Munkamegosztási megállapodásban meghatározott analitikus nyilvántartásokat az Intézmények részére. • Felelıs a számviteli rend betartásáért, a beszámoló elıírásoknak megfelelı alátámasztásáért. • Számviteli politikában foglalt feladatok végrehajtása. • Biztosítja a számviteli feladatokhoz szükséges információáramlást az Elszámolóház és az Intézmények között. • Teljes körően könyveli az elıirányzatok változását, alakulását, mely során együttmőködik, egyeztet a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal. • Ellátja az Elszámolóház és az Intézmények számviteli feladatait a hatályos jogszabályi elıírásoknak megfelelıen. • Gondoskodik a fıkönyvi könyvelés, az analitikus nyilvántartások, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetésérıl. • Egyeztet a bérkönyvelés vonatkozásában, tisztázza és könyveli az eltéréseket. • Rendszeres idıközönként feladást készít a fıkönyvi könyvelés részére. • Ellátja a gazdasági események teljes körő fıkönyvi könyvelés, számviteli rögzítését. • Határidıre és a hatályos jogszabályi elıírásoknak megfelelı formában elkészíti és továbbítja a pénzforgalmi- és idıközi mérlegjelentéseket, a féléves és éves költségvetési beszámolót. • Gondoskodik a „nagy értékő” tárgyi eszközök nyilvántartásáról, a vonatkozó szabályzatok elıírásait figyelembe véve közremőködik azok selejtezésében, leltározásában. • Javaslatot tesz és kezdeményezi a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Fıosztályánál a FORRÁS SQL programot érintı változásokat (jogcímkód, felhasználó felvétele/törlése). • Együttmőködik a Pénzügyi Osztállyal és a Jogásszal a lejárt követelések állományának kimutatásában, folyamatos karbantartásában. A Számviteli Osztály tevékenysége során folyamatosan együttmőködik az Irányító szervvel, az Intézményekkel, illetıleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel. Napi munkája során folyamatosan együttmőködik a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal és a Pénzügyi Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Együttmőködik, rendszeresen egyeztet és segítséget nyújt a Költségvetési és Kontrolling Osztály részére a költségvetési elıirányzatok megtervezéséhez, illetıleg a költségvetés végrehajtásához, a vonatkozó elıírások betartásához. A Pénzügyi Osztállyal együttmőködve gondoskodik a kötelezettségek idıben történı pénzügyi rendezésérıl, azokhoz naprakész információt biztosít. A Számviteli Osztály engedélyezett létszáma 19 fı.

d) Mőszaki osztály

25


Az osztályvezetı felelıs az osztálya tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a mőszaki fıelıadók munkájának beosztása, koordinálása, ellenırzése. Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás Elszámolóház és az Intézmények meghatározott feladatait.

alapján

ellátja

az

• Az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek ingatlan karbantartási munkálatainak szervezése, ellenırzése, bonyolítása. • Az épületek állagmegóvási, felújítási munkáinak meghatározásában, lebonyolításában való közremőködés. • Állapotfelmérések, javaslatok készítése a költségvetéshez. • Az elvégzendı munka kiviteli tervének, illetve szakvélemény készítésének szükségességének a meghatározása. • A kivitelezıi szerzıdések szakszerő megfogalmazásában, megkötésében való közremőködés. • Gondoskodik arról, hogy a tervekben, vonatkozó szerzıdésekben érvényesüljenek az üzemeltetési szempontok, a megbízható mőszaki megoldások és a megrendelı érdekei. • A munkák elvégzésére irányuló kivitelezıi árajánlatok beszerzésében történı közremőködés. • Az árajánlatok tartalma és a kivitelezı referenciamunkái alapján történı véleményezés. • A szükséges hatósági engedélyek beszerzése. • A munkaterület átadás-átvételi eljárásának lebonyolítása. • Közbeszerzési eljárásban szakmai részvétel. • A felmerülı mőszaki problémákról, azok megoldásáról idısoros nyilvántartás vezetése. • A mőszaki ellenıri feladatok ellátása. • Az energetikusi feladatok, illetve környezetvédelmi és egyéb adatszolgáltatási feladatok ellátása. • Az Elszámolóház munka- és tőzvédelmi feladatainak külsı szakértı igénybevételével történı ellátásának koordinálása, ellenırzése, szakmai teljesítés igazolás. • Szakmai teljesítés igazolása karbantartási és közüzemi számlák tekintetében. Folyamatosan együttmőködik, egyeztet a Pénzügyi Osztállyal a közüzemi, a karbantartási számlák adataival, illetıleg mérıóra állásokkal kapcsolatban, mindezekhez adatot szolgáltat. Továbbá a karbantartással és közüzemi szolgáltatásokkal kapcsolatban adatot szolgáltat és közremőködik a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal a költségvetés tervezésének és végrehajtásának munkafolyamataiban, valamint a rendszeres információszolgáltatásban. Közremőködik az Intézmények mőszaki, karbantartási feladatainak ellátásában a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint. A Mőszaki Osztály engedélyezett létszáma összesen 6 fı.

26


e) Munkaügyi Osztály A Munkaügyi Osztály az osztályvezetı közvetlen irányítása és ellenırzése mellett látja el feladatait, segíti a szervezet humánpolitikai céljainak megvalósulását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. Az Elszámolóház esetében valamennyi munkaügyi feladatot ellátja, valamint az Intézmények munkaügyi feladatainak ellátását a munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint biztosítja. • • • • • • • • • • • • • •

Feladatait a Kjt., a Ktv., az Mt., valamint e törvények végrehajtására kiadott kormányrendeletekben foglaltak betartásával látja el. Feladata a közalkalmazotti jogviszony létesítésével, módosításával, megszüntetésével kapcsolatos munkaügyi okiratok, a biztosítotti bejelentés elkészítése, jelentése és továbbítása a MÁK-nak. A közalkalmazotti alapnyilvántartás vezetése, a személyi anyagok összeállítása, folyamatos karbantartása, tárolása. Dolgozók munkaköri alkalmassági vizsgálatra küldése, nyilvántartása, képernyı elıtti munkavégzéshez szükséges szemüveghez adott munkáltatói költségtérítés nyilvántartása. Munkaköri leírásokhoz adatszolgáltatás, minısítési lapok elkészítése. A dolgozók szabadságának megállapítása, illetıleg a táppénz- és betegszabadság nyilvántartása, a munkaidı nyilvántartás ellenırzése, a távollétek rögzítése a KIR-ben és havonta jelentés készítése és küldése a MÁK-nak. A változóbérek és a nem rendszeres kifizetések számfejtése, az utalási állományok elkészítése, a könyvelési bizonylatok és mellékletek továbbítása utalásra a Pénzügyi Osztálynak. Nem rendszeres kifizetésekrıl és a változóbérekrıl havonta jelentés készítése és küldése a MÁK-nak. Költségvetési engedélyezett álláshely és létszám nyilvántartása (munkajogi, statisztikai állományi létszám, átlagos statisztikai állományi létszám). Rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettség megállapítása (negyedéves elılegek, illetve éves elszámolás). Statisztikai jelentések (jelentés az üres álláshelyekrıl, jelentés az éves megállapított szabadságokról) elkészítése. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatainak tervezése, évközi elıirányzat módosítása, valamint az éves beszámoló elkészítésében való közremőködés. Munkáltatói- és jövedelemigazolások, fizetési jegyzékek kiadása a dolgozóknak, fizetési jegyzék szerinti lakcímre utalás és pénztári kifizetés, MÁK hóközi kifizetések utalásra leadása a Pénzügyi Osztályra. Dolgozók nyilatkoztatása adóelszámolásokhoz, költségtérítésekhez, juttatásokhoz, pótszabadsághoz.

A Munkamegosztási megállapodásban rögzített feladatokat az Intézmények tekintetében is ellátja, az ott nem rögzített feladatokat az Elszámolóház részére látja el.

27


Külsı kapcsolatok: rendszeres munkakapcsolatot tart a Magyar Államkincstár illetékes szervezeti egységeivel. Szakmai kapcsolatot tart az Elszámolóházhoz rendelt, önállóan mőködı költségvetési szervekkel, azok vezetıivel, és munkatársaival. Napi munkakapcsolatot tart a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalával. Belsı kapcsolatok: együttmőködik az Elszámolóház valamennyi szervezeti egységével, különös tekintettel a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal a költségvetési tervezési munkafolyamatában a személyi juttatások és a munkaadói járulék elıirányzatának meghatározásában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésében, valamint a napi szintő ellenjegyzési feladatok ellátása során. Együttmőködik a Pénzügyi Osztállyal a hóközi kifizetések, utalások, valamint a nem rendszeres kifizetések számfejtése kapcsán. A Munkaügyi Osztály engedélyezett létszáma 9 fı.

f) Belsı Ellenırzési Csoport Az Elszámolóház belsı ellenırzésének megszervezéséért, rendszerének kialakításáért az Elszámolóház igazgatója a felelıs. A Belsı Ellenırzési Csoport vezetıje a belsı ellenırzési vezetı, aki ellátja a belsı ellenırzés tervezésével, végrehajtásával, a minıségbiztosítással és nyilvántartással kapcsolatos feladatokat. A belsı ellenırzés elvégzi az Elszámolóház és az Intézmények belsı ellenırzési feladatait, az igazgató által jóváhagyott éves ellenırzési terv alapján. Az Elszámolóház vezetıje felelıs a belsı ellenırök funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségének biztosításáért, és ezt a felelısségét másra nem ruházhatja át. A belsı ellenırzést végzı szervezeti egység (Belsı Ellenırzési Csoport) tevékenységét az Elszámolóház igazgatójának közvetlenül alárendelve végzi, az SZMSZ 2. sz. melléklete szerint. A belsı ellenırzési csoport vezetıje, illetve a belsı ellenır az ellenırzési tevékenységen kívül más tevékenység végrehajtásába nem vonható be. A belsı ellenırzést végzık tevékenységük tervezése során önállóan járnak el, az ellenırzési terveket kockázatelemzésre alapozva és a soron kívüli ellenırzések figyelembevételével állítják össze. A belsı ellenır az ellenırzési program végrehajtásában befolyástól mentesen, a módszerek kiválasztása során önállóan jár el. A belsı ellenır befolyástól mentesen állítja össze a megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat tartalmazó ellenırzési jelentést, amelynek tartalmáért felelısséggel tartozik. A belsı ellenırzés feladata: • Elemzi, vizsgálja és értékeli a belsı kontrollrendszerek kiépítésének, mőködésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését.

28


• Elemzi, vizsgálja és értékeli a belsı kontrollrendszerek mőködésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét. • Elemzi, vizsgálja a rendelkezésére álló erıforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások, beszámolók megbízhatóságát. • A vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat és ajánlásokat tesz, valamint elemzéseket, értékeléseket készít az ellenırzött költségvetési szerv vezetıje számára a költségvetési szerv mőködése eredményességének növelése, valamint a belsı kontrollrendszerek (ideértve a FEUVE-t is) javítása, továbbfejlesztése érdekében. • Ajánlásokat és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezık, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, valamint a szabálytalanságok megelızése, illetve feltárása érdekében. • Nyomon követi az ellenırzési jelentések alapján megtett intézkedéseket. • Elvégezi a belsı ellenırzési tevékenység minıségértékelését. • A belsı ellenırzésben érintett Intézmények részére a nemzetközi és a magyarországi államháztartási belsı ellenırzési standardok és a Belsı Ellenırzési Kézikönyvben rögzítettek szerint tanácsadási tevékenységet lát el. • Továbbképzéseken való részvétel. A belsı ellenırzési tevékenység - ezen belül a belsı ellenırzési vezetı és a belsı ellenırök - feladatait részleteiben a Belsı Ellenırzési Kézikönyv és a munkaköri leírások tartalmazzák. A belsı ellenırzési csoport engedélyezett létszáma: 6 fı.

Az intézményi munka irányítását segítı fórumok a) b) c) d)

Igazgatók Tanácsa, vezetıi értekezlet, osztály/csoport értekezlet, az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete, e) az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetıinek értekezlete. Az elızı pontban szereplı fórumok ülésérıl minden esetben írásos feljegyzést/jegyzıkönyvet kell készíteni, melyhez a jelenléti ívet szükséges mellékelni. A kapcsolattartás rendszeresen és szervezetten az elızıekben említett fórumokon, továbbá a napi kapcsolattartás során az Intézmények tájékoztatása írásban, e-mail-en, illetve telefonon, szükség esetén személyes konzultációk által valósul meg. a) Igazgatók Tanácsa A kapcsolattartás és az információcsere hatékony fóruma. Az ágazati és gazdasági információk összekapcsolását célozza meg.

29


Az Intézmények vezetıibıl választott tagokból, az Elszámolóház igazgatójából, aktuális témától függıen meghívott tagokból áll az Igazgatók Tanácsa. Tagjai: • az Elszámolóház igazgatója, • az Intézmények vezetıi által, az Intézmények vezetıi közül választott képviselık az óvodaközpontokból, iskolaközpontokból, szakközépiskolákból, szakiskolákból, gimnáziumokból, vegyes profilú intézményekbıl, kollégiumból, szociális ágazatból, a kulturális és egyéb ágazatból. • Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Fıosztályának vezetıje vagy az általa megbízott személy, • Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal egyéb szakmailag illetékes szervezeti egységének delegáltja. A tagokat évente, egyszerő szótöbbséggel, az intézményvezetık választják maguk közül, fenti kategóriánként. Az Igazgatók Tanácsát az Elszámolóház igazgatója hívja össze, legalább évi két alkalommal, a tagok javaslatai alapján.

b) Vezetıi értekezlet Az igazgató szükség szerint, de legalább havonta egy alkalommal vezetıi értekezletet tart. Vezetıi értekezlet összehívását az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezetı is kezdeményezheti. A vezetıi értekezleten részt vesz: • • • • •

az igazgató, az igazgatóhelyettes, a gazdasági vezetı, az osztályvezetık, csoportvezetı(k), a meghívottak.

A vezetıi értekezlet feladatai többek között: ⇒ Tájékozódás a szervezeti egységek munkájáról. ⇒ A korábbi vezetıi értekezlet óta elvégzett munka értékelése. ⇒ Az Elszámolóház, valamint a szervezeti egységek aktuális és konkrét tennivalóinak áttekintése.

30


⇒ Az Elszámolóház munkájában tapasztalt hiányosságok feltárása és azok megszüntetésére intézkedések megfogalmazása, szervezeti egységek közötti megosztása, koordináció. ⇒ A munkafegyelem értékelése. ⇒ Az Elszámolóház elıtt álló feladatok megfogalmazása. ⇒ Az Elszámolóház munkáját érintı döntések, javaslatok megtárgyalása, megvitatása. ⇒ Hatékony vezetıi együttmőködés biztosítása.

c) Osztály/csoport értekezlet Az osztály vagy csoport vezetıje kezdeményezi és szervezi, legalább évente 6 alkalommal. Az értekezlet keretében az osztályvezetı/csoportvezetı tájékoztatja az osztály/csoport dolgozóit a vezetıi értekezleten elhangzottakról, megvitatják az aktuális kérdéseket, a dolgozók javaslatokkal élhetnek az Elszámolóház vezetése felé. Az osztályvezetı/csoportvezetı ismerteti a szervezeti egység munkáját érintı jogszabályi változásokat. A szervezeti egység elıtt álló feladatok megfogalmazása, elvégzett feladatok értékelése.

d) Az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete Az Elszámolóház szakmai fórumokat, képzéseket, értekezleteket szervez – melynek témája lehet egy aktuális, határidıs feladat, illetve az operatív mőködés szabályszerőségének biztosítását, valamint hatékonyságának javítását célzó téma – az Intézmények gazdasági dolgozói részére, legalább évente három alkalommal, melyet az Elszámolóház igazgatója hív össze, az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezetı javaslata alapján. A gazdasági dolgozók értekezletének, képzésének további célja a munkájukat érintı gazdasági-pénzügyi tárgyú jogszabályok alkalmazásának megismerése, a jogszabályi változások együttes nyomon követése, közös problémamegoldás, együttmőködés, koordináció, a „legjobb gyakorlat” népszerősítése. Szakmai információk egymással történı megosztása a hatékonyabb, szabályszerő munkavégzés céljából. Az értekezleten biztosított a lehetıség, hogy az Intézmények gazdasági dolgozói véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében.

e) Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetıinek értekezlete Az Elszámolóház igazgatója értekezletet szervez a hozzárendelt költségvetési szervek vezetıinek részvételével, legalább évente két alkalommal.

31


Az értekezleten biztosított a lehetıség, hogy az intézményvezetık véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében.

32


IV. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ MUNKARENDJE, MŐKÖDÉSÉNEK EGYÉB SZABÁLYAI

A munkaidı és pihenıidı A munkaidı és a pihenıidı magasabb rendő szabályozását az Mt, a Kjt., valamint a Vhr. tartalmazza. Az Elszámolóháznál a teljes munkaidı napi 8 óra, heti 40 óra. A munkarendet az Elszámolóház igazgatója külön szabályzatban rögzíti.

A helyettesítés rendje Az Elszámolóházban folyó munkát a dolgozók idıleges vagy tartós távolléte nem akadályozhatja. Minden szervezeti egység vezetıje felelıs azért, hogy valamennyi munkakör helyettesítése megoldott legyen, valamennyi feladat tekintetében a folyamatos feladatellátás a napi mőködés során biztosítható legyen. A dolgozók távolléte esetére a helyettesítésrıl a távollevı dolgozó közvetlen felettese gondoskodik. A helyettesítéssel kapcsolatos, egyes dolgozókat érintı konkrét feladatokat a munkaköri leírásokban kell rögzíteni.

Munkaköri leírások Az Elszámolóházban foglalkoztatott dolgozók feladatait a munkaköri leírások tartalmazzák. A munkaköri leírásokat a szervezeti egység módosulása, személyi változás, valamint feladat változása esetén haladéktalanul módosítani kell. A munkaköri leírások elkészítéséért és aktualizálásáért felelıs: • az igazgató és az igazgatóhelyettes a gazdasági vezetı, osztályvezetık, illetıleg a belsı ellenırzési vezetı, továbbá a jogász, az ügyviteli elıadók, a kézbesítı, a takarító, valamint a szervezési fıelıadó esetében, • az adott szervezeti egység vezetıje a beosztott munkatársak esetében.

Vagyonnyilatkozat Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekrıl szóló 2007. évi CLII. tv. 3. §ában felsoroltaknak vagyonnyilatkozatot kell tenni. A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettség részletes szabályai külön szabályzatban kerülnek meghatározásra.

33


Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekrıl szóló 2007. évi CLII. törvény alapján az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban álló vagyonnyilatkozatra kötelezett munkavállalók: • • • • • • • • • •

igazgató, igazgatóhelyettes, gazdasági vezetı, jogász, mőszaki osztályvezetı, számviteli osztályvezetı, pénzügyi osztályvezetı, költségvetési és kontrolling osztályvezetı, munkaügyi osztályvezetı, belsı ellenırzési csoportvezetı.

Munkakörök átadása

Az Elszámolóház dolgozói munkakörének átadásáról, illetve átvételérıl személyi változás, jogviszony megszőnés/megszüntetés esetén jegyzıkönyvet kell felvenni. Az átadásról és átvételrıl készült jegyzıkönyvben fel kell tüntetni: a) az átadás-átvétel idıpontját, b) a munkakörrel kapcsolatos tájékoztatást, fontosabb adatokat, c) a folyamatban lévı konkrét ügyeket, d) az átadásra kerülı eszközöket, e) az átadó és átvevı észrevételeit, f) a jelenlévık aláírását. Az átadás-átvételi eljárást távozó dolgozók esetében az utolsó munkában töltött napon, személyi változás esetén a munkakörváltozás napján szükséges elkészíteni és legkésıbb 15 napon belül leadni a Munkaügyi Osztály vezetıje számára. A munkakör átadás-átvételével kapcsolatos eljárás lefolytatásáról a munkakör szerinti felettes vezetı gondoskodik.

Az intézmény belsı és külsı kapcsolattartásának rendje Az Elszámolóház feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében a szervezeti egységek egymással szoros kapcsolatot tartanak. Az együttmőködés során a szervezeti egységeknek minden olyan intézkedésnél, amelyik másik szervezeti egység mőködési területét érinti, az intézkedést megelızıen egyeztetési kötelezettségük van.

34


Az eredményesebb mőködés elısegítése érdekében az Elszámolóház a szakmai szervezetekkel, társintézményekkel, gazdálkodó szervezetekkel együttmőködési megállapodást köthet. Az Elszámolóház szoros kapcsolatot tart a különbözı szakmai szervezetekkel. Szabályozás Az ügyiratkezelést az Iratkezelési szabályzatban foglalt elıírások alapján kell végezni. A gazdálkodási feladatokat az Ügyrendben meghatározott módon kell végrehajtani. Az Elszámolóháznál a gazdálkodás szabályozottságát, a jogszabályok érvényesülését belsı szabályzatok határozzák meg részletesen. Az igazgató a belsı kontroll rendszer mőködtetésével biztosítja a szabályszerő és hatékony gazdálkodást, melynek részletes szabályait a Belsı Kontroll Szabályzatban határozza meg. A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje jelen SZMSZ 3. számú mellékletét képezi. Az egyes szervezeti egységek részletes feladatai, együttmőködésük a szervezeti egység vezetıje által készített, az igazgató által jóváhagyott Ügyrendben kerülnek meghatározásra.

35


V.

FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Az SZMSZ hatálybalépése Az SZMSZ a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlése jóváhagyásával 2012. 01. 01. napján lép hatályba és visszavonásig érvényes. Jelen SZMSZ hatálybalépésével egyidejőleg hatályát veszti a 2011. 01. 01. napján életbelépett Szervezeti és Mőködési Szabályzat. Az SZMSZ és mellékleteinek naprakész állapotban tartásáról az Elszámolóház igazgatója gondoskodik.

Dátum: 2011. december …….

………………………………… Borbás Károly igazgató

36

ELSZÁMOLÓH SZERVEZETI ÉS MŐKÖDÉSI SZABÁLYZATA HATÁLYOS: JANUÁR 1-TİL

Recommend Documents