Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 - 11 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN………. LAPORAN AKTIVA BERSIH Per ………………. Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
KEWAJIBAN KEWAJIBAN DI LUAR KEWAJIBAN MANFAAT PENSIUN Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Utang Investasi Pendapatan Diterima Dimuka Beban Yang Masih Harus Dibayar Kewajiban di Luar Kewajiban Manfaat Pensiun lain Total Kewajiban di Luar Kewajiban Manfaat Pensiun
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
AKTIVA BERSIH
XX
XX
AKTIVA INVESTASI (Nilai Wajar) Deposito on call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Unit Penyertaan Investasi Kolektif Penempatan Langsung Surat Pengakuan Utang Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan Investasi Lain yang Diperkenankan Total Investasi AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas & Bank Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi Piutang Hasil Investasi Piutang Lain-lain Total Aktiva Lancar di Luar Investasi
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 - 12 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN………. LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH Periode ………sampai dengan ……….. Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi Iuran Pendapatan di Luar Investasi Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja Jumlah Penambahan
XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX
PENGURANGAN Beban Investasi Beban Operasional (Beban/Fee kepada Pendiri) Manfaat Pensiun Beban di Luar Investasi dan Operasional Pajak Penghasilan Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain Penarikan Iuran Jumlah Pengurangan
XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX
KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH
XX
XX
AKTIVA BERSIH AWAL TAHUN
XX
XX
AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN
XX
XX
PENAMBAHAN Pendapatan Investasi Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 - 13 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN…… PERHITUNGAN HASIL USAHA Periode …….. sampai dengan ……….... Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX
XX
XX XX XX XX
XX XX XX XX
HASIL USAHA INVESTASI
XX
XX
BEBAN OPERASIONAL Beban (Fee ) kepada Pendiri
XX
XX
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN Pendapatan di Luar Investasi Beban di Luar Investasi dan Operasional Total Pendapatan dan Beban Lain-lain
XX XX XX
XX XX XX
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK
XX
XX
PAJAK PENGHASILAN
XX
XX
HASIL USAHA SETELAH PAJAK
XX
XX
PENDAPATAN INVESTASI Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi BEBAN INVESTASI Beban Transaksi Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan Beban Penyusutan Bangunan Beban Manajer Investasi Beban Investasi Lainnya Total Beban Investasi
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 - 14 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN………. NERACA Per ………………. AKTIVA INVESTASI (Harga Perolehan) Deposito on call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Unit Penyertaan Investasi Kolektif Penempatan Langsung Surat Pengakuan Utang Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan Akumulasi Penyusutan Bangunan Investasi Lain yang Diperkenankan Total Investasi SELISIH PENILAIAN INVESTASI AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas & Bank Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi Piutang Hasil Investasi Piutang Lain-lain Total Aktiva Lancar di Luar Investasi TOTAL AKTIVA
Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX XX
XX
XX
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX
XX
KEWAJIBAN KEWAJIBAN MANFAAT PENSIUN Akumulasi Iuran Hasil Usaha Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja Total Kewajiban Manfaat Pensiun
KEWAJIBAN DI LUAR KEWAJIBAN MANFAAT PENSIUN Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Utang Investasi Pendapatan Diterima Dimuka Beban Yang Masih Harus Dibayar Kewajiban di Luar Kewajiban Manfaat Pensiun Lain Total Kewajiban di Luar Kewajiban Manfaat Pensiun PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI
TOTAL KEWAJIBAN
Periode Berjalan XX XX XX XX XX
Periode Sebelumnya XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
XX
XX
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 - 15 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ……….. LAPORAN ARUS KAS Periode ………….sampai dengan………….... Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan Bunga Penerimaan Dividen Penerimaan Sewa Pendapatan Investasi Lain Pelepasan Investasi Penanaman Investasi Pembayaran Beban Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL Pembayaran Beban Operasional Pendapatan di Luar Investasi Beban di Luar Investasi dan Operasional Pajak Penghasilan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional
XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan Iuran Penerimaan Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK Lain Pembayaran Manfaat Pensiun Penarikan Iuran Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH
XX
XX
KAS PADA AWAL PERIODE
XX
XX
KAS PADA AKHIR PERIODE
XX
XX
