ANALISIS IMPLEMENTASI PROSEDUR PEMBIAYAAN USAHA MIKRO, KECIL DAN MENENGAH (UMKM) PADA BANK SYARIAH (Studi Kasus : Pembiayaan Mudharabah Bank Muamalat Cabang Tanjung Balai)
SKRIPSI Oleh :
SITI ISNAINI 040304058
DEPARTEMEN AGRIBISNIS FAKULTAS PERTANIAN UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2010
Universitas Sumatera Utara
ANALISIS IMPLEMENTASI PROSEDUR PEMBIAYAAN USAHA MIKRO, KECIL DAN MENENGAH (UMKM) PADA BANK SYARIAH (Studi Kasus : Pembiayaan Mudharabah Bank Muamalat Cabang Tanjung Balai)
SKRIPSI
Oleh : SITI ISNAINI 040304058
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat untuk dapat Memperoleh Gelar Sarjana Pertanian di Fakultas Pertanian Universitas Sumatera Utara Medan
DEPARTEMEN AGRIBISNIS FAKULTAS PERTANIAN UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2010
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
SITI ISNAINI : Analisis Implementasi Prosedur Pembiayaan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) pada Bank Syariah (Studi Kasus Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Tanjung Balai), dibimbing oleh YUSAK MARYUNIANTA dan ISKANDARINI. Setiap perusahaan tentunya memiliki aturan-aturan baku yang menjadi pedoman kinerja dalam menjalankan aktivitasnya. Dalam pelaksanaannya, tidak semua perusahaan secara murni menjalankan aktivitasnya tersebut sesuai dengan aturan baku yang ada. Perbedaan antara pelaksanaan dan aturan baku tersebut menyebabkan adanya ketimpangan yang terjadi di lapangan. Penelitian ini membahas tentang pembiayaan mudharabah muqayyadah yang merupakan skim pembiayaan UMKM pada bank syariah. Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi tingkat ketimpangan antara aturan-aturan baku yang berlaku pada pembiayaan mudharabah muqayyadah dengan implementasinya di lapangan pada Bank Muamalat Indonesia. Penelitian ini dilakukan di Bank Muamalat Indonesia Cabang Tanjung Balai pada April-Mei 2010. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang dikumpulkan dengan teknik observasi, wawancara, dokumentasi dan kepustakaan. Data yang diperoleh dianalisis dengan menggunakan tabel komparasi antara konsep baku dan pelaksanaan pembiayaan di lapangan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa konsep pembiayaan mudharabah muqayyadah pada Bank Muamalat Indonesia berpedoman pada Fatwa Dewan Syariah Nasional No.07/DSN/MUI/IV/2000 (1) dan dalam implementasinya masih terdapat hal-hal yang tidak sesuai dengan konsep yaitu pada sistem bagi hasil dan jaminan (2). Prosedur pembiayaan mudharabah muqayyadah pada Bank Muamalat Indonesia mudah dalam pelaksanaan dan tidak dipersulit apabila seluruh persyaratan dapat dipenuhi mudharib (3). Terdapat ketimpangan antara konsep dan implementasi disebabkan karena Bank Muamalat Indonesia masih mengacu pada aturan sistem perbankan nasional yang konvensional (4). Kata kunci : Pembiayaan mudharabah muqayyadah, ketimpangan
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT SITI ISNAINI : Analysis of Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) Procedure Implementation at Bank of Sharia (Case Study : Mudharabah Muqayyadah Financing on Bank Muamalat Indonesia Branch Tanjung Balai), supervised by YUSAK MARYNIANTA and ISKANDARINI. Every enterprice certainly have the basic rule which be guidelines for work in running the activity. In realization, not all enterprice purely do the activity appropriate with the basic rule. The difference of implementation and the basic rule caused there are imbalance can be done in the field of work. This research was investigate about mudharabah muqayyadah financing which as scheme of UMKM financing on bank of sharia. This research aims to c level of imbalance between basic rules in mudharabah muqayyadah financing with the implementation in field of work at Bank Muamalat Indonesia. This research was conducted in Bank Muamalat Indonesia Branch Tanjung Balai on April-Mei 2010. This research use secondary data that collected with an observation, interview, documentation and literature technic. Data was be get is analysis by use the comparations tabel between basic concep and realization in field of work. The results show that mudharabah muqayyadah financing concep in Bank Muamalat Indonesia is guide by Fatwa Dewan Syariah Nasional NO.07/DSN/MUI/IV/2000 (1) and there are some case not appropriate in implemetation with the concep is on the profit sharing and guarantee (2). Mudharabah muqayyadah financing procedure in Bank Muamalat Indonesia is easy in implementation and not to difficulties if all of rules and regulation can be completed by mudharib (3). There is imbalance between concep and implementation caused by Bank Muamalat Indonesia is still referred to national conventional banking system (4). Keywords : Mudharabah muqayyadah financing, imbalance
ii
Universitas Sumatera Utara
RIWAYAT HIDUP
Penulis dilahirkan di Pulau Tanjung, Asahan pada 15 Maret 1986 dari ayahanda Sujar bin Suroso dan ibunda Gina binti Kamso. Penulis merupakan putri pertama dari tiga bersaudara. Tahun 2004 menamatkan pendidikan menengah atas dari SMA Negeri 2 Kisaran, pada tahun yang sama masuk ke Fakultas Pertanian Universitas Sumatera Utara melalui jalur Seleksi Penerimaan Mahasiswa Baru (SPMB) dan memilih program studi Agribisnis, Departemen Agribisnis. Penulis melakukan praktek kerja lapangan (PKL) di desa Purba Dolok Kecamatan Purba, Kabupaten Simalungun pada Juni-Juli 2007.
iii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan ke hadirat Alloh SWT, yang berkat rahmat dan ridho-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Analisis Implementasi Prosedur Pembiayaan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) pada Bank Syariah (Studi Kasus : Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah Bank Muamalat Cabang Tanjung Balai)”. Penulis menyadari segala kelemahan dan kekurangan yang masih terdapat dalam skripsi ini. Semoga dengan adanya penyempurnaan berupa kritik dan saran dari pembaca dapat memberikan manfaat kepada penulis. Penulis banyak mendapat bantuan moril dan spiritual baik langsung maupun tidak langsung. Atas bantuan tersebut pada kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada bapak Ir. Yusak Maryunianta, M.Si dan ibu Ir. Iskandarini, MM selaku ketua dan anggota komisi pembimbing. Penulis juga menghaturkan terimakasih kepada kedua orangtua terkasih, ayahanda Sujar dan Ibunda Gina yang telah memberikan dorongan dan semangat serta dukungan moril, materil dan spiritual kepada penulis, juga kepada adinda Sri Erlina dan Dedek Syafaruddin yang telah memberi semangat kepada penulis. Di samping itu, penulis juga mengucapkan terima kasih kepada semua staf pengajar dan pegawai di Departemen Agribisnis, Fakultas Pertanian USU, serta semua rekan mahasiswa yang tidak dapat disebutkan satu per satu yang telah membantu penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. Semoga skripsi ini bermanfaat.
iv
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI ABSTRAK ......................................................................................................... i ABSTRACT ....................................................................................................... ii RIWAYAT HIDUP ........................................................................................... iii KATA PENGANTAR....................................................................................... iv DAFTAR ISI...................................................................................................... v DAFTAR TABEL ............................................................................................. vi DAFTAR GAMBAR......................................................................................... vii PENDAHULUAN Latar Belakang Masalah....................................................................... 1 Identifikasi Masalah ............................................................................. 4 Batasan Masalah .................................................................................. 5 Tujuan Penelitian ................................................................................. 5 Kegunaan Penelitian ............................................................................ 6 LANDASAN TEORI DAN KERANGKA PEMIKIRAN Definisi UMKM ................................................................................... 8 UMKM dan Perbankan Syariah ........................................................... 11 Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah ............................................... 13 Landasan Syariah Mudharabah Muqayyadah .......................... 14 Syarat Mudharabah Muqayadah .............................................. 14 Risiko Mudharabah Muqayadah .............................................. 16 Aplikasi Mudharabah Muqayadah ........................................... 17 Prosedur Pembiayaan ........................................................................... 17 Kerangka Pemikiran............................................................................. 20 Hipotesis penelitian.............................................................................. 21 METODE PENELITIAN Metode Penetapan Lokasi Penelitian ...................................................... 22 Metode Pengumpulan Data ..................................................................... 22 Metode Analisis Data.............................................................................. 23 Definisi dan Batasan Operasional ........................................................... 24 DESKRIPSI LOKASI PENELITIAN Profil Bank Muamalat Indonesia ............................................................ 25 Sejarah Berdirinya Bank Muamalat Indonesia .............................. 25 Visi dan Misi Bisnis Bank Muamalat Indonesia............................ 28 Strategi Bank Muamalat Indonesia ................................................ 29 Keunggulan Bank Muamalat Indonesia ......................................... 29 Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia Cabang Tanjung Balai ............................................................................................... 31 Aktivitas Bank Muamalat Indonesia....................................................... 36
v
Universitas Sumatera Utara
HASIL DAN PEMBAHASAN Deskripsi Hasil Penelitian ....................................................................... 41 Konsep Mudharabah Muqayyadah ................................................ 41 Prosedur Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah.......................... 42 Flowchart Prosedur Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah......... 45 Implementasi Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah Pada Bank Muamalat Indonesia..................................................... 48 Beberapa Ketentuan dalam Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah................................................................................... 50 Analisis Data .......................................................................................... 52 Analisis Konsep Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah pada Bak Muamalat Indonesia ....................................................... 52 Analisis Implementasi Pembiayaan Mudharabah Muqayadah pada Bank Muamalat Indonesia ..................................................... 53 Analisis yang Berhubungan dengan Pembiayaan Mudharabah Muqayadah..................................................................................... 54 Tabulasi Kesesuaian Konsep dan Penerapan Pembiayaan Mudharabah Muqayadah pada Bank Muamalat Indonesia .......................................... 59 Hasil Wawancara .................................................................................... 60 KESIMPULAN DAN SRAN Kesimpulan ............................................................................................. 64 Saran........................................................................................................ 65 DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................ 66 LAMPIRAN....................................................................................................... 68
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No 1. 2. 3.
Hal Kredit UKM menurut jenis penggunaannya Perbedaan antara Bank Syariah dan Bank Konensional Tabulasi kesesuaian konsep dan implementasi mudharabah muqayyadah pada Bank Muamalat Indonesia
vii
3 12 59
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR No 1. 2 3. 4. 5.
Skema pembiayaan mudharabah muqayyadah Skema proses pembiayaan Skema kerangka pemikiran Struktur organisasi Bank Muamalat Indonesia Cabang Tanjung Balai Flowchart Prosedur Pembiayaan Mudharabah Muqayyadah
viii
15 18 21 33 45
Universitas Sumatera Utara
