Algemene Leden Vergadering IPMA-NL De Meern, 31 maart 2015
Inhoudsopgave Pagina Locatie + agenda ALV 3 Notulen ALV 30 oktober 2014 4 Secretarieel jaarverslag 2014 9 Jaarrekening 2014 33 Verklaring FinCie t.a.v. Jaarrekening 2014 44 Begroting 2015 en resultaat 2014 45 Verkiezing Bestuursleden 47 ================================================= Appendix: Strategie Verenigingsstructuur
Locatie: AC Meeting Center Utrecht-De Meern
Bezoekadres Meerndijk 59 3454 HP DE MEERN Telefoon: +31(0)30 6661779 E-mail:
[email protected] www.autogrill.com
Agenda ALV IPMA-NL 31 maart 2015
Ontvangst vanaf 18.30 uur: Autogrill De Meern (naast A12, afslag De Meern)
Aanvang 19.00 uur
1. 2. 3. 4.
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
Opening en mededelingen Vaststelling Notulen Algemene LedenVergadering 30 oktober 2014 Toelichting Secretarieel Jaarverslag over 2014 Jaarrekening 2014: a. Toelichting realisatie 2014 b. Advies Financiële Commissie c. Besluit tot goedkeuring en decharge Bestuur Rapportage Werkgroep Lessons learned aanbesteding Certification Body Terugkoppeling Werkgroep Strategie Terugkoppeling Werkgroep Verenigingsstructuur Begroting 2015: toelichting en goedkeuring Verkiezing Bestuursleden Rondvraag Sluiting
Verslag Algemene Leden Vergadering 30 oktober 2014
Aanwezigen: Er zijn 47 stemgerechtigde leden aanwezig, incl. voltallig Bestuur.
1.
Opening & Mededelingen
De vergadering wordt om 19 uur geopend door de voorzitter, Fred Bons. Gastheer is Ordina te Nieuwegein. Helaas is het niet mogelijk achteraf een borrel te houden, gezien het tijdstip waarop de zaal ontruimd moet zijn. De agenda wordt vastgesteld conform voorstel.
2. Notulen ALV 17 april 2014 De ALV keurt de notulen zonder op- of aanmerkingen goed en deze zijn hierbij gearresteerd.
3. IPMA WereldCongres 2014: terugblik Kort wordt teruggeblikt door Peter Coesmans op een hoogtepunt uit 2014: het WereldCongres van eind september/begin oktober in Rotterdam. Een zeer grote opkomst, gelijk verdeeld over buitenlandse en binnenlandse gasten. Top keynote speakers, veel parallelle streams, een goede inbedding van de academic stream, een vol sponsorplein en uitstekende social events hebben het Congres tot een succes gemaakt. De doelstelling “geen verlies, liefst opbrengsten voor de vereniging” is waargemaakt. De exacte bijdrage aan de vereniging wordt in november bekend. Tevens was een doelstelling om meer branches te bereiken en nieuwe sponsoren te interesseren. Dit is ook gelukt en de uitdaging is deze in de komende jaren voor de vereniging te behouden. De aanwezigen beamen dat het een succes was en dat we als Nederland een mooi internationaal visitekaartje achtergelaten hebben. Als leerpunt geeft de vergadering mee dat een eerdere publicatie van het programma wellicht tot meer nationale bezoekers had geleid. De vergadering wil graag iedereen van de vereniging –en daarbuiten- bedanken die meegeholpen heeft om het Congres tot zo’n succes te maken.
4. IPMA Certificering: herinrichting De voorzitter geeft een toelichting op de gang van zaken rond de herinrichting van de Certification Body van IPMA-NL. Na een voorlopige keuze op 24 juli is op 15 september de intentie-overeenkomst getekend. Voor details wordt hier verwezen naar de gehouden informaties-sessies en de extra nieuwsbrief aan alle leden van 23 oktober.
Het proces, de timing en de keuze heeft tot beroering bij sommige leden in de vereniging geleid. Kernpunten van zorg waren: -
Zijn er voldoende alternatieven onderzocht zodat zeker is dat dit de beste oplossing is Is tijdens het proces de schijn van belangenverstrengeling en dubbelrollen voldoende door de genomen maatregelen weggenomen en Is voldoende tijd genomen om het proces (zowel keuze als implementatie) beheerst en zorgvuldig te laten verlopen.
Het blijkt dat de meningen hierover verdeeld zijn en ampele discussie wordt gevoerd. Het Bestuur geeft aan dat met name qua communicatie en transparantie tijdens de processtappen geleerd moet worden.
Op de vraag of de vergadering het Bestuur het vertrouwen geeft om op de ingeslagen weg verder te gaan wordt (met 36 voor/6 onthoudingen/3 tegen) positief gestemd, met medeneming van de volgende punten: -
-
Er wordt een werkgroep ingesteld die –mede in ogenschouw nemend hoe de vereniging er in de toekomst gaat uitzien- een advies voor de verenigingsinrichting (statuten, governance/aansturing, integriteit) zal voorleggen aan de voorjaars-ALV, dat de discussie rond Strategievorming 2015-2018 wederom samen met de leden gevoerd zal gaan worden. en dat de FinCie namens de ALV een analyse van het proces doet om hieruit lessons learned te halen voor soortgelijke kwesties in de toekomst.
Joop Schefferlie zal nog taken in zijn rol als waarnemend CEO IPMA-NL vooralsnog uitvoeren (vnl. gericht op relatiemanagement), onder aansturing van Bestuur. Duidelijke afbakening en eventuele herbelegging van deze taken is onderwerp van de eerstvolgende bestuursvergadering.
5. Bestuurs-samenstelling Zoals in het voorgaande agendapunt is aangegeven is de voorzitter Joop Schefferlie niet meer in functie. Nadat hij op 25 juni buiten beraadslagingen en besluitvorming geplaatst is aangaande de herinrichting van de CB, en dit op 09 september formeel verder bekrachtigd is middels defungerend verklaren, heeft Joop Schefferlie formeel in de Bestuursvergadering van 09 oktober uittrede gedaan uit het Bestuur. Na een zorgvuldige procedure heeft het Bestuur uit haar midden Fred Bons aangewezen als nieuwe voorzitter, waarbij Jan Seijerlin het vrijvallende penningmeesterschap invulling zal gaan geven,. Voor de volledigheid: Jan-Bart van Duinen blijft secretaris en vice-voorzitter. Daarom zal het Bestuur voorlopig bestaan uit zes leden. Op de voorjaars-ALV zal ook Peter Coesmans aan het einde van zijn termijnen zijn. Uitgaande van de verfrissing van de strategie en beleidsplan zullen profielen beschreven worden voor bestuursleden, zodat belangstellenden zich kunnen aanmelden. Het doet deugd dat al 6 kandidaten in de afgelopen periode zich bij bestuur kenbaar gemaakt hebben.
6.
Financiële situatie en vooruitblik 2015
De penningmeester, in deze reeds Jan Seijerlin, geeft kort inzicht in de financiële situatie in 2014. Deze is niet rooskleurig. Het saldo van het WereldCongres is nog niet bekend, en inkomsten uit sponsoren en/of ledengroei (o.a. via koppeling met certificering) valt tegen. Op dit moment is de forecast dat er een negatief saldo van 54k€ eind 2014 zal zijn. Reeds sinds voor de zomer heeft Bestuur een rem gezet op grote uitgaven en is conservatief geweest in lopende uitgaven. De eerste indicatie voor 2015 is beter (+40 k€ resultaat), met name ook geholpen door de sterke verbeterde inbedding van de certificering. De begroting wordt binnenkort verder opgesteld en met de FinCie besproken. Er wordt opgeroepen zeer realistisch (en behoudend) te begroten. Mede gezien de belangen wordt besproken of de ALV waarin de begroting goedgekeurd wordt, vervroegd kan worden tot minimaal in 1ste kwartaal. Dit wordt de doelstelling.
7. 2015 Activiteiten Er wordt een kort overzicht gegeven van de grote activiteiten voor 2015: -
PM Parade 21 april 2015 Strategievorming 2015-2018 Lessons learned uit traject Certificering via Werkgroep invullen Certificering uitbouwen + verbeteren Lancering ICB/ICRG4 in najaar 2015 Nationaal Congres in november 2015
8.
Rondvraag -
-
9.
Het ontbreken van een borrel achteraf wordt betreurd, aangezien hiermee niet de gelegenheid tot napraten en netwerken wordt geschapen. Verzoek is volgende keer dit wel in te plannen. Gezien de aandacht in de media, en indachtig de discussies tijdens de ALV, wordt een oproep gedaan om structureel aandacht voor integriteit in projecten te geven.
Sluiting ALV
De voorzitter sluit de vergadering om 21.30 uur. Gelukkig blijkt er nog wel wat tijd te zijn voor informeel contact.
Secretarieel Jaarverslag 2014
In dit Jaarverslag wordt een overzicht gegeven van het reilen en zeilen van onze vereniging in het jaar 2014 aan de hand van hoogtepunten, bijzonderheden en andere wetenswaardigheden.
-
Individuele leden blijven elkaar versterken en zichzelf ontplooien in een netwerk van door -of via- de vereniging georganiseerde activiteiten Het IPMA World Congres 2014 in Rotterdam was een doorslaand internationaal succes De uitvoeringsorganisatie van de Certificeringen is dichter tegen de vereniging aan gezet, door herbelegging en deelneming in de nieuwe IPMA Certificering B.V. Ledental stabiliseert, maar sponsorinkomsten lopen verder terug.
Om dit verder te toe te lichten wordt achtereenvolgens aandacht geschonken aan:
1. 2. 3. 4. 5.
Grote events Activiteiten, Diensten en Publicaties Certificering Bestuur, directie en bestuursvertegenwoordigingen Andere ontwikkelingen van de vereniging
Het jaar 2014 was een turbulent jaar met ups en downs. Positieve hoogtepunten waren het WereldCongres in Rotterdam en de onverminderde activiteiten binnen PMParade, Interessegroepen en andere netwerk-mogelijkheden. Daarnaast heeft de DNRG zichzelf gepositioneerd in Hoger Onderwijs via de workshop serie en is de PMED opgestart. Het aantal certificeringen is licht gestegen ten opzichte van 2013 (+7%). Na een aanbestedingsprocedure is besloten dat het contract met CITO niet verlengd wordt, en dat de vereniging –via deelneming in IPMA Certificering BV- meer grip en invloed verkrijgt op de Certification Body. Deze aanbestedingsprocedure is veel besproken en in de ALV van najaar 2014 zijn diverse werkgroepen geformeerd om lering te trekken en verbeteringen in 2015 en verder door te voeren. Een update van de Strategie, modernisering van de Verenigingsstructuur, lessons learned uit het aanbestedingsproces en een interessegroep Integriteit, Transparantie en Ethiek zijn een gevolg hiervan. Het ledenaantal is wederom licht gedaald (-/- 33, ultimo 2014 1905 leden), de inkomsten vanuit traditionele sponsoring loopt in het huidige tijdsgewricht verontrustend terug. De Task Forces hebben gemengde resultaten gehaald. TF Diensten had ultimo 2014 3 speerpunten in behandeling, TF Groei heeft de doelstellingen niet kunnen waarmaken en TF PR/Marketing heeft stappen gezet middels een opfrissing van de website en meer consistentie in onze uitingen. Al met al is de balans met betrekking tot de doelstellingen uit het vorige Beleidsplan onvoldoende positief. Dit noodzaakt een herbezinning om met name
executiekracht en inkomsten/uitgaven-resultaat flink te versterken. Middels eerder genoemde werkgroepen is dit eind 2014/begin 2015 opgepakt. IPMA-NL wil (h)erkend worden als het laagdrempelige project management (kennis)-platform, waar vraag en aanbod en vraag en antwoord samen komen, als basis voor de verdere professionele ontwikkeling en groei van individuen, projecten en organisaties, bijdragend aan “betere projecten voor een betere wereld”. Dit vanuit een transparante en bedrijfsmatig gezonde serviceorganisatie, die opereert vanuit een wereldse oriëntatie, met een stevige verbinding met de buitenwereld.
1. Grote events In 2014 was de Project Management Parade wederom een succes. Dit event, gericht op de individuele projectmanager of project professional, is een parel in de waaier van onze activiteiten en blijkt zeer aan te slaan bij zowel publiek als sprekers. Het thema in 2014 was “Hoofd, hart en handen”. Meer dan 500 bezoekers vonden in Nieuwegein zowel verdieping van hun vak via de lezingen en sessies als uitbreiding van hun netwerk via de diverse pauzes en contactmogelijkheden. Het thema voor de PM Parade van 2015, die op 21 april gehouden zal worden, is De Open Projectmanager. Deze PMParade werd in 2014 georganiseerd door een dedicated organisatiecomité, getrokken door John Verstrepen en ondersteund door onze eigen leden en verenigingsorganisatie. Merkbaar bij deze events is dat het geen enkele moeite kost om een interessant inhoud te organiseren, maar ook dit jaar bleek het moeilijk om sponsorinkomsten en bezoekersaantallen op peil te houden. In 2014 was het onmiskenbare hoogtepunt het WereldCongres, eind september in het WTC in Rotterdam. Meer dan duizend (inter)-nationale gasten genoten drie dagen lang van een haast oneindig aanbod van lezingen langs drie thema’s (Best Practice, key note en Academic stream). Dit alles onder het verbindende motto “Innovation through Dialogue”. Dit Congres was het resultaat van inzet van onze leden, ondersteund door CKC als organisator. Met als resultaat de hoogste waarderingsscore in decennia. Concluderend: een mooie PMParade en een eenmalige en uniek WereldCongres.
2. Activiteiten, Diensten en Publicaties Ook dit jaar is er erg hard gewerkt aan collegiale kennisuitwisseling. Dit wordt voor het overgrote deel gerealiseerd in de vele sessies van de meer dan 30 interessegroepen, lezingen en andere verbanden van onze actieve leden. Het AP (ActiviteitenPlatform) heeft diverse events en lezingen georganiseerd. Zij zal in 2015 verder gaan als IPMA Connect en zich meer richten op het maken van verbinding.
Onderstaande ledenactiviteiten springen het meest in het oog: • De 4de onderwijsdag voor Projectmanagement in het Hoger Onderwijs;
• Het risicomanagement congres in samenwerking met internationale sprekers; • Het opstarten van een nieuwe groepen: Integrated Project Controls, Region Noord, Duurzaamheid in Projecten en PM bij de overheid.; • Het verder uitbreiden van de collegiale intervisiegroepen toegespitst naar doelgroep(en). Na een veelbelovend begin in 2013 heeft de liaison naar Onderwijs&Onderzoek in 2014 een grote vlucht genomen. Het DNRG lanceerde in 2014 haar drukbezochte workshop serie, en was prominent aanwezig op het WereldCongres. Het thema is Human Factors en in 2015 wil zij de volgende stap zetten en contacten leggen met de gebruikers (de practitioners) van het vak. De vereniging ondersteunt, stimuleert en faciliteert van harte. Enerzijds biedt onderzoek de bodem voor groei van het vak, anderzijds heeft een sterke positie van het vak op de (hoger) onderwijsorganisaties een positief effect op de maatschappelijke waardering van ons vak. In het kielzog hiervan is in 2014 ook de PMED opgezet (Project Management Education & Development Board). Doelstelling van PMED is verbeteren & verbreden van het onderwijs in projectmanagement in Nederland teneinde projecten beter te laten verlopen. Daarnaast ondersteunt IPMA het totale vakgebied in de brede zin van het woord. Wij proberen met diverse zusterverenigingen en andere organisaties op ons vakgebied verbindingen te vormen. Hierdoor kan kruisbestuiving van ideeën, ervaringen en inzichten tot stand gebracht worden over een grotere groep binnen ons vak. Met name de sponsoring van het het congres omtrent Programma-management (PGM Open) op 5 februari 2014 i.s.m. de Interessegroep tonen aan dat IPMA-NL staat voor dé vakvereniging van projectmanagement. Ook inhoudelijk is IPMA-NL een stimulans voor haar actieve leden. Het boek van Gilbert Silvius inzake Duurzame Project Management kon rekenen op “endorsement by IPMA”. Daarnaast is gezorgd dat in 2014 e-books beschikbaar kwamen voor HBO-docenten en Young Crew leden, via de nieuwe functionaliteit mijnipma.nl op onze website.
Publicaties zijn een indicatie van de bijdrage van IPMA-NL en haar leden aan de ontwikkeling van het vakgebied. De vereniging kiest daarbij de publicatievorm, waarmee de inhoud het beste gediend is en waarbij de doelgroep het best bediend kan worden. De PMwiki bleef een intensief gebruikt kennisplatform. In 2014 bleek het lastig te zijn om verdere content te krijgen, zonder steeds op dezelfde bijna onvermoeibare schouders te blijven leunen. Eind 2014 is het beheer van de PMwiki
overgenomen. En hoewel de PMwiki beschikbaar en toegankelijk blijft, is het beheer nu passief. Hiermee draagt de vereniging bij aan het beschikbaar maken van kennis en het verder ontwikkelen van kennis. Ref: http://www.pmwiki.nl/ In 2014 zijn er 6 Projecties verschenen. Ref: http://www.projectiemagazine.nl/magazine.htm
Internationaal is IPMA-NL, via haar deelname aan de NEN normcommissie (NC381236), actief betrokken bij de ontwikkeling en onderhoud van normen en richtlijnen. Het gaat concreet om ISO 21500 Projectmanagement (gereed sinds 2012), Portfoliomanagement (in afronding), Governance voor Project-, Programma- en Portfoliomanagement (in ontwikkeling) en Programmamanagement (in voorbereiding). De vertegenwoordiger heeft hierbij het ICB/NCB gedachtegoed in kunnen brengen in de paragrafen over competenties.
Tevens heeft IPMA-NL haar invloed aangewend om ervoor te zorgen dat internationaal ook een vernieuwingsslag wordt ingezet, die meer aandacht geeft aan het vak in zijn volle breedte en zich niet enkel concentreert op certificering. Hiermee kan slagkracht en aanzien van de moeder-organisatie op het vakgebied van Project Management verder uitgebreid worden. Dit komt het aanzien van het vak, nationaal en internationaal, ten goede en ondersteunt onze ambities tegelijkertijd.
3. Certificeringen Het onderstaande overzicht toont de roadmap in 2014 voor certificering & competentie-ontwikkeling. De stand van zaken betreft zowel de nieuwe ontwikkelingen (zoals benoemd in de roadmap) als de uitvoering van certificeringsactiviteiten, waarvan IPMA persoonscertificering de kernactiviteit vormen.
2014
2015 Vernieuwen Projectmanagement competenties Nieuwe certificeringslijn Programmamanagement Nieuwe certificeringslijn Portfoliomanagement Vernieuwen PM consultancy competenties Vernieuwen internationale regulations
ICB 4.0 & ICRG 4.0 (2015) ‘Klankbord’ & Delegatie in intern. werkgroepen
2016
Uitrol in NL 2015/ 2016
Verkenning / uitrol PMO level D (2014) - Nationaal Verkenning & Besluitvorming IPMA bridging Prince 2, PMI etc (2014) Internationaal ISO Programma Mgt | Portfolio Mgt | … Normcommissie Pilot IPMA Keurmerk opleiders Q1 2014 IPMA Delta Assessment of Organizations (OCB)
Evaluatie Mrt/april 2014
Full-launch Q2 2014
IPMA Delta – Assessments in NL - 2014
Vernieuwing persoonscertificering (IPMA 4LC) In 2014 heeft IPMA-NL een actieve bijdrage geleverd aan de vernieuwing van het certificerings-stelsel, bestaande uit een bijdrage aan vernieuwing van ICB (International Competence Baseline) en ICR (international Competence Regulations and Guidelines). IPMA-NL neemt deel in diverse internationale
werkgroepen. IPMA-NL hecht aan de realisatie van de volgende doelen en is op de goede weg deze te behalen: • versterken internationale waarde certificaat en harmoniseren van kwaliteit. • verscherpen van toezicht (en sancties) voor het waarborgen van kwaliteit. • tegemoet komen aan kritiek op ICB/NCB3 v.w.b. aantal competenties, minder bruikbare en overlappende competenties. Het doel is om te vereenvoudigen, vernieuwen en aansluiten bij HR werkveld en internationale standaarden (zoals ISO 21500). • certificering voor diverse functies (Projectmanagement, Programmamanagement Portfoliomanagement) binnen projectmanagement werkveld. In deze nieuwe ontwikkelingen wordt naast de vernieuwing van de bestaande competenties voor Projectmanagement en PM Consultancy, ook nieuwe certificerings-lijnen opgezet voor Programmamanagement en Portfoliomanagement. Eveneens wordt de regelgeving (ICR4) voor het afnemen van certificering vernieuwd. Alle nieuwe competenties voor Projectmanagement, programmamanagement en portfoliomanagement zijn in concept afgerond. Deze laatste concepten zijn in 2014 gereviewed door een internationale sounding board, waarin ook deelnemers uit Nederland zaten. Een laatste concept van ICR4 is d.m.v. consultatie van alle IPMA landen gereviewed. Ook Nederland heeft haar reviewcommentaar ingestuurd.
Uitvoering persoonscertificering Een belangrijke mijlpaal in 2014 was het bereiken van 10.000 certificaten. IPMA-NL heeft samen met Cito aandacht gegeven aan deze mijlpaal dmv nieuwsberichten en de 10.000ste gecertificeerde te overvallen op zijn werk (Achmea) en in het zonnetje te zetten. In 2014 is in tegenstelling tot 2013 (-7%), een overall groei van +3% van het aantal uitgegeven certificaten gerealiseerd. Het streven van IPMA-NL en Cito was echter +14% overall groei. Het jaar 2014 is afgesloten met 1.673 gecertificeerden. Positief is de groeiende interesse in niveau A, welke geresulteerd heeft in 2 nieuw gecertificeerden. Dezelfde groei in interesse zien we bij niveau B, welke geresulteerd heeft in een groei van +35%. De procesvereenvoudiging eind 2013 voor IPMA-B en A lijkt te hebben gewerkt. Daarnaast is het aantal IPMA-D gegroeid met +19%. De dalende trend bij IPMA-C assessments is na 5 jaar doorbroken met een groei van +8%. Het lijkt erop dat de maatregel om zowel de naam als de geldigheidsduur (van 3 naar 2 jaar) van IPMA-C theorie zijn vruchten begint af te werpen. Al met al kan gesteld worden dat na een dip in 2013, de groei is ingezet. IPMA-NL is nog steeds van mening dat het marktpotentieel voor IPMA certificering groot genoeg is, welke dmv gerichte sales, marketing en relatiemanagement benut kan worden.
De CvA heeft in het jaar 2014 toezicht gehouden op het certificeringsproces. Samengevat waren haar resultaten: Nagenoeg geen toezicht op inrichting en uitvoering van IPMA certificering, i.v.m. ingezette overgang CITO naar IPMA Certificering BV. Er zijn geen beroepszaken ingediend bij CvA IPMA certificering in Nederland verloopt volgens internationale afspraken IPMA-certificering is het proces aan het inrichten, langzaam worden de resultaten zichtbaar De uitvoerings-afspraken tussen IPMA certificering BV en IPMA-NL zijn vastgelegd in een SLA. CvA heeft review uitgevoerd op concept ICR4.
IPMA Keurmerk voor IPMA opleidingen Dit is een nieuwe dienst voor IPMA-NL, welke ontwikkeld is door IPMA internationaal. Op internationaal niveau wordt het keurmerk al in meer dan 10 landen gebruikt. Het keurmerk is een onafhankelijke kwaliteitscheck op de opzet van de IPMA opleiding en op het opleidingsmateriaal. Belangrijke criteria zijn o.a. dat een opleiding gericht is op competentie-ontwikkeling, de juiste dekking van IPMA competenties kent en kandidaten op het juiste niveau ontwikkelt. In november 2013 is een pilot gestart met een 5-tal opleiders om het keurmerk te beproeven. De pilot is afgerond in juni 2014. De pilotresultaten zijn geëvalueerd met de pilotopleiders en alle opleiders zijn gevraagd wat hun mening is t.a.v. het keurmerk. Op basis van positieve evaluatie en positieve Business Case, is het besluit genomen om door te gaan met het keurmerk.
In 2014 hebben in totaal 6 opleiders het keurmerk ontvangen. De uitreiking van het keurmerk heeft plaatsgevonden tijdens het IPMA wereldcongres in Rotterdam. In 2014 is de Nederlandse IPMA Project Management Excellence Award voor de 3de keer uitgereikt. Dat is een prijs voor “het beste project van Nederland. Ditmaal waren ABN AMRO (innovatief programma) en ProRail (SAP implementatie) de winnaars. Gebaseerd op het internationale Award model wordt gekozen voor het project dat zowel in uitvoering als in resultaten uitmuntend is. Het assessment wordt gedaan door onze eigen leden, na een intensieve training om zich de methodiek eigen te maken. De criteria zijn veeleisend en bestrijken alle facetten die een project tot een succes kunnen maken. Ten behoeve van optimale objectiviteit heeft enkel de onafhankelijke jury een overzicht van alle assessments, waaruit zij na rijp beraad een winnaar kiest. IPMA-NL wil in Nederland met deze Award: • Uitmuntende projecten in het zonnetje zetten. • Bijdragen aan de verdere verbetering van projecten in Nederland middels het aanbieden van een benchmark. • Bijdragen aan de ontwikkeling van ons vak. • Bijdragen aan het imago van ons vak.
Het is 2014 nog niet gelukt om een pilot voor IPMA Delta gerealiseerd te krijgen. 4. Bestuur, Directie en Verenigingsbureau In 2014 vergaderde het Bestuur in totaal 12 keer voor reguliere bestuursvergaderingen (maandelijks). Tijdens de reguliere bestuursvergaderingen worden besluiten genomen over financiële aspecten, instellingsbesluiten behandeld en een brede variëteit van beeld-, oordeels- en besluitvormende zaken doorgenomen nodig voor de beleidsmatige en operationele besturing van de vereniging. In 2014 zijn in verband met de aanbesteding van de certificerings-uitvoering ook nog ingelaste vergaderingen gehouden. In 2014 heeft Hans Fredriksz (Manager Ledenactiviteiten) zijn ondersteuning en liaison-rol naar de Interesse-groepen en andere ledenactiviteiten ingevuld. Hiermee hebben de interessegroepen nu een duidelijk en constant aanspreekpunt. Martine Ferment heeft t/m april de rol van CEO vervuld, waarna de invulling van deze taken a.i. is ingevuld door Joop Schefferlie. Het verenigingsbureau is de stille en zeer betrouwbare back office. Alle administratie (zowel financieel als leden) wordt soepel en snel afgehandeld door Goede Organisatie. De belasting groeit ondanks het licht dalende ledenaantal
over de afgelopen jaren, door intensieve ondersteuning aan bv. DNRG en IPMA Keurmerk invoering. John Verstrepen verzorgde op projectbasis de PM Parade organisatie en maakte deze tot het bovenstaande geschetste succes. Bij de ALV in voorjaar 2014 zijn de herverkiesbare bestuursleden zonder tegenkandidaten herkozen, waarmee het Bestuur bestond uit 7 leden. Het Bestuur was collegiaal, en heeft door de diversiteit aan onderwerpen wel aandachtsgebieden per bestuurslid vastgelegd. Gezien de mogelijke belangenverstrengeling van Joop Schefferlie (voorzitter IPMA-NL en betrokken bij één van de aanbiedende partijen inzake certificering uitvoeringsorganisatie) heeft hij eind juni 2014 zijn bestuursactiviteiten (excl. WereldCongres) neergelegd en is defungerend verklaard. Vanaf september 2014 is Joop ook formeel teruggetreden uit Bestuur en heeft een herrangschikking van de zittende leden geresulteerd dat Fred Bons voorzitter is, en Jan Seijerlin de post penningmeester voor zijn rekening neemt. Per 2015 is Peter Coesmans aan einde van zijn statutaire termijnen en zal hij aftreden. Dhrn. Bons, Van Duinen en Seijerlin zijn aan het einde van een statutaire termijn. Voor details zie het aftreedschema op de website. Als conclusie van de discussies rond de aanbesteding van de certificeringsuitvoeringsorganisatie en de voortgang op het Beleidsplan is geconstateerd dat de executiekracht en transparantie versterkt moeten worden. Hiervoor zal een werkgroep tijdens de ALV voorjaar 2015 een voorstel presenteren. Kern zal zijn dat méér bestuursleden per persoon een duidelijke portefeuille krijgen, waarbij aansluiting via bestuursvertegenwoordigers en naar ALV meer invulling krijgt. Over de periode 2014 zijn de volgende personen of groepen via een instellingsbesluit (artikel 17 van de statuten) (her)-benoemd: Joop Schefferlie
Bestuursvertegenwoordiger naar IPMA: IPMA lid CoD (tot september)
Peter Coesmans, Mimoun el-Ouarti Activiteiten Platform Commissie van Advies
Bestuursvertegenwoordiger naar IPMA: IPMA plv lid CoD; vertegenwoordiger IPMA-NL/Cito in CSP Organiseren van lezingen en bevorderen van synergie en kennisuitwisseling binnen de vereniging IPMA certificering
5. Andere ontwikkelingen van de vereniging Ledenaantal: Aan het einde van 2014 bleken de inspanningen naar bedrijven toe te resulteren in een aanwas van bedrijfsleden. Dit was echter onvoldoende om de druk op het aantal leden als gevolg van de economische crisis te
compenseren. Eind 2014 was het ledenaantal 1905. Dit is een lichte daling van al met al 33 leden. Het verloop per jaar is circa 10%. Het grootste deel van de opzeggingen heeft één van de drie volgende redenen als achtergrond: lid stapt over van organisatie en nieuwe organisatie heeft geen bedrijfs-lidmaatschap, organisatie stopt haar bedrijfslidmaatschap of lid betaalt niet meer. Bij uitstappende bedrijven/organisaties wordt steevast nagebeld om de achterliggende reden te achterhalen.
Duidelijk is dat de laatste jaren het ledenaantal stagneert en dat kennelijk de naamsbekendheid en/of toegevoegde waarde van de vereniging voor de rest van de enorme Nederlandse populatie van project management te weinig is om lid te worden. Ondanks de inzet van een Task Force is deze trend dus nog niet voldoende gekeerd of zelfs tot omkeer gebracht. Door een breder en nog aantrekkelijker aanbod van diensten en activiteiten te creëren, verwachten we meer aanmeldingen te genereren en een grotere retentie (van bv. gecertificeerden) te bereiken. Tevens wordt nagedacht over de koppeling van lidmaatschap aan certificering.
Herinrichting Certification Body Aangezien eind 2014 het contract met CITO zou aflopen is in 2014 intensief nagedacht over de positie en doelen t.a.v. certificering voor de komende jaren. Geconcludeerd werd dat invloed op de uitvoering van de certificering dichter bij de vereniging moest komen, en dat de revenuen uit de certificering meer ten gunste van de vereniging moesten komen. Het eerste argument om mee te kunnen bewegen met de behoeftes van de project managers en organisaties in Nederland en daarmee certificering –en daarmee ons vakgebied- een meer prominente plaats te laten geven in Nederland. Het tweede argument om daarmee meer recht te doen aan het feit dat de vereniging de feitelijke eigenaar is van het “zegel” en deze revenuen kan inzetten voor de doelen van de vereniging. Na initiële gesprekken met de zittende uitvoerder is ervoor gekozen om een aanbesteding te doen. Na ampele overwegingen is gekozen voor de
aanbieding van IPMA Certification B.V. Deze procedure en besluit heeft tot ge-engageerde discussies geleid binnen de vereniging en met het Bestuur. In de ALV van najaar 2014 heeft dit geresulteerd in bevestiging van het besluit en tot instelling van diverse werkgroepen om de geconstateerde punten voor de toekomst structureel te versterken. Werkgroep Strategie: update van Strategie 2015 en verder, nu Beleidsplan 2012-2014 verlopen is Werkgroep Verenigingsstructuur: moderniseren be- en aansturing vereniging inclusief bijbehorende toezichtstructuren Werkgroep Onderzoek Certificering: review van proces en procedure om lessons learned op te stellen Groep: tevens hebben een aantal leden elkaar gevonden op het thema Ethiek, Transparantie & Integriteit in projecten in het algemeen. In de ALV van voorjaar 2015 zullen de werkgroepen hun status rapporteren, waarna het vernieuwde bestuur dit verder zal uitwerken en tot implementatie zal brengen.
Bijlage 1: Activiteiten Platform/Interesse-Groepen/DNRG 2014 Na het vertrek van Jose Bevers (trekker AP) halverwege 2014 heeft er een heroverweging plaatsgevonden mbt de invulling van de AP-groep. Rudolf de Vries vult de ‘trekkers-rol’ in van de in oprichting zijnde groep: IPMA-Connect. Concrete invulling is verwerkt in het implementatie-plan 2014. De lezingen zijn dus verwerkt tot juni 2014.
1.1 Lezingen AP 2014
1.2 Interessegroepen 2014 Het gehele jaar zijn er tientallen bijeenkomsten georganiseerd door leden van de diverse regio-groepen, interessegroepen en netwerkgroepen. De belangrijkste mijlpalen zijn:
• Nieuw opgerichte groepen o Regio Noord; o Duurzaamheid in projecten; o PM bij de overheid en het PMED. • Het uitbrengen van e-books voor HBO-docenten en Young Crewleden via mijnipma.nl • Onderwijsdag bij de Haagse Hogeschool; • Bijdrage aan de PGM –Open van 5 februari; • Voor verdere details kunt u kijken in onderstaand jaaroverzicht.
1.3 DNRG 2014 De verbinding tussen wetenschappelijk onderzoek en het vakgebied wordt gelegd door de DNRG. Dit staat voor Dutch National Research Group o.l.v. Beverly Pasian. In de eerste helft van 2014 zijn er i.s.m. 7 Universiteiten interactieve Workshops georganiseerd omtrent de Human Factors of Projectmanagement. De eerste resultaten zijn gepresenteerd tijdens het IPMA Wereld Congres in september en daar enthousiast ontvangen.
Bijlage 2a: Certificering & competentieontwikkeling In onderstaand schema zijn diverse lopende ontwikkelingen op het gebied van certificering en competentieontwikkeling samengevat. Hieronder worden deze geplande ontwikkelingen in 2015 uitgelicht en toegelicht. Daarnaast worden de doelen van 2015 voor de uitvoering van certificeringactiviteiten toegelicht.
2015
2016
ICB 4.0 & ICR 4.0 ‘Klankbord’ & Delegatie in intern. werkgroepen
Okt’ 2015: Launch ICB4 & ICR 4 in Panama
2017
Plan & Uitrol in NL 2015/2016; per 1/1/2017 certificering met ICB4 & ICR4
Uitrol PMO level D (2015) - Nationaal Verkenning & Besluitvorming IPMA bridging Prince 2, PMI etc (2015) Internationaal ISO Programma Mgt | Portfolio Mgt | … Normcommissie
Samenvattend zullen de volgende doelen worden nagestreefd:
• Vernieuwing: o Voortzetting nieuwe ontwikkeling van ICB4 & ICR4 en start planvorming voor implementatie in 2016 met als doel om per 1/1/2017 certificering conform ICB4 en ICR 4 aan te bieden. o Deelname IPMA-NL aan afronding ontwikkeling ISO voor Portfolio & PM Governance. o Uitrol van certificering voor PMO op level D o Verkenning en uitrol naar Bridging voor Prince 2 practitioner gecertificeerden met IPMA level D / C.
• Procesverbeteringen, Kwaliteit & kostenbeheersing (Uitvoering Cito), gericht op efficiency & effectiviteit (een betrouwbaar, lenig en kwalitatief proces): o Geen tariefsverhoging voor 2014 o kwaliteit deskundigheid & examens o Hervalidatie door IPMA Internationaal o Opstarten ISO 17024 certificering • Groei o In aantallen 4 LC gecertificeerden en omzet IPMA-NL met circa 7,5% resp. 9% o 1 IPMA delta assessments als ambitie o Realisatie van 5 IPMA keurmerken voor opleidingen. •
Marketing gericht op realisatie van sales target en gericht op het opbouwen van goede relaties met projectmanagement afdelingen van bedrijven en overheid.
Doelen 2015 persoonscertificering In 2015 zal met IPMA Certificering BV als nieuwe uitvoerder van het certificeringsproces, gestreefd worden naar een groei van circa 7,5% in het aantal uitgereikte certificaten. In aantallen betekent dit naar verwachting 1.795 certificaten. De tarieven voor certificering blijven ongewijzigd in 2015. De doelen voor 2015 worden gekenmerkt door het bouwen aan de “certificeringswinkel” met verdere realisatie van groei (in aantallen en financieel), vernieuwing en voortzetting van kwaliteitsverbeteringen in het certificeringsproces. Waarbij kwaliteit van zowel het proces als de examens grote aandacht krijgt in 2015. Deze slag is tevens een voorbereiding op het verkrijgen van ISO 17024 (international standard for bodies operating certification of persons). IPMA Certificering BV zal in de 1e helft van 2015 de 5-jaarlijkse hervalidatie worden gedaan. Deze hervalidatie is een audit op het certificeringsproces langs de geldende certificeringseisen (ICRG versie 3.10) van IPMA internationaal. Het succesvol behalen van de hervalidatie geeft recht op certificering voor de komende 5 jaar. Ontwikkeling ICB en ICR 4.0 De ontwikkeling van ICB en ICR vinden plaats op internationaal niveau. IPMA-NL draagt actief bij in de werkgroepen voor ICB (de ontwikkeling van competenties) en ICR (de ontwikkeling van regelgeving) om het certificeringsstelsel te vernieuwen. In deze ontwikkelingen wordt naast de vernieuwing van de bestaande competenties voor Projectmanagement, ook nieuwe certificeringslijnen opgezet voor Programmamanagement en Portfoliomanagement. Momenteel zijn de competenties in afgerond. De overige worden dit jaar verder uitgewerkt. Hetzelfde geldt ook voor de regelgeving (ICR) daaromheen.
In 2015 zal er alles opgericht zijn om met het wereldcongres in Panama in september/oktober de nieuwe ICB en ICR klaar te hebben om dan de launch te doen. Daarna kan de uitrol plaatsvinden, met als doel om per 1 januari 2017 certificering te doen conform de nieuwe versie van competenties en eisen. Uitrol PMO Vanuit de markt zijn verzoeken gekomen bij IPMA-NL en Cito om een certificeringslijn op te zetten voor PMO level D. Er is in 2014 een verkenning gedaan door zowel Cito en later ook door IPMA Certificering BV over de opzet en positionering van PMO level D. Er is obv de verkenning besloten om de uitrol te doen in 2015. Verkenning IPMA bridging Prince 2 Er is eerder op internationaal niveau, met name Polen begonnen met een pilot overbrugging van IPMA level D met Prince 2 examens. Voor NL lijkt het met name interessant voor de grote groep Prince 2 gecertificeerden, die door middel van overbruggingsexamen IPMA gecertificeerd D of C zouden kunnen worden. Daarbij wordt gedacht aan de koppeling tussen IPMA-D /C en Prince2 practitioner. De verkenning levert uitkomst vwb welk niveau IPMA (D of C) de koppeling mogelijk is en of er markt voor deze koppeling is. IPMA Keurmerk IPMA Keurmerk is een kwaliteitscheck voor IPMA opleidingen. Dit keurmerk is ontwikkeld door IPMA internationaal en wordt al in meer dan 10 landen gebruikt. IPMA-NL streeft voor 2015 naar een 5-tal keurmerken te realiseren. IPMA Delta IPMA Delta is een assessment waarin de gehele organisatie, de individuele professionals én de uitgevoerde projecten worden beoordeeld op project management competentie. Het assessment leidt tot een certificaat voor de organisatie in de bewezen competentieklasse. IPMA-NL streeft ernaar om dit jaar naar verwachting een 2-tal assessments uit te voeren.
Kwantitatief overzicht persoonscertificering in 2014
Uitgereikte IPMA-certificaten Aantal per jaar A
B
C
C-theorie
D
her A
her B
her C
Eindtotaal
1995
16
16
1996
6
6
1997
5
5
1999
1
1
2000
1
1
27
9
38
2001
8
1
67
17
93
2002
10
38
134
2
184
2
352
2003
9
50
2004
1
15
102
4
125 229
2005
16
110
32
296
4
458
2006
36
125
27
516
12
716
11
11
1045
2007
3
17
233
129
641
2008
1
185
35
234
191
899
5
17
1383
2009
33
140
227
877
9
32
1318
2010
35
123
284
868
15
43
1368
2011
36
102
460
874
17
44
1533
2012
58
97
559
924
2
20
84
1744
2013
1
46
118
522
807
2
23
104
1622
2014
2
62
127
417
957
0
28
80
1673
Eindtotaal
5
445
1601
2852
8241
3
174
415
13740
Bijlage 2b: IPMA-NL vertegenwoordiging ISO/TC 258 ISO/TC 258 De ISO/TC258 is de technische commissie van ISO die zich bezighoud met de ontwikkeling, de invoering en het beheer van normen en richtlijnen met betrekking tot projectmatig werken. Ten opzichte van de vorige verslagperiode is de studiegroepen voor Governance nu omgevormd in een werkgroep. De verwachting is dat dat op korte termijn ook gebeurd voor Programma Management. Deze studiegroep heeft haat eindrapport gepresenteerd. Dat betekent dat er op dit moment concreet gewerkt wordt aan richtlijnen voor Project Portfolio Managenent (WG2 voor ISO-21502), Governance (WG2 voor ISO-21503) en Programma Management. Daarnaast wordt nog gewerkt aan een gemeenschappelijk Vocabulair in een aparte werkgroep parallel uitgewerkt (WG3). Ter ondersteuning van de verschillende werk- en studiegroepen is er ook een technisch comité (TC). NEN normcommissie Nederland is vertegenwoordigd in de ISO/TC258 vanuit de NEN normcommissie PM. IPMA-NL is betalend deelnemer aan deze normcommissie. Taak van deze normcommissie is om vanuit vooral Nederlands perspectief een gecoördineerde bijdrage te leveren aan de werkzaamheden van de ISO/TC258. Het werk van de normcommissie wordt ondersteund door NEN. Deze is (nog steeds) actief opzoek naar extra betalende partijen om deel te nemen aan de commissie. Interessegroep ISO voor Projecten (voorheen Interessegroep ISO21500) Dit is een gezamenlijke interessegroep ISO voor Projecten van IPMA-NL en PMI Netherlands Chapter. De deelname staat open voor een ieder die belangstelling heeft voor de ontwikkelingen rondom ISO/TC258. De interessegroep heeft tot doel kennis en gebruik van de normen/richtlijnen vanuit de IS/TC258 te vergroten. Het aantal bijeenkomsten van de interessegroep per jaar is ongeveer vier, daarnaast presenteert de interessegroep zich waar mogelijk op relevante bijeenkomsten (Parade, congres e.d.) of middels publicaties (Projectie). Taakopvatting De IPMA-NL vertegenwoordiger:
-
-
Is coördinator van de interessegroep voor Projecten en zorgt voor het (mede-)organiseren van bijeenkomsten, het onderhouden van het netwerk en het bekend maken van het werk van de interessegroep, met name binnen IPMA-NL; Zoekt vooral ook aansluiting met de bestaande interessegroepen binnen IPMA (governance, prog. Mgt portfoliomgt etc.) en zoekt de verbreding van het draagvlak voor de nieuwe normen en richtlijnen door het actief betrekken van deze interessegroepen onder andere
-
-
door het actief delen van relevante informatie vanuit de normcommissie. Neemt deel aan de NEN Normcommissie PM en draagt daar actief bij aan de totstandkoming van normen en richtlijnen en fungeert waar relevant als raakvlak naar andere relevante interessegroepen binnen IPMA-NL (circa 4 bijeenkomsten per jaar) Maakt deel uit van de delegatie vanuit de NEN Normcommissie naar de ISO/TC258 bijeenkomsten (2x per jaar).
Belang voor IPMA-NL Wat is de waarde van het participeren in ISO/TC258? In meest brede zin heeft de TC tot doelstelling om het projectmatig werken in brede zin te ondersteunen. Dit sluit direct aan op de doelstellingen die IPMA heeft. Actieve participatie heeft daarnaast als voordeel direct inzicht in de koers en richting die ontwikkelingen nemen en het mogelijkerwijs mede beïnvloeden van de koers die gekozen wordt. Dit is het met name van belang voor het borgen van de aansluiting tussen de nieuwe ICB v4.0 en nieuw te ontwikkelen standaards en richtlijnen. De wijze waarop vanuit Nederland wordt gewerkt aan de totstandkoming en uitrol van de normen en richtlijnen draagt bij aan de versterking van de samenwerking tussen IPMA-NL en PMI. Ook draagt actieve participatie bij aan profilering van de vereniging als een actieve en beeldbepalende partij op het vlak van projectmatig werken. Recent uitgevoerde activiteiten In de afgelopen periode hebben de volgende activiteiten plaats gehad:
-
Vergadering Normcommissie Reviews ISO-21502 (Portfolio management) Reviews ISO-21503 (Governance) Voorbereidingsbijeenkomsten ISO/TC258 Bijeenkomsten Interessegroep (3x) Presentatie en/of stand op PM Parade, PM Congres, PMI Chapter meeting.
Plannen voor 2015 Geplande activiteiten vanuit ISO/TC258
-
meeting ISO/TC 258 workgroups Wenen
2015-02-02 to 2015-02-06
Geplande activiteiten vanuit de interessegroep
-
Organiseren van een viertal bijeenkomsten Interessegroep;
-
-
Promoten deelname interessegroep door actieve communicatie en aanwezigheid op diverse evenementen Onderhouden contacten met gerelateerde interessegroepen (Porfoliomanagement en Programmamanagement) en andere achterban; Delen van informatie via sociale netwerken en PM-Wiki Artikel Projectie over ISO/TC258 Bijeenkomst met coördinatoren van relevante IPMA Interessegroepen en ICB v4.0
Bijlage 2c: Jaarrapportage Commissie van Advies IPMA Certificering
Jaarrapportage 2014 Commissie van Advies IPMA (CvA)
maart 2015
IPMA Nederland
CONCEPTJaarrekening 2014 Voorthuizen, maart 2015
Inhoud
Blad
Financieel verslag Jaarstukken 2014 Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Winst- en verliesrekening over 2014 Toelichting Overige gegevens
3 4 5 11
Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming) 31-12-2014
31-12-2013
Actief Vaste activa Aandelenkapitaal IPMA Certificering Nederland Vlottende activa Debiteuren Belastingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
Totaal actief
€
49,00
€
0,00
€ " " " €
42.483,00 8.661,00 44.991,00 31.158,00 127.293,00
€ " " " €
14.792,00 12.573,00 18.324,00 171.430,00 217.119,00
€
127.342,00
€
217.119,00
€
97.697,00
€
167.894,00
€ " €
26.816,00 2.829,00 29.645,00
€ " €
21.579,00 27.646,00 49.225,00
€
127.342,00
€
217.119,00
Passief Eigen vermogen Overige reserves Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
Totaal passief
Winst- en verliesrekening over 2014 2014
2013
Opbrengsten Contributies en overige opbrengsten
€
533.316,00
€
580.467,00
Kosten Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Totaal kosten
€ " " €
155.539,00 0,00 448.880,00 604.419,00
€ " " €
133.218,00 0,00 515.121,00 648.339,00
Bedrijfsresultaat
€ -/- 71.103,00
€
-/- 67.872,00
Financiële baten en lasten Rente spaarrekeningen
€
906,00
€
2.274,00
Netto resultaat
€ -/- 70.197,00
€
-/- 65.598,00
Toelichting
Algemeen Activiteiten De activiteiten van vereniging IPMA-NL, statutair gevestigd te ’s-Gravenhage bestaan voornamelijk uit Het organiseren van lezingen en excursies; Het bevorderen van onderzoek, studie en uitwisseling van ervaringen; Het uitgeven van de IPMA-certificering voor project- en programmamanagers; Het uitgeven van publicaties’ Het bevorderen van samenwerking met binnenlandse en buitenlandse organisaties. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (640). De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, tenzij anders vermeld. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2014 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.
Omrekening van vreemde valuta’s Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta’s worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta’s gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers die geldt op de datum van de transacties. De uit de omrekening per balansdatum voortvloeiende koersverschillen worden opgenomen in de winst- en verliesrekening.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht.
Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient het bestuur, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schatting en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke uitkomsten kunnen van deze schatting afwijken.
Contributies en overige opbrengsten Opbrengsten voortvloeiend uit onder meer contributies, sponsorbijdragen en de verkoop van toegangsbewijzen worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. Overige opbrengsten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben.
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 31-12-2014 Debiteuren Stand per 31 december Af: getroffen voorziening voor oninbaarheid
Overige vorderingen Rente spaarrekeningen Vooruitbetaalde bedragen Overige
Eigen vermogen Het verloop van de overige reserves is als volgt: Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Personeelskosten Overige schulden en overlopende passiva (World)Congres en Parade Overige
31-12-2013
€ " €
49.483,00 -/- 7.000,00 42.483,00
€ " €
19.792,00 -/- 5.000,00 14.792,00
€ " " €
221,00 14.250,00 30.520,00 44.991,00
€ " " €
1.632,00 16.582,00 110,00 18.324,00
€ 167.894,00 " -/- 70.197,00 € 97.697,00
€ " €
233.492,00 -/- 65.598,00 167.894,00
€
600,00
€
14.165,00
" " €
0,00 2.229,00 2.829,00
" " €
10.961,00 2.520,00 27.646,00
De kortlopende schulden en overlopende passiva vervallen binnen 1 jaar.
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Met AllSolutions is een overeenkomst voor gebruiksrecht en diensten afgesloten voor een periode van 3 jaar, met ingang van 1 oktober 2012. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 5.500,00.
Toelichting op de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening 2014 Contributies en overige opbrengsten Contributies Inschrijfgelden Sponsoring DNRG Parade, congres en werkgroepen World Congres IPMA Award Publicaties en honoraria boeken Certificering Opbrengsten keurmerk Overige opbrengsten
Personeelskosten Kosten extern personeel Overige personeelskosten
Overige bedrijfskosten Secretariaat Accountantskosten Financiële administratie Advieskosten IPMA Award (incl. international) Automatisering Parade en Congres 2013 Diensten, faciliteiten en catering Parade 2014 Diensten Faciliteiten en catering IPMA World Congres 2014 Werkgroepen incl. WIKI DNRG Kantoorkosten Transporteren
2013
€ " " " " " " " " " " €
282.566,00 455,00 36.000,00 0,00 67.402,00 24.000,00 12.086,00 5.353,00 75.130,00 30.149,00 175,00 533.316,00
€ " " " " " " " " " " €
286.753,00 1.155,00 74.204,00 6.400,00 124.201,00 0,00 9.300,00 7.429,00 71.025,00 0,00 0,00 580.467,00
€ " €
155.539,00 0,00 155.539,00
€ " €
133.218,00 0,00 133.218,00
€ " " " " "
96.300,00 0,00 30.262,00 7.815,00 42.444,00 15.347,00
€ " " " " "
93.996,00 0,00 30.000,00 0,00 43.440,00 19.433,00
"
0,00
"
186.622,00
" " " " " " €
55.522,00 50.472,00 15.306,00 9.984,00 9.256,00 4.735,00 337.443,00
" " " " " " €
13.872,00 0,00 2.879,00 12.966,00 4.102,00 5.294,00 412.604,00
Toelichting op de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening (vervolg) 2014 Overige bedrijfskosten (vervolg) Transport Inkoop publicaties Abonnementen/contributies Advertenties/marketing Representatie Relatiegeschenken Reiskosten en bestuurskosten Dubieuze debiteuren Drukkosten projectie Kosten keurmerk Overige kosten
Financiële baten en lasten Ontvangen rente Betaalde rente
2013
€ " " " " " " " " " " €
337.443,00 1.694,00 19.977,00 11.932,00 0,00 32,00 16.450,00 -/441,00 44.121,00 17.058,00 614,00 448.880,00
€ " " " " " " " " " " €
412.604,00 1.404,00 20.994,00 10.410,00 0,00 205,00 22.256,00 306,00 44.915,00 0,00 2.027,00 515.121,00
€ " €
906,00 0,00 906,00
€ " €
2.274,00 0,00 2.274,00
Toelichting evenementen baten/lasten De boekhouding van IPMA NL is gebaseerd op grootboekposten waardoor de baten en lasten van evenementen verspreid over de rekeningen staan. Er wordt per evenement wel een aparte winst- en verlies rekening bijgehouden, maar die is in de jaarrekening als zodanig niet terug te vinden. Sponsoring van de vereniging bijvoorbeeld, voor zover niet direct t.b.v. het evenement, wordt bij de inkomsten als één post getoond terwijl er voor de sponsoren wel voorzieningen op het evenement worden gereserveerd (stand, toegangskaarten e.d.) In 2014 was er tevens een sponsor die ‘in natura’ heeft gesponsord; ABN-AMRO heeft mensen ter beschikking gesteld van de vereniging waarbij deze een bepaalde waarde vertegenwoordigden en heeft op grond van de sponsor overeenkomst ook recht gehad op de voorzieningen op onze evenementen. In dit geval stond er dus wel waarde, maar geen geld tegenover de kosten die voor deze sponsor op onze evenementen werden gemaakt. Dit heeft met name een effect gehad op de Award aangezien de deelname aan de Award voor ABN-AMRO was inbegrepen in de sponsor overeenkomst. De inkomsten van de Award op de jaarrekening zijn derhalve lager dan er feitelijk, als de waarde van de sponsor bijdrage wordt geteld, is ontvangen.
Ondertekening van de jaarrekening ’s-Gravenhage, ……………. 2015
Bestuur: Fred Bons – voorzitter Jan-Bart van Duinen – secretaris Jan Seijerlin – penningmeester Pieter Gremmen Mimoun el Ouarti Peter Coesmans Joop Schefferlie (bestuurslid tot en met oktober 2014)
Overige gegevens
Samenstellingsverklaring Tot en met het boekjaar 2011 is de jaarrekening door BDO Accountants & Belastingadviseurs samengesteld. De administratie is, evenals voorgaande jaren, gedurende het jaar 2014 bijgehouden en de jaarrekening is samengesteld door N. Nijhoff, werkzaam voor Goede Organisatie te Voorthuizen. De administratie en jaarrekening zijn gecontroleerd door de Financiële Commissie van IPMA Nederland. De verklaring is opgenomen op het volgende blad.
Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de Algemene Leden Vergadering gehouden op 17 april 2014. De Algemene Leden Vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.
Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 Het bestuur stelt de Algemene Leden Vergadering voor het resultaat over het boekjaar 2014 ten bedrage van € 70.197,00 af te boeken van de overige reserves. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt.
Verklaring Financiële Commissie IPMA Nederland
ALV 31 maart: bijlage bij agendapunt Begroting 2015 Omschrijving Contributies Inschrijfgelden Sponsoring Opbrengsten DNRG PMP Congres Publicaties en honoraria boeken en overig Certificering Award Diensten Keurmerk Overige opbrengsten WC 2014
Nummer 1100 1110 1300 2100 2100 1700/2200 2310 2300 1600 1600
sub-totaal opbrengsten
Begroting 2015 285.000 500 50.000
3.500 150.000 12.000 0 30.000 0
Drukkosten Projectie Inkoop Publicaties Marketing Award
2210 2220 2260 2300
40.000 2.000 50.000 35.000
Representatie
2900
1.500
Advieskosten Kantoorkosten Reis- en verblijfkosten Automatisering Relatiegeschenken en L&L Abonnementen en contributies Algemene kosten Dubieuze debiteuren Kosten Keurmerk Werkgroepen incl. WIKI
4100 4300 4400 4500 4700 4800 4900 5000 7000 2230/2400 2500/2700 2800
sub-totaal kosten Resultaat voor Rente Rentebaten Netto Resultaat
67.652 -250
Gelijk met 2014 Contract met IPMA Cert Gelijk met 2014
5.353 75.130 12.086 0 30.149 175 24.000
Gelijk met 2014
531.000 4000 4000 4210 4220 2750 2100 2100 2110 2110 2150
100.000 95.000 30.000 0 40.000
533.316 zie onder bij *
155.539
zit bij werkgroepen budget Garantie tbv CKC
96.300 30.262 9.334 55.522
extra kosten Hans F
50.472
0
2.500 3.000 25.000 15.000 500 20.000 500 1.000 20.000
Realisatie 2014 t/m periode 12 282.566 455 36.000
CKC verantwoordelijk voor Parade en Congres 0
Lonen en salarissen Kosten extern personeel Secretariaat Financiele administratie Kosten DNRG Diensten Parade Diensten Congres Faciliteiten en catering Parade Faciliteiten en catering Congres Wereldcongres 2014
Diensten Foundation (3%)
Onderbouwing Gelijk met 2014 idem 2/3 van 2013
15.306 Gelijk aan 2014 idem inclusief kosten Arianne Goris e.d. t Spant ipv NBC en kosten workpackage PCO apart verantwoord
Gelijk aan 2014 idem incl Panama Gelijk aan 2014 idem idem idem idem
44.121 1.694 11.932 42.444
0 2.279 7.815 4.735 16.450 15.347 32 19.977 614 -441 17.058
ter beschikking van Hans 20.000 0 0
7.627 geen inkomsten dus ook geen kosten Gelijk aan 2014
501.000
604.419
30.000
-71.103
1000
906
31.000
-70.197
Toerekening overhead aan activiteiten Lonen en salarissen 4000 Kosten extern personeel 4000 Marketing 2260 Overhead toerekening Award 2300 Overhead toerekening Werkgroepen incl. WIKI Overhead toerekening
2230/2400
Totaal 100.000 50000 50000 35000 10000 20000 30000
50.000 10.000 30.000
Diversen (Parade/Congres e.d.)
10.000
Totaal
205.000 100.000
10.000
In bovenstaand staatje vindt u de toerekening van de overhead (posten lonen en salarissen en extern personeel). Van het totaal begrote bedrag ad € 100.000 wordt € 50.000 toegerekend aan de kostenpost Marketing, € 10.000 aan de Award en € 30.000 aan de post werkgoepen. De overblijvende € 10.000 is bestemd voor werkzaamheden t.b.v de Parade en het Congres die niet bij de organisator (CKC) zijn belegd. Verklaring Financiële Commissie inzake Begroting 2015
Naar aanleiding van het positieve advies van de Financiële Commissie over de begroting 2015 en de aanbeveling om te streven naar een positieve saldo van ongeveer € 40.000, heeft het bestuur de begroting bijgesteld en komt nu uit op een positief saldo van € 31.000 (zie blad 1)
