A könyvvizsgáló a pénztárnál kizárólag csak könyvvizsgálati feladatokat látott el

PANNÓNIA NYUGDÍJPÉNZTÁR, A CIG PARTNERSÉG TAGJA – 2012. ÉVI BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

1. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK 1.1. A Pénztár bemutatása 1.1.1. A Pénztár alapadatai A nyugdíjpénztár neve: Székhelye: Pénztár azonosító: Nyilvántartási szám: Adószám: Felügyeleti szerv: Tevékenységi engedély napja önkéntes: Tevékenységi engedély napja magán: Számlavezető 2013. március 31-ig: Letétkezelő 2013. március 31-ig: Számlavezető 2013. április 1-től: Letétkezelő 2013. április 1-től: Aktuárius: Ingatlan értékbecslő: A beszámoló aláírására kötelezett neve: A Nyugdíjpénztár könyvvizsgálója: A beszámoló készítésért felelős:

Pannónia Nyugdíjpénztár 1072 Budapest, Nyár u. 12. 0028 11.Pk.61544/1994 18067879-2-42 Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 1995. május 29. 1998. június 29. CIB Bank Zrt. CIB Bank Zrt. UniCredit Bank Zrt. UniCredit Bank Zrt. Matuzsálem Kft. – Csordás Ferenc Deutsche Immo Magyarország Ingatlantanácsadó Kft. – Szendi Tamás Vokony János IT elnök 9228 Halászi, Rákóczi út 3. Fehérné Vikárius Éva 1136 Budapest, Hegedűs Gyula u. 49-51 Tagsági száma: 003195 Folkmayer Tibor főkönyvelő PM regisztrációs szám: 160738

A pénztári adminisztrációt a Pénztár saját szervezete végzi, azonban az informatikai szolgáltatásokat és a bérszámfejtést kiszervezte a Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt-hez. A könyvvizsgáló a pénztárnál kizárólag csak könyvvizsgálati feladatokat látott el. eFt Mérleg főösszeg Sajáttőke Működési eredmény Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Önkéntes ágazat

78 404 192 753 120 - 76 559 74 949 302 554 935

Magán ágazat

Egyesített összesített

7 805 162 145 084 - 62 766 7 459 975 0

86 209 354 898 204 -139 325 82 409 277 554 935

A Pannónia Nyugdíjpénztár 2012. évi egyesített éves beszámolójában kimutatott eszközök és források egyező végösszege 86.209.354 ezer forint. A saját tőke 898.204 ezer forint. 1.1.2. A Pénztár története A Pannónia Nyugdíjpénztár (korábban: Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára) 1994. december 19-én alakult meg. A Pénztár az Mpt. 7.§ (2) bekezdése szerinti, magán nyugdíjpénztári feladatokat is ellátó önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztár. A Fővárosi Bíróság 1995. március 13-án vette nyilvántartásba a pénztárat. A Pénztár részére, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárként történő működéshez szükséges engedélyt a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (a továbbiakban: Felügyelet) jogelődje 1995. május 29-én adta meg. A Pénztár a magán nyugdíjpénztári tevékenységét 1998. január 1-én kezdte meg.

-2-


Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárként működő Pénztár részére a magán nyugdíjpénztári feladat vállalásához az Mpt. 13.§ (1) bekezdése szerint szükséges működtetési engedélyt a Felügyelet jogelődje 1998. június 29-én adta meg. A Pénztár mindkét működési terület tekintetében munkáltatói alapon szerveződött, nyílt pénztár. A Pénztár küldöttközgyűlése 2011. május 24-én jóváhagyta az együttműködési megállapodást és a stratégiai elképzeléseket, amelynek egyik első lépése a Pénztár nevének megváltoztatása, a CIG Pannónia márkanév felvétele: a Pénztár új neve Pannónia Nyugdíjpénztár, a CIG Partnerség tagja, rövid néven: Pannónia Nyugdíjpénztár. A Pénztárba 2011. október 1.-vel az Évgyűrűk és a Postás Magánnyugdíjpénztárak, míg 2012. április 1. időponttal a Mobilitás Nyugdíjpénztár olvadt be, amely pénztáraknak általános jogutódjai vagyunk. 1.2. A számviteli politika ismertetése A Pannónia Nyugdíjpénztárban meghatározásra kerültek a számviteli törvény alapján a pénztári ágazat sajátosságainak megfelelő számviteli szabályok. A Pannónia Nyugdíjpénztár az éves beszámolóját a Számviteli törvényben, továbbá a 223/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben, és a 222/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben és a Számviteli Politikájában foglaltak szerint készítette el. A számviteli politika alapelve, hogy olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó negyedéves jelentés és éves pénztári beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A beszámoló valódiságát az biztosítja, hogy a Pénztár könyvviteli rendszere – a főkönyvi és analitikus könyvelése – és az azt alátámasztó bizonylati rendszere megfelel a számviteli alapelveknek, a számviteli törvénynek a számviteli bizonylatokra vonatkozó előírásainak, továbbá a pénztár beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló kormányrendelet előírásainak. A fő szabályokat a Számviteli Politika című dokumentum tartalmazza, amelyet a pénztár önálló szabályzatként készített el, mind a magán, mind az önkéntes ágazatban. A számviteli politika alapján a mérlegkészítés napja 2013. február 28. mindkét pénztári ágazatban, kivéve az elszámoló egységek kezelését érintő könyvelési tételek esetében, mely esetben a 2012. december 31-ét követő 4. munkanaptól kezdődően nincs mód az előző időszakot érintő könyvelések végzésére. A tagi megtakarítások elszámoló egységben történő nyilvántartása sajátossága miatt a mérleg fordulónapját követő negyedik munkanapon az eszközérték és az elszámoló egység árfolyam véglegesítésre kerül, ezért a letétkezelői eszközérték módosítása már nem lehetséges, az a mérlegzárást követően kerül kimutatásra a napi eszközértékelés során. A mérleg fordulónapja mindkét pénztári ágazatban 2012. december 31. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A számviteli politika keretében, illetve önálló szabályzatként kerül elkészítésre:  a számviteli politika  Számlatükör és szöveges számlarend  Eszközök és a források leltárkészítési és leltározási szabályzata  Eszközök és a források értékelési szabályzat  Céltartalék képzési szabályzat  Hozamfelosztási szabályzat (csak önkéntes)  Költségmegosztási szabályzat az önkéntes és magán ág között  Vagyonkezelési szabályzat  Szolgáltatási, elszámolási szabályzat a tagokkal való elszámolás eseteire  Választható portfóliós szabályzat  Elszámolóegységek alkalmazására vonatkozó szabályzat  Tagi kölcsön szabályzat (csak önkéntes)  Pénzkezelési szabályzat -3-


A pénztári ágazatok közötti költségmegosztás szabályai 2012. július 1-től változtak, de hatásukat az egész évre alkalmazni kellett. A változás lényege, hogy a tagdíjbevétel, mint alkalmazandó arányszám, kikerült a szabályozásból – tekintettel arra, hogy a magán ágazat esetében ez gyakorlatilag értelmezhetetlenné vált -, így ennek torzító hatása már nem jelentkezik. Ezzel a magán ágazat a korábbi évekkel összehasonlítható, arányosabb terhet visel a költségekből. A Pénztár a 2010 nyarán elhatározott szoftverfejlesztés ütemezésének megfelelően – aminek lényege, hogy az önkéntes ágazatban egy teljesen új, egyedileg kifejlesztett szoftver használatára térünk át – 2012. július 1től bevezette az új szoftvert. Az átállás könyvviteli megoldásaival kapcsolatban fontos megemlíteni, hogy a mérlegszámlákat illetően a régi szoftverrel történt egy teljes könyvviteli zárlat, és az új szoftverbe a nyitó egyenlegek kerültek be, az eredményszámlák esetében viszont a teljes év átláthatósága érdekében a főkönyvi számlák forgalmi adatai is meg lettek nyitva. A nyitást az új szoftverben a könnyebb áttekinthetőség érdekében egy külön erre a célra létrehozott főkönyvi időszakban végeztük el. Meg kell még jegyezni, hogy a vevők és a szállítók esetében a vagyonkezelői vevők átkerültek a 332-es főkönyv alá az eddigi 3626 alól, a szállítóknál pedig a 444-es főkönyv alá az eddigi 47519 alól. A Pénztárnak a 2011. végén és 2012. elején történt három társpénztári beolvadás következtében adózási területen - elsősorban az adóhivatal ügyintézésének lassúsága miatt, amire példa, hogy a mai napig nem szűntek meg a beolvadó pénztárak adófolyószámlái - adófolyószámla egyeztetési feladatai vannak még. Ez az egyeztetés már hónapokkal ez előtt elkezdődött, de még nem ért véget. Amennyiben az egyeztetés következtében pénztári könyvelést érintő tennivalók keletkeznek, azt a Pénztár már csak a 2013. üzleti év során fogja tudni elvégezni. A folyószámla-egyeztetés végeredményéről a 2013. üzleti év kiegészítő mellékletében fogunk beszámolni. A 2012. évi mérleg tartalma a fentiek figyelembe vételével összehasonlítható a 2011. évi mérleggel. 1.2.1. A 2012. évi értékelés áttekintése A befektetett vagyont a 282/2001. (XII.26.) és a 281/2001. (XII.26.) Korm. rendeletben meghatározott piaci értéken értékeltük. A részvények után járó megszavazott, de pénzügyileg nem rendezett osztalékot a Pénztár értékelési különbözetként kezeli, járó osztalék címén. Az eszközöket és a kötelezettségeket a könyvvezetés a negyedéves jelentés és az éves pénztári beszámoló elkészítése során egyedileg rögzítette és értékelte. A Pénztár az értékpapírok értékelésénél egyedileg állapította meg az elszámolható értékelési különbözet összegét. A devizában kiállított számlák kiállításánál a kiállítás időpontja szerinti árfolyamot vettük figyelembe, nem a teljesítés időpontja szerintit, mivel folyamatos teljesítésnél a teljesítés időpontja és a fizetési határidő egybeesik és ez egy jövőbeni időpont. A számla kiállításakor még nem ismert a teljesítéskori árfolyam, ezért az ÁFA nem lenne meghatározható forint összegben, ezért a tényleges pénzügyi teljesítékori árfolyam és a számlakiállításkori árfolyam közötti különbözetet nyereség vagy veszteség jellegű különbözetként elkönyveljük. Kivételt képeznek ez alól azok az esetek, amikor a devizában jelentkező kötelezettség kiegyenlítésére a Pénztár éppen annyi devizát vásárol, amennyi a kiegyenlítéshez szükséges. Ilyen esetekben a később jelentkező árfolyamkülönbözet kiküszöbölése érdekében a konkrét devizavásárlás árfolyamát kell alkalmazni mind a kötelezettség, mind a kiegyenlítés forintosítása során. A pénztár az E-Star kibocsátó cég értékpapírjaival is rendelkezik a befektetések között, a kibocsátó Társaságnál csődeljárás van folyamatban, ami a mérleg fordulónapjáig nem fejeződött be. A Pénztár is a hitelezők között szerepel, az időben bejelentett követelésének összegével. Az óvatosság számviteli elvének érvényesülése, valamint a valós kép fenntartása érdekébe, a könyvvizsgáló élve az Öbr. által biztosított leértékelési lehetőségével az ESTAR kötvényt egyedileg értékeltette a letétkezelővel a jelenleg is nyilvántartott 16,5869 %-on, figyelmen kívül hagyva a kötvény után járó kamatokat. -4-


A könyvvizsgáló egyedileg értékelte a Pénztár működési tartaléka terhére eszközölt befektetések közül - a Pannónia CIG Alapkezelőben 2012. december 31-én meglévő részesedést 171%-on - a Pannónia Pénztárszolgáltatóban 2012. december 31-én meglévő részesedést 100%-on A 2012. december 31-i vevőállomány értékelése kapcsán a Pénztár úgy döntött, hogy két vevő esetében (Euréka Kft. 1.272 eFt követelés, K and J Perfekt Kft. 2.851 eFt követelés) a megtérülés nagyfokú bizonytalansága miatt 100% értékű értékvesztés elszámolása indokolt. Mindkét cég esetében felszámolási eljárás indult, amely 2013. elején jutott abba a fázisba, hogy a követelés megtérülési valszínűsége megítélhetővé vált. Tekintettel az elszámoló egységes rendszer miatti időbeni korlátokra, ezt a Pénztár a 2012-es évre már nem tudta végrehajtani, ezért az értékvesztés elszámolása 2013-ban történt meg. 1.2.2. Amortizációs politika Az értékcsökkenést a használatba vett (aktivált) immateriális javak és tárgyi eszközök után az üzembe helyezést, illetve a használatba vételt követően negyedévente, a kormányrendeletben meghatározott leírási kulcsokkal számolja el a Pénztár, az eszköz kivezetésének napjáig. A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési, vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként, egy összegben számolja el a Pénztár. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolásánál a Számviteli törvény 52. §-ban foglaltakat a Pénztárakra vonatkozó számviteli Kormányrendeletekben megfogalmazott sajátosságok figyelembevételével alkalmazta a Pénztár. 1.3. A személyi jellegű ráfordítások, a foglalkoztatottak létszámának alakulása A pénztár alkalmazotti éves átlagos statisztikai állományi létszáma a két ágazatban együttesen 21 fő volt. Az elszámolt személyi jellegű ráfordítások összege a két ágazatban együttesen 218.956 eFt volt (ebben a tételben szerepelnek azonban a reprezentációs költségek, természetbeni juttatások, cégautó adó és SZJAval kapcsolatos ráfordítások is), a tervezett érték 238.146 eFt. A tervtől való eltérést az egyes ágazatok működési kiadásainak elemzése során mutatjuk be. Az ügyvezető, az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagjai részére 2012-ben elszámolt járandóságot (közterhekkel együtt) az alábbi táblázat mutatja: Tiszteletdíj/bér (Ft) Ügyvezető Igazgatótanács Ellenőrző Bizottság Összesen:

22 775 197 8 126 144 5 186 731 36 088 072

Bérjárulékok (Ft) 6 406 580 2 194 059 1 400 417 10 001 056

Béren kívüli juttatás (Ft) 723 366 0 0 723 366

Összes ráfordítás (Ft) 29 905 143 10 320 203 6 587 148 46 812 494

Fentieken túlmenően az Igazgatótanács elnöke, az Ellenőrző Bizottság elnöke részére a Közgyűlés határozata alapján, továbbá az ügyvezető részére a Pannónia Nyugdíjpénztár magán célú használatra is igénybevehető személygépjárművet biztosít. A pénztár az Igazgatótanács elnökének továbbá internet hozzáférést biztosít, valamint lakhelyének közelében irodát és garázst bérel (havi 60 000 Ft), mely utóbbi összeg erejéig az IT elnök a tiszteletdíjáról lemondott.

-5-


2. AZ ÖNKÉNTES ÁGAZAT 2.1. Befizetések tartalékok közötti felosztási arányszámai A Pénztár 2012-ben az alábbi felosztási arányszámokat alkalmazta a befizetések tartalékok közötti felosztása során: 800.000 Ft-ig terjedő tagdíjrész 800.001 Ft feletti tagdíjrész

Fedezeti tartalék 96,0% 99,0%

Működési tartalék 3,9% 1,0%

Likviditási tartalék 0,1% 0,0%

A pénztárba 2012. január 1 után belépő tagok tekintetében az első és második havi tagdíjbefizetésükből az egységes tagdíjnak megfelelő összeg pénztári tartalékok közötti megoszlása: fedezeti tartalék 35%; működési tartalék 65%; likviditási tartalék 0%, azonban az eltérés eredményeképpen a kéthavi tagdíjból a működési tartalékra jutó rész legfeljebb összesen 4.000 Ft-tal haladhatja meg azt az összeget, ami a 800.000 Ft-ig terjedő tagdíjrészre meghatározott arányok alkalmazásából adódna. A Pénztár eszközei és forrásai: Adatok eFt-ban

2011

2012

2012 / 2011 (%)

2012 – 2011

58 855 893

78 404 192

133.21%

19 548 299

Befektetett eszközök

26 106 799

32 333 672

123.85%

6 226 873

Forgóeszközök

32 746 832

46 063 672

140.67%

13 316 840

2 262

6 848

302.74%

4 586

A Pénztár mérlegfőösszege/vagyona A Pénztár eszközei:

Aktív időbeli elhatárolások A Pénztár forrásai: Saját tőke Céltartalékok

799 162

753 120

94.24%

-46 042

57 063 467

76 051 562

133.28%

18 988 095

979 857

1 589 906

162.26%

610 049

13 407

9 604

71.63%

-3 803

Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

A pénztár mérleg főösszeget nem tervez, csak az egyes tartalékok záróállományát, amely egy későbbi fejezetben kerül összehasonlításra. 2.1.1. A kötelezettségek alakulása 2012-ben (eFt) Megnevezés Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések Összesen:

2011.12.31 622 11 239 903 194 64 801 979 857

2012.12.31 118 827 9 326 1 262 798 198 955 1 589 906

2012/2011 (%)

2012 - 2011

19 094.00% 82.98% 139.81% 307.02% 162.26%

118 204 - 1 913 359 604 134 154 610 050

A kötelezettségek a 2011-es évhez képest 610.049 eFt-al változtak, melyből jelentős (118.205 eFt) a tagokkal szembeni kötelezettség, 359.604 eFt pedig az egyéb rövid lejáratú lejáratú, főként vagyonkezelővel szembeni, kötelezettség. A 2. számú mellékletben részletezetten bemutatva az azonosítatlan függő befizetések állománya is 134.154 eFt-vel növekedett.

-6-


Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2012. december 31.-i záró állományának tartalma (eFt): SZJA Külön fel nem sorolt kötelezettségek Cégautóadó Egészségbiztosítási Alap EHO kötelezettség Nyugdíjbiztosítási Alap Jövedelem elszámolási számla Vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettség Felügyelettel szembeni kötelezettség Egyéb kötelezettségek Különféle rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb átsorolás negatív követelés miatt Összesen

19 703 1 840 176 970 1 216 8 436 6 1 204 087 6 388 16 395 3 343 238 1 262 798

A kötelezettségek közé összesen 238 eFt negatív összegű követelés, illetve 10 556 eFt negatív összegű kötelezettség pedig a követelések közé került átsorolásra. Az egyéb kötelezettségek értéke teljes egészében a pénztár ingatlan befektetései kapcsán a bérlők által letett összesen 16 395 ezer forint bérleti díj kaució. 2.1.2. Határidős és opciós ügyletek

A részletes adatokat a 1. sz. melléklet tartalmazza. 2.1.3. Értékpapírkölcsönzés, kockázatitőkealap-jegy A pénztár nem rendelkezett kockázatitőkealap-jeggyel és sem kölcsönbe vett, sem kölcsönbe adott értékpapírral évvégén 2.1.4. A követelések alakulása 2012-ben (eFt) Megnevezés Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Tagikölcsön Egyéb követelések Összesen:

2011.12.31 262 063 50 148 585 871 343

2012.12.31 470 079 23 902 174 131 1 253 204

2012/2011 (%) 179.38% 47803.88% 117.19% 143.82%

2012 – 2011 208 017 23 852 25 546 381 861

1 282 040

1 921 316

149.86%

639 276

A követelések emelkedtek 639.276 eFt-tal. A tagi kölcsön sortól eltekintve minden követelés állománya jelentősen emelkedett. A legkiemelkedőbb emelkedést a „Követelések áruszállításból és szolgáltatásból” sor mutatja, melynek legjelentősebb része a Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt. felé értékesített eszközök részletre történő eladásából adódik. Az egyéb követelések részletezése az alábbi: Munkavállalókkal szembeni követelés Vagyonkezelőkkel szembeni követelés saját Különféle egyéb követelés támogatóval szemben Magánpénztárral szembeni köv. költség megosztás miatt Egyéb követelések Nyár 12 miatti követelés Más pénztárral szembeni követelés Készletre adott előlegek Egyéb átsorolás negatív kötelezettség miatt Összesen:

290 1 171 025 3 285 52 562 11 016 2 620 424 451 11 530 1 253 204

-7-


Egyéb követelésként 11.016 eFt tartunk nyilván:  6.162 ezer forint értékben kauciót, amit a Pénztár a Nyár utcai székhely bérlése kapcsán adott a pénztár a tulajdonos Nyár 12 Kft.-nek,  100 ezer forint kauciót, amit az IT Elnök részére a lakhelye közelében bérelt iroda kapcsán adott a pénztár  325 ezer forint követelésünk van a pénztár volt ügyvezetője részére 2008-ban fizetett végkielégítése kapcsán keletkezett járulék elszámolások problémája miatt.  Letétkezelővel szembeni túlfizetés 243 eFt MOBILITÁS Nyugdíjpénztár miatt  Függőben lévő elszámolások 374 eFt értékben  3 472 eFt a Magyar Áramszolgáltatónak adott óvadék, amely a szolgáltatóváltás lebonyolítása miatt keletkezett, és amelyet a pénztár 2013. januárban vissza is kapott  49 eFt adóhatósággal szembeni követelés  291 eFt egyéb elszámolatlan tétel A kötelezettségek közé összesen 238 eFt negatív összegű követelés, illetve 10 556 eFt negatív összegű kötelezettség pedig a követelések közé került átsorolásra. A Pannónia Nyugdíjpénztár magán és önkéntes ágazata az egymással történő elszámolás tekintetében 2012. december 31-én az - elsődleges finanszírozó - önkéntes ágazatnak 52.562 eFt követelése volt a magán ágazattal szemben. A gyakorlat szerint a két ágazat negyedéves ütemezésben számol el egymással, ennek megfelelően 2013-ban a magán ágazat a működési tartalékából átutalta ezt az összeget az önkéntes ágazat működési tartalékának. 2.1.5. Azonosítatlan függő befizetések (eFt) Állomány 2011. 12. 31. 64 802

Tárgyévi növekedés/csökkenés 132 697

Állomány 2012. 12. 31. 197 499

Az azonosítatlan függő befizetések állománya jelentősen növekedett, amely jelentős része a 2012. december második felében utalt és a mérleg fordulónapig be nem azonosítható tételekből áll. A már ismertetett szoftverváltás körülményei miatt az év második felében állományi szinten a megszokottnál jóval magasabb függő állománnyal dolgoztunk. Ennek eredményeként az azonosítatlan függő tételek hozama is jóval magasabban alakult a korábbinál, és ez a tartalékok alakulásánál is megmutatkozik. Jelenleg kijelenthető, hogy 2013-ban már visszatér a korábban megszokott szintre a függő állomány, ami a vonatkozó hozamelszámolásoknál is meg fog mutatkozni. Részletes adatokat az 2. sz. melléklet tartalmazza. 2.1.6. A befektetett eszközök állományának és arányának változása Megnevezés Befektetett eszközök (eFt) Összes eszköz (eFt) A befektetett eszközök aránya (eFt)

2011. év 26 106 799 58 855 893 44,36%

2012. év 32 333 672 78 404 192 41,24%

Eltérés 2012-2011

Eltérés 2012/2011

6 226 873 19 548 299 -3,12%

123,85% 133,21% 92,97%

A befektetett eszközök összes eszközhöz viszonyított aránya 3,12 %-kal csökkent, melynek oka, hogy az összes eszköz nagyobb mértékben növekedett, mint a befektetett eszközök állománya. 2.1.7. Befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak állományának változása Részletes adatokat az 3. sz. melléklet tartalmaz. A Pénztár a 2010 nyarán elhatározott szoftverfejlesztés ütemezésének megfelelően – aminek lényege, hogy az önkéntes ágazatban egy teljesen új, egyedileg kifejlesztett szoftver használatára térünk át – 2012 július 1től bevezette az új szoftvert. A fejlesztés az átadását követő 1 éves jóteljesítési garancia miatt még nem lett teljesen kifizetve, ezért a szoftver értéke még nem lett aktiválva, az a beruházások között szerepel. -8-


A Pénztár vagyoni értékű jog alatt tartja nyilván a CIG névhasználati díjat, valamint az új szoftver használatához megvásárolt Oracle program használati jogot, ami kizárólag azért szükséges, hogy használni lehessen az új szoftvert. A működéshez használatos valamennyi szoftver pedig a szellemi termékek között van nyilvántartva, a vonatkozó rendelet előírásának megfelelően. Az értékbecslő számításai alapján, a Pénztár a beszámolójában, a befektetési célú ingatlanok között -571 383 e Ft, a forgóeszközök között kimutatott ingatlanon pedig 58 185 eFt értékelési különbözetet is kimutat. A Pénztár önkéntes ágazata 2012 december 31-vel összesen 2 871 eFt bruttó, 421 eFt nettó értékben tárgyi eszközöket és 7 388 eFt bruttó, 0 azaz nulla Ft nettó értékben immateriális javakat selejtezett. A leselejtezett eszközök listája a 15. sz. mellékletben található. 2.1.8. A Pénztári portfolió könyvszerinti és piaci értéke tartalékonként, azon belül választható portfoliónként A részletes adatokat a 4. sz. melléklet tartalmazza. A CIB letétkezelő által a Pannónia önkéntes ágazata befektetéseinek értékeléséről szóló, 2012. december 31-i igazolás végösszege 76 287 986 eFt-ban határozza meg a befektetettnek minősülő eszközök összértékét. Az igazolás tartalmaz egy olyan korrekciós tényezőt, a vagyonkezelői és letétkezelői díjaknál, ami a CIB nyilvántartása szerint is csökkenti ezt az értéket, de ezt a csökkentést a CIB 2013-ban fogja figyelembe venni. A Pannónia könyvelésében ezek a díjak már 2012-ben lekönyvelésre kerültek ráfordításként, ezért a Pannónia könyvelés által kimutatott 76 287 604 eFt összérték, a CIB-nek ezzel a korrigált értékadatával vethető össze. Ezen két utóbbi érték közötti 382 eFt különbség az egyéb követelések- kötelezettségek figyelembevételének során számolt differencia. 2.1.9. A Pénztár elszámoló egységben kimutatott portfóliónak adatai A részletes adatokat az 5. sz. melléklet tartalmazza 2.1.10. A céltartalékok alakulása 2012-ben Adatok Nyitó állomány (eFt) Megoszlás % Záró állomány (eFt) Megoszlás %

Fedezeti céltartalék 56 325 402 98,71 74 949 302 98,55

Működési céltartalék 1 751 0,00 73 961 0,10

Likviditási céltartalék 473 779 0,83 554 935 0,73

Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 262 535 0,46 473 364 0,62

Tartalékok összege 57 063 467 100,00 76 051 563 100

A tartalékok közti arányokban 2012 folyamán jelentős elmozdulás nem történt. Kijelentjük, hogy a Pénztárnak nincs céltartalékképzési kötelezettsége garanciavállalás miatt, illetve nem végzett környezetterhelő tevékenységet. Önkéntes ágazat (eFt) Fedezeti Likviditási Működési Összesen

Tartalékok záró állománya 2011. tény 2012. terv 2012. tény 56 325 402 69 057 436 74 949 302 473 779 579 380 554 935 819 276 758 967 827 081 57 618 457 70 395 783 76 331 318

tény/terv 108,53% 95,78% 108,97% 108,43%

tény-terv 5 891 866 -24 445 68 114 5 935 535

Az önkéntes ágazatban a vagyon 2012. évben 2011. évhez képest 18 712 861 eFt-tal nőtt. Ennek elsődleges oka a 2012.04.01-vel beolvadt Mobilitás Nyugdíjpénztár vagyona. Az értékelési különbözetek változását a 6. sz. melléklet tartalmazza. -9-


2.1.11. Fedezeti céltartalékok Egyéni számlákon Nyitó állomány Záró állomány

Szolgáltatási számlákon Nyitó állomány Záró állomány

eFt 55 947 324 74 504 173

eFt 378 078 445 129

Összesen

eFt

Nyitó állomány Záró állomány

56 325 402 74 949 302

2.1.12. Likviditási céltartalékok (eFt) Egyéb likviditási célokra képzett céltartalék Nyitó állomány Záró állomány

469 558 507 069

Likviditási portfolió értékelési különbözete Nyitó állomány Záró állomány

3 187 5 007

Azonosítatlan befizetések hozama Nyitó állomány Záró állomány

1 034 42 859

Összesen Nyitó állomány Záró állomány

473 779 554 935

2.1.13. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka (eFt) Nyitó állomány Záró állomány

262 535 473 364

2.1.14. Működési céltartalék (eFt) A 2012. évi mérleg fordulónapján a Pénztár a jogszabályi előírásoknak megfelelően csak a működési célú befektetett eszközök értékelési különbözetére képzett működési céltartalékot. Nyitó állomány Záró állomány

1 751 73 961

2.3 Tartalékok bevételei jogcímenként (befektetés nélkül) Önkéntes ágazat (eFt) Átlag tagdíj (Ft/hó) egyéni (eFt) Munkáltatói (eFt) egyéb (eFt) Összesen

Tartalékok bevételeinek alakulása (befektetés nélkül) 2011. tény 2012. terv 2012. tény 18 365 18 950 17 194 1 141 589 1 247 642 1 246 035 5 118 747 6 090 825 5 388 386 261 061 360 444 530 101 6 521 398 7 698 911 7 164 522

tény/terv 90,73% 99,87% 88,47% 147,07% 93,10%

tény-terv -1 756 -1 607 -702 439 169 657 -534 389

A pénzügyi tervben 2012. évben átlagosan havi 18.950 Ft egy főre jutó befizetéssel számoltunk, ami majd 10% eltérés a 2012-es év tényadatához képest, ami 17.194 Ft/hó. (Az átlag tagdíj számításakor csak a tagdíj jellegű bevételeket vettük alapul.) Az egyéni befizetések az önkéntes ágon gyakorlatilag megegyeznek a tervezettel, de 9,23%-al meghaladják az előző évet. Ennek fő oka a Mobilitás Nyugdíjpénztár beolvadásával érkező tagokon realizált tagdíjbevétel. - 10 -


A munkáltatói befizetések a beolvadó MOBILITÁS miatt is növekedtek az előző évhez képest 269.639 eFtal, de a tervezett érték alatt maradtak 11,53%-al. Ennek okát a munkáltatók által fizetett béren kívüli juttatások szükülésében és az egyéb juttatások felé történő eltolodásában látjuk. 2.2.

A taglétszám alakulása 2011. tény 30 057 1 144 1 013 131 2 078 1 149 111 67 751 -934 29 123

Megnevezés Nyitó Növekedés Új belépő Ide átlépő Csökkenés Szolgáltatás Innen átlépő Elhalálozott Kilépő, egyéb Összes változás Záró

2012. terv 29 123 8 814 1 200 7 614 3 198 1 644 60 84 1 410 5 616 34 739

2012. tény 29 123 8 244 980 7 264 2 180 1 085 82 86 927 6 064 35 187

tény/terv 100,0% 93,5% 81,7% 95,4% 68,2% 66,0% 136,7% 102,4% 65,7% 108,0% 101,3%

tény-terv 0 -570 -220 -350 -1 018 -559 22 2 -483 448 448

A táblázatból látható, hogy a taglétszám változás azon szegmenseiben, amelyben a pénztár ráhatással bírhat a tagok döntésére, az alábbi eredmények születtek:  a taglétszám növekedését jelentő belépők és ide átlépők száma 2012-ben 8.244 fő, amely a tervezett érték alatt maradt 6,4 %-al. Az előző évhez képest produkált 7.100 fő új belépő/átlépő növekedés főként a Mobilitás Nyugdíjpénztár beolvasztásából fakad.  a pénztárból más pénztárba átlépők alakulása 2012-ben 82 fő, amely az előző évi adat 73,87, %-a, de a tervhez képest 26,9 %-al magasabb, vagyis a pénztár megtartó ereje csökkent.  a 10 éves kilépők száma 2012-ben 927 fő, amely az előző évihez képest 23%-al magasabb, de a tervezett létszámnál 35%-al alacsonyabb. A taglétszám záró értéke a tervezett értéket 448 fővel haladja meg. Összességében a taglétszám 6.064 fővel nőtt az előző évi záróhoz képest. Ennek oka a fentebb már említett Mobilitás Nyugdíjpénztár beolvadása, valamint a kilépők és szolgáltatást igénybe vevők terv alatti alakulása. 2.2.1. A várakozási idő figyelembe vételével kifizetésre jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok

2012. december 31. egy éven belül összesen

Létszám (fő) 21 947 911 22 732

Számlaegyenleg (ezer Ft) 60 062 479 2 002 436 62 064 914

A táblázat alapján látható, hogy a tagok átlagban 2.730.288 eFt kifizetésre jogosultak. 2.2.2. A magán ágazatban is tag önkéntes ágazati tagok létszám

2012.01.01 2012.03.31 2012.06.30 715 715 527

2012.09.30 2012.12.31 527 527

2.3. A szolgáltatások alakulása Önkéntes ágazat (eFt) szolgáltatás átlépő elhunyt tízéves kilépő kilépési ktg Összesen: (kilépési ktg.-nélkül)

2011. tény 3 825 980 194 817 113 203 5 229 178 14 322 9 363 179

2012. terv 5 461 250 117 245 164 142 4 664 318 1 928 612 8 410 12 335 567

2012. tény 3 673 725 195 953 175 136 3 412 720 1 383 123 8 505 8 840 657

tény/terv 67,27% 167,13% 106,70% 73,17% 71,72% 101,13% 71,67%

tény-terv -1 787 525 78 708 10 994 -1 251 598 -545 489 95 -3 494 910

A pénztár a nyugdíjszolgáltatások kifizetésekor a szabályzatokban meghatározott módon eljárási díjat számol fel, postai úton történő kifizetések esetén a postai utalvány díját is érvényesíti a postai díjszabás alapján. Az - 11 -


így levont összegeket a pénztár a működési tartalék egyéb bevételei között tartja nyilván. Értéke 2012. december 31-én 8.505 ezer forint volt. Az önkéntes ágazat nyugdíjszolgáltatásokra kifizetett összege több mint 32 %-kal a tervezett szint alatt alakult. A várakozási idő elteltét követő kifizetések a tervezett érték alatt maradtak jelentősen, tagság fenntartása esetén 26,8%-al, a tagság megszűntetésével 28,3%-al. Ennek oka lehetett, hogy 2011-ben történt utoljára ezen a jogcímen tömeges pénzfelvétel. Mivel 3 évente lehet a megtermelt hozamokat újra adómentesen felvenni, így tömeges pénzfelvételre 2014-ben számítunk legközelebb. A szolgáltatásokhoz kapcsolódó költségek az alábbiak szerint alakultak: Utalási költség: Ügyviteli költség ebből: bérköltség: postaköltség: anyagköltség:

174 1253 789 369 95

2.4. Működési tevékenység halmozott eredménye

Nyitó állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2011. évi eredménye Záró állomány Ebből: Tartalék tőke Tartaléktőke átcsoportosítás Működés 2012. évi eredménye

eFt 799 162 824 560 -25 398 754 143 829 679 -76 559

A pénztári működés mérleg szerinti eredménye a tervezett -34.178 ezer forintos veszteséggel szemben 76.559 ezer forint veszteséget mutatott, aminek az alábbi okai voltak: Kiadási oldal: eFt Működési célú ráfordítások

2011 tény 335 610

2012 terv 433 447

2012 tény 424 907

A befektetési tevékenység nélkül számolt ráfordítások a 2011. éves 335.610 eFt-ról 424.907 eFt-ra emelkedtek, de a tervezett 433.447eFt-nál 2,0 %-kal alacsonyabban maradtak. A tervhez képest összesen 8.540 eFt megtakarítás az alábbi megtakarítások és többlet ráfordítások egyenlegeként adódik: Anyagjellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb Összesen

2011 tény 149 185 139 346 31 315 15 764 335 610

2012 terv 158 700 195 520 61 427 17 800 433 447

2012 tény 155 045 187 747 42 090 40 025 424 907

 Az anyagjellegű ráfordításokban elenyésző, 2,3%-os, 3.655 eFt megtakarítás tapasztalható. 

7.773 eFt megtakarítás tapasztalható a személyi jellegű ráfordításoknál, mely a Tisztségviselők tiszletdíj „prémium” hányadának tervnél alacsonyabb kifizetéséből adódik. (A személyi jellegű ráfordítások az előző évhez képest jelentős mértékben emelkedtek, elsősorban azért, mert a saját vagyonkezelés terhére korábban elszámolt befektetés könyvelők és ingatlan szakértő munkabére a befektetés kihelyezésével már a működési tartalékon számolhatóak el.)

- 12 -




Több mint 19.337 eFt-os tervtől való eltérés jelentkezik az értékcsökkenésben. Ennek oka, hogy a 2010-12 között fejlesztett Új Ingrid nyilvántartó rendszer aktiválása nem a terv szerint kezdődött el.



Az egyéb ráfordítások túllépésének (22.225 eFt) jelentős részét képezi a Pénztár által a Pénztárszolgáltató Zrt részére értékesített tárgyi eszközök könyvszerinti értéknek leírása (18.247 eFt, amely azonban bevételi oldalon is ugyanilyen mértékben jelentkezik) valamint a működéssel kapcsolatos egyéb követelések leírása (1.430 eFt, ami a beolvadó Mobilitás irodabérletének kauciója elengedése, és 1.067 ezer forint értékben történt leírása, illetve még néhány olyan kisebb értékű eszköz kivezetése is, amit tulajdonképpen a Pannónia CIG Alapkezelőnek eladtunk, ezért ideiglenesen készleten volt, aztán ide lett elszámolva, amikor kiszámláztuk, összesen 254 ezer Ft.) A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység ráfordítása összevetésére alkalmas korrekciók 2012-ben (eFt) 2012 terv 2012 tény Befektetési tevékenység ráfordítása 780 78 570 +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra 0 -72 210 Összehasonlításra alkalmas bef. tev. ráfordítás adatok

780

6 360

A működési tartalék befektetésein ráfordításként kimutatott, még nem realizált nyereséget (ún. értékelési különbözetet) bevételként ugyanilyen mértékben ki kell mutatni, és a működési céltartalék állományát ennyivel növelni kell. Így ez végül majd nem az eredményben, hanem a működési céltartalék ugyanilyen összegű növekedésében jelentkezik. A jelentős mértékű nem realizált hozam a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. eredményessége miatt, könyvvizsgáló által jóváhagyott, részvénybefektetések felértékelődéséből fakad Bevételi oldal: eFt Működési célú tagdíjbevétel Adomány és egyéb bevételek Összesen

2011 tény 243 514 22 495 266 009

2012 terv 305 754 31 205 336 959

2012 tény 252 570 63 026 315 596

A működés bevételei 21.363 eFt-tal forinttal maradnak alul a tervezett értéktől. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység bevétele összevetésére alkalmas korrekciók 2012-ben (eFt) 2012 terv 2012 tény Befektetési tevékenység bevétele 53 090 111 322 +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra 0 -72 210 Összehasonlításra alkalmas bef. tev. bevétele adatok 53 090 39 112

A befektetési tevékenység bevételei felülteljesítik a tervezett értéket. Ha azonban a kiadási oldalhoz hasonlóan kiszűrjük a még nem realizált hozam (értékelési különbözet) hatását, akkor a tervezettnél 13.979 eFt-tal alacsonyabb értéket kapunk. A mérleg szerinti eredmény összehasonlítása 2012-ben (eFt): 2011 tény 2012 terv Mérleg szerinti eredmény -25 398 -34 178

2012 tény -76 559

A fentiek eredőjeként a működési eredmény 2012. évben a tervezett 34.178 eFt-os veszteség helyett 76.559 eFt-os veszteséget mutatott. Tervezett eredmény 2012 tervtől való eltérések hatása a tervezett eredményre működési tartalék bevétele működési tartalék ráfordítása befektetési eredmény kieg. váll. tev. eredménye Tényleges eredmény 2012 A működési tartalék alakulása (eFt) 2011 tény Működési tartalék nyitó értéke 422 602 Működési céltartalék állományváltozása -14 200 Tartalékok közötti átcsoportosítás 417 909 Mérleg szerinti eredmény -25 398 Beolvadó pénztár állománya 0 Működési tartalék záró állománya 800 913

-34 178 -21 363 -8 540 -19 558 -10 000 -76 559 2012 terv 783 114 0 0 -34 178 0 748 936

2012 tény 800 913 72 210 11 550 -76 559 18 967 827 081

- 13 -


A működési tartalékot a tervezett -34.178 eFt-os, eredményből származó csökkenéssel szemben a valós eredmény -76.559 eFt-tal csökkentette. A működési tartalék befektetéseinek nem realizált hozamára 72.210 eFt értékű céltartalék képzés valósult meg, a Pannónia CIG Alapkezelőben meglévő részesedésünk felértékelődése miatt, amely céltartalék állománya így év végén 73.961 eFt volt összesen, amely a működési tartalékot is növelte. A tartalékot növelő tényező volt még 11.550 eFt fedezeti tartalékból történő átcsoportosítás a tagdíjat nem fizető tagok hozamelvonásából, valamint a Mobilitás Nyugdíjpénztár 18.967 eFt-os állománya. Mindezek alapján a pénztár működési tartaléka a 2011. évi 800.913 eFt-ról jelentős mértékben 827.081 eFtra növekedett. Fontos azonban megjegyezni, hogy a tartalék egy jelentős része nem pénzeszközökben, hanem likviditás szempontjából kedvezőtlenebb eszköz formákban testesül meg: tárgyi eszközök és szoftverek, illetve a leányvállalatokban meglévő részesedések. A leányvállalati részesedések értéke az általuk fizetendő osztalék révén válik majd likvid eszközzé, de 2012. évre, tekintve, hogy ez a társaságok első működési éve volt, a tulajdonosok még nem határoztak osztalék kifizetésről. 2.5. Kiegészítő vállalkozási tevékenység A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott 2012.-ben. de erre vonatkozó engedély megszerzése a pénztár 2010. december 14-i közgyűlése határozatának megfelelően 2011-ben megtörtént. 2.6. Egyéb kiegészítések 2.6.1. Leányvállalatok A pénztár önkéntes ágazata a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt-vel kötött stratégiai együttműködés alapján 2011-ben a 281/2001 (XII.26.) Korm. rendelet 2. § (3) bekezdés c) pontja alapján, a működési tartaléka terhére, a biztosítóval közösen 2 társaságot alapított: Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt.      

székhely: 1072 Budapest Nyár u. 12 cgj: 0110047117 adószám: 23452934-2-42 alapítás időpontja: 2011. július 20. cégbírósági bejegyzés: 2011. augusztus 3. fő tevékenység: 6629 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége

A Társaság igazgatósága: - Dabis Zsolt – 2012. január 10-ig - dr. Marczi Erika – 2013. március 13-ig - Szántai Gabriella – 2013. március 14-től - Vokony János (elnök) - Lados Tibor – 2013. március 13-ig - Gál Rezső – 2013. március 14-től - Pellei József (egyben vezérigazgató) - Sallai Linda – 2012. január 10-től A Társaság felügyelő bizottsága: - dr. Mikó Gyula - dr. Asztalos László - elnök - Folkmayer Tibor – 2012. január 10-ig - Horváth János – 2012. január 10-től A Társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A tulajdonosok az általuk lejegyzett tőkét határidőre, pénzben a Társaság rendelkezésére bocsátották. - 14 -


Tulajdonosi szerkezet jelenleg: Tulajdonos Pannónia Nyugdíjpénztár CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt Összesen

Részvény db 1.451 301 1 752

Névérték Ft/db 10.000 10.000 10.000

Részvény érték (Ft) 14 510 000 3.010.000 17.520.000

Arány 80 % 20 % 100 %

A társaság részvényeinek 29 %-ára a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. vételi opciós joggal rendelkezik. A társaság 2012. december 31-re vonatkozó beszámolója alapján mérlegfőösszege 37.859 eFt, adózás utáni eredménye 1.792 eFt, saját tőkéje 18.430 eFt volt. Pannónia CIG Alapkezelő Zrt.      

székhely: 1072 Budapest Nyár u. 12 cgj: 0110047118 adószám: 23452941-2-42 alapítás időpontja: 2011. július 20. cégbírósági bejegyzés: 2011. augusztus 3. fő tevékenység: 6630 Alapkezelés

A Társaság igazgatósága: - Benczédi Balázs (elnök-vezérigazgató) - Szalay Róbert - Bedenek Melinda (egyben vezérigazgató-helyettes) - Rabi Ferenc - Vécsei Péter A Társaság felügyelő bizottsága: - Papp Tibor - Fluck Benedek - dr. Szilágyi József (elnök) A Társaság könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló: 2012-ben a Saldo Könyvvizsgáló és Vagyonkezelő Kft., magánszemélyként: Hegedűs Ilona kamarai tag könyvvizsgáló. A tulajdonosok az általuk lejegyzett tőkét határidőre, pénzben a Társaság rendelkezésére bocsátották. Tulajdonosi szerkezet jelenleg: Tulajdonos Pannónia Nyugdíjpénztár CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt Összesen

Részvény db 8.261 5.741 14.002

Névérték Ft/db 10.000 10.000 10.000

Részvény érték (Ft) 82.610.000 57.410.000 140.020.000

Arány 59 % 41 % 100 %

A társaság részvényeinek további 49%-ára a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. vételi opciós joggal rendelkezik. A társaság tényleges üzleti tevékenységét 2012. évben kezdte meg. A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. 2012 júliusában bejelentette a társaság 21%-nyi részesedésre vonatkozó opciós jogát, amelynek megszerzéséhez a PSZÁF engedélye is szükséges volt. A PSZÁF a vonatkozó engedélyt 2012. december 1-én adta meg, a részesedés átadása 2012. december 6-án történt. A részesedés megszerzése az Pénztár és a CIG közötti, közgyűlés által is elfogadott Együttműködési Megállapodás előírásainak megfelelően történt.

- 15 -


A társaság 2012. december 31-re vonatkozó beszámolója alapján mérlegfőösszege 298.632 eFt, adózás utáni eredménye 127.707 eFt, saját tőkéje 261.388 eFt volt. 2.6.2. Ellenőrzések A NAV 2012-ben nem végzett ellenőrzést a pénztárnál 2012-ben a Pénztárnál a PSZÁF három ellenőrzést végzett. Az egyik a MOBILITÁS Nyugdíjpénztár beolvadásának célvizsgálata, amely intézkedés nélkül zárult. A másik az Akácfa u-i parkolóház működtetésének célvizsgálata, amely múltbéli jogszabálysértést állapított meg, de az ellenőrzéskor feltárt helyzet már megfelelt a jogszabályi előírásoknak. A harmadik a pénztár 5 évre kiterjedő átfogó vizsgálata, amely a beszámoló készítésének időpontjáig még nem zárult le. 2.6.3. Munkáltatói kötelezettségvállalások A munkáltatói kötelezettségvállalások 2012. év folyamán a megállapodásoknak megfelelően teljesítésre kerültek. 2.6.4. Peres ügyek Adatvédelmi okok miatt az ügyben érintett személyeket és cégeket jelen kiegészítő mellékletben nem kívánjuk megnevezni. A pénztár jogásza által készített és a könyvvizsgálónak átadott jogi teljességi nyilatkozat az alábbi ügyekkel kapcsolatosan minden részletes információt tartalmaz. Pannónia, mint felperes és Kft. közötti peres eljárás. A Pannónia, mint felperes 2009. augusztus 27-én keresetet indított Kft. alperessel szemben a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara mellett Szervezett állandó Választott Bíróság előtt. A követelés alapja, a Pannónia és az alperes között 2006. október 10-én 15 éves határozott időtartamra létrejött, a Budapest Akácfa u. 60. sz. alatt található ingatlanon megvalósított parkolóház épület és parkolórendszer, mint Bérlemény bérletére, üzemeltetésére és karbantartására vonatkozó bérleti és üzemeltetési szerződés, illetve annak alperes szerződésszegése miatt történő megszűnése. A Pannónia a keresettel érvényesített követelési, igényei összesen 138.000 EUR és 91.912.924 Ft és járulékai. A Választott Bíróság 2011. január 12-én kelt jogerős ítéletében az Kft.-t 138.000 EUR és járulékai, valamint 84.881.471 Ft és járulékai teljesítésre kötelezte. Az összeg megfizetésére a Pannónia végrehajtási eljárást indított. A Pénztár 2011. december 5-én kelt kérelmében felszámolási eljárást kezdeményezett a Kft. adós ellen Fővárosi Törvényszék előtt. A bíróság a felszámolást időközben más hitelező kérelmére jogerősen elrendelte. A Pénztár benyújtotta a hitelezői igényét, amelyet nyilvántartásba vett a felszámoló legnagyobb részt „f” kategóriás követelésként. A felszámolási eljárás folyamatban van. S.M., mint felperes és a Pannónia, mint I.r. alperes közötti peres eljárás. S.M. 2009. február 16-án szabadalom bitorlás megállapítása és járulékai vonatkozásában keresetet indított Pannónia, mint I.r. alperes ellen az akácfa u-i parkolóház vonatkozásában. A Pannónia a felperes keresetét mind jogalapját, mind összegszerűségét tekintve teljes mértékben vitatta, és nem ismerte el. A Pannónia szabadalom megsemmisítési eljárást kezdeményezett a Magyar Szabadalmi Hivatalnál felperes szabadalma vonatkozásában annak megsemmisítése, illetve a szabadalom oltalmi körének korlátozása iránt, tekintettel arra, hogy a szabadalom tárgya nem felelt meg az akkor hatályos feltételeknek. A Bíróság, - a Pannónia által kezdeményezett szabadalom megsemmisítési eljárás jogerős befejezéséig - felfüggesztette a peres eljárást. A Szellemi Tulajdon Nemzeti Hivatala tárgyaláson meghozott határozatával a Pannónia megsemmisítési kérelmét elutasította, annak nem adott helyt. A határozatot a Pannónia bíróságon támadta meg. A Fővárosi Bíróság, a Pénztár megváltoztatási kérelmét elutasította, amelyet a Pénztár megfellebbezett az Ítélőtáblánál. Az Ítélőtábla a fellebbezésnek helyt adva az elsőfőkú bíróságot új eljárásra kötelezte. Az új eljárásban az első fokú bíróság a Pénztár megváltoztatási kérelmét újra elutasította, amelyet a Pénztár megfellebbezett. A másodfokú eljárás folyamatban van. Pannónia, mint felperes és Kft., mint alperes közötti peres eljárás Pannónia 2009. április 20-án fizetési meghagyásos eljárást kezdeményezett Kft. ellen. A Pannónia, mint vevő és Kft. mint eladó 2007-ben ingatlan adásvételi szerződést kötöttek egy székesfehérvári ingatlan megvásárlása vonatkozásában. A Pannónia az Ingatlan birtokbaadásakor észlelte, hogy a megtekintett állapottól eltérően az ingatlan fűtését ellátó kazán az Ingatlanból eltávolításra került, így az Ingatlan a rendeltetésszerű használatra alkalmatlan. A hibás teljesítésre több alkalommal felhívtuk - 16 -


Kft. figyelmét, azonban a hiba kijavítása elmaradt. A Pannónia kénytelen volt egy vállalkozót megbízni az Ingatlan fűtési hálózatára vonatkozó épületgépészeti és elektromos munkáinak, és a kazánház rekonstrukciójának elvégzésével, mely munka összegét követeli a Pannónia az alperestől. A fizetési meghagyásra Kft ellentmondott, amelyre tekintettel a fizetési meghagyásos eljárás perré alakult. A per értéke kártérítés jogcímén kötelezze alperest 27.107.707,- Ft megfizetésére. A Pannónia 2009. november 16-án kereset változtatást terjesztett elő a Bíróságon, miszerint a korábban már előadott kártérítési kérelmén felül szavatosság jogcímén, az ingatlan tényleges és ingatlannyilvántartás szerinti terület eltérése miatt Kft. fizessen meg a Pannónia-nak 64.148.448 Ft-ot. Az ügy folyamatban van. Pannónia, mint jogosult és a D. A. és B. F, magánszemélyek, mint kötelezettek közötti peres eljárás Pannónia 2009. április 24-én fizetési meghagyás iránti kérelmet terjesztett elő D. A. és B. F, mint Kötelezettek ellen 1.420.000,- Ft és járulékai összeg vonatkozásában. Kötelezettek a fizetési meghagyásnak ellentmondtak, melyre tekintettel az eljárás perré alakult. Pannónia 2011. február 14-én nyújtotta be keresetét a bíróságra. A kötelezett tartozását elismerte, de ezzel egyidőben ellenkeresetet nyújtott be hibás kivitelezés miatti kártérítés vonatkozásában. Az ellenkeresetet a Pénztár vitatja, az ügy folyamatban van, szakértő kirendelése történt. A bíróság a Pénztár keresete vonatkozásában részítéletet hozott, és kötelezte a nevezett magányszemélyeket tartozásuk megfizetésére, amely megtörtént. Az ellenkereset vonatkozásában azonban a per még nem ért véget. Pannónia, mint jogosult és Biztosító, mint kötelezett közötti peres eljárás Az Akácfa u-i parkolóházban kért okozó gépjármű vezető kötelező felelősségbiztosítása alapján kívánta rendezni a károkat, azonban a biztosító nem ismerte el a kár teljes összegét. A biztosító ellen a pénztár fizetési meghagyást nyújtott be a különbségre, amely az ellentmondás folytán perré alakult. A per jelenleg is folyamatban van. A Pannónia és az Kft közötti peres eljárás felmondás érvénytelenségének megállapítása ügyében A Pénztár felmondta szerződését az Kft-vel, aki a felmondás érvényességét bíróságon támadta meg. A per folyamatban van. Fentieken túlmenően a Pénztár ingatlanbefektetéseinek bérlőivel szemben több felszámolási eljárás és fizetési meghagyás benyújtására is sor került, mely ügyek folyamatban vannak. A Pénztár egy tagjával szemben is fizetési meghagyásos eljárást indított tagi kölcsön vissza nem fizetése miatt. 2.6.5. Átcsoportosítás A pénztár, a 2012. év folyamán az alábbi átcsoportosításokat hajtotta végre: A fedezeti tartalékból összesen 11.842 eFt került átcsoportosításra, amelyből 11.550 eFt a tartaléktőkét, míg 292 eFt pedig a likviditási tartalékot illette. Ezek az átcsoportosítások a tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamából az egységes tagdíj működési és likviditási tartalékra jutó hányadának megfelelő összegek levonása miatt adódtak. 2.6.6. Rendkívüli események A Nyugdíjpénztár az ellenőrzések során nem tárt fel jelentős összegű hibát. A Pénztárba 2012. április 1-i hatállyal beolvadt a MOBILITÁS Nyugdíjpénztár. 2.6.7. Egyéb A mutatószámokat a 7. sz. melléklet tartalmazza. Aktív időbeli elhatárolásként a pénztár 6.848 ezer forint költséget szerepeltet, a könyveiben. Passzív időbeli elhatárolásként a könyvekben 8.075 eFt költség továbbá 1.529 eFt halasztott bevétel szerepel. A pénztár a 0-s számlaosztályban tartja nyilván a tagok által pénzintézeti hitel fedezeteként felajánlott egyéni számla lekötésének értékét (tagi lekötés) 20.196 eFt összegben. Elévült követelést, nem jogos kifizetési igényt a Nyugdíjpénztár nem szerepeltet sem a könyveiben, sem a beszámolóban. - 17 -


3. A MAGÁN ÁGAZAT 3.1. Befizetések tartalékok közötti felosztási arányszámai A Pénztár 2012-ben az alábbi felosztási arányszámokat alkalmazta a befizetések tartalékok közötti felosztása során: Fedezeti tartalék 99,1%

Működési tartalék 0,8%

Likviditási tartalék 0,1%

3.2. A Pénztár eszközei és forrásai Adatok eFt-ban

2011

2012

2012 / 2011 (%)

2012 - 2011

8 849 755

7 805 162

88.20%

-1 044 593

Befektetett eszközök

2 966 103

2 302 938

77.64%

-663 165

Forgóeszközök

5 883 516

5 501 907

93.51%

-381 609

136

317

233.09%

181

141 902

145 084

102.24%

3 182

8 475 887

7 482 359

88.28%

-993 528

204 515

176 408

86.26%

-28 107

27 451

1 311

4.78%

-26 140

A Pénztár mérlegfőösszege/vagyona A Pénztár eszközei:

Aktív időbeli elhatárolások A Pénztár forrásai: Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

A pénztár mérleg főösszeget nem tervez, csak az egyes tartalékok záró állományát, amely egy későbbi fejezetben kerül összehasonlításra. A 2012 évhez képesti csökkenés az ágazatot érintő átalakítás második hullámának (TB rendszerbe visszalépés újabb lehetősége) hatása. 3.2.1. A kötelezettségek alakulása 2012-ben (eFt) Megnevezés

2011.12.31

Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések Összesen

16 142 9 588 90 374 88 411 204 515

2012.12.31

2012/2011 (%)

2 402 1 237 83 373 89 396 176 408

14.88% 12.90% 92.25% 101.11% 86.26%

2012 - 2011 -13 740 -8 351 -7 001 985 -28 107

A kötelezettségek csökkenése a Tagokkal szembeni és az Áruszállításból és szolgáltatásból származó kötelezettségek jelentős csökkenéséből adódik. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2012. december 31.-i záró állományának tartalma (eFt): Vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettség Felügyelettel szembeni kötelezettség Költségvetési és TB kötelezettség Önkéntes pénztárral szembeni kötelezettség Jövedelem elszámolás Összesen

30 162 462 176 52 562 12 83 373

A pénztár 2012. december 31.-én 2.714 eFt átsorolást hajtott végre a negatív kötelezettségekből a követelések közé. A Pannónia Nyugdíjpénztár magán és önkéntes ágazata az egymással történő elszámolás tekintetében 2012. december 31-én az - elsődleges finanszírozó - önkéntes ágazatnak 52.562 eFt követelése volt a magán ágazattal szemben. A gyakorlat szerint a két ágazat negyedéves ütemezésben számol el egymással, ennek megfelelően 2013-ban a magán ágazat a működési tartalékából átutalta azt az önkéntes ágazat működési tartalékának.

- 18 -


3.2.2. Határidős és opciós ügyletek A részletes adatokat a 8. számú melléklet tartalmazza 3.2.3. Értékpapírkölcsönzés, kockázatitőkealap-jegy A pénztár nem rendelkezett kockázatitőkealap-jeggyel és sem kölcsönbe vett, sem kölcsönbe adott értékpapírral évvégén 3.2.4. A követelések alakulása 2012-ben (eFt) Megnevezés Tagdíjkövetelések Egyéb követelések Összesen

2011.12.31 26 185 65 199 91 384

2012.12.31 26 185 36 948 63 133

2012/2011 (%) 100.00% 56.67% 69.09%

2012 – 2011 0 -28 251 -28 251

Az egyéb követelések részletezése az alábbi (adatok eFt-ban): Vagyonkezelőkkel szembeni követelés saját Különféle egyéb követelés Adott előleg Más pénztárakkal szemben Munkáltatókkal szemben Átsorolás Összesen

26 554 3 328 4 198 134 21 2 714 36 948

A pénztár 2012. december 31.-én 2.714 eFt átsorolást hajtott végre a negatív kötelezettségekből a követelések közé. 3.2.5. Azonosítatlan függő befizetések (eFt) Állomány 2011. 12. 31. 88 411

Tárgyévi növekedés/csökkenés 985

Állomány 2012. 12. 31. 89 396

Részletes adatokat az 9. sz. melléklet tartalmazza. 3.2.6 A befektetett eszközök állományának és arányának változása Megnevezés Befektetett eszközök (eFt) Összes eszköz (eFt) A befektetett eszközök aránya (eFt)

2011. év 2 966 103 8 849 755 33,52%

2012. év 2 302 938 7 805 162 29,51%

Eltérés 2012-2011

Eltérés 2012/2011

-663 165 -1 044 593 -4,01%

77,64% 88,20% 88,03%

A befektetett eszközök összes eszközhöz viszonyított aránya 4,01%-kal csökkent. Az összes eszköz pedig közel 11,8 %-kal csökkent. Ennek oka, hogy 2012-ben a magánpénztári ágazatot érintő kormányzati változtatás hatására újabb tagok léptek át az állami nyugdíjrendszerbe. 3.2.6. Befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak állományának változása A részletes adatokat a 10. számú melléklet tartalmazza A Pénztár magán ágazata nyilvántartott a könyveiben olyan tárgyi eszközöket, amelyek az Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár beolvadásával kerültek a Pénztárhoz: Az alább felsorolt tárgyi eszközök könyvszerinti értéke összesen 9.999.854 Ft Szoftver: - MS Windows Server 2008 Single OLP 1 db - MS Windows Server Single OLP Device CAL 70 db - MS SQL 2008 Server Enterprise Open Licenc 1 db - MS SQL CAL 2008 70 db - 19 -


Hardver: - HP DL380G6 (2 x Quad-Core Intel Xenon Processor X5560 2,8 GHz), 16 Gbyte memória, HP Smart Array P411/512MB BBWC Controller ; Kingston Intel X25-E SSDNow E Series 64GB SATA 2.5" internal SSD 2 darab ; - HP Storage Works MSA60 Array Disk Storage ; - HP 300 GByte 15K SAS 3.5" HDD (6 db); - HP StorageWorks LTO-4 Ultrium 1840 SCSI Rack-mount Ezen tárgyi eszközöket 2012.-ben az önkéntes ágazat átvette a magán ágazattól és apportálta a tulajdonában álló Pénztárszolgáltató Zrt-be, a könyvvizsgáló által megállapított 10.000 eFt értékben. A Pannónia Nyugdíjpénztár által nem pénzbeli hozzájárulásként szolgáltatott szoftvert és hardvert az Első Hazai Pénztárszolgáltató Zrt. béreli a Társaságtól. Tárgyi eszközként átvételre került továbbá a beolvadás során, egy nagy értékű telefonközpont, ami management döntés alapján nem került üzembe helyezésre, de a tervek szerint 1-2 éven belül hasznosításra kerül. Ezért az eszközt a Pénztár a hasznosításig, de maximum 2 évig az átvételkori értéken tartja nyilván a könyveiben, és nem számol el rá értékcsökkenést. A Pénztár magán ágazata 2012. december 31-vel 1.971 eFt bruttó és 1.614 eFt nettó értékben tárgyi eszközöket selejtezett. A leselejtezett eszközök listája a 16. sz. mellékletben található. 3.2.7. A Pénztári portfólió könyvszerinti és piaci értéke tartalékonként, azon belül választható portfóliónként A részletes adatokat a 11. számú melléklet tartalmazza 3.2.8. A Pénztár elszámoló egységben kimutatott portfóliónak adatai A részletes adatokat a 12. számú melléklet tartalmazza 3.2.9. A céltartalékok alakulása 2012-ben

Nyitó állomány (eFt) Megoszlás % Záró állomány (eFt) Megoszlás %

Fedezeti céltartalék 8 397 394 99,07 7 459 975 99,70

Működési céltartalék 298 0,00 1 256 0,02

Likviditási céltartalék 62 416 0,74 0 0,00

Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 26 205 0,31 26 206 0,35

Függő befizetések hozamának céltartaléka -10 426 -0,12 -5 078 -0,07

Tartalékok összege 8 475 887 100 7 482 359 100

A tartalékok közti arányokban 2012 folyamán nem történt jelentős elmozdulás. Kijelentjük, hogy a Pénztárnak nincs céltartalék képzési kötelezettsége garanciavállalás miatt, illetve nem végzett környezetterhelő tevékenységet. Tartalékok záró állománya Magán ágazat (eFt) 2011. tény 2012. terv 2012. tény Fedezeti 8 397 394 6 438 965 7 459 975 Likviditási 62 416 5 575 0 Működési 138 342 132 436 146 340 Összesen: 8 598 152 6 576 976 7 606 314 Likvid: Beleértve a függő befizetések hozamának céltartalékát Működési tartalék = Előző évi záró +/- mérleg szerinti eredmény +/- működési céltartalék állományváltozása.

tény/terv 115,86% 0,00% 110,50% 115,65%

tény-terv 1 021 010 -5 575 13 904 1 029 338

A magán ágazatban a vagyon 2012. évben nagymértékben csökkent, mivel 2011 évégén a kormány olyan intézkedést léptetett életbe, ami a tagokat közel 25%-ban a TB rendszerbe való visszalépés felé terelte. Szintén kormányzati intézkedésnek köszönhető, hogy a maradó (és beolvadó) tagok számlájára nem érkezik tagdíjbevétel. Ezt már a 2012 évi terv is tartalmazta. A tervhez képesti eltérést a beolvadó pénztárak által - 20 -


hozott vagyon mértéke befolyásolta, de hatással volt az év második felét sújtó kedvezőtlen piaci környezet is. Az értékelési különbözetek változását a 13. sz. melléklet tartalmazza. 3.2.10. Fedezeti céltartalékok Egyéni számlákon Nyitó állomány Záró állomány

Szolgáltatási számlákon Nyitó állomány Záró állomány


eFt 8 397 394 7 459 975

eFt 0 0

eFt 8 397 394 7 459 975

3.2.11. Likviditási céltartalékok Egyéb likviditási célokra képzett céltartalék

eFt

Nyitó állomány Záró állomány

8 908 0

Likviditási portfolió értékelési különbözete Nyitó állomány Záró állomány

Saját tevékenységi kockázatok tartaléka Nyitó állomány Záró állomány


eFt -5 722 0

eFt 59 230 0

eFt 62 416 0

A pénztár 2012 évben egyedi döntés alapján saját tevékenység kockázatára nem képzett céltartalékot. 3.2.12. Függő befizetések hozamának céltartaléka (eFt) Nyitó állomány Záró állomány

-10 426 -5 078

3.2.13. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka (eFt) Nyitó állomány Záró állomány

26 205 26 206

3.2.14. Működési céltartalék A 2012. évi mérleg fordulónapján a Pénztár a jogszabályi előírásoknak megfelelően csak a működési célú befektetett eszközök értékelési különbözetére képzett működési céltartalékot. eFt Nyitó állomány Záró állomány

298 1 256

- 21 -


3.3. Tartalékok bevételei jogcímenként Magán ágazat (eFt) Átlag tagdíj (Ft/hó) alaptagdíj (eFt) tagdíj kieg. egyéni (e Ft) tagdíj kieg. munkáltatói (e Ft) egyéb (eFt) Összesen:

Tartalékok bevételeinek alakulása (befektetés nélkül) 2011. tény 2012. terv 2012. tény 0 0 0 67 501 27 893 7 124 687 0 0 463 0 0 62 946 26 568 34 235 131 597 54 461 41 359

tény/terv 0,00% 25,54% 0,00% 0,00% 128,86% 75,94%

tény-terv 0 -20 769 0 0 7 667 -13 102

Az alaptagdíjak folyamatos, így a 2012-es évben a 2011-es évhez képest is jelentős csökkenése a korábbi 2010-es kormányzati döntések alapján tovább folytatódott. A tervtől való szintén jelentős elmaradás oka, hogy a Pénztár a maradó pénztártagok önálló tagdíjfizetési hajlandóságát a tényadatok alapján túlzott optimizmussal mérte fel. Az egyéb bevételekben elmaradás a pénztártagoktól érkező adományok az elvártnál alacsonyabb mértéke. Terven felüli bevétel viszont az Évgyűrűk Nyugdíjpénztár beolvadásakor átvett passzív időbeli elhatárolás feloldása alapján keletkező összeg. Szintén terven felüli egyéb bevétel az Évgyűrűk Nyugdíjpénztár által tévesen befizetett rehabilitációs járulék visszaigényléséből realizált bevétel. E kettő által az egyéb bevételek az elmaradás ellenére a 28,86%-al terven felül alakultak. 3.4. A taglétszám alakulása Megnevezés Nyitó Növekedés Új belépő Ide átlépő Csökkenés Visszalépés TB-be Innen átlépő Elhalálozott Egyéb Összes változás Záró

2011. tény 8 782 2 710 18 2 692 7 989 7 923 18 20 28 -5 279 3 503

2012. terv 3 503 19 3 16 869 845 8 10 6 -850 2 653

2012. tény 3 503 136 0 136 891 849 30 10 2 -755 2 748

tény/terv 100,0% 715,8% 0,0% 850,0% 102,5% 100,5% 375,0% 100,0% 33,3% 435,6% 103,6%

tény-terv 0 117 -3 120 22 4 22 0 -4 95 95

A táblázatból látható, hogy a kormányzati intézkedéseknek köszönhetően nagymértékben csökkent a taglétszám. A pénztártól 2012 folyamán 849 fő lépett vissza a TB rendszerbe. 3.5. A szolgáltatások alakulása Fedezeti tartalék kiadásai Magán ágazat (eFt) átlépő elhalálozott TB-be visszalépő egyösszegű Összesen:

2011. tény 23 088 53 939 18 754 015 80 884 18 911 927

2012. terv 22 783 28 194 2 678 877 16 863 2 746 717

2012. tény 86 428 8 366 1 999 109 0 2 093 903

tény/terv 379,35% 29,67% 74,62% 0,00% 76%

tény-terv 63 645 -19 828 -679 768 -16 863 -652 814

A szolgáltatásokhoz kapcsolódó költségek az alábbiak szerint alakultak: Utalási költség: Ügyviteli költség

69 501 ebből: bérköltség: postaköltség: anyagköltség:

316 148 38

- 22 -


3.6. Működési tevékenység halmozott eredménye eFt Nyitó állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2011. évi eredménye Záró állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2012. évi eredménye

141 902 241 519 -99 617 145 084 207 850 -62 766

A pénztári működés mérleg szerinti eredménye a tervezett 70.367 eFt veszteséggel szemben 62.766 eFt veszteséget mutat. Ennek az alábbi okai voltak: Kiadási oldal: eFt Működési célú ráfordítások

2011 tény 120 304

2012 terv 107 596

2012 tény 106 802

A befektetési tevékenység nélkül számolt ráfordítások a 2011. éves 120.304 eFt-ról 106.802 eFt-ra csökkentek, és a tervezett 107.596 eFt alatt maradtak majd 1%-kal. A tervhez képest összesen 794 eFt megtakarítás az alábbi ráfordítások egyenlegeként adódik: 2011 tény Anyagjellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb Összesen

  

71 424 22 416 5 067 21 397 120 304

2012 terv 41 198 42 626 18 994 4 778 107 596

2012 tény 59 479 31 209 4 961 11 153 106 802

Az anyag jellegű soron 18.281 eFt túllépés mutatható ki. Ennek oka, hogy a 2012-es TB visszalépéssel kapcsolatos a tervezettnél több informatikai támogató tevékenység igénybevétele történt. Túllépést okoz továbbá a beolvadt magánnyugdíjpénztárak irattárolási költsége is. 11.416 eFt megtakarítás történt a személyi jellegű ráfordítások tekintetében, melynek okáról a 2.4. fejezetben már magyarázatot adtunk. Mintegy 14.033 eFt-os látszólagos megtakarítás jelentkezik az értékcsökkenésben. Ennek oka, hogy a magánpénztár a tárgyi eszközei egy részét értékesítette az önkéntes pénztár részére, így arra értékcsökkenést nem számolt el. Az ide tervezett ráfordítások megjelennek az egyéb ráfordítások között tapasztalható terv túllépésben a felszámolt eszközhasználati díj (4.791 eFt), valamint az értékesített eszközök kivezetett értékeként (2.117 eFt). Az értékesített eszközök hatása bevétel ágon is jelentkezik. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység ráfordítása összevetésére alkalmas korrekciók 2012-ben (eFt) 2012. terv 2012. tény Befektetési tevékenység ráfordításai

140

2 000

+/- nem tervezett céltartalék képzés piaci értékből nem realizált hozamra Összehasonlításra alkalmas bef. tev. ráfordítása adatok

0 140

-958 1 042

A működési tartalék befektetésein ráfordításként kimutatott, még nem realizált nyereséget (ún. értékelési különbözet) bevételként ugyanilyen mértékben ki kell mutatni, és működési céltartalék állományát ennyivel csökkenteni kell. Így ez végül majd nem az eredményben, hanem a működési céltartalék ugyanilyen összegű csökkenésében jelentkezik. Bevételi oldal: eFt Működési célú tagdíjbevétel Egyéb bevételek Összesen

2011 tény 383 9 155

2012 terv 223 26 568

2012 tény 57 34 234

9 537

26 791

34 291

- 23 -


A működési célú tagdíjbevételek jelentős elmaradása a pénztártagok önálló tagdíjfizetési hajlandóságának felülbecsléséből fakad. Az önkéntes alapon történő tagdíjbefizetés elenyészőn kevés. Az egyéb bevételekben elmaradás a pénztártagoktól érkező adományok az elvártnál alacsonyabb mértéke. Terven felüli bevétel viszont az Évgyűrűk Nyugdíjpénztár beolvadásakor átvett passzív időbeli elhatárolás feloldása alapján keletkező összeg. Szintén terven felüli egyéb bevétel az Évgyűrűk Nyugdíjpénztár által tévesen befizetett rehabilitációs járulék visszaigényléséből realizált bevétel. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység bevétele összevetésére alkalmas korrekciók 2012-ben (eFt) 2012 terv 2012 tény Befektetési tevékenység bevétele 10 309 11 745 +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra 0 -958 Összehasonlításra alkalmas bef. tev. bevétele adatok 10 309 10 787

A befektetési tevékenység bevételei nagyságrendileg a terv szerint alakultak. A mérleg szerinti eredmény összehasonlítása 2012-ben (eFt): 2011 tény 2012 terv 2012 tény Mérleg szerinti eredmény -99 617 -70 637 -62 766

A fentiek eredőjeként a működési eredmény a 2012. évben a tervezett 70.637 eFt-os veszteség helyett 62.766 ezer forintos veszteséget mutatott. Az okokat fentebb már bemutattuk. Tervezett eredmény 2012 tervtől való eltérések hatása a tervezett eredményre működési tartalék bevétele működési tartalék ráfordítása befektetési eredmény Tényleges eredmény 2012 A működési tartalék alakulása (eFt) 2011 tény Működési tartalék nyitó értéke 130 130 Működési céltartalék állományváltozása -2 090 Átcsoportosítás likvid tartalékból 53 000 Mérleg szerinti eredmény -99 617 Beolvadó pénztárak áthozott vagyon 60 777 Működési tartalék záró állománya 142 200

-70 637 7 500 793 -424 -62 766

2012 terv 138 342 -269 65 000 -70 637 0 132 436

2012 tény 142 200 958 65 948 -62 766 0 146 340

A működési tartalék a 2011. évi 142.200 eFt-ról a tervezett 9.764 eFt csökkenéssel szemben 4.140 eFt-tal, 146.357 eFt-ra növekedett. A működési céltartalék 958 eFt-vel nőtt, melynek állománya így évvégén 1.256 eFt volt összesen. Itt is fontos kiemelni, hogy a tartalék állomány egy jelentős része nem pénzeszközökben, hanem likviditás szempontjából kedvezőtlenebb eszköz formákban, tárgyi eszközökben testesül meg, így ténylegesen a működés finanszírozására fordítható hányad közel 16 mFt-tal volt kevesebb évvégén. 3.7. Egyéb kiegészítések 3.7.1. Átcsoportosítás A pénztár a 2012. év folyamán küldöttközgyűlés határozat alapján a likviditási tartalékból 65.948 eFt-ot átcsoportosított a működési tartalékba. Az átcsoportosítási döntés végrehajtásáig azonban ezen eszközökön realizált hozam és értékelési különbözet is képződött, így a tényleges átcsoportosítás értéke több, mint 3 mFt-tal alatta maradt a közös küldöttközgyűlés által meghatározott mértéknek. A 2012. év folyamán a pénztárnak a TB visszalépések során a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap részére átadandó vagyont 2012. május 31-i értéken kellett átadni és az átadásig elkülönített portfólióként kezelni. Az elkülönítés az átadásig a likviditási tartalékban történt. A 2012. év folyamán a likviditási tartalék számviteli levezetése a likviditási tartalék kimerülését eredményezte, annak mérleg szerinti értéke 2012. december 31-én 0 Ft. Az évközi mozgások és eszköz átadások miatt keletkezett maradvány érték, amely eszköz még közel 10 mFt értékű, már a működési tartalékot illeti, amelynek tényleges átadása is szükséges. - 24 -


3.7.2. Rendkívüli események A Nyugdíjpénztár az ellenőrzések során nem tárt fel jelentős összegű hibát. Rendkívüli eseménynek tekinthető az a kormányzati döntés, mellyel a magánpénztárakba történő tagdíj befizetések megszűntek. Ezután csak az állami nyugdíjrendszerbe lehet a munkavállalóktól kötelezően levont tagdíjakat a munkáltatóknak utalni. A magán ágazatban a munkavállalók pedig önkéntesen vállalt tagdíjat fizethetnek. Emiatt az ágazat jövője kérdésessé válik. 3.7.3. Ellenőrzések 2012 évben a magánpénztári ágazatban két felügyeleti vizsgálta zajlott. Az első esetben a Felügyelet célvizsgálatot tartott, melynek célja a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alappal (Alap), valamint a szabad nyugdíjpénztár-választás lebonyolításával összefüggő törvényekből fakadó, a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe (TB rendszer) visszalépő tagok követelésének részét képező egyéni számlaegyenleg tagdíjbefizetése alapján a hozamgarantált tőke és a feletti összeg számítása, a pénztártagság ideje alatt befizetett tagdíj-kiegészítés összege kifizetésének, az Alaptól visszaigényelt összegek jóváírásának, a Pénztár likviditási helyzetének vizsgálata. A Felügyelet a megállapításai a közgyűlésen ismertetésre kerültek, bírság kiszabására nem került sor. A második ellenőrzés a pénztár 5 évre kiterjedő átfogó vizsgálata, amely a beszámoló készítésének időpontjáig még nem zárult le. A Pénztárnál NAV ellenőrzés nem történt 2012-ben 3.7.4. Munkáltatói kötelezettségvállalások A munkáltatói kötelezettségvállalások 2012. év folyamán a megállapodásoknak megfelelően teljesítésre kerültek. 3.7.5. Peres ügyek A pénztár egy tagja fizetési meghagyást nyújtott be reálhozam igénye miatt, amelyet a pénztár vitatott, az eljárás perré alakult. A bíróság által kirendelt szakértő megállapításai ismeretében a pénztártag a keresetet visszavonta. A pénztár egy másik tagja a Pénztár jogelődje, az Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár alperes ellen – jogviszony létre nem jöttének megállapítása iránt - indított pert, amely folyamatban van. 3.7.6. Egyéb A mutatószámokat a 14. sz. melléklet tartalmazza. Aktív időbeli elhatárolásként a pénztár 2012. év végén 317 eFt költséget szerepeltet a könyveiben. Passzív időbeli elhatárolásként 2012. év végén 1 311 e Ft költséget szerepeltetett a Pénztár a könyvekben. Elévült követelést, nem jogos kifizetési igényt a Nyugdíjpénztár nem szerepeltet sem a könyveiben, sem a beszámolóban. 3.7.7. A „vállalkozás” folytatása számviteli alapelv érvényesülése A Pannónia Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsa álláspontja a Pannónia Nyugdíjpénztár magánpénztári ágazatánál a „vállalkozás” folytatása számviteli alapelv érvényesülésével kapcsolatosan: A jelen beszámolót is elfogadó közgyűlésen előterjesztésre kerül a Pannónia Nyugdíjpénztár magán ágazata pénzügyi terve illetve egy részletes tájékoztató a magánpénztári folyamatokról. Az Igazgatótanács továbbra is elkötelezett a magánágazat iránt, a meglévő tartalékok azonban csak 2014 közepéig biztosítják a működést. A növekedésre saját erőből nincs további lehetőség, nem biztosított a megfelelő szintű működési célú bevétel, és nem számítunk kedvező irányú jogszabályi változásra sem. Mivel Pénztárunknak a szándékok ellenére sem sikerült fenntartható működést biztosító bevételre szert tennie, és a jövőbeni kilátások sem segítik ezt elő, így 2013 első felében a magánnyugdíjpénztéri ágazat megszüntetését várhatóan el kell indítani. - 25 -


4. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE 4.1. Gazdasági összefoglaló 4.1.1. Magyar gazdaság A 2011 őszi és téli leminősítések, illetve a görög válság kezelésének elhúzódása miatt a 2012-es év nehéz körülmények között indult a magyar pénz- és tőkepiac, illetve a magyar gazdaság számára. Ennek kézzelfogható jelei voltak a rekordokat döntögető forintárfolyam, a megugrott állampapírhozamok és csődkockázat. A piacok számára némi megnyugvást az IMF és Európai Bizottság párosával megkezdett hiteltárgyalások hoztak, melyek aztán az év későbbi részében kudarcba fulladtak. A 2012-es év további meghatározó jelensége a nagyjából 2000 milliárd forintra rúgó különböző költségvetési kiigazító csomagok, valamint az év második felében 5 lépésben végrehajtott 1,25%-os jegybanki alapkamat csökkentési folyamat. Az elsőre a költségvetési hiány 3% alatt tartásához volt szükséges, mivel Magyarországnak csak így van esélye kikerülni a túlzott deficit eljárás alól, míg a második intézkedés célja a gazdasági növekedés támogatása az inflációs célkövetés mellett. A kiigazítási csomagok céljukat ugyan elérték, de ennek egyelőre súlyos növekedési, beruházási és befektetői bizalmi ára van. Ugyanakkor az alapkamat csökkentések gazdaságélénkítő hatásai egyelőre nem látszanak, de ez annyira nem is meglepő egy kis és nyitott gazdaság esetén, ahol a bankrendszer meghatározó szereplői külső anyabanki finanszírozással (is) rendelkeznek. A 2011-es 1,7%-os GDP növekedést idén sikerült megismételni a magyar gazdaságnak negatív előjellel, azaz 2012-ben 1,7%-ot zsugorodott a bruttó hazai össztermék, köszönhetően a fent említett kiigazító csomagoknak, a beruházások csökkenésének (a beruházások volumene 5,2%-al maradt el a 2011-es szinttől), valamint a mezőgazdaság és az ipar gyenge teljesítményének. A szektorok közül növekedést az információ, kommunikáció, valamint a szálláshely-szolgáltatás, vendéglátási ágak tudtak felmutatni. Az ország finanszírozási képességét továbbra is javította, hogy a külkereskedelmi mérleg egyenlege 2003 milliárd HUF többletet mutatott, amely 24 milliárd forintos javulás a 2011-es évhez képest. 2012-ben az államháztartás ESA-módszertan szerinti GDP-arányos hiánya 2,1% lett, mellyel a kormányzat túlteljesítette mind az eredetileg vállalt 2,5%-os, mind a később megemelt 2,7%-os hiánycélt. A lakossági reáljövedelem csökkenésének ellenére a tavalyi évben is folytatódott a lakosság nettó megtakarításainak (finanszírozási képességének) emelkedése, mely 1500 milliárd forinttal nőtt az előző évhez képest. Az emelkedést sokkal inkább a hitelek visszafizetése, mintsem a megtakarítások és befektetések növekedése hajtotta. A háztartások fogyasztása (kiskereskedelmi forgalom volumene) 1,9%-al csökkent az előző évhez képest, annak ellenére, hogy a kormányzat ennek megugrását várta a megváltoztatott, kedvezőbb személyi-jövedelemadózási környezet miatt. A lakosság ezzel szemben az ezeken a csatornákon befolyó többletjövedelmét jellemzően adósságának leépítésére, nettó finanszírozási pozíciójának javítására fordította. 2012 negyedik negyedévében 3 millió 909 ezer fő volt a foglalkoztatottak száma, 58 ezer fővel több, mint egy évvel korábban. A foglakoztatás bővülése lényegében a közfoglalkoztatási programnak köszönhető, mivel a versenypiaci foglalkoztatottak száma csökkent az év során. A munkanélküliek száma és a munkanélküliségi ráta lényegében beragadt az egy évvel korábbi, 10,7%-os szinten, a kormány grandiózus foglalkoztatás bővítő terveinek ellenére. A lakossági hitelek bruttó állománya közel 1300 milliárd forinttal csökkent az év során, mely 16%-os állományleépülésnek felel meg. Az állományleépülés jelentősebb része 2012 első negyedévére tehető, amikorra a végtörlesztés hatásai áthúzódtak. A lakossági hitelportfolió minősége romlott 2012-ben, mely romlást az árfolyamgát intézménye némiképp mérsékelni tudta. A lakossági mellett a vállalati hitelezés üteme és állománya is csökkent az év során, mely a romló növekedési kilátásoknak, valamint a csökkenő beruházásnak is köszönhető.

- 26 -


Az alacsony gazdasági növekedés, a gyenge belső kereslet, valamint az erősödő forint árfolyam visszafogta az inflációs nyomást, így a teljes 2012-es évre vonatkozóan 5,7%-al emelkedtek átlagosan a fogyasztói árak. Ami az infláció változásának éven belüli dinamikáját illeti, év elejétől kezdve egészen ősz közepéig emelkedő trend volt megfigyelhető, majd utána csökkenő pályára állt az áremelkedés üteme. A fogyasztási javak közül leginkább a szeszes italok és dohányáruk (12,7%), az egyéb cikkek és üzemanyag (7,2%), a háztartási energia (6,2%), valamint az élelmiszerek (5,9%) árai emelkedtek. 4.1.2. Világgazdaság A 2012-es év gyenge növekedést hozott a legtöbb fejlett gazdaság számára és lassuló növekedési ütem volt megfigyelhető a fejlődő országokban is. Az európai szuverén adósság válság, valamint az amerikai adósságplafonnal kapcsolatos gazdaságpolitikai bizonytalanságok visszafogták a beruházásokat a fejlett gazdaságokban is, ezáltal csökkentve a fejlődő országokban gyártott termékek iránti keresletet, különösen Kína esetében. Ezen hatások végül az árupiacra is begyűrűztek a csökkenő árupiaci árakon keresztül. A legnagyobb jegybankok egyre nagyobb szerepvállalása és lazítása bár hajtotta az eszközárakat, azonban a lassuló növekedést ez sem tudta megállítani. Kérdés, hogy ezen lazító csomagok meddig tudnak kitartani és középtávon milyen mellékhatásai lesznek. A világgazdaság növekedési üteme 2011 után 2012-ben is tovább mérséklődött, 4%-ról 3,2%-ra csökkenve. Az IMF adatai szerint a fejlett gazdaságok bővülése 1,6 százalékról 1,2 százalékra csökkent. Az USA ezzel némileg szembemenve a tavalyi 1,8%-ról 2,2%-ra tudta feltornászni növekedési ütemét, a fejlett európai gazdaságok a 2011-es 1,4%-os emelkedésből 0,6%-os recesszióba váltottak. Japán a tavalyi évben 0,6%-ról 2%-ra tudta javítani növekedési mutatóját. A lassuló globális növekedés, illetve a már említett adósságplafonnal kapcsolatos bizonytalanságok az USA gazdaságát is visszafogták. Az 560 milliárd törvénybe foglalt megtakarítási csomag 2013-as életbelépésének árnya elbizonytalanította a piaci szereplőket mind a banki, mind a vállalati oldalon. Ezt mi sem bizonyítja jobban, mint, hogy a vállalatoknak egyre inkább nőtt a készpénzállománya az év során. Ugyanakkor a foglalkoztatás-bővülési adatok nem mutattak érdemi elmozdulást, ami a beruházások elmaradásnak is köszönhető, a munkanélküliségi ráta 8%-ra csökkent az év során. Bár a gazdasági kilátások némileg erőtlennek mutatkoznak az USA-ban, azért vannak olyan mutatók is, amelyek optimizmusra adnak okot: ilyen a például a válságból kilábalni látszó ingatlanszektor. A növekedés lassulása a nyersanyagárakban is megnyilvánult. A brent olaj árfolyama a március-áprilisi 125126 dollár/hordó magasságokból 111 dollárig esett év végére a szíriai zavargások, az Izrael-iráni, valamint a Közel-keleti feszültségek ellenére. Az április magasságokból a vasérc ára is jelentősen esett, nem beszélve a folyamatosan csökkenő európai áram és CO2 emissziós jogok árairól, mely tendencia komoly kihívások elé állítja a teljes európai elektromos energia szektort. Európa az elmúlt egy (illetve két) évet azzal töltötte, hogy megoldja vagy felkészüljön a megoldására a különböző adósságválságba jutott országok problémájának. Ilyen országok szép számmal akadtak az utóbbi időkben: Görögország, Portugália, Írország, Spanyolország és Olaszország. A megoldási eszközök között több minden fellelhető: költségvetési megszorító intézkedések és mentőcsomagok a bajba került országok esetén, törekvések az eurózóna bankrendszerének megreformálására, illetve az Európai Bank monetáris lazító politikája. Az egyre lassuló európai növekedést figyelembe véve, egyelőre úgy tűnik, hogy a megszorító csomagok hatása az erősebb és az EKB 1 trillió eurós likviditásbővítése a bankrendszer irányába, illetve a júliusban 0,75%-os rekord alacsony szintre csökkentett alapkamat sem elég a növekedés beindításához. Ráadásul a növekedési problémák egyre emelkedő munkanélküliséggel (10,7%-os év végi munkanélküliségi ráta), gyengülő gazdasági indikátorokkal, valamint szűkülő hitelpiaccal párosulnak. Az Európai Unió inflációja 2012-ben 2,6%-ra csökkent az előző évi 3,1%-ról, míg az euró dollárral szembeni árfolyama 2%-ot erősödött a gazdasági nehézségek ellenére. A feltörekvő piacok növekedése is kedvezőtlenül alakult 2012-ben: az összevont reál GDP növekedési mutató 5,1% lett a 2011-es 6,4%-al szemben. Ezen belül is a legnagyobb lassulást, a hazánkat is magába tömörítő Kelet-Közép-Európai régió szenvedte el, 5,2%-ról 1,6%-ra csökkent a gazdasági bővülés üteme. A fejlődők közül az utóbbi időben a világgazdaság motorjainak számító Kína és India növekedési sebessége is csökkent. - 27 -


4.2. Piaci összefoglaló 4.2.1. Részvény piacok A 2011-es negatív teljesítmény után 2012-ben pozitívan indult az év a nemzetközi részvénypiacok számára. Azonban az első negyedévben tapasztalt pluszokat a májusi hónapban gyakorlatilag kivétel nélkül visszaadták az indexek köszönhetően az Európában tapasztalt bizonytalanságoknak. Ezek közül leginkább a görög választások kedvezőtlen kimenetele és az ország esetleges Európai Unióból való kilépésétől való félelem borzolta a kedélyeket, másrészt a spanyol gazdaság gyengélkedése és a bankrendszer 100 milliárd eurós mentőcsomag általi feltőkésítési igénye sem piacnyugtató eseménynek számított. Az Európai Unió vezetése megpróbált reagálni a kialakult helyzetre, így a június utolsó napjaiban tartott Uniós csúcstalálkozó központi témái az EU-ba vetett bizalom helyreállítása és a növekedésösztönzés voltak. Előbbi érdekében a közös fiskális politika irányába mutató lépéseket, utóbbi vonatkozásában pedig egy 120 milliárd eurós növekedés ösztönzési csomag elfogadását emelhetjük ki.

Forrás: Bloomberg 2012 harmadik negyedévében inkább a likviditási tényezők kapták a főszerepet: az időszak elején a szereplők arra figyeltek, hogy Ben Bernanke, a FED elnöke, illetve Mario Draghi, az EKB elnöke hajlandó-e megtámogatni jelentősebb pénzmennyiséggel a piacokat. A befektetők azzal voltak elfoglalva, hogy a FED havi 40 milliárd dollárt nyomtat és dob a pénzpiacokra annak érdekében, hogy segítse az USA gazdaságának növekedését és a munkanélküliség csökkentését. Emellett a FED elnöke bejelentette, hogy a jegybanki alapkamatot 2015 közepéig a jelenlegi, nulla közeli szinten tartja. Az üzenet az volt, hogy a FED mindent megtesz az olcsó finanszírozás érdekében. Közben az EKB is változtatott az előző jegybankelnöki érában megszokott politikáján és már nem csak az inflációt, hanem a növekedést is a fókuszába helyezte. A program keretében hajlandó olcsó finanszírozást biztosítani azon országoknak, melyek, bár még tudják magukat a piacról finanszírozni, szeretnék ezt kevésbé drágán, jegybanki pénzből megtenni, és ezért megszorításokat is hajlandóak bevállalni annak érdekében, hogy a költségvetésük egyensúlyban legyen. Ez a pozitív várakozás elkezdte felfele hajtani a piacokat, mely lendület kisebb korrekciókkal tarkítva, de év végéig kitartott. A pozitív részvénypiaci trendet a likviditásbőség mellett a reálhozam-vadászat is fűtötte: mivel a fejlett piaci kötvényeken inflációval korrigálva gyakorlatilag csak veszíteni lehet, így a befektetői társadalom megvett egyre több és egyre kockázatosabb eszközt. A negyedik negyedév aránylag nyugodt időszak volt a nemzetközi piacokon. Elcsendesedtek azok a hangok, melyek a görögök mielőbbi kilépését szorgalmazták az EMU-ból, viszonylag optimista várakozások jelentek meg a 2013-as évvel kapcsolatban, ráadásul az USA - 28 -


elnökválasztás is a várt eredményt hozta. A legnagyobb kockázatot az év végén és a beszámoló készítésekor is az jelentette, hogyan kezeli az USA az ún. „fiscal cliff” kérdését: az USA kincstára nem bocsáthat ki újabb hitelviszonyt megtestesítő állampapírt, ha egy bizonyos nominális szintet az adósságállomány elér.

Forrás: Bloomberg A magyar eszközök teljesítményét a globális folyamatok mellett a hazai politikai és gazdaságpolitikai események is lényegesen befolyásolták. Míg az év első felében a feltörekvő piacokra beáramló tőke által támogatva tudta tartani a ritmust a nemzetközi és régiós piacokkal, addig az év második felében elszakadt ezektől és végül jelentős alulteljesítéssel zárta az évet. Ez nagyban köszönhető a kormány egyre inkább felerősödő külön-utas gazdaságpolitikájának, illetve a kibocsátási és növekedési potenciál folyamatos szűkülésének. A magyar piacnak szintén nem tett jót a jegybanktörvény körüli huzavona, illetve az egyremásra meghirdetett különadók, melyek egyre inkább eltántorították a nemzetközi befektetőket a magyar piactól. A forint hatását is figyelembe véve az egyes részvénypiacok teljesítménye az alábbiak szerint alakult a tavalyi évben:

Részvénypiacok hozamai 2012-ben (HUF): Európai részvény Globális fejlődőpiaci részvény KKE régiós részvény Globális fejlettpiaci részvény Magyar részvény

I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév 2,49% -5,32% 5,55% 7,22% 5,04% -5,81% 3,06% 6,42% 7,95% -8,30% 7,14% 10,00% 2,72% -1,85% 2,07% 3,31% 9,79% -6,95% 7,19% -2,23%

2012 9,81% 8,52% 16,68% 6,32% 7,06%

4.2.2. Kötvénypiacok A fejlett piaci kötvényeken elérhető negatív reálhozam egyre inkább a kockázatosabb, de magasabb hozamot biztosító fejlődő kötvénypiacok felé terelte a befektetőket az év során. A 10 éves papírok hozamai gyakorlatilag majdnem kivétel nélkül estek: az amerikai 10 éves papír hozama 2%-ról 1,7%-ra, a német 2%ról 1,3%-ra, az olasz 6,9%-ról 4,5%-ra, a lengyel 5,8%-ról 3,7%-ra, míg a magyar 10%-ról 8%-ra. Az év során a mentőcsomagot igénylő Spanyolország 10 éves állampapírjának hozama emelkedett némileg (5%-ról 5,2%ra), de ez sem volt számottevő. A fentiekből is jól látható, hogy a jegybankok által teremetett likviditásbőség arra sarkallta a befektetőket, hogy gyakorlatilag minden elérhető eszközt megvegyenek. - 29 -


Az Európai Központi Bank a növekedést támogatandó júliusban a 0,75%-os rekord alacsony szintre csökkentette az alapkamat szintjét, miközben az amerikai jegybank szerepét betöltő FED továbbra is fenntartotta a szintén nagyon alacsony, 0-0,25%-os irányadó kamatszintjét. Az MNB kihasználva a Nemzetközi Valutaalappal folytatott tárgyalások piackönnyítő hatásait, illetve az egyre javuló nemzetközi piaci hangulatot az év második felében 5 lépésben végrehajtott, összesen 1,25%-os kamatvágást hajtott végre. Ennek hatására a hozamgörbe rövidebb fele többet tudott süllyedni a hosszabb végénél, ezáltal meredekebb hozamgörbét eredményezve. A kamatvágások ellenére a külföldiek által birtokolt magyar államkötvény állomány mértéke rekordot döntött, mivel 5000 milliárd forint fölé ugrott az év eleji 3800 milliárd forintról. Ekkora mennyiségű magyar állampapír eszköz még nem volt ezelőtt külföldi befektetők birtokában. A magyar állampapír a 2012-es évben kiváló befektetésnek számított: a MAX Index közel 22%-os teljesítményével nem csak a magyar, hanem a nemzetközi részvénypiacokat is maga mögé utasította. Ugyanezen időszak alatt az egy évnél rövidebb magyar kötvényeket magába foglaló index, az RMAX szintén kimagasló, 8,5%-os hozamot ért el.

Forrás: Bloomberg A magyar ingatlanpiac 2012-ben sem tudott magához térni, ezt a tendenciát jól leképezi az ingatlanpiaci index, a BIX, mely novemberig nagyon lassú ütemben emelkedett, azonban az utolsó két hónapban visszaesett nyitóértéke közelébe. 4.2.3. Deviza piacok A forint az euróhoz képest tavalyi év folyamán meglehetősen hektikus mozgást mutatott, de ha az egész évet vizsgáljuk, akkor egy számottevő forinterősödési trend rajzolódik ki. A deviza a 2012-es évet meglehetősen magas szinten, 315 feletti euróhoz mért árfolyammal nyitotta és innen még tudott tovább gyengülni, február 5-én beállítva újabb, 324 feletti rekordját. Az, hogy a forint ezekről a szintekről fordulni tudott nagyban volt köszönhető a pozitív nemzetközi hangulatnak, illetve annak, hogy a piac elkezdett beárazni egy az IMF-el kötött hitel-megállapodást. A forinterősödést tovább segíthette a külföldiek által birtokolt forintban denominált állampapír állomány több mint 33%-al való éven belüli emelkedése is. Az év utolsó negyedévét a forint gyengüléssel töltötte. A kamatvágások mellett a gyengülés oka lehetett a továbbra is rövidtávú érdekeket felülsúlyozó gazdaságpolitika, valamint az egyre közeledő MNB vezetőségváltás és az ezzel párhuzamosan ígérgetett magyar monetáris lazítás. Az MNB által közölt EURHUF árfolyam az évet 291,29-es szinten zárta. - 30 -


Forrás: Bloomberg Az USA dollár árfolyama a forinthoz képest az év egészét nézve hasonló mozgást mutatott, mint az euró, azonban az éven belüli kilengések nagyobbak voltak. A három külföldi deviza közül a forint végül a dollárral szemben tudott leginkább erősödni, melyben közrejátszott az év végén felerősödő amerikai adósság plafon megoldásával kapcsolatos kockázatok dollár árfolyamba való beárazása. A dollár-forint árfolyam végül a 220,93-as szinten zárta az évet, ezzel a forint dollárral szemben 8%-ot tudott erősödni az év eleji 240,68-as szintről. Jelentős szerepe van a magyar lakosság szempontjából a svájci frank árfolyamának, mivel a devizahitelek törlesztő-részletén keresztül a végtörlesztés és az árfolyamgát ellenére továbbra is hatással van a programokban részt venni nem tudó vagy nem akaró hitelesek felhasználható jövedelemszintjére. Ilyen szempontból az év kedvezően alakult a hitelesek számára, mivel a forint 5,8%-ot tudott erősödni a frankkal szemben és 241,06-os árfolyamon zárta az évet.

- 31 -


4.3. Pénztári hozamok bemutatása 4.3.1.

A 2012. évi teljesítmény bemutatása

Pénztárunk ágazati hozamait választható portfoliónként az alábbi táblázatok részletezik:

Magánpénztári 2012. évi hozamráták Nettó hozamok

Pénztári benchmark

Eltérés

Klasszikus

11,16%

10,45%

0,71%

Kiegyensúlyozott

12,43%

12,88%

-0,45%

Növekedési

14,42%

14,31%

0,11%

Önkéntes pénztári 2012. évi hozamráták Nettó hozamok


Eltérés

Klasszikus

10,54%

10,45%

0,09%

Kiegyensúlyozott

12,33%

13,27%

-0,94%

Növekedési

13,61%

14,55%

-0,94%

Fontos kihangsúlyozni, hogy a fenti Pénztári hozamok már a költségekkel csökkentett nettó adatok. 2012 kiváló hozamokat produkált mind a magán, mind az önkéntes ágazat esetén. Kiemelendő, hogy a hozamok nem csak nominális, hanem reál, azaz inflációval korrigált értelemben is számottevőek. Amennyiben a relatív hozamokat nézzük, akkor a magán ágazat esetén a Klasszikus és a Növekedési portfoliók tudták felülteljesíteni a referencia indexet, míg a Kiegyensúlyozott portfolió enyhén alulteljesített. Az önkéntes ágazat esetén a Klasszikus portfolió tud felmutatni enyhe felülteljesítést, a Kiegyensúlyozott és Növekedési portfoliók alulteljesítették benchmarkjukat. Megemlítendő még, hogy az önkéntes ágazat esetén bekövetkezett benchmarkváltás, mely során a régiós és magyar részvény, illetve az ingatlan kitettség terhére a benchmarkok közé beemelésre került egy amerikai kitettség az S&P 500 formájában, illetve a magyar kötvények súlya is némileg emelkedett. Mindemellett az EMU (Európai Monetáris Unió) kitettség lecserélésre került a jobban diverzifikált EU-s kitettségre. Az önkéntes ágazat további fontos eseménye a Mobilitás Nyugdíjpénztár önkéntes ágazatba való beolvadása az első negyedév során. Az alábbi ábrákon bemutatjuk az egyes portfoliók árfolyamának napi változását, ágazatonkénti bontásban.

- 32 -


4.3.2.

A 2003-2012 közötti 10 éves pénztári teljesítmény bemutatása

A Pénztártagok számára elsődleges fontosságú a 10 éves hozamok alakulása. A pénztári szféra elvi célja, hogy a befizetett tőkét hosszútávon fektesse be, és a lehető legalacsonyabb kockázati szint mellett a legmagasabb eredményt érje el. Ebből a szempontból a Pénztár az elmúlt években kiemelkedően teljesített. A Pénztár Ágazatok 10 évre visszatekintő nettó hozamrátájának alakulása 2012-ben:

Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési

Magánpénztár 7,24% 7,66% 7,98%

Önkéntes pénztár 8,41% 7,56% 7,66%

- 33 -


A 10 éves hozamok mindkét ágazat esetén emelkedni tudtak minden portfolióban. Az elmúlt 10 évre kalkulált infláció mértéke a Felügyelet által is követett december/december adatok figyelembevételével 5,7% volt, a pénztártagok mindkét ágazat esetében jelentős mértékű reálhozamot tudtak elérni az időszak alatt a megtakarításaikon. Magánpénztári hozamok A 10 éves átlaghozam sorrendjében a Klasszikus portfoliónk a 3., a Kiegyensúlyozott portfoliónk az 1., a Növekedési portfoliónk szintén az 1. helyen szerepel a 8 pénztárból. Az elmúlt évhez mért helyezések változását a megszűnő pénztárak kiszűrésével érdemes vizsgálni. Ezt a szempontot is figyelembe véve elmondható, hogy a Klasszikus portfolió helyezése nem változott a versenytársakhoz képest (azaz akik 2011-ben a Pannónia előtt/mögött voltak, azok most is ott vannak). Ugyanez a megállapítás kijelenthető a Kiegyensúlyozott, valamint a Növekedési portfoliók esetén is. Klasszikus portfoliók Pénztár

Nettó

Referencia

hozamráta

hozamráta

hozamráta

(2012)

(2012)

(2003-2012)

1 AXA Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - magánpénztári ág

Átlagos 10-éves

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)

9,88

9,73

8,01

8,01

1 873 020 604

8,02

2 OTP Magánnyugdíjpénztár

13,47

14,45

7,93

8,61

1 456 390 716

8,53

3 Pannónia Nyugdíjpénztár, a CIG partnerség tagja - magánpénztári ág

11,16

10,45

7,24

6,41

651 111 126

6,89

4 ING Nyugdíjpénztár – magánpénztári ág

14,09

14,57

7,19

7,82

2 603 675 198

6,94

5 Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - magánpénztári ág

15,57

15,91

7,12

8,04

324 021 105

7,16

6 MKB Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág

9,02

8,55

6,64

6,20

719 110 187

6,48

7 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág

7,97

7,84

5,41

6,23

922 506 869

5,32

8 Budapest Országos Kötelező Magánnyugdíjpénztár

9,94

12,61

5,36

5,15

680 476 053

5,50

Forrás: PSZÁF

Kiegyensúlyozott portfoliók Pénztár

Nettó

Referencia

Átlagos 10-éves

hozamráta

hozamráta

hozamráta

(2012)

(2012)

(2003-2012)

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)


12,43

12,88

7,66

6,54

1 614 881 517

7,90


17,65

16,15

7,60

8,38

4 379 959 055

7,87


17,34

16,34

7,30

7,26

2 502 396 428

8,25


16,98

17,24

7,29

7,88

9 526 507 248

7,28


18,81

17,41

6,84

7,40

1 428 794 900

6,91


15,95

17,05

6,74

7,86

4 494 868 322

5,50


17,57

17,52

6,59

7,31

3 515 561 415

7,89


12,84

17,48

5,97

7,00

2 875 428 128

6,15

Forrás: PSZÁF

Növekedési portfoliók Pénztár

Nettó

Referencia

Átlagos 10-éves

hozamráta

hozamráta

hozamráta

(2012)

(2012)

(2003-2012)

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)


14,42

14,31

7,98

6,77

5 158 074 029

8,13


17,42

15,29

7,10

7,62

7 685 667 835

7,78


14,87

14,09

7,08

7,44

38 907 620 596

7,16


15,28

14,39

6,98

7,20

17 101 096 473

7,55


18,57

15,69

6,52

6,83

6 221 188 074

6,31

9,55

14,26

6,00

7,29

12 927 040 554

5,51


19,22

17,71

5,98

6,58

25 481 870 361

7,05


12,22

14,92

5,42

4,02

19 188 827 576

4,71


Forrás: PSZÁF

Önkéntes pénztári hozamok Az önkéntes ágazati összehasonlítás – a korábbi évek mérésével megegyezően - a nagyszámú piaci szereplő és az áttekinthetőség miatt csak a nagyobb vagyonnal rendelkező pénztárakat tartalmazza. A 10 éves átlaghozam sorrendjében a Klasszikus portfoliónk a 1., a Kiegyensúlyozott portfoliónk a 3., a Növekedési - 34 -


portfoliónk pedig a 4. helyen szerepel. Az előző évhez képest a Pénztár Klasszikus portfoliójának pozíciója nem változott, Kiegyensúlyozott portfoliója egy pozíciót rontott, míg a Növekedési portfolió helye szintén változatlan a rangsorban. Összességében elmondható, hogy megőrizte az elmúlt évben megszerzett kiváló pozícióit a Pénztár. Klasszikus portfoliók Pénztár

Portfolió

Nettó

Referencia

Átlagos 10-éves

hozamráta

hozamráta

hozamráta (2003-

(2012)

(2012)

2012)

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)

1 Pannónia Nyugdíjpénztár, a CIG partnerség tagja - önkéntes pénztári ág

Klasszikus portfolió

10,54

10,45

8,41

7,89

4 281 661 906

8,05

2 Honvéd Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág


18,45

18,55

8,12

8,89

766 438 521

8,04

3 OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár


13,45

14,45

7,96

8,72

12 112 472 975

7,97

4 Életút Első Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág

A portfolió

7,96

8,52

7,92

8,01

2 549 267 000

7,81

5 ING Nyugdíjpénztár – önkéntes pénztári ág

Csendélet portfolió

19,95

21,90

7,26

8,03

6 469 476 937

7,64

6 Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár

Eldorado Standard portfolió

12,11

13,73

7,23

7,78

424 484 499

7,09

7 Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág


13,16

15,25

7,03

7,80

1 371 946 560

6,71

8 Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár

Bebiztosító portfolió

10,72

11,24

7,02

7,20

5 253 265 265

7,27

9 AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág

Klasszikus "A" portfolió

15,92

15,15

6,75

7,53

10 201 843 895

7,17

10 MKB Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág


11,26

8,52

6,63

6,67

6 087 565 102

6,66

11 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár – önkéntes pénztári ág

Klasszikus portfolió „P2”

7,45

7,87

6,58

7,51

8 957 909 000

6,32

12 AXA Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág

Nyugodt Jövő portfolió

9,40

9,80

6,05

7,68

19 190 107 653

6,03

Forrás: PSZÁF

Kiegyensúlyozott portfoliók Pénztár

Portfolió

Nettó

Referencia

Átlagos 10-éves

hozamráta

hozamráta

hozamráta (2003-

(2012)

(2012)

2012)

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)


B portfolió

13,65

16,46

8,00

7,81

10 405 698 000

7,90


Egyensúly portfolió

17,84

18,82

7,78

8,75

46 680 228 775

7,81


Kiegyensúlyozott portfolió

12,33

13,27

7,56

7,60

65 370 268 943

7,13



14,45

15,02

7,48

8,56 111 975 213 896

7,73


Kiegyensúlyozott portfolió „P3”

17,04

17,48

7,37

8,28 105 145 934 000

7,38


Arany Középút portfolió

15,23

16,94

7,36

8,69

10 359 492 929

6,87



19,83

17,30

7,18

7,24

79 325 202 393

7,26



16,55

16,98

7,16

7,93

26 933 197 622

7,10



16,56

15,51

7,09

7,79

25 013 198 350

6,90


Eldorado Medium portfolió

15,07

18,74

6,71

7,62

11 199 252 333

6,85


Kiegyensúlyozott "B" portfolió

17,66

16,82

6,53

7,32

77 128 935 540

6,70

Forrás: PSZÁF

Növekedési portfoliók Pénztár

Portfolió

Nettó

Referencia

Átlagos 10-éves

hozamráta

hozamráta

hozamráta (2003-

(2012)

(2012)

2012)

Átlagos éves

Vagyon záró

Vagyon-

referencia-

piaci értéke

növekedési

hozamráta

(2012.12.31.)

mutató (2003-

(2003-2012)

(Ft)

2012)


D portfolió

18,86

17,76

9,48

9,18

887 479 000

8,91


Lendület portfolió

15,98

15,78

8,73

9,26

6 633 222 636

9,80


Növekedési "D" portfolió

15,86

13,77

8,66

8,46

11 142 098 185

8,37


Növekedési portfolió

13,61

14,55

7,66

7,31

4 419 092 327

7,32

5 Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár

Aktív portfolió

10,82

15,13

7,49

9,28

14 081 988 408

6,99


Növekedési portfolió „P4”

14,30

14,25

7,27

8,01

5 877 289 000

7,07



16,06

14,17

6,94

6,98

2 361 610 061

6,82



18,07

16,90

6,85

7,36

1 170 986 489

6,43


Eldorado Business portfolió

10,49

14,51

6,13

6,22

1 472 590 339

6,62



14,46

15,20

6,00

6,56

6 801 917 336

5,77



13,36

12,84

5,82

6,76

19 689 055 503

6,08


Fiatalos Lendület portfolió

11,70

12,68

5,41

7,21

5 707 257 778

4,38

Forrás: PSZÁF

- 35 -


4.3.3. Vagyonkezelői hozamok bemutatása Az alábbiakban az egyes vagyonkezelők teljesítménye, a portfoliókban végrehajtott taktikai lépések, illetve a portfoliókban bekövetkezett fontosabb változások kerülnek bemutatásra. 4.3.3.1.

PÉNZTÁR/Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt.

A Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt. (PBSZ) vagyonkezelői mandátumát 2012. február elején kapta meg, így az eredmények vizsgálatánál a 2012 januári hatás még a Pannónia Nyugdíjpénztár saját vagyonkezelésének hatása. A PBSZ a magán ágazat esetén a Klasszikus portfolióban felülteljesítő, a Kiegyensúlyozott portfolióban alulteljesítő, míg a Növekedési portfolió esetén gyakorlatilag a benchmarkkal megegyező szinten végzet. Az önkéntes ágazatban a Klasszikus portfolió felül-, míg a Kiegyensúlyozott és Növekedési portfolió alulteljesítő volt. MAGÁN ÁGAZAT Az alábbi táblázat a PBSZ kezelésében lévő eszközök 2012 évi teljesítményét mutatja meg a különböző portfoliók szerinti bontásban.

Nettó hozamok


Eltérés

Klasszikus

10,73%

10,45%

0,28%

Kiegyensúlyozott

13,32%

13,63%

-0,31%

Növekedési

15,53%

15,54%

-0,01%

Klasszikus portfolió A magán ágazat legkisebb kockázatú portfoliójára 2012-ben az volt jellemző, hogy a relatív kis mérethez viszonyítva jelentős mennyiségű pénz érkezett be, ezért a lentebb látható grafikonon a portfolió tényleges futamideje a megcélzott durációs céltól némileg elmarad. Az év egészére jellemző volt, hogy az MNB által kibocsátott kéthetes instrumentum mellett nagy arányban tartottunk bankbetéteket, míg a hozamgörbe hosszú végén a 10 éves futamidővel rendelkező papírokat preferáltuk. Az év második felében, az MNB kamatvágásaival párhuzamosan csökkentettük az MNB kötvény kitettségünket a 4-5 éves futamidejű állampapírok javára. A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét mutatja a következő ábra (duráció-összehasonlítás):

- 36 -


Az ábrából látszik, hogy a portfolió nem vállalt az év folyamán jelentősen nagyobb kockázatot, mint a megcélzott benchmark, de így is sikerült felülteljesíteni a referencia-index teljesítményét. A portfolió jelentős mértékű reálhozamot ért el az év során. Kiegyensúlyozott portfolió Az év elején a részvénykitettség felülsúlyozásra került a magyar államkötvényekkel szemben. De ezt a felülsúlyozás már az első negyedévben megszüntetésre került, ami helyes döntésnek bizonyult, tekintve, hogy a második negyedévben meredek esésbe kapcsoltak a részvénypiacok. Az év második felében a részvények alulsúlyozásra kerültek, mivel úgy ítéltük meg, hogy mind globális, mind régiós, mind nemzetgazdasági szinten a fundamentumokat nem elég erősek a részvénypiacok hosszú távú pozitív trendjéhez. A részvénykitettségen belül a magyar, a régiós, valamint az európai piac került alulsúlyozásra, mivel a makrogazdaság alapjait itt éreztük a leginkább gyengének, illetve egyre inkább felerősödtek a szabályozói kockázatok is. A részvénypiacok alulsúlyozása jó döntésnek bizonyult, mivel a magyar kötvénypiac kiváló teljesítményt nyújtott az év második felében is. A részvénypiaci alulsúlyok közül a magyar részvények alulsúlyozása szintén helyes döntés volt, míg a régiós piaci kitettség súly alatt tartása nem volt kifizetődő, mivel mind a cseh, mind a lengyel piac jól teljesített az év második felében. A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét mutatja a következő ábra (duráció-összehasonlítás):

- 37 -


A portfolió kötvénykitettségén belül az eszköz-kiválasztási döntések a Klasszikus portfoliónál leírtakhoz hasonló módon történtek, mivel a beáramló pénzek relatív mérete nem torzította a portfolió durációját, így az ábra jól visszaadja a portfolióban vállalt kockázatokat. Az év elején 10% feletti hozamszintek mellett hosszabbítottuk a portfolió átlagos hátralévő futamidejét, melyet a már leírt stratégia alapján, az év folyamán konzisztensen tartottunk. Növekedési portfolió A részvény eszközcsoporton belüli döntések bemutatásakor csak ismételni tudjuk magunkat, mivel azok megegyeznek a Kiegyensúlyozott portfoliónál bemutatottakkal, de az eltérések a portfolió kockázati kitettségének megfelelően nagyobbak voltak. A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét mutatja a következő ábra (duráció-összehasonlítás):

Ugyanúgy, ahogy a két kevésbé kockázatos portfoliónál, a Növekedési portfolió kötvénykitettségén belül az eszköz-kiválasztási döntések az előzőekben leírtakhoz hasonló módon történtek. A beáramló pénzek relatív mérete itt sem torzította a portfolió durációját, így az ábra jól visszaadja a portfolióban vállalt kockázatokat. - 38 -


Az év elején 10% feletti hozamszintek mellett hosszabbítottuk a portfolió átlagos hátralévő futamidejét, melyet a már leírt stratégia alapján, az év folyamán konzisztensen tartottunk. ÖNKÉNTES ÁGAZAT Fontos megjegyezni, hogy a Kiegyensúlyozott Portfolió esetén az alábbiakban bemutatott hozamok nem egyeznek meg a III/1. pont alatti értékekkel, melynek oka a Mobilitás portfoliók beolvadása 2012 októberében.

Nettó hozamok


Eltérés

Klasszikus

10,54%

10,45%

0,09%

Kiegyensúlyozott

11,37%

12,36%

-0,99%

Növekedési

13,61%

14,55%

-0,94%

Klasszikus portfolió Az önkéntes ágazat legkisebb kockázatú portfoliójára is igaz, hogy 2012-ben jelentős mennyiségű pénz érkezett be, a portfolió mérete duplázódott az év során – ebben a hozamhatás is szerepet játszik, de kb. 90%-ban a beáramló pénzek magyarázzák a növekményt - ezért a lentebb látható grafikonon a portfolió tényleges futamideje a megcélzott durációs céltól némileg elmarad. A stratégia ugyanaz volt: az MNB által kibocsátott kéthetes instrumentum mellett nagy arányban tartottunk bankbetéteket, míg a hozamgörbe hosszú végén a 10 éves futamidővel rendelkező papírokat preferáltuk. Az év második felében, az MNB kamatvágásaival párhuzamosan csökkentettük az MNB kötvény kitettségünket a 4-5 éves futamidejű állampapírok javára. Új elemként vásároltunk és tartottunk a portfolióban devizás kibocsátású magyar állampapírokat is, mivel magasabb hozamot tudtunk realizálni a tartásukkal, mint a hasonló futamidejű Forintos papírok tartásával. A következő ábrán látható, hogyan alakult a benchmark és a portfolió hozamérzékenysége (durációösszehasonlítás):

Az ábrából látszik, hogy a portfolió az év egészében kisebb kockázatot vállalt, mint a megcélzott benchmark, de így is sikerült felülteljesíteni a referencia-index teljesítményét. A portfolió jelentős mértékű reálhozamot ért el az év során.

- 39 -


Kiegyensúlyozott portfolió Az Önkéntes Kiegyensúlyozott Portfolió az évet részvénypiaci, illetve az off-benchmark kitettség felülsúllyal kezdte. Az off-benchmark elemek között ebben az időszakban a Concorde Alapkezelő abszolút hozamú stratégiát követő alapjait tartottuk és ez az eszközosztály rendelkezett a legnagyobb felülsúllyal. A Magán Kiegyensúlyozott Portfolióhoz hasonlóan ebben az esetben is a részvény túlsúlyozást folyamatosan visszavágtuk, azzal a különbséggel, hogy itt az off-benchmark elemek felülsúlya megmaradt, illetve tovább nőtt. Ezzel párhuzamosan magyar részvények itt is felülsúlyozásra kerültek, de kisebb mértékben, mint a magán ágazati portfolióban. Az év utolsó harmadában több meghatározó esemény is történt. Az egyik ilyen a szeptemberben végrehajtott benchmarkváltás volt, amely során a régiós és magyar részvény kitettséget visszavágtuk a magyar kötvények és egy újonnan beemelt, észak-amerikai kitettség javára. Ezzel párhuzamosan az európai kitettségen belül az addig használt monetáris unióbeli országokat követő kitettségünket lecseréltük egy tágabb, diverzifikáltabb, a teljes Európát lefedő kitettségre. Közben az off-benchmark elemek súlya és köre is tovább bővült a magyar kötvények, illetve a régiós részvénypiaci kitettség terhére. A benchmarkon kívüli elemek köre egy fejlődő piaci kötvényeket leképező alappal, illetve egy magyar smallcap alappal került kiegészítésre. A fejlődő kötvény alap a régiós részvény kitettséggel szemben került lejegyzésre, mivel a hosszú távú múltbeli adatok azt mutatták, hogy a kötvények hosszú távon felültelesítik a régiós részvénypiacot. A smallcap alapot diverzifikációs céllal emeltük be az offbenchmark elemek közé. Október során a Mobilitás önkéntes ágazati portfoliók beolvadtak a Pannónia Nyugdíjpénztár Önkéntes Portfóliójába. A beolvadás során a Pannónia portfolió addigi kitettségei lettek kialakítva az összeolvadt portfolióban is. A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét a következő ábra mutatja (duráció-összehasonlítás):

A portfolió kötvénykitettségén belül az eszköz-kiválasztási döntések a Klasszikus portfoliónál leírtakhoz hasonló módon történtek, mivel a beáramló pénzek relatív mérete nem torzította a portfolió durációját, így az ábra jól visszaadja a portfolióban vállalt kockázatokat. Az év elején 10% feletti hozamszintek mellett hosszabbítottuk a portfolió átlagos hátralévő futamidejét, melyet a már leírt stratégia alapján, az év folyamán konzisztensen tartottunk. A Kiegyensúlyozott portfolióban is tartottunk devizás kibocsátású magyar állampapírokat.

- 40 -


Növekedési portfolió A növekedési portfolió esetén alapvetően hasonló súlyozásokat alkalmaztunk az év során, azzal a különbséggel, hogy részvénypiaci kitettségek magasabbak a benchmark struktúrának köszönhetően. A benchmarkváltást a Növekedési portfolió esetén is végrehajtottuk a fenti Kiegyensúlyozott Portfolió esetén leírt séma szerint. A Mobilitás portfoliók beolvadása a Növekedési Portfoliót nem érintette. A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét a következő ábra mutatja (duráció-összehasonlítás):

Ugyanúgy, ahogy a két kevésbé kockázatos portfoliónál, a Növekedési portfolió kötvénykitettségén belül az eszköz-kiválasztási döntések az előzőekben leírtakhoz hasonló módon történtek. A beáramló pénzek relatív mérete itt sem torzította a portfolió durációját, így az ábra jól visszaadja a portfolióban vállalt kockázatokat. Az év elején 10% feletti hozamszintek mellett hosszabbítottuk a portfolió átlagos hátralévő futamidejét, melyet a már leírt stratégia alapján, az év folyamán konzisztensen tartottunk. Szintén tartottunk a portfolióban devizás kibocsátású magyar állampapírokat. Egyszeri hatások A PBSZ által kezelt vagyon tekintetében több egyszeri negatív tétel is felmerült a portfoliókezelés során mind a magán, mind az önkéntes ágazat esetén:  A részvényportfolióban jelenlévő áramszolgáltató részvények – amelyeket a pénztár befektetési politikája stratégiainak minősít, így azok felett a portfoliókezelőnek nincs hatásköre – a 2012-ben bevezetett, a költségvetés rendbetételét célzó intézkedések (közműadó, megemelt Robin-Hood adó, 10%-os rezsicsökkentés) hatására jelentős 33%-os leértékelést szenvedtek el.  Szintén a részvényportfolióban tartott CIG részvényeken is komoly negatív hozamot kellett kimutatni (55%). Az eséssel véleményünk szerint elérte a részvény a tőzsdei mélypontot.  A legnagyobb veszteség az ESTAR kötvényeken keletkezett, mivel a kibocsátó társaság megingott anyagi helyzete miatt az instrumentumok folyamatosan és nagy mértékben értékelődtek le. A PBSZ decemberben jelentős veszteséget realizálva megvált a kötvényektől az utolsó pillanatban. Az eladás pénzügyi teljesítése után, aznap éjszaka az ESTAR Nyrt. csődvédelmet kért. Így bár ezen az értékpapíron jelentős veszteség lett kimutatva, a további nagymértékű csökkenéstől már nem kell tartani. 4.3.3.2.

Diófa Alapkezelő – magán ágazat

A Diófa Alapkezelő a Klasszikus és a Növekedési portfoliókban felülteljesített, míg a Kiegyensúlyozott portfolióban alulteljesítő volt. - 41 -


Nettó hozamok


Eltérés

Klasszikus

11,46%

10,45%

1,01%

Kiegyensúlyozott

11,46%

12,03%

-0,57%

Növekedési

13,95%

12,79%

1,16%

Klasszikus Portfolió A Klasszikus portfolió felülteljesítést tudott felmutatni az első negyedév során, mely annak volt köszönhető, hogy a portfolió durációja jelentősebb mértékben meghaladta a benchmark durációját, így profitált a januárban és februárban lezajló hazai állampapírpiaci hozamcsökkenésből. Az alapkezelő a második és harmadik negyedévben is követte ezt a stratégiát, de már mérsékeltebb kockázati kitettség felvállalása mellett, majd az IMF tárgyalások júliusi elindulását követő hozamcsökkenési hullám végén a hosszabb lejáratú papírok súlyának levágásával benchmark-semleges szint közelébe igazította a durációt, így ezen időszak során is pozitív relatív teljesítményt nyújtott a portfolió. A semleges kitettség év végéig nem változott, így összességében, több mint egy 1%-os felülteljesítést könyvelt el a portfolió. Kiegyensúlyozott Portfolió A portfolió az első negyedévben alulteljesítette a referenciaindex által felmutatott hozamot. Az alapkezelő az állampapírok és egyéb kamatozó eszközök súlyát és lejárati szerkezetét is a benchmark közelében tartotta, az időszak során kialakult benchmarktól való eltérést főként az egyedi értékpapír-kiválasztás okozta. A második negyedév közepétől kezdve a MAX-RMAX eszközosztály durációja enyhén benchmark felett alakult, amit a júliusban elindult IMF tárgyalásokat követő hozamcsökkenési hullám végén semlegesre vágott az alapkezelő. Ezek után év végéig semleges pozíció lett kialakítva, mivel a globális hozaméhség és a Magyarországot övező makrogazdasági kockázatok eredőjenként az alapkezelő nem tartotta indokoltnak az ettől való elmozdulást. A második negyedévtől kezdve a régiós részvények esetén inkább kisebb átrendeződések mellett a gyógyszer-, energetika-, és alapanyagszektor került preferálásra, a pénzügyi- és telekomcégekkel szemben. A nemzetközi részvénysúly semleges/enyhén alulsúlyos volt az év második felétől kezdve, a régiók közül a globális került felülsúlyozásra. A május végi vagyonkivonás után a portfolió egészét tekintve a BIX eszközosztály jelentősebb felülsúlya megmaradt az ingatlan befektetési jegyek korlátozott likvidálhatósága miatt. A portfolióban szereplő Diófa Ingatlan Alap teljesítménye jelentősen meghaladta a referenciaként szolgáló BIX Indexét. A Kiegyensúlyozott portfolió csak részben tudta ledolgozni az április végén meglévő alulteljesítést, így relatív hozama enyhén a benchmark alatt maradt. Növekedési Portfolió Az alapkezelő a MAX-RMAX eszközök súlyát és lejárati szerkezetét is a benchmark közelében tartotta, hasonlóan a részvény eszközosztályhoz, az enyhe felülteljesítést a részvénykiválasztás okozta. A második negyedév közepétől kezdve a MAX-RMAX durációja enyhén a benchmark fölé lett beállítva, amely az IMF tárgyalások elindulása utáni hozamcsökkenési hullám végén semlegesre lett levágva. Ezek után év végéig semleges pozíció lett kialakítva, mivel a globális hozaméhség és a Magyarországot övező makrogazdasági kockázatok eredőjenként az alapkezelő nem tartotta indokoltnak az ettől való elmozdulást. A második negyedévtől kezdve a régiós részvények esetén inkább kisebb átrendeződések mellett a gyógyszer-, energetika-, és alapanyagszektor került preferálásra, a pénzügyi- és telekomcégekkel szemben. A nemzetközi részvénysúly semleges/enyhén alulsúlyos volt az év második felétől kezdve, a régiók közül a globális került felülsúlyozásra. A május végi vagyonkivonás után a portfolió egészét tekintve a BIX eszközosztály jelentősebb felülsúlya megmaradt az ingatlan befektetési jegyek korlátozott likvidálhatósága miatt. A portfolióban szereplő Diófa Ingatlan Alap teljesítménye jelentősen meghaladta a referenciaként szolgáló BIX Indexét. A portfolió 2012-ben is felülteljesítőnek bizonyult a benchmarkkal szemben. 4.3.3.3.

Generali Alapkezelő – magán ágazat

A Generali Alapkezelő a magán ágazati portfoliók esetén mindhárom portfolióban alulteljesítő volt:

- 42 -


Nettó hozamok


Eltérés

Klasszikus

10,35%

10,45%

-0,10%

Kiegyensúlyozott

12,34%

13,63%

-1,29%

Növekedési

13,62%

15,54%

-1,92%

4.3.4. Ingatlan beszámoló 4.3.4.1.

Az ingatlanpiac helyzete és kilátásai

Irodapiac A fővárosi irodapiacon semmi sem változott: a gyakorlatilag leálló fejlesztések mellett a felhalmozódott jelentős kihasználatlan területet próbálja „megemészteni” a piac, egyelőre kevés sikerrel. A kapacitás-kihasználtsági mutatók a fővárosban minden szegmensben alacsonyabbak voltak, mint az elmúlt évben. A cégek tehát nem érzékelik az üresedés csökkenését. A legkisebb üresedésű szegmens a pesti oldalon található „B” kategóriás irodáké, a legnagyobb üresedéssel a budai „A” kategóriában találkozhatunk. A vidéki régiókban kissé javult a kihasználtság az előző felméréshez képest. Kelet Magyarországon az áprilisi 65%-os kihasználtság 67%-ra, Nyugat-Magyarországon a 64%- os mutató 66%-ra nőtt. Így az országos átlag lényegében stagnáló helyzetet jelez. A közeljövőben a bérlők és bérbeadók várhatóan tovább alkudoznak, de az „erő” a legtöbb esetben a bérlők oldalán áll. A felmérés résztvevői szerint az üzleti ingatlanok bérleti díjai a következő 12 hónapban várhatóan kismértékben lefelé változhatnak. Üzlethelyiségek piaca Az üzlethelyiség-piaci indexek (ami az ingatlanos cégek és a keresleti oldal képviselői, azaz a vállalatok várakozásait sűríti egyetlen számba) egy évvel ezelőtt lokális csúcsra értek. A felmérések során jelentősen romlottak a várakozások. A nagymértékű pesszimizmusra a felmérés történetében még nem volt példa. Raktár, ipari ingatlan és telekpiac A logisztikai ingatlanpiacon a fejlesztések 2011-ben – némi bővítési tevékenység mellett - csaknem teljesen leálltak és ez a negatív folyamat 2012-ben is folytatódott. A kiadatlan terület nagysága országos szinten elérheti a 600 ezer négyzetmétert, ami a fejlesztési döntéseket vélhetően még jó időre jegeli. A bérlői aktivitás mindazonáltal éledezni látszik (persze elsősorban a fővárosi agglomerációban), de a gazdasági növekedés és ezzel párhuzamosan a szállítás, szállítmányozás iránti igények tartós növekedése nélkül ebben a szegmensben sem várható érdemi fellendülés. A telekpiac közeljövőjére vonatkozó várakozások 2012-ben a félévvel korábbihoz képest romlottak, és lényegében megegyeznek az egy évvel ezelőttivel. Egyedül a nyugati országrészben következett be a kilátások javulása az előző felméréshez képest. Lakáspiac Az év leggyengébb forgalmával zárta a lakáspiac a 2012-es évet a decemberi mindössze 6.061 db tranzakciójával. Bár a szezonalitás indokolhatná a gyenge decembert, az év utolsó negyedéve is összességében a legkisebb forgalmat mutatta, ami viszont épp a megszokott, év vége felé egyre erősödő intenzitással megy szembe. A tavalyi és a tavalyelőtti december hónapok összevetésében erős a kontraszt, ugyanis a 2011 év végén indult végtörlesztési hullám kimagasló decembert hozott (9544 tranzakcióval), amely 36%-kal nagyobb forgalmat jelent az egy évvel későbbi értékhez képest. A tavalyi évre összesített végleges tranzakciószám így 94.302 lett. Ez 7,5%-kal magasabb a KSH által 2011-re publikált 87.700-as darabszámnál, ám a 2012 egészére vonatkozó hivatalos KSH tranzakciószám statisztika csak 2013 első negyedévében lesz publikus. Új építésű lakásoknál az ingatlanszakértők szerint a következő 12 hónapban az árak várhatóan már nem vagy csak alig csökkennek tovább. A használt ingatlanok esetében viszont várhatóan folytatódik az árcsökkenési folyamat. Forrás: www.portfolio.hu, GKI ingatlanpiaci felmérések

- 43 -


4.3.4.2.

Rövid áttekintés az egyes ingatlanokról

adatok eFt-ban

Akácfa u. parkolóház Gyógyfű u. telek Gül baba u. telek Gödöllői telkek Balatongyörök Benczúr u. társasház Székesfehérvár Összesen

2011. december 31. Könyvszerinti Piaci érték érték 1 500 492 411 472 119 094 61 815 114 737 521 656 556 614 3 285 880

1 203 000 334 000 99 0000 120 990 147 900 338 880 516 920 2 760 690

73 847

72 000

3 359 727

2 832 690

Sopron Mindösszesen

2012. december 31. Könyvszerinti Piaci érték érték Kiegyensúlyozott portfólió 1 432 431 1 203 000 411 472 301 000 119 094 94 000 61 815 120 000 114 511 142 890 638 970 579 155 548 191 531 900 3 326 484 2 842 945 Növekedési portfolio 72 201 70 500 Ingatlan portfólió összesen 3 398 685 2 913 445

Változás Könyvszerinti Piaci érték érték -68 061 0 0 0 -226 117 314 -8 423 40 604

-129 000 -33 000 -5 000 -990 -5 010 240 275 14 980 82 255

-1 646

-1 500

38 958

80 755

Pénztári ingatlan portfólióban bekövetkezett változások 2012. évben Az ingatlan portfólióban 2012-ben lényegében nem történt változás a Benczúr u-i ingatlan kivételével, ahol folytatódott a 2010. évben elhatározott kivásárlási folyamat, a teljes társasházi tulajdon megszerzése. A beszámoló időpontjában 97%-os tulajdoni hányaddal rendelkezett a Pénztár a társasházban. Várhatóan 2013. évben a kivásárlási folyamat lezárul. Hozamok az ingatlan portfólióban 2012-ben Hozam 2012 Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió

-4,92% -2,13%

Referencia hozam 2012 (BIX index) 1,89% 1,89%

Eltérés referenciától -6,81% -4,02%

Ingatlan súlya teljes portfólióban 4,45% 1,62%

Eltérés hatása teljes portfólióra -0,3% -0,07%

Az Igazgatótanács döntése a pénztári ingatlan stratégiáról 2013-ban Az Igazgatótanács részletesen áttekintette a pénztár ingatlan befektetéseinek helyzetét 2013. áprilisában és az alábbi stratégiai célokról hozott döntést: A pénztár továbbra is saját ingatlankezelést alkalmaz. Felkérte az ügyvezetést, hogy a GPM Kft., a könyvvizsgáló és az ingatlan értékbecslő bevonásával történjen meg az ingatlanvagyon leválogatása a potenciállal nem rendelkező, fejlesztendő, spekulációs célú és hozamtermelő ingatlanokra a meglévő portfolióból. Továbbá készüljön javaslat a potenciállal nem rendelkező ingatlanok leértékelésére, és 3 évente az ingatlanstratégiát az IT tárgyalni fogja. Ezzel egyidejűleg felkérte az ügyvezetést az Igazgatóság arra, hogy az ingatlankezelői szerződéseket vizsgálja felül, törekedjen arra, hogy az ingatlan szerződések hozam, vagy jutalék alapúak legyenek, figyelembe véve a működtetés költségeit is. Az ingatlankezelést, valamint az ingatlan döntéseket szabályozó ingatlankezelési szabályzatot felül kell vizsgálni, kiemelt súllyal a döntési folyamatokat, kompetenciákat illetően. Stratégia kapcsán az Igazgatótanács abban is döntött, hogy a jövőt illetően, alapvetően csak hozamalapú ingatlan befektetésekkel fog foglalkozni. Ennek keretében 2013-ban már 2 jelentős hozampotenciállal rendelkező ingatlan megvásárlása folyamatban van. Bp. VII. Akácfa u. 60. - automata parkolóház A 2005 évben megvásárolt ingatlanon megvalósult automata rendszerű parkolóház műszaki átadására 2008 szeptemberében került sor, ezzel egyidejűleg vette birtokba és kezdte meg annak üzemeltetését a 15 éves határozott idejű bérleti szerződéssel rendelkező korábbi bérlő. A bérlő 2009 februárjában jogellenesen felmondta bérleti és üzemeltetési szerződését és kivonult az ingatlanból. A Pénztár az ingatlan értékének megőrzése illetve piaci értékesíthetőségének biztosítása érdekében gondoskodott a parkolóház üzemelésének folyamatosságáról ezzel párhuzamosan pedig kijavítatta a parkolóház rendeltetésszerű működését ellehetetlenítő műszaki hibákat. A próbaüzemi időszakot követően 2011 októberétől a parkolóházat bérleti megállapodás keretében új bérlő működteti. Az ingatlant várhatóan jelentős értékvesztéssel lehet értékesíteni, a jövőbeni potenciál bizonytalan. - 44 -


Bp. XII. Gyógyfű u. 25. építési telek A Budapest XII. kerületben elhelyezkedő telket a 2006-ban vásárolta meg a Pénztár. A telek kiváló elhelyezkedése, csendes, zöld környezete valamint a közlekedési csomópontok közelsége révén alkalmas lakás célú ingatlanok építésére.Három egyenként 5 lakásos társasház építési engedélyét 2007 márciusában kaptuk meg. Az ingatlan szomszédságában 2010-2011 évben megépült onkológia tömb kedvezőtlenül hatott az ingatlanon megvalósítható lakások értékesíthetőségére. A Pénztár IT-je döntött az ingatlan értékesítéséről, a fejlesztési tervek leállításáról. Bp. II. Gül baba u. 20-22 építési telkek A telkeket 2005-ben vásárolta a Pénztár. A két ingatlanon megvalósítható 6 lakásos társasház építési engedélyét 2006 évben kaptuk meg. Az ingatlant várhatóan jelentős értékvesztéssel lehet értékesíteni, a jövőbeni potenciál bizonytalan. Gödöllő – építési telkek A Pénztár 1999-ben vásárolta meg a telekingatlant, amelyet 11 önálló telekre osztott meg, melyek közül 2002-2004 években négy telekingatlan került értékesítésre. A fennmaradó 7 összesen 29.000m2 alapterületű ipari telek értékesítésre vár. Az ingatlant várhatóan jelentős értékvesztéssel lehet értékesíteni, a jövőbeni potenciál bizonytalan. Balatongyörök - üdülő Az ingatlan 1999-ben került a Pénztár birtokába. Az 1,3 ha területű vízparti üdülő ingatlanon 11 db. földszintes könnyűszerkezetes faház található mely a nyári időszakban gyermekek táboroztatására alkalmas. Az ingatlant az azt bérlő és üzemeltető társaság üzemelteti és tartja karban. Az ingatlan elvben alkalmas üdülési célú ingatlan beruházás megvalósítására, azonban ennek előfeltétele a jelenlegi övezeti besorolás megváltoztatása. Bp. VI. Benczúr u. 11- társasházi albetétek A Pénztár 2006 májusában vásárolta meg a társasház 14 albetétét amely összesen 1972 m 2 alapterülettel 67,7%-os tulajdoni hányadot biztosított a Társasházban. 2009-ben jogerős építési engedélyt szereztünk 17 db. lakóingatlan kialakítását lehetővé tevő építészeti átalakításra. Folytatódott a 2010. évben elhatározott kivásárlási folyamat, a teljes társasházi tulajdon megszerzése. A beszámoló időpontjában 97%-os tulajdoni hányaddal rendelkezett a Pénztár a társasházban. Várhatóan 2013. évben a kivásárlási folyamat lezárul. Albetéteinket jelenleg főként irodai célra, bérbeadással hasznosítjuk, jellemzően határozatlan idejű bérleti szerződésekkel. Az IT stratégiai döntést hozott 2013-ban egy ”A” kategóriás irodaház megvalósítása ügyében, amely az ingatlan hosszútávú hozam alapú hasznosítását hivatott szolgálni Székesfehérvár, Seregélyesi út 92 - ipari ingatlan A 2007 évben megvásárolt ingatlant bérbeadás útján hasznosítjuk. A közel 19.000 m2-es telken a volt Tulipán majd Springfield ruhagyár 1.500 m2 alapterületű un. fejépülete valamint a hozzá kapcsolódó 5.000 m2 alapterületű csarnok épület található. A fejépületben néhány kisebb bérlő, míg a csarnok épületben jelenleg az Alföldi Tej Kft. bérel raktár célú területet. A rendszeres, jentős nagyságrendű bérleti bevétel lehetővé teszi az ingatlan hozam alapú befektetésként történő értékelését. Sopron, Bástya u. 73; 75 A Nyugdíjpénztár 2008-ban vásárolta meg. A Bástya u. 75. alatti ikerház felét 2010-ben irodai célra, míg a Bástya u. 73 alatti épületet 2011-ben lakó célú felhasználásra adtuk bérbe. Jelenleg mindkét ingatlan 100%ban bérbe adott, az üzemeltetés költségeit a bérlők viselik. A befolyó bérleti bevétel lehetővé teszi az ingatlanok hozam alapú befektetésként történő értékelését.

- 45 -

I. Az Önkéntes pénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása

1 sz. melléklet

aa. Pannónia CIG Alapkezelő Klasszikus portfolió Kötésnap Eszköz 2011.12.14 EUR120104 2012.01.03 EUR120201 2012.01.12 EUR120621 2012.01.31 EUR120404 2012.02.24 EUR120730 2012.04.02 EUR120606 2012.06.05 EUR120704 2012.06.15 EUR120829 2012.07.04 EUR120829 2012.08.29 EUR121003 2012.10.01 EUR121031 2012.10.30 EUR121128 2012.11.26 EUR121219 Összesen:

Szerz.db. 290 213 286 058 50 499 286 058 39 500 286 058 286 058 50 500 286 058 336 558 336 558 330 000 330 000

ab. Pannónia CIG Alapkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz 2011.12.14 EUR120104 2012.01.03 EUR120201 2012.01.12 EUR120621 2012.01.16 EUR120621 2012.01.31 EUR120404 2012.04.02 EUR120606 2012.06.05 EUR120704 2012.06.15 EUR120829 2012.07.04 EUR120829 2012.08.29 EUR121003 2012.10.01 EUR121031 2012.10.30 EUR121128 2012.11.26 EUR121219 Összesen:

Szerz.db. 4 767 217 4 734 888 959 473 656 655 4 734 888 4 734 888 4 734 888 1 616 150 4 734 888 6 351 038 6 351 038 8 030 000 8 030 000

ac. Pannónia CIG Alapkezelő Növekedési portfolió Kötésnap Eszköz 2011.12.14 EUR120104 2012.01.03 EUR120201 2012.01.31 EUR120404 2012.02.24 EUR120730 2012.04.02 EUR120606 2012.06.05 EUR120704 2012.07.04 EUR120829 2012.08.29 EUR121003 2012.10.01 EUR121031 2012.10.30 EUR121128 2012.11.26 EUR121219 Összesen:

Szerz.db. 245 264 241 753 241 753 57 700 241 753 241 753 241 753 241 753 241 753 415 000 415 000

Ár 305.58 316.83 313.48 295.50 295.32 296.80 304.29 299.56 287.32 284.50 286.17 285.56 282.80

Teljes össz. 88 683 289 90 631 756 15 830 292 84 530 139 11 665 140 84 902 014 87 044 589 15 127 780 82 190 185 95 750 751 96 312 803 94 234 800 93 324 000

Deviza EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Lezárás 2012.01.03 2012.01.31 2012.06.15 2012.04.02 2012.07.27 2012.06.05 2012.07.04 2012.08.29 2012.08.29 2012.10.01 2012.10.30 2012.11.26 2012.12.18

Eredmény 2 994 998 6 673 733 857 466 343 270 439 635 1 773 560 5 518 059 310 908 1 761 143 168 279 602 439 1 207 800 1 716 000

-

11 061 616 Ár 305.58 316.83 313.48 314.60 295.50 296.80 304.29 299.56 287.32 284.50 286.17 285.56 282.80

Teljes össz. 1 456 766 171 1 500 154 565 300 775 518 206 583 509 1 399 159 404 1 405 314 758 1 440 779 070 484 133 894 1 360 428 020 1 806 870 311 1 817 476 544 2 293 046 800 2 270 884 000

Deviza EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Lezárás 2012.01.03 2012.01.31 2012.06.15 2012.06.15 2012.04.02 2012.06.05 2012.07.04 2012.08.29 2012.08.29 2013.10.01 2012.10.30 2012.11.26 2012.12.18

Eredmény 49 197 679 110 464 937 16 728 473 11 448 821 5 681 866 29 356 306 91 335 990 12 015 615 35 202 545 3 175 519 11 368 358 29 389 800 41 756 000

-

200 150 901 Ár 305.58 316.83 295.50 295.32 296.80 304.29 287.32 284.50 286.17 285.56 282.80

Teljes össz. 74 947 773 76 594 603 71 438 012 17 039 964 71 752 290 73 563 020 69 460 472 68 778 729 69 182 456 118 507 400 117 362 000

Deviza EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Lezárás 2012.01.03 2012.01.31 2012.04.02 2012.07.27 2012.06.05 2012.07.04 2012.08.29 2012.10.01 2012.10.30 2012.11.26 2012.12.18

Eredmény 2 531 125 5 640 097 290 104 642 201 1 498 869 4 663 415 1 044 373 120 876 432 738 1 518 900 2 158 000

-

7 922 958

ad. Concorde Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap 2011.11.29 2011.12.05 2011.12.16 2012.01.02 2012.01.05 2012.01.05 2012.01.05 2012.01.25

Eszköz EUR 120105 CONC SELL EUR 120105 CONC SELL EUR 120105 CONC BUY EUR 120305 CONC SELL EUR 120105 CONC SELL EUR 120105 CONC BUY EUR 120105 CONC BUY EUR 120305 CONC BUY

Szerz.db. 250 600 43 900 34 000 260 500 34 000 43 900 250 600 260 500

Ár 311.02 300.40 303.99 316.30 303.99 300.40 311.02 300.20

Teljes össz. 77 941 612 13 187 560 10 335 660 82 396 150 10 335 660 13 187 560 77 941 612 78 202 100

Deviza EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Lezárás 2012.01.05 2012.01.05 2012.01.05 2012.03.05 2012.01.05 2012.01.05 2012.01.05 2012.03.05

Eredmény 2 734 046.00 945 167.00 609 960.00 6 374 435.00 609 960.00 945 167.00 2 734 046.00 - 2 180 385.00

-

Összesen:

4 194 050.00

b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -

2. Opciós ügyletek -

II. Az Önkéntes pénztár által kötött és a mérlegkészítés időszakában lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása aa.Pannónia CIG Alapkezelő Klasszikus portfolió Kötésnap Eszköz 2012.12.18 EUR130109 2012.09.18 EUR130206 Összesen:

Szerz.db. 330 000 200 000

ab.Pannónia CIG Alapkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz 2012.12.18 EUR130109 Összesen:

Szerz.db. 8 030 000

Ár 288.56 289.70

Teljes össz. 95 224 800 57 940 000

Deviza EUR EUR

Lezárás Eredmény 2013.01.08 1 300 200 2013.02.06 860 000

Ár 288.56

Teljes össz. 2 317 136 800

Deviza EUR

2 160 200

Lezárás Eredmény 2013.01.08 31 638 200

-

31 638 200

2. sz. melléklet

III. Az Önkéntes pénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek nincs A fedezeti célú FORWARD ügyletek jövőbeni várható eredményre és Cash-Fllowra gyakorolt hatása összesen (HUF):

b. Nem fedezeti célú ügyletek

nincs 2. Opciós ügyletek

nincs

nincs

2/a. sz. melléklet

2012. évi függő tételek korosítása: Önkéntes Korosított függő tételek Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések

479111 (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:

Korosított függő tételek Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések

Összeg 33 993 2 370 2 051 22 283 5 496 491 66 684

479121 (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:

Összeg

Napok száma 30 napon belül 30-60 nap között 60-90 nap között 90-120 nap között 120-150 nap között 150-180 nap között 180-360 nap között 360 napon túl Összesen:

Összeg

119 040 62 83 245 1 680 307 121 417

Függő számlák állomány záró alakulása összesen (ezer Ft) 154 959 2 565 2 134 7 311 2 145 17 348 10 239 798 197 499

2/b. sz. melléklet

Azonosítatlan függő befizetések állományának változása:

Pannónia Nyugdíjpénztár (önkéntes) e Ft Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetés Munkáltatóhoz nem rendelh.függő befizetés Pénztártaghoz nem rendelh.függő befizetés Összesen

Nyitó 19 858 9 397 35 547 64 802

Tárgyévi csökkenés 7 681 976 299 218 588 764 8 569 958

Függő számlák állomány csökkenésének (felhasználásának) alakulása (ezer Ft) Megnevezés Összeg 30 napon belül 30-60 nap között 60-90 nap között 90-120 nap között 120-150 nap között 150-180 nap között 180-360 nap között 360 napon túl Összesen:

5 207 402 1 458 417 1 069 022 624 963 141 844 62 299 5 997 10 8 569 954

Záró növekedés 7 728 801 411 239 562 615 8 702 655

66 683 121 418 9 398 197 499

3. sz. melléklet

Pannónia Nyugdíjpénztár (önkéntes ágazat)

3. IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZ VÁLTOZÁSI TÁBLA 2012. adatok eFT-ban

Eszköz Fıkönyvi számlaszám

Megnevezés

Értékcsökkenés

Nyitó egyenleg Növekedések

Csökkenések

Módosítások

Záró egyenleg

16 028 0 0 16 028 0 0 0 0 172 199 0 0 172 199 49 833

Csökkenések-

Tárgyévben kel kapcsolatos elszámolt écs felhalmozott Écs

Értékcsökkenés kulcsa

Écs módszere Nyitó egyenleg

1 191

16

300

2 564

300

2 564

0

0

0

kivezetése

1 111

Vagyoni értékű jogok


16 028

0

0

0

16 028

0

0

0

Üzleti vagy cégérték 1 121

Szellemi termékek

0 212 655

0 8 207

0 48 663

0 0

Szellemi termékek 1 231

Épületek,épületrészek

212 655 49 833

8 207 0

48 663 0

0 0

0 0 129 555

0 0

0 0

Működtetett ingatlanok és k.v.ért.j. 1 321 1 331 1 341 1 371 Tartós befekt.c.ingatlanok 1 411

Ügyviteli és számítástech. gépek

Műszaki berend.,gépek, járművek 1 421

Egyéb berendezések, felszer.

Egyéb berend., felszer. 1 431

Személygépkocsik 15 111 15 112 Beruházások

Telek Épületek, épületrészek tul.h. Egyéb építmények Tartós bef.célú ing. ért.kül

49 833 1 039 875 2 264 718 3 560 (501 002) 2 807 151 53 225

129 555 255

70 381 0 17 407

0 0

53 225 333 293

255 284

17 407 569

0 0

Személygépkocsik

334 622 30 471

284 4 437

569 4 790

0 0

30 471 142 618 3 900

4 437 87 005 222 105

4 790 15 363 129 555

0

Beruházások Ingatlan beruházás

146 518

309 110 0

144 918

0 0

Részesedések üzletrészek

Összesen

0 3 650 503

0 451 848

0

0 216 347

49 833 1 039 875 2 394 273 3 560 (571 383) 2 866 325 36 073 0 0 36 073 333 008 0 0 333 008 30 118 0 0 30 118 214 260 96 450 0 310 710 0

0 0

1 191

33

lineáris

0 182 150

0 26 379

0 44 954

3

lineáris

182 150 10 459

26 379 2 990

44 954

1 291

10 459

2 990

0

0 0 0

1 391 1 391

2

lineáris lineáris

170 871 1 392

44 689 1 245

1 491

33

lineáris

172 263 39 279

45 934 1 400

0 5 624

0 0

14.5

lineáris

39 279 165 830

1 400 45 290

5 624

1 491

0 0

1 491

20

lineáris

165 830 13 734

45 290 4 507

0 2 382

0 0

13 734 0

4 507 0

2 382 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 3 814 294

Módosítások kapcsolódó értékcsökkenése

Fıkönyvi számlaszám

0 584 015

2 864 0 0 2 864 0 0 0 0 163 575 0 0 163 575 13 449 0 13 449 215 560 2 637

0 129 064

Záró egyenleg

0 52 960

218 197 35 055 0 0 35 055 211 120 0 0 211 120 15 859 0 0 15 859 0 0 0 0 0

0 0

Záró nettó érték

13 164 0 0 13 164 0 0 0 0 8 624 0 0 8 619 36 384

36 384 1 039 875 2 178 713 923 (571 383) 2 648 133 1 018 0 0 1 018 121 888 0 0 121 888 14 259 0 0 14 259 214 260 96 450 0 310 710

0 660 119

0 3 154 174

Portfólió állomány választható porfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztrárnál 2012.12.31

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

001 002 003 004

72OB1 72OB2 72OB21 72OB211

Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta)

005

72OB212

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

006

ISIN/ azonosító kód

Tétel neve

1 a

2 b

72OB212002

Önkéntes függő költség szla (592)

Önkéntes szolgáltatási költség szla (595) Önkéntes függő költség szla (592)

72OB212003

Önkéntes likviditási költség szla (594)

Önkéntes likviditási költség szla (594) Önkéntes likviditási költség szla (594)

72OB212001

Önkéntes szolgáltatási költség szla (595)

Önkéntes szolgáltatási költség szla (595) Önkéntes függő költség szla (592)

Portfólió azonosító kódja 4 d 2001

Piaci érték

Portfólió azonosító kódja

7 g

8 h

Kiegyensúlyozott portfolió Darabszám illetve Könyv szerinti érték kötvény névértéke 9 10 i j

2002 4 145 376 299 097

4 281 662 303 048

62 842 765 3 971 222

1 097

1 097

242 722

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

1

0

1

0

0

0

0

0

0

72OB212004

Önkéntes növekedési költség szla (591)

72OB212005

Önkéntes kiegyensúlyozott költség szla (589)

72OB212006

Önkéntes klasszikus költség szla (588)

Önkéntes klasszikus költség szla (588) Önkéntes klasszikus költség szla (588)

0

72OB212007

Önkéntes működési költség szla (593)

Önkéntes működési költség szla (593) Önkéntes működési költség szla (593)

0

0

0

0

0

0

0

2 002

1

8 771

108 27

0 0

0 0

0 0

2 002

0 1

0 27

72OB212011

Mobilitás Ajánlot Tagi Kölcsön szla (619)

2 002

72OB212012

Önkéntes bef szla függő tart (544)

72OB212013

Önkéntes bef. pénzszla. Fed. Szolg (547)

72OB212014

Önkéntes bef. pénzszla. Likviditási (546)

72OB212015

Önkéntes bef. pénzszla. Működési (549)

72OB212016

Önkéntes működési kifizetési szla (551)

Önkéntes ingatlan szla. Fed. Egy. SAJÁT (531) Házipénztár Mob Aktív Tagi Kölcsön Szla (620) Mobilitás Ajánlot Tagi Kölcsön szla (619) Önkéntes bef szla függő tart (544) Önkéntes bef. pénzszla. Fed. Szolg (547) Önkéntes bef. pénzszla. Likviditási (546) Önkéntes bef. pénzszla. Működési (549) Önkéntes működési kifizetési szla (551)

8 771

72OB212009 72OB212010

Önkéntes ingatlan szla. Fed. Egy. SAJÁT (531) Házipénztár Mob Aktív Tagi Kölcsön Szla (620)

72OB212017

Önkéntes működési kártya szla (557)

72OB212018 72OB212019 72OB212020 72OB212021 72OB212022 72OB212023 72OB212024

Önkéntes ingatlan szla. Fed. Egy. SAJÁT (531) Házipénztár Mob Aktív Tagi Kölcsön Szla (620) Mobilitás Ajánlot Tagi Kölcsön szla (619) Önkéntes bef szla függő tart (544) Önkéntes bef. pénzszla. Fed. Szolg (547) Önkéntes bef. pénzszla. Likviditási (546) Önkéntes bef. pénzszla. Működési (549) Önkéntes működési kifizetési szla (551)



Önkéntes szolgáltatási kifizetési szla Önkéntes szolgáltatási kifizetési szla (548) (548) Önkéntes tagdíjszámla (511) Önkéntes tagdíjszámla (511) Önkéntes tagi kölcsön szla Önkéntes tagi kölcsön szla Kiegyensúlyozott Kiegyensúlyozott Öpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy Öpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (526) (526) Öpt CETOP20 tech szla CZK Növ Öpt CETOP20 tech szla CZK Növ (561) (561) Öpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy Öpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (527) (527) Öpt CETOP20 tech szla PLN Növ Öpt CETOP20 tech szla PLN Növ (554) (554)

Önkéntes szolgáltatási kifizetési szla (548) Önkéntes tagdíjszámla (511) Önkéntes tagi kölcsön szla Kiegyensúlyozott Öpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (526) Öpt CETOP20 tech szla CZK Növ (561) Öpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (527) Öpt CETOP20 tech szla PLN Növ (554)

108

0

0

0

1

108

0

0

0

0

0

395

0

0

0

0

0

346

0

0

0

0

0

461

0

0

0

0

0

1 180

0

0

0

0

0

901

0

0

0

0

0

2 909

0

0

0

0

0

9 177

0

0

0

0

0

1 062

0

0

0

2 002

1

1 062

11 074

0

0

0

2 002

1

11 074

1 773

0

0

0

0

0

10

0

0

0

1

10

21

0

0

0

0

0

36 141

0

0

0

1

36 141 0

Öpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500)

Öpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500) Öpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500)

72OB212026

Öpt EUR szla Fed SAJÁT Növ (562)



180

72OB212027

Öpt EUR szla Fed Saját Klassz. (596)



599

72OB212028

Öpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy (522)



72OB212029

Öpt bef szla Fed SAJÁT Klassz (552)



72OB212030 72OB212031 72OB212032 72OB212033

Öpt bef szla Fed SAJÁT Növ (553) Öpt bef szla USD Kiegy (501) Öpt bef szla USD Növ (563) Öpt ingatlan növekedési (523)



007

72OB213

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

008

72OB213001 72OB213002 72OB213003 72OB213004 72OB213005 72OB213006 72OB213007 72OB213008 72OB213009 72OB213010 72OB213011 72OB22

010

72OB221

011 012

72OB22101 72OB22101001 72OB22101002 72OB22101003 72OB22101004 72OB22101005 72OB22101006

Kihelyezés Kiegyensúlyozott 1 Kihelyezés Növekedési 1 Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 2 Kihelyezés Növekedési 2 Kihelyezés Klasszikus 3 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 3 Kihelyezés Likviditási 1 Kihelyezés Működési 1 Kihelyezés Függő 1 Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D130102 D130123 D130220 D130724 D130918 D131113

Kihelyezés Kiegyensúlyozott 1 Kihelyezés Növekedési 1 Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 2 Kihelyezés Növekedési 2 Kihelyezés Klasszikus 3 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 3 Kihelyezés Likviditási 1 Kihelyezés Működési 1 Kihelyezés Függő 1

HU0000519137 HU0000519160 HU0000518865 HU0000519038 HU0000519111 HU0000519202

Kihelyezés Kiegyensúlyozott 1 Kihelyezés Növekedési 1 Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 2 Kihelyezés Növekedési 2 Kihelyezés Klasszikus 3 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 3 Kihelyezés Likviditási 1 Kihelyezés Működési 1 Kihelyezés Függő 1

D130102 D130123 D130220 D130724 D130918 D131113

2 001

2 002

271

72OB212025

009

Klasszikus portfolió Darabszám illetve Könyv szerinti érték kötvény névértéke 5 6 e f

Önkéntes növekedési költség szla (591) Önkéntes kiegyensúlyozott költség szla (589)

72OB212008

Önkéntes növekedési költség szla (591) Önkéntes kiegyensúlyozott költség szla (589)

Ár (eFt) illetve árfolyam (%) 3 c

2 001

1 011 498

2 001

477 184 518 1 384 869

2 045 757 20 458 81 830 18 374 233 241 70 611 201 747 1 513 100 40 349 30 262 121 962

1 1 1 1 1 1

2 001 2 001

2 001

2 001 2 001 2 001 2 001 2 001

2 002

2 002

0

0

0

0

1

599

599

0

0

0

0

0

1

1 011

1

498

498

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 1 0 0

0 184 518 0 0

298 000

301 951

0 0 80 000 18 000 0 0 200 000 0 0 0 0 3 804 735

0 0 81 830 18 374 0 0 201 747 0 0 0 0 3 938 414

3 750 485

3 881 432

3 623 301 287 288 0 9 873 219 285 425 155 781 681

3 752 955 292 067 0 10 343 227 943 433 073 786 067

0 0 1 1 0 0 1 0 0 0 0

292 110 0 10 420 234 650 450 000 822 940

2 002

2 002

3 728 500 2 002

2 002

2 002

1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0

2 000 000 0 0 0 228 500 0 0 1 500 000 0 0 0 55 123 793 36 864 489

2 002 2 002 2 002 2 002 2 002

1 041 850 0 1 950 685 510 159 000 3 603 640

35 390 244 1 025 075 0 1 916 649 271 150 930 3 419 522


Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

72OB22101007 72OB22101008 72OB22101009 72OB22101010 72OB22101011 72OB22101012 72OB22101013 72OB22101014 72OB22101015 72OB22101016 72OB22101017 72OB22101018 72OB22101019 72OB22101020 72OB22101021 72OB22101022 72OB22101023 72OB22101024 72OB22101025

020

MNB130102 MNB130109 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2014/D MÁK 2015/A MÁK 2015/C MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK 2019/A MÁK 2020/A MÁK 2022/A MÁK 2028/A MÁK REPHUN 4.50% 02/06/13 REPHUN 6.75% 07/28/14 2013/A MÁK 2013/C MÁK Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72OB22102 teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 72OB22102001 DK 2013/01 72OB22102002 DK 2014/01 72OB22102003 DK 2015/01 72OB22103 Külföldi állampapír 72OB22103001 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72OB22104 teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 72OB22104001 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó 72OB22105 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22105001 RICHTER 25/09/2014

021

72OB22106

022

72OB22106001 MAGNOLIA FIN

013 014

015 016 017 018 019

024

72OB22107001 FK13NF01 72OB22107002 OPUS SECURITIES 72OB22107003 OTPHB FLOAT 16/11/07 Külföldön bejegyzett hitelintézet által 72OB22108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22108001 Magyarországi helyi önkormányzat által 72OB22109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22109001 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan 72OB22110 forgalomba hozott kötvény 72OB22110001 72OB222 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett 72OB2221 Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 72OB2221001 CIG PANNÓNIA 72OB2221002 EGIS 72OB2221003 ELMŰ 72OB2221004 FREESOFT 72OB2221005 MOL 72OB2221006 MTELKOM 72OB2221007 MVM RT. 72OB2221008 MÁTRAI ERŐMŰ 72OB2221009 OTP 72OB2221010 PANNERGY 72OB2221011 PANNONIA BEF. SZOLG.

027 028 029 030 031 032 033

1 a

2 b

HU0000624366 HU0000624374 HU0000402045 HU0000402466 HU0000402193 HU0000402516 HU0000402268 HU0000402581 HU0000402318 HU0000402037 HU0000402375 HU0000402433 HU0000402235 HU0000402524 HU0000402532 XS0161667315 XS0441511200 HU0000401831 HU0000401823

HU0000345277 HU0000347281 HU0000348768

XS0451905367

MNB130102 MNB130109 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2014/D MÁK 2015/A MÁK 2015/C MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK 2019/A MÁK 2020/A MÁK 2022/A MÁK 2028/A MÁK REPHUN 4.50% 02/06/13 REPHUN 6.75% 07/28/14 2013/A MÁK 2013/C MÁK

DK 2013/01 DK 2014/01 DK 2015/01

RICHTER 25/09/2014

Ár (eFt) illetve árfolyam (%) 3 c 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1

Portfólió azonosító kódja 4 d 2 001 2 001

2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001 2 001

2 001

1

Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Darabszám illetve Darabszám illetve Könyv szerinti érték Piaci érték Portfólió azonosító kódja Könyv szerinti érték kötvény névértéke kötvény névértéke 5 6 7 8 9 10 e f g h i j 556 540 555 298 556 458 2 002 2 549 780 2 544 092 59 170 59 047 59 100 2 002 1 531 600 1 528 427 0 0 0 2 002 786 000 786 819 0 0 0 2 002 43 310 43 967 85 810 82 563 90 293 2 002 1 559 200 1 512 368 175 730 174 708 183 865 2 002 4 212 990 4 205 314 108 540 112 903 121 704 2 002 2 881 430 2 960 530 446 150 454 785 481 187 2 002 3 270 440 3 349 067 20 000 18 535 20 860 2 002 764 650 709 042 155 870 146 836 162 494 2 002 3 152 160 3 209 431 39 840 34 487 43 483 2 002 1 961 710 1 958 719 15 950 13 587 16 895 2 002 1 254 650 1 139 883 29 250 28 514 32 109 2 002 1 534 930 1 590 346 31 810 27 688 34 986 2 002 1 660 880 1 649 350 0 0 0 2 002 73 810 72 376 161 498 157 876 165 200 2 002 2 304 965 2 241 001 15 014 14 677 16 364 2 002 398 461 389 496 6 650 7 118 7 043 2 002 90 950 97 344 11 280 11 397 11 421 2 002 154 360 155 958

35 000 0 0

0

XS0247761827

MAGNOLIA FIN

1

0

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OB22107

025

Tétel neve

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

023

026


HU0000345434 XS0272723551 XS0274147296

HU0000097738 HU0000053947 HU0000074513 HU0000071030 HU0000068952 HU0000073507 HU0000072129 HU0000110218 HU0000061726 HU0000089867 HU0000110648

72OB2221012

PANNONIA PÉNZTÁRSZOLGÁLTATÓ ZRT HU0000110655

72OB2221013 72OB2221014 72OB2221015

RICHTER ZWACK ÉMÁSZ

034

72OB2222

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

035

72OB2222001

HU0000067624 HU0000074844 HU0000074539

FK13NF01 OPUS SECURITIES OTPHB FLOAT 16/11/07

CIG PANNÓNIA EGIS ELMŰ FREESOFT MOL MTELKOM MVM RT. MÁTRAI ERŐMŰ OTP PANNERGY PANNONIA BEF. SZOLG. PANNONIA PÉNZTÁRSZOLGÁLTATÓ ZRT RICHTER ZWACK ÉMÁSZ

1 0 1

2 002

89 000 0 0

34 770

37 112

436 054

34 770 0 0 0

37 112 0 0 0

0

0

0

0

0

284 726

0

0

0

0

0

0

92 414

91 365

92 414 0 0

91 365 0 0

0

0

2 002 2 002 2 002

2 002

410 000 13 870 14 200

320 289

407 751 13 572 14 731 0

284 726 36 054

2 002

57 602

36 054 717 411

2 002 2 002 2 002

606 500 106 331 74 574

621 478 47 982 47 951 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 6 226 168

0

0

3 565 060

0 18 12 2 18 0 10 20 4 1 19

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002

15 138 160 5 883 000 38 410 000 15 107 000 53 153 000 85 973 100 20 800 000 28 000 000 19 402 300 1 665 860 0

165 641 104 289 95 034 26 588 916 758 470 853 26 520 34 200 712 948 59 655 0

10

0

0

0

36 12 10

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

2 002 2 002 2 002

18 250 000 4 325 000 105 600 000

675 931 57 523 219 120

0

0

0

0

0

0


Sorszám

PSZÁF kód

036

72OB2223

037

72OB2223001 72OB2223002 72OB2223003 72OB2223004 72OB2223005 72OB2223006 72OB2223007 72OB2223008 72OB2223009 72OB2223010 72OB2223011 72OB2223012 72OB2223013

038

72OB2224

039

72OB2224001

Megnevezés

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény BANK PEKAO BANK PKO CEZ ERSTE BANK (CZ) KGHM KOMERCNI BANKA NEW WORLD RESOURCES PGE PKN ORLEN PZU TELEFONICA O2 TELEKOM POLSKA UNIPETROL


Tétel neve

1 a

2 b

PLPEKAO00016 PLPKO0000016 CZ0005112300 AT0000652011 PLKGHM000017 CZ0008019106 GB00B42CTW68 PLPGER000010 PLPKN0000018 PLPZU0000011 CZ0009093209 PLTLKPL00017 CZ0009091500

040

72OB223

041

72OB2231

042

72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003

CONCORDE PLATINA PI - B SOROZAT

HU0000709969

72OB2231004 72OB2231005

CONCORDE-VM EQUILOR TELESZKOP Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

HU0000703749 HU0000711841

72OB2232

044

72OB2232001

045

72OB2233

046

72OB2233001 72OB2233002

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot ISHARES MSCI WORLD SVÁJC ABERDEEN GEM EQ I

72OB2233003

ABERDEEN GLOBAL WORLD EQ I USD

LU0231482349

72OB2233004 72OB2233005 72OB2233006 72OB2233007

BNP BEST SELECT EUROPE ISHARES S&P 500 MS GLOBAL BRAND EQ Z PICTET-GLOBAL EMD (I) USD

LU0191756005 US4642872000 LU0360482987 LU0128469243

72OB2233008

VONTOBEL EMERGING MARKETS FUND

LU0278093082

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

047

72OB2234

048 049 050 051

72OB2234001 72OB2235 72OB2235001 72OB224

052

72OB2241

053

72OB2241001 72OB2241002 72OB2241003 72OB2241004 72OB2241005 72OB2241006

054

72OB2242

055 056 057

72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB23002 72OB23003 72OB23004 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB27002 72OB28

058 059 060 061 062 063 064 065 066

Portfólió azonosító kódja 4 d

0 0 1 1 0 4 0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot CITADELLA HU0000707948 CONCORDE COLUMBUS HU0000705702

043

BANK PEKAO BANK PKO CEZ ERSTE BANK (CZ) KGHM KOMERCNI BANKA NEW WORLD RESOURCES PGE PKN ORLEN PZU TELEFONICA O2 TELEKOM POLSKA UNIPETROL


IE00B0M62Q58 LU0231479717

CITADELLA CONCORDE COLUMBUS CONCORDE PLATINA PI - B SOROZAT CONCORDE-VM EQUILOR TELESZKOP

ISHARES MSCI WORLD SVÁJC ABERDEEN GEM EQ I ABERDEEN GLOBAL WORLD EQ I USD BNP BEST SELECT EUROPE ISHARES S&P 500 MS GLOBAL BRAND EQ Z PICTET-GLOBAL EMD (I) USD VONTOBEL EMERGING MARKETS FUND

Határidős ügyletek EUR130109 Kiegyensúlyozott EUR130109 Klasszikus EUR130109 Növekedési EUR130206 Klasszikus Opciós ügyletek

HU0000650288 HU0000650593 HU0000652037 HU0000652151 HU0000652383 HU0000652425

FJ13NF01 FJ13NF03 FJ13NF04 FJ13NF05 FJ14NF01 FJ15NF01

EUR130109 Kiegyensúlyozott EUR130109 Klasszikus EUR130109 Növekedési EUR130206 Klasszikus

EUR130109 Kiegyensúlyozott EUR130109 Klasszikus EUR130109 Növekedési EUR130206 Klasszikus

INGATLAN ÖSSZES KIEGY INGATLAN ÖSSZES NÖV

INGATLAN ÖSSZES KIEGY INGATLAN ÖSSZES NÖV

7 g

8 h

Kiegyensúlyozott portfolió Darabszám illetve Könyv szerinti érték kötvény névértéke 9 10 i j

0

0

2 661 108

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

10 345 823

0

0

548 734

2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002

1 533 277 9 036 510 369 256 701 099 19 578 528 35 162 1 627 029 103 167 880 4 448 340 810 303 230 621 28 210 161 155 414

223 815 311 472 328 010 447 285 247 372 121 025 53 029 217 870 157 330 297 318 93 940 141 285 21 357

0 0

0 0

0 0

2 002 2 002

79 967 330 110 930 328

102 729 129 680

0

0

0

0

2 002

45 409 179

131 106

0 0

0 0

0 0

0 0

2 002 2 002

55 303 634 83 272 169

101 915 83 304

0

0

0

0

0

0

0

0

9 797 089

0 0

0 0

0 0

0 0

2 002 2 002

4 985 222 20 077 273

131 688 1 172 469

0

0

0

0

2 002

103 248 413

1 067 049

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2 002 2 002 2 002 2 002

18 919 314 11 398 911 41 738 468 981 482

2 837 628 1 647 839 1 357 585 327 913

0

0

0

0

2 002

8 170 565

1 254 918

1 1 1 1 1 1

-25 228 -1 037 -1 304 -655

2 001 2 001

2 001

2 001 2 001

16 290 9 970 0 0 0 27 720

0 1 0 1

Repó ügyletek SWAP ügyletek Ingatlan INGATLAN ÖSSZES KIEGY INGATLAN ÖSSZES NÖV Tagi kölcsön


0 0

Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél FJ13NF01 FJ13NF03 FJ13NF04 FJ13NF05 FJ14NF01 FJ15NF01 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél

Piaci érték

2 839 045 70 500

0 0

0

0

0

0 0 0 54 250

0 0 0 56 982

0 0 0 1 687 313

54 250

56 982

1 687 313

17 475 9 224 0 0 0 27 551

17 672 10 351 0 0 0 28 959

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 697

0 -1 692 0 -1 037 0 -655 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 045

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 326 484 3 326 484 0 138 504

2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002

222 840 139 900 27 900 85 580 313 500 850 320

2 002

1 0 0 0

2 002

1 0

239 052 129 667 27 970 88 837 354 860 846 927


Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

067

72OB28001

TAGI KÖLCSÖN KIEGYENSÚLYOZOTT

068 069

72OB28002 72OB28003 72OB29 72OB29001

TAGI KÖLCSÖN KLASSZIKUS TAGI KÖLCSÖN NÖVEKEDÉSI Kockázatitőkealap-jegy

070

72OB30

071

72OB30001

072

72OB31

073 074 075

076 077

078


Tétel neve

1 a

2 b

TAGI KÖLCSÖN KIEGYENSÚLYOZOTT TAGI KÖLCSÖN KLASSZIKUS TAGI KÖLCSÖN NÖVEKEDÉSI

TAGI KÖLCSÖN KIEGYENSÚLYOZOTT TAGI KÖLCSÖN KLASSZIKUS TAGI KÖLCSÖN NÖVEKEDÉSI


Portfólió azonosító kódja 4 d

146 365 6 045 21 703

2 001


Piaci érték


7 g

8 h

0

0

0

1 0

5 697 0 0 0

6 045 0 0 0

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

2 002

Kiegyensúlyozott portfolió Darabszám illetve Könyv szerinti érték kötvény névértéke 9 10 i j 1

138 504

0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

0

0

0

72OB31001 72OB32 72OB32001 72OB32002 72OB32003 72OB32004 72OB32005 72OB32006 72OB32007 72OB32008 72OB33 72OB33001 72OB33002 72OB33003 72OB33004 72OB33005 72OB33006 72OB33007 72OB33008

Követelés értékpapír ügyletekből Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott INGATLAN KÖV-KÖT KIEGY Követelés: Növekedési Követelés: Szolgáltatási Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Növekedési INGATLAN KÖV-KÖT NÖV Kötelezettség: Szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő

0 69 742 69 742 0 0 0 0 0 0 0 33 895 33 895 0 0 0 0 0 0 0 Fő

0 69 742 69 742 0 0 0 0 0 0 0 33 895 33 895 0 0 0 0 0 0 0

0 679 721 0 606 930 72 791 0 0 0 0 0 396 959 0 396 959 0 0 0 0 0 0 Fő

72OB4

A portfóliót választó tagok száma

Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott INGATLAN KÖV-KÖT KIEGY Követelés: Növekedési Követelés: Szolgáltatási Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő

Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott INGATLAN KÖV-KÖT KIEGY Követelés: Növekedési Követelés: Szolgáltatási Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő

69 742 606 930 72 791 66 473 405 646 18 208 613 3 703

2 001

Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Növekedési INGATLAN KÖV-KÖT NÖV Kötelezettség: Szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő

Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Növekedési INGATLAN KÖV-KÖT NÖV Kötelezettség: Szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő

33 895 396 959 17 821 1 141 211 113 149 3 511 740

2 001

1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0

2 002 2 002

2 002

0 1 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0

Önkéntes pénztári befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2012.12.31 Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Megnevezés

Befektetések időszak végi Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéke - piaci értéken értéken 1 a

007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033

Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia

034

Egyéb ország (35+...+39)

001 002 003 004 005 006

035 036 037 038 039

Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

2 b

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken 3 c

73 318 412

76 320 687

23 541 863

71 242 954

74 263 056

21 484 232

0 0 0

0 0 0

0 0 0

71 242 954

74 263 056

21 484 232

496 201 0 0 0 634 473 0 36 054 0 0 0 0 0 0 1 802 390 0 0 9 058 118 59 215 718 0 0 0 0 0 0 0 0 0

518 724 0 0 0 608 229 0 41 077 0 0 0 0 0 0 2 224 758 0 0 10 018 637 60 851 631 0 0 0 0 0 0 0 0 0

518 724 0 0 0 608 229 0 0 0 0 0 0 0 0 2 224 758 0 0 10 018 637 8 113 884 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 075 458

2 057 631

2 057 631

2 075 458

2 057 631

2 057 631

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

4/c sz. melléklet

Önkéntes pénztári befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2012.12.31

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008

Megnevezés

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Nagyságrend: ezer forint Befektetések időszak Befektetések időszak végi értéke - könyv végi értéke - piaci értéken szerinti értéken 1 2 a b 55 698 494 57 134 858 6 556 914 7 206 604 0 0 8 057 867 8 587 914 0 0 0 0 3 005 137 3 391 311 73 318 412 76 320 687

5. sz. melléklet

Önkéntes pénztári elszámoló egységek alakulása 2012 Elszámoló egységek darabszáma Sorszám

Megnevezés

001


002


003


004

Függő portfolió

megelőző év zárónapján

tárgyév zárónapján

Elszámoló egységek árfolyama megelőző év zárónapján


1 548 074 786.81

2 984 027 844.72

1.297453

1.434213

40 002 684 088.02

46 745 128 556.86

1.255132

1.397837

2 734 995 492.65

2 995 969 290.17

1.297691

1.474367

177 661 682.09

404 134 330.50

1.576073

1.736155

6. sz. melléklet

Önkéntes ágazat

Értékelési különbözetek (nyereségjellegű - veszteségjellegű) 2012. Adatok: (Eft) nyitó

1371 1626 178 267 3718 3717 3728 387

Tartós befektetési célú ingatlanok

-

501 001

tárgyévi változás növekedés csökkenés 48 695

záró

119 077

-

571 383

Részvények bef. jegyek

-

79 375

402 302

476 349

Hitelviszonyt megtstesítő é.p.

-

360 001

16 564 023

14 245 272

1 958 750

990

58 185

Továbbértékesítési célú ingatlanok

59 175

Eladásra vásárolt részvények

-

153 422

775 852

29 985 929

29 440 115

30 890

11 148 915

11 146 249

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő é.p.

53 969

2 709 692

2 449 741

313 920

Pénzeszközök

46 874

2 056 480

2 038 493

64 861

35 397

62 916 036

59 916 286

2 964 353

Határidős ügyletek értékelési különbözete

Összesen:

-

-

1 321 666 -

28 224

7. sz. melléklet

Az elért eredmények, a működést jellemző mutatók (önkéntes ágazat) 1. Gazdálkodást jellemző mutatók:

(adatok ezer Ft)

(adatok ezer Ft)

2011

2012 %

%

a,

tartalékok tárgyévi (előző évi) tagdíjbevétele tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele

6 260 530 10 581 944

59.16%

7 101 419 17 955 274

39.55%

b,

tartalékok tárgyévi (előző évi) befektetési hozam- és kamatbevételei tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele

2 412 333 10 581 944

22.80%

10 853 854 17 955 274

60.45%

c,

bér és személyi jellegű kiadások (csak működési) működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások

139 346 335 610

41.52%

187 747 424 907

44.19%

d,

a likviditási tartalék egyes tartalékai a likviditási tartalék záróállománya

d.1 d.2 d.3

Igénybe vett értékelési különbözetre képzett tartalék Egyéb kockázatokra képzett tartalék Azonosítatlan befizetések hozamára képzett tartalék Likviditási és kockázati tartalékok

2. Egyéb mutatók: a, éves átlagos taglétszám (fő) b,

egy főre jutó átlagos havi tagdíj értéke (Ft)

3 187 469 558 1 034 473 779

0.67% 99.11% 0.22% 100.00%

5 007 507 069 42 859 554 935

29 123

32 155

17 914

18 404

0.90% 91.37% 7.72% 100.00%

8/a. sz. melléklet

I. A Magánpénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása nincs

2. Opciós ügyletek nincs

II. A Magánpénztár által kötött és a mérlegkészítés időszakában lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása nincs

b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása nincs


8/b sz. melléklet

III. A Magánpénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú ügyletek nincs A fedezeti célú FORWARD ügyletek jövőbeni várható eredményre és Cash-Fllowra gyakorolt hatása összesen (HUF):

b. Nem fedezeti célú ügyletek nincs


nincs

9/a. sz. melléklet

2012. évi függő tételek korosítása: Magán Korosított függő tételek Munkáltatóhoz rendelhető adóhatóság által átutalt 4791112 befizetések (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:

Összeg

Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:

Összeg

0 0 0 0 0 43 151 43 151

Korosított függő tételek Egyéb (ezer Ft) 1045 229 35 22 979 43 936 46 246

9/b. sz. melléklet

Azonosítatlan függő befizetések állományának változása:

Pannónia Nyugdíjpénztár (magán) e Ft Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető APEH által átutalt befiz. Visszautalandó munkáltatóhoz rendelhető befiz. Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befiz. APEH Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetés Munkáltatóhoz és pt.taghoznem rendelh.függő befiz. Összesen

Nyitó 43 151 808 3 715 40 737 88 411

Tárgyévi csökkenés

-

Záró növekedés

7 979 986

43 151 808 3 722 41 716 89 397

10. sz. melléklet

Pannónia Nyugdíjpénztár (magán ágazat) 4. IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZ VÁLTOZÁSI TÁBLA 2012. adatok eFT-ban

Eszköz Fıkönyvi számlaszám

Megnevezés

Értékcsökkenés

Nyitó egyenleg Növekedések

Csökkenések

Módosítások

Záró egyenleg

Fıkönyvi számlaszám

Csökkenések-

ÉrtékcsökTárgyévben kel kapcsolatos Écs módszere Nyitó egyenleg kenés kulcsa elszámolt écs felhalmozott Écs kivezetése


Üzleti vagy cégérték 1 122

Szellemi termékek

Szellemi termékek

0

0

0

0

0 24 252

0 0

0 7 368

0

24 252

0

7 368

0

Kisérleti fejl.aktivált értéke

0

0

0

0

Alapitás-átszervezés aktivált értéke

0 0

0 0

0 0

0 0

Ingatlanok 1 412

0 6 517

0 0

0 4 608

0

Ügyviteli eszközök

Műszaki berend.,gépek, járművek 1 422

6 517 9 279

0 0

4 608 1 971

0

Egyéb gépek, ber.

Egyéb berend., felszer. 1 432

9 279 7 618

0 1 109

1 971 1 198

0

Személygépkocsik

7 618

1 109

1 198

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Személygépkocsik

Beruházásokra adott előlegek Részesedések üzletrészek

Összesen

47 666

1 109

15 145

0

0 0 0 0 0 0 0 0 16 884 0 0 16 884 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 909 0 0 1 909 7 308 0 0 7 308 7 529 0 0 7 529 0 0 0 0 0 0 33 630

1 192

1 492

33

lineáris

Módosítások kapcsolódó értékcsökkenése

0

0

0

0

0 1 140

0 2 128

0 608

0

1 140

2 128

608

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

lineáris

0 429

0 195

0 380

0

33

lineáris

429 106

195 138

380 71

0

14.5

20

lineáris

106 3 434

138 1 226

71 695

0 0

3 434

1 226

695

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

5 109

3 687

1 754

0

Záró egyenleg

Záró nettó érték

0 0 0 0 0 0 0 0 2 660 0 0 2 660

0 0 0 0 0 0 0 0 14 224 0 0 14 224

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 244 0 0 244 173 0 0 173 3 965 0 0 3 965 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 665 0 0 1 665 7 135 0 0 7 135 3 564 0 0 3 564 0 0 0 0 0 0

7 042

26 588

Portfolió állomány -választható portfóliós rendszert működtető magánnyugdíjpénztár 2012.12.31 Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Klasszikus portfolió Sorszám

001 002 003 004 005

PSZÁF kód

Megnevezés

72MB1 72MB11 72MB111

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta)

72MB112

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

72MB112001

DIÓFA KLASSZ SZLA HUF ( 554 )

72MB112002

Magán tagdíjszámla (519)

72MB112003

DIÓ KIEGY vagyonkezelési díj tech szla

72MB112004

DIÓ KLASSZ vagyonkezelési díj tech szla

72MB112005

DIÓ NÖV vagyonkezelési díj tech szla

72MB112006

DIÓFA KIEGY CAD techn szla

72MB112007

DIÓFA KIEGY SZLA CZK ( 562 )

72MB112008

DIÓFA KIEGY SZLA HUF ( 559 )

72MB112009

DIÓFA KIEGY SZLA PLN ( 563 )

72MB112010

DIÓFA KIEGY SZLA USD ( 561 )

72MB112011

DIÓFA NÖV SZLA CZK ( 567 )

72MB112012

DIÓFA NÖV SZLA EUR ( 565 )

72MB112013

DIÓFA NÖV SZLA HUF ( 564 )

72MB112014

DIÓFA NÖV SZLA PLN ( 568 )

72MB112015

DIÓFA NÖV SZLA USD ( 566 )

72MB112016

Diófa Növekedési tech CAD

72MB112017

GEN KIEGY SZLA CZK ( 578 )

72MB112018

GEN KIEGY SZLA EUR ( 576 )

72MB112019

GEN KIEGY SZLA HUF ( 574 )

72MB112020

GEN KIEGY SZLA PLN ( 579 )

72MB112021

GEN KIEGY SZLA USD ( 577 )

72MB112022

GEN KLASSZ SZLA HUF ( 569 )

72MB112023

GEN NÖV SZLA CZK ( 583 )

72MB112024

GEN NÖV SZLA EUR ( 581 )

ISIN/azonosító kód

Tétel neve

1 a

2 b

5 e

DIÓFA KLASSZ SZLA HUF ( 554 ) Magán tagdíjszámla (519) DIÓ KIEGY vagyonkezelési díj tech szla DIÓ KLASSZ vagyonkezelési díj tech szla DIÓ NÖV vagyonkezelési díj tech szla DIÓFA KIEGY CAD techn szla DIÓFA KIEGY SZLA CZK ( 562 ) DIÓFA KIEGY SZLA HUF ( 559 ) DIÓFA KIEGY SZLA PLN ( 563 ) DIÓFA KIEGY SZLA USD ( 561 )

6 f 651 111 17 933

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Könyv szerinti érték

7 g

8 h

Piaci érték

1 499 748 10 109

9 i 1 614 882 10 170

7 109

7 108

Működési portfolió

Likviditási és kockázati portfolió

Azonosítatlan befizetések

Összesen

Szolgáltatási tartalék



10 j

11 k

Piaci érték

4 705 802 31 133

12 l 5 158 074 31 133

31 133

31 133



13 m

14 n

Piaci érték

1 849 553

15 o 1 856 553

553

553



16 p

17 q

Piaci érték

6 827 098 59 587 0

18 r 7 425 923 59 789 0



19 s

20 t

Piaci érték

181 970 17 805

21 u 183 219 17 936

2 805

2 805



22 v

23 w

Piaci érték

9 741 206

24 x 9 758 206

206

206



25 y

26 z 95 601 2 469

27 aa 95 810 2 469



28 ab

29 ac

30 ad 7 714 710 80 400 0

46 567

46 566

2 292

2 292

41 087

41 086

1 274

1

1 274

1 274

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 274

1 274

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 274

1 274

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 223

1 223

1

1 223

1 223

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 469

Piaci érték

7 114 410 80 067 0

1 223

0

2 469

Piaci érték

0

1

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

328

0

0

0

1

328

328

0

0

0

0

0

0

1

328

328

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

328

328

1 552

0

0

0

1

1 553

1 552

0

0

0

0

0

0

1

1 553

1 552

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 553

1 552

1 455

0

0

0

1

1 455

1 455

0

0

0

0

0

0

1

1 455

1 455

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 455

1 455

1 068

0

0

0

1

1 068

1 068

0

0

0

0

0

0

1

1 068

1 068

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 068

1 068

DIÓFA NÖV SZLA CZK ( 567 )

3 348

0

0

0

0

0

0

1

3 348

3 348

0

0

0

1

3 348

3 348

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

3 348

3 348

DIÓFA NÖV SZLA EUR ( 565 )

3

0

0

0

0

0

0

1

3

3

0

0

0

1

3

3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

3

3

DIÓFA NÖV SZLA HUF ( 564 )

911

0

0

0

0

0

0

1

911

911

0

0

0

1

911

911

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

911

911

DIÓFA NÖV SZLA PLN ( 568 )

5 013

0

0

0

0

0

0

1

5 013

5 013

0

0

0

1

5 013

5 013

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

5 013

5 013

DIÓFA NÖV SZLA USD ( 566 )

6 573

0

0

0

0

0

0

1

6 573

6 573

0

0

0

1

6 573

6 573

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

6 573

6 573

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

GEN KIEGY SZLA CZK ( 578 )

161

0

0

0

1

161

161

0

0

0

0

0

0

1

161

161

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

161

161

GEN KIEGY SZLA EUR ( 576 )

514

0

0

0

1

514

514

0

0

0

0

0

0

1

514

514

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

514

514

Diófa Növekedési tech CAD

GEN KIEGY SZLA HUF ( 574 )

585

0

0

0

1

585

585

0

0

0

0

0

0

1

585

585

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

585

585

GEN KIEGY SZLA PLN ( 579 )

443

0

0

0

1

443

443

0

0

0

0

0

0

1

443

443

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

443

443

1

371

371

GEN KIEGY SZLA USD ( 577 ) GEN KLASSZ SZLA HUF ( 569 )

GEN NÖV SZLA CZK ( 583 ) GEN NÖV SZLA CZK ( 583 ) GEN NÖV SZLA EUR ( 581 ) GEN NÖV SZLA EUR ( 581 )

0

0

0

811

1

811

811

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

811

811

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

811

811

1 788

371

0

0

0

0

0

0

1

1 788

1 788

0

0

0

1

1 788

1 788

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 788

1 788

2 941

0

0

0

0

0

0

0

1

0

2 941

0

2 941

0

0

0

0

0

0

1

1

371

2 941

371

2 941

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1

371

2 941

371

2 941

GEN NÖV SZLA HUF ( 580 )

GEN NÖV SZLA HUF ( 580 ) GEN NÖV SZLA HUF ( 580 )

416

0

0

0

0

0

0

1

416

416

0

0

0

1

416

416

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

416

416

GEN NÖV SZLA PLN ( 584 )

GEN NÖV SZLA PLN ( 584 ) GEN NÖV SZLA PLN ( 584 )

5 977

0

0

0

0

0

0

1

5 977

5 977

0

0

0

1

5 977

5 977

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

5 977

5 977

GEN NÖV SZLA USD ( 582 ) GEN NÖV SZLA USD ( 582 )

1 475

1

1 475

1 475

1

1 475

1 475

1

1 475

1 475

GEN NÖV SZLA USD ( 582 )

72MB112028

Magán Függő beolvadó Pt. külső bankszla

72MB112029

Magán bef. pénzszla Függő APEH (523) Magán bef. pénzszla Likviditási (533)

72MB112031

Magán bef. pénzszla Működési (536)

72MB112032

Magán bírságszámla (522)

72MB112033

Magán függő bírság számla régi (524)

72MB112034

Magán főszámla (511)

72MB112035

Magán kiegyensúlyozott költség szla (548)

72MB112036

Magán működési kifizetési szla (537)

72MB112037

Magán növekedési költség szla (549)

72MB112038

Magán szolgáltatási bef szla (534)

72MB112039

Magán szolgáltatási kifizetés szla (535)

72MB112040

Magán önrevíziós számla (520)

72MB112041

Mpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (501)

72MB112042

Mpt CETOP20 tech szla CZK Növ (541)

72MB112043

Mpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (502)

72MB112044

Mpt CETOP20 tech szla PLN Növ (540)

72MB112045

Mpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500)

72MB112046

Mpt EUR szla Fed SAJÁT Növ (542)

72MB112047

Mpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy (521)

72MB112048

Mpt bef szla Fed SAJÁT Klassz (538)

72MB112049

Mpt bef szla Fed SAJÁT Növ (539)

72MB112050

Magán Függő beolvadó Pt. külső bankszla Magán bef. pénzszla Függő APEH (523) Magán bef. pénzszla Likviditási (533) Magán bef. pénzszla Működési (536) Magán bírságszámla (522) Magán függő bírság számla régi (524) Magán főszámla (511) Magán kiegyensúlyozott költség szla (548) Magán működési kifizetési szla (537) Magán növekedési költség szla (549) Magán szolgáltatási bef szla (534) Magán szolgáltatási kifizetés szla (535) Magán önrevíziós számla (520) Mpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (501) Mpt CETOP20 tech szla CZK Növ (541) Mpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (502) Mpt CETOP20 tech szla PLN Növ (540) Mpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500) Mpt EUR szla Fed SAJÁT Növ (542) Mpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy (521) Mpt bef szla Fed SAJÁT Klassz (538) Mpt bef szla Fed SAJÁT Növ (539)

Magán Függő beolvadó Pt. külső bankszla Magán bef. pénzszla Függő APEH (523) Magán bef. pénzszla Likviditási (533) Magán bef. pénzszla Működési (536) Magán bírságszámla (522) Magán függő bírság számla régi (524) Magán főszámla (511) Magán kiegyensúlyozott költség szla (548) Magán működési kifizetési szla (537) Magán növekedési költség szla (549) Magán szolgáltatási bef szla (534) Magán szolgáltatási kifizetés szla (535) Magán önrevíziós számla (520) Mpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (501) Mpt CETOP20 tech szla CZK Növ (541) Mpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (502) Mpt CETOP20 tech szla PLN Növ (540) Mpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy (500) Mpt EUR szla Fed SAJÁT Növ (542) Mpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy (521) Mpt bef szla Fed SAJÁT Klassz (538) Mpt bef szla Fed SAJÁT Növ (539)

Mpt bef szla USD Kiegy (508)

Mpt bef szla USD Kiegy (508) Mpt bef szla USD Kiegy (508)

72MB112051

Mpt bef szla USD Növ (543)


006

72MB113

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

007

72MB113001 72MB113002 72MB113003 72MB113004 72MB12

009

72MB121

010 011

72MB12101 72MB12101001 72MB12101002 72MB12101003 72MB12101004 72MB12101005 72MB12101006 72MB12101007 72MB12101008 72MB12101009 72MB12101010 72MB12101011 72MB12101012 72MB12101013 72MB12101014 72MB12101015 72MB12101016 72MB12101017 72MB12101018 72MB12101019 72MB12101020 72MB12101021 72MB12101022 72MB12101023 72MB12101024 72MB12101025

012

72MB12102

013 014 015

72MB12102001 72MB12102002 72MB12103 72MB12103001

016

72MB12104

017

72MB12104001

018

72MB12105

019

72MB12105001

020

72MB12106

021

72MB12106001

022

72MB12107

023

72MB12107001 72MB12107002 72MB12108

025

72MB12108001

026

72MB12109

027

72MB12109001

028

4 d

Piaci érték

72MB112025

72MB112030

024


619 699 17 792

DIÓFA KLASSZ SZLA HUF ( 554 ) Magán tagdíjszámla (519) DIÓ KIEGY vagyonkezelési díj tech szla DIÓ KLASSZ vagyonkezelési díj tech szla DIÓ NÖV vagyonkezelési díj tech szla DIÓFA KIEGY CAD techn szla DIÓFA KIEGY SZLA CZK ( 562 ) DIÓFA KIEGY SZLA HUF ( 559 ) DIÓFA KIEGY SZLA PLN ( 563 ) DIÓFA KIEGY SZLA USD ( 561 ) DIÓFA NÖV SZLA CZK ( 567 ) DIÓFA NÖV SZLA EUR ( 565 ) DIÓFA NÖV SZLA HUF ( 564 ) DIÓFA NÖV SZLA PLN ( 568 ) DIÓFA NÖV SZLA USD ( 566 ) Diófa Növekedési tech CAD GEN KIEGY SZLA CZK ( 578 ) GEN KIEGY SZLA EUR ( 576 ) GEN KIEGY SZLA HUF ( 574 ) GEN KIEGY SZLA PLN ( 579 ) GEN KIEGY SZLA USD ( 577 ) GEN KLASSZ SZLA HUF ( 569 )

Fedezeti portfolió összesen Növekedési portfolió



72MB112026 72MB112027

008

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%) 3 c

72MB12110

Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 1 Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Működési 1 Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D130102 D130116 D130220 D130529 D130724 D130918 D131113 MNB130102 MNB130109 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2014/D MÁK 2015/A MÁK 2015/C MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK 2019/A MÁK 2020/A MÁK 2022/A MÁK 2023/A MÁK 2028/A MÁK REPHUN 4.50% 02/06/13 2015/B MÁK Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal DK 2013/01 DK 2015/01 Külföldi állampapír


Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Kiegyensúlyozott Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Működési 1

Kihelyezés Klasszikus 1 Kihelyezés Kiegyensúlyozott 1 Kihelyezés Klasszikus 2 Kihelyezés Működési 1

HU0000519137 HU0000519152 HU0000518865 HU0000518956 HU0000519038 HU0000519111 HU0000519202 HU0000624366 HU0000624374 HU0000402045 HU0000402466 HU0000402193 HU0000402516 HU0000402268 HU0000402581 HU0000402318 HU0000402037 HU0000402375 HU0000402433 HU0000402235 HU0000402524 HU0000402383 HU0000402532 XS0161667315 HU0000402482

HU0000345277 HU0000348768

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

143

143

1

143

143

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

122

122

1

122

122

1

206

206

0

0

0

1

206

206

1 649

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 649

1 649

0

0

0

0

0

0

1

1 649

1 649

178

206

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

178

178

1

178

178

299

0

1

299

299

1

299

299

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

482

482

1

482

482

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

1 156

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 156

1 156

0

0

0

0

0

0

1

1 156

1 156

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

482

0

0

0

0

1

0

0

22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

22

22

1

22

22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

22

22

531

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

531

531

1

531

531

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

531

531

1

22

22

0

0

0

107

0

0

0

1

107

107

0

0

0

0

0

0

1

107

107

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

107

107

1 923

22

0

0

0

0

0

0

1

1 923

1 923

0

0

0

1

1 923

1 923

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 923

1 923

3

0

0

0

0

0

0

1

3

3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

3

0

3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1

22

3

22

3

7

0

0

0

0

0

0

1

7

7

0

0

0

1

7

7

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

7

7

226

0

0

0

1

226

226

0

0

0

0

0

0

1

226

226

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

226

226

174

0

0

0

0

0

1

174

174

0

0

0

1

174

174

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

174

174

250

0

0

0

1

250

250

0

0

0

0

0

0

1

250

250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

250

250

207

1

207

207

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

207

207

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

207

207

251

0

0

0

0

0

0

1

251

251

0

0

0

1

251

251

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

251

251

45

0

333

0

DK 2013/01 DK 2015/01

1 1

600 12 000

0

0

0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0 0

0 78 000 4 680 12 000 21 710 89 500 69 320 18 340 12 000 61 940 13 480 33 840 6 910 22 350 9 310 11 530 7 520 17 250 10 130 4 820 1 740 6 320 2 280 0 2 220

1 1

4 700 0

0

0

1

0

0

0

15 500

0

15 641

500 0 15 000 0 594 323

510 0 15 131 0 625 594

515 921

541 803

499 047 0 76 825 4 435 11 397 20 288 84 182 65 744 18 299 11 975 61 725 13 679 31 898 6 884 22 737 9 375 10 783 7 198 16 448 9 356 4 525 1 605 5 541 2 001 0 2 147

523 066 0 77 827 4 646 11 750 21 089 86 133 66 214 18 337 11 986 65 703 13 864 35 608 7 230 25 061 10 041 12 026 7 840 18 827 10 730 5 291 1 914 6 317 2 458 0 2 174

12 080

13 912

593 11 487 0 0

636 13 276 0 0

0 0 0

0 1 0 0

0 0 7 540 1 000 26 320 72 500 92 050 24 560 78 460 30 870 22 690 60 140 51 780 129 020 111 800 52 870 45 270 23 820 38 060 13 920 28 380 7 490 1 890 14 961 18 960

45

0

0

0

0

0

0

1

333

333

0

3 000

45

3 062

0

0

0 3 000 0 0 1 474 953

0 3 062 0 0 1 590 026

0 0 0 0 4 669 781

0 0 0 0 5 122 053

944 128

1 013 131

1 713 565

1 877 580

924 840 0 0 7 144 950 24 597 68 186 87 394 24 505 78 297 30 847 22 817 56 735 50 692 131 213 113 304 48 850 42 354 23 040 34 152 13 194 25 092 6 398 1 659 15 081 18 339

993 074 0 0 7 485 979 25 568 69 773 87 926 24 556 78 367 32 745 23 337 63 282 54 177 144 668 120 580 55 144 47 194 25 998 40 315 15 280 31 213 7 487 2 038 16 398 18 564

1 646 960 0 0 11 655 25 360 28 344 45 034 62 093 48 891 163 022 32 867 23 320 111 440 52 597 167 213 108 512 92 023 99 194 108 774 102 679 128 986 185 341 28 756 1 755 8 658 10 446

1 808 880 0 0 12 210 25 459 28 968 46 194 62 565 48 993 163 167 34 856 23 635 124 396 55 223 182 847 114 734 102 486 111 099 121 204 121 846 147 963 224 225 34 666 2 156 9 414 10 574

11 833

12 512

11 833 0 0 0

12 512 0 0 0

0

0

0

0

0

0

11 800 0

0 0 12 300 26 000 29 820 48 000 65 500 49 000 163 360 32 860 22 980 118 220 52 780 163 070 106 380 98 260 106 570 111 050 115 030 134 790 203 870 34 680 2 000 8 589 10 800

30 525

32 277

30 525 0 0 0

32 277 0 0 0

0

0

0

0

0

30 440 0

0 0 0 0 0 0 0 3 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1

0

1

0

0 0 0 0 3 493

0 0 0 0 3 500

3 493

3 500

3 493 0 0 0 0 0 0 0 3 493 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 500 0 0 0 0 0 0 0 3 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

100

26

0

0

0 0

0

0

0

100

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 794

4 825

7 455

7 545

35 980

36 397

0

0

4 794 0

4 825 0

7 455 0

7 545 0

30 980 5 000

31 341 5 056

0 0

0 0

7 350 0

0

0

100

0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0

0

0 0

0

0

0

0

0 0

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

0

0

0 0

D130102 D130116 D130220 D130529 D130724 D130918 D131113 MNB130102 MNB130109 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2014/D MÁK 2015/A MÁK 2015/C MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK 2019/A MÁK 2020/A MÁK 2022/A MÁK 2023/A MÁK 2028/A MÁK REPHUN 4.50% 02/06/13 2015/B MÁK

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0 0

1 0 1 0

FK13NF01 CIB FLOATING 2015/A

0

0 0

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

HU0000345434 HU0000350780

0

0 0

0

FK13NF01 CIB FLOATING 2015/A Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0 0

510 3 062 15 131 15 131

ESTAR 2014/A

0

0 0

0

HU0000346432

0

0 0

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ESTAR 2014/A

0

143 122

30 530 5 000

0

0

0

0 0

0

1 1 1 0

0 78 000 24 520 39 000 77 850 210 000 226 870 95 400 253 820 125 670 59 150 212 200 111 470 314 440 227 490 162 660 159 360 152 120 163 220 153 530 233 990 48 490 6 170 23 550 31 980

42 840 12 000 0

0

100

0

42 580 5 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45

0

333

333

0

18 500

45

18 703

500 3 000 15 000 0 6 742 550

510 3 062 15 131 0 7 341 173

3 177 107

3 436 014

3 074 340 0 76 825 23 234 37 707 73 229 197 402 215 231 95 188 253 294 125 439 59 816 200 073 110 173 321 163 231 191 151 656 148 746 148 262 146 187 146 705 212 038 40 695 5 415 23 739 30 932

3 328 520 0 77 827 24 341 38 188 75 625 202 100 216 705 95 386 253 520 133 304 60 836 223 286 116 630 352 576 245 355 169 656 166 133 166 029 172 891 168 534 257 352 48 470 6 652 25 812 31 312

54 438

58 701

42 951 11 487 0 0

45 425 13 276 0 0

0 0

0

58 420 0 0 0 0 0 0 56 230 50 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

15 131

0 0 0 15 000 164 155

0 0 0 15 131 165 273

164 155

165 273

164 155 57 456 0 0 0 0 0 0 56 104 50 595 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

165 273 58 411 0 0 0 0 0 0 56 222 50 640 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 6 520 3 430 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0 0 0 0 9 928

0 0 0 0 9 945

0 0 0 0 116 754

0 0 0 0 116 963

9 928

9 945

116 754

116 963

9 928 0 0 0 0 0 0 0 6 505 3 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 945 0 0 0 0 0 0 0 6 519 3 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

116 754 0 0 0 0 0 0 0 87 515 29 239 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

116 963 0 0 0 0 0 0 0 87 698 29 265 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0

0

0

100

26

0

100

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

48 229

48 767

0

0

0

0

0

0

43 229 5 000

43 711 5 056

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 87 710 29 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0

0 0

0 0 0 1

0

0 15 000

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

1 1 1 1

58 420 78 000 24 520 39 000 77 850 210 000 226 870 245 860 337 250 125 670 59 150 212 200 111 470 314 440 227 490 162 660 159 360 152 120 163 220 153 530 233 990 48 490 6 170 23 550 31 980

42 840 12 000 0

100

0

42 580 5 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

500 3 000 15 000 15 000 7 033 387

510 3 062 15 131 15 131 7 633 354

3 467 944

3 728 195

3 365 177 57 456 76 825 23 234 37 707 73 229 197 402 215 231 245 312 336 551 125 439 59 816 200 073 110 173 321 163 231 191 151 656 148 746 148 262 146 187 146 705 212 038 40 695 5 415 23 739 30 932

3 620 701 58 411 77 827 24 341 38 188 75 625 202 100 216 705 245 825 336 851 133 304 60 836 223 286 116 630 352 576 245 355 169 656 166 133 166 029 172 891 168 534 257 352 48 470 6 652 25 812 31 312

54 438

58 701

42 951 11 487 0 0

45 425 13 276 0 0

0

0

0

0

100

26

100

26

0

0

0

0

48 229

48 767

43 229 5 000

43 711 5 056

0 0

45 333 33 834

0 0

0

0 0

45 333 33 500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Portfolió állomány -választható portfóliós rendszert működtető magánnyugdíjpénztár 2012.12.31 Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Klasszikus portfolió Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Tétel neve

1 a 029 030

72MB12110001 72MB122

031

72MB1221

032

72MB1221001 72MB1221002 72MB1221003 72MB1221004 72MB1221005 72MB1221006 72MB1221007 72MB1221008 72MB1221009 72MB1221010 72MB1221011 72MB1221012 72MB1221013

033

72MB1222

Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény BIF CIG PANNÓNIA DANUBIUS EGIS FREESOFT GRAFHISOFT PARK SE MOL MTELKOM OTP PANNERGY RICHTER ÁLLAM I NYOMDA ÚJ ÉMÁSZ

HU0000088760 HU0000097738 HU0000074067 HU0000053947 HU0000071030 HU0000083696 HU0000068952 HU0000073507 HU0000061726 HU0000089867 HU0000067624 HU0000093257 HU0000074539

72MB1222001 72MB1223

036

72MB1223001 72MB1223002 72MB1223003 72MB1223004 72MB1223005 72MB1223006 72MB1223007 72MB1223008 72MB1223009 72MB1223010 72MB1223011 72MB1223012 72MB1223013 72MB1223014 72MB1223015 72MB1223016 72MB1223017

037

72MB1224

038

72MB1224001

039

72MB123

040

72MB1231

041

72MB1231001

DIÓFA ABSZ HOZAM SZÁRM I

72MB1231002

DIÓFA ABSZOLÚT HOZAM ALAP II

HU0000708425

72MB1231003

EQUILOR TELESZKOP

HU0000711841

72MB1231004

THETA PLUS SZÁRMAZTATOTT ALAP

HU0000712062

72MB1232

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

044 045

72MB1232001

PLPEKAO00016 PLPKO0000016 BMG200452024 CZ0005112300 CH0012142631 AT0000652011 HRHT00RA0005 PLKGHM000017 CZ0008019106 SI0031102120 GB00B42CTW68 PLPGER000010 PLPKN0000018 PLPZU0000011 CZ0009093209 PLTLKPL00017 CZ0009091500

HU0000708417

CARION INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP HU0000708029 HU0000708011 HU0000708045

72MB1233001

ISHARES MSCI WORLD SVÁJC

IE00B0M62Q58

72MB1233002

ABERDEEN GEM EQ I

LU0231479717

72MB1233003

ABERDEEN GLOBAL WORLD EQ I USD

LU0231482349

72MB1233004

BNP BEST SELECT EUROPE

LU0191756005

ISHARES MSCI EMERGING EEM US ISHARES MSCI EMU

US4642872349 US4642866085

72MB1233007

ISHARES MSCI WORLD INDEX

CA46430Y1088

72MB1233008 72MB1233009

LYXOR MSCI EMU MS GLOBAL BRAND EQ Z

FR0007085501 LU0360482987

72MB1233010

PICTET-GLOBAL EMD (I) USD

LU0128469243

72MB1233011

PROSHARES ULTRASHORT EURO

US74347W8828

72MB1233012

VANGUARD MSCI EMERGING MARKET

US9220428588

72MB1233013

VONTOBEL EMERGING MARKETS FUND LU0278093082

046

72MB1234

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

047 048 049 050

72MB1234001 72MB1235 72MB1235001 72MB124

051

72MB1241 72MB1241001 72MB1241002 72MB1241003 72MB1241004 72MB1241005 72MB1241006 72MB1241007



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



6 f

7 g

8 h

9 i

10 j

11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

17 q

18 r

19 s

20 t

21 u

22 v

23 w

24 x

25 y

26 z

27 aa

28 ab

29 ac

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

DIÓFA INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP

052

0 0 0 1 0 1 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0

DIÓFA ABSZ HOZAM SZÁRM I DIÓFA ABSZOLÚT HOZAM ALAP II EQUILOR TELESZKOP THETA PLUS SZÁRMAZTATOTT ALAP

CARION INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP DIÓFA INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP NAP INGATLAN

053

72MB1242 72MB1242001 72MB13 72MB13001 72MB14 72MB14001 72MB15 72MB15001 72MB16 72MB16001 72MB17 72MB17001

065

72MB18

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

066 067 068

72MB18001 72MB19 72MB19001

Kockázatitőkealap-jegy

069

72MB20

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

070 071 072

073 074

72MB20001 72MB21 72MB21001 72MB21002 72MB21003 72MB21004 72MB21005 72MB21006 72MB21007 72MB22 72MB22001 72MB22002

Kiegyensúlyozott kötelezettség

075

72MB22003 72MB22004 72MB22005 72MB22006 72MB22007 72MB23

Növekedési kötelezettség Függő kötelezettség Szolgáltatási kötelezettség Likviditási kötelezettség Működési kötelezettség Portfoliót választó tagok száma

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 116 080 0 206 000 227 000 0 1 948 000 2 483 000 650 800 18 280 556 000 0 1 100 000

185 394

102 297

97 397

0 2 038 0 3 197 400 0 34 774 12 797 25 346 712 20 750 0 2 283

0 685 0 3 622 409 0 34 587 9 311 27 008 529 20 133 0 1 113

0

0

141 600 852 760 35 000 804 000 2 125 000 525 16 630 000 22 455 700 5 174 800 161 440 4 673 000 17 542 9 850 000

1 449 071

1 564 147

796 770

802 111

779 15 571 112 13 363 3 707 427 286 777 107 529 178 537 6 073 166 146 125 17 624

412 5 031 105 14 138 3 825 449 295 266 84 209 214 754 4 674 169 209 76 9 963

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

77 966

87 997

652 301

762 036

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 583 6 983 100 8 503 0 10 784 471 6 823 6 652 661 1 149 7 050 5 466 8 649 3 098 4 501 493

8 012 7 469 75 7 657 0 12 153 375 10 420 7 642 641 581 6 753 7 935 11 530 2 542 3 624 588

55 842 63 824 808 79 104 6 141 89 712 3 788 67 248 42 285 5 344 8 509 58 411 44 770 65 080 23 738 34 309 3 388

76 504 69 338 607 73 035 8 830 104 319 3 019 105 053 49 159 5 185 5 161 56 812 66 173 87 394 19 971 27 409 4 067

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 172 194 100 700 11 106 0 19 391 191 002 521 347 1 884 12 853 40 660 3 440 449 148 100 24 767 7 735 828 966 3 134

417 251 1 784 906 5 634 106 532 893 190 172 056 1 535 812 5 252 598 12 209 103 995 364 004 28 963 095 1 250 790 187 783 60 095 6 288 217 22 264

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

141 600 968 840 35 000 1 010 000 2 352 000 525 18 578 000 24 938 700 5 825 600 179 720 5 229 000 17 542 10 950 000

0

0 1 629 334

0 1 749 541

899 067

899 508

779 17 609 112 16 560 4 107 427 321 551 120 326 203 883 6 785 186 896 125 19 907

412 5 716 105 17 760 4 234 449 329 853 93 520 241 762 5 203 189 342 76 11 076

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730 267

850 033

0

0

0

0

0

0

461 423 1 979 007 6 333 117 638 893 190 191 447 1 726 814 5 773 945 14 093 116 848 404 664 32 403 544 1 398 890 212 550 67 830 7 117 183 25 398

62 425 70 807 908 87 607 6 141 100 496 4 259 74 071 48 937 6 005 9 658 65 461 50 236 73 729 26 836 38 810 3 881

84 516 76 807 682 80 692 8 830 116 472 3 394 115 473 56 801 5 826 5 742 63 565 74 108 98 924 22 513 31 033 4 655

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

141 600 968 840 35 000 1 010 000 2 352 000 525 18 578 000 24 938 700 5 825 600 179 720 5 229 000 17 542 10 950 000

0

30 ad 0 1 749 541

899 067

899 508

779 17 609 112 16 560 4 107 427 321 551 120 326 203 883 6 785 186 896 125 19 907

412 5 716 105 17 760 4 234 449 329 853 93 520 241 762 5 203 189 342 76 11 076

0

0

0

0

730 267

850 033

461 423 1 979 007 6 333 117 638 893 190 191 447 1 726 814 5 773 945 14 093 116 848 404 664 32 403 544 1 398 890 212 550 67 830 7 117 183 25 398

62 425 70 807 908 87 607 6 141 100 496 4 259 74 071 48 937 6 005 9 658 65 461 50 236 73 729 26 836 38 810 3 881

84 516 76 807 682 80 692 8 830 116 472 3 394 115 473 56 801 5 826 5 742 63 565 74 108 98 924 22 513 31 033 4 655

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

56 237

60 128

324 534

364 143

1 428 062

1 597 734

0

0

1 808 833

2 022 005

0

0

0

0

0

0

1 808 833

2 022 005

56 237

60 128

51 016

54 898

168 341

176 615

0

0

275 594

291 641

0

0

0

0

0

0

275 594

291 641

0

0

87 331 508

95 887

102 314

0

0

0

0

0

0

87 331 508

95 887

102 314 154 070

0

0

0

87 331 508

95 887

102 314

0

0

0

0

0

51 694 882

56 237

60 128

46 449 724

50 102

54 027

34 317 220

37 881

39 915

0

0

0

132 461 826

144 220

154 070

0

0

0

0

0

0

0

0

0

132 461 826

144 220

0

0

0

0

914 124

914

871

4 573 056

4 573

4 356

0

0

0

5 487 180

5 487

5 227

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 487 180

5 487

0

0

0

0

0

0

0

29 947 442

30 000

30 030

0

0

0

29 947 442

30 000

30 030

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29 947 442

0

0

91 924

95 049

396 220

404 738

0

0

488 144

499 787

0

0

0

0

0

0

0

0

Piaci érték

0 1 629 334

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 227

30 000

30 030

488 144

499 787

0

0

0

0

16 213 357

22 498

19 504

0

16 213 357

22 498

19 504

0

16 213 357

22 498

19 504

0

0

0

0

81 705 330

91 924

95 049

330 552 372

371 894

384 538

0

0

0

412 257 702

463 818

479 587

0

0

0

0

0

0

0

0

0

412 257 702

463 818

479 587

2

0

0

0

0

0

0

3 720 000

1 828

696

0

0

0

3 720 000

1 828

696

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 720 000

1 828

696

0

0

181 594

214 196

863 501

1 016 381

0

0

1 045 095

1 230 577

0

0

0

0

0

0

1 045 095

1 230 577 60 873

ISHARES MSCI WORLD SVÁJC ABERDEEN GEM EQ I ABERDEEN GLOBAL WORLD EQ I USD

0

0

0

0

478 511

11 471

14 196

1 617 375

38 105

46 677

0

0

0

2 095 886

49 576

60 873

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 095 886

49 576

0

0

0

0

237 646

13 194

17 649

565 693

32 417

41 880

0

0

0

803 340

45 611

59 529

0

0

0

0

0

0

0

0

0

803 340

45 611

0

0

0

0

1 208 508

12 445

12 983

5 623 161

57 907

60 412

0

0

0

6 831 668

70 352

73 395

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6 831 668

70 352

73 395

BNP BEST SELECT EUROPE

0

0

0

0

194 486

28 845

33 104

815 481

119 332

138 125

0

0

0

1 009 967

148 177

171 229

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 009 967

148 177

171 229

ISHARES MSCI EMERGING EEM US ISHARES MSCI EMU ISHARES MSCI WORLD INDEX LYXOR MSCI EMU MS GLOBAL BRAND EQ Z PICTET-GLOBAL EMD (I) USD PROSHARES ULTRASHORT EURO VANGUARD MSCI EMERGING MARKET VONTOBEL EMERGING MARKETS FUND

0 0

0 0

FJ13NF05 FJ14NF01 FJ15NF01 FJ17NF01 OJB 2014/I UCJBF 2014/A UCJBV 2020/A

0

160 142

201 843

7 103 406

195 151

243 207

0

0

0

6 779 992

151 172

173 014

0 0

0 0

0 0

0 0

2 923 829 1 605 640

81 984 51 804

98 632 53 346

0

0

0

0

18 506

6 183

6 515

68 582

22 913

24 143

0

0

0

87 088

29 096

30 658

0

0

0

0

0

0

0

0

0

87 088

29 096

30 658

0

0

0

0

0

0

0

229 020

4 416

4 460

0

0

0

229 020

4 416

4 460

0

0

0

0

0

0

0

0

0

229 020

4 416

0

0

0

0

0

0

0

91 651

3 284

4 181

0

0

0

91 651

3 284

4 181

0

0

0

0

0

0

0

0

0

91 651

3 284

4 181

0

0

0

0

68 796

10 510

10 900

288 861

43 820

45 310

0

0

0

357 657

54 330

56 210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

357 657

54 330

56 210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 22 165

0 0 0 23 663

0 0 0 26 028

0 0 0 27 358

0 0 0 79 083

0 0 0 82 592

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 127 276

0 0 0 133 613

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

22 165

23 663

26 028

27 358

852 0 16 515 4 798 0 0 0

852 0 17 541 5 270 0 0 0

498 0 25 530 0 0 0 0

499 0 26 859 0 0 0 0

Ingatlan 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0 7 604 7 604 0 0 0 0 0 0 20 20

0 7 604 7 604 0 0 0 0 0 0 20 20

0

0 0 14 868 0 14 868 0 0 0 0 0 182 0

0

0

0 5 291 0 0 5 291 0 0 0 0 403 0

0 5 291 0 0 5 291 0 0 0 0 403 0

0

0

0 108 0 0 0 0 108 0 0 2 305 0

0 108 0 0 0 0 108 0 0 2 305 0

127 276

133 613

11 140 2 340 96 650 4 820 210 8 650 3 390

11 568 2 614 95 817 4 798 209 8 887 3 383

11 574 2 720 100 971 5 270 229 9 372 3 477

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0

0 0

0

0

0 27 871 7 604 14 868 5 291 0 108 0 0 2 910 20

0 27 871 7 604 14 868 5 291 0 108 0 0 2 910 20

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 10 0 0 0 0 0 0 10 0 0

0 10 0 0 0 0 0 0 10 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 42 0 0 0 0 0 42 0 435 0

0 42 0 0 0 0 0 42 0 435 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 622 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 622 0

0 0

4 460

0

0

0 0 0 127 276

0 0 0 133 613

127 276

133 613

11 140 2 340 96 650 4 820 210 8 650 3 390

11 568 2 614 95 817 4 798 209 8 887 3 383

11 574 2 720 100 971 5 270 229 9 372 3 477

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0

0 0 0 0

0

0

0 27 923 7 604 14 868 5 291 0 108 42 10 26 967 20

0 27 923 7 604 14 868 5 291 0 108 42 10 26 967 20

0

182

0

0

0

1

182

182

0

0

0

0

0

0

1

182

182

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

182

182

403 23 622 2 305 435 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1 0 0 0 0

403 0 0 0 0

403 0 0 0 0

0 0 1 0 0

0 0 2 305 0 0

0 0 2 305 0 0

1 0 1 0 0

403 0 2 305 0 0 0

403 0 2 305 0 0 0

0 0 0 0 1

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 1 0

0 0 0 435 0

0 0 0 435 0

0 1 0 0 0

0 23 622 0 0 0

0 23 622 0 0 0

1 1 1 1 1

403 23 622 2 305 435 0 0

403 23 622 2 305 435 0 0

20

1 0 0 0 0 0 0 1

0 1 0 0 0 0 0

0 0 1 0 0 0 0 0

0 0 0 0 1 0 0 0

1 1 1 0 1 0 0 1

0 0 0 0 0 0 1 0

0 0 0 0 0 1 0 0

0 0 0 1 0 0 0 0

0

0 0 0 0

0 14 868 0 14 868 0 0 0 0 0 182 0

7 604 14 868 5 291 0 108 42 10

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

4 453 634

0

0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0

82 592

0

0

0

98 632 53 346

10 223 2 720 56 571 0 229 9 372 3 477

0

0

173 014

81 984 51 804

0

0

0

151 172

2 923 829 1 605 640

0

0

0

243 207

6 779 992

0 0

0

Klasszikus kötelezettség

201 843

195 151

0

0 0

0

Kiegyensúlyozott kötelezettség

160 142

7 103 406

0

0 0

79 083

0

4 453 634

0

83 762 41 737

10 218 2 614 53 772 0 209 8 887 3 383

0

0

148 684

69 624 40 505

9 840 2 340 54 150 0 210 8 650 3 390

0

0

129 902

0

Növekedési kötelezettség Függő kötelezettség Szolgáltatási kötelezettség Likviditási kötelezettség Működési kötelezettség

0

211 420

5 826 370 2 483 020 1 258 492

SWAP ügyletek

Klasszikus kötelezettség Kiegyensúlyozott kötelezettség Növekedési kötelezettség Függő kötelezettség Szolgáltatási kötelezettség Likviditási kötelezettség Működési kötelezettség

165 590

169 659

24 330 14 870 11 609

Repóügyletek

Klasszikus követelés Kiegyensúlyoztt követelés Növekedési követelés Függő követelés Szolgáltatási követelés Likviditási követelés Működési követelés

131 617

6 167 876

21 270 12 360 11 299

Opciós ügyletek

31 787

3 644 749

953 622 440 809 347 148

480 0 25 710 0 0 0 0

25 492

36 253

0 0 0

0

935 530

28 525

0 0 0

820 0 16 790 4 820 0 0 0

0

808 885

0 0 0

1 1 1 1 1 1 1

0

0

0

0

Klasszikus követelés Kiegyensúlyoztt követelés Növekedési követelés Függő követelés Szolgáltatási követelés Likviditási követelés Működési követelés

0

59 529

0 0

Határidős ügyletek

Követelés értékpapír ügyletekből Klasszikus követelés Kiegyensúlyoztt követelés Növekedési követelés Függő követelés Szolgáltatási követelés Likviditási követelés Működési követelés Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Klasszikus kötelezettség

0

180 263

0

0

054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064

0

0

0

HU0000652151 HU0000652383 HU0000652425 HU0000652508 HU0000650676 HU0000650916 HU0000652433

0

0

Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél FJ13NF05 FJ14NF01 FJ15NF01 FJ17NF01 OJB 2014/I UCJBF 2014/A UCJBV 2020/A Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

Összesen

Piaci érték

0

NAP INGATLAN Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

72MB1233005

BANK PEKAO BANK PKO CENTRAL EURO MEDIA CEZ CLARIANT AG ERSTE BANK (CZ) HRVATSKI TELEKOM KGHM KOMERCNI BANKA KRKA NEW WORLD RESOURCES PGE PKN ORLEN PZU TELEFONICA O2 TELEKOM POLSKA UNIPETROL

Azonosítatlan befizetések

5 e

0

0 0 3 18 2 1 18 0 4 1 36 0 10

Likviditási és kockázati portfolió


Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

72MB1232002

72MB1233006

BIF CIG PANNÓNIA DANUBIUS EGIS FREESOFT GRAFHISOFT PARK SE MOL MTELKOM OTP PANNERGY RICHTER ÁLLAM I NYOMDA ÚJ ÉMÁSZ

Működési portfolió

Szolgáltatási tartalék

4 d

0 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény BANK PEKAO BANK PKO CENTRAL EURO MEDIA CEZ CLARIANT AG ERSTE BANK (CZ) HRVATSKI TELEKOM KGHM KOMERCNI BANKA KRKA NEW WORLD RESOURCES PGE PKN ORLEN PZU TELEFONICA O2 TELEKOM POLSKA UNIPETROL

72MB1232003 72MB1233



Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

034

043

Fedezeti portfolió összesen


0

035

042

2 b

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%) 3 c

1 1 1 1 1 1 1 1

11/b sz. melléklet

Magánpénztári befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2012.12.31 Nagyságrend: ezer forint

Megnevezés

Összesen (=71MJ11+71MJ13) Európai Gazdasági Térség összesen (=71MJ1101+71MJ1102+71MJ1 103+71MJ12) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (=71MJ1201+71MJ1202++71MJ 1227) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (71MJ1301+71MJ1302++71MJ1 305) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken

1 a

2 b

3 c

7 114 410

7 714 710

3 857 957

6 529 839

7 011 486

3 154 733

0 0 0

0 0 0

0 0 0

6 529 839

7 011 486

3 154 733

100 496 0 0 0 167 261 0 0 0 0 81 984 0 0 0 435 539 0 0 399 371 5 339 047 0 6 141 0 0 0 0 0 0 0

116 472 0 0 0 164 659 0 0 0 0 98 632 0 0 0 544 428 0 0 444 366 5 634 099 0 8 830 0 0 0 0 0 0 0

116 472 0 0 0 164 659 0 0 0 0 98 632 0 0 0 544 428 0 0 444 366 1 777 346 0 8 830 0 0 0 0 0 0 0

584 571

703 224

703 224

423 135 151 172 0 0 10 264

520 990 173 014 0 0 9 220

520 990 173 014 0 0 9 220

11/c sz. melléklet

Magánpénztári befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2012.12.31 Nagyságrend: ezer forint

Megnevezés

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Befektetések időszak Befektetések időszak végi értéke könyv végi értéke piaci szerinti értéken értéken 1 2 a b 5 281 030 5 574 011 269 904 314 188 0 0 673 627 797 567 0 0 0 0 889 849 1 028 944 7 114 410 7 714 710

12. sz. melléklet

Magánpénztári elszámoló egységek alakulása 2012 Elszámoló egységek darabszáma Sorszám

Megnevezés

megelőző év zárónapján


Elszámoló egységek árfolyama megelőző év zárónapján


001


544 469 493.14

454 776 779.13

1.287329

1.430964

002


1 348 851 853.15

1 063 085 511.63

1.350569

1.518455

003


4 342 866 385.23

3 353 427 687.50

1.343757

1.537517

004

Függő portfolió

86 847 227.03

87 513 555.32

1.029889

1.094417

13. sz melléklet

Magán ágazat 4., Értékelési különbözetek (nyereségjellegű - veszteségjellegű) 2012 Adatok: (Eft) tárgyévi változás nyitó Tartós befektetési célú ingatlanok Részvények bef. jegyek

-

Továbbértékesítési célú ingatlanok Hitelviszonyt megtestesítő é.p. értékelési kül.

-

Eladásra vásárolt részvények Határidős ügyletek értékelési különbözete

növekedés

csökkenés

-

-

-

3 606

20 270

25 495

-

-

-

záró -

8 831 -

55 817

1 368 838

1 073 279

239 742

26 534

6 098 962

5 781 922

343 574

-

-

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő é.p.

8 223

151 924

133 299

26 848

Pénzeszközök

2 254

142 026

142 302

1 978

22 412

7 782 020

7 156 297

603 311

Összesen:

-

14. sz. melléklet

Az elért eredmények, a működést jellemző mutatók (magán ágazat) 2011

2012

1. Gazdálkodást jellemző mutatók: a,

tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele tartalékok tárgyévi összes bevétele

A mutató értéke:

10 528 1 245 287

=

0.85%

7 124 1 183 604

=

0.60%

b,

tartalékok tárgyévi (előző évi) befektetési hozam- és kamatbevételei tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele

A mutató értéke:

1 113 421 1 245 287

=

89.41%

1 176 381 1 183 604

=

99.39%

c,

bér és személyi jellegű kiadások (csak működési) működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások

A mutató értéke:

22 413 120 304

=

18.63%

31 209 106 802

=

29.22%

d,

a likviditási tartalék egyes tartalékai a likviditási tartalék záróállománya

d.1

Befektetési kockázatokra képzett tartalék

d.2

Portfolió értékelési különbözetből képzett tartalék

d.3

Saját tevékenységi kockázatokra képzett tartalék

d.4 d.5

-

Egyéb kockázatokra képzett tartalék Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető befizetések befektetési hozamára

d.6

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett tartalék

d.7.

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett tartalék ÉK Likviditási és kockázati tartalékok

-

=

5 722

=

59 230

=

8 908

=

-

=

0.00%

-11.01%

-

=

0.00%

113.93%

-

=

0.00%

17.13%

-

=

0.00%

15.10%

14 673

2.87%

18

0.00%

=

7 852 1 491 -

=

19 769 51 990

=

=

-38.02%

-

19 769

100.00%

-

5 078

-288.95% =

-0.35% 389.31%

=

100.00%

2. Egyéb mutatók:

a,

éves átlagos taglétszám:

b,

egy főre jutó átlagos havi tagdíj értéke:

3 503

3 126

250

190

SELEJTEZETT TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉS IMMAZERIÁLIS JAVAK JEGYZÉKE 2012.12.31 Önkéntes ágazat IMMATERIÁLIS JAVAK Nyilvántartási szám

Ingrid

Megnevezés

db

Selejtté válás oka

Hasznosítás módja

Bruttó érték (Ft)

Nettó érték (Ft)

1113-20

600 TACO PT-256 V2.83 Taxameter prg.

1

2 3

50 000

0

1113-21

601 Norton AntiVírus 2000

1

2 3

17 375

0

1113-22

602 MS Office Pro 2000 H

5

2 3

906 250

0

1113-23

603 MS Office 2000 Pro H VUP

1

2 3

98 750

0

1113-25

605 MS Office Pro 2000 H VUP

5

2 3

309 375

0

1113-29

609 H-ELP nyelvtanuló szoftver

1

2 3

4 700

0

1113-30

610 MS Win2000 Server Resource Kit

1

2 3

106 400

0

1113-31

611 MS Windiows 2000 szerver HU

1

2 3

273 125

0

1113-32

612 MS Windiows 2000 HU

1

2 3

39 375

0

1113-33

613 MS SQL Svr 2000 MOLP

1

2 3

168 750

0

1113-34

614 MS SQL Svr 2000 Cal MOLP

10

2 3

350 000

0

1113-35

615 Norton Antivírus 2001 HUN

1

2 3

19 500

0

1113-36

616 MS Exchange server2000

1

2 3

13 750

0

1113-37

617 MS Office DevTools 2000

1

2 3

18 125

0

1113-38

618 MS Visio Pro2000 E

1

2 3

10 000

0

1113-41

621 Antigen for MS Exchange

1

2 3

300 000

0

1113-42

622 MS XP Prof. HUN OEM

1

2 3

68 750

0

1113-43

623 Office XP Dev Win 32

1

2 3

12 250

0

1113-44

624 Office XP Pro Enterpr Win 32

1

2 3

10 000

0

1113-45

625 Disk kit SBS2000 Hun

1

2 3

10 000

0

1113-46

626 Disk kit Share Point Portal Svr 2001

1

2 3

12 250

0

1113-47

627 Disk kit Visio Ent Ntwk Tools 2002

1

2 3

12 250

0

1113-48

628

1

2 3

12 250

0

1113-49

629 Norton Antivírus 2002

1

2 3

19 750

0

1113-52

499 MS MOLP-NL Internet Security

1

2 3

456 250

0

1113-53

500 MS Office XP

1

2 3

639 500

0

1113-54

501

MS Visual Basic

1

2 3

18 750

0

1113-55

502 MS Designing Microsoft

1

2 3

12 375

0

1113-56

503

Veritas SOVSBE SBe 86

1

2 3

196 125

0

1113-57

504

Veritas SOVSBE Remote SBe 86

1

2 3

124 750

0

1113-58

505 MS Technet Plus

1

2 3

159 875

0

1113-60

507 MS Windows2000 Server

1

2 3

273 750

0

1113-62

509 MS Windows2000 HU

1

2 3

49 875

0

1113-63

510 eToken Enterprise PRO-PKI-1

1

2 3

52 500

0

1113-65

512 MS Windows 2000 Szerver + 5cal

1

2 3

323 625

0

1113-66

513 Norton Antivírus 2003

1

2 3

12 375

0

1113-67

514 Logitech Office InterNet Keyb.

1

2 3

35 625

0

1113-68

515 Sonic Wall 1 VPN kliens

2

2 3

65 000

0

1113-69

516 Antigen for MS Exchange, Sybari (25user)

1

2 3

210 719

0

1113-72

519 Symantec antivírus edition 9.0 for

1

2 3

218 750

0

1113-73

520 GFI Mail essentials MES25

1113-81

526 Symantec Cirporate Ed.W.+S. 10.1

1113-82

527 Szoftver licenc antivírus 10+6+1 db

17

2 3

434 580

0

1113-83

528 Sw. Frissítés

10

2 3

183 360

0

1113-84

529 Sw. Symantec Endpoint EBA

1

2 3

229 680

0

1113-87

532 SW_LIC. Everest Corp.

1

2 3

123 400

0

533 ESET NOD32 Vírusvédelem

1

2 3

1113-88

Disk kit Visio Pro 2002 Win 32

1

2 3

97 500

0

10

2 3

178 800

0

Σ

447 750

0

7 387 889

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK Nyilvántartási szám

Ingrid

Megnevezés

db




Nettó érték (Ft)

1312-66

491 Vienna Saeco kávéfızıgép

1

1

3

99 988

0

1313-114

720 QTEK 9000 Kézi számítógép

1

1

3

250 309

0

1313-156

639 Dell Latitude E6410

1

1

3

448 125

115393

1313-25

539 NAS 5 X 9.1GB Fuji

1

1

3

963 750

0

1313-80

696 Xerox Phaser8200DP Színes lézernyomtató

1

1

3

623 750

0

1312-117

598 Telefonközpont

1

3

3

299 436

192013

644 Notebook

1

3

3

185 937

113355

2 871 295

420 761

1313-165 Σ

Selejtté válás okainak kódszámai:

1.

üzemképtelen

2.

elavult

3.

tönkrement

Hasznosítási módok kódszámai:

1.

haszonanyagként értékesítés

2.

hulladékként értékesítés

3.

megsemmisítés

SELEJTEZETT TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉS IMMAZERIÁLIS JAVAK JEGYZÉKE 2012.12.31 Magán ágazat TÁRGYI ESZKÖZÖK Nyilvántartási szám

Ingrid

Megnevezés

db




Nettó érték (Ft)

1422-10

Falburkolat

1

4

168 277

137 777

1422-3

Padlószınyeg

1

4

153 643

125 794

1422-6

Padlószınyeg, behúzós szegély 1

4

100 087

81 947

1422-7

Padlószınyeg

1

4

226 000

185 036

1422-8

Padlószınyeg

1

4

1 149 336

941 020

1422-9

Klímaberendezés

1

4

174 106

142 550

1 971 449

1 614 124

Σ Selejtté válás okainak kódszámai:

1.

üzemképtelen

2.

elavult

3.

tönkrement

1.

haszonanyagként értékesítés

2.

hulladékként értékesítés

3.

megsemmisítés

Hasznosítási módok kódszámai:

74OA Taglétszám alakulása korévenként Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086

74OA01 74OA02 74OA03 74OA04 74OA05 74OA06 74OA07 74OA08 74OA09 74OA10 74OA11 74OA12 74OA13 74OA14 74OA15 74OA16 74OA17 74OA18 74OA19 74OA20 74OA21 74OA22 74OA23 74OA24 74OA25 74OA26 74OA27 74OA28 74OA29 74OA30 74OA31 74OA32 74OA33 74OA34 74OA35 74OA36 74OA37 74OA38 74OA39 74OA40 74OA41 74OA42 74OA43 74OA44 74OA45 74OA46 74OA47 74OA48 74OA49 74OA50 74OA51 74OA52 74OA53 74OA54 74OA55 74OA56 74OA57 74OA58 74OA59 74OA60 74OA61 74OA62 74OA63 74OA64 74OA65 74OA66 74OA67 74OA68 74OA69 74OA70 74OA71 74OA72 74OA73 74OA74 74OA75 74OA76 74OA77 74OA78 74OA79 74OA80 74OA81 74OA82 74OA83 74OA84 74OA85 74OA86

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

Év elején 1 a 0 0 0 1 5 12 22 46 101 163 199 283 356 379 442 492 476 572 645 749 778 908 957 848 893 911 1 030 1 055 1 072 1 052 1 017 977 902 914 808 895 985 942 928 1 011 1 073 1 048 1 006 597 387 297 202 161 102 90 57 51 40 45 29 28 18 9 15 7 14 9 5 2 3 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 123

Tagsági viszony évközi megszűnése Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megszűnés** 2 3 4 5 6 b c d e f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 6 0 0 0 0 11 0 0 0 0 15 0 0 0 0 22 0 0 0 0 30 1 0 0 0 34 0 0 0 0 43 0 0 0 0 32 0 0 0 0 41 0 0 0 0 37 4 0 0 0 51 2 0 0 0 66 7 0 0 0 84 6 0 0 0 72 14 0 0 0 99 13 0 0 0 117 17 0 0 0 145 26 0 0 2 195 33 1 0 2 212 31 1 1 0 216 29 2 2 1 228 34 0 0 0 251 34 2 5 0 270 48 3 2 0 294 45 2 6 2 271 41 0 9 2 304 53 3 3 0 287 50 3 10 0 289 47 4 5 1 284 39 2 7 0 259 44 0 3 0 253 38 2 5 1 283 41 2 2 0 311 46 2 1 0 303 44 4 6 0 334 45 3 6 0 355 48 6 13 2 397 41 5 40 1 416 15 9 71 1 414 31 11 117 1 257 8 6 223 1 156 9 5 143 0 118 3 1 106 0 95 0 0 100 0 66 0 1 61 0 49 0 1 40 0 45 0 1 27 0 26 2 0 10 0 28 1 1 16 0 16 0 2 5 0 18 0 0 9 0 11 0 1 8 0 12 1 0 7 0 5 0 0 4 0 4 1 0 4 0 1 0 0 3 0 2 0 0 1 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 244 992 86 1 085 17

Év végén 7 g 0 0 1 2 11 23 37 68 130 197 242 315 397 412 491 551 554 630 731 849 895 1 067 1 136 1 030 1 087 1 121 1 247 1 294 1 291 1 297 1 241 1 209 1 138 1 126 1 015 1 133 1 247 1 191 1 208 1 297 1 383 1 368 1 260 616 386 305 197 165 110 107 71 61 49 54 31 32 19 8 13 8 11 9 6 3 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 187

Mód 8

74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Szolgáltatás megnevezése 1 a

001

74OC01

Mindösszesen

002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087

74OC1 74OC101 74OC102 74OC103 74OC104 74OC105 74OC106 74OC107 74OC108 74OC109 74OC110 74OC111 74OC112 74OC113 74OC114 74OC115 74OC116 74OC117 74OC118 74OC119 74OC120 74OC121 74OC122 74OC123 74OC124 74OC125 74OC126 74OC127 74OC128 74OC129 74OC130 74OC131 74OC132 74OC133 74OC134 74OC135 74OC136 74OC137 74OC138 74OC139 74OC140 74OC141 74OC142 74OC143 74OC144 74OC145 74OC146 74OC147 74OC148 74OC149 74OC150 74OC151 74OC152 74OC153 74OC154 74OC155 74OC156 74OC157 74OC158 74OC159 74OC160 74OC161 74OC162 74OC163 74OC164 74OC165 74OC166 74OC167 74OC168 74OC169 74OC170 74OC171 74OC172 74OC173 74OC174 74OC175 74OC176 74OC177 74OC178 74OC179 74OC180 74OC181 74OC182 74OC183 74OC184 74OC185

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás

088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127

74OC2 74OC201 74OC202 74OC203 74OC204 74OC205 74OC206 74OC207 74OC208 74OC209 74OC210 74OC211 74OC212 74OC213 74OC214 74OC215 74OC216 74OC217 74OC218 74OC219 74OC220 74OC221 74OC222 74OC223 74OC224 74OC225 74OC226 74OC227 74OC228 74OC229 74OC230 74OC231 74OC232 74OC233 74OC234 74OC235 74OC236 74OC237 74OC238 74OC239

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

Időszaki járadék

Év elején Új igénybevevők 2 3 b c 142 1 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 085 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 5 2 6 9 3 10 5 7 3 5 2 1 6 6 13 40 71 117 223 143 106 100 61 40 27 10 16 5 9 8 7 4 4 3 1 3 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lejárt 4 d

Elhalálozás 5 e

Egyéb ok Év végén Mód 6 7 8 f g h 1 085 0 0 165 Szolgáltatás évközi megszűnése 1 078 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 2 0 0 0 6 0 0 0 9 0 0 0 3 0 0 0 10 0 0 0 5 0 0 0 7 0 0 0 3 0 0 0 5 0 0 0 2 0 0 0 1 0 0 0 6 0 0 0 6 0 0 0 13 0 0 0 40 0 0 0 71 0 0 0 117 0 0 0 223 0 0 0 143 0 0 0 106 0 0 0 99 0 0 1 60 0 0 1 39 0 0 1 26 0 0 1 10 0 0 0 16 0 0 0 4 0 0 1 8 0 0 1 8 0 0 0 6 0 0 1 4 0 0 0 4 0 0 0 3 0 0 0 1 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Szolgáltatás évközi megszűnése 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

74OC240 74OC241 74OC242 74OC243 74OC244 74OC245 74OC246 74OC247 74OC248 74OC249 74OC250 74OC251 74OC252 74OC253 74OC254 74OC255 74OC256 74OC257 74OC258 74OC259 74OC260 74OC261 74OC262 74OC263 74OC264 74OC265 74OC266 74OC267 74OC268 74OC269 74OC270 74OC271 74OC272 74OC273 74OC274 74OC275 74OC276 74OC277 74OC278 74OC279 74OC280 74OC281 74OC282 74OC283 74OC284 74OC285

55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258

74OC3 74OC301 74OC302 74OC303 74OC304 74OC305 74OC306 74OC307 74OC308 74OC309 74OC310 74OC311 74OC312 74OC313 74OC314 74OC315 74OC316 74OC317 74OC318 74OC319 74OC320 74OC321 74OC322 74OC323 74OC324 74OC325 74OC326 74OC327 74OC328 74OC329 74OC330 74OC331 74OC332 74OC333 74OC334 74OC335 74OC336 74OC337 74OC338 74OC339 74OC340 74OC341 74OC342 74OC343 74OC344 74OC345 74OC346 74OC347 74OC348 74OC349 74OC350 74OC351 74OC352 74OC353 74OC354 74OC355 74OC356 74OC357 74OC358 74OC359 74OC360 74OC361 74OC362 74OC363 74OC364 74OC365 74OC366 74OC367 74OC368 74OC369 74OC370 74OC371 74OC372 74OC373 74OC374 74OC375 74OC376 74OC377 74OC378 74OC379 74OC380 74OC381 74OC382 74OC383 74OC384

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99


Év elején Új igénybevevők 2 3 b c 0 0 0 0 1 1 1 0 4 2 2 3 2 2 3 1 1 2 1 2 2 3 3 1 0 1 0 2 1 1 3 1 2 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lejárt 4 d

Elhalálozás 5 e 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 0 0 1 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egyéb ok Év végén Mód 6 7 8 f g h 0 0 0 0 0 2 0 1 0 6 0 5 0 4 0 3 0 2 0 2 0 4 0 4 0 1 0 1 0 1 0 4 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Szolgáltatás évközi megszűnése Életjáradék

4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 259

74OC385


100

Év elején Új igénybevevők 2 3 b c 0

0

Lejárt 4 d

Elhalálozás 5 e 0

Egyéb ok 6 f 0

0

Év végén Mód 7 8 g h 0

Szolgáltatás évközi megszűnése 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345

74OC4 74OC401 74OC402 74OC403 74OC404 74OC405 74OC406 74OC407 74OC408 74OC409 74OC410 74OC411 74OC412 74OC413 74OC414 74OC415 74OC416 74OC417 74OC418 74OC419 74OC420 74OC421 74OC422 74OC423 74OC424 74OC425 74OC426 74OC427 74OC428 74OC429 74OC430 74OC431 74OC432 74OC433 74OC434 74OC435 74OC436 74OC437 74OC438 74OC439 74OC440 74OC441 74OC442 74OC443 74OC444 74OC445 74OC446 74OC447 74OC448 74OC449 74OC450 74OC451 74OC452 74OC453 74OC454 74OC455 74OC456 74OC457 74OC458 74OC459 74OC460 74OC461 74OC462 74OC463 74OC464 74OC465 74OC466 74OC467 74OC468 74OC469 74OC470 74OC471 74OC472 74OC473 74OC474 74OC475 74OC476 74OC477 74OC478 74OC479 74OC480 74OC481 74OC482 74OC483 74OC484 74OC485

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

Halasztott kifizetésű járadék

104 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 1 0 0 0 3 0 1 2 0 3 3 4 5 10 15 9 4 4 5 0 4 1 4 4 3 4 1 4 6 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

105 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 1 0 0 0 3 0 1 2 0 3 3 5 5 10 15 9 4 4 5 0 4 1 4 4 3 4 1 4 6 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak Belépés Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MA1001 74MA1002 74MA1003 74MA1004 74MA1005 74MA1006 74MA1007 74MA1008 74MA1009 74MA1010 74MA1011 74MA1012 74MA1013 74MA1014 74MA1015 74MA1016 74MA1017 74MA1018 74MA1019 74MA1020 74MA1021 74MA1022 74MA1023 74MA1024 74MA1025 74MA1026 74MA1027 74MA1028 74MA1029 74MA1030 74MA1031 74MA1032 74MA1033 74MA1034 74MA1035 74MA1036 74MA1037 74MA1038 74MA1039 74MA1040 74MA1041 74MA1042 74MA1043 74MA1044 74MA1045 74MA1046 74MA1047 74MA1048 74MA1049 74MA1050 74MA1051 74MA1052 74MA1053 74MA1054 74MA1055 74MA1056 74MA1057 74MA1058 74MA1059 74MA1060 74MA1061 74MA1062 74MA1063 74MA1064 74MA1065 74MA1066 74MA1067 74MA1068 74MA1069 74MA1070 74MA1071 74MA1072 74MA1073 74MA1074 74MA1075 74MA1076 74MA1077 74MA1078 74MA1079 74MA1080 74MA1081 74MA1082 74MA1083 74MA1084 74MA1085 74MA1086 74MA1087 74MA1088 74MA1089 74MA1090 74MA1091 74MA1092 74MA1093 74MA1094 74MA1095 74MA1096 74MA1097 74MA1098 74MA1099 74MA1100 74MA1101 74MA1102

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

Év elején 1 a 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 4 3 16 20 34 41 30 48 61 70 60 83 86 113 116 104 92 86 84 87 78 100 79 96 65 85 62 57 41 41 40 28 26 32 20 9 4 9 6 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2124

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 1 3 2 6 5 6 6 6 7 8 7 5 4 2

3 8 2 1 2 5 5 1 2 3 1 2 2 1 2 0 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113

TB-be visszalépés miatt Öregségi nyugdíjra jogosult Rokkantsági nyugdíjra jogosult 5 6 e f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egyéb jogcím 7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 1 0 5 4 17 10 5 12 9 19 13 19 18 26 28 30 26 7 13

13 13 19 13 19 14 18 14 18 10 9 4 6 1 9 4 2 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 458

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi nyugdíjjogosultság miatt Megrokkanás miatt 8 9 h i 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Elhalálozás miatt 10 j 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5

Más pénztárba történő átlépés miatt 11 k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1 2 0 1 0 2 2 1 2 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14

Egyéb megszűnés 12 l 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén 13 m 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 3 4 11 15 18 32 28 38 58 56 52 70 73 92 96 80 71 81 71 76 71 82 67 77 56 72 48 41 33 33 38 24 26 25 16 8 6 3 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1760

Mód 14 z

74MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők Belépés

Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt

TB-be visszalépés miatt Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején 1 a 001 74MA2001 0 0 002 74MA2002 1 0 003 74MA2003 2 0 004 74MA2004 3 0 005 74MA2005 4 0 006 74MA2006 5 0 007 74MA2007 6 0 008 74MA2008 7 0 009 74MA2009 8 0 010 74MA2010 9 0 011 74MA2011 10 0 012 74MA2012 11 0 013 74MA2013 12 0 014 74MA2014 13 0 015 74MA2015 14 0 016 74MA2016 15 0 017 74MA2017 16 0 018 74MA2018 17 0 019 74MA2019 18 0 020 74MA2020 19 0 021 74MA2021 20 1 022 74MA2022 21 3 023 74MA2023 22 3 024 74MA2024 23 4 025 74MA2025 24 13 026 74MA2026 25 21 027 74MA2027 26 24 028 74MA2028 27 40 029 74MA2029 28 37 030 74MA2030 29 45 031 74MA2031 30 49 032 74MA2032 31 52 033 74MA2033 32 48 034 74MA2034 33 62 035 74MA2035 34 71 036 74MA2036 35 67 037 74MA2037 36 69 038 74MA2038 37 62 039 74MA2039 38 69 040 74MA2040 39 59 041 74MA2041 40 45 042 74MA2042 41 61 043 74MA2043 42 54 044 74MA2044 43 63 045 74MA2045 44 42 046 74MA2046 45 48 047 74MA2047 46 31 048 74MA2048 47 48 049 74MA2049 48 35 050 74MA2050 49 29 051 74MA2051 50 22 052 74MA2052 51 28 053 74MA2053 52 22 054 74MA2054 53 20 055 74MA2055 54 13 056 74MA2056 55 9 057 74MA2057 56 3 058 74MA2058 57 7 059 74MA2059 58 0 060 74MA2060 59 0 061 74MA2061 60 0 062 74MA2062 61 0 063 74MA2063 62 0 064 74MA2064 63 0 065 74MA2065 64 0 066 74MA2066 65 0 067 74MA2067 66 0 068 74MA2068 67 0 069 74MA2069 68 0 070 74MA2070 69 0 071 74MA2071 70 0 072 74MA2072 71 0 073 74MA2073 72 0 074 74MA2074 73 0 075 74MA2075 74 0 076 74MA2076 75 0 077 74MA2077 76 0 078 74MA2078 77 0 079 74MA2079 78 0 080 74MA2080 79 0 081 74MA2081 80 0 082 74MA2082 81 0 083 74MA2083 82 0 084 74MA2084 83 0 085 74MA2085 84 0 086 74MA2086 85 0 087 74MA2087 86 0 088 74MA2088 87 0 089 74MA2089 88 0 090 74MA2090 89 0 091 74MA2091 90 0 092 74MA2092 91 0 093 74MA2093 92 0 094 74MA2094 93 0 095 74MA2095 94 0 096 74MA2096 95 0 097 74MA2097 96 0 098 74MA2098 97 0 099 74MA2099 98 0 100 74MA2100 99 0 101 74MA2101 100 0 102 74MA2102 Összesen 1379

Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Önkéntesen belépők 3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Más pénztárból átlépők 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 0 0 1 1 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 7 4 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23

Öregségi nyugdíjra jogosult 5 e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rokkantsági nyugdíjra jogosult 6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egyéb jogcím 7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 1 2 10 8 14 10 16 10 18 14 14 16 25 25 17 16 13 14 18 13 24 9 10 8 12 13 5 3 5 8 7 6 3 1 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 393

Öregségi nyugdíjjogosultság miatt 8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Megrokkanás miatt 9 i 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Elhalálozás miatt 10 j 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5

Más pénztárba történő átlépés miatt 11 k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 1 2 2 0 1 1 0 0 1 1 0 0 1 1 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16

Egyéb megszűnés 12 l 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód 13 14 m z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 3 3 11 11 16 26 28 30 37 35 35 46 53 40 45 45 52 47 31 42 39 40 32 36 22 36 22 23 19 23 14 12 8 6 2 3 7 4 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 988

74MBE1 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28.§.) - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064

74MBE1001 74MBE1002 74MBE1003 74MBE1004 74MBE1005 74MBE1006 74MBE1007 74MBE1008 74MBE1009 74MBE1010 74MBE1011 74MBE1012 74MBE1013 74MBE1014 74MBE1015 74MBE1016 74MBE1017 74MBE1018 74MBE1019 74MBE1020 74MBE1021 74MBE1022 74MBE1023 74MBE1024 74MBE1025 74MBE1026 74MBE1027 74MBE1028 74MBE1029 74MBE1030 74MBE1031 74MBE1032 74MBE1033 74MBE1034 74MBE1035 74MBE1036 74MBE1037 74MBE1038 74MBE1039 74MBE1040 74MBE1041 74MBE1042 74MBE1043 74MBE1044 74MBE1045 74MBE1046 74MBE1047 74MBE1048 74MBE1049 74MBE1050 74MBE1051 74MBE1052 74MBE1053 74MBE1054 74MBE1055 74MBE1056 74MBE1057 74MBE1058 74MBE1059 74MBE1060 74MBE1061 74MBE1062 74MBE1063 74MBE1064

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Más pénztárba történő átlépéssel javára

Év elején

Megrokkanástól eltérő jogcímen

Megrokkanás miatt

Más pénztárból átlépők

Szolgáltatás befejezésével

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z

Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MBE1065 74MBE1066 74MBE1067 74MBE1068 74MBE1069 74MBE1070 74MBE1071 74MBE1072 74MBE1073 74MBE1074 74MBE1075 74MBE1076 74MBE1077 74MBE1078 74MBE1079 74MBE1080 74MBE1081 74MBE1082 74MBE1083 74MBE1084 74MBE1085 74MBE1086 74MBE1087 74MBE1088 74MBE1089 74MBE1090 74MBE1091 74MBE1092 74MBE1093 74MBE1094 74MBE1095 74MBE1096 74MBE1097 74MBE1098 74MBE1099 74MBE1100 74MBE1101 74MBE1102

64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Más pénztárba történő átlépéssel javára 6 7 f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód 8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z

74MBE2 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28.§.) - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064


0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z


065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102


64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód 8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z

74MBE3 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa: … . - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064


0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z


065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102


64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód 8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z

74MBE4 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa: . - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064


0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z


065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102


64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen


Év elején


Megrokkanás miatt



1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén Mód 8 h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 z

74MC Terv- és tényadatok összehasonlítása Sorszám PSZÁF kód 001

74MC01

002

74MC02

003 004 005

74MC03 74MC04 74MC05

006

74MC061

007

74MC062

008

74MC07

009

74MC08

010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032

74MC09 74MC10 74MC11 74MC111 74MC1111 74MC1112 74MC1113 74MC1114 74MC112 74MC1121 74MC1122 74MC1123 74MC1124 74MC12 74MC121 74MC122 74MC123 74MC124 74MC13 74MC131 74MC132 74MC133 74MC134

Megnevezés Felhalmozási időszakban lévők átlagos létszáma (fő) Járadékszolgáltatásban részesülők átlagos létszáma (fő) Éves tagdíjbevétel Átlagos tagdíjbevétel (forint/fő, hó) Szolgáltatási kiadás Átlagos járadékszolgáltatási kiadás (forint/fő, hó) Átlagos egyösszegű szolgáltatás (forint/fő, alkalom) Egyéni számlákon jóváírt (nettó) hozam Szolgáltatási számlákon jóváírt (nettó) hozam Működési kiadások Átlagos működési kiadás (forint/fő, hó) Fedezeti tartalék Egyéni számlák Nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Szolgáltatási számlák Nyitoállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Működési tevékenység Bevételei Kiadásai Eredménye Tartaléktőke záróállománya Likviditási tartalék Nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya

Tény 1 a

Nagyságrend: forint Tény/Terv aránya Mód 3 4 c

Terv 2 b

3 126 0 7 125 000 190 0

3 078 1,015594542 00 27 893 000 0,255440433 755,17 0,251518123 16 863 000 0

0

00

0

2 810 500 0

916 152 000 859 958 000,00 1,065345052 0 106 802 000 2 847

00 107 736 000 0,99133066 2 917 0,976108692

8 397 394 000 1 211 849 000 2 149 268 000 7 459 975 000

8 397 394 000 810 453 000 2 768 882 000 6 438 965 000

1 1,495273631 0,776222316 1,15856741

0 32 025 000 32 025 000 0

0 16 863 000 16 863 000 0

45 077 000 107 843 000 -62 766 000 145 084 000

36 830 000 107 736 000 -70 906 000 132 436 000

1,223920717 1,000993168 0,885200124 1,095502733

62 416 000 3 653 000 66 069 000 0

62 416 000 2 692 000 65 037 000 71 000

1 1,356983655 1,015867891 0

#ZÉRÓOSZTÓ! 1,899128269 1,899128269 #ZÉRÓOSZTÓ!

74MD A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként Sorszám

PSZÁF kód

001

74MD1

002

74MD11

003 004 005 006 007 008

74MD12 74MD13 74MD14 74MD15 74MD16 74MD2

009

74MD21

010 011 012 013 014 015

74MD22 74MD23 74MD24 74MD25 74MD26 74MD3

016

74MD31

017 018 019 020 021 022

74MD32 74MD33 74MD34 74MD35 74MD36 74MD4

023

74MD41

024 025 026 027 028

74MD42 74MD43 74MD44 74MD45 74MD46

Megnevezés Egy életre szóló életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Elején határozott időtartamos életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Végén határozott időtartamos életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Kettő vagy több életre szóló járadék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya

Nagyságrend: forint Tény/terv arány Mód 3 4 c z

Tény Terv 1 2 a b 0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

74ME Nettó hozamráta alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003

74ME1 74ME2 74ME3

Megnevezés Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió

1. negyedéves hozamráta 1 a 2,77 3,42 5,40

2. negyedéves hozamráta 2 b 2,77 0,95 -1,11

3. negyedéves hozamráta 3 c 2,69 3,88 5,17

4. negyedéves hozamráta 4 d 2,49 3,67 4,39

Éves hozamráta Mód 5 6 e z 11,16 12,43 14,42

74MF Szolgáltatási számlák vizsgálata Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004

74MF1 74MF2 74MF3 74MF4

Szolgáltatásban részesülők száma 1 a

Megnevezés Életjáradék Elején határozott időtartamos életjáradék Végén határozott időtartamos életjáradék Kettő vagy több életre szóló életjáradék

0 0 0 0

Szolgáltatások jelenértéke 2 b 0 0 0 0

Nagyságrend: forint Szolgáltatási számlák relatív többlete Mód 4 5 e

Szolgáltatási számlák nagysága 3 c 0 0 0 0

0 0 0 0

74MG Céltartalékok alakulása Nagyságrend: forint Nyitóállomány Bevétel Kiadás Záróállomány Tartalék relatív nagysága Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 a b c d e z 74MG1 Demográfiai tartalék 0 0 0 0 0 001 74MG2 Saját tevékenységi tartalék 52 930 000 0 59 230 000 0 002

A könyvvizsgáló a pénztárnál kizárólag csak könyvvizsgálati feladatokat látott el

Recommend Documents