BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:1/217-……/2016 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTEJESZTÉS A Képviselő-testület 2016. február 5-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének első fordulós tárgyalása Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény előírja, hogy a költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek, ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget jelen előterjesztéssel. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetési javaslatát az elmúlt időszakban hozott képviselő-testületi döntések, valamint a Magyarország 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény határozzák meg. A helyi önkormányzatok 2016. évi finanszírozási rendszere: A helyi önkormányzatok feladataihoz a központi költségvetés 662 milliárd forintot biztosít. A költségvetési törvény alapján az önkormányzatok finanszírozása a 2013. évtől bevezetett feladatalapú támogatási rendszerben történik. A finanszírozási struktúra alapjaiban nem tér el a 2013. évben kialakított és bevezetett feladatalapú támogatási rendszertől: Az önkormányzati hivatal működésének támogatása vonatkozásában jelentősebb változás nincs, továbbra is az elismert hivatali létszám alapján történik a finanszírozás. A településüzemeltetési feladatok támogatás összege településkategóriánként naturális mutatókra meghatározott, változatlan fajlagos összeg alapján került megállapításra. Fontos a felhasználás megfelelő kormányzati funkcióra történő év közbeni könyvelése, részben a valós kiadásokra alapozó támogatás, részben pedig a kötött felhasználás, elszámolhatóság miatt. Az egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatásánál a fajlagos összeg továbbra is 2.700 Ft/fő, de 20.000 forintról 32.000 forintra nőtt az egy főre jutó adóerő-képesség alapján történő differenciálás. Ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség nem éri el a 32.000 forintot az 1000 fő alatti települések legalább 5 millió forint, az 1000 fő feletti települések legalább 6 millió forint támogatást kapnak. 2015. évtől az általános működési támogatások körébe tartozik a lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása, az üdülőhelyi feladatok támogatása, az előző évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása.
A beszámítás a 2015. évihez hasonló módon történik, az alacsony adóbevétellel rendelkezők a beszámítás helyett kiegészítést kapnak 8500 forint/fő adóerőképesség összegig, e felett sávosan jelentkezik az elvonás. A levonandó számított bevétel alapmértéke továbbra is az iparűzési adóalap 0,55 %-a. A beszámítás alá tartozó támogatások köre nem változott, a beszámítással érintett támogatások sorrendjében minimális változás van. Az ágazati támogatásokon belül Az önkormányzati köznevelési feladatok támogatása továbbra is az óvodapedagógusok és a segítők elismert létszámának átlagbér alapú támogatása, mely követi a pedagógus életpálya modell előmeneteli rendszerét. Az átlagbér alapú támogatás az óvodapedagógusok vonatkozásában 2016. évben a tavalyi 4.152.000 forint/számított létszám/ évről 4.308.000 forint/számított létszám/évre változott, az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők vonatkozásában a tavalyi 1.800.000 forint/létszám/év nem változott. Továbbá pótlólagos összeg került megállapításra a 2016/2017. nevelési évre a 2016. szeptember 1-i béremelésre 35.000 forint/számított létszám/3 hónap összegben. 2015. évtől külön támogatás került megállapításra a minősített óvodapedagógusok illetménynövekedésének ellentételezésére. Az óvodaműködtetés támogatásánál a fajlagos összeg a tavalyival megegyező 70.000 Ft/fő, melyre 10.000 Ft/fő kiegészítő támogatás került megállapításra. A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás 2015. évben évközben került megállapításra először, idén az eredeti előirányzat részét képezi. A szociális területen a segélyezés rendszerének átalakításával a finanszírozás is változott. A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása az egy lakosra jutó adóerő-képességhez viszonyítva differenciáltan került megállapításra, a 32.000 forintot meghaladó adóerő-képesség esetén nem jár támogatás. A szociális és gyermekvédelmi feladatok támogatásán belül a családsegítés és gyermekjóléti szolgáltatás strukturális átalakítása történt, a többi szociális feladatnál a finanszírozás alapelve változatlan maradt. 2016. január 1-től a családsegítés csak a gyermekjóléti szolgáltatással integráltan működhet, az új finanszírozási rend feladatfinanszírozási alapja a számított szakmai létszám + a kiegészítő létszám. Továbbá a feladat ellátási rendszer kétszintű lett, az első szint a család- és gyermekjóléti szolgálat, mely települési szinten biztosítja a minimális szolgáltatásokat és az általános segítő feladatokat. A második szint a család- és gyermekjóléti központ, mely járási szinten biztosítja a hatósági feladatokhoz kapcsolódó gyermekek védelmére irányuló feladatokat. A bölcsődei ellátás támogatásánál a 2014. évben bevezetett rendszer maradt, viszont a támogatás összegének meghatározásánál figyelembe vett osztószám tovább csökken 235 napról 230 napra. A felsőfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelők béréhez kiegészítő támogatás került bevezetésre 2016. évben. A gyermekétkeztetés támogatásánál a 2014. évben bevezetésre került támogatási rendszer maradt, a támogatás két részből áll az elismert dolgozók bértámogatásából, valamint a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásából. Újdonság a feladat ellátásban 2015. szeptember 1-től az ingyenes bölcsődei és óvodai étkezés kiterjesztése, valamint 2016. január 1-től a rászoruló gyermekek szünidei étkezésének támogatása, ami minden iskolai szünetre kiterjed. A gyermek lakóhelye (ennek hiányában tartózkodási helye) szerinti települési önkormányzatnak kell ellátni a feladatot, intézménnyel nem rendelkező települések részére új feladatként jelentkezik. A szociális ágazati pótlék a szociális ágazati támogatások között szerepel, továbbra
is negyedéves igényléssel. A kulturális feladatok támogatásán belül a könyvtári és közművelődési támogatás fajlagos összege és a minimum összeg változatlan maradt. A könyvtárak érdekeltségnövelő támogatása a felhalmozási célú támogatások között szerepel, változatlan támogatási összegben és alapjaiban változatlan feltételekkel. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásain belül fő csoportokként jelenik meg a működési célú költségvetési támogatások, a felhalmozási célú költségvetési támogatások. Az önkormányzati fejezeti tartalék megszűnt, új jogcímként jelenik meg az önkormányzatok rendkívüli támogatása, az egyedi támogatások és az önkormányzati elszámolások. A működési célú támogatások között idén is szerepel a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása, helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása, a helyi közösségi közlekedés támogatása, az önkormányzati adatszolgáltatások minőségének javítása, a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása. A korábban itt megjelenő nyári gyermekétkeztetés támogatása beépült a gyermekétkeztetési forrásba. A felhalmozási célú költségvetési támogatások között folytatódik a gyermekétkeztetés feltételeit javító fejlesztési támogatás, önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések, mint az óvodai kapacitásbővítést célzó beruházások, továbbá az adósságkonszolidációban részt nem vett települések támogatása. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetés első fordulós tárgyalására számított bevételi főösszeg 3.730.292 eFt, a kiadási főösszeg 2.989.321 eFt. A céltartalék összege 28.341 eFt, általános tartalékkal az első fordulóban nem számoltunk. Céltartalék részletezése: • MÁK forgótőke 390 eFt • Környezetvédelmi alap 7.061 eFt • Közfoglalkoztatás önrész alap eFt • Polgármester saját hatáskörű keret eFt • Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványából elkülönítve 892 eFt • Helyi védett épületek felújítására eFt • Társulások fenntartásában lévő intézmények maradványa 1.096 eFt • Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 1.337 eFt • 2015. évről áthúzódó bérkompenzáció 1.082 eFt • Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcsolódó ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2010.) 16.483 eFt • Összesen: 28.341 eFt Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az önkormányzat részére az elvárt bevétel beszámítását követően 577.840 eFt összeg került megállapításra. Köznevelési feladatokra 268.431 eFt, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatokra 179.419 eFt, könyvtári és köznevelési feladatokra 15.849 eFt támogatás, összesen 1.041.539 eFt állami támogatásra jogosult az önkormányzat a felmérés alapján. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről tervezett összege az alábbi tételekből tevődik össze: • Rendezvények támogatása, • Szociális foglalkoztatásra megítélt támogatás,
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül soron az előző évről áthúzódó támogatott projektek fejlesztési bevételei jelennek meg, így az Autóbusz pályaudvar és a csapadékcsatorna bővítés támogatása. A közhatalmi bevételek az adók, illetékek, járulékok, hozzájárulások, bírságok, díjak és más fizetési kötelezettségek, ezen a jogcímen a helyi adókat, átengedett központi adókat, bírságokat, pótlékot, eljárási díjakat terveztük. A helyi adók vonatkozásában a 2015. évi kivetéseket az adómérték változásokkal korrigáltuk, ezen felül számoltunk az adótárgyak változásával, az adóvégrehajtás eredményeként várhatóan befolyó bevételekkel és figyelembe vettük a 2015. évi tényadatokat. Új adónemként terveztünk 3 millió forintot külterületi adó jogcímen. A gépjárműadó – átengedett központi adó – vonatkozásában a várható összeg 40 %-val számoltunk, mivel 60 %-ot elvon a központi költségvetés. A működési bevételeket a 2016. évben várható szinten állítottuk be, figyelembe véve a 2015. évi tényadatokat, valamint a már megkötött szerződések alapján a várható növekményeket, a bérleti díjak előirányzatát megemeltük az Astória Szálló bérbeadásából várható bevétellel, valamint a Füred Kemping bérbeadásnál jelentkező növekménnyel. Felhalmozási bevétellel az első fordulóban nem számoltunk, csak a kiadási oldalon is megjelenő telekcsere bevételét állítottuk be. Működési célra véglegesen átvett pénzeszközöknél a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány 3.500 eFt összegű támogatását állítottuk be, felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközökkel nem számoltunk. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről soron a Füred Stúdió Kft-nek az 57/2012. (III. 29.) határozat alapján nyújtott és a 215/2015. (IX.17.) határozat alapján módosított visszatérítendő támogatás visszatérülését terveztük. Fejlesztési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről soron a lakáskölcsönök, a Balatonfüredi Kézilabda Közhasznú Alapítvány részére a 242/2014. (IX.25.) határozat, a Szent Benedek Gimnázium Közhasznú Alapítvány részére a 243/2014. (IX.25.) határozat, a Balatonfüredi Utánpótlás Sport Club részére a 270/2015.(XI.26.) határozat alapján nyújtott visszatérítendő támogatások, valamint a Probió Zrt részére az 51/2014. (III.17.) és a 174/2015.(VI.25.) határozatok alapján nyújtott tagi kölcsönök 2016. évi várható visszatérülését terveztük. Az intézményi bevételeknél a gyerek létszám változásával, valamint az ingyenes étkezés hatásával számoltunk. Az intézményeknél átvett pénzeszközökkel csak az OEP finanszírozással, és a Városi Könyvtár vonatkozásában pályázati pénzeszközzel –a kiadási oldallal párhuzamosan - számoltunk. Az OEP-től átvett pénzeszközt a januári finanszírozás éves szintre számított összegével terveztük. Az intézményi bevételeket intézmény finanszírozással együtt intézményenkénti részletezésben a 2/a. számú melléklet tartalmazza. A 2/b,c számú melléklet a 2016. évi állami támogatások, hozzájárulások előirányzatainak részletezését mutatja be intézményenként és összevontan. A Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények tervezett bevételeinek megbontását állami támogatás, saját bevételek, maradvány és önkormányzati támogatás szerint 3. számú melléklet, a tervezett kiadásainak megbontását
személyi juttatás, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások, saját hatáskörű fejlesztések bontásban a 4. melléklet tartalmazza. Az intézményi bevételek és kiadások tervezésénél az intézményi egyeztetések eredményei kerültek beépítésre. A személyi juttatásokat az engedélyezett létszámra számítottuk. A rendszeres személyi juttatások számításánál figyelembe vettük a kötelező átsorolások, minimálbér és a garantált bérminimum emelkedésének hatását, az óvodapedagógusok 2015. szeptember 1-i béremelésének éves szintre számított összegét, továbbá a minősített óvodapedagógusok illetménynövekedését. A közalkalmazotti illetménytábla és a pótlékalap nem változott 2016. évben. Az intézményekben 2016. évben felmentési időre járó bérrel egyelőre nem számoltunk. A szociális intézményeknél számoltunk az ágazati pótlék, a kiegészítő ágazati pótlék éves várható összegével a bevételi oldallal párhuzamosan, továbbá a bölcsődénél a felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők pedagógus besorolás miatti növekményével, melyre kiegészítő állami támogatást kap az önkormányzat. A cafetéria keretet az előző évi mértékkel állítottuk be, melyből kedvezményes adókulcsú juttatásokra felhasználható alapot képeztünk az előző években kialakult gyakorlatnak megfelelően. A dologi kiadások előirányzatát bázis szinten számoltuk, az étkeztetés kiadásait korrigáltuk a gyereklétszám változás hatásával, a szolgáltató részéről még nem érkezett megkeresés áremeléssel kapcsolatban. Az intézményi egyeztetés során felmerült igényeket az intézményi egyeztető tárgyalások adatlapjai tartalmazzák, melyeket mellékelünk az előterjesztéshez. A felmerült igényeket megvizsgáljuk és a lehetőségek függvényében beépítetjük a költségvetésbe. Saját hatáskörű fejlesztésekre az első fordulóban minden intézmény részére állítottunk be keretösszeget, melyek részletezését a második fordulóban fogunk bemutatni. A Közös Önkormányzati Hivatal és elkülönítve az Önkormányzat működési költségvetését az 5. számú melléklet tartalmazza. A hivatali és az önkormányzati költségvetési kiadások meghatározásánál figyelembe vettük a szakosztályi javaslatokat, valamint az előző évi tényadatokat. A hivatal személyi juttatásainak tervezésénél számoltunk a kötelező átsorolásokkal és a garantált bérminimum emelkedésének hatásával. A köztisztviselői illetményalap és a cafetéria keret nem változott 2016-ben. A Hivatalnál a dologi kiadásokat bázis szinten terveztük az intézményekhez hasonlóan. Az ellátottak pénzbeli juttatásai soron már csak a rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény támogatása jelentkezik, mivel a kötelező segélyezés kiadásai átkerültek 2015. március 1től a járáshoz, valamint a lakásfenntartási támogatás is kifutott év végéig. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésébe beépítettük a kirendeltségekkel kapcsolatban felmerülő személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások és szociális juttatások kiadási előirányzatát, a bevételi oldallal párhuzamosan. Az Önkormányzat által társadalmi szervezeteknek, alapítványoknak, egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak juttatott támogatásokat a 5/b számú melléklet tartalmazza, melynek összege 821.110 eFt. A támogatásokat nagyrészt előző évi szinten terveztük, megvizsgálva a csökkentés lehetőségét. Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladatnál megvizsgáltuk, hogy mely feladatok (kerültek) kerülnek átadásra valamilyen szervezet részére, így azokat az összegeket már az eredeti költségvetésben támogatásként szerepeltetjük. A támogatások között jelenik meg az óvodák és a szociális intézmény fenntartói támogatása. Az óvodákban és a szociális intézményben folytatott
egyeztető tárgyalások adatlapjait szintén csatoltuk az előterjesztéshez. A szociális juttatások vonatkozásában az előző évi tényadatok és az előző évi változások éves hatásának figyelembevételével állítottuk be a 2016. évi előirányzatot. A 6. tábla a felhalmozási és finanszírozási kiadások alakulását mutatja, a beruházásokat 407.267 eFt, egyéb felhalmozási kiadásokat 30.949 eFt, a felújításokat 55.530 eFt, a finanszírozási kiadásokat 174.242 eFt összegben. A felhalmozási kiadások vonatkozásában az első fordulóban azokat a tételeket állítottuk be, melyek forrásának biztosítására a képviselő-testület kötelezettséget vállalt 2016. évre vonatkozóan, a második fordulóban még beépítjük a 2015. évről áthúzódó kötelezettségeket a pénzmaradvány terhére. A finanszírozási kiadások előirányzata a 2014. évben felvett hitel 2016. évi törlesztő részletét tartalmazza, valamint 100.000 eFt hitel előtörlesztéssel számoltunk. Az intézményi felújításokra összesen 55.530 eFt összeget állítottunk be, a 300/2014. (XII.18.) sz. határozat alapján 2016. évre biztosított 49.530 eFt keretösszeget, továbbá a lakásfelújításra 6.000 eFt-ot. A felújítások részletes kidolgozását a költségvetés elfogadásakor mutatjuk be. A 7. számú melléklet bemutatja a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen. A működési mérleg többletet mutat, mely a felhalmozási forráshiány fedezetére kerül átcsoportosításra. A Református Általános Iskola azzal a kéréssel keresett meg, hogy a 2014. évi elszámolásból eredő maradványának az 50 %-át 6 millió forintot az iskola eszközállományának fejlesztésére (interaktív táblák, korszerű falitáblák, szemléltető eszközök) fordíthassa. Javaslom, hogy járuljunk hozzá a maradvány felhasználásához, azzal a feltétellel, hogy a fenntartó nyilatkozik a későbbi megszűnés, vagy fenntartó váltás esetére a térítésmentes átadásról. Tisztelt Képviselő-testület kérem az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, 2016. január 27.
Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat ………./2016. (…..) sz. határozat 1. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2016. évi költségvetés rendelet-tervezetének benyújtását tudomásul veszi. Utasítja a Jegyzőt, hogy a módosításokat, jogszabályi előírásokat figyelembe véve a költségvetési rendelet tervezetet nyújtsa be a Képviselő-testületnek a soron következő képviselő-testületi ülésre. 2. A Képviselő-testület a személyi juttatások előirányzatát az intézmények vonatkozásában a 4. sz. melléklet a Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal és az Önkormányzat vonatkozásában az 5. sz. melléklet alapján elfogadja. Határidő: 2016. február 28. Felelős: Dr. Bóka István polgármester
Határozati javaslat ………./2016. (…..) sz. határozat Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete hozzájárul, hogy a Református Egyház a Református Általános Iskola 2014. évi elszámolásból eredő maradványának 50 %-át 6.000 eFt-ot az iskola eszközállományának fejlesztésére fordítsa, azzal a feltétellel, hogy megszűnés, vagy fenntartó váltás esetén térítésmentesen az önkormányzat tulajdonába átadja. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester
