Poslední aktualizace 25.5.2009 Platný od 22.1.2009
ČR zjednodušený statut FKD ZJEDNODUŠENÝ STATUT Fond korporátních dluhopisů otevřený podílový fond ČP INVEST investiční společnost, a. s.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
7.
1.
2.
3.
Článek 1 Obecné informace o Fondu Úplný název fondu je Fond korporátních dluhopisů otevřený podílový fond ČP INVEST investiční společnost, a. s., dále jen „Fond“. Ministerstvo financí ČR udělilo povolení, na jehož základě došlo k vytvoření Fondu a které nabylo právní moci 6.10.1993. Fond je založen na dobu neurčitou. Fond je obhospodařován investiční společností ČP INVEST investiční společnost, a.s. se sídlem Na Pankráci 1658/121, 140 21 Praha 4. Identifikační číslo společnosti je 43873766, dále jen „Společnost“. Depozitářem Fondu je na základě depozitářské smlouvy Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka, se sídlem Jungmannova 34, Praha 1, IČ: 60433566 Auditorem Fondu je PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod osvědčením číslo 021. Společnost je součástí konsolidačního celku, jehož mateřskou společností je Česká pojišťovna a.s., IČ: 45272956, se sídlem Spálená 16, 110 00 Praha 1 Článek 2 Investiční cíle Cílem Fondu je dosáhnou zhodnocení aktiv ve střednědobém časovém horizontu nad úroveň střednědobých úrokových sazeb při vysoké likviditě aktiv. Svého investičního cíle se fond bude snažit dosáhnout prostřednictvím diverzifikovaného portfolia (podle emitentů a regionů, durace a měn) dluhových převoditelných cenných papírů a doplňkově též pomocí nástrojů peněžního trhu. Fond je řízen aktivně. Postup předcházející investičnímu rozhodnutí o nákupu, resp. odprodeji investice bude zahrnovat celou řadu investičních technik, jako je například fundamentální analýza emitentů, predikce a analýza makro-ukazatelů, úrokových sazeb, výnosové křivky, měn a jiných finančních ukazatelů, analýzu politické situace regionu, analýzu nabídky a poptávky v sektoru dluhových instrumentů, aj. Průměrné parametry a rozložení portfolia fondu (z hlediska ratingu, durace, splatnosti, regionů a ekonomických sektorů) se mohou v závislosti na závěrech výše uvedeních investičních technik výrazně měnit, na správné časování jednotlivých investic bude kladen značný důraz. Benchmarkem Fondu je index složený z následujících dílčích složek: iBoxx USD Eurodollar Corporates 1-3Y Total Return Index (Bloomberg: ICPRE1T3 Index) – 50%, Deutsche Banc DBIQ NAHY 1-5 Years Index Level Local (Bloomberg: DBHAL1VL Index) – 40% a 1týdenní PRIBID – 10%. Při přepočtu cizoměnových indexů do CZK je vliv měnových kurzů CZK/EUR a CZK/USD zahrnován pouze ve váze 5 %, benchmark je tedy měnově zajištěn z 95 %. Vzorec benchmarku je následující: Hodnota benchmarku aktuální = Hodnota benchmarku k poslednímu dni rebalancování * [ 10% * ( 1 + 1W PRIBID(%)* t / 365 ) složeně úročený + 50% * ( 1 + (ICPRE1T3 aktuální / ICPRE1T3 k poslednímu dni rebalancování – 1 ) * ( CZK/USD aktuální / CZK/USD k poslednímu dni rebalancování )) * ( 1 + 0,05 * ( CZK/USD aktuální / CZK/USD k poslednímu dni rebalancování – 1 ) + 40% * ( 1 + ( DBHAL1VL aktuální / DBHAL1VL k poslednímu dni rebalancování – 1 ) * ( CZK/EUR aktuální / EUR/CZK k poslednímu dni rebalancování )) * ( 1 + 0,05 * ( CZK/EUR aktuální / CZK/EUR k poslednímu dni rebalancování –1 ) ) ] * ( 1 – odhad ročních nákladů Fondu (%) * t / 365 ). t = počet dní od posledního rebalancování
4.
1. 2.
Bude-li to vyžadovat situace na kapitálových a peněžních trzích, zvláště pak změna v tržní kapitalizaci, likviditě, dostupnosti a složení dluhopisového indexu, může být složení benchmarku změněno tak, aby zůstaly zachovány základní předpoklady uvedené výše. Historie případných změn a aktuální složení benchmarku bude publikováno na Internetových stránkách společnosti. Cílem Fondu není kopírovat složením a výnosností benchmark, ale vahou jeho dluhopisové složky a vhodným výběrem a úpravami složení portfolia Fondu benchmark překonat. Odchylky portfolia Fondu od benchmarku mohou nastat rovněž v měnové, regionální a oborové alokaci aktiv Fondu. Důsledkem odlišného složení Fondu v porovnání s benchmarkem lze tedy očekávat i odchylku v jejich výnosnostech. Článek 3 Investiční politika Fond je dluhopisovým standardním otevřeným podílovým fondem. Fond bude investovat do druhů aktiv v rozsahu a struktuře dle následující tabulky:
Druhy aktiv ve Fondu 1. Vklady a jiné pohledávky - vklady - pohledávky z repo operací - pohledávky vůči nemovitostním společnostem - ostatní pohledávky 2. Nástroje peněžního trhu - krátkodobé dluhopisy - ostatní nástroje peněžního trhu 3. Dlouhodobé dluhopisy 4. Akcie a obdobné investiční cenné papíry - akcie - obdobné investiční cenné papíry 5. Cenné papíry fondu kolektivního investování 6. Ostatní podíly (včetně účastí na nemovitostních společnostech) 7. Kladná reálná hodnota derivátů - opce na investiční nástroje - finanční termínové smlouvy (zejména futures) na investiční nástroje - forwardy - swapy - rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového nebo kurzového rizika
Limit stanoven
Min. % podíl na celkové hodnotě majetku
Max. % podíl na celkové hodnotě majetku
ANO ANO NE NE NE ANO ANO ANO ANO NE NE NE ANO NE ANO NE NE ANO ANO NE
5 5 ------------50 -----------------------
50 50 ------50 50 20 95 ------30 --10 ----10 10 ---
1/5
Poslední aktualizace 25.5.2009 Platný od 22.1.2009 - nástroje umožňující přenos úvěrového rizika - ostatní 8. Stálá aktiva - nemovitosti - ostatní fixní aktiva 9. Ostatní aktiva 10. Aktiva celkem 3.
4. 5. 6. 7.
8. 9.
ČR NE NE NE NE NE NE NE
---------------
zjednodušený statut FKD ---------------
Podle povahy výše uvedených aktiv bude Fond investovat do: a) investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu v souladu s § 26 odst. 1 písm. a) Zákona; b) investičních cenných papírů z nové emise podle § 26 odst. 1 písm. b) Zákona maximálně ve výši 10%; c) cenných papírů vydaných standardním fondem kolektivního investování v souladu s § 26 odst. 1 písm. c) Zákona; d) cenných papírů vydaných speciálním fondem kolektivního investování v souladu s § 26 odst. 1 písm. d) Zákona; e) vkladů nebo termínovaných vkladů v souladu s § 26 odst. 1 písm. e) Zákona. f) finančních derivátů zajišťovacího charakteru výhradně podle § 26 odst. 1 písm. g) Zákona (v souladu s Vyhláškou č. 501/2002 Sb, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi, ve znění pozdějších předpisů dále jen „Vyhláška č. 501“). Bude se jednat výhradně o měnové forwardy a měnové swapy, jejichž popis následuje níže. Do jiných typů derivátů nebude Fond investovat; g) nástrojů peněžního trhu v souladu s § 26 odst. 1 písm. h) Zákona. Jedná se výhradně o pokladniční poukázky, jejichž emitentem je Česká národní banka nebo Ministerstvo financí ČR, a to až do výše 20% hodnoty majetku Fondu. Do nástrojů peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. h) bodu 4 Zákona nebude Fond investovat. h) investičních cenných papírů v souladu s § 26 odst. 1 písm. i) Zákona, popsaných v článku 5 odst. 6 tohoto statutu, až do výše 10% hodnoty majetku Fondu; Do investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které obsahují derivát podle § 27 odst. 7 Zákona nebude Fond investovat. Většina investic Fondu bude realizována v USD, EUR a CZK. Fond může realizovat též investice v jiných měnách. Z regionálního hlediska bude většina investic Fondu realizována prostřednictvím dluhopisů emitentů z USA, Evropské unie, ČR a rozvíjejících se trhů (tzv. Emerging Markets). Fond bude investovat převážně do korporátních (podnikových) dluhopisů, v menší míře však nejsou vyloučeny ani municipální dluhopisy, státní dluhopisy a dluhopisy vydané nadnárodními institucemi. Modifikovaná durace Fondu nesmí přesáhnout hodnotu 7. Modifikovaná durace některých dluhopisů v majetku Fondu však může být vyšší. Převážná část aktiv Fondu bude investována do dluhopisů v rozmezí ratingu B- až BBB+ podle Standard & Poor’s, nebo srovnatelný jiné mezinárodně uznávané ratingové agentury. Fond může do svého majetku nabývat rovněž dluhopisy emitentů bez ratingu, které však podle názoru společnosti mají dostatečnou úroveň bonity. Z požadavku na rating vyplývá, že značná část aktiv zahrnuje dluhopisy tzv. neinvestičního ratingu (rating nižší než BBB-), se kterými jsou spojena nadprůměrná, níže popsaná rizika. Pro lepší pokrytí některých regionů či sektorů může Fond investovat také do cenných papírů fondů kolektivního investování (v souladu s § 26 odst.1 písm. a) Zákona a s § 26 odst.1 písm. d) Zákona), Vzhledem ke struktuře majetku může investování do Fondu přinášet zvýšené riziko, přestože Fond investuje v souladu s principy stanovenými statutem a právními předpisy. Jednotlivá rizika spojená s aktivy Fondu jsou popsána níže.
Článek 4 Charakteristika typického investora Fondu Fond je vhodný pro méně zkušené investory, jejichž cílem je dosáhnout vyššího výnosu, než jaký nabízejí státní dluhopisy a termínované vklady, a jsou pro něj ochotni přijmout významné kreditní riziko. Fond je vhodný pro investory, kteří počítají s investičním horizontem nejméně 3 let. Fond může být dále přitažlivý také pro investory, kteří s investicí do zahraničních firemních dluhopisů spojují zajištění pro případ posílení koruny oproti euru a dolaru. Článek 5 Rizikový profil Fondu 1. Obecné riziko kolísání výnosu a hodnoty podílového listu Hodnota investice a příjem z ní může stoupat i klesat a není zaručena plná návratnost původně investované částky. 2. Tržní riziko Hodnota jednotlivých investičních nástrojů v portfoliu Fondu a příjem z nich může stoupat i klesat, jejich ziskovost není zaručena.. 3. Kreditní (úvěrové) riziko Dluhopisy nižší kvality, než státních dluhopisů (zvláště pak podnikových dluhopisů), obvykle reagují citlivěji na celou řadu faktorů. Důsledkem uvedených faktorů může nastat výraznější kolísání tržních cen, případně omezená likvidita. 4. Úrokové riziko Úrokové riziko spočívá v závislosti dluhopisů (zejména s pevnou úrokovou sazbou) na velikosti dlouhodobých a krátkodobých úrokových sazeb. 5. Riziko vypořádání Nelze vyloučit situaci, kdy transakce s majetkem Fondu vinou protistrany neproběhne podle původních předpokladů z důvodu nezaplacení nebo nedodání investičních nástrojů ve sjednaném termínu. 6. Riziko likvidity Ačkoliv převážná část aktiv Fondu bude investována do českých dluhopisů a dluhopisů obchodovaných na rozvinutých trzích USA a EU, nelze zcela vyloučit likvidní riziko. 7. Měnové riziko Investici v zahraniční měně ovlivňuje kolísání měnového kurzu zahraniční měny vůči koruně. 8. Riziko derivátů Rizika derivátů zahrnují všechna rizika podkladových aktiv a navíc některá další, jako například kreditní riziko emitenta, riziko likvidity (zejména u OTC derivátů), riziko vypořádání a riziko nelineární závislosti na ceně podkladového aktiva. 9. Riziko ztráty majetku v úschově Veškerý majetek Fondu je v úschově, či opatrování u depozitáře, či custodiana. Nelze zcela vyloučit možné riziko ztráty majetku z důvodu případné insolventnosti, nedbalosti, či podvodným jednáním těchto osob. 10. Riziko související s investičním zaměřením – trhy, sektory, regiony Jedná se o rizika rozvíjejících se trhů/politické riziko. 11. Riziko zrušení Fondu Ze zákonem stanovených důvodů může být Fond zrušen. 12. Riziko změny právního systému
2/5
Poslední aktualizace 25.5.2009 Platný od 22.1.2009 ČR zjednodušený statut FKD Fond podléhá právním požadavkům zemí, ve kterých působí. Při změně právních požadavků, může se prostředí značně lišit od současného stavu. Podrobný popis všech rizik obsahuje statut. Článek 6 Informace o historické výkonnosti 1. Historická výkonnost Fondu není zárukou, že v budoucnosti bude dosaženo stejné nebo obdobné výkonnosti. 2. V Příloze statutu je uveden: - sloupcový graf historické výkonnosti Fondu znázorňující roční výnosy po zdanění. Výkonnost Fondu je uvedena bez započtení poplatků spojených s vydáváním podílových listů. Sloupcový graf obsahuje rovněž srovnání historické výkonnosti Fondu s vývojem sledovaného benchmarku; - sloupcový graf celkové průměrné historické výkonnosti Fondu a srovnání s vývojem sledovaného benchmarku.
1.
2.
3.
4.
5. 6.
Článek 7 Ekonomické informace Fond i podílníci Fondu podléhají českým daňovým předpisům, tj. zákonu č. 586/1992 Sb. o daních z příjmu ve znění pozdějších předpisů. Režim zdanění příjmů nebo zisků jednotlivých investorů záleží na platných daňových předpisech, které nemusí být pro každého investora shodné. V případě, že si investor není jistý ohledně režimu svého zdanění doporučuje se vyhledat profesionální poradenství. Ukazatelé - celková nákladovost Fondu TER za předchozí účetní období, - odhad výše jednotlivých nákladů Fondu pro kalendářní rok následující po předchozím účetním období - ukazatel obrátkovosti aktiv PTR za předchozí účetní období jsou uvedeny v Příloze tohoto statutu Společnost účtuje za každý nákup podílových listů Fondu přirážku nejvýše 1% ze zaslané částky. Společnost při odkupu podílových listů Fondu neuplatňuje srážku. Výměna podílových listů spočívá ve spojení dvou úkonů v jeden, a sice odkupu vlastněných podílových listů a vydání nových podílových listů. Výměna podílových listů umožňuje využít zvýhodněného režimu přirážek při vydávání podílových listů Úplata Společnosti za obhospodařování majetku Fondu činí nejvýše 3% z průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu za účetní období. Tato průměrná hodnota je vypočtena jako průměr hodnot vlastního kapitálu Fondu k poslednímu dni každého kalendářního měsíce. Aktuální procentuální výše úplaty je stanovena představenstvem Společnosti. Úplata za obhospodařování je splatná v měsíčních splátkách a je příjmem Společnosti. Úplata depozitáři za výkon činnosti depozitáře činí 0,075% ročně. Je stanovena na základě hodnoty vlastního kapitálu Fondu ke konci každého měsíce. Je splatná v měsíčních intervalech ve výši 1/12 z roční sazby. Ostatní výdaje hrazené z majetku Fondu: a) náklady na účetní a daňový audit; b) správní a soudní poplatky; c) daně; d) cena pořízení prodaných cenných papírů; e) zprostředkovatelské poplatky a provize vynaložené v souvislosti s nákupem a prodejem cenných papírů z majetku Fondu vyjma souvisejících poplatků za služby Střediska cenných papírů; f) úplata za vedení majetkového účtu ve Středisku cenných papírů; g) úplata za uložení a správu zahraničních cenných papírů; h) záporné kurzové rozdíly ze zahraničních měn; i) poplatky za měnovou konverzi; j) poplatky za úschovu listinných cenných papírů; k) prémie z opčních a termínovaných obchodů; l) náklady přímo související s půjčováním cenných papírů; m) poplatky bankám a zahraničním bankám za vedení účtů a nakládání s finančními prostředky na nich; n) úroky ze směnek použitých jako zajišťovacích instrumentů závazků Fondu; o) náklady na znalecké posudky za předpokladu, že jsou požadovány Zákonem; p) náklady na pojištění cenných papírů; q) náklady na sloučení nebo splynutí podílových fondů.
Článek 8 Obchodní informace Vydávání podílových listů 1. Vydávání podílových listů je uskutečňováno na základě uzavřené rámcové smlouvy mezi podílníkem a Společností, která obsahuje smluvní podmínky pro vydávání a odkupování podílových listů. Součástí smluvních podmínek jsou podmínky k investování a ceník. 2. Rozhodným dnem pro stanovení ceny prodeje podílového listu Fondu je den připsání peněžních prostředků na účet Fondu v depozitáři nebo na účet Fondu, který je zřízen se souhlasem depozitáře v bance na území jiného státu, v němž Společnost poskytuje své služby. Cena platná pro rozhodný den se počítá následující pracovní dny z údajů k rozhodnému dni (forward pricing). 3. Společnost vydává podílový list Fondu za částku, která se rovná jeho aktuální hodnotě vyhlášené k rozhodnému dni zvýšené o přirážku ve výši nejvýše 1%. Přirážka je příjmem Společnosti. 4. Obvyklou technickou lhůtou pro vydání podílových listů jsou zpravidla čtyři pracovní dny ode dne připsání peněžních prostředků na účet Fondu. 5. Podílníci mají možnost pravidelně investovat sjednanou částku. 6. Za peněžní částku došlou na účet Fondu je připsán podílníkovi na jeho majetkový účet nejbližší nižší celý počet podílových listů Fondu vypočtený jako celočíselná část podílu došlé částky po odečtení přirážky a hodnoty podílového listu Fondu platné k rozhodnému dni. Rozdíl (zbytek došlé částky), za který již nelze nakoupit celý podílový list Fondu, je příjmem Fondu. 7. Minimální částka prvního nákupu podílových listů Fondu je předem vyhlašována. Vyhlašovaná částka nesmí být vyšší než 3.000 Kč. Podílník musí investovat vždy částku rovnou nebo vyšší, než je stanovená minimální částka. 8. Minimální částka každého dalšího nákupu podílových listů Fondu je předem vyhlašována. Vyhlašovaná částka nesmí být vyšší než 500 Kč. Podílník musí investovat vždy částku rovnou nebo vyšší, než je stanovená minimální částka. 9. Podílník nehradí poplatky osobě zajišťující evidenci podílových listů. 10. Z důvodů ochrany zájmů dosavadních podílníků Fondu, především s ohledem na ustanovení zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v platném znění, je Společnost oprávněna odmítnout žádost o vydání podílových listů Fondu.
3/5
Poslední aktualizace 25.5.2009 Platný od 22.1.2009
ČR zjednodušený statut FKD Odkupování podílových listů 1. Společnost je povinna odkoupit podílové listy Fondu bez zbytečného odkladu na základě žádosti podílníka o odkoupení podílových listů Fondu. 2. Podílníkům Fondu je umožněn odkup podílových listů buď ve výši zvolené finanční částky, nebo počtem podílových listů Fondu, jakož i pravidelné odkupování podílových listů, a to buď ve výši zvolené finanční částky, nebo počtem podílových listů Fondu. 3. Společnost odkupuje podílový list Fondu za částku, která se rovná jeho aktuální hodnotě vyhlášené ke dni, ke kterému obdržela Společnost nebo její organizační složka žádost podílníka o odkoupení podílového listu. 4. Společnost se zavazuje vyplatit částku za odkoupené podílové listy podílníkům bez zbytečného odkladu, nejpozději však do 15 pracovních dnů ode dne uplatnění práva na odkoupení. 5. Společnost odkupuje podílové listy Fondu s použitím prostředků z majetku Fondu. 6. Minimální částka jednoho odkupu podílových listů Fondu činí 100 Kč. 7. V případě, že uplatněním práva na odkoupení podílových listů Fondu podílníkem by zbytková hodnota podílových listů na majetkovém účtu podílníka nedosahovala minimální částky odkupu a podílník nemá sjednán pravidelný nákup podílových listů, jsou Společností jednorázově odkoupeny i zbylé podílové listy Fondu v majetku podílníka. 8. V případě, že podílníkem požadované částce neodpovídá celý počet podílových listů Fondu, je Společností odkoupen nejbližší vyšší celý počet podílových listů Fondu. 9. Společnost při odkupu podílových listů Fondu neuplatňuje srážku. Podílník může, je-li to uvedeno ve smluvních podmínkách, platit poplatek podle způsobu zaslání finanční částky. 10. Odkupování podílových listů může být Společností pozastaveno nejdéle na 3 měsíce v případech, kdy je to nezbytné z důvodu ochrany práv nebo právem chráněných zájmů podílníků. O tomto rozhodnutí Společnost informuje Českou národní banku a zveřejní tuto informaci na svých Internetových adresách. Obdobným způsobem bude zveřejněno i oznámení o obnovení odkupování podílových listů Fondu.
1.
2. 3.
1.
2.
Výměna podílových listů fondů Výměna podílových listů spočívá ve spojení dvou úkonů v jeden, a sice odkupu vlastněných podílových listů a vydání nových podílových listů. Výměna podílových listů umožňuje využít zvýhodněného režimu přirážek při vydávání podílových listů a je prováděna na základě žádosti podílníka o výměnu podílových listů. Výměnu podílových listů provádí Společnost za cenu stanovenou ke dni uplatnění práva podílníka na výměnu. Tento den je totožný s dnem uplatnění práva na odkup a s dnem připsání peněžních prostředků na účet Fondu pro účely nákupu. Výměna podílových listů je možná jak mezi fondy, kdy lze zadat částku nebo počet podílových listů určených k výměně, tak v rámci Investičních programů při zadání částky určené k výměně. Počet výměnou získaných podílových listů odpovídá podílu hodnoty odkupovaných podílových listů, která je snížená o nákupní přirážku, a hodnoty vydávaných podílových listů. Hodnota je určena ke dni uplatnění práva podílníka na výměnu. Aktuální hodnota podílových listů Aktuální hodnota podílového listu se stanoví pro každý pracovní den jako podíl vlastního kapitálu Fondu připadající na jeden podílový list a zaokrouhluje se na čtyři desetinná místa. Společnost může stanovit v odůvodněných případech aktuální hodnotu podílového listu platnou pro více dní. Společnost uveřejňuje aktuální hodnotu podílového listu ve svém sídle, ve své organizační složce, prostřednictvím distribuční sítě a na svých Internetových adresách. Článek 9 Doplňující informace
1. 2.
3.
Detailní popis investiční politiky obsahuje statut. Každému upisovateli podílového listu Fondu je před uzavřením smlouvy o úpisu nabídnut bezúplatně zjednodušený statut v aktuálním znění, poskytnut bezúplatně na požádání statut v aktuálním znění, poslední uveřejněná výroční zpráva Fondu a pololetní zpráva Fondu. Všechny tyto dokumenty jsou k dispozici v sídle Společnosti, v její organizační složce, v její distribuční síti a na Internetových adresách společnosti. Další dodatečné informace k Fondu lze získat: a) na internetových adresách Společnosti www.cpinvest.cz , www.cpinvest.eu, www.cpinvest.sk E-mail:
[email protected] b) telefonicky na info linkách 844 111 121 nebo 545 596 500 b) v pracovní dny od 8:00 do 16:30 hod. Klientské centrum ČP INVEST, Křenová 71, 602 00 Brno, c) v sídle Společnosti ČP INVEST investiční společnost, a.s., Na Pankráci 1658/121, 140 21 Praha 4 Kontaktní místo ve Slovenské republice: ČP INVEST investiční společnost, a.s., organizačná zložka Na Vŕšku 6 811 01 Bratislava Slovenská republika
4.
Orgánem dohledu Fondu a Společnosti je Česká národní banka, Na Příkopě 28, Praha 1, PSČ 115 01 Telefon: + 420 224 411 111 Internetová adresa: www.cnb.cz E-mail:
[email protected]
V Praze dne 25.5.2009
Ing. Robert Hlava. předseda představenstva
4/5
Poslední aktualizace 25.5.2009 Platný od 22.1.2009
ČR zjednodušený statut FKD Příloha Vysvětlivka: minulým účetním obdobím je rok 2008, následujícím účetním obdobím je rok 2009, vychází se z auditovaných údajů. 1. Ukazatel celkové nákladovosti Fondu (TER) činí za minulé účetní období 1,71%. TER je poměr celkových provozních nákladů Fondu k průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu Fondu. 2. Ukazatel obrátkovosti aktiv Fondu PTR činí za minulé účetní období 164,11 %. PTR je roven poměru součtu nakoupených a zcizených aktiv Fondu ( s výjimkou vydaných a odkoupených podílových listů Fondu) k průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu Fondu. 3. Odhad nákladů Fondu pro následující účetní období: Náklady
%
náklady na poplatky a provize v členění
1,84%
- úplata za obhospodařování
1,68%
- úplata depozitáři
0,08%
- úplata za uložení a správu zahr. CP (custody popl.)
0,06%
- popl. za služby centrálnímu depozitáři (resp. SCP)
0,00%
- ost. nákl. a popl. a provize s vyj. popl. a provizí na operace s invest. instrumenty
0,02%
správní náklady v členění
0,06%
- náklady na zaměstnance
0,00%
- náklady na odměny stat. org. - náklady na audit
0,00% 0,06%
- náklady na právní a daňové poradenství
0,00%
- náklady na reklamu
0,00%
- správní a soudní popl.
0,00%
- nákl. na outsourcing
0,00%
- ostatní správní náklady
0,00%
ostatní provozní náklady
0,00%
Graf historické výkonnosti Fondu znázorňující roční výnosy po zdanění ve srovnání s vývojem sledovaného benchmarku. Výkonnost Fondu je uvedena bez započtení poplatků spojených s vydáváním podílových listů:
Graf celkové průměrné historické výkonnosti Fondu a srovnání s vývojem sledovaného benchmarku:
5/5
