Závěrečný účet obce Seč za rok 2013 (podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v tis. Kč) 1.1. Plnění rozpočtu za roky 2011– 2013
PŘÍJMY VÝDAJE SALDO
2011 3 262,23 2 700,56 561,67
2012 3 506,38 3 494,68 11,69
2013 3 859, 91 2 853,23 1 006,68
1.2. Běžný rozpočet 2013 Rozpočet Rozpočet % třída Skutečnost schválený upravený % SR UR PŘÍJMY 3 834, 91 3 283,52 3 971,12 116,79 96,57 VÝDAJE 2 782,08 3 158,52 3 35,02 88,08 82,97 1 052,84 125,00 618,10 SALDO 1.3. Kapitálový rozpočet 2013 Rozpočet Rozpočet třída skutečnost schválený upravený % SR % UR PŘÍJMY 25,00 0 25,00 0 100,00 VÝDAJE 71,00 125,00 79,00 56,92 90,06 -46,15 -125,00 -54,00 SALDO 1.4. Rozpočtové hospodařen dle tříd – Příjmy 2013 třída 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ DOTACE CELKEM PŘÍJMY
Rozpočet Rozpočet skutečnost schválený upravený % SR % UR 3 011,55
2 596,72
3 081,39
115,98 97,73
138,58
295,00
199,70
25,00
0
25,00
100,00
684,78
391,80
690,03
174,78 99,24
3 859,91
3 283,52
3 996,12
117,55 96,59
46,98
69,39
1.5. Daňové příjmy – vybrané položky 2013 položky Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy
Rozpočet Rozpočet skutečnost schválený upravený % SR 2 577,08 2 276,72 2 637,39 113,19 203,60 161,00 211,00 126,46 5,77 4,00 7,00 144,25 190,41 150,00 191,00 126,94 34,70
5,00
35,00
694,05
% UR 97,71 96,49 82,43 99,69
1.6. Rozpočtové hospodaření dle tříd – výdaje 2013 třída 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE
skutečnost 2 782, 07 71,15 2 853,23
Rozpočet schválený 3 158,52 125,00 3 283,52
Rozpočet upravený 3 353,02 79,00 3 432,02
% SR 88,08 56,92 86,90
% UR 82,97 90,06 83,14
1.7. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2012-2013 Řádek BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON ostatní platby za provedenou práci odměny zastupitelům mzdové výdaje celkem neinvestiční nákupy - nákupy materiálu nákupy vody, paliv a energie nákup služeb a ostatní nákupy opravy a údržba majetku daně (daň z převodu nemovitostí …) výdaje z finančního vypořádání ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) ostatní provozní výdaje celkem dotace příspěvkovým organizacím dotace ostatním vlastním organizacím o.p.s dotace jiným subjektům dotace "průtokové" - soc.dávky dotace na úhradu vlastních nákladů neinvestiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika pořízení budov, staveb nákup pozemků stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ostatní (studie, ÚP, rezerva…) pořízení vlastního majetku celkem investiční dotace vlastním organizacím investiční dotace jiným subjektům investiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM
2012 skut
%
2013 skut
%
132,25 101,99 309,22 543,46 70,04 159,92 446,76 1 470,50 126,77 2,81
3,78 2,92 8,85 15,55 2,00 4,58 12,78 42,08 3,63 0,08
175,45 104, 29 311,62 591,36 176,79 154,55 443,95 978,32 65,57 15,43
6,15 3,66 10,92 20,73 6,20 5,42 15,56 34,29 2,30 0,54
28,00 2 305,09 280,00
0,81 65,96 8,01
31,43 1 866,03 250,00
1,10 65,40 8,76
0 118,39 0 0 398,39
0 3,39 0 0 11,40
0 74,69 0 0 324,69
0 2,62 0 0 11,38
3 246,95 0 0 148,64 45,94 0 39,60 234,18 0 13,56 13,56
92,91 0 0 4,25 1,31 0 1,13 6,70 0 0,39 0,39
2 782,08 0 0 53,70 17,45 0 0 71,15 0 0 0
97,51 0 0 1,88 0,61 0 0 2,49 0 0 0
247,74 3 494,68
7,09 100,00
71,15 2 853,23
2,49 100,00
1.8. Závazné ukazatele 2013 Účelové třídění oblasti činnosti Pokladní správa Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitov Komunální služby, výstavby inž.sítí Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky Ostatní finanční operace Ostatní nezařazené Celkem Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) CELKEM
Příjmy sch. rozp. 2 988,52 60,00 5,00 2,00 5,00 210,00 3,00 10,00 3 283,52 -
Výdaje sch. rozp. 160,00 259,82 550,00 350,00 47,00 70,00 30,00 180,00 50,00 175,00 320,00 120,00 30,00 40,00 380,00 350,00 155,00 16,00 3 283,52 -
Příjmy Výdaje skutečnost skutečnost 3 696,33 35,49 101,62 183,86 3,31 506,17 298,94 2,2 106,53 0,50 2,47 8,87 77,33 2,48 2,66 30,40 30,87 56,81 294,73 120,00 124,87 20,35 69,64 138,60 373,74 26,58 418, 72 5,69 79,10 14,13 3 859,91 2 853,23 1 006,69 343,39
Rozpočet skutečnost schválený
Rozpočet upravený
% SR
% UR
-564,10 0 0 -564,10
0 0 0 0
178,46 0 0 178,46
Pozn.: jedná se pouze o schválený rozpočet
1.9. Financování 2013 název položky Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj Oper.z peněž.účtů organizace FINANCOVÁNÍ CELKEM
-1 006,68 0 0 -1 006,68
0 0 0 0
1.10. Souhrnná tabulka plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za r. 2013
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy-výdaje (Přebytek +, deficit -) Třída 8 – financování Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ Uhraz.splát.dlouhodob .přij.půj Oper.z peněž.účtů organizace Nepřevedené částky vyrovnávající schodek FINANCOVÁNÍ CELKEM
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
% SR
% UR
3 011,55
2 596,72
3 081,39
116,00
97,70
138,58
295,00
199,70
47,00
69,40
25,00
0
25,00
0
100,00
684,78 3 859,91
391,80 3 283,52
690,03 3 996,12
174,80 117,60
99,20 96,60
2 782,08
3 158,52
3 353,02
88,10
83,00
71,15 2 853,23
125,00 3 283,52
79,00 3 432,02
56,90 86,90
90,1 83,10
1 006,69
0
564,10
0
178,50
-1 006,69
0
-564,10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
-
0
0
0
-
-
-1 006,69
0
-564,10
-
-
Údaje o plnění rozpočtu příjmů , výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby a přehled rozpočtových opatření jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v kanceláři účetní. U daňových příjmů došlo k významnějšímu nárůstu oproti schválenému rozpočtu u příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a z daně z přidané hodnoty, dále vzhledem ke zvýšenému poplatku za odpady došlo též k významnému zvýšení místního poplatku za svoz odpadů . U nedaňových příjmů nebyly naplněny příjmy z pronájmu hostince, neboť v průběhu roku 2013 došlo ke snížení nájmu. Hlavní částí nedaňový příjmů jsou příjmy z pronájmu a příspěvek na třídění odpadu od fy EKO-KOM a.s. a nájem za hostinec, dále jsou v roce 2013 významnou složkou příspěvky občanů na ohňostroj a prodej knih, samolepek a pohledů. Kapitálové příjmy jsou tvořeny příjmy z prodeje pozemku. U přijatých transferů byla čerpána dotace od SZIF na opravu fasády MŠ Seč, dotace na opravu dvou křížků, dotace na opravu šoupat na vodovodním řadu a dotace pro SDH Seč v rámci krizového řízení (dotace od Krajského úřadu), dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR a na volbu prezidenta, dále jsou v přijatých transferech zúčtovány příspěvky obcí na prokázané neinvestiční výdaje MS Seč za rok 2012. Běžné výdaje – nejvyšší čerpání běžných výdajů souviselo s opravaš šoupat na vodovodním řadu v Seči, výměnou střechy na vodárně (celkem Kč 490 tis.) a hasičské zbrojnici (Kč 129 tis.), s financování zřízené Mateřské školy Seč (Kč 250 tis.), opravou 2 křížků (Kč 77 tis.) , vyšší podíl je tvořen výdaji na svoz komunálního odpadu ve výši Kč 295 tis. a výdaji na
odměnách zastupitelům obce ve výši Kč 341 tis. , byly také prováděny opravy a údržba na hřbitově a v hospodě , dále byl pořizován rozšiřován SW k ekonomickým agendám úřadu. Kapitálové výdaje – výdaje související s projektem na rekonstrukci čp. 2 (bývalá fara) na obecní úřad Kč 53,7 tis. a zakoupením pozemku od Státního statku Jenč, s.p. v likvidaci . 2) Ukazatel dluhové služby a monitoring obce Dluhová služba (v tis. Kč) popis Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté transfery - fin. vztah Dluhová základna Úroky Splátka jistiny a dluhopisů Splátky leasingu Dluhová služba Ukazatel dluhové služby %
2011 2 084,68 164,40 99,33 2 348,41 0 0 0 0 0
2012 2 381,67 201,16 98,62 2 681,45 0 0 0 0 0
2013 3 011,55 138,58 54,4 3 204,53 0 0 0 0 0
Monitoring obce (v tis. Kč) popis 1. Počet obyvatel 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Rozvaha aktiv a pasiv 8. Cizí zdroje a přijaté návratné finanční výpomoci(PNFV) 9. Stav na bankovních účtech 10. Úvěry a komunální obligace 11. Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.10+ř.11 13. Podíl cizích zdrojů a PNFV k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích a PNFV (%) ř.12/ř.8 15. Zadluženost na jednoho obyvatele ř.8/ř.1 16. Oběžná aktiva 17. Krátkodobé závazky 18. Celková (běžná) likvidita ř.16/ř.17
2011 290 3 262,24 0
2012 289,00 3 506,37 0
2013 289,00 3 859,91 0
0 0
0 0
0 0
0 10 608,66
0 16 029,82
0 17 500,85
666,93 1 190,51 0
758,63 1 202,20 0
517,55 2 208,89 0
0 0
0 0
0 0
6,29
4,73
2,96
0
0
0
2,30 1 379,10 666,93
2,63 1 802,92 758,63
1,79 2 384,27 517, 55
2,07
2,38
4,61
3) Údaje o hospodaření s majetkem 3.1. Pohledávky z obchodního styku k 31. 12. 2013: Účetní jednotka evidovala následující pohledávky z obchodního styku: Pohledávky – hostinec nájemné 12/2013
311 07
Kč 3 500,--
3.2. Celkové pohledávky mimo poskytnutých záloh: 5 600,-- Kč, 3.3. Pohledávky vnitřní mezi okruhy v tis. Kč:
0 tis. Kč
3.4. Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny : 0 tis. Kč 3.5. Závazky z obchodního styku k 31. 12. 2013: Účetní jednotka evidovala následující závazky z obchodního styku: Přeplatek – nájemné z HM – Milota Jan
321 12
Kč 84,--
3.7. Závazky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny: obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč . Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 903 20 a na samostatném analytickém účtu pozemků 031 68 . 3.8 . Závazky nevedené v účetnictví: Účetní jednotka jednotka převedla do podrozvahové evidence nezaplacený závazek z r. 2006 ve výši Kč 3 500,--, jelikož zanikl dodavavatel, v podrozvahové evidenci bude závazek veden do uplynutí doby promlčecí lhůty. 3.9. Najatý majetek (finanční leasing): Účetní jednotka nepořídila žádný majetek formou leasingu. 3.10. Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: Obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč . Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 903 20 a na samostatném analytickém účtu pozemků 031 68. 3.11. Dlouhodobý majetek: Majetek k 31.12.2013 (v tis. Kč) Účet - popis 018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 019 - Ostat. dlouhodobý nehm.m 021 - Stavby 022 - Sam.mov.věci a soubory m 028 - Drobný dlouhodobý hmotný 029 - Ostatní dlouhodobý hm. m 031 - Pozemky
Brutto 69,94 521,45 10 558,71 2 435,31 522,97 191,05 763,44
2013 Korekce -69,94 -10,43 -3 374,88 -1 812,17 -522,97 -109,10 0
Netto 0 511,02 7 183,83 623,14 0 81,96 763,44
041 - Nedokončený dl. nehmot.m 042 - Nedokončený dl. hmotný m CELKEM z toho: oprávky k majetku celkem
0 53,700 15 116,58 -5 899,50
0 0 -5 899,50
0 53,70 9 217,08
Přírůstky: Na účet 018 01 bylo v roce 2013 zaúčtováno pořízení rozšíření SW FENIX od společnosti Asseco Solutions, a.s. ve výši Kč 29 875,--. Na účet 018 02 bylo v roce 2013 zaúčtováno pořízení rozšíření SW TRIADA MUNIS od společnosti TRIADA, spol. s.r.o. ve výši Kč 4 289,--. Na účet 019 11 byl k 1.6.2013 zařazen území plán obce ve výši Kč 521 452,--. K datu 28.5.2013 byl na účet 022 60 zařazen automobil WV Transporter bezúplatně převzatý od Hasičského záchranného sboru Plz.kraje v PC Kč 699 363,-- (účtován v cenách dle evidence převodce). Na účet 028 14 zaúčtování v listopadu 2013 pořízení DDHM pro úklid veřejného prostranství - sekačka, fukar a křovinořez ve výši Kč 21 679,--. Na účet 028 28 byl v prosinci 2013 zařazen majetek pro SDH Seč pořízený z dotace Plzenského kraje ve výši Kč 63 668,--. Na účet 028 35 v dubnu 2014 pořízena televize do hostince v PC Kč 14 200,-- (obec přihlášena též k platbě televizního poplatku). Na účet 031 80 byly v prosinci 2013 zařazeny kupované pozemky p.č. 81, p.č. 249 a p.č. 369 v k.ú. Seč u Blovic v PC Kč 17 450,-- odkupované od St.statku Jeneč, s.p. v likvidaci. Úbytky V dubnu 2013 byl vyřazen odprodaný pozemek p.p.č. 530 v k.ú. Seč u Blovic v PC Kč 2 340,24 (kupní smlouva s paní Hrdinovou). Z účtu pozemků 031 51 byly vyřazeny pozemky v k.ú. Seč u Blovic v právem hospodaření pro Obec Seč z důvodu jejich neexistence na výpisu z LV. K 31.12.2013 byla předána zřízené PO projektová dokumentace k plynofikaci MŠ do správy ve výši Kč 12 000,- (úbytek na účtu 042 20) 3.11. Finanční investice Obec Seč neeviduje žádné finanční investice . 3.12. Významné dlouhodobé závazky: Věřitel ---
Závazek k 31.12.2013 v Kč 0
3.13. Ostatní významné skutečnosti: nezjištěny 3.14. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci: Obec eviduje na podrozvahových účtech budovu MŠ vč. pozemku a vybavení pro provoz MŠ, jenž byly na základě předávací listiny v r. 2002 předány do správy zřízené příspěvkové organizaci MŠ Seč (majetek předaný do správy přeceněn na základě předložené inventarizace MŠ Seč za rok 2013) , pozemek st.parc.č.10/2 o výměře 752 m2 zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla z titulu prodeje hostince, výzbroj AVIE SDH Seč, věcná břemena (seznam viz inventarizace) , majetek evidovaný v operativní evidenci dle inventarizace ke dni 31.12.2013 a a nezaplacené závazky převedené do podrozvahy: P.Koucký, Starý Plzenec, fa č. 2006018 ze dne 5.2.2006. Dále je zde evidována smlouva o výpůjčce na pozemek – hřiště s Úřadem pro zastupování státu ve výši Kč 1,-- (966 01).
3.15. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem: 0 ha Výše ocenění lesních porostů: 0 Kč 3.16.Účetní jednotka nemá majetek charakterů uměleckých děl a předmětů 4) Hospodářská činnost obce Obec neprovozuje žádnou hospodářskou činnost. 5) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec k 31.12.2013 nevykazovala žádné zůstatky na účelových fondech. 6) Rozvaha obce k 31.12.2013 Kompletní výkaz rozvahy k datu 31.12.2013 k nahlédnutí v kanceláři účetní. Hlavní údaje z rozvahy v tis. Kč: Aktiva celkem Netto A. Stálá aktiva V tom: DNM DHM Dlouh.fin.aktiva B. Oběžná aktiva v tom: zásoby pohledávky finanční maj.
11 601,35 Pasiva celkem 9 217,10 C. Vlastní kapitál 511,02 v tom: jmění úč.jedn.
11 604,35 11 083,80 10 355,79
8 706,07 výsl.hospodaření
659,26
0,00 2 384,27 38,48 136,90 2 208,89
517,55 0,00 0,00 517,55 0
D. Cizí zdroje v tom: rezervy dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry
Dohadné účty pasivní K 31.12.2013 eviduje obec na dohadných účtech pasivních nevyfakturované dodávky: Věřitel
Nevyfakturovaná dodávka
Kanalizace a vodovody Nevyfakturované dodávky – doplatek Starý Plzenec a.s. vodného 4.Q 13 RWE energie, a.s. Odhad spotřeby plynu 10-12/2013 ve výši zapl.záloh MěÚ Blovice Příspěvek na žáky ZŠ Blovice za rok 2013 přestupky za rok 2013 Kanalizace a vodárny Starý Plzenec,a.s. ČEZ Prodej s.r.o. Zpč.komunální služby a.s. ČEZ Prodej s.r.o. ČEZ Prodej s.r.o. ČEZ Prodej s.r.o. Diecézní charita Plzeň ČEZ Prodej s.r.o. Ohňostroj Bystřický
Vodné a stočného 4.Q 2013 – hostinec, hřiště, hřbitov Odhad spotřeby el.energie v říjnu až prosinci 2013 – ve výši zapl.záloh - OU Nevyfakturované služby – svoz odpadu 12/2013 Odhad spotřeby el.energie – klubovna 1012/2013 (ve výši záloh) Odhad spotřeby el.energie – 10-12/2013 – veř.osv. (ve výši záloh) Odhad spotřeby el.energie – 10-12/2013 hasičárna Doplatek rozvoz obědů 4.Q 2013 Dohad spotřeby el.energie šatny hřiště r. 2011 až 2013 Ohňostroj 2013
Účetní stav celkem Kč 4 284,-5 220,-60 000,-500,-1 725,-3 280,-19 498,-2 060,-12 540,-660,-5 225,56,-45 000,-23 000,--
Kanalizace a vodovody Nevyfakturované dodávky – doplatek Starý Plzenec a.s. vodného 4.Q 13 Celkem
4 284,-182 992,56
Dohadné účty aktivní k 31.12.2013 Na dohadných účtech aktivních evidovány k 31.12.2013 následující položky: Věřitel Příspěvek obcí na žáka za rok 2013 – MŠ Seč Příspěvek na třídění odpadu 4.Q 2013 – EKO-KOM a.s. Celkem
Účetní stav celkem Kč 50 000,-11 000,-61 000,--
Náklady příštích období k 31.12.2013: Na nákladech příštích období evidovány k 31.12.2013 následující položky: Náklad + věřitel
Náklad příštích období
Účetní stav celkem Kč Wolter Kluwers, a.s. Předplatné Věstník PK 2014 1 093,-Kooperativa Pojišťovna Předpis pojistného multikára 2014 1 733,-a.s. Kooperativa Pojišťovna Pojistné – r. 2014 3 518,-a.s. TRIADA spol. s r.o. Předplatné Obec a finance 2014 540,-Ing. Alena Kučerová ISPO 1-6/2014 1 210,-Acha obec účtuje s.r.o. Registrace na www r. 2014 547,50 Kooperativa Pojišťovna Pojištění majetku 2014 1 897,-a.s. Celkem 10 538,50 Výnosy příštích období k 31.12.2013: Na výnosech příštích období evidovány k 31.12.2013 následující položky: Náklad + věřitel
Výnosy příštích období
Smlouvy o nájmu HM na roky 2010 – 2019 – viz příloha Smlouvy o nájmu HM na roky 2010-2019 – viz příloha DPPO za obec za rok 2013 Smlouva o reklamě – Hrdinová Blanka MP odpady za rok 2014
předpis nájemného 2013-19
Účetní stav celkem Kč 14 251,20
Předpis služeb 2013-19
203 505,--
DPPO 2013 Pronájem reklamní plochy 2013-2022 MP odpady 2014
36 670,-32 000,-650,--
7) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.20113 v tis. Kč Název položky I. Náklady z činnosti II.Finanční náklady III.Náklady na transfery V. Dan z příjmů NÁKLADY CELKEM I. Výnosy z činnosti II. Finanční výnosy IV. Výnosy z transferů V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků VÝNOSY CELKEM Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období (po zdanění)
31.12.2013 Hlavní Hospodářská 2 619,26 0 5,14 0 301,69
0
36,67 2 962,76 420,21 5,82 393,81 2 802,18
0 0 0 0 0
3 622,02
0
695,94
0
659,26
0
Výnosy z transferů Ve výnosech z transferů jsou kromě dotací ze státního rozpočtu (více bod 9) také uvedeny předpokládané příspěvky obcí na neinvestiční náklady na žáka zřízené Mateřské školy Seč za rok 2013. Výsledkem hospodaření běžného účetního období (po zdanění) za rok 2013 je zisk ve výši Kč 659,26 tis. 8) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí – MŠ Seč, IČ 75005778 Účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace a finanční vypořádání PO za rok 2013 je schvalováno zastupitelstvem obce současně s projednáváním závěrečného účtu obce: Hospodářský výsledek MŠ Seč k datu 31.12.2013: Výnosy celkem z hlavní činnosti Kč 1 768 948,47 v tom: výnosy z transferů Kč 1 497 000,00 Náklady celkem z hlavní činnosti Kč 1 768 905,85 -----------------------------------------------------------------------------------Celkem hospodářský výsledek – zisk Kč 42,62 Daň z příjmu (19%) Kč 0 Celkem hospodářský výsledek po zdanění – zisk Kč 42,62 Návrh na rozdělení do fondů: Rezervní fond MŠ Seč
42,62 Kč
Fond odměn 0 Kč
Odvod zřizovateli ---
Výsledek hospodaření k 31.12.2013 42,62
Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace vč. všech zákonem předepsaných výkazů, tj. rozvahy, výkazu zisku a ztráty a přílohy k účetní závěrce, jsou založeny na obecním úřadě v kanceláři účetní . Zřízená příspěvková organizace neprovozuje žádnou doplňkovou činnost, pouze činnost hlavní, a to předškolní výchova a školní stravování.
9) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu v tomto členění: Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu Účelová dotace Volby do PSP ČR 2013 Účelová dotace Volba prezidenta (poskytnuto Kč 26 000,--, dotace vypořádána již v průběhu roku 2013, vratka Kč 9 062,-- v září 2013) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č. A72/PSOV - 2013 (vodovodní řady) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č. Z026/13 (křížky) Rozhodnutí č.j. KŘ/1106/13 z 10.12.2013 - mimoprogramová neinvestiční účelová dotace (SDH Seč) Dotace z Programu rozvoje venkova – fasáda MŠi (akce realizována v roce 2012)
Kč Kč Kč
54 400,-21 000,-16 938,--
Kč 100 000,-Kč 40 000,-Kč
66 000,--
Kč 331 693,--
Dotace k vypořádání jsou evidovány na analytických účtech č. 374 xx. Výše uvedené dotace byly poskytnuty a vyčerpány v r. 2013 (vyjma dotace z Programu rozvoje venkova). Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby do PSP ČR byly v lednu 2014 ve výši Kč 5 151,40 vráceny do státního rozpočtu prostřednictvím krajského úřadu. Poskytovatel ÚZ KÚPK *
Účel Položka Výkon státní 4112 správy KÚPK 98071 Volby do PSP 4111 ČR 2013 KÚPK 98008 Volba 4111 prezidenta KÚPK Dotace PSOV A72/PSOV 4122 2013 KÚPK účelové dotace č. 4122 Z026/13 KÚPK Rozhodnutí č.j. 4122 KŘ/1106/13 z 10.12.2013 * KÚPK – Krajský úřad Plzeňského kraje *SZIF – Státní zemědělský intervenční fond
Rozpočet
Čerpání
Vratka
%
54 400,-
54 400,--
0
100
21 000,--
15 848,60
5 151,40
75,47
16 938,--
16 938,--
0
100
100 000,-- 100 000,--
0
100
40 000,--
40 000,--
0
100
66 000,--
66 000,--
0
100
10) Zůstatky na bankovních účtech k 31.12.2013 Účet – název 231 10 - Základní běžný účet ÚSC; Základní běžný účet 231 14 - Základní běžný účet ÚSC; Volby do krajů 2012 231 15 - Základní běžný účet ÚSC; Volba prezidenta republiky 231 16 - Základní běžný účet ÚSC; Dotace VOLBY do PSP ČR 231 26 - Základní běžný účet ÚSC; Dotace PRV ČR r. 2012 231 30 - Základní běžný účet ÚSC; Běžný účet ČNB CELKEM
Počáteční stav 1 519 760,50 12 134,00
Zůstatek k 31.12. 1 650 164,59 0,00
2 000,00
0,00
0,00
5 151,40
-331 693,00 0,00 1 202 201,50
0,00 553 572,58 2 208 888,57
Obec nemá k datu 31.12.2013 na peněžních fondech obce (Fond rezerv a rozvoje) evidovaný žádný zůstatek. 11) Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů Obec nemá přijaté žádné půjčky a úvěry k datu 31.12.2013. 12) Významné skutečnosti po datu účetní závěrky: V lednu 2014 bylo provedeno finanční vypořádání účelových dotací poskytnutých v r. 2013 a byla provedena vratka nevyčerpaných účelových dotací v celkové výši Kč 5 151,40 . K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční hospodaření obce. K 31.12.2013 má účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí na koupi pozemků v pořizovací hodnotě Kč 17 450,-- od Státního statku Jeneč, s.p. v likvidaci. K datu úhrady kupní ceny a dle záznamu o řízení též k datu návrhu na vklad byly pozemky zařazeny do majetku a jsou vykázány v závěrce na účtu 031. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu na LV obce v katastru nemovitostí. 13) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno odborem kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje, vedoucí kontroly byla pověřena Ing. Marcela Šašková. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 27.5.2014.
Závěr zprávy: I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) Při dílčím přezkoumání za rok 2013 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2013 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2013 Neuvádí se zjištění rizika dle § 10 idst, 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2013 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,42 % 1,09 % 0,00 %
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou závěrečného účtu. V Seči dne 27.5. 2014 Předkládá: Ing. Ivana Šrámková, hlavní účetní obce Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu obce k 31.12.2013 2. Rozvaha obce k 31.12.2013 3. Výkaz zisku a ztráty obce k 31.12.2013 4. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2013 5. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2013 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 6. Inventarizační zpráva obce za rok 2013 7. Přehled výnosů a nákladů obce za rok 2013 - daň z příjmu právnických osob 8. Rozvaha MŠ Seč k 31.12.2013 9. Výkaz zisku a ztráty MŠ Seč k 31.12.2013 10. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2013 11. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2013 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 12. Inventarizační zpráva MŠ Seč za rok 2013 Vyvěšeno na úřední desce i na elektronické úřední desce: Sejmuto z elektronické úřední desky:
27.4.2014
