PODKLADY NA JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA MĚSTA TURNOVA, KTERÉ SE USKUTEČNÍ DNE 28. 6. 2012
03 FINANČNÍ ZÁLEŽITOSTI 1) Závěrečný účet za rok 2011 2) Rozpočtové opatření č. 2 3) Daň z nemovitostí v r. 2013 – možné úpravy městské vyhlášky 4) Darovací smlouva - poskytnutí věcného daru na podporu dopravní výchovy 5) Městská sportovní Turnov, s.r.o. - půjčka
Bc. Staňková Drahomíra vedoucí finančního odboru
1
03/1 Podklady na zasedání ZM dne: 28. 6. 2012
Název materiálu: 03/1 závěrečný účet za rok 2011 Předkládá: Bc. Drahomíra Staňková Vypracovala: Bc. Drahomíra Staňková, Bc. Jana Chodaničová, p. Magdalena Konopková Zúčastní se projednávání v ZM: Ing. Jaromír Pekař, Bc. Drahomíra Staňková Předložení materiálu uloženo: zákonem Přílohy: 1) Schválený rozpočet Města Turnov na rok 2011 včetně rozpočtových opatření 2) Město Turnov dotace 2011 3) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Města Turnov 4) Hospodaření organizací založených Městem Turnov 5) Závěrečný účet za rok 2011 – z programu UCR Gordic Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: neprojednáno Vztah k rozpočtu města: závěrečný účet Zdůvodnění: Vážení zastupitelé a zastupitelky, v souladu s platnou legislativou Vám předkládáme závěrečný účet Města Turnov za rok 2011. Závěrečný účet Města Turnov za rok 2011 je zveřejněn na městské úřední desce. Tento materiál obsahuje plnění rozpočtu, peněžní fondy, hodnotící zprávu, hospodaření příspěvkových organizací a městských společností s ručením omezeným, vyúčtování finančních vztahů, přezkoumání hospodaření, dobrovolné svazky obcí, přijaté dary a sestavu z programu UCR Gordic – závěrečný účet. I.
Plnění rozpočtu dle výkazu Fin 2-12M k 31. 12. 2011 (v Kč) 2
Text
SR 2011
% plnění (UR)
skutečnost 2011
UR 2011
Příjmy po kons.
448.637.728,00
432.208.642,00
429.536.162,65
99
daňové (tř. 1)
175.440.000,00
167.723.680,00
168.030.775,87
100
nedaňové (tř. 2)
55.547.028,00
57.312.974,00
57.549.566,08
100
kapitál. (tř. 3)
20.614.000,00
24.110.000,00
21.993.807,00
91
transfery (tř. 4)
197.036.700,00
183.061.988,00
181.962.013,70
99
Výdaje po konsol.
495.548.567,00
505.856.312,00
494.324.896,03
98
běžné (tř. 5)
339.021.567,00
330.242.071,00
324.586.843,32
98
kapitálové (tř. 6)
156.527.000,00
175.614.241,00
169.738.052,71
97
Saldo
-46.910.839,00
- 73.647.670,00
-64.788.733,38
88
46.910.839,00
73.647.670,00
64.788.733,38
88
Financ. (tř. 8)
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování jsou podrobněji uvedeny v příloze č. 1. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na finančním odboru. II. Tvorba a použití peněžních fondů k 31. 12. 2012 (v Kč)
Sociální fond
číslo účtu stav k 1.1.2012 příjmy celkem
236 0112 539.458,42
Fond občanských obřadů 236 0113 61.300,00
981.696,77
50.000,00
příděl z mezd
928.616,77
0,00
výdaje celkem
966.947,00
94.800,00
497.657,00
0,00
Kulturní fond Města Turnov
Fond na Fond na obnovu Celkem podporu a výstavbu sociální bytového fondu oblasti MT MT 236 0114 236 0115 263 0116 236 01x 54.641,00 50.000,00 295.576,50 1.000.975,92 782.274,00 950.000,00
9.364.121,00 12.128.091,77
v tom: 0,00
0,00
759.124,00 950.000,00
0,00
928.616,77
6.249.101,21 9.019.972,21
v tom: příspěvky na stravování
stav k 31. 12. 2011
554.208,19
16.500,00
0,00
0,00
77.791,00 50.000,00
0,00
3.410.596,29
497.657,00
4.109.095,48
3
Město Turnov nemá jiné účelové fondy a nemá finanční prostředky uložené v investičních fondech nebo ve správě aktiv. III.
Hodnotící zpráva o hospodaření Města Turnov za rok 2011
1. PŘÍJMY Celkové příjmy k 31. 12. 2011 činí 429.536.162,65 Kč, tj. oproti rozpočtu 432.208.642,00 jsou nižší o 2.672.479,35 Kč. Příjmy daňové činí 168.030.775,87 Kč, tj. oproti rozpočtu 167.723.680,00 Kč jsou vyšší o 307.095,87 Kč, a to především vyššími daňovými příjmy právnických osob. Nedaňové příjmy činí 57.549.566,08 Kč, tj. oproti rozpočtu 57.312.974,00 Kč jsou vyšší o 236.592,08 Kč, a to především vyššími příjmy z prodeje ornice. Kapitálové příjmy činí 21.993.807,00 Kč, tj. oproti rozpočtu 24.110.000,00 Kč jsou nižší o 2.116.193,00 tis. Kč. Prodej pozemků nebyl splněn o 2 mil. Kč. Transfery (dotace) činí 181.962.013,70 Kč, tj. oproti rozpočtu 183.061.988,00 Kč jsou nižší o 1.099.974,30 tis. Kč. Zvýšení kvality řízení a manag. Na MěÚ Turnov bylo rozpočtováno 1,1 mil. Kč, ale plnění je 0. 2. VÝDAJE Celkové výdaje k 31. 12. 2011 činí 494.324.896,03 Kč, tj. oproti rozpočtu 505.856.312,00 Kč jsou nižší o 11.531.415,97 Kč. Běžné výdaje jsou rozpočtovány ve výši 330.242.071,00 Kč a čerpání činí 324.586.843,32 Kč, tj. úspora ve výši 5.655.227,68 Kč. Sociální dávky ř. 192 nebyly dočerpány ve výši 1.363 tis. Kč, tj. plnění na 98 %. Úspora u zastupitelů je ve výši 836 tis. Kč, u tajemníka 1,181 tis. Kč. Ostatní použití příjmů ze separace odpadů je pouze 279 tis. Kč, tj. úspora 921 tis. Kč. Kapitálové výdaje jsou rozpočtovány ve výši 175.614.241,00 Kč a čerpání je ve výši 169.738.052,71 Kč, tj. úspora 5.876.188,29 tis. Kč, která je ovlivněna především nížším čerpáním odboru správy majetku. 3. FINANCOVÁNÍ Financování je rozpočtováno ve výši 73.647.670,00 Kč a obsahuje přijetí úvěrů, splátky jistin úvěrů a změnu stavu na bankovních účtech. Skutečnost je ve výši 64.778.733,38 Kč. Město Turnov nevede hospodářskou činnost. IV.
Hospodaření organizací zřízených Městem Turnov
Město Turnov je zřizovatelem 19 příspěvkových organizací. 1. Základní škola Turnov, Skálova 600, okres Semily 2. Základní škola Turnov, 28. října 18, okres Semily 3. Základní škola Turnov, Žižkova 518, okres Semily 4. Základní škola Turnov - Mašov, U Školy 56, okres Semily 5. Středisko pro volný čas dětí a mládeže Turnov, okres Semily 6. Základní umělecká škola Turnov, náměstí Českého ráje 5 7. Základní škola speciální a mateřská škola speciální Turnov, Kosmonautů 1641, okres Semily, příspěvková organizace 4
8. MĚSTSKÁ KNIHOVNA ANTONÍNA MARKA TURNOV 9. HRAD VALDŠTEJN 10. Mateřská škola Turnov, 28. října 757, okres Semily 11. Mateřská škola Turnov, Alešova 1140, okres Semily 12. Mateřská škola Turnov, Bezručova 590, okres Semily 13. Mateřská škola Turnov - Mašov, U Školy 85, okres Semily 14. Mateřská škola Turnov, Zborovská 914, okres Semily 15. Mateřská škola Turnov, J. Palacha 1931, okres Semily 16. Mateřská škola Turnov, Kosmonautů 1640, okres Semily 17. Waldorfská mateřská škola Turnov, Hruborohozecká 323, okres Semily 18. Zdravotně sociální služby Turnov 19. Dětské centrum Turnov, příspěvková organizace Údaje o hospodaření jednotlivých organizací k 31. 12. 2011 uvádím dle jednotlivých pořadových čísel příspěvkových organizací v tis. Kč č. org. fond odměn rezervní fond
investiční fond náklady
výnosy výsl. hospodaření
1.
193
525
6
27580
27642
62
2.
0
0
74
29211
29437
226
3.
0
659
19
20590
20617
27
4.
4
291
2
4527
4596
69
5.
21
118
41
3418
3339
- 79
6.
19
216
3
11031
11248
217
7.
10
101
1
6767
6819
52
8.
14
30
7
3452
3648
196
9.
229
213
6
2368
3341
973
10.
20
135
0
3726
3807
81
11.
39
74
5
2816
2828
12
12.
37
87
0
3899
3957
58
13.
22
95
3
3121
3161
40
14.
22
202
2
5311
5311
0
15.
23
130
1
3102
3129
27
16.
22
338
1
5573
5648
75
17.
5
37
0
2963
2967
4
18.
343
2489
25
35200
35516
316
19.
82
127
33
2792
3211
419
5
Finanční vypořádání výsledku hospodaření příspěvkových organizací bylo schváleno radou města dne 12. 3. 2012, usnesením č. 149/2012. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru. V.
Hospodaření organizací založených Městem Turnov
Město Turnov založilo 6 společností s ručením omezeným a je 100 % vlastníkem těchto společností s ručením omezeným: Technické služby Turnov, s.r.o. Městská teplárenská Turnov, s.r.o. Kulturní centrum Turnov s.r.o. Městská sportovní Turnov, s r.o. Panochova nemocnice Turnov s.r.o. Nempra, spol. s r.o. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku těchto organizací byly schváleny radou města ve funkci zakladatele. Zápis z valné hromady není určen ke zveřejnění. V příloze č. 4 je uvedeno hospodaření těchto organizací. Roční účetní závěrky založených organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů založeny na finančním odboru. VI. úrovně
jsou
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné
Všechny dotace byly řádně evidovány v účetnictví. Výkaz finančního vypořádání obcí za rok 2011 byl zaslán na Krajský úřad Libereckého kraje a nevyčerpané prostředky byly poukázány na bankovní účet KÚLK. Podrobné údaje o dotacích jsou uvedeny v příloze č. 2 a v příloze č. 5. VII.
Přezkoumání hospodaření Města Turnov za rok 2011
KÚLK provedl ve dnech 1. 11. 2011 – 3. 11. 2011 a 16. 4. 2012 – 17. 4. 2012 přezkoumání hospodaření Města Turnov za rok 2011. Toto přezkoumání bylo provedeno na základě naší žádosti a zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Zaměstnanci překontrolovali písemnosti týkající se rozpočtu, rozpočtových opatření, rozpočtového provizoria na rok 2012 a rozpočtového výhledu do roku 2013. Věnovali se rovněž závěrečnému účtu Města Turnov za rok 2010. Zkontrolovali odměňování členů zastupitelstva, výkazy pro hodnocení plnění rozpočtu, rozvahu, přílohu rozvahy, hlavní knihu, příjmové a výdajové pokladní doklady, evidenci závazků a pohledávek, dodavatelské faktury, inventurní soupisy majetku a závazků, krátkodobé a dlouhodobé úvěry, smlouvy nájemní, darovací, o ručení, smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím, dokumentaci k veřejným zakázkám, vnitřní předpisy a směrnice. Zabývali se výsledky kontrol zřízených organizací, výsledky externích kontrol a vnitřní kontrolní činností. Podrobně přezkoumali městské peněžní fondy, tj. 6
sociální fond, fond občanských obřadů, kulturní fond, fond na podporu sociální oblasti a fond na obnovu a výstavbu bytového fondu. Prověřili zakládací listiny právnických osob, zřizovací listiny příspěvkových organizací, výkazy zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací, závazné ukazatele. Součástí zprávy jsou poměrové ukazatele, a to podíl pohledávek na rozpočtu činí 5,29 %, podíl závazků na rozpočtu je ve výši 13,43 % a podíl zastaveného majetku na celkovém městském majetku je 12,09 %. Přezkoumání hospodaření bylo prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání Komentář k závěru zprávy V závěru zprávy jsou uvedeny dva nedostatky: 1) příloha v pol. C.6. k 31. 12. 2011 nesouhlasí s výkazem FIN 2-12. Do přílohy vstupují údaje z výkazu FIN 2-12 M. Verze programu na účetnictví od firmy Gordic na Městě Turnov správně generovala údaje z výkazu FIN 2-12 M do přílohy, tj. částka 432208642 Kč byla ve výkazu i v příloze. Rozdíl byl ve výkaze vygenerovaném na KÚLK. Softwarový problém byl vyjasněn až po odeslání potvrzené zprávy z KÚLK. Tento nedostatek se již nevyskytuje. 2) Inventurní soupisy územního celku neobsahovaly skutečnosti, které by umožňovaly jednoznačné určení majetku a závazků. Od 1. 1. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 270/2010 Sb. o inventarizaci. Nedostatky byly zjištěny v dokladové inventarizaci v obsahu a identifikaci některých pohledávek, závazků. Město Turnov využívá na pohledávky a závazky programy od firmy Gordic a na bytové hospodářství používá program SWAN. Programové vybavení neumožňuje tisk podrobnějších údajů, např. u účtu 315047 místní poplatky VHP je v sestavě uvedeno číslo poplatníka, jméno poplatníka, předpis k datu, zaplaceno a výše nezaplacené pohledávky. Podrobnější údaje jsou dostupné k nahlédnutí u správce pohledávky, tj. adresa poplatníka, datum vzniku jednotlivých pohledávek, splatnost jednotlivých pohledávek, upomínky, rozhodnutí, platový výměr, datum k předání k exekuci, atd. Kontrolní pracovníci si další tištěné podklady nevyžádali. Situace byla vyjasněna až po odeslání potvrzené zprávy z KÚLK. Tím je nedostatek odstraněn. U účtu 324034 bude vypracován k 31. 12. 2012 soupis (zpětně již nelze). Podrobná evidence je na odboru správy majetku bytové a nebytové hospodářství. Tím bude nedostatek odstraněn. U účtu 377 budou vytvořeny v roce 2012 opravné vyhlášky v souladu s platnou legislativou. Tím bude nedostatek odstraněn. Kontrolou bylo zjištěno, že součástí plánu inventur nebyl soupis majetku, který bude podléhat inventarizaci. Plán inventur Města Turnov uvádí účtové třídy (např. 02) s uvedením druhu majetku a odboru, který inv. provádí. V plánu na rok 2012 budou uvedeny syntetické účty (např. 021) a ne pouze účtové třídy. Tím bude nedostatek odstraněn. Dle vnitřní směrnice se inv. movitého a nemovitého majetku provádí k 30. 11. a za 12. měsíc se připojuje tabulka, a proto nebyla vypracována závěrečná inv. zpráva k 31. 12. 2011, ale předložena pouze srovnávací tabulka, kde byly uvedeny přírůstky a úbytky majetku od 1. 12. 2011 do 31. 12. 2011. Dle platné vyhlášky o inventarizaci, ale měla pro r. 2011 být vyhotovena závěrečná inv. zpráva k 31. 12. Zpětně nelze již napsat zprávu k 31. 12. 2011. Za rok 2012 bude zpracována závěrečná inv. zpráva k 31. 12. 2012. Tím bude nedostatek odstraněn. Zjištěné nedostatky se vztahovaly k úřednímu postupu, správa a ochrana majetku nebyla reálně ohrožena. Nápravné opatření: při inv. za rok 2012 bude dodržována Vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a dle toho bude upravena vnitřní směrnice. V příloze č. 3 je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Turnov za rok 2011.
7
VIII.
Dobrovolné svazky obcí
Město Turnov je členem dvou dobrovolných svazků obcí, a to Vodohospodářského sdružení Turnov a Mikroregionu Jizera. Závěrečné účty těchto DSO za rok 2011 byly vyvěšeny na úřední desce Města Turnov v souladu s platnou legislativou. IX.
Přijaté dary v roce 2011
Město přijalo v roce 2011 tyto finanční dary: 1) Nadace B. J. Horáčka 200.000 Kč 2) Kašír,, s. r. o. 3.000 Kč 3) Ontex CZ, s. r. o. 10.000 Kč 4) Crytur 5.000 Kč 5) Zlatko Ganibegovič 1.000 Kč 6) Wassa 5.000 Kč 7) Agba 2.000 Kč Celková výše finančních darů činí 226.000 Kč V příloze č. 5 je Závěrečný účet za rok 2011 vyhotovený z programu UCR Gordic. Finanční výbor bude projednávat Závěrečný účet Města Turnov za rok 2011 v červnu 2012. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Turnov souhlasí s celoročním hospodařením Města Turnov za rok 2011 s výhradou a přijímá toto nápravné opatření: při inv. za rok 2012 bude dodržována Vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a dle toho bude upravena vnitřní směrnice. V případě dotazů mi zavolejte na tel. 481366203, zašlete e-mail na adresu
[email protected]. cz nebo mě navštivte.
v Turnově dne 8. 6. 2012 zpracovala: Bc. Staňková Drahomíra
8
Příloha 1
9
10
11
12
13
14
15
Příloha 2
16
17
Příloha 3
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
Příloha 4
Příloha 5
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
03_2 Podklady na zasedání ZM dne 28. 6. 2012
Název materiálu: 03/2 Finanční záležitosti - návrh rozpočtového opatření č. 2 na rok 2012 Předkládá: Ing. Pekař Jaromír Vypracovala: Bc. Chodaničová Jana Zúčastní se projednávání v ZM: Ing. Pekař Jaromír, Bc. Staňková Drahomíra Předložení materiálu uloženo: zákonem Právní norma, popř.vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: bude projednáno ve finančním výboru dne 25. 6. 2012 Vztah k rozpočtu města: návrh rozpočtového opatření č. 2 Zdůvodnění a vysvětlení: Vážení zastupitelé a zastupitelky, předkládáme Vám zpracovaný návrh rozpočtového opatření č. 2 – změnu rozpočtu na rok 2012 dle přiložené tabulky. Po těchto rozpočtových změnách se příjmy sníží o 568 tis. Kč, tj. celkové příjmy činí 298.382 tis. Kč, výdaje se sníží o 528 tis. Kč, tj. celkové výdaje činí 258.679 tis. Kč a financování se navýší o částku 40 tis. Kč, a to na částku 39.703 tis. Kč. V přiložené tabulce je uvedeno ve sloupci I – návrh na RO č. 2: PŘÍJMOVÁ ČÁST ROZPOČTU daňové příjmy ř. 6 Daň z příjmů právnických osob za obec – snížení o 5682 tis. Kč dle daňového přiznání města Turnova za rok 2011, ve výdajích na ř. 253 současně snižujeme platbu této daně ve výši 5682 tis. Kč (obec si tuto daň platí sama sobě)
nedaňové příjmy ř. 47 Přijatý dar na podporu sportu – příjem ve výši 50 tis. Kč ř. 49 Výtěžek z tomboly (městský ples) – příjem ve výši 20 tis. Kč, převedeno ve výdajích na Dětské centrum Turnov Sluníčko ř. 143 – neinvestiční příspěvek ř. 52 Odvody příspěvkových organizací z investičního fondu – navýšení o 725 tis. Kč, z toho MŠ 28. října snížen odvod o 7 tis. Kč (dle skutečných odpisů na rok 2012), ZUŠ navýšen odvod o 67 tis. Kč (dle usnesení RM ze dne 16. 4. 2012), Hrad Valdštejn navýšen odvod o 365 tis. Kč, Dětské centrum navýšen odvod o 300 tis. Kč (dle usnesení RM ze dne 11. 12. 2012) ř. 94 Přijaté sankční platby – navýšení o 1200 tis. Kč (odbor dopravy – radary o 900 tis. Kč a městská policie o 300 tis. Kč dle usnesení RM ze dne 11. 6. 2012) kapitálové příjmy ř. 107 Přijatý dar na nákup hasičského auta (z roku 2011) – příjem ve výši 10 tis. Kč transfery 54
ř. 112 transfer z MF na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí („PAP – pomocný analytický přehled“) – příjem ve výši 200 tis. Kč – ve výdajích čerpání této dotace na ř. 190 Mzdové náklady (70 tis. Kč), na ř. 146 ZSST příspěvek na PAP (65 tis. Kč) a na ř. 219 ZŠ Žižkova příspěvek na PAP (65 tis. Kč) ř. 114 Úřad práce – příspěvek na veřejně prospěšná místa – příjem ve výši 91 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 191 ř. 115 transfer z MK pro MKAM z programu Knihovna 21.století na kulturní aktivity – příjem ve výši 15 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 232 ř. 116 transfer z MZ na výsadbu minimáln.podílu MZD – příjem ve výši 1 tis. Kč – ve výdajích čerpání této dotace na ř. 294 ř. 117 transfer z MZ na výdaje lesního hospodáře – příjem ve výši 565 tis. Kč – ve výdajích čerpání této dotace na ř. 295 ř. 118 neinvestiční transfery od obcí – navýšení o 100 tis. Kč, odbor správy majetku za poskytnuté byty v Penzionech ř. 119 transfer z KÚLK pro odbor správní na výdaje jednotek dobrovolných hasičů obce – navýšení o 163 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 161 ř. 120 PNT s.r.o.-transfer z KÚLK ošetř.osob pod vliv.alkoh.a intox. – příjem ve výši 206 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 182 ř. 121 transfer z MŠMT pro ZŠ Skálova na akci „EU peníze školám“ (2. platba na projekt s názvem Modernizace výuky) – příjem ve výši 1079 tis. Kč, čerpání této dotace na ř. 212 příspěvek ZŠ Skálova ř. 122 transfer z MŠMT pro ZŠSaMŠS na akci „EU peníze školám“ (2. platba na projekt) – příjem ve výši 141 tis. Kč, čerpání této dotace na ř. 222 příspěvek ZŠSaMŠS ř. 123 transfer z KÚLK pro SPVČDaM na projekt „Mezinárodní výtvarný workshop 2011“ - doplatek – příjem ve výši 1 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 224 ř. 124 transfer z KÚLK pro SPVČDaM na uspořádání a zabezpečení průběhu okresních kol a přehlídek vyhlášených MŠMT pro rok 2012 – příjem ve výši 40 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 225 ř. 125 transfer z KÚLK pro SPVČDaM na úhradu nákladů spojených s realizací projektu „Umělec je v každém z nás – výtvarné tvůrčí dílny pro veřejnost“ – příjem ve výši 7 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 226 ř. 126 transfer z KÚLK pro ZUŠ na podporu soutěží a přehlídek v zájmovém vzdělávání pro školní rok 2011/2012 – příjem ve výši 60 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 228 ř. 127 transfer z KÚLK pro MKAM na akci „Rok pohádky“ (jedná se o vyúčtování) - příjem ve výši 20 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 231 ř. 133 transfer z MK program záchrany architektonického dědictví – Hrad Valdštejn (Nový palác), záchranné zajištění skalního masivu třetího skalního bloku – příjem ve výši 420 tis. Kč, ve výdajích čerpání této dotace na ř. 351 VÝDAJOVÁ ČÁST ROZPOČTU běžné (neinvestiční) výdaje ř. 143 Dětské centrum Turnov – navýšení neinvestičního příspěvku o 20 tis. Kč, z výtěžku z tomboly na Městském plese (uvedeno na ř. 49) ř. 153 Platby za měření rychlosti – navýšení o 600 tis. Kč, důvodem je navýšení ř. 94 Přijaté sankční platby z radarů ř. 159 projekt „Digitální povodňový plán města Turnova – doplnění monitorovacího a hlásného systému města“ (financováno 95% ze SFŽP) – výdaj ve výši 120 tis. Kč je určen na zajištění a organizaci výběrového řízení na zhotovitele projekt.díla (= uznatelné výdaje projektu) ř. 180 Místní agenda 21, Zdravé město – snížení o 11 tis. Kč a přesun na ř. 244 KCT neinvestiční transfer – na spolupořadatelství akce Fórum zdravého města na pronájem a služby střelnice ř. 199 Městské organizace – režijní výdaje – snížení o 49 tis. Kč na skutečnost ř. 204 Mateřská škola Turnov, Bezručova 590 – navýšení příspěvku o 13 tis. Kč ř. 234 Památková zóna, ochrana památek – navýšení o 18 tis. Kč na fakturu za pronájem mobiliárních 55
fondů na Hradě Valdštejně, částku nám PO Hrad Valdštejn uhradí na příjmy formou odvodu z investičního fondu zřizovateli ř. 52 ř. 238 Kulturní fond Města Turnova – navýšení o 40 tis. Kč, čerpání zůstatku fondu z minulých let (projednáno v ZM v rámci podpory kulturních aktivit dne 23. 2. 2012), ve financování navýšení stavu na účtech o těchto 40 tis. Kč viz ř. 406 ř. 242 Divadelní spolky (nájemné za divadlo) – navýšení o 30 tis. Kč – vyšší aktivita turnovských spolků, které podle pravidel čerpají příspěvek na nájem pro zkoušky na představení ř. 243 Městská sportovní Turnov – navýšení o 200 tis. Kč, přesun z rozpočtu OSM ř. 353 oprava fotbalového hřiště, kterou provede MST s.r.o. ř. 244 Kulturní centrum Turnov – navýšení příspěvku o 27 tis. Kč = přesun z ř. 180 Místní agenda 21, Zdravé město a z ř. 245 Společenské akce (v rámci ušetření daňového zatížení u fakturace za službu mezi Městem a KCT bylo dohodnuto spolupořadatelství na akci Městský ples a Fórum zdravého města) ř. 245 Společenské akce města – snížení o 16 tis. Kč, přesun částky na z ř. 244 Kulturní centrum Turnov (za služby za spolupořadatelství na akci Městský ples) ř. 248 Finanční vypořádání mezi obcemi (vyúčtování – vznikl doplatek obcím za náklady za žáky) – výdej ve výši 10 tis. Kč ř. 258 MŠ 28. října – příspěvek na odpisy - snížení o 7 tis. Kč dle skutečných odpisů za rok 2012 (v příjmech ponížen i odvod zřizovateli z investičního fondu viz ř. 52) ř. 275 Rezerva na řešení krizových situací – výdej ve výši 50 tis. Kč – do rozpočtu obcí musí být zařazena tato rezerva, dle § 25 krizového zákona č. 240/2000 Sb. ř. 276 Nespecifikovaná rezerva – použití rezervy do rozpočtu města v celkové výši 2490 tis. Kč a zrušení řádku ř. 289 Ostatní použití příjmů ze separace odpadu – snížení o 85 tis. Kč a přesun do investičních výdajů na ř. 373 Ostatní použití příjmů ze separace odpadu – na vybavení kompostárny na Malém Rohozci ř. 292 TST svoz odpadu, sběrné dvory – navýšení o 100 tis. Kč z důvodu zvýšení počtu odvozu biopopelnic o 220 ks, přesun této částky z ř. 299 Nové projekty zeleně v roce 2012 ř. 306 rekonstrukce zeleně v ul. 5.května a Zborovská – navýšení o 50 tis. Kč, důvodem jsou další nutné vedlejší výdaje projektu – výsadba 1ks jasanu vč. stromové mříže v prostoru mezi Havlíčkovým náměstím a křižovatkou U Borovičků (na žádost místních obyvatel), úprava terénu v ostrůvku nad nemocnicí u RD, pokácení dalších suchých stromů, projektová dokumentace na konstrukci pro zeleň u garáží… ř. 309 Šetřilovsko – revitalizace rybníčků – výdaj ve výši 50 tis. Kč, přesun z investičních výdajů na tuto akci (je to běžný výdaj) z ř. 374 ř. 310 Údolí niva Jizery – výdaj ve výši 200 tis. Kč, přesun z investičních výdajů na tuto akci (je to běžný výdaj) z ř. 372 ř. 313 Činnost místní správy – navýšení o 118 tis. Kč na úpravu prostor pro nové pracovníky agendy radarů v čp. 466 (instalace nové kabeláže včetně aktivních prvků a dovybavení technikou) – převod prostředků z vybraných pokut za radary viz ř. 94 Přijaté sankční platby ř. 324 Komunikace běžná údržba – snížení o 50 tis. Kč a přesun do investičních výdajů na komunikace ř. 381 – VO Pelešany ř. 325 Fond na obnovu bytového fondu – navýšení o 50 tis. Kč (příspěvky od obcí 100 tis. Kč a vrácení daru 50 tis. Kč z loňského roku městu Železný Brod, dle usnesení ZM ze dne 26. 4. 2012) ř. 332 Režie odboru – snížení o 8 tis. Kč a přesun do rozpočtu OVV (ř. 313) na rozšíření programu SWAN) ř. 345 Městské organizace – oprava nemovitostí - snížení o 290 tis. Kč ř. 351 Záchrana arch.dědictví Hrad Valdštejn – navýšení o 800 tis. Kč na obnovu Nového paláce, poskytnutí dotace z MK ve výši 420 tis. Kč (viz ř. 133) a přesun prostředků z organizace Hrad Valdštejn uložením odvodu z investičního fondu zřizovateli ve výši 347 tis. Kč (viz ř. 22) ř. 352 demolice ubytovny Šetřilovsko a jatek – snížení o 396 tis. Kč dle skutečnosti (z důvodu odstoupení dodavatelské firmy)
56
kapitálové (investiční) výdaje ř. 362 Nákup nového vozidla – výdej ve výši 280 tis. Kč dle usnesení č. 332/2012 RM z 11. 6. 2012, převod prostředků z vybraných pokut viz ř. 94 Přijaté sankční platby ř. 367 Komunitní centrum Slunce všem – na projekt – snížení o 100 tis. Kč a přesun do rozpočtu OSM na stavební úpravy pro nájemce Slunce všem v pronajímané části MŠ J.Palacha viz ř. 390 Nebytové prostory investice ř. 368 MST půjčka (areál Maškovka) – navýšení o 125 tis. Kč na úhradu ½ poplatku za připojení elektřiny ř. 383 Regenerace sídliště u nádraží – nový řádek ve výši 3000 tis. Kč (viz bod OSM na ZM 28. 6. 2012) ř. 387 Městské organizace – navýšení o 90 tis. Kč na výměnu hlavních dveří v MŠ 28. října, přesun této částky z ř. 345 Městské nemovitosti běžné opravy, kde byla tato částka rozpočtována už ve schváleném rozpočtu (přesun z BV do investic) ř. 388 Dětské hřiště v centrálním městském parku – nový řádek ve výši 300 tis. Kč (dle usnesení RM ze dne 11. 12. 2012) ř. 391 Radnice čp. 466 – navýšení o 90 tis. Kč na stavební úpravy bývalé místnosti č.104 pro přestupky OD - převod prostředků z vybraných pokut za radary viz ř. 94 Přijaté sankční platby FINANCOVÁNÍ financování ř. 406 Stav na účtech k 1. 1. – navýšení o 40 tis. Kč (čerpání zůstatku kulturního fondu z minulých let a čerpání zůstatku viz ř. 238)
Požadavky na výdaje, které z důvodu nedostatku finančních prostředků nebyly zařazeny do rozpočtu: 300 tis. Kč – poskytnutí příspěvku AC Syner na Memoriál L.D. (žádost od AC Syner o přeměnu půjčky ve výši 300 tis. Kč na dotaci) 150 tis. Kč – komise pro MPZ žádá o finanční naplnění a vytvoření památkového fondu – na příspěvky majitelům nemovitostí v MPZ a architektonicky cenných objektů v Turnově 612 tis. Kč – KCT příspěvek – výstavba podstavce pro umístění díla „pocta B.J.Horáčkovi“ před budovou Střelnice (207 tis. Kč), náklady spojené se správou budovy Bio Ráj v Žižkově ul. pro rok 2012 (194 tis. Kč), doplnění glykolových okruhů pro VZT na střeše budovy Střelnice (113 tis. Kč) a vydláždění travnatých ploch v atriu Střelnice (98 tis. Kč)
Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Turnov s c h v a l u j e rozpočtové opatření č. 2 na rok 2012 na výši rozpočtu v příjmové části ve výši 298.382 tis. Kč, snížením o 568 tis. Kč, ve výdajové části ve výši 258.679 tis. Kč, snížením o 528 tis. Kč, a financování ve výši 39.703 tis. Kč navýšením o 40 tis. Kč (dle přiložené tabulky Návrh rozpočtového opatření č. 2 na rok 2012). V Turnově 20. června 2012 Chodaničová Jana, finanční odbor – za rozpočet Přílohy: tabulka – NÁVRH ROZPOČTOVÉHO OPATŘENÍ č. 2 na rok 2012
57
58
59
60
61
62
03_3 Podklady na zasedání ZM dne 28. 6. 2012
Název materiálu: 03/3 Finanční záležitosti – daň z nemovitosti v roce 2013 Předkládá: Ing. Pekař Jaromír Vypracovala: Bc. Staňková Drahomíra Zúčastní se projednávání v ZM: Ing. Pekař Jaromír, Bc. Staňková Drahomíra Předložení materiálu uloženo: vedením města, pracovním ZM Přílohy: 1 Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitosti, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: projednáno ve FV, pracovní ZM Vztah k rozpočtu města: příjem Zdůvodnění a vysvětlení: Vážení zastupitelé a zastupitelky, nyní je platná Obecně závazná vyhláška Města Turnov č. 7/2009 o stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitosti. Vedení města projednalo možné úpravy koeficientů a doporučuje tyto varianty: 1) Zvýšit koef. dle § 6,odst 4 - stavební pozemky z 2 na 2,5 (max) a v částech Města Turnov: Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny a Kadeřavec z koeficientu 1 na 2 (max. 2,5). 2) Zvýšit koef. dle § 11, odst. 3, písm. a) u kategorie H, I, R z koef. 1,4 na 2 (max. 2,5) a v částech Města Turnov: Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny a Kadeřavec z koef. 1 na 1,4 (max. 2,5) 3) Zavedení koef. dle § 11, odst. 3, písm. b) u kategorie J, K a L ve výši 1,5 (max.) 4) Ponechat místní koef. ve výši 2 (max. 5). Předkládáme Vám návrh na úpravu daně z nemovitosti dle doporučení vedení města: 1) F stavební pozemky – zvýšení v částech Města Turnov: Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny a Kadeřavec z koeficientu 1 (4 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1 koef. x 2 místní koef) na koeficient 2, tj. (8 Kč, tj. sazba 2 Kč x 2 koef. x 2 místní koef .) Zvýšení o 100 %. V ostatních částech zvýšení z koeficientu 2, tj. (8 Kč, tj. sazba 2 Kč x 2 koef. x 2 místní koef.) na koeficient 2,5, tj. (10 Kč, tj. sazba 2 Kč x 2,5 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 25 %. 2) H – obytný dům a I – ostatní stavba tvořící příslušenství - zvýšení v částech Města Turnov: Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny a Kadeřavec z koeficientu 1 (4 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1 koef. x 2 místní koef) na koeficient 1,4, tj. (5,60 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1,4 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 40 %. V ostatních částech zvýšení z koeficientu 1,4, tj. (5,60 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1,4 koef. x 2 místní koef.) na koeficient 2, tj. (8 Kč, tj. sazba 2 Kč x 2 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 43 %. 3) R – byt - zvýšení v částech Města Turnov: Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny a Kadeřavec z koeficientu 1 (4 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1 koef. x 2 místní koef) na koeficient 1,4, tj. (5,60 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1,4 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 40 %. V ostatních
63
částech zvýšení z koeficientu 1,4, tj. (5,60 Kč, tj. sazba 2 Kč x 1,4 koef. x 2 místní koef.) na koeficient 2, tj. (8 Kč, tj. sazba 2 Kč x 2 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 43 %. 4) J – stavby k individuální rekreaci a K – stavby plnící doplňkovou funkci – zavedení koeficientu 1,5 dle § 11, odst. 3, písm. Bez koeficientu (24 Kč, tj. sazba 6 Kč x 2 koef. x 2 místní koef) s koeficientem 1,5, tj. (36 Kč, tj. sazba 6 Kč x 1,5 x 2 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 50 %. 5) L – garáž oddělená od domu funkci - zavedení koeficientu 1,5 dle § 11, odst. 3, písm. Bez koeficientu (32 Kč, tj. sazba 8 Kč x 2 koef. x 2 místní koef) s koeficientem 1,5, tj. (48 Kč, tj. sazba 8 Kč x 1,5 x 2 koef. x 2 místní koef.). Zvýšení o 50 %. Výše uvedené změny jsou zapracované do tabulky, kde je uveden předpoklad na rok 2012 a rok 2013. Správcem daně z nemovitosti je Finanční úřad v Turnově, který vybranou daň převádí na účet Města Turnov, a to ve výši 100 %.
01/2 příloha 1
64
Na pracovním zasedání ZM byl některými zastupiteli vznesen požadavek na srovnání kategorie H, I a R na společný koeficient na celé území města, to znamená okrajové části (Bukovina, Kobylka, Dolánky, Loužek, Malý Rohozec, Vazovec, Mokřiny, Kadeřavec), tím by došlo k navýšení koeficientu z 1 na 1,4, tj. navýšení o 40% pro majitelé těchto nemovitostí v okrajových částech. Jako důvod lze uvést investice do komunikací a inženýrských sítí a zajištění dopravní obslužnosti (pozn. autobus nejezdí do okrajových částí Vazovec, Loužek, Mokřiny a Kadeřavec) Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Turnov bere na vědomí možnost zvýšení daně z nemovitosti od 1. 1. 2013 a ukládá FO města upravit obecně závaznou vyhlášku Města Turnov č. 7/2009 o stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitosti a předložit na další ZM ke schválení na příštím zasedání ZM. Jednotlivé návrhy na zvýšení daně z nemovitosti: STAVEBNÍ POZEMKY 1) a) zvýšení koeficientu u stavebních pozemků z 2 na 2,5 u městských částí b) zvýšení koeficientu u stavebních pozemků z 1 na 1,2 u okrajových částí c) zvýšení koeficientů u stavebních pozemků z 1 na 2 u okrajových částí, tím by došlo ke zrušení výhody d) zvýšení koeficientu u stavebních pozemků na celém území města z 1 (z 2) na 2,5 RODINNÉ DOMY, BYTY 2) a) zvýšení koeficientu u kategorie H, I, R ze 1,4 na 2 u městských částí b) zvýšení koeficientu u kategorie H, I, R z 1 na 1,4 u okrajových částí c) zvýšení koeficientů u kategorie H, I, R z 1 na 1,4 u okrajových částí, tím by došlo ke zrušení výhody d) zvýšení koeficientu u kategorie H, I, R na celém území města z 1 (ze 1,4) na 2 GARÁŽE, STAVBY k individuální rekreaci 3) zavedení koeficientu u kategorie J, K, L ve výši 1,5 CELKOVÝ MÍSTNÍ KOEFICIENT 4) zvýšení místního koeficientu z 2 na 3
65
03_4 Podklady na zasedání ZM dne 28. 6. 2012
Název materiálu: 03/4 Finanční záležitosti – darovací smlouva poskytnutí věcného daru na podporu dopravní výchovy Předkládá: Ing. Pekař Jaromír Vypracovala: Bc. Chodaničová Jana Zúčastní se projednávání v ZM: Ing. Pekař Jaromír, Bc. Staňková Drahomíra Předložení materiálu uloženo: zákonem Právní norma, popř.vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: FV se bude konat 25. 6. 2012 Vztah k rozpočtu města: Zdůvodnění a vysvětlení: Vážení zastupitelé a zastupitelky, v roce 2012 nám Krajský úřad Libereckého kraje na základě darovací smlouvy č. OLP/213/2012 (viz příloha tohoto bodu) poskytl věcný dar v celkové hodnotě zjištěné dle pořizovací ceny ve výši 51.180 Kč, tento věcný dar je určen pro naši příspěvkovou organizaci Středisko pro volný čas dětí a mládeže Turnov, Husova 77, okres Semily. Protože darovací smlouva je mezi KÚLK a Městem, věcný dar jsme přijali do našeho majetku. Z výše uvedeného důvodu předkládám návrh ke schválení poskytnutí věcného daru dle níže uvedené specifikace příspěvkové organizaci Středisko pro volný čas dětí a mládeže Turnov, Husova 77, okres Semily. Specifikace věcného daru: Název Datový projektor EPSON EB-460i Stavivové plátno Picture King 178x178 cm
Počet ks 1 1
Celkem
Cena celkem 42 660 Kč 8 520 Kč 51 180 Kč
Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Turnov schvaluje poskytnutí věcného daru příspěvkové organizaci Středisko pro volný čas dětí a mládeže Turnov, Husova 77, okres Semily dle návrhu. Přílohy: darovací smlouva č. OLP/213/2012 z KÚLK
66
67
68
69
03_5 Podklady na zasedání ZM dne 28. 6. 2012
Název materiálu: 03/5 Finanční záležitosti – půjčka MST, s.r.o. Předkládá: Ing. Pekař Jaromír Vypracovala: Bc. Chodaničová Jana Zúčastní se projednávání v ZM: Ing. Pekař Jaromír, Bc. Staňková Drahomíra Předložení materiálu uloženo: Přílohy: 0 Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů Projednáno v: FV se bude konat 25. 6. 2012 Vztah k rozpočtu města: výdaj Zdůvodnění a vysvětlení: Vážení zastupitelé a zastupitelky, Městská sportovní Turnov, s. r. o. bude v roce 2012 hradit ½ poplatku za připojení elektřiny na Maškovu zahradu ve výši cca 125 tis. Kč. Splátka půjčky bude v rámci vkladu do základního kapitálu MST v roce 2012 či 2013. V návrhu rozpočtu na rok 2012 je ve výdajích. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Turnov schvaluje poskytnutí půjčky Městské sportovní Turnov, s. r. o. ve výši 125 tis. Kč, a to bez zajištění. Splátka půjčky bude součástí vkladu do základního kapitálu Městské sportovní Turnov, s.r.o.
70
