ABN AMRO Pensioen Aanvulling Doelgericht en fiscaal vriendelijk
Eén van de drie Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO
ABN AMRO Pensioen Aanvulling
Doelgericht en fiscaal vriendelijk vermogen opbouwen voor later Banksparen: het is nieuw, aantrekkelijk en het kan bij ABN AMRO. Met de Fiscale Vermogens Oplossingen. Bijvoorbeeld via de ABN AMRO Pensioen Aanvulling. Hiermee bouwt u op een fiscaalvriendelijke manier een extra inkomen op voor later.
2
Nieuw: banksparen
Sinds 1 januari 2008 is het mogelijk om bij uw bank op fiscaalvriendelijke wijze vermogen op te bouwen. Voorheen kon u hiervoor alleen terecht bij een verzekeraar. Nu dus ook bij uw bank. Dit wordt banksparen genoemd.
Wat kunt u met banksparen
Zo werkt de ABN AMRO Pensioen Aanvulling
Banksparen staat voor: opbouwen van vermogen bij
De ABN AMRO Pensioen Aanvulling is interessant
uw bank mét belastingvoordeel en tegen lage kosten.
voor iedereen die op een fiscaal vriendelijke manier
U kunt voor verschillende doelen banksparen. Bijvoor-
extra inkomen of (aanvullend) pensioen wil opbouwen
beeld voor een aanvulling op uw oudedagsinkomen of
voor later. U zet geld apart op een geblokkeerde
voor de aflossing van uw eigenwoningschuld.
spaarrekening of, als u wilt beleggen, op een effectenrekening. Als u Preferred Banking relatie bent is beide
De Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO
tegelijkertijd mogelijk. Het geld dat u inlegt is binnen
Bij ABN AMRO kunt u kiezen uit een aantal interessante
maakt u een jaarruimteberekening, uw adviseur kan u
bankspaarproducten. Wij noemen het onze Fiscale
hiermee helpen.
Vermogens Oplossingen:
Bovendien betaalt u over het saldo geen vermogens-
■ De ABN AMRO Pensioen Aanvulling: hiermee
rendementsheffing in box 3. Het gaat hier om geblok-
spaart u voor een aanvulling op uw pensioen vanaf bijvoorbeeld uw
65ste
bepaalde grenzen fiscaal aftrekbaar. Als basis hiervoor
keerde rekeningen, dat wil zeggen dat u niet zomaar
jaar
op elk moment over het geld kunt beschikken. Neemt
■ De ABN AMRO Uitgestelde Hypotheek Aflossing:
u tussentijds wel geld op, dan heeft dat fiscaal nadelige
u bouwt vermogen op om straks uw eigenwoning-
consequenties.
schuld geheel of gedeeltelijk af te lossen
Er is dan sprake van ‘afkoop’ waardoor u over het saldo
■ De ABN AMRO Leefrente: voor de periodieke uitke-
van de rekening(en) inkomstenbelasting moet betalen.
ring van uw opgebouwde extra pensioen; prima als
Bovendien betaalt u dan de wettelijk verschuldigde
vervolg op de ABN AMRO Pensioen Aanvulling
revisierente (fiscale boeterente). Neem hierover in voorkomende gevallen contact op met uw adviseur.
In deze brochure leest u meer over de ABN AMRO Pensioen Aanvulling. Voor de andere bankspaar-
Wanneer u uw aanvullend inkomen of pensioen wilt
producten zijn ook brochures beschikbaar. U kunt deze
gaan ontvangen, gebruikt u het saldo dat u met de
zelf downloaden via www.abnamro.nl/fiscaalsparen
ABN AMRO Pensioen Aanvulling hebt opgebouwd
of opvragen bij de ABN AMRO kantoren.
voor de aankoop van een periodieke uitkering. Ook hiervoor heeft ABN AMRO een Fiscale Vermogens Oplossing: de ABN AMRO Leefrente. Over de uitkering hieruit betaalt u belasting.
ABN AMRO Pensioen Aanvulling
3
Ook voor u interessant?
De ABN AMRO Pensioen Aanvulling is interessant
u voor beleggen. U kunt ook met een deel van uw inleg
voor particulieren en zelfstandig ondernemers. Als u
sparen en met een ander deel beleggen.
een pensioentekort hebt, dan profiteert u mogelijk van een interessant belastingvoordeel. Of u een pensioen-
Beleggen bij ABN AMRO
tekort hebt, bepaalt u aan de hand van uw jaarruimte
Als u binnen de ABN AMRO Pensioen Aanvulling gaat
en/of uw reserveringsruimte. U kunt dit door een
beleggen, betaalt u geen aan- en verkoopkosten. Ook
financieel specialist laten uitrekenen of zelf berekenen
als u wilt switchen - het ene fonds verruilen voor het
via www.abnamro.nl Gebruik de zoekwoorden ‘jaar-
andere - betaalt u geen kosten. Alleen de beheerkosten
ruimte berekenen’.
worden zoals gebruikelijk verwerkt in de dagelijkse koers van de fondsen. Kijk voor meer informatie over beleg-
Als u een eigen zaak hebt, kunt u uw oudedagsreserve
gingsfondsen op www.abnamro.nl/fondswereld
of stakingswinst inbrengen in de ABN AMRO Pensioen Aanvulling.
Voordat u gaat beleggen, stelt u uw beleggersprofiel vast. Zo voorkomt u dat u meer risico met uw beleg-
Sparen bij ABN AMRO
gingen neemt dan u eigenlijk zou willen.
Wanneer u binnen de ABN AMRO Pensioen Aanvulling gaat sparen, ontvangt u een variabele rente. Dit
ABN AMRO beschikt over uitgebreide beleggings-
betekent dat de rente altijd door de bank kan worden
mogelijkheden, zoals:
gewijzigd. Deze rente wordt jaarlijks bijgeschreven.
■ Target Click Funds
Bij een inleg van minimaal EUR 10.000,- kunt u sparen
■ Lifecycle Funds
met een vaste rente. De hoogte van deze rente en de
■ Multi Manager Profiel Fondsen
voorwaarden kunt u opvragen bij uw adviseur.
■ Model Funds
Als u zekerheid en veiligheid wilt, is sparen de beste
De waarde van uw beleggingen kan fluctueren.
keuze. Wilt u wel wat meer risico lopen en daarmee ook
Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor
uw kans op een hoger rendement vergroten, dan kiest
de toekomst.
4
Kenmerken van de ABN AMRO Pensioen Aanvulling
■ K euze tussen sparen, beleggen of een combinatie
■ Geen verplichte verzekering
van beide
Anders dan bij een lijfrenteverzekering, bent u niet
U kunt met de ABN AMRO Pensioen Aanvulling een
verplicht een aparte overlijdensrisicoverzekering af
aanvulling op uw inkomen opbouwen via sparen,
te sluiten naast de ABN AMRO Pensioen Aanvulling.
beleggen of een combinatie van beide. U kunt kiezen tussen eenmalig of gedurende meerdere jaren
■ Geblokkeerde rekening
inleggen. Als u veiligheid wilt, kiest u voor sparen.
Uw inleg wordt gestort op een speciale spaar- en/of
Bent u bereid om meer risico te lopen en wilt u
effectenrekening. Deze rekeningen zijn geblokkeerd;
daarmee kans maken op een hoger rendement?
tussentijdse opname heeft negatieve fiscale conse-
Dan kunt u kiezen voor beleggen. U kunt ook met
quenties. Neem hierover in voorkomende gevallen
een deel van uw inleg sparen en met een ander deel
contact op met uw adviseur.
beleggen. ■ Indien u overlijdt ■ F iscaal aantrekkelijk binnen bepaalde wettelijke
Mocht u komen te overlijden, dan dienen uw
grenzen
erfgenamen voor het saldo van uw rekening(en) een
Inleggen doet u vanuit uw inkomen. Uw inleg is,
uitkering aan te kopen.
binnen de fiscale grenzen, aftrekbaar in box 1 van de inkomstenbelasting. Bovendien betaalt u over het saldo van de ABN AMRO Pensioen Aanvulling geen vermogensrendementsheffing in box 3. U mag uw saldo volgens de wettelijke bepalingen uitsluitend gebruiken voor een periodieke uitkering als aanvulling op uw inkomen. U geniet een extra fiscaal voordeel indien u, zoals bij de meeste mensen het geval is, vanaf uw 65ste in een lager belastingtarief valt. De uitkering is namelijk belast. De fiscale behandeling is afhankelijk van uw persoonlijke situatie en kan in de toekomst wijzigen. U kunt hierover uw financieel adviseur raadplegen. ■ K osten
Als u spaart betaalt u geen kosten. Als u belegt, betaalt u geen aan- en verkoopkosten. Ook wanneer u het ene beleggingsfonds verruilt voor het andere, betaalt u niets. U betaalt alleen de gebruikelijke beheerkosten. Deze wordt zoals gebruikelijk verwerkt in de dagelijkse koers van de fondsen. Kijk voor meer informatie hierover op www.abnamro.nl/fondswereld
ABN AMRO Pensioen Aanvulling
5
ABN AMRO Pensioen Aanvulling Rentevast
Hebt u een extra inkomen of aanvullend pensioen
Heeft u liever een variabele rente? Kies dan voor
opgebouwd, maar wilt u er nog geen gebruik van maken
Inbreng in de ABN AMRO Pensioen Aanvuling. Hiervoor
en u bent nog geen 70? Dan kunt u kiezen voor de
geldt geen minumum inbreng.
ABN AMRO Pensioen Aanvuling Rentevast. U kunt dan nog een tijdje verder sparen en extra vermogen
Aan het einde van de looptijd gebruikt u het saldo voor
opbouwen.
de aankoop van een periodieke uitkering als aanvulling op uw (oudedags)inkomen. Over deze uitkering betaalt
Voor wie?
u belasting.
Stel, uw verzekeringspolis of bankspaarproduct bereikt de einddatum, maar u bent nog niet gestopt met
Fiscaal voordeel
werken of u heeft het inkomen nog niet nodig. Dan
U betaalt over het saldo geen vermogensrendements-
is de ABN AMRO Pensioen Aanvulling Rentevast een
heffing. De inbreng mag niet opnieuw van uw inkom-
interessante oplossing. Deze oplossing is ook geschikt
stenbelasting worden afgetrokken, dat fiscale voordeel
voor IB-ondernemers die geld overhouden of hun
hebt u immers al een keer genoten.
stakingswinst of Fiscale Oudedags Reserve (FOR) apart willen zetten.
Kosten Als u spaart, betaalt u geen kosten. U betaalt wel
Hoe werkt het?
opnamekosten en eventuele rentedervingskosten bij
Uit het bedrag dat vrijkomt uit uw verzekering of
vroegtijdige beëindiging. Neem in voorkomende
bankspaarproduct stort u eenmalig een bedrag met een
gevallen contact op met uw adviseur.
minimum van EUR 10.000,-. Tussentijds extra bijstorten is niet mogelijk. Binnen de fiscale voorwaarden bepaalt u zelf de looptijd. U spaart tegen een aantrekkelijke vaste rente, zodat u zekerheid hebt over het eindbedrag.
6
Meer Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO
Meer informatie over de Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO vindt u op www.abnamro.nl/fiscaalsparen Hier kunt u ook de volgende brochures downloaden: ■ ABN AMRO Leefrente ■ ABN AMRO Uitgestelde Hypotheek Aflossing
De voorwaarden van de ABN AMRO Pensioen Aanvulling kunt u bekijken en downloaden via www.abnamro.nl/fiscaalsparen of opvragen via telefoonnummer 0900 - 00 24 (EUR 0,10 per minuut).
Speciaal voor Preferred Banking relaties heeft ABN AMRO een aantal extra beleggingsmogelijkheden. Wilt u daar meer over weten, neem dan contact op met uw Preferred Banking adviseur of kijk op www.abnamro.nl/fiscaalsparen
ABN AMRO Pensioen Aanvulling
7
Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over dit product, de kosten en de risico’s. Vraag erom en lees hem voordat u dit product koopt. U kunt de financiële bijsluiter onder andere vinden op www.abnamro.nl/nl/prive/service/overzicht.html
Algemene informatie Internet Op www.abnamro.nl vindt u uitgebreide informatie over de producten en diensten van bij ABN AMRO. Telefoon Voor algemene informatie kunt u bellen met 0900 - 00 24 (EUR 0,10 per minuut, 24 uur per dag, 7 dagen in de week). Over ABN AMRO ABN AMRO Bank N.V. is gevestigd aan de Gustav Mahlerlaan 10 (1082 PP) te Amsterdam (Nederland). Het telefoonnummer is 0900-0024 (EUR 0,10 per minuut). Het internetadres van ABN AMRO Bank N.V. is www.abnamro.nl ABN AMRO Bank N.V. heeft een bankvergunning van De Nederlandsche Bank N.V. en is opgenomen in het register van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) onder nummer 12020215. ABN AMRO Bank N.V. kan optreden als: aanbieder van betaal-, spaar- en kredietproducten; bemiddelaar en adviseur van betaal-, spaar-, krediet- en verzekeringsproducten; beleggingsonderneming voor alle beleggingsdiensten, beleggingsactiviteiten en nevendiensten. Informatie over de klachtenregeling van ABN AMRO Bank N.V. en de geschilleninstanties waarbij ABN AMRO Bank N.V. is aangesloten, kunt u vinden op: www.abnamro.nl/allesnaarwens of opvragen via telefoonnummer 0800 - 024 07 12. U kunt ook de brochure ‘Alles naar wens?’ aanvragen, waarin u leest hoe u opmerkingen, suggesties of een klacht kenbaar kunt maken. Op ABN AMRO Bank N.V. zijn het beleggerscompensatiestelsel en het depositogarantiestelsel van toepassing. Meer informatie daarover kunt u vinden op: www.abnamro.nl/garantieregeling of opvragen via telefoonnummer 0900-00 24. ABN AMRO Bank N.V. is ingeschreven in het Handelsregister KvK Amsterdam onder nummer 34334259. Het BTW-identificatienummer van ABN AMRO Bank N.V. is NL820646660B01.
8
Informatie ABN AMRO 0900 - 00 24 (EUR 0,10 per minuut) www.abnamro.nl/sparen
Algemene disclaimer De in dit document aangeboden informatie is opgesteld door ABN AMRO Bank N.V. en is bedoeld als informatie in algemene zin en is niet toegespitst op uw persoonlijke situatie. De informatie mag daarom nadrukkelijk niet beschouwd worden als een advies of als een voorstel of aanbod tot 1) het aankopen of verhandelen van financiële instrumenten en/of 2) het afnemen van beleggingsdiensten noch als een beleggingsadvies. Beslissingen op basis van de informatie uit dit document zijn voor uw eigen rekening en risico. De informatie en de voorwaarden die van toepassing zijn op door ABN AMRO aangeboden financiële instrumenten en beleggingsdiensten verleend door ABN AMRO kunt u vinden in de Voorwaarden Effectendienstverlening ABN AMRO en het Informatieblad Effectendienstverlening ABN AMRO die verkrijgbaar zijn via www.abnamro.nl/beleggen Hoewel ABN AMRO tracht juiste, volledige en actuele informatie uit betrouwbaar geachte bronnen aan te bieden, verstrekt ABN AMRO expliciet noch impliciet enige garantie dat de aangeboden informatie in dit document juist, volledig of actueel is. ABN AMRO aanvaardt geen aansprakelijkheid voor druk- en zetfouten. De in dit document opgenomen informatie kan worden gewijzigd zonder voorafgaand bericht. ABN AMRO is niet verplicht de hierin opgenomen informatie te actualiseren of te wijzigen. ABN AMRO en/of haar agenten of onderaannemers aanvaarden geen enkele aansprakelijkheid ten aanzien van enige schade (met inbegrip van gederfde winst), die op enigerlei wijze voortvloeit uit de informatie die u in dit document wordt aangeboden of het gebruik daarvan. ABN AMRO, of de rechthebbende, behoudt alle rechten (waaronder auteursrechten, merkrechten, octrooien en andere intellectuele eigendomsrechten) met betrekking tot alle in dit document aangeboden informatie (waaronder alle teksten, grafisch materiaal en logo’s). Het is niet toegestaan de informatie uit dit document te kopiëren of op enigerlei wijze openbaar te maken, te verspreiden of te vermenigvuldigen zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van ABN AMRO of rechtmatige toestemming van de rechthebbende. U mag de informatie in dit document wel afdrukken voor uw eigen persoonlijk gebruik.
US Persons Disclaimer ABN AMRO Bank N.V. (‘ABN AMRO’) is geen geregistreerde verzekerings- of bankinstelling zoals bedoeld in de federale wetgeving en de wet- en regelgeving van de afzonderlijke staten van de Verenigde Staten van Amerika. Het is ABN AMRO daarom niet toegestaan financiële diensten en/of producten, waaronder diensten en/of producten op het gebied van betalingsverkeer (waaronder het accepteren of het aanbieden tot het doen van stortingen), leningen, verzekeringen, hypotheken of creditcards aan te bieden aan Amerikaanse ingezetenen [‘US Persons’ in de zin van vorenbedoelde wet- en regelgeving]. ABN AMRO is niet geregistreerd als broker-dealer en investment adviser zoals bedoeld in respectievelijk de Amerikaanse Securities Exchange Act van 1934 en de Amerikaanse Investment Advisers Act van 1940, zoals van tijd tot tijd gewijzigd, noch in de zin van andere toepasselijke wet- en regelgeving van de afzonderlijke staten van de Verenigde Staten van Amerika. Tenzij zich op grond van de hiervoor genoemde wetten een uitzondering voordoet, is de effectendienstverlening van ABN AMRO inclusief (maar niet beperkt tot) de hierin omschreven producten en diensten, alsmede de advisering daaromtrent niet bestemd voor Amerikaanse ingezetenen [‘US Persons’ in de zin van vorenbedoelde wet- en regelgeving]. Dit document of kopieën daarvan mogen niet worden verzonden of meegebracht naar de Verenigde Staten van Amerika of worden verstrekt aan Amerikaanse ingezetenen. Onverminderd het voorgaande is het niet de intentie de in dit document beschreven diensten en/of producten te verkopen of te distribueren of aan te bieden aan personen in landen waar dat ABN AMRO op grond van enig wettelijk voorschrift niet is toegestaan. Een ieder die beschikt over dit document of kopieën daarvan dient zelf na te gaan of er wettelijke beperkingen bestaan tegen de openbaarmaking en verspreiding van dit document en/of het afnemen van de in dit document beschreven diensten en/of producten en zodanige beperkingen in acht te nemen. ABN AMRO is niet aansprakelijk voor schade als gevolg van diensten en/of producten die in strijd met de hiervoor bedoelde beperkingen zijn afgenomen.
ABN AMRO Pensioen Aanvulling
7
