Doelenstraat n Bouwjaar ca n Restauratie n Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel

Doelenstraat

n

Bouwjaar ca. 1442-1899 n

Restauratie 1994-1996 n

Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel

Boerderij De Balije

n

Bouwjaar ca. 1500

n

Restauratie 2011

n

Kinderdagverblijf Koko, Juultje-Anne van der Valk

Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V. Jaarverslag 2012 Verslag over het achtentwintigste boekjaar van de vennootschap

Utrecht, mei 2013

Inhoud

Bericht van de Raad van Commissarissen

5

Verslag van de directie 2012 Algemeen Verhuurdersheffing – huurbeleid Nationale Monumentenorganisatie Van AOM naar POM Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monumenten (BRIM) Wonen boven Winkels Beheer voor derden Kantoor/organisatie

7 7 9 9 10 10 10 11 11

Jaarrekening Balans per 31 december 2012 na winstbestemming Winst- en verliesrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Algemene grondslagen voor de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winsten verliesrekening Toelichting op de fiscale positie Statutaire bepalingen inzake winstbestemming Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

12 13 13 14 15 17 22 25 26 27

Bijlagen Lijst van aandeelhouders Lijst van locaties

28 29 31

Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel Jaarverslag 2012

3

Raad van Commissarissen mr. M.J.C. van Galen te Houten, voorzitter mevr. drs. R.C. Willeumier te Utrecht mr. B.F. Keulen te Utrecht mr. J.M. van Noort te Utrecht

Directie de heer drs. J.A. Blom

Financiële administratie mevr. Th.M. Willard

Bouwkundige zaken mevr. ir. J. Hofstede de heer J.A.M. van Rijn

Verhuur de heer J.G. ten Hove

Adres Doelenstraat 40 3512 XJ Utrecht 030-2312692 [email protected] www.stadsherstel-utrecht.nl ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel van Utrecht onder nummer 30074779

Accountants Baker Tilly Berk nv te Utrecht

Bankiers Rabobank Utrecht en omstreken UA rekeningnummer 360214657 ING bank NV te Utrecht, rekening nummer 666577056 Triodos Bank NV te Zeist, rekeningnummer 198507178

Legaten en schenkingen Indien u het werk van de Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel NV zou willen ondersteunen door middel van een legaat of schenking, dan verzoeken wij u dit te doen ten name van de Stichting Stadsherstel Droste Fonds. Langs die weg zal over een legaat of schenking geen schenkings- of successierecht worden geheven en kan een schenking aftrekbaar zijn voor de inkomstenbelasting. Het rekeningnummer van de Stichting Stadsherstel Droste Fonds te Utrecht is 833673297 (ABN AMRO). Voor meer informatie kunt u opnemen met Johan Blom, tel. 030-2312692.

4


Aan de aandeelhouders van de Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel nv Hierbij bieden wij u het door de directie opgestelde jaarverslag van de Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V. over 2012 aan. Dit jaarverslag is door ons met de directie en de accountant van de vennootschap besproken en goedgekeurd. In het jaarverslag zijn de jaarrekening en het verslag van de directie opgenomen. De geleidelijke verjonging van ons college, zoals voorgenomen in 2011, heeft geresulteerd in het terugtreden van de heer J.H. Zwart en de benoeming van mevrouw drs. R.C. Willeumier en de heer mr. J.H. van Noort tot commissaris in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van mei 2012. Wij zijn verheugd in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 22 mei 2013 de heer mr. F. de Beaufort te kunnen voordragen ter benoeming tot commissaris. Ons college is het afgelopen jaar acht keer bijeen geweest voor regulier overleg met de directie. Hierbij zijn onder meer de bedrijfsvoering, het acquisitiebeleid, het financiële beleid en het onderhoud van het bezit alsmede de gesprekken met het UMF aan de orde geweest. Niet alleen in de reguliere vergaderingen, maar ook daarbuiten is er regelmatig bilateraal door commissarissen in wisselende samenstelling contact geweest met de directie over verschillende onder werpen, de portefeuille en de gesprekken met het UMF betreffende. Het overleg met het UMF om tot een integrale samenwerking te komen heeft helaas niet tot het gewenste resultaat geleid. Wij hebben met spijt de gesprekken ter zake moeten beëindigen. Wij hechten eraan te vermelden, dat de gesprekken met de vertegenwoordigers van het bestuur van het UMF steeds in een goede sfeer zijn verlopen. Wat ons betreft blijft deur van onze UMS open voor opnieuw geïnitieerd overleg met UMF. Met de voltooiing van de restauratie van De Balije hebben wij een parel aan de portefeuille kunnen toevoegen. Een woord van erkentelijkheid is hier op zijn plaats voor de wijze waarop het UMS team dit in vele opzichten ingewikkelde project heeft weten te realiseren. Aandeelhouders, die de jaarvergadering in 2012 hebben bijgewoond, hebben dit resultaat met eigen ogen kunnen aanschouwen. Ook in 2012 is het gelukt het verslagjaar met een positief resultaat af te sluiten. Wij stellen u dan ook voor het dividend over 2012 vast te stellen op 5% van de nominale waarde per aandeel. Een woord van waardering is hier op zijn plaats voor hetgeen de directie en medewerkers in 2012 voor de vennootschap hebben gedaan. Utrecht, 18 april 2013


5

Doelstelling van onze vennootschap is het behoud van monumentaal erfgoed. Dat gaat om hout, steen, kapvormen en ornamenten. Maar ook onze gebouwen hebben al honderden jaren slechts één bestaansrecht: de gebruikers. In het jaarverslag van 2008 hebben we huurders van enkele van onze woningen in beeld gebracht. In dit verslag 2012 ziet u portretten van huurders van onze winkels, kantoren en praktijkruimten. Kleine en grotere ondernemers, die onze monumenten kozen als werkruimte. Dwars door de crisis, hardwerkend en meestal genietend van een inspirerend gebouw. We zijn trots op onze huurders, zij bepalen de waarde van het gebouw en ons werk.

6


Verslag van de directie 2012

Algemeen In 2012 stak de hardnekkige economische crisis ook bij onze vennootschap het hoofd om de deur. Van enkele huurachterstanden tot zelfs gedwongen bedrijfsbeëindigingen. Het karakter van onze panden draagt ertoe bij dat het leegstandspercentage duidelijk beneden het locale en landelijke gemiddelde blijft. Behoudens de reguliere mutatieleegstand is deze in maart 2013 voor de woningen 0,4% en voor de bedrijfsruimten 3% (het gemiddelde in de stad Utrecht bedraagt voor kantoren 11%). Niettemin, het vermogen van de vennootschap staat niet op de bank maar ‘zit in de stenen’, dus ook een klein leegstandspercentage raakt ons financieel duidelijk. Indien, zoals gezegd wordt, de crisis inmiddels een dieptepunt heeft bereikt, lijken we hier redelijk doorheen te komen. Dit jaar hebben we opnieuw geëvalueerd welke positie onze vennootschap inneemt in de markt, om te bezien welke daadkracht we hebben om conform onze statutaire doelstelling nieuwe restauraties aan te vangen. De vennootschap bezit zestien locaties, sommige locaties omvatten meerdere panden. Van die zestien werden negen locaties aangekocht in de eerste vijf jaar van het bestaan (tussen 1985 en 1990). De overige zeven locaties werden aangekocht in de afgelopen twee decennia. Dat is gemiddeld één in drie jaar. Het antwoord op de vraag waarom in die eerste vijf jaar zoveel kon worden aangekocht, ligt in het prijsniveau bij aankoop: gemiddeld € 197,= per m2. Ook voor die jaren was dat relatief laag; de belangrijkste reden was de toen nog beperkte vraag naar te restaureren monumenten. In de jaren zeventig ging menig monument in het teken van de vooruitgang tegen de vlakte. Iedereen met een vaste baan zocht zo snel mogelijk een woning buiten de binnenstad, slechts een kleine elite hechtte onverminderd aan hun patricierswoningen in de binnenstad. Een zoektocht naar een te restaureren monument vereiste in de jaren tachtig weinig meer dan een korte wandeling. Menig eigenaar ontving je met open armen en was bereid te verkopen tegen een alleszins redelijke prijs. Voor iemand die van monumenten hield was de binnenstad een permanent avontuur, waar voor decennia aan werk werd aangeboden. Voorkeuren en gewoontes veranderen. Eind jaren tachtig, begin jaren negentig groeide de waardering voor monumenten, ook onder jonge mensen. De overheid haakte daarop in door subsidieregelingen in het leven te roepen. Vervolgens is in een korte tijd de ontwikkeling snel gegaan. In de jaren negentig stegen de onroerendgoedprijzen met zeven tot tien procent per jaar. Dat betekende dat een koper liever bijvoorbeeld drie procent boven de vraagprijs afrekende, dan eventueel een half jaar later vijf procent extra te moeten betalen. De vraag werd veel groter dan het aanbod. Ook wat betreft monumenten. Er ontstond een ongekende hoogconjunctuur en een evenredig groeiende bereidheid van particulieren een monument te kopen en te restaureren. De prijzen explodeerden.


7

Zelfs in de huidige crisistijd worden monumentale panden in een matige tot slechte staat nog verkocht voor prijzen die per m2 het tien- tot vijftienvoudige bedragen van de prijzen die wij 25 jaar geleden betaalden. Terwijl de huuropbrengsten in de meeste gevallen slechts het vier- tot vijfvoudige bedragen ten opzicht van die periode. Het enorme verschil in stijging van aankoopen restauratiekosten enerzijds en huurprijzen anderzijds heeft de rentabiliteit van verhuurd monumentaal onroerend goed ondermijnd. De verminderde rentabiliteit is soms gedekt door middel van subsidiëring, maar dat lukt niet altijd. De beperkte subsidies op onderhoud zijn tamelijk regelmatig. Subsidies voor restauraties en herbestemming zijn echter incidenteel; daarop kunnen we in een beleidsplan niet rekenen. Het positieve rendement van onze portefeuille wordt grotendeels bepaald door de relatief lage aankoopprijzen in de eerste tien jaar van ons bestaan. De aankopen in de afgelopen tien jaar laten een beeld zien van passen en meten: samenwerking met de Gemeente Utrecht, creativiteit in het zoeken van een nieuwe bestemming en een incidenteel forse Rijkssubsidie. Zo kende het investeringsplan voor Boerderij De Balije een ‘onrendabele top’ van ongeveer € 800.000,=. Veel kandidaat-kopers concludeerden dat sloop de enige mogelijkheid zou zijn. Wij hebben dankzij een Rijkssubsidie het pand kunnen behouden. Maar dit laatste project laat zien dat het restaureren van een monument, soms zelfs bij een aankoopprijs van € 1,= financieel geen eenvoudige zaak meer is. De aankopen in de laatste tien jaar zijn vooral succesvol geweest in die zin dat prachtige monumenten behoed zijn voor de ondergang, maar ze leveren slechts een beperkte bijdrage aan ons totaal rendement. Kortom, we opereren onder duidelijk andere omstandigheden als twintig jaar geleden. Er zijn nog steeds monumenten die een restauratie en herbestemming behoeven; volgens de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed betreft dit nog slechts 10% van alle monumenten in het land. Onder de woonhuizen is dat percentage nog veel lager. Ook in deze crisistijd blijven de meeste bestaande monumentale woningen duidelijk te duur om ze in verhuurportefeuilles op te nemen. Onze inzet is vooral nodig en vruchtbaar in herbestemmingen. De positie van onze vennootschap is dezelfde als van veel andere monumentenbeherende instellingen in het land, met als twee hoofdopgaven: 1 de herbestemming van monumentale bedrijfspanden, kloosters en kerken, gebruikmakend van onze opgebouwde kennis en ervaring en onze relatie met de overheden; 2 het technisch en commercieel beheer van de bestaande portefeuilles, zodanig dat de gebouwen voor de lange termijn in goede staat blijven en onze aandeelhouders voldoende rendement behalen. Onze vennootschap is financieel gezond: onze schulden bedragen minder dan een kwart van de getaxeerde waarde van onze bezittingen. Maar onze reserves bevinden zich ‘in stenen’, niet op de bank. In de afgelopen jaren zijn de overschotten aan liquiditeit geïnvesteerd in restauraties. Verder is de huidige economische crisis voor een behoorlijk deel ook een vastgoedcrisis. Dit brengt met zich mee dat veel banken niet meer bereid zijn hypothecaire leningen te verstrekken voor verhuurd onroerend goed. In hoeverre ons dit voor problemen stelt nieuwe projecten aan te vangen, zal op dat moment moeten blijken, maar de signalen vooraf zijn duidelijk. Zoals gezegd maken restauratiesubsidies geen onderdeel uit van een regulier programma, zodanig dat dit onderdeel van ons beleid zou kunnen zijn. Dit betekent dat we niet moeten uitsluiten dat voor grotere projecten, die zich eventueel aandienen, naast banken en overheid derde financiële partners gezocht moeten worden. Daaronder kunnen we onder andere verstaan: mede- eigenaren, commanditaire vennoten of nieuwe aandeelhouders. Het spreekt voor zich dat in

8


Boerderij De Balije

n

Bouwjaar ca. 1500 n

Restauratie 2011 n

Restaurant Balijepark, Julien van Stokkem

Oudkerkhof 7

n

Bouwjaar ca. 1500

n

Restauratie 2010

n

DesignerCafe, Cindy Dekker

Domplein 24

n

Bouwjaar 1879 n

Restauratie 2007 n

Stichting Domplein 2013, Paul Baltus

Brandweerkazerne

n

Bouwjaar ca. 1600-1890

n

Restauratie 2003-2005

n

Daens fashion, Willem van Oostrum

elke afweging de positie van de bestaande aandeelhouders voorop zal staan. Ons beleid is voort durend alert te zijn op mogelijke nieuwe projecten en tegelijkertijd geen overmatige risico’s te nemen. In de huidige omstandigheden vraagt een handhaving van ons huidige rendement en de mogelijkheid de aandeelhouders een regelmatig dividend uit te keren een inspanning, die ook in de huidige markt slechts incidenteel ruimte laat voor aankopen. Naast de voltooiing van De Balije in het voorjaar hebben we in 2012 geen grote restauraties uitgevoerd. We hebben het afgelopen jaar meerdere mogelijke nieuwe aankopen beoordeeld, maar alle afgekeurd als niet geschikt voor rendabele verhuur. Voor 2013 verwachten we vooralsnog geen grote investeringen te doen. We verwachten geen problemen met de financiering van de vennootschap. We verwachten over 2013 een gelijk blijvend of iets hoger resultaat, mede dankzij een afname van de personeelskosten (bij een stabiele grootte van 4,3 fte) en overige bedrijfskosten.

Verhuurdersheffing – huurbeleid Zoals bekend is de regering gedwongen forse bezuinigingen door te voeren en nieuwe heffingen te bedenken. Wij worden hoogstwaarschijnlijk vanaf 2014 fors getroffen door de verhuurders heffing, die geldt voor alle eigenaren van meer dan tien sociale huurwoningen. Ons bestand omvat 217 woningen waarvan 71% (155) sociale huurwoningen. De aan het Rijk af te dragen heffing is een percentage van de WOZ-waarde (in 2013 een te verwaarlozen 0,0014%, in 2014 0,231%). Afhankelijk van de WOZ-waarde per 1 januari 2014 zal de heffing in 2014 circa € 75.000,= bedragen. De regering heeft het voornemen de heffing na 2014 verder te verhogen. De resultaten van de afgelopen jaren laten zien dat dit een behoorlijke aanslag op onze liquide middelen betekent. Om die reden zijn we gedwongen, nog sterker dan in het verleden, leeg komende woningen voor maximale huurprijzen te verhuren. We schatten nu de mogelijke extra huurstijging, boven de reguliere indexering, op € 25.000,= per jaar. Indien deze schatting correct blijkt te zijn, dekt dit dus slechts 1/3 van de verhuurdersheffing. In de Zeven Steegjes zullen we zoveel mogelijk onder de grens blijven waarbinnen huurtoeslag kan worden aangevraagd. Daarmee blijven we grotendeels binnen de doelstelling die woningen beschikbaar te houden voor de mensen met lagere inkomens. Voor de bedrijfsruimten kunnen we in verband met de marktontwikkeling niet rekenen op stijgende opbrengsten.

Nationale Monumentenorganisatie Toen bekend werd dat de regering besloot 34 Rijksmonumenten, eigendom van het Rijk, af te stoten hebben we samen met Boei BV, NV Bergkwartier (Deventer), Woningstichting van Alckmaer voor Wonen, Stichting Vrienden der Geldersche Kasteelen, NV Monumentenfonds Brabant en Vereniging Hendrick de Keyser (Amsterdam) de Nationale Monumentenorganisatie opgericht. Vooruitlopend op gedegen onderzoek naar deze objecten, lijkt duidelijk dat een deel te allen tijde onrendabel zal blijven en een ander deel wellicht rendabel gemaakt kan worden. Enerzijds kunnen we nu nog niet beoordelen of de voorwaarden van het Rijk voor verkoop van deze 34


9

objecten financieel acceptabel kunnen zijn, anderzijds zijn we van mening dat we bij het zoeken naar oplossingen niet afzijdig kunnen blijven. Ons land kent slechts enkele tientallen door het Rijk erkende professionele organisaties voor monumentenbehoud; we voelen ons verplicht te onderzoeken welke rol we zouden kunnen spelen. Later dit jaar zal duidelijk worden of gesprekken tussen de Nationale Monumentenorganisatie (NMo) en het Rijk kans van slagen hebben. Uitgangspunt van de vennootschap is dat we onze kennis en creativiteit graag inzetten, maar tegelijkertijd geen problemen en risico’s van het Rijk kunnen overnemen. Eén van de redenen voor de oprichting van de NMo is ons vermoeden dat het Rijk die invalshoek lijkt te begrijpen.

Van AOM naar POM De vennootschap was jarenlang door het Rijk erkend als Aangewezen Organisatie voor Monumentenbehoud (AOM). Die status is per 1 januari 2013 vervallen; er is een nieuwe status geformuleerd, die van Professionele Organisatie voor Monumentenbehoud (POM), waarvoor nieuwe criteria zijn geformuleerd: • minstens twintig Rijksmonumenten in eigendom, waarvan minimaal de helft in goede staat • instandhouding cultureel erfgoed als statutaire doelstelling • instandhouding van monumenten als hoofdactiviteit • aantoonbaar professioneel beheer van monumenten in de afgelopen vijf jaar door een structureel deskundige organisatie • financieel stabiel. We hebben in januari jongstleden een aanvraag voor verlening van die status ingediend en zijn ervan overtuigd aan alle criteria te voldoen. Dat zou betekenen dat we voorrang krijgen bij subsidieverlening.

Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monumenten (BRIM) De subsidieregeling voor instandhouding van Rijksmonumenten onderhoud is vereenvoudigd. De maximale subsidie bedraagt 3% van de herbouwwaarde voor een periode van zes jaar, ofwel 0,5% per jaar. Dat zal voor de vennootschap circa € 100.000,= per jaar bedragen. Voor molens geldt een uitzondering (we hebben één molen: Molenerf De Ster), hiervoor geldt een subsidie van € 5.000,= per jaar.

Wonen boven Winkels Het project Wonen boven Winkels heeft van 1995 tot nu geleid tot de realisering van ruim 350 wooneenheden boven winkels en bedrijven in de Utrechtse binnenstad. Doel van het project is het bestrijden van leegstand en het verbeteren van de leefbaarheid van de binnenstad. Het project is vanaf 2007 in de vorm van een NV bestuurd, met als aandeelhouders UMS, Gemeente Utrecht en Woningbouwvereniging Boex, waarbij UMS het bureau voert. In 2013 zal, teneinde de organisatie eenvoudiger en goedkoper te maken, en omdat de organisatie niet meer ambieert tot aankopen over te gaan, de NV-vorm gewijzigd worden in een stichtingsvorm; de doelstellingen zijn ongewijzigd, UMS blijft het bureau voeren.

10


Beheer voor derden De vennootschap voert het beheer over een portefeuille van het KF Hein Fonds (vijf bedrijfsruimten en zeven woningen) alsmede over 27 woningen van de Stichting De Eleëmosynae van Oud-Munster, Stichting Fundatie Sint Margaretenhof, Stichting Fundatie van het voormalig gerecht van Hoogelanden en de Fundatie Tullingh’s Stichting. Alle objecten bevinden zich in de stad Utrecht. De vennootschap ontvangt voor dit werk een kostendekkende vergoeding.

Kantoor/organisatie In mei 2012 hebben de aandeelhouders Johan Blom benoemd tot opvolger van Renée Willeumier als directeur van de vennootschap. Verder hebben zich geen wijzigingen onder het personeel voorgedaan; het bureau van de vennootschap bestaat uit 4,3 fte. Jenny Hofstede en Sjaak van Rijn zorgen voor de voorbereiding en begeleiding van de onderhoudswerken, Theresa Willard verzorgt de financiële administratie, Jan Geert Ten Hove zorgt voor algemene ondersteuning. De Raad van Commissarissen kende twee wijzigingen. Na een inspirerend commissariaat van twintig jaar nam de heer J. Zwart afscheid. En we hebben twee nieuwe leden verwelkomd: de heer mr J.M. van Noort, advocaat bij Van Benthem & Keulen in Utrecht, en mevrouw drs. R.C. Willeumier, onze voormalige directeur. Eind 2012 is de website www.stadsherstel-utrecht.nl vernieuwd. De belangrijkste technische wijzigingen zijn een aanpassing voor gebruik door smartphones en tablets, en de koppeling aan een cms-programma, zodat we zelf dagelijks wijzigingen kunnen doorvoeren, met name van belang voor te verhuren ruimten. Verder hebben we nieuwe software in gebruik genomen, die de planning van onderhoud aan onze gebouwen nog nauwkeuriger en efficiënter maakt. De organisatie is stabiel, het ziekteverzuim zeer beperkt. We hebben in 2012 de algemene en kantoorkosten iets kunnen verlagen en verwachten dat in 2013 opnieuw te doen. We zien uit naar een nieuw inspirerend jaar van monumentenbehoud.

Johan Blom 18 april 2013


11

Balans per 31 december 2012 na winstbeJaarrekening stemming

12


Brandweerkazerne

n



Necker van Naem, Barbara van Hamersveld

Doelenstraat 20

n


n


n

Hylkema Consultants, Maarten Peek

Doelenstraat 28

n



Praktijk Nel Voorberg

Doelenstraat 32

n


n


n

Peter Versseput, architect

Balans per 31 december 2012 na winstbestemming (in euro’s) 31-12-2012 31-12-2011 Activa Vaste activa Materiële vaste activa 1 22.465.413 22.116.507 Financiële vaste activa 2 31.702 3.997 22.497.115 22.120.504 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 3 1.413.652 1.536.611 Liquide middelen 4 102.082 133.015 1.515.734 1.669.626 Totaal activa 24.012.849 23.790.130 Passiva Eigen vermogen Geplaatst kapitaal 5 9.022.900 9.022.900 Overige reserves 6 3.146.010 2.944.464 12.168.910 11.967.364 Voorzieningen Voorziening groot onderhoud 7 1.052.235 1.109.700 Langlopende schulden 8 9.310.979 9.312.492 Kortlopende schulden en overlopende passiva Bankier 9 12.343 – Overige schulden en overlopende passiva 10 1.468.382 1.400.574 1.480.725 1.400.574 Totaal passiva 24.012.849 23.790.130

Winst- en verliesrekening over 2012 (in euro’s) Huuropbrengsten 2.260.343 Overige bedrijfsopbrengsten 11 33.500 Personeelslasten 12 340.703 Afschrijvingen 13 6.902 Waardevermindering pand 14 - Overige bedrijfskosten 15 843.466 Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentebaten 16 1.654 Rentelasten 17 431.976- Resultaat vóór belastingen Belastingen 18 Resultaat deelneming Resultaat na belastingen

2.293.843 1.191.071 1.102.772 430.322- 672.450 15.762- 656.688 3.997- 652.691

2.099.773 24.929 302.058 7.257 509.739 893.223 2.596 343.814-

2.124.702

1.712.277 412.425

341.21871.207 1.058.062 1.129.269 1.6181.127.651


13

Kasstroomoverzicht over 2012 (in euro’s)

2012 2011 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 1.102.772 412.425 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 6.902 7.257 Waardeverandering pand - 509.739 Toename/Afname voorziening groot onderhoud 57.465- 138.486 1.052.209 1.067.907 Aanpassingen werkkapitaal: Toename/afname vorderingen 106.670 179.734- Toename/Afname kortlopende schulden (exclusief aflossings- verplichting leningen en bankier) 272.704- 116.960 166.034- 62.774Kasstroom uit bedrijfsoperaties 886.175 1.005.133 Betaalde interest 417.283- 316.269- Betaalde belastingen 0 141.423- 417.283- 457.692Kasstroom uit operationele activiteiten 468.892 547.441 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa 355.808- 1.438.480- Toename/Afname financïele vaste activa 31.702- - Kasstroom uit investeringsactiviteiten 387.510- 1.438.480 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw lang vreemd vermogen 400.000 4.000.000 Aflossingen lang vreemd vermogen 73.513- 2.342.327- Uitgifte van en bijstorting op aandelen - 460 Voorgesteld dividend 451.145- 451.145- Kasstroom uit financieringsactiviteiten 124.658- 1.206.988 Mutatie liquide middelen 43.276- 315.949 Liquide middelen per 1 januari 133.015 182.934Mutatie 43.276- 315.949 Liquide middelen per 31 december 102.082 133.015 Schulden aan kredietinstellingen 12.343- - 89.739 133.015

14


Algemene grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van de wettelijke voorschriften weergegeven in Titel 9 Boek 2 BW.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. De presentatie in de vergelijkende cijfers is aangepast voor zover dit leidt tot een verbetering van het inzicht.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Onder materiële vaste activa worden panden en inventaris verantwoord. Waardering van de panden vindt plaats tegen stichtingskosten verminderd met cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De stichtingskosten bestaan uit de som van de aankoopprijs, de restauratiekosten en de geactiveerde rente tijdens de restauratie verminderd met subsidies. Afschrijvingen tot en met 1990 zijn in mindering gebracht. Op de panden wordt sinds 1991 niet afgeschreven omdat de gebruiksduur van de panden niet vermindert doordat het monumentale panden betreft die in goede staat worden gehouden. Op de panden worden bijzondere waardeverminderingen toegepast als de realiseerbare waarde op balansdatum lager is dan de boekwaarde. Waardering van inventaris geschiedt tegen aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen berekend op basis van de verwachte levensduur.

Financiële vaste activa De deelneming wordt gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil.

Vorderingen Deze worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. Onder de vorderingen is een actieve belastinglatentie opgenomen tegen 20%. De latentie is ontstaan doordat bij de fiscale openingsbalans de leningen fiscaal gewaardeerd zijn tegen marktwaarde en commercieel tegen nominale waarde. Tevens is een latentie tegen 20% opgenomen voor de voorwaartse verliesverrekening.


15

Voorzieningen Aan de voorziening voor groot onderhoud wordt ter egalisatie van kosten jaarlijks een vast bedrag op basis van een onderhoudsplan toegevoegd. Werkelijke onderhoudskosten worden aan de voorziening onttrokken.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten betreffen aan derden in rekening gebrachte managementfee’s, beheervergoedingen en wachtlijstopbrengsten.

Afschrijvingen De jaarlijkse afschrijvingen op inventaris worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde.

Vennootschapsbelasting Vanaf 2008 is de vennootschap belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting wordt berekend over het bedrijfseconomische resultaat voor belastingen op basis van het geldende belastingtarief, rekening houdend met vrijgestelde winstbestanddelen, beperkt aftrekbare kosten en fiscale faciliteiten.

Algemene grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. Desinvesteringen in materiële vaste activa zijn vermeld tegen de opbrengstwaarde. Transacties waarbij geen ruil van kasmiddelen plaatsvindt, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

16


Toelichting op de balans (in euro’s) 31-12-2012 Vaste activa

31-12-2011

1 Materiële vaste activa Panden Stand per 1 januari Investeringen Restauratiekosten Subsidies Geactiveerde rente tijdens restauratie Waardeverandering Domplein 24 Stand per 31 december

22.103.486 35.000 307.514 - - - 22.446.000

21.183.743 4.972 2.245.454 865.18944.245 509.73922.103.486

Cumulatieve aanschafwaarde Afwaardering Domplein 24 Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

23.160.690 509.739- 204.951- 22.446.000

22.818.176 509.739204.95122.103.486

De restauratiekosten in 2012 betreffen projectkosten voor de projecten boerderij De Balije en de Brandweerpanden. De vennootschap heeft het eigendom van De Balije in erfpacht verkregen op 28 februari 2011. In 2012 heeft een taxatie voor een deel van de panden plaatsgevonden. De getaxeerde onderhandse verkoopwaarde bedroeg € 46.680.000. In 2009, 2010, 2011 en 2012 zijn geen panden verkocht. Inventaris Stand per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen verslagjaar Cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen Stand per 31 december Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

13.021 13.294 - -/- 6.902 - 19.413

11.280 8.998 -/- 7.257 13.021

69.654 50.241 19.413

56.360 43.339 13.021


17

31-12-2012

31-12-2011

3.997 -/- 3.997 -

5.615 -/- 1.618 3.997

2 Financiële vaste activa Overige deelnemingen Boekwaarde per 1 januari Resultaat boekjaar Boekwaarde per 31 december

Betreft een 33 1/3%-belang in Wonen boven Winkels Utrecht N.V. gevestigd te Utrecht. De vennootschap is opgericht op 12 oktober 2007. Er is nog geen jaarrekening 2012 beschikbaar. Het resultaat over het boekjaar is bepaald op basis van de gevoerde administratie. Gezien het negatieve eigen vermogen van de vennootschap is de deelneming op nihil gewaardeerd. Leningen Huurders De Balije Boekwaarde per 1 januari Afgegeven Leningen Aflossingen gedurende boekjaar Boekwaarde per 31 december

- 38.308 -/- 6.606 31.702

-

Betreft verstrekte leningen aan de huurders van de Balije voor de aankoop van de keuken. Betreft een annuïteitenlening, waarbij aflossingen en rente zijn overeengekomen in de huurovereenkomst. Aflossingen geschieden in 60 tot 96 maanden. De rente bedraagt 5,5% per jaar.

3 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vennootschapsbelasting, carry back 2008 t/m 2010 430.805 430.805 Vennootschapsbelasting 2011, teruggave voorlopige aanslag 122.252 122.252 Actieve latentie vennootschapsbelasting voorwaartse verliesverrekening 650.000 660.000 Omzetbelasting - 86.423 Nog te ontvangen Subsidie Oudegracht 187 13.037 16.882 Nog te ontvangen huren, omzetbelasting op huren en doorberekende kosten 55.138 53.610 Actieve latentie vennootschapsbelasting waardering leningen 54.349 60.111 Nog te ontvangen Subsidie NRF voor uitgevoerde restauraties 90.000 90.000 Voorziening wegens oninbaarheid huren 6.000- 6.000Vooruitbetaalde kosten 3.846 16.776 Rente - 527 Overige vorderingen 225 5.225 1.413.652 1.536.611 Van de subsidie Oudegracht 187 heeft circa € 9.194 (2011: € 13.039) een looptijd langer dan één jaar.

18


Per 1 januari 2008 is de vennootschap belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting geworden. Hiertoe is een fiscale openingsbalans opgesteld. Hierdoor is een actieve latentie vennootschapsbelasting ontstaan vanwege het feit dat bij de fiscale openingsbalans de leningen o/g fiscaal gewaardeerd zijn tegen marktwaarde en commercieel tegen nominale waarde. Door de fiscale afwaardering van de panden ultimo 2011 is een verliesverrekening ontstaan voor drie jaren terug (carry back) en zes jaren vooruit (carry forward). Voor deze voorwaarts te verrekenen verliezen is een actieve latentie vennootschapsbelasting ontstaan. Deze active latentie is in 2012 herrekend op grond van de gewijzigde resultaatverwachting 2013-2017. 31-12-2012 31-12-2011 4 Liquide middelen ING bank, MKB Extra rekening 6.073 10.812 Bankiers in rekening-courant 95.589 121.261 Kas 420 942 102.082 133.015 De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vennootschap. Eigen vermogen 5 Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 27.600.000, verdeeld in 60.000 aandelen van € 460 nominaal. Hiervan zijn 19.615 (31-12-2011: 19.615) aandelen geplaatst en volgestort. Er zijn geen aandelen met bijzondere rechten. 2012 2011 Stand per 1 januari 9.022.900 9.022.440 Uitgifte van en bijstorting op aandelen - 460 Stand per 31 december 9.022.900 9.022.900 In het boekjaar is 0 (2011: 1) aandeel geplaatst en volgestort. 6 Overige reserves Stand per 1 januari 2.944.464 2.267.958 Uit (voorstel) winstbestemming 201.546 676.506 Stand per 31 december 3.146.010 2.944.464 7 Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari 1.109.700 971.214 Dotatie verslagperiode 420.000 410.000 1.529.700 1.381.214 Uitgevoerd onderhoud 477.465 271.514 Stand per 31 december 1.052.235 1.109.700


19

31-12-2012 31-12-2011 8 Langlopende schulden Leningen Hypothecaire lening Triodos Bank ‘De Zeven Steegjes’ 4.000.000 4.000.000 Hypothecaire lening Rabobank brandweerpanden 1.000.000 1.000.000 Hypothecaire lening Rabobank Domplein 24 770.000 770.000 Annuïteitenlening NRF brandweerpanden 2.637.771 2.708.988 Lening Fundatie Eleëmosynae van Oud-Munster 526.000 526.000 Lening Oranjefonds 400.000 Restauratiefonds-hypotheek NRF Oudegracht 307 51.208 53.504 Overige leningen Domplein 24 325.000 325.000 9.709.979 9.383.492 Aflossingen komend boekjaar 399.000 71.000 9.310.979 9.312.492 De hypothecaire lening Triodos Bank ad € 4.000.000 heeft een looptijd tot 1 april 2021. Het rentepercentage bedraagt 4,9% en staat vast tot 1 april 2021. Als zekerheid op de hypothecaire lening Triodos Bank is het recht van eerste hypotheek verstrekt op de panden van ‘De Zeven Steegjes’ en zijn de huurpenningen met betrekking tot deze woningen verpand. De hypothecaire lening Rabobank Brandweerpanden ad € 1.000.000 heeft een looptijd tot januari 2029. Het rentepercentage bedraagt 4,85% en staat vast tot januari 2014. Als zekerheid is het recht van eerste hypotheek verstrekt op de appartementen en kantoren aan de Doelenstraat en zijn de huurpenningen terzake verpand. De hypothecaire lening Rabobank Domplein 24 ad € 770.000 heeft een looptijd tot september 2029. Het rentepercentage bedraagt 4,55% en staat vast tot september 2013. Als zekerheid is het recht van eerste hypotheek verstrekt op het pand Domplein 24 te Utrecht en zijn de huurpenningen terzake verpand. De twee annuïteitenleningen hebben een looptijd van 30 jaar, tot 1 januari 2034. Over de eerste annuïteitenlening, oorspronkelijk groot € 669.868, wordt de eerste vijf jaar 0,8% rente berekend tot 1 januari 2009, daarna 1,5%. Over de tweede annuïteitenlening, oorspronkelijk groot € 2.490.132, wordt 5,2% rente berekend overde gehele looptijd. Als zekerheid op de beide annuïteitenleningen geldt het recht van eerste hypotheek op de brandweerpanden alsmede een garantie van de gemeente Utrecht ad € 3.160.000. Over de lening Fundatie Eleëmosynae van Oud-Munster wordt 3% rente berekend. Er is geen aflossingsschema opgesteld. Bij niet-nakoming van de in de overeenkomst opgenomen voorwaarden, kunnen nadere zekerheden worden gesteld. De lening Oranjefonds ad € 400.000 heeft een hoofdsom van € 800.000 en een looptijd van acht jaar (tot 2020). De rente bedraagt 5%, te betalen per kwartaal. De Restauratiefonds-hypotheek NRF Oudegracht 307 heeft een looptijd van 30 jaar, tot en met 2033. Het rentepercentage bedraagt 0,7%. Als zekerheid geldt het recht van eerste hypotheek op het voortdurend recht van erfpacht van de grond van het pand Oudegracht 307.

20


Doelenstraat 44

n



Anton Kramer, accountant

Doelenstraat 34/42

n


n


n

School voor Zijnsoriëntatie, Hans Knibbe

Doelenstraat 34/42

n



School voor Zijnsoriëntatie, Iene van Oijen

Doelenstraat 36

n


n


n

Transarte, Kees van den Berg

De overige leningen inzake Domplein 24 zijn onderverdeeld in 3 leningen groot respectievelijk € 250.000, € 50.000 en € 25.000. De leningen hebben een looptijd tot 1 september 2013. Over de leningen wordt geen rente berekend. Voor één van de leningen ad € 50.000 is een positieve en negatieve hypotheekverklaring afgegeven. Circa € 8.985.000 (2011: € 8.680.000) heeft een looptijd langer dan vijf jaar.

9 Kortlopende schulden en overlopende passiva Bankier Bankiers in rekening-courant

31-12-2012

31-12-2011

12.343 12.343

-

De kredietlimiet van de rekening-courant met Rabobank bedraagt € 500.000. Over de faciliteit wordt een rente van 1 maands Euribor + 1% gerekend. Voor de verstrekte zekerheden wordt verwezen naar de hypothecaire leningen.

10 Overige schulden en overlopende passiva Dividend en aandeelhouders nog te storten Aflossingen leningen Vooruitontvangen Subsidie RCE, t.b.v. restauratie Borg huurders Bouwkosten, onderhoud en vaste lasten Vooruitontvangen huren en servicekosten Rente Omzetbelasting Loonheffingen en premies Accountant en administratie Reservering vakantiegeld en 13e maand Overige schulden

457.707 399.000 212.308 145.591 93.009 38.029 59.886 12.485 10.829 12.000 21.559 5.979 1.468.382

457.394 71.000 138.494 601.021 30.961 47.374 13.296 12.000 19.835 9.199 1.400.574

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa Ten gunste van de verkoper van de panden Domplein 13 tot en met 15 is een voorkeursrecht tot koop afgegeven indien de vennootschap zou willen overgaan tot vervreemding van genoemde panden. Ten aanzien van Domplein 24 is met één van de leninggevers overeengekomen, dat de hoogte van de terugbetaling afhankelijk is van de waarde van het onderliggende pand. Dit zal nader worden bepaald in 2013.


21

Toelichting op de winsten verliesrekening over 2012 (in euro’s) 2012

2011

Managementfee derden Beheervergoedingen Overige

14.332 15.095 4.073 33.500

10.769 14.713 55324.929

12 Personeelslasten Salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Uitzendkrachten Overige personeelskosten

276.364 39.674 12.419 3.797 8.449 340.703

228.610 30.309 22.287 15.332 5.520 302.058

11 Overige bedrijfsopbrengsten

In de verslagperiode bedroeg het gemiddeld aantal werknemers op fulltime basis 4,5 (2011: 4,3). De pensioenregeling is ondergebracht bij de Stichting Pensioenfonds voor de Architecten bureaus en is naar zijn aard een toegezegde pensioenregeling. De vennootschap heeft in het geval van een tekort bij het pensioenfonds geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies.

13 Afschrijvingen Materiële vaste activa inventaris

6.902

7.257

14 Waardevermindering pand Materiële vaste activa panden

-

509.739

De panden zijn gedurende het boekjaar 2011 getaxeerd. Hier komt een duurzame waarde vermindering uit voort met betrekking tot het pand Domplein 24. Deze duurzame waarde vermindering is ultimo 2011 verwerkt in de winst en verliesrekening.

22


2012

2011

238.782 420.000 39.740 56.308 107.415- 48.181 2.773 32.334 7.770 11.530 18.535 32.381 14.007 9.502 6.018 2.796 10.224 843.466

268.263 410.000 40.017 55.515 100.29940.475 2.703 32.091 24.835 26.682 16.955 34.930 5.794 6.078 9.955 6.236 12.993 893.223

15 Overige bedrijfskosten Onderhoud en vaste lasten panden Dotatie voorziening groot onderhoud Door te berekenen kosten Energie Opbrengst servicekosten Kantoor/porti/drukwerk en telefoon Beheerkosten Houtzaagmolen De Ster Huur en servicekosten kantoor Projecten in onderzoek Fusiekosten Accountantskosten controle jaarrekening Administratie- en advieskosten Representatie en reclame Abonnementen en contributies Assurantiën Notaris/advocaat/makelaar Overige

16 Rentebaten Subsidies 1.615 1.747 Spaarrekeningen bankiers - 849 Rente Belastingdienst 39 - 1.654 2.596 17 Rentelasten Hypothecaire lening Triodos ‘De Zeven Steegjes’ en ‘De Balije’ 196.004 54.472 Hypothecaire lening Rabobank ‘De Zeven Steegjes’ - 48.674 Hypothecaire lening Rabobank Brandweerpanden 49.308 49.173 Annuïteitenleningen NRF brandweerpanden 121.946 119.608 Hypothecaire lening Rabobank Domplein 24 35.619 35.522 Afsluitkosten Lening Triodos Bank - 13.811 Lening Fundatie Eleëmosynae van Oud-Munster 15.780 15.780 Lening Oranjefonds 10.082 - Restauratiefonds-hypotheek NRF Oudegracht 307 375 390 Bankkosten en rente 2.862 3.930 Rente Belastingdienst - 2.454 431.976 343.814


23

2012 2011 18 Belastingen Vennootschapsbelasting boekjaar - 430.805 Mutatie actieve belastinglatentie voorwaartse verliesverrekening 10.000- 660.000 Mutatie actieve belastinglatentie waardering leningen 5.762- 32.743- Vennootschapsbelasting 15.762- 1.058.062 Resultaat deelneming Resultaat deelneming Wonen boven Winkels Utrecht N.V. 3.997- 1.618- 3.997- 1.618- Commissarissen Aan de vennootschap zijn vier commissarissen verbonden. De leden van de Raad van Commissarissen verrichten hun werkzaamheden onbezoldigd. Utrecht, 18 april 2013 Directie drs. J.A. Blom Commissarissen mr. M.J.C. van Galen, mr. B.F. Keulen, drs. R.C. Willeumier, mr. J.M. van Noort

24


Molenerf De Ster

n

Bouwjaar 1739 n


Gitaarbouwer, Lucas Janssen

Molenerf De Ster

n

Bouwjaar 1739

n


n

Vereniging het Werktuig, Mikkie Roos

Plompetorengracht 18

n

Bouwjaar 1370-1813 n

Restauratie 1988 n

JVtv, Ilona Jens

Oudegracht 187

n

Bouwjaar 1310

n

Restauratie 1993

n

Bebop, Peter Balk

Toelichting op de fiscale positie (in euro’s) 2012 2011 Berekening vennootschapsbelasting Resultaat voor belastingen 672.450 71.207 Correctie commerciële afwaardering pand - 509.739 Mutatie fiscaal lagere waardering leningen in verband met opwaardering fiscale schuld 28.812- 163.717Mutatie fiscaal lagere waardering panden in verband met taxatie augustus 2011 - 12.607.275Niet aftrekbare kosten, forfaitaire bijtelling 4.400 4.300 Belastbaar bedrag 648.038 12.185.746 De behaalde winst in boekjaar 2012 kan verrekend worden met het negatieve belastbaar bedrag in 2011. Hiervoor is reeds een actieve belastinglatentie gevormd ultimo boekjaar 2011. Voor de verschillen tussen de fiscale en de commerciële waardering van de leningen en voor de voorwaartse verliesverrekening zijn actieve belastinglatenties opgenomen. Deze latenties zijn opgenomen tegen een tarief van 20%. 2012 2011 Te vorderen vennootschapsbelasting achterwaartse verliesverrekening Verliesverrekening over resultaat 2008 € 693.218 - 161.644 Verliesverrekening over resultaat 2009 € 558.020 - 131.295 Verliesverrekening over resultaat 2010 € 583.793 - 137.866 - 430.805 Mutatie in de actieve belastinglatentie voorwaartse verliesverrekening Vorming actieve belastinglatentie - 660.000 Verrekening belasting over belastbaar bedrag 2012 129.608- Herrekening actieve belastinglatentie op grond van resultaatverwachting 2013-2017 119.608 10.000- 660.000


25

Statutaire bepalingen inzake winstbestemming De winstbestemming is – op basis van de thans geldende statuten – geregeld in artikel 30 van de statuten van de vennootschap. 1. Uit de winst, die in enig boekjaar is behaald, wordt allereerst, zo mogelijk, op de aandelen uitgekeerd vijf procent van de nominale waarde of een zoveel hoger percentage als op grond van artikel 5, letter d. van de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969 toelaatbaar is. Indien de in de vorige zin bedoelde winst niet toereikend is om gemeld percentage uit te keren, vinden de voorgaande zin en lid 2 van dit artikel eerst toepassing, nadat het tekort is ingehaald. 2. De na toepassing van lid 1 overblijvende winst wordt gereserveerd. De vennootschap kan aan de aandeelhouders slechts uitkeringen doen voor zover haar vermogen groter is dan het bedrag van het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden.

Winstbestemming Voorgesteld wordt 5,00% dividend uit te keren aan aandeelhouders. Vooruitlopend op de goedkeuring door de aandeelhoudersvergadering is de winstbestemming in de jaarrekening verwerkt. Resultaat Toegevoegd aan de overige Dividend

26


2012 652.691 201.546 451.145

2011 1.127.651 676.506 451.145

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2012 van Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V. te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winsten verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het verslag van de directie 2012, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die

relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing van ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V. per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het verslag van de directie 2012, voor zover wij kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het verslag van de directie 2012, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Utrecht, 18 april 2013, Baker Tilly Berk N.V. G.J. van Luyk S.F. Jansen Accountant-Administratieconsulent Registeraccountant


27

Bijlagen

28


Lijst van aandeelhouders per 31 december 2012

Aandeelhouders met een belang van meer dan 5% aandelen Coöperatieve Rabobank Utrecht en omstreken UA ASR Levensverzekering NV ING Real Estate Vastgoed Fonds Investering BV F. van Lanschot Bankiers NV Syntrus Achmea Pensioenbeheer Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn Gemeente Utrecht

Aandeelhouders met een belang van minder dan 5% aandelen erven mevrouw M.A. Aghina Allianz Nederland Schadeverzekering NV ASR Deelnemingen NV de heer drs. G.H. Abrahamse de heer drs. W. J.A. Ambergen ASR Deelnemingen NV Axent Aegon Sparen NV de heer O. Backer Dirks Koninklijke BAM Groep NV Beheermaatschappij Catharijne BV de heer mr. W.M.J. Bekkers de heer H. Bijlsma Bleijenburg Beheer BV erven de heer mr E. Bloembergen Stichting het Boellaard Fonds erven mevrouw A.C. Bol-Castendijk de heer mr Th.J. van Boom mevrouw M.A. Boumeester-Fentener van Vlissingen mevrouw B.J. de Brabander de heer M.Ph.K. de Brabander de heer R.C.A. de Brabander Brecheisen Makelaars BV de heer R.W. ten Cate mevrouw A.N.C.E. Conijn de heer Th.A.B.J. Conijn Core Development Holding BV

Coribel BV Craenen BV de heer O. Denneman Deno Holding BV mevrouw C.E. Droste de heer J.H. Droste de heer K.E. Droste mevrouw M.C. Stratenus-Droste DSM AGRO BV de heer mr. W.F. Dutilh de heer C.M.M. Eijrond Stichting Elise Mathilde Fonds de heer dr. R.C. Engelberts Flevorama BV FGH Bank NV de heer mr. K.H.J. Flink Grontmij De Bilt NV mevrouw mr. M. de Groot-Sjenitzer de heer mr. W.B.J. de Groot de heer ir. Joh’s Hamel mevrouw C.M.Th. Heijmerink-Reith K.F.Hein Stichting de heer A.P.J. Hendriks de heer W.J. Hendriksen

Hemarliet Holding BV de heer mr. F.M.J. Hermans de heer ir. G.W. van Hoogevest de heer J.R. Hoogland de heer M.G. Hoogland de heer M.G.S. Houtman de heer dr. P. Hoyng erven mevrouw N.M. HuffermanSwets de heer drs. H.J. Huidekoper de heer J.F.J. Hutter Hylkema Beheer BV ING Bank NV de heer Boye Jansen de heer R.H.B. Jansen N.Janssen Conseil de heer dr. F.G.I. Jennekens mevrouw dr. A. Jennekens-Schinkel Jonkheer C.L. de Jonge Jonkvrouwe M.A. de Jonge de heer H.J. Jurriëns Aannemingsbedrijf H.J. Jurriëns BV Katholieke Caritasinstelling der Stad Utrecht De Keulse Pot Pensioenen BV Kieszak Pensioen BV


29

de heer W. Kleinjan Kniestedt Jacobs & Duijs Vastgoed B.V. de heer R.R.K. Koen erven mevrouw mr B. KortenhoffNeppérus Architectenbureau Kraanen BV de heer G.J. van Laar Van Laar Beheer BV de heer W. Landheer erven de heer mr P.C.J. van der Lelie de heer mr. H.J. van Lier mevrouw M.L.C. van der Mars erven de heer M. van Marwijk Kooy Mercedes Benz Nederland BV Fundatie van de Familie Metelerkamp Stichting Mitros mevrouw J.A.J.M. Mol-Swane Muus en IJzerman Makelaardij de heer J.W. Nienhuis mevrouw M.H. Nienhuis Nieuw Berensteijn Beleggingen en Participatie Mij BV Bouwbedrijf M.J. de Nijs & Zonen BV Novubouw BV

Schylge BV erven mevrouw R.H. Salet-Korendijk erven de heer drs. A. Schuitemaker de heer F. Schumann Aannemingsbedrijf Slot BV de heer H.J. van der Sluijs SNS Reaal Groep NV SNS Reaal Schadeverzekeringen NV de heer mr J.W. Spruit SRLEV NV mevrouw A.M. Starke-Schipper mevrouw Th. van Steijn Stichting Stadsherstel Droste Fonds Vereniging Molenerf De Ster Stichting Stevens Fundatie de heer J.W.F. Swane de heer mr R.E.G.H.M. Swane Syntrus Achmea Vastgoed mr. G.J. Timmer BV de heer drs. D. Turkenburg Stichting Het Utrechts Monumenten Fonds

Stichting Oranje Fonds Vereniging Oud-Utrecht erven mevrouw J.M. Paasman-Arbous Makelaarskantoor H.J.C. Pieters & Zoon de heer mr P.R. Köhler Provinciaal Utrechts Genootschap van Kunsten en Wetenschappen erven Jonkvrouwe C.J.M. Quarles van Ufford

30

Rabo Vastgoed Holding de heer D. de Rijke mevrouw A.M. Robbers-van den Brink E. van Rossum Beheer BV

Vabe Beheer BV mevrouw C.C. Verbist-Holland de heer mr J.W. Verloop de heer H.J.A. Verveer mevrouw C. Verveer-Slijper de heer M.H. Verveer mevrouw A.A.E. Vinkhuyzen de heer A.W.F. Vinkhuyzen mevrouw J.M. van der Voort mevrouw drs. M.W.M. Vos-van Gortel mevrouw E.A.M. Vreeburg


de heer J.H.T. Wagenvoort de heer G.H.J. Wagenvoort mevrouw L.M.E. Wagenvoort mevrouw T.H.C. Wagenvoort de heer mr. N.J. Westdijk De Winter-Heijnsius Stichting Koninklijke Woudenberg Ameide BV Zeddeman en Zoon BV de heer J.H. Zwart

Lijst van van locaties

Naam

Bouwjaar

Restauratiejaar Woningen Bedrijven Architect

Boerderij De Balije Oudkerkhof 7 Domplein 24 Brandweerkazerne Domplein 13/15 Doelenhuis Zeven Steegjes Herenstraat 25 Molenerf De Ster Metelerkamphof Plompetorengracht 18 Plompetorengracht 24 Oudegracht 187 Oudegracht 307 Pieterskerkhof 1 Oudegracht 53/55

ca. 1500 ca. 1500 1879 ca. 1600-1890 ca. 1890 ca. 1442-1899 1842-1867 1660 1739 1844-1851 1370-1813 ca. 1770 1310 ca. 1300 ca. 1925 ca. 1300

2011 2010 2007 2003-2005 1999-2000 1994-1996 1994-1996 1991 1988-1999 1986 1988 1987 1993 1985 1986 1989

1 2 1 3 8 3 4 6 10 126 3 18 3 4 8 10 1 3 1 5 2 11 1 1 11

Bureau Delfgou Stadsherstel Stadsherstel ir. G.W. van Hoogevest Lugten Malschaert ir. N.C.G.M. van de Rijt, ir. H. Heine Johan Nust, ir. Karel van Berk ir. G.W. van Hoogevest Claus en Kaan Anke Colijn Walter Kramer ir. G.W. van Hoogevest Paul van Dam Paulus van Vliet A.L. Oosting A.L. Oosting


31

Uitgave Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel N.V. Doelenstraat 40 3512 XJ Utrecht www.stadsherstel-utrecht.nl Fotografie Jacqueline Besemer Ontwerp, opmaak en produktie Carta communicatie & grafisch ontwerp Papier Cocoon 100% recycled – Antalis Tekstgedeekte Cocoon offset 140 gr/m2 Fotogedeelte Cocoon gloss mc Green 170 gr/m2 Druk Prezco Bindwerk Binderij Patist

Oudegracht 187

n

Bouwjaar 1310 n

Restauratie 1993 n

Bebop, Angelique Beljaars

Doelenstraat

n


n


n

Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel

Doelenstraat n Bouwjaar ca n Restauratie n Utrechtse Maatschappij tot Stadsherstel

Recommend Documents