Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan

Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan

i

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI................................................................................................................................................

ii

DAFTAR GAMBAR....................................................................................................................................

iii

DAFTAR GRAFIK......................................................................................................................................

iv

DAFTAR TABEL........................................................................................................................................

v

PENGANTAR.............................................................................................................................................

vii

RINGKASAN EKSEKUTIF.........................................................................................................................

ix

BAB I

PENDAHULUAN...............................................................................................................

1

A.

LATAR BELAKANG..................................................................................................

2

B.

TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI............................................................................................................

3

C.

PERAN STRATEGIS.................................................................................................

4

D.

SISTEMATIKA LAPORAN........................................................................................

5

PERENCANAAN KINERJA.............................................................................................

6

A.

RENCANA STRATEGIS...........................................................................................

7

B.

PENETAPAN/PERJANJIAN KINERJA...................................................................................................................

8

BAB II

BAB III

BAB IV

AKUNTABILITAS KINERJA............................................................................................ 10 A.

CAPAIAN KINERJA ORGANISASI...........................................................................

11

B.

REALISASI ANGGARAN..........................................................................................

47

C.

KINERJA LAIN-LAIN.................................................................................................

48

PENUTUP..........................................................................................................................

53

A.

KEBERHASILAN...................................................................................................... 54

B.

KEGAGALAN...........................................................................................................

54

C.

STRATEGI...............................................................................................................

55

LAMPIRAN FORMULIR PENGUKURAN KINERJA DJA TAHUN 2015 PERJANJIAN KINERJA DJA TAHUN 2016

ii

DAFTAR GAMBAR Gambar 1.1

Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran......................................................... 3

Gambar 2.1

Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran.................................................................. 8

iii

DAFTAR GRAFIK Grafik 3.1

Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN................................................................

Grafik 3.2

Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA......................................................... ........................................................ .....

Grafik 3.3

15

20

Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program................................................................................................................................. 21

Grafik 3.4

Penyelesaian Revisi Anggaran yang tepat Waktu...............................................................

Grafik 3.5

Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi

31

Jabatan......................................................... ................................................................ ......

34

Grafik 3.6

Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA.............................................................

36

Grafik 3.7

Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA...............

39

Grafik 3.8

Perkembangan Capaian Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online................................... 41

Grafik 3.9

Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA......................................................................... 47

iv

DAFTAR TABEL Tabel 2.1

Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran......

9

Tabel 3.1

Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015................................................................

11

Tabel 3.2

Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas...........................

13

Tabel 3.3

Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN........................................................................

14

Tabel 3.4

Capaian Sasaran Strategis Sistem Pelayanan PNBP yang Optimal................................. 15

Tabel 3.5

Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP..........................

Tabel 3.6

Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik.................................................. 17

Tabel 3.7

Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan.................................... 18

Tabel 3.8

Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi.........................

20

Tabel 3.9

Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program............

21

Tabel 3.10 Tabel 3.11

Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015........................................................................ ................................................ 23 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas........................... 26

Tabel 3.12

Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat...............

27

Tabel 3.13

Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L........................................................................ ....................... Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Sistem Penganggaran yang Optimal....................

28 29

Tabel 3.16

Capaian IKU Persentase Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja dalam RKA-K/L.... .............................................................. .............................................. Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015............................ .....................

29 30

Tabel 3.17

Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif............................ ........

32

Tabel 3.18

Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif.............................................................

33

Tabel 3.19

Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan.......................

34

Tabel 3.20

Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif...................................................... 35

Tabel 3.21

Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015.....................

37

Tabel 3.22

Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan..................

38

Tabel 3.23

Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi...................

40

Tabel 3.24

Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI.....................

42

Tabel 3.25

Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal...................................

43

Tabel 3.26

Capaian Output DJA 2015................................................................................................. 44

Tabel 3.27

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program.................................................

Tabel 3.14 Tabel 3.15

v

16

45

Tabel 3.28

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015.......................................................................

45

Tabel 3.29

Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja..........

45

Tabel 3.30

Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015........................................................

47

Tabel 3.31

Realisasi Anggaran 2015 Per Program.............................................................................

47

vi

PENGANTAR Dari hasil pengukuran kinerja, Nilai Kinerja Organisasi (NKO) DJA tahun 2015 telah mencapai 108,11%.

Laporan Kinerja (LAKIN) Direktorat Jenderal Anggaran(DJA) merupakan perwujudan pertanggungjawaban atas kinerja pencapaian visi dan misi DJA pada Tahun Anggaran 2015. Penyusunan LAKIN DJA mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. Disamping itu, LAKIN DJA Tahun 2015 ini disusun mengacu Rencana Strategis Kementerian Keuangan Tahun 2015-2019 sebagaimana telah ditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan Nomor 466/KMK.01/2015 dan Rencana Strategis Direktorat Jenderal Anggaran sebagaimana telah ditetapkan dalam Keputusan Direktur Jenderal Anggaran Nomor KEP-20/AG/2015.

Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara serta Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 184/PMK.01/2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan, DJA adalah salah satu unit eselon I yang melaksanakan sebagian fungsi dari Kementerian Keuangan. Sentra dari peran DJA tersebut terletak pada tugasnya untuk merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran. Sesuai dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM), kebijakan di bidang fiskal diarahkan pada keseimbangan antara peningkatan alokasi anggaran dengan upaya untuk memantapkan kesinambungan fiskal melalui pengingkatan penerimaan negara dan efisiensi belanja negara, serta dengan tetap mengupayakan penurunan defisit anggaran.

Selama tahun 2015 DJA telah melaksanakan berbagai program dan kegiatan sebagaimana tertuang dalam peta strategis DJA Tahun 2015 yang diterjemahkan dalam Kontrak Kinerja DJA Tahun 2015 yang terdiri dari 16 Indikator Kinerja Utama (IKU). Dalam LAKIN DJA ini akan dijabarkan perbandingan antara realisasi pencapaian vii

IKU tahun 2015 dengan kontrak kinerja tahun 2015, serta beberapa kinerja lainnya yang telah dicapai oleh DJA.

Dalam situasi dan kondisi perekonomian yang sangat fluktuatif, serta tuntutan masyarakat yang sangat dinamis, tugas pengelolaan anggaran negara dirasakan semakin penuh tantangan. Walaupun demikian, dengan dimotivasi oleh visi “memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan”, aparatur DJA senantiasa berupaya untuk mengatasi segala tantangan tersebut, sehingga tugas yang diemban dapat diselesaikan sesuai dengan harapan.

Akhir kata, semoga laporan kinerja ini dapat memenuhi harapan sebagai pertanggungjawaban kami kepada masyarakat atas mandat yang diemban dan kinerja yang telah ditetapkan dan sebagai pendorong peningkatan kinerja organisasi DJA.

Direktur Jenderal Anggaran

Askolani

ASKOLANI Direktur Jenderal Anggaran

viii

RINGKASAN EKSEKUTIF Dari 16 IKU, terdapat 13 IKU berstatus hijau (mencapai target), dan 3 IKU berstatus kuning (kurang dari target). IKU yang tidak memenuhi target meliputi: a) Akurasi perencanaan APBN, b) Indeks Kepuasan Pengguna Layanan, dan c) Indeks Kesehatan Organisasi.

Laporan Kinerja DJA, merupakan perwujudan akuntabilitas dari pelaksanaan tugas dan fungsi DJA atas penggunaan anggarannya. Selain itu, Laporan Kinerja Direktorat merupakan wujud dari kinerja dalam pencapaian visi dan misi, sebagaimana yang dijabarkan dalam tujuan/sasaran strategis, yang mengacu kepada Rencana Strategis DJA Tahun 2015-2019. Dalam rangka menghadapi perubahan kondisi perekonomian nasional yang cepat dan dinamis, DJA telah menetapkan Visi DJA yaitu “Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan”.

Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi yaitu (1) memacu kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga pelaporan; (2) menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan kualitas perencanaan; (3) mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam rangka pemberdayaan di keseluruhan proses; (4) terus-menerus meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; serta (5) membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.

Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan strategis sebagaimana tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam Rencana Strategis DJA tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak(PNBP) yang handal untuk optimalisasi penerimaan negara. Untuk menunjang pencapaian tujuan strategis tersebut, disusunlah Peta Strategi DJA berdasarkan sistem manajemen/pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) yang terdiri dari empat perspektif yaitu stakeholder, customer,internal process dan learning and growth. Peta strategi tersebut terdiri dari 12 (dua belas ) sasaran strategis, 2 (dua) sasaran strategis diantaranya merupakan bagian dari stakeholder perspective, 2 (dua) sasaran strategis pada customer perspective, 4 (empat) sasaran strategis pada internal process dan 4 (empat) sasaran strategis learning and growth perspective.

ix

Sasaran-sasaran strategis tersebut adalah sebagai berikut: (1) Perencanaan anggaran yang berkualitas, (1) Sistem pelayanan PNBP yang optimal, (2) Pemenuhan layanan publik, (3) Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi, (4) Kebijakan penganggaran yang berkualitas, (5) Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat, (6) Sistem penganggaran yang optimal, (7) Monitoring dan evaluasi yang efektif, (8) SDM yang kompetitif, (9) Organisasi yang kondusif, (10) Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan (11) Pelaksanaan anggaran yang optimal.

Penilaian terhadap keberhasilan atau kegagalan pencapaian sasaran strategis, diukur dengan Indikator Kinerja Utama (IKU). Kualitas IKU didasarkan pada kriteria SMART-C (Specific, Measureable, Agreeable, Realistic, Time-bounded dan Continuously Improved). Pada tahun 2015 telah dihasilkan 16 IKU pada level Direktorat Jenderal yang merupakan komitmen kinerja Direktur Jenderal Anggaran. Secara umum pencapaian IKU pada tahun 2015 sudah sesuai dengan target yang ditetapkan. Dari 16 IKU, terdapat 13 IKU berstatus hijau (mencapai target), dan 3 IKU berstatus kuning (kurang dari target). IKU yang tidak memenuhi target: (1) Akurasi Perencanaan APBN, (2) Indeks Kepuasan Pengguna Layanan, dan (3) Indeks Kesehatan Organisasi.

Disamping memfokuskan pencapaian target-target kinerja, DJA juga melaksanakan target-target pekerjaan lain di luar IKU. Selama tahun 2015 terdapat beberapa keberhasilan pelaksanaan tusi (diluar IKU) yang cukup menonjol, antara lain pelaksanaan Pemilihan Pegawai terbaik DJA 2015, Lomba Inovasi, Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi, serta “DJA Menyapa”.

x

BAB I PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG B. TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI B. PERAN STRATEGIS C. SISTEMATIKA LAPORAN

1

A. LATAR

BELAKANG

Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara serta Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan mempunyai tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran. Dalam melaksanakan tugas tersebut, DJA dituntut untuk melaksanakannya dengan prudent, transparan, akuntabel, efektif, dan efisien sesuai dengan prinsip-prinsip good governance sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas Korupsi, Kolusi dan Nepotisme.

Salah satu azas penyelenggaraan good governance yang tercantum dalam UndangUndang Nomor 28 Tahun 1999 adalah azas akuntabilitas yang menentukan bahwa setiap kegiatan dan hasil akhir dari kegiatan penyelenggara negara harus dapat dipertanggungjawabkan kepada masyarakat atau rakyat sebagai pemegang kedaulatan tertinggi negara sesuai dengan ketentuan peraturan perundangundangan yang berlaku. Akuntabilitas tersebut salah satunya diwujudkan dalam bentuk penyusunan Laporan Kinerja.

Laporan Kinerja(LAKIN) disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban DJA dalam melaksanakan tugas dan fungsi selama tahun 2015 dalam rangka melaksanakan misi dan mencapai visi DJA. LAKIN DJA sebagai alat kendali dan pemacu peningkatan kinerja setiap unit organisasi di lingkungan DJA, serta sebagai salah satu alat untuk mendapatkan masukan bagi stakeholders demi perbaikan kinerja DJA. Selain untuk memenuhi prinsip akuntabilitas, Laporan Kinerja juga merupakan amanat Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, serta Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.

2

B. TUGAS, FUNGSI,

DAN STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan, dinyatakan bahwa DJA adalah salah satu unit eselon I yang melaksanakan sebagian fungsi dari Kementerian Keuangan. Sentral dari peran DJA tersebut terletak pada tugasnya untuk merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran. Dalam melaksanakan tugas tersebut di atas, DJA menyelenggarakan fungsi sebagai berikut: a. Perumusan kebijakan di bidang penganggaran; b. Pelaksanaan kebijakan di bidang penganggaran; c. Penyusunan norma, standar, prosedur, dan kriteria di bidang penganggaran; d. Pemberian bimbingan teknis dan evaluasi di bidang penganggaran; dan e. Pelaksanaan administrasi DJA.

Adapun struktur organisasi DJA terdiri atas: a. Sekretariat Direktorat Jenderal; b. Direktorat Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara; c. Direktorat Anggaran I; d. Direktorat Anggaran II; e. Direktorat Anggaran III; f. Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak; g. Direktorat Sistem Penganggaran; dan h. Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran.

Gambar 1.1 Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran

Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran

Dirjen Anggaran

Tenaga Pengkaji PNBP

Direktorat Anggaran I

Direktorat Anggaran II

Direktorat Anggaran III

3

Direktorat Penyusunan APBN

Sekretaris Ditjen

Direktorat Sistem Penganggaran

Direktorat PNBP

Direktorat HPP

C. PERAN STRATEGIS

DJA mempunyai peran strategis yaitu merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran serta melaksanakan pemungutan pendapatan dari sektor Penerimaan Negara Bukan Pajak. Peran ini sangat strategis mengingat kedua fungsi tersebut merupakan fungsi Menteri Keuangan selaku Chief of Financial Officer (CFO) yang salah satu fungsinya adalah menyusun rancangan APBN dan rancangan Perubahan APBN serta melaksanakan pemungutan pendapatan negara yang telah ditetapkan undangundang. Guna mewujudkan penganggaran yang berkualitas, DJA melaksanakan kegiatan pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, penyusunan APBN, serta pengembangan sistem penganggaran. Dari sisi pelaksanaan pemungutan PNBP, DJA melaksanakan kegiatan merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) serta subsidi. Peran tersebut sejalan dengan sasaran yang hendak dicapai pemerintah melalui agenda prioritas Nawa Cita yang salah satunya adalah “Mewujudkan kemandirian Ekonomi dengan Menggerakan Sektor-Sektor Strategis Ekonomi Domestik”. Untuk mencapai sasaran tersebut, Kementerian Keuangan melakukan upaya penguatan kapasitas fiskal negara. Upaya ini bertujuan untuk mendukung pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan serta mendorong strategi industrialisasi dalam rangka transformasi ekonomi dengan tetap mempertahankan keberlanjutan fiskal melalui peningkatan mobilisasi penerimaan negara dan peningkatan kualitas belanja negara serta optimalisasi pengelolaan risiko pembiayaan utang. Guna mendukung upaya pencapaian sasaran Nawa Cita tersebut, DJA melaksanakan upaya peningkatan PNBP melalui pembangunan sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak yang handal serta peningkatan kualitas belanja melalui perencanaan anggaran yang berkualitas. Upaya tersebut diterjemahkan ke dalam beberapa kegiatan sebagai berikut: a. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), termasuk perubahannya; b. Pengalokasian anggaran Kementerian/ Lembaga; c.

Optimalisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP);

d. Penghitungan resource envelope untuk penetapan pagu anggaran; e. Penetapan Pagu Indikatif, Pagu Sementara dan Pagu Definitif; 4

f.

Penetapan perubahan pagu anggaran bagi K/L terkait; dan

g. Penyusunan dan harmonisasi kebijakan penganggaran.

D. SISTEMATIKA

LAPORAN

Sistematika penyajian Laporan Kinerja DJA Tahun 2015 adalah sebagai berikut: 1. Pendahuluan Pada bab ini disajikan penjelasan umum organisasi, dengan penekanan kepada aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued) yang sedang dihadapi organisasi. 2. Bab II Perencanaan Kinerja Pada bab ini diuraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang bersangkutan. 3. Bab III Akuntabilitas Kinerja A. Capaian Kinerja Organisasi Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja organisasi untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil pengukuran kinerja organisasi. B. Realisasi Anggaran Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan dokumen Perjanjian Kinerja. C. Kinerja Lainnya 4. Bab V Penutup Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja organisasi serta langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk meningkatkan kinerjanya. 5. Lampiran Formulir Pengukuran Kinerja dan Perjanjian Kinerja DJA Tahun 2016

5

BAB II PERENCANAAN KINERJA

A. RENCANA STRATEGIS B. PENETAPAN/ PERJANJIAN KINERJA

6

A. RENCANA

STRATEGIS

Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 36/KMK.01/2014 tentang Cetak Biru Program Transformasi Kelembagaan Kementerian Keuangan Tahun 2014-2025, DJA telah menetapkan visi yaitu: “Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan”.

Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi DJA yaitu: 1. Memacu kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga pelaporan; 2. Menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan kualitas perencanaan; 3. Mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam rangka pemberdayaan di keseluruhan proses; 4. Terus-menerus meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; dan 5. Membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal. Sesuai dengan Rencana Strategis DJA, telah ditetapkan tujuan lima tahun ke depan dari tahun 2015 – 2019 serta menggambarkan arah strategik organisasi, perbaikan-perbaikan yang ingin diciptakan sesuai dengan tugas dan fungsi, serta meletakkan kerangka prioritas untuk memfokuskan program dan kegiatan yang akan dilaksanakan. Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan strategis sebagaimana tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam Rencana Strategis DJA tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak(PNBP) yang handal untuk optimalisasi penerimaan negara. Tujuan DJA untuk periode 2015-2019 tersebut dikelompokkan ke dalam 7 (tujuh) tema pokok sebagai berikut: 1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP); 2. Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL); 3. Penyusunan Rancangan APBN; 4. Pengelolaan PNBP dan Subsidi; 5. Pengembangan Sistem Penganggaran; 6. Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya DJA; dan 7. Harmonisasi Peraturan Penganggaran. 7

B. PENETAPAN/

PERJANJIAN KINERJA

Dalam rangka mencapai strategi organisasi dan meningkatkan kinerja, DJA juga telah melaksanakan penandatangan kontrak kinerja bagi semua pegawai. Kontrak kinerja merupakan dokumen kesepakatan antara pegawai dengan atasan langsung yang berisi pernyataan kesanggupan untuk mencapai IKU dengan target tertentu. Penyusunan kontrak kinerja dimulai dari level pejabat tertinggi sampai ke pelaksana berdasarkan tugas dan fungsi serta IKU yang cascade dari atasan. Pada tahun 2015, DJA menjadikan kontrak kinerja sebagai dokumen penetapan kinerja. Kontrak kinerja pejabat eselon I dan II berisikan Peta Strategi yang terdiri dari kumpulan beberapa sasaran strategis yang dikelompokkan dalam empat perspektif yaitu stakeholders, customers, internal process dan learning & growth. Sasaran strategis dirumuskan dari visi dan misi organisasi serta tugas dan fungsi utama unit kerja serta kondisi terkini organisasi. Gambar 2.1 Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran

Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran

Peta Strategi DJA 2015 memuat 12 Sasaran Strategis. Sasaran-sasaran strategis tersebut adalah sebagai berikut: 1. 2. 3. 4.

Perencanaan anggaran yang berkualitas, Sistem pelayanan PNBP yang optimal, Pemenuhan layanan publik, Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi, 8

5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Kebijakan penganggaran yang berkualitas, Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat, Sistem penganggaran yang optimal, Monitoring dan evaluasi yang efektif, SDM yang kompetitif, Organisasi yang kondusif, Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan Pelaksanaan anggaran yang optimal.

Kemudian dari 14 IKU, ditetapkan pula target masing-masing IKU selama 2015 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran

Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran

No. Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

(1) (2)

(3)

(4)

Perencanaan anggaran yang 1. berkualitas Sistem pelayanan PNBP yang 2. optimal 3. Pemenuhan layanan publik

4.

Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

1a-N

Akurasi perencanaan APBN

95%

2a-N

Persentase implementasi Single Source Database PNBP

5%

3a-N

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan

3,97

4a-N 4b-N

Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

(skala 5)

90% 75%

5.

Kebijakan penganggaran yang berkualitas

5a-N

6.

Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat

6a-CP

Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

7.

Sistem penganggaran yang optimal

7a-N

Persentase penerapan arsitektur dan informasi 100% kinerja dalam RKA-K/L

7b-N

Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100%

8.

Monitoring dan evaluasi yang efektif

9. SDM yang kompetitif

Persentase implementasi sistem reward dan punishment Persentase pejabat yang telah memenuhi 9a-CP standar kompetensi jabatan 8a-N

10a-CP

10. Organisasi yang kondusif

11.

12.

Sistem informasi manajemen yang terintegrasi Pelaksanaan anggaran yang optimal

Indeks Kesehatan Organisasi

Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi 10b-CP Kelembagaan Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L 11a-N online Persentase implementasi penggunaan aplikasi 11b-N SIMPONI Persentase penyerapan anggaran dan 12a-N pencapaian output belanja

9

80%

15%

100% 88% 68

(Skala 100)

85% 60% 80% 95%

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI B. REALISASI ANGGARAN C. KINERJA LAIN-LAIN

10

Pengukuran capaian kinerja DJA tahun 2015 dilakukan dengan cara

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

membandingkan antara target (rencana) dan realisasi Indikator Kinerja Utama (IKU) pada masing-masing perspektif. Dari hasil pengukuran kinerja tersebut, diperoleh data bahwa capaian Nilai Kinerja Organisasi (NKO) DJA adalah sebesar 108,11. Nilai tersebut berasal dari capaian kinerja pada masing-masing perspektif sebagai berikut: a. Stakeholders perspective dengan bobot 25 %, capaian kinerja 107,47; b. Customers perspective dengan bobot 15 %, capaian kinerja 106,19; c. Internal process perspective dengan bobot 30%, capaian kinerja 111,20; dan d. Learning and growth perspective dengan bobot 30 %, capaian kinerja 106,52.

Selama tahun 2015, dari 16 IKU DJA, terdapat 13 IKU berstatus hijau dan 3 IKU berstatus kuning. Dari 16 IKU DJA tahun 2015, 13 telah tercapai (81%), sedangkan

19%

3 IKU tidak tercapai yaitu: Perbandingan jumlah IKU berdasarkan indeks capaian

a. Akurasi Perencanaan APBN b. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan. c. Indeks Kesehatan Organisasi. 81%

Adapun rincian capaian masing-masing IKU sebagaimana tabel dibawah ini: Tabel 3.1 Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015 Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015

Kode SS/IK U

Sasaran Strategis/ Indikator Kinerja Utama

Target 2015

Realisasi 2015

Stakeholder Perspective (25%) 1

2 2a - N

108,11

Pengelolaan anggaran yang berkualitas

1a - N Akurasi perencanaan APBN

94,95 95,00%

90,20%

Sistem pelayanan PNBP yang optimal Persentase implementasi Single Source Database PNBP

5,00%

24,60%

4


11

120,00 106,19

Pemenuhan layanan publik

3a – N Indeks kepuasan pengguna layanan

94,95 120,00

Customer Perspective (15%) 3

Nilai

99,75 3,97

3,96

99,75 112,63

Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015

Kode SS/IK U


Target 2015

Realisasi 2015

4a – N

Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

90,00%

100,00%

111,11

4b – N

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja 75,00% atas pelaksanaan RKA-K/L

85,31%

113,75 111,20

Internal Process Perspective (30%) 5 5a – N

Kebijakan penganggaran yang berkualitas Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran

6


6a – CP


7 7a – N

120,00 80,00%

99,38%

120,00 15,00%

10,76%

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja 100,00% 100,00% dalam RKA-K/L

100,00

100,00% 111,30%


10

111,30 100,00

100,00% 100,00%

100,00 106,52

Learning and Growth Perspective (30%)

9a – N

120,00 104,79

8a – N Implementasi sistem reward dan punishment

9

120,00


7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 8

Nilai

SDM yang kompetitif

110,97

Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

88,00%

97,65%

Organisasi yang kondusif

110,97 102,21

10a – N Indeks Kesehatan Organisasi 10b – N

Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan

11

Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

68,00

64,00

94,12

85,00%

100,00%

117,65 112,68

11a – N Implementasi penelaahan RKA-K/L online

60,00%

63,21%

105,35

11b – N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

80,00%

123,28%

120,00

12

Pelaksanaan anggaran yang optimal

12a – N Persentase anggaran dan pencapaian output belanja

Nilai Kinerja Organisasi (NKO)

100,22 95,00%

95,21%

100,22 108,11

12

1. Pengelolaan anggaran yang berkualitas

Kebijakan penganggaran merupakan kebijakan ekonomi yang ditempuh pemerintah dalam rangka mengarahkan kondisi perekonomian untuk menjadi lebih baik melalui aspek penerimaan dan pengeluaran pemerintah. Kebijakan tersebut ditujukan untuk mewujudkan penganggaran yang berkualitas yang menerapkan prinsip kehati-hatian. Artinya, kebijakan yang diterbitkan konsisten sesuai peraturan perundang-undangan berdasarkan profesionalisme dan itikad baik mengacu kondisi perekonomian terkini guna mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan. Sasaran Strategis Pengelolaan Anggaran yang Berkualitas terdiri atas IKU Akurasi Perencanaan APBN dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut: Tabel 3.2 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas

Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015

Kode SS/IKU


1

Pengelolaan anggaran yang berkualitas

1a - N

Akurasi 1a-N Perencanaan APBN


Target 2015

Realisasi 2015

Nilai 94,95

95,00%

90,20%

94,95

Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi daftar sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan pengeluaran negara selama satu tahun anggaran (1 Januari - 31 Desember). Perencanaan APBN yang berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus penganggaran yang berawal dari perencanaan hingga pertanggungjawaban. Kualitas pengelolaan anggaran negara dapat diukur melalui perhitungan perkiraan besaran APBN yang tertuang dalam tabel I-account.

Penganggaran yang berkualitas bisa dilihat dengan tingkat akurasi antara perencanaan dan realisasi. Tingkat akurasi perencanaan APBN adalah kesesuaian atau ketepatan antara angka exercise DJA yang disusun berdasarkan formula yang ditetapkan dan masukan-masukan dari stakeholders terkait, dengan angka realisasi 90,20% dari target sebesar 95% (indeks capaian 94,95). IKU ini mengukur akurasi perencanaan APBN yang terdiri atas: 1. Perencanaan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP); 2. Perencanaan Belanja Pusat; dan 3. Perencanaan Pembiayaan.

13

IKU ini diukur dengan formula sebagai berikut: Perencanaan PNBP Perencanaan Belanja Pusat Perencanaan Pembiayaan [( ) x 25%] + [( ) x 50%] + [( ) x 25%] Realisasi PNBP Realisasi Belanja Pusat Realisasi Pembiayaan

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka penyusunan kajian untuk perencanaan APBN dan modeling yang digunakan sebesar Rp709.510.000. Adapun realisasi atas pembiayaan pencapaian IKU ini sebesar Rp660.782.450,- (93,13%). Selanjutnya, rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut : Tabel 3.3 Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN PNBP

BELANJA PEMERINTAH PUSAT

PEMBIAYAA N

Realisasi s.d. 31 Desember 2015

Rp253,7 T

Rp1.173,4 T

Rp291,9 T

Pagu APBNP 2015

Rp269,1 T

Rp1.319,5

Rp329,4 T

94,28%

88,93%

88,62%

25%

50%

25%

23,57%

44,47%

22,16%

URAIAN

Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN

Tingkat Akurasi Bobot perhitungan Nilai Realisasi IKU

90,20%

Target IKU

95,00%

Indeks capaian IKU

94,95%

IKU Akurasi Perencanaan APBN tahun 2015 memperoleh capaian sebesar 90,20%. Capaian ini tidak dapat memenuhi target yang telah ditetapkan sebesar 95,00%. Masalah utama yang menyebabkan ketidaktercapaian IKU ini adalah disebabkan karena pendapatan negara yang mengalami shortfall yang cukup besar sehingga menimbulkan pelebaran defisit anggaran. Kebijakan pelebaran defisit anggaran ini disebabkan karena rendahnya harga minyak ICP, lifting migas, serta realisasi PNBP lainnya dan target penerimaan pajak yang tidak tercapai. Disisi lain, belanja pemerintah pusat tetap dirancang tinggi untuk menjaga stimulus pembangunan. Untuk menutupi defisit tersebut, pemerintah mengeluarkan kebijakan pembiayaan untuk menutup defisit. Hal ini berdampak pada pembiayaan yang menjadi semakin besar dan berpengaruh terhadap akurasi perencanaan APBN. Capaian atas IKU ini sangat dipengaruhi oleh faktor eksternal di luar pemerintah. Namun demikian, berbagai langkah telah dimitigasi oleh Direktorat Jenderal Anggaran pada tahun 2015 agar deviasi IKU tersebut dapat diminimalisasi, antara lain : 1. Menyempurnakan penyusunan model dan penajaman analisis sensitivitas terkait perencanaan APBNP 2015; 14

2. Monitoring secara intensif pelaksanaan APBNP 2015 dan menyusun opsiopsi kebijakan dalam rangka mitigasi risiko pelaksanaan APBN; dan 3. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dalam rangka pengamanan pelaksanaan APBNP 2015 yaitu pertemuan bulanan Asset Liability Management (ALM), pertemuan bulanan/mingguan Tim Evaluasi dan Pengawasan Realisasi Anggaran (TEPRA), dan pertemuan bulanan/mingguan Cash Planning Information Network (CPIN). Grafik 3.1 Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN 100

Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN

90

95,7

95

90

90,2

80 2014

2015 Target

2.

Sistem pelayanan PNBP yang optimal

Realisasi

Dalam rangka mendukung optimalisasi penerimaan negara di bidang Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), DJA secara terus menerus berupaya memperbaiki sistem pengadministrasian penerimaan negara guna mewujudkan good governance serta memberikan pelayanan publik yang berkualitas. Langkah perbaikan sistem administrasi ditempuh melalui penerapan implementasi single source database PNBP dengan cara mengimplementasikan SIMPONI dan mengintegrasikannya dengan sistem informasi K/L atau pihak terkait lainnya. Implementasi single source database PNBP diharapkan dapat mempermudah dan menyederhanakan proses pengisian data, menghindari kemungkinan terjadinya human error, serta meningkatkan pelayanan dalam hal pembayaran. Selain itu, K/L memperoleh akses untuk melakukan monitoring, dan mendapatkan laporan realisasi PNBP secara realtime sesuai kewenangannya. Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut: Tabel 3.4 Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal

Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal

Kode SS/IK U 2 2a - N


Target 2015

Realisasi 2015

5,00%

24,60%

Nilai

Sistem Pelayanan PNBP yang optimal Persentase Implementasi Single Source Database PNBP

15

120

Persentase Implementasi 2a-N Single Source Database PNBP

IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP merupakan IKU baru dan telah sesuai dengan Renstra DJA tahun 2015-2019. Perhitungan atas IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP ini dilakukan sejak triwulan IV tahun 2015. Perubahan tersebut dituangkan dalam Addendum Kontrak Kinerja Nomor 2A/KK/2015 yang telah disetujui oleh Menteri Keuangan. IKU ini mengukur Persentase Implementasi Single Source Database PNBP yang terdiri atas: 1. Integrasi sistem pelayanan PNBP di K/L BUMN (sistem); 2. Terbentuknya database SDA Non Migas (perusahaan); dan 3. Monev capaian kinerja satker penyetor PNBP (satker). Selanjutnya, untuk menghitung capaian IKU ini dilakukan perhitungan sebagai berikut: Tabel 3.5 Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP

Capaian IKU Implementasi Single Source Database PNBP

Target Tahun 2015

Alat Ukur

Realisasi Tahun 2015

Porsi Capaian Tahun 2015

Bobot

Skor

A

Integrasi sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN (sistem)

2

5

17%

0,60

10,0%

B

Terbentuknya database SDA nonmigas (perusahaan)

47

1.844

46%

0,30

13,8%

C

Monev capaian kinerja satker penyetor PNBP (satker)

130

150

8%

0,10

0,8%

Capaian IKU

24,6%

Untuk mencapai IKU ini, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan beberapa kegiatan sebagai berikut: 1. Mengintegrasi 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN, diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi Hukum Umum. 2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan. 3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan Kementerian/Lembaga. 4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA, khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba. 5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar . Pada tahun 2016, untuk mendukung pencapaian IKU ini DJA akan melaksanakan beberapa rencana aksi sebagai berikut: 1. Penyusunan SOP Link yang mengatur peran masing-masing UIC 16

2. Uji coba penyetoran PNBP di 40 negara yang mempunyai bank persepsi 3. Bimtek kepada kanwil DJPBN dan Pemda. Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran untuk koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI yang telah terintegrasi dengan MPN G-2 sebesar Rp1.347.458.000,-. Adapun realisasi anggarannya sebesar Rp1.305.635.596,- (96,89%). Adapun capaian IKU Jumlah Penerimaan PNBP hingga triwulan III terealisasi sebesar 46,18 triliun dari yang ditargetkam sebesar Rp33,49 triliun (Indeks Capaian IKU sebesar 120).

\ Pemenuhan

3. Layanan Publik

Layanan publik adalah kegiatan atau rangkaian kegiatan dalam rangka pemenuhan kebutuhan pelayanan sesuai dengan peraturan perundang-undangan bagi setiap warga negara dan penduduk atas barang, jasa, dan/atau pelayanan administratif yang disediakan oleh penyelenggara pelayanan publik. Pemenuhan layanan publik diukur berdasarkan hasil survei kepuasan pelanggan oleh lembaga independen berdasarkan pemenuhan atas asas penyelenggaraan pelayanan publik sesuai Undang-undang Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik, yaitu: (a) kepentingan umum; (b) kepastian hukum; (c) kesamaan hak; (d) keseimbangan hak dan kewajiban; (e) keprofesionalan; (f) partisipatif; (g) persamaan perlakuan/ tidak diskriminatif; (h) keterbukaan; (i) akuntabilitas; (j) fasilitas dan perlakuan khusus bagi kelompok rentan; (k) ketepatan waktu; dan (l) kecepatan, kemudahan, dan keterjangkauan. Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik diturunkan menjadi IKU Indeks Kepuasan Pengguna Layanan. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan ini mengukur nilai kepuasan pelanggan atas layanan unggulan DJA terhadap pihak eksternal, yaitu: a. Pelayanan Penyelesaian Surat Pengesahan DIPA; b. Pelayanan Penyelesaian Revisi Anggaran di DJA; c. Pelayanan Penyelesaian Standar Biaya Keluaran (SBK); d. Pelayanan Penyusunan Konsep Rancangan Peraturan Pemerintah (RPP) tentang Jenis dan Tarif atas Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) atau Revisi yang Berlaku Bagi Kementerian/Lembaga; dan e. Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI). Tabel 3.6 Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik

Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik

Kode SS/IK U 3 3a - N


Target 2015

Realisasi 2015

Nilai

3,97

3,96

99,75

Pemenuhan layanan publik Indeks Kepuasan Pengguna Layanan

17

3a-N


Indeks Kepuasan Pengguna Layanan merupakan nilai kepuasan pelanggan atas layanan unggulan Kemenkeu terhadap pihak eksternal. Data capaian Indeks Kepuasan Pengguna Layanan untuk unit Eselon I diperoleh dari survei independen yang dikoordinasikan oleh Biro Organta. Lingkup survei adalah pelanggan atas seluruh layanan unggulan DJA kepada pihak eksternal. Dari hasil survei kepuasan pengguna layanan DJA tahun 2015 yang dilakukan Universitas Gadjah Mada (UGM) dapat diinformasikan bahwa Indeks Kepuasan Pengguna Layanan DJA pada tahun 2015 memperoleh skor 3,96 (skala 5). Adapun jenis layanan yang disurvei untuk DJA tahun 2015 sebanyak 5 (lima) layanan unggulan dengan indeks kepuasan masing-masing sebagai berikut: Tabel 3.7 Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan

Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan

No.

Jenis Layanan

Aspek Layanan (Spesifik)

Indeks

1

Pengesahan DIPA

Jangka waktu penyelesaian penetapan DIPA oleh DJA sesuai tanggal penetapan

3,92

Revisi anggaran yang diproses di DJA yang memerlukan penelaahan dapat diselesaikan selambatnya 5(lima) hari kerja sejak data dinyatakan lengkap dan benar

3,86

Revisi anggaran yang diproses di DJA yang tidak memerlukan penelaahan dapat diselesaikan selambatnya 1 (satu) hari kerja sejak data dinyatakan lengkap dan benar

3,62

2

Penyelesaian Revisi DIPA (Non-APBNP)

3

Penyelesaian Usulan SBK

Usulan Standar Biaya Keluaran (SBK) dapat diselesaikan pada Minggu Ke-2 Juni dengan Peraturan Menteri Keuangan

3,64

4

Penyusunan Konsep RPP tentang Jenis dan Tarif PNBP

Penyusunan konsep RPP tentang jenis dan tarif PNBP dapat diselesaikan selambatnya 37 hari kerja sejak dokumen pendukung dinyatakan lengkap dan benar

3,26

Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan SIMPONI dapat dilakukan dengan mudah/praktis dan cepat

3,41

Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan SIMPONI dapat dilakukan dengan aman

3,60

SIMPONI dapat diakses 24 jam

3,81

Kode Billing yang diterbitkan SIMPONI dapat ditransaksikan di channel pembayaran bank/pos persepsi (ATM, EDC, internet banking) selama 24 jam

3,74

5

Layanan SIMPONI

18

No.

6

Jenis Layanan

Pertanyaan Umum

Aspek Layanan (Spesifik)

Indeks

Para pejabat/pelaksana yang terkait melaksanakan tugas sesuai pedoman aturan

4,02

Para pejabat/pelaksana yang terkait dalam pelaksanaan tugas, tidak bersedia menerima pemberian/imbalan di luar aturan dari pengguna layanan

4,18

DJA membantu pengguna layanan yang mengalami kendala dalam aplikasi Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Lembaga (RKA-K/L)/DIPA karena perubahan nomenklatur satuan kerja

3,94

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan DJA 2015

3,96

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan Kemenkeu 2015

4,08

Pada tahun 2015, DJA memperoleh nilai indeks kepuasan pengguna layanan sebesar 3,96. Capaian ini lebih rendah dari target yang telah ditetapkan sebesar 3,97 (indeks capaian 99,75) Pada tahun 2015, DJA telah merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA, antara lain perbaikan proses bisnis, peningkatan kapasitas SDM, dan penyediaan ruang pertemuan yang representatif. Selain itu, pada tahun 2015 DJA menambahkan 1 (satu) layanan baru sebagai layanan yang menjadi objek survei, yaitu Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI) sebagai upaya untuk memperbaiki sistem pengadministrasian penerimaan negara guna mewujudkan good governance yang berkualitas. Ketidaktercapaian target indeks kepuasan pengguna layanan ini dimungkinkan karena adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran dokumen pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA, seperti penyelesaian revisi DIPA dan penyelesaian RPP Jenis dan Tarif PNBP. Selain itu, belum adanya sistem untuk memonitor tahapan proses penyelesaian layanan yang sedang dilalui juga menjadi salah satu faktor yang dapat mengurangi kepuasan pengguna layanan. Pada tahun 2016, DJA akan merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA melalui perbaikan SOP Layanan Unggulan, pembuatan maklumat layanan, dan pembuatan sistem monitoring proses penyelesaian layanan unggulan di DJA.

19

Grafik 3.2 Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA

Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA

4 3,9 3,8

3,79

3,81

2010

2011

3,87

3,88

2012

2013

3,97

3,96

2014

2015

3,7

4. Kepatuhan

Pengguna Layanan yang Tinggi

Sebagai pengelola anggaran negara, DJA memiliki ekspektasi terhadap pengguna layanan agar patuh terhadap berbagai peraturan dan kebijakan yang ditetapkan dalam bidang penganggaran. Untuk itu, DJA berkepentingan agar setiap peraturan dan kebijakan di bidang penganggaran yang diinisiasi langsung DJA dapat dipatuhi dan diimplementasikan Kementerian Negara/Lembaga. Dalam rangka mewujudkan hal di atas, disusunlah Sasaran Strategis yang dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran Strategis ini diterjemahkan dalam IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program dan IKU Persentase Satker yang Menyampaikan Capaian Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L. Tabel 3.8 Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Persentase penyusunan 4a-N KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Kode SS/IK U 4


Target 2015

Realisasi 2015

Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Nilai 112,63

4a - N


90,00%

100,00%

111,11

4b - N

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

75,00%

85,31%

113,75

Sesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undangundang Nomor 17 Tahun 2003, Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004, dan Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004) pengelolaan keuangan negara sejak tahun 2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar. Terutama di sisi pendekatan penganggarannya yaitu penerapan anggaran terpadu, pendekatan penyusunan Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM), dan pendekatan penyusunan penganggaran berbasis kinerja. Pembaharuan sistem penganggaran ini diharapkan dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien, transparan, dan akuntabel. KPJM adalah pendekatan penyusunan anggaran berdasarkan kebijakan, dengan pengambilan keputusan terhadap kebijakan tersebut dilakukan dalam perspektif 20

lebih dari satu tahun anggaran. Hal tersebut ditempuh dengan mempertimbangkan implikasi biaya keputusan yang bersangkutan pada tahun berikutnya yang dituangkan dalam sebuah prakiraan maju. Dalam prakteknya, KPJM berisi proyeksi pengeluaran untuk tahun berikutnya, sebagai bentuk penuangan rencana fiskal tahunan, yang disertai dengan prakiraan maju tiga tahun berikutnya (sebagai dasar proyeksi jangka menengah). Dalam rangka mengimplementasikan harapan tersebut, IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program dimaksudkan dapat mengawal maksud reformasi di bidang penganggaran. IKU ini disusun untuk mengukur kepatuhan penanggungjawab program dalam menyusun rencana kerja pemerintah jangka menengah sebagaimana yang dituangkan ke dalam aplikasi RKA-K/L. Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai berikut:

 Penanggung jawab program yang mengisi alokasi pada kolom KPJM K/L Realisasi IKU ini pada tahun 2015 yaitu 100,00% dengan target 90,00% sehingga diperoleh indeks capaian sebesar 111,11 dengan rincian masing-masing persentase capaian per unit adalah sebagai berikut: Tabel 3.9 Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Capaian IKU IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Unit

Penanggung jawab Program yang telah mengisi KPJM

1

Direktorat Anggaran I

100%

2

Direktorat Anggaran II

100%

3


100%

No

Total

Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

100%

Grafik 3.3 Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 100

100 95

92,77

90 85 80

100

100

90

90

87 82,5 2012

2013 target

21

2014 realisasi

2015

Pada tahun 2015, DJA telah melakukan upaya untuk mencapai target ini, yaitu melalui bimtek reviu KPJM serta mengingatkan K/L untuk mengisi form KPJM pada aplikasi RKA-K/L sesuai PMK 143/PMK.02/2015 tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan RKA-K/L dan Pengesahan DIPA. Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka bimtek ke K/L dengan tema KPJM sebesar Rp1.420.903.000,- Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1.405.903.501,- (98,94%). Dari total penanggung jawab program sebanyak 225, semua telah mengisi alokasi pada kolom KPJM Aplikasi RKA-K/L. Meskipun IKU ini sudah mencapai 100%, namun terdapat hal perlu mendapat perhatian yaitu satuan kerja K/L masih belum menyusun KPJM secara benar. Hal ini berimplikasi pada penyusunan KPJM yang belum mencerminkan kualitas KPJM yang diharapkan. Kebenaran penyusunan KPJM sangat menentukan kualitas perencanaan penganggaran. Angka yang dituangkan sebagai KPJM tersebut menjadi salah satu bahan dalam penyusunan ancar-ancar pengeluaran sehingga dapat disusun indikasi pendanaan yang realistis guna kesinambungan pembiayaan pembangunan. Selanjutnya, dalam rangka mempertahankan dan meningkatkan kualitas penyusunan KPJM ini, DJA pada masa mendatang akan melaksanakan asistensi atas KPJM yang disusun K/L dalam RKA-K/L pada saat penelaahan alokasi anggaran dengan menambahkan kriteria kegiatan yang bersifat multiyears. Persentase satker yang menyampaikan 4b-N capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

IKU ini mengukur kualitas pengisian capaian kinerja oleh satker melalui aplikasi Sistem Monitoring dan Evaluasi Kinerja Terpadu (SMART) sebagai alat monitoring capaian kinerja pada setiap K/L yaitu: a. kualitas data baik, tidak ada data anomali atas pengisian capaian kinerja b. pengisian capaian kinerja sekurang-kurangnya dilakukan 2 kali dalam setahun Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai berikut:

Rata -rata Satker yang menginput capaian kinerja melalui Aplikasi e-monev per K/L K/L Pada tahun 2015, untuk mencapai target IKU ini, DJA telah melaksanakan upaya sebagai berikut: 1. Bimbingan teknis penganggaran di Bandung, Solo, Palembang, dan Jogjakarta. 2. Workshop pengisian capaian kinerja pada aplikasi SMART di 45 kota. 3. Sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.02/2011 Tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja Pelaksanaan RKA-K/L dan workshop aplikasi SMART di 2 provinsi. 22

4. Monev pengisian capaian kinerja ke satker di lingkungan Kementerian Agama, Kementerian Hukum dan HAM, dan Kementerian Pertahanan di 16 provinsi. Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka monev satker terkait pengisian capaian kinerja melalui aplikasi SMART sebesar Rp 1.507.540.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp 1.424.664.100,- (94,50%). Pada tahun 2015, rata-rata persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L dari 87 K/L sebesar 85,31% dari target sebesar 75% (indeks capaian 113,75) dengan rincian sebagai berikut: Tabel 3.10 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015

Kode K/L

Nama K/L

Jumlah Satker

Partisipasi Setahun

Persentase Partisipasi Setahun (%)

1

Majelis Permusyawaratan Rakyat

2

2

100

2

Dewan Perwakilan Rakyat

2

2

100

4

Badan Pemeriksa Keuangan

72

72

100

5

Mahkamah Agung

1.650

1.636

99,15

6

Kejaksaan Republik Indonesia

517

432

83,56

7

Kementerian Sekretariat Negara

15

13

92,86

10

Kementerian Dalam Negeri

934

758

85,55

11

Kementerian Luar Negeri

144

113

78,47

12

Kementerian Pertahanan

421

420

100

13

Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia RI

1.113

998

89,67

15

Kementerian Keuangan

1.085

990

91,24

18

Kementerian Pertanian

1.384

1.228

92,19

19

Kementerian Perindustrian

127

84

66,14

20

Kementerian Energi Dan Sumber Daya Mineral

101

74

77,89

22

Kementerian Perhubungan

664

308

48,5

23

Kementerian Pendidikan Dan Kebudayaan

585

579

98,97

24

Kementerian Kesehatan

1.321

1.202

90,99

25

Kementerian Agama

7.011

2.836

40,45

26

Kementerian Ketenagakerjaan

763

138

25,94

27

Kementerian Sosial

282

282

100

29

Kementerian Lingkungan Hidup Dan Kehutanan

470

470

100

32

Kementerian Kelautan Dan Perikanan

976

843

86,46

33

Kementerian Pekerjaan Umum Dan Perumahan Rakyat Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum Dan Keamanan

1.265

1.160

98,39

2

2

100

2

0

0

34 35

Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian

23

Kode K/L

Nama K/L

36

Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia Dan Kebudayaan

40

Kementerian Pariwisata

41

Kementerian Badan Usaha Milik Negara

42

Kementerian Riset, Teknologi Dan Pendidikan Tinggi

43

Kementerian Lingkungan Hidup

44

Kementerian Koperasi Dan Pengusaha Kecil Dan Menengah Kementerian Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi

47 48


Jumlah Satker

Partisipasi Setahun

3

2

66,67

285

10

8,7

1

1

100

142

139

97,89

42

8

19,05

39

2

5,13

41

7

17,07

1

1

100

50

Badan Intelijen Negara

1

1

100

51

Lembaga Sandi Negara

1

1

100

52

Dewan Ketahanan Nasional

1

1

100

54

Badan Pusat Statistik

513

497

96,88

55

Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional

37

37

100

56

Kementerian Agraria Dan Tata Ruang/BPN

2.240

390

17,41

57

Perpustakaan Nasional Republik Indonesia

36

36

100

59

Kementerian Komunikasi Dan Informatika

61

61

100

60

Kepolisian Negara Republik Indonesia

1.231

956

77,66

63

Badan Pengawas Obat Dan Makanan

40

40

100

64

Lembaga Ketahanan Nasional

1

1

100

65

Badan Koordinasi Penanaman Modal

40

40

100

66

Badan Narkotika Nasional

146

146

100

67

Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal Dan Transmigrasi Badan Kependudukan Dan Keluarga Berencana Nasional

428

337

79,67

42

39

92,86

1

1

100

68 74

Komisi Nasional Hak Asasi Manusia

75

Badan Meteorologi, Klimatologi Dan Geofisika

183

181

98,91

76

Komisi Pemilihan Umum

549

464

84,52

77

Mahkamah Konstitusi RI

1

1

100

78

Pusat Pelaporan Dan Analisis Transaksi Keuangan

1

1

100

79

Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia

52

51

98,08

80

Badan Tenaga Nuklir Nasional

20

20

100

81

Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi

19

18

94,74

82

Lembaga Penerbangan Dan Antariksa Nasional

20

20

100

83

Badan Informasi Geospasial

1

1

100

84

Badan Standardisasi Nasional

1

1

100

85

Badan Pengawas Tenaga Nuklir

3

3

100

86

Lembaga Administrasi Negara

8

8

100

87

Arsip Nasional Republik Indonesia

35

35

100

88

Badan Kepegawaian Negara

15

15

100

24


Jumlah Satker

Partisipasi Setahun

39

39

100

317

317

100

8

1

12,5

35

35

100

Komisi Pemberantasan Korupsi

1

1

100

95

Dewan Perwakilan Daerah (DPD)

2

2

100

100

Komisi Yudisial RI

1

1

100

103

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

1

1

100

104

Badan Nasional Penempatan Dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia

28

3

10,71

105

Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS)

1

1

100

106

Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

1

1

100

107

Badan SAR Nasional

36

0

0

108

Komisi Pengawas Persaingan Usaha

1

1

100

109

Badan Pengembangan Wilayah Suramadu

1

1

100

110

Ombudsman Republik Indonesia

1

1

100

111

Badan Nasional Pengelola Perbatasan

30

29

100

112

Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas Dan Pelabuhan Bebas Batam

1

1

100

113

Badan Nasional Penanggulangan Terorisme

1

1

100

114

Sekretariat Kabinet

1

1

100

115

Badan Pengawas Pemilihan Umum

35

35

100

116

Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas & Pelabuhan Bebas Sabang

70

70

100

30

29

96,67

1

1

100

1

1

100

27.832

18.788

85,31

Kode K/L

Nama K/L

89

Badan Pengawasan Keuangan Dan Pembangunan

90

Kementerian Perdagangan

91

Kementerian Perumahan Rakyat

92

Kementerian Pemuda Dan Olah Raga

93

117 118 120

Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman

Total

Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk meningkatkan partisipasi satker dalam menyampaikan capaian kinerjanya. Beberapa langkah yang akan ditempuh meliputi: 1. Melakukan revisi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.02/2011 tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja Pelaksanaan RKA-K/L. 2. Menyusun MoU dengan DJPBN untuk pembuatan aplikasi SPOC. 3. Sosialisasi dan workshop pengisian output kepada satker. Penyampaian capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L penting mengingat hasil monev digunakan sebagai dasar merumuskan rekomendasi atas kebijakan penganggaran supaya lebih optimal. 25

5. Kebijakan

penganggaran yang berkualitas

Kebijakan penganggaran yang berkualitas adalah kebijakan yang berimplikasi pada penyusunan dan pengelolaan anggaran kementerian/lembaga yang merupakan hal mendasar yang perlu diwujudkan agar keseluruhan program kerja pemerintah dapat berjalan optimal. Dalam rangka mewujudkan hal ini, disusunlah Sasaran Strategis yang dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran Strategis itu diterjemahkan dalam IKU Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran.

Tabel 3.11 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas

Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas

5a-N Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran

Kode SS/IK U


5


5a - N

Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran

Target 2015

Realisasi 2015

Nilai 120,00

80

99,38

120,00

IKU ini mengukur kualitas rekomendasi DJA kepada Menteri Keuangan dalam penyelesaian harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang diusulkan oleh K/L (pihak luar DJA). Untuk mengukur capaian IKU tersebut, ditetapkan formula sebagai berikut: Jumlah rekomendasi DJA yang disetujui Menteri Keuangan Jumlah rekomendasi DJA yang disampaikan kepada Menteri Keuangan

x 100%

Pada tahun 2015, untuk mencapai IKU tersebut, DJA telah melaksanakan kajian yang mendalam atas usulan yang diajukan K/L serta berkoordinasi dengan pihakpihak terkait. Selama tahun 2015, jumlah rekomendasi yang disampaikan kepada Menteri Keuangan berjumlah 71 rekomendasi. Dari total tersebut, sebanyak 70 rekomendasi tidak disetujui oleh Menteri Keuangan, sehingga persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran sebesar 99,38% (indeks capaian 120). Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka penyusunan rekomendasi harmonisasi peraturan di bidang penganggaran (lingkup jaminan sosial, remunerasi, PNBP dan K/L) sebesar Rp 2.127.148.000-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp2.021.199.747,- (95,02%). Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk mempertahankan serta meningkatkan persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran dengan melengkapi analisis/ kajian dengan data referensi yang lebih mendalam serta merumuskan rekomendasi baru yang lebih komprehensif. 26

6. Penyusunan

perencanaan anggaran yang akurat

Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi daftar sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan pengeluaran negara selama satu tahun anggaran (1 Januari sampai dengan 31 Desember). Perencanaan APBN yang berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus penganggaran yang berawal dari perencanaan hingga pertanggungjawaban. Kualitas pengelolaan anggaran negara dapat diukur salah satunya melalui tingkat deviasi antara rencana pembelanjaan pemerintah yang ditetapkan dengan realisasinya pada waktu tertentu. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKAK/L), terutama rencana penyerapan dana setiap bulan oleh seluruh K/L (yang nantinya dituangkan ke dalam DIPA), menjadi indikator seberapa jauh K/L menyusun rencana kegiatan dan penganggaran yang benar-benar berkualitas sesuai ketentuan yang berlaku. Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran Strategis ini disusun IKU yang diharapkan bisa indikator untuk mengukur perencanaan anggaran yang akurat yaitu IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L. Tabel 3.12 Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat

Capaian Strategis Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat

Deviasi antara Rencana dan 6a-CP Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

Kode SS/IK U


6


6a - CP

Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

Target 2015

Realisasi 2015

Nilai

15,00%

10,76%

120

IKU ini mengukur deviasi antara rencana penyerapan dana yang akan dibelanjakan seluruh K/L sebagaimana yang tertuang pada halaman III DIPA (berdasarkan pagu APBN-P) pada setiap bulan dengan realisasi penyerapan belanja negara dalam DIPA K/L (sesuai SP2D yang telah diterbitkan oleh KPPN). Mengingat IKU ini mengukur perencanaan anggaran dan realisasi penyerapan dana, maka DJA ditunjuk menjadi Unit in Charge (UIC) atas tercapainya target yang dicanangkan untuk IKU tersebut. Adapun formula perhitungan IKU ditetapkan sebagai berikut : [Rencana Penarikan Dana - Realisasi Penyerapan Anggaran] Rencana Penarikan Dana

x 100%

Pada tahun 2015 ditetapkan target deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L sebesar 15%. Selanjutnya, berdasarkan realisasi 27

pengeluaran SP2D hingga 31 Desember 2015 yang diterbitkan Ditjen Perbendaharaan diperoleh capaian deviasi selama tahun 2015 sebesar 10,76% sehingga indeks capaian IKU sebesar 120. Adapun rincian detil target dan realisasi per triwulan sebagai berikut : Tabel 3.13 Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

Target/ Realisasi

Q1

Q2

Q3

Q4

Y-2015

a. Target

15,00%

15,00%

15,00%

15,00%

15,00%

b. Realisasi

5,55%

14,54%

20,01%

3,02%

10,76%

Indeks

163,30

103,06

66,63

179,86

128,27

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka monev tingkat pusat K/L sebesar Rp1.562.330.000,Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1,439.557.000,(92,14%). DJA telah berupaya untuk mengurangi deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L salah satunya dengan melakukan sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 277/PMK.05/2014 tentang Rencana Penarikan Dana, Rencana Penerimaan Dana dan Perencanaan Kas. Melalui sosialisasi ini diharapkan penyusunan rencana penyerapan (Halaman III DIPA) dalam hal ini Rencana Penarikan Dana (RPD) oleh K/L/Satker sesuai dengan RKA-K/L (lebih akurat).

7 Kebijakan sistem . penganggaran yang optimal

Proses penganggaran dimulai dari tahap penyusunan anggaran, pengesahan, pelaksanaan hingga pertanggungjawaban anggaran dengan menggunakan pendekatan penganggaran berbasis kinerja, sehingga pengelolaan penganggaran menjadi efisien, transparan, fleksibel, dan akuntabel. Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) adalah penganggaran yang disusun dengan orientasi output. Sistem ini menitikberatkan pada segi penatalaksanaan sehingga selain efisiensi penggunaan dana juga hasil kerjanya diperiksa. Jadi, tolok ukur keberhasilan sistem anggaran ini adalah performance atau prestasi dari tujuan atau hasil anggaran dengan menggunakan dana secara efisien. Dengan membangun suatu sistem penganggaran yang dapat memadukan perencanaan kinerja dengan anggaran tahunan akan terlihat adanya keterkaitan antara dana yang tersedia dengan hasil yang diharapkan. Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran Strategis ini disusun IKU Persentase Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja dalam RKA-K/L dan IKU Penyelesaian Revisi Anggaran yang Tepat Waktu. 28

Tabel 3.14 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

Capaian Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

7a-N

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Kode SS/IK U


Target 2015

Nilai

Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

7


100,00% 100,00%

100,00

7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

100,00% 111,30%

111,30

7a – N

Arsitektur dan Informasi Kinerja (ADIK) dalam RKA-K/L merupakan tahapan penting yang perlu diwujudkan sebagai dasar untuk mengimplementasikan penganggaran berbasis kinerja. IKU ini mengukur persentase penanggungjawab program yang menerapkan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKAK/L sesuai ketentuan yang telah ditetapkan (saat ini menggunakan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 136/PMK.02/2014 Lampiran V). IKU ini bertujuan untuk mengukur kepatuhan K/L dalam menerapkan Arsitektur dan Informasi Kinerja dalam RKA K/L. Adapun formula perhitungan IKU ditetapkan sebagai berikut: ∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L ∑ Penanggung jawab program

Formula IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Realisasi 2015

x 100%

Pada tahun 2015, capaian atas IKU Persentase Penerapan Arsitektur Dan Informasi Kinerja dalam RKA-K/L sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah ditetapkan sebesar 100% (indeks capaian 100). Adapun rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut: Tabel 3.15 Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L

87

∑Penanggung jawab program

87 100

Persentase (%)

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangkasosialisasi peraturan terkait penerapan ADIK dalam RKAK/L sebesar Rp510.548.000,-. Realisasi atas pencapaian IKU ini sebesar Rp575.380.000,- (88,73%). Pada tahun 2015, dalam rangka mencapai target penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L, DJA telah melaksanakan sosialisasi, workshop, dan pendampingan kepada K/L terkait konsep ADIK pada RKA-K/L. Selain itu DJA juga telah menyampaikan surat permintaan kepada K/L terkait usulan konsep ADIK pada RKA-K/L TA 2016. Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan kualitas penerapan ADIK pada RKA-K/L, DJA akan melakukan reviu atas hasil konsep ADIK serta sosialisasi kepada para K/L atas reviu hasil konsep ADIK. 29

7b-N

Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Revisi Anggaran adalah perubahan Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat yang telah ditetapkan berdasarkan APBN Tahun Anggaran 2015 dan disahkan dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran Tahun Anggaran 2015. Revisi DIPA dimaksudkan untuk melakukan perubahan dan/atau pergeseran rincian anggaran pada DIPA tahun berjalan. Perubahan-perubahan tersebut dapat berupa perubahan pagu, perubahan kegiatan, output, sub output, komponen, sub komponen, akun dan informasi lain dalam format DIPA. Revisi anggaran dilakukan dengan memperhatikan ketentuan mengenai tata cara revisi anggaran sebagaimana diatur dalam PMK No. 140/PMK.02 Tahun 2015 Tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 257/PMK.02/2014 Tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015. Sesuai standar pelayanan penyelesaian revisi anggaran Non APBN-P pada DJA, yang ditetapkan melalui Keputusan Dirjen Anggaran Nomor KEP-28/AG/2014, jangka waktu penyelesaian usulan revisi ditetapkan 5 (lima) hari kerja setelah dokumen diterima lengkap (untuk usulan revisi anggaran yang memerlukan penelaahan). Adapun formula untuk menghitung capaian ini adalah sebagai berikut:

((

 dokumen yang tepat waktu  dokumen

)x 70%)

+

((

Indeks waktu standar Rata-rata waktu penyelesaian

) x 30% )

Indeks waktu standar sesuai SOP adalah 5 hari kerja dan 1 hari kerja. Perhitungan revisi anggaran dimulai pada saat dokumen telah diterima secara lengkap, mengacu pada pasal 55 ayat 6 PMK No. 257/PMK.02/2014 tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015. Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 111,30%. Nilai capaian ini lebih besar dari target yang telah ditetapkan yaitu 100% (indeks capaian 111,30). Dari jumlah total revisi pada tahun 2015, berjumlah 886 revisi, dengan jumlah revisi dengan waktu kurang atau sama dengan 5 hari berjumlah 862 revisi. Adapun rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut: Tabel 3.16 Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015

Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015

Revisi Tepat Waktu

Revisi > 5 hari kerja

Total

5 hari

6 7 >7 Total hari hari hari

Revisi < 5 hari kerja Unit Eselon II

Jumlah Revisi

1 2 3 4 hari hari hari hari

Dit. Anggaran I

431

65 220 107

23

415

10

2

1

3

6

Dit. Anggaran II

229

21

59

68

42

190

29

5

2

3

10

Dit. Anggaran III

226

65

65

37

15

182

36

2

1

5

8

Total

886

151 344 212

80

787

75

9

4

11

24

30

Pada tahun 2015, untuk meningkatkan efisiensi penyelesaian revisi anggaran, DJA telah melakukan rapat koordinasi internal DJA (antar-Eselon II) untuk menanggapi guna merumuskan solusi penyelesaian yang tepat. Selain itu telah dilakukan sosialisasi kepada subdit teknis terkait SOP Revisi Anggaran. Permasalahan utama yang menyebabkan ketidaktepatan waktu penyampaian adalah adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran dokumen pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA saat penyelesaian revisi DIPA. Grafik 3.4 Penyelesaian Revisi Anggaran yang Tepat Waktu 120 110


111,3

107,6 100

100

100 90 80 2014

2015 Target

Realisasi

Pada tahun mendatang, untuk menyempurnakan proses pelayanan revisi anggaran, DJA akan melakukan koordinasi internal guna standardisasi layanan revisi serta penyempurnaan atas PMK Revisi Anggaran.

8. Monitoring dan Evaluasi yang Efektif

Konsep penganggaran berbasis kinerja yang diterapkan secara penuh mulai tahun anggaran 2011 tercermin dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) yang disusun oleh K/L. Dalam penyusunan RKA-K/L, digunakan tiga instrumen yaitu indikator kinerja, standar biaya dan evaluasi kinerja (pasal 5 Peraturan Presiden Nomor 90 Tahun 2010 tentang Penyusunan RKA-K/L). Monitoring dan evaluasi (monev) yang efektif dapat dilakukan dengan mengamati, mengecek dengan cermat, memantau pekerjaan maupun laporan agar pekerjaan yang dilakukan sesuai dengan ketentuan/peraturan yang berlaku. Salah satu monev tersebut adalah melakukan evaluasi atas kinerja suatu satuan kerja. Evaluasi kinerja merupakan hal yang penting dalam siklus penganggaran. Pasal 20 PP Nomor 90 tahun 2010 menyatakan bahwa hasil pemantauan dan evaluasi dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan penerapan ganjaran dan sanksi dalam penetapan Pagu Anggaran K/L. Penerapan sistem penghargaan (reward) dan sanksi (punishment) bertujuan untuk mendorong K/L agar meningkatkan kualitas belanjanya. Memperhatikan hal tersebut, Sasaran Strategis ini dituangkan ke dalam IKU Penyempurnaan Sistem Reward dan Punishment. Sasaran Strategis tersebut dimaksudkan untuk mendukung tercapainya indikator dalam Rencana Strategis Kementerian Keuangan berupa tersedianya norma penganggaran berbasis kinerja dan penerapan MTEF yang kredibel dan tepat waktu.

31

Tabel 3.17 Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif

Capaian Strategis Monitoring dan Evaluasi yang Efektif

Kode SS/IKU 8 8a - N

8a-N


Target 2015

Realisasi 2015

100%

100%

Nilai

Monitoring dan evaluasi yang efektif Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment

100%

Tahun 2015 merupakan tahun kelima implementasi sistem reward dan Persentase punishment atas pelaksanaan anggaran belanja K/L. Sesuai dengan amanat Pasal Implementasi Sistem Reward 17 UU Nomor 14 Tahun 2015 tentang APBN Tahun Anggaran 2015, dalam dan Punishment rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja K/L, Pemerintah menerapkan sistem pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja K/L sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Amanat tersebut selaras dengan Peraturan Presiden Nomor 39 Tahun 2012 tentang Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi Atas Pelaksanaan Anggaran Belanja K/L. Sistem reward dan punishment merupakan mekanisme yang mengatur pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian/Lembaga. Penyempurnaan sistem reward dan punishment melalui tahapan identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan punishment serta melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA. Tujuan dari sistem ini adalah untuk mendorong kinerja penyerapan anggaran Kementerian/Lembaga.

Formula IKU Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment

Untuk mengukur IKU ini ditetapkan formula sebagai berikut: 1. Identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan punishment (bobot 20%); 2. Melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA (bobot 20%); 3. Merumuskan konsep penyempurnaan PMK terkait sistem reward dan punishment (bobot 30%); dan 4. Menyusun dan mengajukan draft revisi penyempurnaan PMK terkait system reward dan punishment kepada Menteri Keuangan (bobot 30%) Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka penyusunan PMK sebesar Rp130.960.000-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp127.795.967,- (97,58%). Pada tahun 2015, dicapai target IKU Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah ditetapkan (indeks capaian 100). Adapun langkah yang telah ditempuh DJA untuk mencapai target IKU ini adalah melakukan kajian dalam rangka identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan punishment. DJA telah menyelesaikan PMK 32

Nomor 258/PMK.02/2015 pada tanggal 31 Desember 2015 tentang Tata Cara Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi atas Pelaksanaan Anggaran Belanja Kementerian Negara/Lembaga.

9. SDM yang kompetitif

Sumber Daya Manusia(SDM) yang Kompetitif adalah SDM yang mampu membangun organisasi untuk mencapai keunggulan kompetitif, yaitu memiliki kompetensi dan kinerja yang terbaik yang menjadi penentu keberhasilan organisasi. Hal ini sejalan dengan sistem merit yang memang harus dilaksanakan oleh seluruh KL di Undang-Undang Aparatur Sipil Negara(ASN). Dalam sistem merit, 2 hal yang harus diperhatikan dalam pengelolaan SDM adalah kompetensi dan kinerja. Oleh karena itu, untuk DJA menetapkan Sasaran Strategis SDM yang Kompetitif sebagai upaya untuk mencapai kondisi SDM yang memiliki keunggulan kompetitif. Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan. Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah tersedianya pejabat yang mempunyai kompetensi yang dibutuhkan untuk keberhasilan organisasi sesuai jabatannya. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:

Capaian Strategis SDM yang kompetitif

Tabel 3.18 Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif Kode SS/IK U 9 9a - N

Persentase pejabat yang telah 9a – N memenuhi standar kompetensi jabatan

Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu


Target 2015

Realisasi 2015

88,00%

97,65%

Nilai

SDM yang kompetitif Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

110,97%

SKJ (Standar Kompetensi Jabatan) adalah jenis dan level kompetensi yang menjadi syarat keberhasilan pelaksanaan tugas suatu jabatan. Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan, diperoleh dari jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang memiliki nilai JPM ≥ 72 dibandingkan dengan jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang telah mengikuti Assessment Center. ∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

x 100%

∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA yang telah mengikuti assesement

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 97,65%. Capaian ini lebih besar dari target yang telah ditetapkan sebesar 88.00% (indeks capaian110,97). Adapun rincian atas capaian ini adalah sebagai berikut:

33

Tabel 3.19 Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan


Jumlah Pejabat

Jumlah Pejabat yang Memenuhi SKJ

%

No.

Eselon

1

Eselon II

9

9

100,00

2

Eselon III

42

39

92,86

3

Eselon IV

162

160

98,77

Total

213

208

97,65

Diperolehnya capaian melebihi target hal ini didukung oleh beberapa hal sebagai berikut: 1. Diklat berbasis kompetensi kepada para pejabat yang memiliki gap kompetensi. 2. Assessment center kepada para pejabat di lingkungan Direktorat Jenderal Anggaran. Dari total 213 pejabat, pejabat yang telah memenuhi SKJ sebanyak 208 pejabat. Grafik 3.5 Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan

Perkembangan Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

100 95 90 85 80 75 70 65 60

90

2012

97 97,1

target

2013 realisasi

97,65 88

87

82,5

2011

97,5

94,4

93,27

2014

2015

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka peningkatan kompetensi pejabat DJA sebesar Rp638.225.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp631.166.000,- (98,89 %). Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan serta meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan mengupayakan langkah sebagai berikut: 1. Penyampaian LIAC (Laporan Individu Assessment Center) kepada pejabat yang bersangkutan. 2. Proses coaching dari atasan langsung pejabat yang bersangkutan.

34

10. Organisasi yang kondusif

Organisasi yang kondusif tercermin dengan adanya perilaku anggota organisasi yang memiliki komitmen kuat terhadap organisasi, hubungan yang harmonis di antara setiap anggota organisasi, serta motivasi dan etos kerja yang tinggi. Organisasi kondusif dapat tercipta jika beberapa faktor berikut dapat berjalan dengan baik antara lain pola komunikasi dan hubungan-hubungan dalam interaksi antarpersonal yang mempengaruhi suasana kerja, program pengembangan SDM dan kualitas kerja, alur dan prosedur pelaksanaan kegiatan, model jalur koordinasi dan konsultasi dalam pelaksanaan kerja, mekanisme penyampaian pendapat dan tingkat kebebasan dalam menyampaikan pendapat, serta program peningkatan kesejahteraan (termasuk pola jenjang karir). Dengan organisasi yang kondusif, pencapaian tujuan organisasi akan berjalan dengan baik. Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Indeks Kesehatan Organisasi Persentase Implementasi Inisiatif dan IKU Transformasi Kelembagaan. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut: Tabel 3.20 Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif

Capaian Strategis Organisasi yang kondusif

Kode SS/IKU 10


10a – N

Realisasi Nilai 2015

SDM yang kompetitif

10a - N Indeks Kesehatan Organisasi 10b - N

Target 2015

Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

68,00

64,00

94,12

85,00%

100,00%

117,65

Indeks Kesehatan Dalam rangka mencapai organisasi Kementerian Keuangan (Kemenkeu) yang Organisasi sehat dan berkinerja tinggi, maka Kemenkeu setiap tahun melakukan Survei Penilaian Kesehatan Organisasi Kementerian Keuangan (Ministry of Finance Organizational Fitness Index/MOFIN). Survei Penilaian Kesehatan Organisasi dikembangkan untuk memberikan pemahaman dan diagnostik awal atas kondisi aspek-aspek organisasi yang dapat mempengaruhi kinerja organisasi tersebut dalam jangka panjang. Metode pengukuran Indeks Kesehatan Organisasi (Organizational Health Index atau OHI) dikembangkan oleh Keller dan Price (2011), dimana menurut teori ini kinerja tinggi yang berkesinambungan ditentukan oleh tingkat kesehatan sebuah organisasi. Pada tahun 2014, DJA memperoleh nilai indeks kesehatan organisasi sebesar 67,00. Pada tahun 2015, sebagai tindak lanjut hasil survei MOFIN tahun sebelumnya, DJA telah melaksanakan beberapa upaya untuk meningkatkan indeks kesehatan organisasi sebagai berikut: 1. Peningkatan kompetensi pegawai DJA berupa pelatihan berbasis kompetensi kepada 99,76% pegawai DJA. 2. Pembuatan lomba inovasi untuk mewadahi kreativitas pegawai DJA. 3. Pemilihan pegawai terbaik tahun 2015 35

Pada tahun 2015, survei MOFIN dilaksanakan secara serentak pada bulan September 2015 secara online. Responden DJA yang mengisi survei MOFIN sebanyak 758 pegawai. Hasil survei tersebut menunjukkan Indeks Kesehatan Organisasi DJA tahun 2015 mendapat skor 64 dari target sebesar 68 (indeks capaian 94,12) Grafik 3.6 Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA

Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA

70

68

68

67

64

65

60 2014

2015 target

realisasi

Pada tahun 2015, Indeks Kesehatan Organisasi DJA tidak mencapai target yang telah ditetapkan, bahkan menurun jika dibandingkan dengan capaian tahun sebelumnya. Adapun beberapa faktor yang menyumbang ketidaktercapaian IKU ini adalah sebagai berikut: 1. Keterlibatan pegawai, yaitu terlibatnya pegawai di dalam dialog mengenai arah organisasi dan diskusi mengenai peran pegawai dalam mencapainya. 2. Manajemen konsekuensi, yaitu akuntabilitas yang dilandasi dengan menghubungkan imbalan dan konsekuensi dengan kinerja individu. 3. Kesempatan karir, yaitu pengembangan karir yang memberikan motivasi kepada pegawai. 4. Insentif keuangan, yaitu penggunaan insentif keuangan berdasarkan capaian kinerja untuk memotivasi pegawai. 5. Penghargaan dan pengakuan, yaitu pemberian pengakuan dan penghargaan non-finansial untuk mendorong kinerja yang tinggi. Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan mengupayakan langkah sebagai berikut: 1. Rapat kerja untuk menindaklanjuti rekomendasi hasil survei kesehatan organisasi 2. Pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja. 3. Merumuskan strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan kebijakan-kebijakan strategis.

36

Persentase implementasi 10b – N inisiatif Transformasi Kelembagaan

Dalam rangka meningkatkan kinerja secara signifikan, pelayanan kepada stakeholder, dan sebagai upaya perwujudan good governance serta kelanjutan program reformasi birokrasi, Kementerian Keuangan mencanangkan program transformasi kelembagaan. Program ini bertujuan untuk mengatasi berbagai tantangan dan mengupayakan terbentuknya organisasi yang efektif dan efisien dalam menyelaraskan visi, misi dan mengintegrasikan rencana strategi organisasi untuk mencapai sasaran strategis. Kementerian Keuangan harus bertransformasi untuk meninggalkan sekat-sekat sektoral dan harus lebih berorientasi pada proses bisnis yang terintegrasi, berbasis pada teknologi informasi dan sumber daya manusia yang unggul. Perbaikan internal organisasi Direktorat Jenderal Anggaran menghasilkan blueprint Transformasi Kelembagaan yang didalamnya berisi 6 inisiatif yang diimplementasikan pada tahun 2014 dan seterusnya. Berdasarkan KMK 36 Tahun 2013, program Transformasi Kelembagaan memuat 6 inisiatif Transformasi yang penyelesaiannya dibedakan atas 3 kurun waktu: 1. Membangun momentum untuk reformasi (2013-2014) 2. Membangun keunggulan operasional dan layanan dalam skala besar (2015-2019) 3. Melembagakan terobosan dalam jangka panjang (2019-2025) Monitoring dan evaluasi kesuksesan implementasi inisiatif program Transformasi Kelembagaan, dilaporkan secara semesteran kepada Menteri Keuangan, namun progres penyelesaiannya dilaporkan tahunan untuk kegiatan yang dilaksanakan pada tahun bersangkutan. Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan diukur menggunakan persentase capaian atas inisiatif. Adapun rincian target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015 adalah sebagai berikut: Tabel 3.21 Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015 Inisiatif

Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015

Uraian

Inisiatif I

Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome

Inisiatif II

Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran

Inisiatif III

Merampingkan proses anggaran end-to-end

Inisiatif IV

Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder eksternal

Inisiatif V

Membangun kapabilitas K/L

Inisiatif VI

Membangun kapabilitas internal

Untuk mencapai target tersebut, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan kegiatan sebagai berikut: 1. Sosialisasi Juksunlah RKA-K/L dan workshop ADIK, telah dilakukan evaluasi atas implementasi ADIK dalam RKA-K/L.

37

2. Penggunaan hasil monev secara sederhana dalam persiapan reviu angka dasar dan trilateral meeting, serta penyempurnaan aplikasi monev kinerja penganggaran. 3. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker. 4. Penerbitan pedoman interaksi pada tahap pertemuan tiga pihak dalam rangka penyusunan RKP & pedoman interaksi pada penyusunan APBN. 5. Penugasan tim taskforce ke K/L dengan tujuan membangun kapabilitas K/L. 6. Persiapan pembentukan jabatan fungsional analis anggaran Pada tahun 2015, persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan memperoleh capaian sebesar 100%, melebihi target yang ditetapkan yaitu 85% (indeks capaian 117,65). Adapun rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut: Tabel 3.22 Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan No. I

II

Capaian IKU Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan

III

IV

V

VI

Inisiatif

Capaian

Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome a. Penyusunan pedoman reviu ADIK

100%

b. Sosialisasi bentuk dokumen baru berdasarkan ADIK

100%

c. Evaluasi implementasi ADIK atas form yang telah terisi lengkap

100%

Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran a. Menerapkan proses dan metodologi monev yang baru sebagai percobaan di K/L

100%

b. Mengembangkan sistem IT untuk mendukung SPOC

100%

Merampingkan proses anggaran end-to-end a. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker

100%

b. Penyusunan pedoman penelitian dan penelaahan ADIK

100%

Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder eksternal a. Penyusunan pedoman teknis mandiri interaksi DJA-Bappenas pada trilateral meeting dalam penyusunan RKP

100%

b. Penyusunan pedoman interaksi pemerintah-DPR pada penyusunan APBN

100%

c. Pembentukan data warehouse penganggaran

100%

Membangun kapabilitas K/L a. Pembentukan tim task force (budget communications team) di bidang penganggaran

100%

b. Sosialisasi task force kepada K/L terpilih

100%

Membangun kapabilitas internal

38

a. Pembentukan jabatan fungsional analis anggaran

100%

b. Pelaksanaan Training of Trainer Analis Anggaran kerja sama dengan BPPK

100%

Adapun perkembangan capaian atas IKU ini adalah sebagai berikut. Grafik 3.7 Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA 100 95 90 85 80 75 70 65 60 55 50

100

100

100 85

2014

2015 target

realisasi

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka pelaksanaan dan monitoring Transformasi Kelembagaan sebesar Rp 1.781.242.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1.701.746.450,- (95,53%). Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan mengupayakan langkah sebagai berikut: 1. Sosialisasi penelaahan baru; 2. Evaluasi pedoman trilateral; 3. Sinkronisasi penugasan taskforce; dan 4. Melanjutkan proses pembentukan jabfung analis anggaran.

11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

Sistem informasi dikoordinir secara terpusat untuk menjamin bahwa data yang diproses dapat dioperasikan secara terencana dan terkoordinasi. Semuanya untuk menjamin bahwa informasi melewati dan menuju subsistem yang diperlukan serta menjamin bahwa sistem informasi bekerja secara efisien. Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online dan IKU Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:

39

Capaian Strategis Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

Implementasi 11a – N Penelaahan RKA-K/L online

Tabel 3.23 Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi Kode SS/IK U


11


Target 2015

Realisasi 2015

11a - N Implementasi penelaahan RKA-K/L online

60,00%

63,21%

105,35

11b - N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

80,00%

123,28%

120,00

Nilai

Penelaahan RKA-K/L merupakan forum penelaahan RKA-K/L antara Kementerian/Lembaga dengan Kementerian Keuangan dan Kementerian PPN/BAPPENAS. Kegiatan penelaahan RKA-K/L Online dilakukan tanpa tatap muka dan menggunakan aplikasiRKA-K/L DIPA Online. Dokumen RKA-K/L yang ditelaah dalam forum penelaahan merupakan dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisikan program dan kegiatan suatu Kementerian Negara/Lembaga (K/L) yang disusun sesuai dengan amanat dalam PP Nomor 90 Tahun 2010. Penelaahan dokumen RKA-K/L tersebut dimaksudkan untuk memastikan hal-hal sebagai berikut (1). Rencana kinerja yang dituangkan dalam RKA-K/L konsisten dengan yang tertuang dalam RKP, (2). Untuk mencapai rencana kinerja tersebut dialokasikan dana yang efisien dalam tataran perencanaan; dan (3). Dalam pengalokasiannya telah mengikuti ketentuan penerapan penganggaran terpadu, penganggaran berbasis kinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah. Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang telah melakukan penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis pengelolaan RKAK/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini adalah sebagai berikut: ∑ K/L yang telah melakukan penelaahan RKA-K/L online

Formula IKU Implementasi penelaahan RKA-K/L online

x 100%

∑K/L

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 63,21%. Capaian ini lebih besar dari target yang telah ditetapkan sebesar 60,00% (indeks capaian 105,35). Untuk mencapai target ini, DJA mengirimkan undangan penelaahan RKA-KL online kepada 87 K/L. Dalam pelaksanaannya, K/L yang mengikuti penelaahan online pada pagu anggaran sebanyak 54 K/L dan penelaahan online pada pagu alokasi sebanyak 56 K/L sehingga capaian K/L penelaahan RKA-K/L online sebanyak 63,21%. Untuk mendukung kelancaran kegiatan penelaahan RKA-KL Online, DJA telah melaksanakan upaya tunning aplikasi, database, dan konfigurasi di apache webserver. Namun demikian, masih terdapat kendala yang dihadapi yaitu konfigurasi webserver yang belum optimal. Hal ini berdampak pada K/L sulit 40

mengakses webserver dan keterlambatan chatting antara pegawai DJA dengan satker K/L dalam proses penelaahan RKA-K/L online, sehingga kegiatan penelaahan terhambat. Grafik 3.8 Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online 63,21

60

Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online

50

50

2014

2015 target

realisasi

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran sebesar Rp 643.790.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp 606.500.431,- (94,20%). Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan perbaikan atas kegiatan penelaahan RKA-K/L online melalui stress-test dan perbaikan konfigurasi webserver.

Sistem Informasi Penerimaan PNBP(SIMPONI) merupakan aplikasi yang digunakan Implementasi 11b– N Penggunaan untuk memfasilitasi pembayaran/penyetoran PNBP dan penerimaan nonanggaran. Aplikasi SIMPONI Keberadaan aplikasi SIMPONI ini ditujukan untuk memberi kemudahan bagi Wajib Bayar/Wajib Setor guna membayar atau menyetor PNBP dan penerimaan non anggaran. IKU Implementasi dan Pengembangan SIMPONI mempunyai 3 layanan utama : 1. Jumlah Satker yang menggunakan SIMPONI; 2. Nominal Penyetoran Melalui SIMPONI; dan 3. Pengembangan SIMPONI.

Formula IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah untuk mendorong para pihak untuk menggunakan SIMPONI dalam penyetoran PNBP serta memantau efektivitas penggunaan SIMPONI. Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang telah melakukan penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis pengelolaan RKA-K/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini adalah sebagai berikut: Persentase realisasi (jumlah satker+ nominalpenyetoran + pengembangan) 3

41

x 100%

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan anggaran dalam rangka koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI sebesar Rp1.347.458.000,- . Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1.305.635.596,- (96,89 %). Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 123,28% Capaian ini lebih besar dari target yang telah ditetapkan sebesar 80,00%. Adapun rincian atas capaian target ini adalah sebagai berikut:

Capaian IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

Tabel 3.24 Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI No.

Komponen

Q4

Catatan

1

Jumlah satker yang menggunakan SIMPONI

155%

Dari target (70% x 6.018 satker = 4.213 satker), 6.540 satker telah menggunakan SIMPONI

2

Nominal penyetoran melalui SIMPONI

130%

Dari target penyetoran PNBP Migas, DMO & Dividen melalui SIMPONI yaitu Rp83,96T, telah terealisasi sebesar Rp108,8T

101%

Pada bulan Januari telah dilaksanakan proses deployment web service SIMPONI MPN G-2 yang menjadikan proses pemb. Wadah sistem telah selesai. (Target 25%, realisasi 25%)

3

Pengembangan SIMPONI

Grandlaunching telah dilaksanakan pada tanggal 17 Februari 2015. Workshop telah dilaksanakan pada tanggal 17 Februari 2015 (10%) Dari target 12 kali sosialisasi dilaksanakan 14 kali sosialisasi.

telah

Rencana integrasi (5). Sampai saat ini terdapat 5 sistem pada K/L yang telah terintegrasi dengan SIMPONI antara lain Bina Karantina Pertanian (Barantan), Ditjen Bina Farmasi dan Alat Kesehatan (Binfar), Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, dan Ditjen Administrasi Hukum Umum. Total pembobotan

123,28%

Ketercapaian target ini tidak lepas dari upaya DJA dalam mengimplementasikan aplikasi SIMPONI melalui kegiatan-kegiatan sebagai berikut: 1. Mengintegrasikan 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN, diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi Hukum Umum. 2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan. 42

3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan Kementerian/Lembaga. 4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA, khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba. 5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar. Pada tahun mendatang, untuk semakin memantapkan Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI, DJA akan menyusun SOP link yang mengatur peran masingmasing unit in charge dalam alur penerimaan negara.

12. Pelaksanaan

anggaran yang optimal

Dana yang tersedia dalam dokumen pelaksanaan anggaran (DIPA), harus dikelola sesuai rencana yang telah ditetapkan dan dapat dipertanggungjawabkan. Pelaksanaan anggaran menggunakan prinsip hemat, efisien, dan tidak mewah dengan tetap memenuhi output sebagaimana telah direncanakan dalam DIPA Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Anggaran dan Pencapaian Output Belanja. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut: Tabel 3.25 Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal

Capaian Strategis Pelaksanaan anggaran yang optimal

Kode SS/IK U 12

12a - N

Persentase anggaran dan 12a – N pencapaian output belanja


Target 2015

Realisasi 2015

Nilai

Pelaksanaan anggaran yang optimal Persentase anggaran dan pencapaian 95,00% output belanja

95,21%

100,22

Implementasi pengelolaan anggaran diukur atas tiga komponen, sebagaimana yang tertuang pada Surat Edaran Menteri Keuangan Nomor SE-32/MK.1/2015 tentang Tata Cara Pengukutan Indikator Kinerja Utama Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja di Lingkungan Kementerian Keuangan, yaitu: a. Penyerapan anggaran Komponen ini membandingkan antara realisasi anggaran non belanja pegawai dengan pagu anggaran non belanja pegawai dengan bobot (11,86%) b. Efisiensi Komponen ini membandingkan hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu kegiatan yang target sasarannya telah dicapai (pencapaian outputnya lebih besar atau sama dengan 100%) dengan bobot sebesar 34,96%. c. Pencapaian keluaran Komponen menunjukkan pencapaian atas barang/jasa yang dihasilkan dari suatu kegiatan yang dilaksanakan untuk mendukung pencapaian sasaran serta tujuan program dan kebijakan. 43

Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur optimalisasi pengelolaan anggaran dari sisi penyerapan dan pencapaian output. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini adalah sebagai berikut: Formula IKU Persentase anggaran dan pencapaian output belanja

Realisasi IKU =

(% penyerapan anggaran x 11,86%) + (%efisiensi x 34,96%) + (9%pencapaian keluaran x 53,18%)

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 95,21%. Capaian ini lebih besar dari target yang telah ditetapkan sebesar 95,00% (indeks capaian 10,22). Ketercapaian IKU ini tidak terlepas dari upaya DJA melalui kegiatan-kegiatan sebagai berikut: a. Monitoring Rencana Umum Pengadaan secara berkala. b. Rapat mingguan untuk monitoring pekerjaan penataan ruang kerja DJA. c. Koordinasi dengan pihak-pihak terkait. Adapun rincian atas capaian tersebut digambarkan pada tabel berikut. Tabel 3.26 Capaian Output DJA 2015

Capaian Output DJA 2015

Output Process Kegiatan/ Output

Target 2015 (%)

Realisasi 2015 (%)

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

95,00

99,60

Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP)

95,00

100,00

a. Peraturan Pelaksanaan di Bidang Penganggaran

95,00

100,00

b. Laporan/ Monev Kegiatan

95,00

100,00

Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)

95,00

100,00

a. Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)

95,00

100,00

Penyusunan Rancangan APBN

95,00

100,00

a. Nota Keuangan Beserta RUU APBN dan RUU APBN-P

95,00

100,00

b. Laporan Analisis, Kegiatan, dan Proyeksi Kebijakan APBN

95,00

100,00

Pengelolaan PNBP dan Subsidi

95,00

99,72

a. Peraturan di Bidang PNBP dan Subsidi Energi

95,00

99,72

b. Laporan Monev/ Kegiatan

95,00

99,72

Pengembangan Sistem Penganggaran

95,00

100,00

a. Peraturan Bidang Penganggaran

95,00

100,00

b. Sistem Aplikasi Bidang Penganggaran

95,00

100,00

c. Laporan Kajian/ Monev/ Kegiatan

95,00

100,00

Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Direktorat Jenderal Anggaran

95,00

99,85

a. Dokumen Perencanaan dan Keuangan

95,00

100,00

44

b. Dokumen Organisasi dan Ketatalaksanaan

95,00

98,53

c. Dokumen Kepegawaian

95,00

100,00

d. Layanan Peningkatan Kompetensi Pegawai

95,00

100,00

e. Dokumen Kepatuhan dan Bantuan Hukum

95,00

100,00

f. Laporan Pelaksanaan Tugas Dukungan Lainnya DJA

95,00

100,00

g. Layanan Perkantoran

95,00

100,00

h. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi

95,00

100,00

i. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran

95,00

100,00

j. Gedung/ Bangunan

95,00

100,00

Harmonisasi Peraturan Penganggaran

95,00

97,60

a. Rekomendasi Kebijakan Penganggaran

95,00

97,60

Tabel 3. 27 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015

No.

Kegiatan

Pagu

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 1 2

Realisasi 2015

92.896.491.000

Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL

85.263.979.026

% 91,78%

9.948.500.000

9.682.146.001

97,32%

866.620.000

742.569.550

85,69%

3

Penyusunan Rancangan APBN

5.425.735.000

5.217.021.376

96,15%

4

Pengelolaan PNBP dan Subsidi

6.955.709.000

5.788.960.596

83,23%

6.720.683.000

5.501.260.754

81,86%

60.540.094.000

56.001.290.302

92,50%

2.439.150.000

2.330.730.447

95,56%

5 6 7

Pengembangan Sistem Penganggaran Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Harmonisasi Peraturan Penganggaran

Tabel 3. 28 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015

Pagu Kontrak

Rp

37.424.000.000

Realisasi Kontrak

Rp

33.798.224.019

Efisiensi

89,69% Tabel 3. 29 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja

Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja

Komponen

Capaian(%)

Bobot(%)

(%)

Penyerapan anggaran Efisiensi

91,78 88,69

11,86 34,96

10,89 31,36

Pencapaian output

99,60

53,18

52,97 95,21

Realisasi IKU

45

Adapun dana yang tidak terserap disebabkan antara lain: 1. Pengeluaran untuk perjadin penugasan khusus, belanja paket meeting dalam kota, belanja bahan, dan belanja sewa lebih rendah dari pagu POK. 2. Pengeluaran belanja modal peralatan dan mesin berupa pengadaan alat pengolah data dan komunikasi. 3. Terdapat anggota tim yang tidak dibayarkan karena ketentuan pembatasan pembayaran honorarium. 4. Terdapat dua perjalanan dinas ke luar negeri yang tidak dapat ditagihkan untuk tahun ini, dikarenakan ada masalah administrasi yang menyebabkan gagal berangkat seperti terlambatnya keluar izin dari Sekretariat Negara. 5. Dana studi banding ke luar negeri yang tidak digunakan. 6. Kerusakan perangkat terjadi di pertengahan tahun anggaran. Pemeriksaan dan pengumpulan spesifikasi ke vendor cukup lama sehingga tidak dapat dilaksanakan pada akhir tahun Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan/meningkatkan persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja, DJA akan mengupayakan monitoring bulanan dengan seluruh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) dan Staf Pengelola Kegiatan (SPK).

46

B. REALISASI ANGGARAN

Berdasarkan data per 31 Desember 2015, realisasi penyerapan DIPA DJA TA 2015 secara keseluruhan jenis belanja adalah sebesar Rp143.930.963.050,- atau mencapai 92,00% dari total pagu sebesar Rp156.441.709.000,-. Realisasi penyerapan DIPA tahun 2015 ini meningkat dari tahun sebelumnya yang baru mencapai 87,79%. Secara umum, perkembangan realisasi penyerapan DIPA dalam periode 2011-2015 terlihat dalam grafik berikut: Grafik 3.9 Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA 93,21%

87,97%

2011

2012

94,29%

2013

87,79%

92,00%

2014

2015

Tabel 3.30 Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015

No

Belanja

Pagu DIPA

Realisasi (SP2D)

% Realisasi

1

Pegawai

Rp63.545.218.000

Rp58.666.984.024

92,32%

2

Barang

Rp69.363.002.000

Rp63.248.738.909

91,19%

3

Modal

Rp23.533.489.000

Rp22.015.239.117

93,55%

Rp156.441.709.000

Rp143.930.963.050

92,00%

Jumlah

Tabel 3.31 Realisasi Anggaran 2015 Per Program No.

Kegiatan

Pagu (Rp)

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 1 Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Realisasi(Rp)

156.441.709.000 143.930.963.050

% 92,00%

9.948.500.000

9.682.146.001

97,32%

866.620.000

742.569.550

85,69%

3 Penyusunan Rancangan APBN

5.425.735.000

5.217.021.376

96,15%

4 Pengelolaan PNBP dan Subsidi

6.955.709.000

5.788.960.596

83,23%

5 Pengembangan Sistem Penganggaran

6.720.683.000

5.501.260.754

81,86%

124.085.312.000 114.668.274.326

92,41%

2 Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL

6

Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya

7 Harmonisasi Peraturan Penganggaran

47

2.439.150.000

2.330.730.447

95,56%

C. KINERJA LAIN-LAIN 1. Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa” Dalam rangka membumikan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara( APBN) kepada masyarakat, DJA menggelar kegiatan “DJA Menyapa” ke beberapa sekolah di kawasan Jabodetabek. Kegiatan ini dikemas dalam bentuk sharing terkait penganggaran di Indonesia kepada para pengajar dan pelajar di Sekolah Menengah Atas di Jabodetabek. Hingga kini, program “DJA Menyapa” sudah dilaksanakan di 11 SMA di Jakarta, Bogor, Depok, Tangerang, dan Bekasi dari tanggal 11 November sampai dengan 23 November 2015 “DJA Menyapa” SMAN 1 Bojonggede 11 November 2015

“DJA Menyapa” SMAN 1 Jakarta 16 November 2015

2. Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 Dalam rangka memberikan apresiasi atas kinerja pegawai DJA, pada tanggal 4 Juni 2015 telah dilaksanakan pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 yang melibatkan 34 kandidat yang masingmasing diusulkan oleh setiap unit eselon II. Kandidat terdiri dari 12 pejabat eselon 4 dan 22 pelaksana. Perhitungan suara dilaksanakan pada tanggal 5 Juni 2015 dimana kegiatan ini berhasil mengajak 633 pegawai DJA untuk menentukan pilihan/favoritnya atau sebesar 73,69 % dari total pegawai aktif di DJA, dengan jumlah surat suara sah sebanyak 582 surat dan surat suara tidak sah sebanyak 51 surat. Dari pemilihan ini, terpilih pemenang sebanyak 6 orang, yang terdiri dari 3 pegawai terbaik untuk kategori pejabat eselon IV dan 3 pegawai terbaik kategori pelaksana. Kategori pejabat eselon IV yaitu Rusmaya Adriansa, Kiswanto, dan Evi Subardi. Sedangkan untuk kategori pelaksana yaitu Tri Yuliarto, Ahmad Fauzan Sirat, dan Irwan Sujarwo S. Pengumuman pegawai terbaik DJA dilaksanakan pada acara Raker DJA tanggal 10 Juni 2015 di Dhanapala.

48

3. Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi Dalam rangka menggalakkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan Direktorat Jenderal Anggaran, DJA mengadakan kegiatan dengan tema “DJA Anti Korupsi”. Terdapat dua kategori yang dilombakan yaitu lomba poster dan lomba tagline. Kegiatan ini dilaksanakan melalui empat tahap yaitu pengumpulan karya, penjurian untuk memilih Juara I dan Juara II untuk masing-masing kategori lomba, pameran untuk memilih juara favorit, lalu diakhiri dengan pengumuman. Pengumpulan hasil karya mulai dilaksanakan pada tanggal 1 April 2015 dan ditutup pada 12 Mei 2015. Meskipun kegiatan ini baru pertama kali di laksanakan di DJA, tetapi antusiasme pegawai untuk mengikuti lomba ini cukup tinggi ditandai dengan jumlah karya di-submit sebanyak 21 poster dan 28 tagline. Dalam rangka independensi, penjurian dilaksanakan oleh ahli desain grafis, perwakilan KPK, dan manajemen DJA. Setelah dilakukan tahap penjurian dan pameran, diperoleh nama-nama pemenang yang diumumkan pada Sosialisasi Gratifikasi pada tanggal 26 Agustus 2016 sebagai berikut: Juara I Poster : Eko Widyasmoro Juara II Poster : Faslan Syam Sajiah Juara Favorit Poster : Nurokhim Juara I Tagline Juara II Tagline Juara Favorit Tagline

: Edy Lanjaryanto : Dwi Retno Hendarti : Shinta Putri Permata Dewi

49

4. Lomba Inovasi DJA 2015

Pada bulan Juni 2015, DJA menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015 dengan tema "Peningkatan Potensi dan Kapasitas Organisasi untuk Berkinerja Tinggi melalui lnovasi". Latar belakang pelaksanaan kompetisi dimaksud adalah sebagai upaya menindaklanjuti hasil penilaian MOFIN DJA tahun 2014 yang menunjukkan nilai yang rendah pada indikator inovasi top down (dimensi lnovasi dan pembelajaran), penghargaan dan pengakuan (dimensi motivasi), dan kompetisi internal (dimensi budaya dan iklim kerja). Oleh karena itu, untuk meningkatkan potensi dan kapasitas organisasi agar berkinerja tinggi untuk jangka panjang, khususnya pada indikator yang bernilai rendah tersebut, DJA menyelenggarakan menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015. Tujuan pelaksanaan kompetisi tersebut adalah untuk memberikan dorongan kepada para pegawai DJA agar berpartisipasi memberikan pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan pelayanan kepada stakeholder.Selain itu, melalui kegiatan ini terbangun budaya dan iklim kerja yang menekankan pada hasil dan capaian dalam iklim kompetisi internal yang sehat, serta memberikan pengakuan dan penghargaan kepada para pegawai DJA yang memberikan usaha lebih guna memberikan hasil terbaik yang mendorong kinerja. Kriteria penilaian atas karya inovasi yang diajukan adalah kebaruan/inovasi, manfaat bagi organisasi,dan kelayakan dapat diimplementasikan. Hingga pendaftaran ditutup, terdapat 18 karya inovasi yang masuk ke panitia, yaitu: 1. Bimtek di Bidang penganggaran yang Profesional dan Komprehensif untuk memacu kualitas penganggaran. 2. MR. ARIS (Solusi Perubahan menuju Indonesia yang Lebih Baik) 3. Peningkatan Kapasitas melalui Quiz 4. Percepatan Penyampaian Informasi(Surat) dan Pelayanan Revisi dalam Rangka Peningkatan Good Governance Direktorat jenderal Anggaran. 5. Baku Cakap Penelaahan Online 6. Employee engagement 7. Menggerakkan Konsep Go Green Office di DJA dan Implementasinya dalam Pengalokasian Anggaran. 8. Peran Budget Analyst dan Partners (BAPA) dalam Rangka Penajaman Kemampuan Penganggaran dan Penelaahan Anggaran. 50

9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Revitalisasi Perangkat Jaringan Komunikasi Data dalam Rangka Meningkatkan Kecepatan Akses Data. Membumikan APBN Sigap RT Modul Surat Tugas Online Smart Napping Mengejar “Laba”, Menuntut Produktivitas PNBP On The Spot Relaks Sejenak Kerja Lebih Enak Peningkatan Kualitas Penganggaran Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) melalui Pembentukan Assesment Forum (AF) Sistem Informasi Terintegrasi.

Setelah melalui proses presentasi dan penjurian, kompetisi inovasi dimenangkan oleh Tim Modul Surat Tugas Online. Saat ini modul ini sedang dalam tahap pembangunan aplikasi. Diharapkan dengan diterapkannya Modul Surat Tugas Online dapat memberikan manfaat sebagai berikut: a. Standarisasi Surat Tugas di lingkungan DJA b. Adanya Monitoring penerbitan Surat Tugas di lingkungan DJA yang dapat digunakan sebagai alat kontrol terhadap penugasan pegawai di lingkungan DJA c. Menghindari duplikasi terkait pembebanan anggaran (dobel pembayaran) d. Meminimalisir terjadinya kesalahan perhitungan uang makan, uang lembur dan tunjangan kinerja e. Memberikan keyakinan bagi pelaksana perjalanan dinas, penanggung jawab kegiatan dan penanggung jawab keuangan dalam pelaksanaan kegiatan f. Memanfaatkan teknologi informasi dalam mengefisienkan kinerja pegawai di lingkungan DJA

5. Buah Dari Gerakan Antikorupsi DJA

Kota Bandung mendapat kehormatan menjadi pusat peringatan Hari Antikorupsi Internasional (HAKI) 2015. Acara yang diprakarasai Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) itu digelar selama dua hari, 10-11 Desember 2015 di Sasana Budaya Ganesha (Sabuga) Bandung. 51

Acara Festival Antikorupsi 2015 itu dibuka Menko Politik, Hukum dan Keamanan, Luhut Panjaitan mewakili Presiden RI dan disaksikan Gubernur Jawa Barat, Plt. Ketua KPK, Walikota Bandung, dan utusan Kementerian Negara/Lembaga serta pemerintah daerah. Pada acara tersebut, Kementerian Keuangan turut berpartisipasi mengisi venue, baik di dalam maupun di luar ruangan utama. Dalam kesempatan ini, Kementerian Keuangan juga meraih penghargaan sebagai stan Terbaik dalam Festival Antikorupsi 2015. Pada kesempatan tersebut, KPK juga memberikan penghargaan gratifikasi kepada Kementerian Negara/Lembaga/BUMN/BUMD dan pemerintah daerah. Tahun ini ada 19 penerima penghargaan dari KPK tersebut, salah satunya Direktur Jenderal Anggaran, Askolani. Pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran ini menduduki peringkat kedua pegawai negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima gratifikasi (yang ditetapkan menjadi milik negara) pada tahun 2015 dengan nilai SGD 100,000. Berlokasi di Ruang B-2 Sabuga, Mariatul Aini, Sekretaris Direktorat Jenderal Anggaran, menerima penghargaan dari Plt. Ketua KPK, Taufiequrachman Ruki, mewakili Askolani yang sedang mendapat tugas menghadiri acara penting di luar negeri. Pemberian penghargaan gratifikasi tersebut merupakan ajang tahunan KPK yang diselenggarakan bertepatan dengan Hari Antikorupsi se-Dunia. “Tujuannya untuk memberikan apresiasi atas kesadaran dan kemauan penyelenggara negara dan Pegawai Negeri Sipil dalam melaporkan garitifikasi”, ungkap Yuyuk Andriati, Plh. Kepala Biro Humas KPK. Penghargaan yang diterima pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran ini adalah salah satu buah dari gerakan antikorupsi yang selama ini getol dilaksanakan DJA(sms).

52

BAB III PENUTUP

53

BAB IV PENUTUP A. Keberhasilan

Pencapaian kinerja DJA pada tahun 2015 sudah sesuai dengan target yang ditetapkan, walaupun masih terdapat beberapa IKU belum mencapai target yang ditentukan. Kinerja DJA tahun 2015 yang dapat dinilai sebagai sebuah prestasi, antara lain: a. Nilai Kinerja Organisasi DJA pada tahun 2015 yang diukur berdasarkan pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) mencapai 108,11%. Dari total 16 IKU, hanya terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak mencapai target yang telah ditetapkan. b. Disamping itu, terdapat pula keberhasilan dan terobosan yang cukup signifikan dilakukan DJA pada tahun 2015, yaitu: 1)

Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa” sebagai upaya untuk menyebarluaskan informasi seputar penganggaran di Indonesia kepada pelajar dan guru sekolah menengah atas sederajat.

2)

Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 sebagai wujud pemberian apresiasi atas pegawai DJA yang berperilaku baik dan berkinerja tinggi.

3)

Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi sebagai upaya menanamkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan DJA.

4)

Lomba Inovasi DJA 2015 sebagai upaya memberikan dorongan kepada para pegawai DJA agar berpartisipasi memberikan pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan pelayanan kepada stakeholder.

5)

Penghargaan kepada Direktur Jenderal Anggaran sebagai pegawai negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima gratifikasi.

B. Kegagalan

Pada tahun 2015, terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak dapat memenuhi target yang telah ditetapkan, yaitu: a. IKU Akurasi Perencanaan APBN b. IKU Indeks Kepuasan Pengguna Layanan; c. IKU Indeks Kesehatan Organisasi;

54

C. Strategi

Strategi yang akan ditempuh oleh DJA sebagai pemecahan masalah yang terkait dengan pencapaian target IKU, antara lain: a. Kebijakan pengamanan APBN TA 2016 dari sisi belanja serta kebijakan monev dan pengamanan APBNP 2016 sebagai upaya meningkatkan akurasi perencanaan APBN. b. Perbaikan SOP Layanan Unggulan. c. Pembuatan maklumat layanan, sistem monitoring proses penyelesaian layanan unggulan di DJA guna meningkatkan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan; dan d. Rapat kerja guna mengevaluasi capaian indeks kesehatan organisasi, pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja, perumusan strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan kebijakankebijakan strategis , serta menindaklanjuti rekomendasi hasil survei kesehatan organisasi guna meningkatkan Indeks Kesehatan Organisasi DJA.

55

FORMULIR PENGUKURAN KINERJA DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

TAHUN 2015

FORMULIR PENGUKURAN KINERJA Unit Organisasi Eselon I Tahun Anggaran

: Direktorat Jenderal Anggaran : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

95%

90,20%

94,95

5% 3,97 (skala 5) 90%

24,60%

120,00

3,96

99,75

100,00%

111,11

75%

85,31%

113,75

80%

99,38%

120,00

15%

10,76%

120,00

1.

Perencanaan anggaran yang berkualitas

1a-N


2.


2a-N


3.


3a-N



4a-N

4.

Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

5. 6. 7.

Kebijakan penganggaran yang berkualitas Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat Sistem penganggaran yang optimal

4b-N 5a-N 6a-CP


7a-N


100%

100,00%

100,00

7b-N


100%

111,30

111,30

100%

100,00

100,00

88% 68 (Skala 100) 85%

97,65%

110,97

64,00

94,12

100,00%

117,65

8.


8a-N

Persentase implementasi sistem reward dan punishment

9.

SDM yang kompetitif

9a-CP


10.


10a-CP


10b-CP


11.


11a-N

Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online

60%

63,21%

105,35

11b-N

Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

80%

123,28%

120,00

12.


12a-N

Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja

95%

95,21%

100,22

Jumlah Anggaran Program Tahun 2015 Jumlah Realisasi Anggaran Program Tahun 2015

: Rp156.441.709.000,: Rp143.930.963.050,-

FORMULIR PENGUKURAN KINERJA Unit Organisasi Eselon II Tahun Anggaran

: Sekretariat Direktorat Jenderal Anggaran : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1.

2.

Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas

Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif

3.

Pengelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas

4.

Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas

5.

6.

7.

SDM yang kompetitif

Organisasi Sehat yang Berkinerja Tinggi


Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015

1a-CP


88%

97,65%

110,97

2a-CP


100%

100%

100,00

2b-CP


68 (skala 100)

64

94,12

2c-N

Persentase penyelesaian penyempurnaan SOP DJA

100%

107%

107,00

3a-N

Persentase pemenuhan kebutuhan operasional perkantoran

100%

100%

100,00

3b-N

Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik

100

120

120,00

4a-N

Indeks ketepatan waktu penyusunan laporan keuangan DJA

3,2

3,6

112,50

5a-N

Persentase pegawai Sekretariat DJA yang memenuhi standar jamlat

100%

98,35%

98,35

5b-N

Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional

100%

100%

100,00

6a-N

Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko

68 (risk defined)

73,15

107,57

6b-N

Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti

100%

100%

100,00

6c-N

Tingkat penerapan pengendalian intern

2 (skala 3)

3

120,00

7a-CP

Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Sekretariat DJA

95%

95,86%

100,91

: Rp124.085.312.000 : Rp114.668.274.326


: Direktorat Penyusunan APBN : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1.


2.

Perumusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat

3.

Penyelesaian dokumen APBN yang efektif

1a-CP


95%

93,43%

98,35%

2a-N

Deviasi perumusan proyeksi pendapatan negara dan hibah

5%

0%

120,00%

2b-N

Deviasi perumusan proyeksi belanja negara

5%

0%

120,00%

2c-N

Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran

5%

0%

120,00%

3a-N

3

3

106,67%

3

3

100,00%

3

3

100,00%

100%

100%

100,00%

100%

100%

100,00%

5b-N

Indeks ketetapan waktu penyusunan dokumen APBN Indeks ketepatan waktu penyusunan jawaban Pemerintah atas pertanyaan DPR dan DPD Indeks ketepatan waktu penyusunan pidato Menteri Keuangan di depan sidang DPR dalam rangka jawaban Pemerintah terhadap pemandangan umum fraksi Persentase penyusunan laporan perpkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro Persentase pegawai Direktorat Penyusunan APBN yang telah memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

6

100,00%

6a-CP

Indeks kesehatan organisasi

64

94,12%

6b-N


71

103,68%

7a-CP


6 68 (skala 100) 68 (risk defined) 95%

98,08%

103,24%

3b-N 3c-N

4. 5.

6. 7.

Efektivitas penyusunan laporan perkembangan APBN

4a-N

SDM yang kompetitif

5a-N

Organisasi yang kondusif Pelaksanaan anggaran yang optimal


: Rp9.948.500.000 : Rp9.682.146.001


: Direktorat Anggaran I : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

15% 3,97 (skala 5)

10,76%

120,00%

3,96%

99,75%

100%

100,00%

100,00%

90%

100,00%

111,11%

75%

61,85%

82,47%

100% 100% 100%

100% 127% 100%

100,00% 120,00% 100,00%

100%

100,00%

100,00%

100%

100

100,00%

5 kajian 68 (skala 100) 68 (risk defined) 95%

5,00%

100,00%

64

94,12%

71,60

105,29%

97,88%

103,03%

1.

Perencanaan anggaran yang akurat

2.


1a-CP


2a-CP

Indeks kepuasan pengguna layanan

6b-N

Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti Persentase pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

7a-CP


7b-N


8a-CP


2b-N 3


3a-CP 3b-CP

4.


4a-CP 4b-CP 4c-N

5.


5a-N

6.

SDM yang kompetitif

7. 8.

6a-N



: Rp2.368.956.000 : Rp2.198.204.555


: Direktorat Anggaran II : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

15% 3,97 (skala 5)

10,76%

120,00

3,96%

99,75

100,00%

100,00

100,00%

111,11

75%

90,62%

120,00

100% 100% 100%

100% 111,22 100%

100,00 111,22 100,00

100%

100,00%

100,00

100%

100

100,00

5 kajian 68 (skala 100) 68 (risk defined) 95%

5

100,00

64

94,12

77,57

114,07

99,88%

105,14

1.


2.


1a-CP


2a-CP


6b-N

Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti Persentase pegawai Direktorat Anggaran II yang memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

7a-CP


7b-N


8a-CP


2b-N 3


3a-CP 3b-CP

4.


4a-CP 4b-CP 4c-N

5.


5a-N

6.

SDM yang kompetitif

7. 8.

6a-N



: Rp5.461.899.000 : Rp5.455.193.346

100% 90%


: Direktorat Anggaran III : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

15% 3,97 (skala 5)

10,76%

120,00

3,96

99,75

1.


1a-CP


2.


2a-CP


2b-N

Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu

100%

100,00%

100,00

3a-CP


90%

100,00%

111,11

75%

95,66%

120,00

100% 100% 100%

100,00% 110,96% 100,00%

100,00 110,96 100,00

100%

100,00%

100,00

100% 4 (WTP)

108,10%

108,10

4,00

100,00

100%

100,00%

100,00

100%

100,00%

100,00

5 kajian 68 (skala 100) 68 (risk defined)

5

100,00

64,00

94,12

77,06

113,32

97,91%

103,06

3.


5b-N

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban anggaran BA BUN BSBL yang tersaji Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA BA BUN

5a-N

Indeks kualitas Laporan Keuangan (LK BA 999.07 dan 999.08)

3b-CP 4.


5.

Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN

4a-CP 4b-CP 4c-N 5a-N

7b-N

Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti Persentase pegawai Direktorat Anggaran III yang memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

8a-CP


8b-N


9a-CP

Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Direktorat Anggaran III

6.


6a-N

7.

SDM yang kompetitif

7a-N

8.

9.




: Rp2.984.265.000 : Rp2.771.317.650

95%


: Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

5% 3,97 (skala 5)

24,60%

120,00

3,96%

99,75

95%

98,10%

103,26

100%

200%

120,00

100%

200%

120,00

6 4

9 4

120,00 100,00

100%

100,00%

100,00

68 (skala 100) 100% 68 (risk defined) 80% 95%

64

94,12

100%

100,00

69

101,76

123% 94,88%

120,00 99,87

1. 3.

Sistem Pelayanan PNBP yang optimal Pemenuhan layanan publik

1a-CP 2a-CP

Implementasi Single Source Database PNBP Indeks kepuasan pengguna layanan

4.


3a-N

Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

4a-N

5.

Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP Jumlah kajian penganggaran Indeks kualitas laporan Keuangan BA 999.03, BA.999.07, BA.999.99 Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

4b-N

6.

Laporan Keuangan yang berkualitas SDM yang kompetitif

4c-N 5a-N 6a-N


7a-CP


7b-N 7c-N

Persentase policy recommendation yang ditindaklanjuti Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko

8a-CP 9a-CP

Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja

7. 8.

9.

Sistem informasi manajemen yang terintegrasi Pelaksanaan anggaran yang optimal


: Rp6.955.709.000 : Rp5.788.960.596


: Direktorat Sistem Penganggaran : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis / norma penganggaran

100%

100%

100,00

100%

108%

108,00

2a-N

Tingkat efektivitas standar biaya keluaran

50%

57,29%

114,58

3a-CP

100% 75%

100%

100,00

85,31%

113,75

100%

100,00%

100,00

5b-N

Persentase implementasi sistem reward dan punishment Persentase Satker yang mengisi capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L Persentase pegawai Direktorat Sistem Penganggarn yang memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

5

120,00

6a-CP


4 68 (Skala 100)

64

94,12

6b-N

Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti

100%

100%

100,00

6c-N


75

109,74

7a-CP 7b-CP 8a-CP

Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja

68 (risk defined) 60% 80% 95%

63,21% 125% 94,70%

105,35 120,00 99,68

1a-CP 1. 2. 3. 4. 5.

6.

Sistem penganggaran yang optimal Kebijakan penganggaran yang berkualitas Monitoring dan evaluasi yang efektif Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi SDM yang kompetitif


7.


8.



1b-N

4a-CP 5a-N

: Rp6.720.683.000 : Rp5.501.260.754


: Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran : 2015

No.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Target

Realisasi

%

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

85%

100,00%

117,65

1. 2. 3.

4.

5. 6.

Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas Penyelesaian Harmonisasi Peraturan/Kebijakan Bidang Penganggaran yang berkualitas Penyelesaian Persetujuan Prinsip Kebijakan Penganggaran Remunerasi yang Tepat Waktu SDM yang kompetitif

1a-CP

Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

2a-N

Persentase penyelesaian rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang tepat waktu

100%

115,92%

115,92

3a-N

Persentase penyelesaian rekomendasipersetujuan prinsip kebijakan penganggaran remunerasi

100%

111,30%

111,30

100%

120,00%

120,00

4

4

100,00

4b-N

Persentase pegawai Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran yang memenuhi standar jamlat Jumlah kajian penganggaran

5a-CP


68

64

94,12

5b-N


68

71,99

105,87

6a-CP


95%

96,57%

101,65

4a-N



: Rp2.439.150.000 : Rp2.330.730.447

KONTRAK KINERJA NOMOR: 1/AG/2016 SEKRETARIS DIREKTORATJENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Sekretaris Direktorat Jenderal, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi Vis i Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan ber keadilan

~ .=-" "'!:J oti

1 Pengelolun SumberO.,. png BertnAIIItu

.c: " " Q, ~ ~

~cf

--------- -- ----------

~

"" ~~ ""6 c:

3 Pengelolun

l~

... ~ ~

4

Penyelengprun

IQI!nan kenlmebirt.tan

\1

..s

Pelaporan png Berkualltu

png bertlulltas

-s

~ ~

---- ~ - ---

~--

~'ti

"

~ l::JIQ,

c: "' ·-f:a;. ~

_,2

5 SDMpng kompetlttf

6 Slstem lnformasl

manajemen png andal

7 Orpnlsul

PliO konduslf

8 Pengelolaan

anggaran pngoptlmal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1. I Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas

11a-CP

Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi

I

89%

2. I Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif

12a-CP


I

87%

I

100%

I

70%

I

100%

3. I Pengelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas

4. I Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas

2b-N

Persentase penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOPDJA

2c-N

Persentase penyelesaian tindak lanjut rekomendasi hasil MOFIN

3a-N

Persentase pemenuhan kebutuhan operasional perkantoran

3b-N

Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

4a-CP

100

52%

4b-N

Indeks Ketepatan waktu penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide

I

70

4c-N

Indeks ketepatan waktu penyusunan laporan keuangan DJA

I

3,2

Sa-N

Persentase pemenuhan standar jamlat

100%

Sb-N

Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional

100%

5. I SDM yang kompetitif

6. I Sistem informasi manajemen yang l6a-CP andal

Implementasi £-Government Seroices

7. I Organisasi yang kondusif


8. I Pelaksanaan anggaran yang optimal

7a-N 8a-CP

Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

8b-N

Indeks kualitas laporan keuangan BA 15

I

100% 2 (skala 3)

95%

I

Kegiatan

Anggaran

Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Ditjen Anggaran

Rp115.787.928.000

4 (WTP)

Jakarta, tct Januari 2016 Direktur Jenderal Anggaran,

Sekretaris Direktorat Jenderal,

fr Askolani NIP 196606111992021001

lAini ~

NIP 196310111991022002

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1

I Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas

1a-CP

I Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi

2

I Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif

2a-CP

1

Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaru

I

2b-N

1

Persentase penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOP DJA

2c-N

1

Persentase penyelesaian tindak lanju t rekomendasi hasil MOFIN

3 3a-N

I

I

89%

I

-

I

-

I 30% I

30%

I

-

I 30%

I 87%

I

-

I 50% I

50%

I

-

I 50%

I 100% I 100%

I

-

I 100% I 100% I

-

I 100% I 100% I 100%

-

I

89%

I PPngelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas Persentase pemenuhan I 100% I 100% I 100% I 1

kebutuhan operasional perkantoran Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian perrnintaan penyediaan informasi publik

I

I 100

I

3b-N

1

4

I Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas

4a-CP

1

4b-N

1

4c-N

100

89%

I

89%

I

89%

I 87%

100% I 100% I 100% I 100%

100

I

100

I 100

I

30%

I

-

I 30% I 52%

100

I

100

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

I

-

I 30% I

lndeks Ketepatan waktu penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide 1 Indeks ketepatan waktu pen yusunan uangan D]1

I

70

I

70

I

70

I

70

I

70

I

70

I

70

I

3,2

I

-

I

3,2

I

3,2

I

3,2

I

-

I

3,2

1

-

I

-

I

-

I

-

I

-

5

I SDM yang kompetitif

Sa-N

1

Persentase pemenuhan standar

I 52%

I 100% I 100%

5b-N

1

Persentase I penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan ,gsional

-

I

I 50% I 50%

ISistem informasi manajemen yang andal

6a-CP

1

7

I Organisasi yang kondusif

7a-N

1

I


-

I 100% I 100%

-

-

8

I Pengelolaan anggaran yang optimal

8a-CP

I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

8b-N

1

Indeks kualitas laporan keuangan BA 15

-

I 50%

I

-

I 100% I 100% I 100%

I

6

Implementasi EGovernment Services

I 100% I 100%

I

I

6,5 %

I

-

-

-

2

2

(skala 3)

(skala 3)

-

I 28,15% I 28,15 % I 52,58% I 52,58% I 95 % I 95%

I (:rP) I

(~P)

I

-

Jakarta,

I (W~P) I

1.' Januari 2016

PNS yang dinilai,

Ma~~

NIP 1963101119910 2 2002

-

I (W~P)

Sasaran Kerja Pegawai I

No

I. PEJABAT PENILAI

No

II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI

1

Nama

Askolani

1

Nama

Maria tul Aini

2

NIP

196606111992021 001

2

NIP

19631011199102 2 002

3

Pembina Utama Madya/ IV/d Direktur Jenderal

3

4

Pangkat/ Gol. Ruang Jabatan

4

Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Ruang IV/c Jabatan Sekretaris Direktorat Jenderal

5

Unit Kerja

Direktorat Jenderal Anggaran

5

Unit Kerja

Sekretariat Direktorat Jenderal TARGET

No

III. KEGIATAN TUG AS POKOK JABATAN

AK

KUANTITAS/

KUALITAS/

OUTPUT

MUTU

WAKTU

1.

Mewujudkan pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

89%

100

12 bulan

2.

Mengimplementasikan Inisiatif Transformasi Kelembagaan

87%

100

12 bulan

3.

Menyelesaikan penyempurnaan Proses Bisnis dan SOP DJA

100%

100

12 bulan

4.

Menyelesaikan tindak lanjut rekomendasi hasil MOFIN

70%

100

12 bulan

5.

Memenuhi kebutuhan operasional perkantoran

100%

100

12 bulan

6.

Memenuhi ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik

100

100

12 bulan

7.

Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN

52%

100

12 bulan

8.

Mencapai Ketepatan waktu penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide

70

100

12 bulan

9.

Mencapai ketepatan waktu penyusunan laporan keuangan DJA

3,2

100

12 bulan

10.

Memenuhi standar jamlat

100%

100

12 bulan

11 .

Menyelesaikan rancangan pengembangan Jabatan Fungsional

100%

100

12 bulan

12.

Mengimplementasikan £-Government Services

100%

100

12 bulan

13.

Menerapkan pengendalian intern

2 (skala 3)

100

12 bulan

14.

Meningkatkan kualitas pelaksanaan

95 %

100

12 bulan

15.

Meningkatkan kualitas laporan keuangan BA 15

4 (WTP)

100

12 bulan

~-

---

-

-

---

- - - --

-

-

Jakarta, 2.9 Januari 2016 Pejabat Penilai,

It

Askolani NIP 196606111992021 001

PNS yang dinilai,

M~

NIP 19631011199102 2 002

BIAYA

KONTRAK KINERJA NOMOR: 2/AG/2016 DIREKTUR PENYUSUNAN APBN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penyusunan APBN, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi

S takeholder Perspective

1 Perencanaan anggaran yang

berkualltas

--- -- --- - -----Cummer Perspecti ve

- ---- -- -- ---- - -- -- -

2 Penyusunan anggaran yang transparan

----- -- --- -- -- -- --- -- -- -- - - -- - ---- - -

'""'""' Proc.u Perspective

,_,.,,.,.-

,.,...,.,. IGntWtlt

Organlsasl 9 ) yang konduslf

10

·

P:l:::~::" yang optimal

)

)

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENYUSUNAN APBN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

I

95%

l1a-CP

2. I Penyusunan anggaran yang transparan

2a-N

Indeks ketepatan waktu publikasi dokumen APBN

2b-N

Pemenuhan informasi anggaran dalam dokumen APBN

3. I Penyusunan anggaran yang akurat

3a-N

Deviasi proyeksi perencanaan kas Pemerintah Pusat

4. I Perumusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat

4a-N

Deviasi perumusan proyeksi pendapatan negara dan hibah

5%

4b-N

Deviasi perumusan proyeksi belanja negara

5%

4c-N

Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran

5%

5a-CP

Persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THT PNS

75%

5b-CP

Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

100%

6a-N

Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBN

6b-N

Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP

6c-N

Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN

7a-N

8a-N

Persentase penyusunan laporan perkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro Persentase pemenuhan jamlat

8b-N

Persentase penyelesaian kajian

I

100%

Persentase implementasi Inisia tif Transformasi v

I

87%

5. I Harmonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

6. I Penyelesaian dokumen APBN yang efektif

7.

Penyusunan laporan perkembangan APBN yang efektif


9. I Organisasi yang kondusif 10. I Pengelolaan anggaran yang optimal

~


1. I Perencanaan anggaran yang berkualitas

l9a-CP

10a-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

3 100%

I

I

5%

3 3

I

3

100%

100%

95%

~J

Kegiatan

Anggaran

1.

Rp 5.448.274.000,00

Penyusunan rancangan APBN

Jakarta, ~7 Januari 2016 Direktur Penyusunan APBN,

Direktur jendf rAnggaran,

Askolani NIP 19660611199202100

·-z

~

And. Kunta Wibawa Dasa N ugraha ~ NIP 196811301994031001

t

r

,, I RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR PENYUSUNAN APBN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1

I Perencanaan anggaran yang berkualitas

I

1a-CP


2

Penyusunan anggaran yang transparan

2a-N

2b-N

-

I

95%

I

95%

I

-

I

-

I 95%

I

95%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

3

I

3

I Pernenuhan inforrnasi I anggaran dalarn

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

100%

I

100%

5%

I

5%

I

5%

I

5%

I

5%

I

5%

-

I

-

I

-

I

5%

I

5%

I lndeks ketepatan waktu publikasi dokurnen APBN

dokurnen APBN 3

Penyusunan anggaran yan g akurat

3a-CP

Deviasi proyeksi perencanaan kas Pernerintah Pusat

4

Perurnusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat

4a-N

Deviasi perurnusan proyeksi pendapatan dan hibah

5%

I

--

4b-N

I D~~iasi perurnusan

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

5%

I

5%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

5%

I

5%

proyeksi belanja negara 4c-N

I Deviasi perurnusan proyeksi pernbiayaan anggaran

5

Harrnonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

5a-CP

Persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistern pensiun dan THT PNS

5b-CP

I Persentase Penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan SJSN

IL

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

75%

I

75%

-

I

-

I

-

I

-

I

100%

I

100%

I

-

I

-

I

-

I

3

I

3

6

Penyelesaian dokurnen APBN yang efektif

6a-N

lndeks ketepatan waktu penyusunan dokurnen NK dan RAPBN

-

'-'1

6b-N

I Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP

6c-N

I Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

3

I

3

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

3

I

3

7

Penyusunan laporan perkembangan APBN yang efektif

7a-N

Persentase penyusunan laporan perkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro

8

SDM yang kompetitif

8a-N

Persentase pemenuhan t

8b-N

1

I ~ersenrase

I

9

I 75 % I 75 % I 100% I 100%

50%

-

IOrganisasi yang kondusif

I

I

9a-CP

Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

10

Pengelolaan anggaran yang optimal

10a-CP


1

-

6,5 %

I

-

-

I

I I

I 28,15% I

I

-

-

I I

-

28,15 %

I

-

-

I I

-

-

I

I

-

I 52,58% I 52,58%

Jakarta,

7..9

100%

I

100%

100% I 100%

I 87% I 87%

I 95 % I

Januari 2016

PNS yang dinilai,

"Z And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaL ~ NIP 196811301994031001 '

95 %

Sasaran Kerja Pegawai

No

I. PEJABAT PENILAI

No


1

Nama

Askolani

1

Nama

And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha

2

NIP

196606111992021001

2

NIP

196811301994031001

3

Pembina Utama Madya/ IV/d Direktur Jenderal Anggaran

3

4


4

Pangkat/ Pembina Tk. I/ IV/b Gol. Ruang Direktur Penyusunan APBN Jabatan

5

Unit Kerja


5

Unit Kerja

Direktorat Penyusunan APBN TARGET

No

III. KEGIATAN TUGAS POKOK JABATAN

AK

KUANTITAS/ KUALITAS/ OUTPUT

MUTU

WAKTU

1.

Mengendalikan akurasi perencanaan APBN

95%

100

12 bulan

2.

Melakukan publikasi dokumen APBN yang tepat waktu

3

100

12 bulan

3.

Memenuhi informasi anggaran dalam dokumen APBN

100%

100

12 bulan

4.

Meningkatkan akurasi proyeksi perencanaan kas pemerintah pusat

95 %

100

12 bulan

5.

Meningkatkan akurasi pendapatan negara danhibah

95 %

100

12 bulan

6.

Meningkatkan akurasi proyeksi belanja negara

95%

100

12 bulan

7.

Meningkatkan akurasi proyeksi pembiayaan anggaran

95 %

100

12 bulan

8.

Menyelesaikan kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THT PNS

75%

100

12 bulan

9.

Menyelesaikan kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

100%

100

12 bulan

10.

Menyusun dokumen NK dan RAPBN yang tepat waktu

3

100

12 bulan

11.

Menyusun dokumen NK dan RAPBNP yang tepat waktu

3

100

12 bulan

12.

Menyusun dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN yang tepat waktu

3

100

12 bulan

13.

Menyusun laporan perkembangan realisasi APBN dan indikator ekonorni makro

100%

100

12 bulan

14.

Memenuhi jamlat

100%

100

12 bulan

15.

Menyelesaikan kajian

100%

100

12 bulan

16.

Mengirnplementasikan Inisiatif Transformasi Kelembagaan

87%

100

12 bulan

BIAYA

TARGET No

17.

111. KEGIAT AN TUGAS POKOK JABATAN

AK


MUTU

95%

100

Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran

Pejabfri, Askolani NIP 196606111992021001

WAKTU

BIAYA I I

12 bulan

Jakarta, '2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

"1-

And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaJ

'7

NIP 196811301994031001

'{

KONTRAK KINERJA NOMOR: 3/AG/2016 DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran I, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelan "utan dan berkeadilan

1 Perencanaan anggaran yang berkualitas

t "

"b -i!: ot

1l t

~ ~

~ct

"

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --

... -i!: Ill

t

~ t

t; ~ aQ,

... e~ .i!:"

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --4 Penyusunan anggaran yang akurat

Q.t "6

3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

2 Pemenuhan layanan publik

t

~ ~

~ct

5 Sistlam penganggaran yang optimal

.s ..c:

l -i!:" \!)t

e

CIS " t:nQ.

.s ~ ~ct ooJ

6 SDMyang kompetitif

7 Organisasi yang kondusif

8 Pengelolaan anggaran yang optimal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1.


l1a-CP

2.

I Pemenuhan layanan publik

2a-CP


I

95%


I

4,06 (skala 5)

3

I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

2b-N

Persentase penyelesaian usulan persetujuan kontrak tahun jamak tepat waktu

I

100%

3a-CP

Persentase penyusunan KPJM oleh penanggung jawab program

I

95%

3b-CP

Persentase satker yang inenyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

3c-N

Persentase implementasi standar biaya keluaran

80%

I

15%

4.

I Penyusunan anggaran yang akurat

I 4a-CP


12,50%

5.

I Sistem penganggaran yang optimal I 5a-CP


100%

6.


7.


8.

I Pengelolaan Anggaran yang Optimal

5b-CP


I

100%

5c-CP

Persentase Implementasi RKA-K/L I on line

70%

6a-N

Persentase pemenuhan jamlat

100%

6b-N


100%

I 7a-CP

Persentase implementasi inisiatif transformasi kelembagaan

8a-CP


I

87%

95%

..........

~

If" Kegiatan

Anggaran

1.

Rp 2.579.628.000


Jakarta, Direktur Jenderal Anggaran,

Z9

Januari 2016

Direktur Anggaran I,

fr

Askolani NIP 19660611 199202 1 001

~ ......._.

an Hutahaean Parl <,NIP 1956 9281981081 001

~

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


1a-CP


-

I 95%

I 95%

I

-

I

-

I 95% I 95%

-

I

I

I

-

I

-

I 4,06 I 4,06

I 2


2a-CP


2b-N

I

-

I Persentase penyelesaian usulan persetujuan kontrak tahun jamak tepat waktu

I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100%

3

Kepa tuhan pengguna layanan yang tinggi

3a-CP


3b-CP

I

-

I

I

95%

-

I 40%

I 40%

I

-

I 40%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

-

I

-

I

-

I

-

-

I

-

I

95%

I

-

I

95%

I Persentase satker yang menyampaikan capaian I kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

3c-N

-

I

Persentase implementasi 1 Standar Biaya Keluaran

4

Penyusunan anggaran yang akura t

4a-CP

Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan 112,5% anggaran K/L

I

5


5a-CP

Persentase penerapan arsitektur dan i.nformasi kinerja dalam RKA-K/L

I

-

I

I 80% I 80%

I 15% I 15%

I 12,5% I

12,5%

1oo%

100%

1

1

5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Sc-CP

IPersentase implementasi

I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100%

1

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 70% I 70%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

RKA-K/L on line 6 6a-N

I SDM ,

g ~ Persentase penyelesru.an kajian

6b-N

IPersentase pemenuhan jamlat

7

Organisasi an Kondusif

7a-CP

Persentase implementasi inisiatif transformasi kelembagaan

8 8a-CP

I Pers: ntase kua~tas pelaksanaan anggaran

I

87%

I

87%

I 6,5% I 28,15% I 28,15 % I 52,58% I 52,58% I 95 % I 95%

Jakarta,

2.C)

Januari 2016

PNS yang dinilai,

Parlul\utan Hutahaean NIP 195009281981081 001 ~

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016

m

Indikator Kiner· a Utama

1

I Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Pendampingan kepada K/ L dalam penyusunan ADIK

2

I Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/ L

Bimtek kepada K/L tentang penganggaran yang berkualitas sesuai dengan penganggaran berbasis kinerja

Inisiatif Strategis

-

Periode Pelaksanaan

Penanggung awab

Laporan penataan ADIK seluruh K/L untuk penyusunan RKA-K/L Tahun 2017

JanuariDesember 2016

Subdit Anggaran lA, IB, IC, ID, dan IE

Laporan Bimtek penyusunanrencana penyerapan dana yang berkualitas


Seluruh Subdit Dit. Anggaran I

I

Jakarta,

2..9

Januari 2016

PNS yang dinilai,

Sasaran Kerja Pegawai No

No

I. PEJABAT PENILAI


1

Nama

Askolani

1

Nama

Parluhutan Hutahaean

2

NIP

196606111992021001

2

NIP

195609281981081001

3

Pembina Utama Madya/ N/d Direktur Jenderal

3

4


4


Pembina Utama Madya/ N/d Direktur Anggaran I

5

Unit Kerja


5

Unit Kerja

Direktorat Anggaran I TARGET

III. KEGIAT AN TUGAS POKOK JABATAN

AK

1.

Meningkatkan akurasi perencanaan APBN

-

2.

Memenuhi kepuasan pengguna layanan

No

-

KUANTITAS1 KUALITAS/ WAKTU OUTPUT MUTU

95% 4,06 (skala 5)

BIAYA

100

12 bulan

-

100

12 bulan

-

3.

Menyelesaikan usulan persetujuan kontrak tahun jamak tepat waktu

-

100%

100

12 bulan

-

4.

Memonitor penyusunan KPJM oleh penanggung jawab program

-

95%

100

12 bulan

-

Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/L

-

80%

100

12 bulan

-

Mengimplementasikan standar biaya keluaran

-

15%

100

12 bulan

-

7. Meningkatkan akurasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

-

87,5 %

100

12 bulan

-

5.

6.

8.

Memonitor penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/ L

-

100%

100

12 bulan

-

9.

Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat waktu

-

100%

100

12 bulan

-

Mengimplementasikan RKA-K/ L online

-

70%

100

12 bulan

-

Mengoptimalisasi pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar jamlat

-

100%

100

12 bulan

-

Menyusun Kajian Penganggaran

-

100%

100

12 bulan

-

Mengimplementasikan inisiatif transformasi kelembagaan

-

87%

100

12 bulan

-

10.

11.

12.

13. -

- - - - - -

----

------

-

-

---

--

I

III. KEGIATAN TUGAS POKOK

No

JABATAN

14.

'--------

Meningkatkan kualitas pelaksanaan anggaran -

-

-

-

--

-

AK

-

TARGET KUANTITAS, KUALITAS/ OUTPUT

MUTU

95%

100

WAKTU

BIAYA

12 bulan

-

-

Jakarta, 'L9 Januari 2016 Pejabat Penilai,

PNS Yang Dinilai,

fr Askolani NIP 19660611 199202 1 001

Parlul\utan Hutahaean NIP 19500928 198108 1 001 ).

KONTRAK KINERJA NOMOR: 4/AG/2016 DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran II, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan

t

~

1

~ .~ ot


ii t

~ ~

~ct

--- --- --- ---

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---

--- --- --- ---

~

... .0!:

e0~ t~

t;

3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

2

Q.


~

act

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --"'

~ ~

~ .~ ~t

4 Penywunan anggaran yang akurat

e t~

0

~ct

5 5istem penganggaran yang optimal

.s .c

l ~

e ·~t

~

~t

.s

~

e ct

....2

6 SDM yang kompetitif

7 Organisasi yang konclusif


--

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1 I Perencanaan anggaran yang berkualitas

j1a-CP

2 I Pemenuhan layanan publik

2a-CP


I

95% 4,06


(skala 5) 3 I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

95%

3a-CP


3b-CP


3c-N

Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran

4a-CP


12,5%

I Sistem penganggaran yang optimal 5a-CP


100%

4 I Penyusunan anggaran yang akurat

5

I

--

80%

I

I

15%

5b-CP


5c-CP

Penyelesaian implementasi RKA-K/L I online

70%

6a-N


100%

6b-N


100%

7 I Organisasi yang kondusif

7a-CP


87%

8 I Pengelolaan anggaran yang optimal

8a-CP


6


I

100%

95%

It'

iiji

Kegiatan 1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP)

Direktur

)t al

Jakarta,

Anggaran,

Askolani NIP 196606111992021 001

rib .__,

Anggaran Rp 1.958.660.000,00

29 Januari 2016

Direk] .garan II,

Purwanto NIP 19690421 199501 1 001

Iiiii , .........,

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


1a-CP

I Akurasi perencanaan

I

-

I

95%

I

95%

I

-

I

-

I

95 %

I

95%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

4,06

I

4,06

I

-

I

95%

I

95%

I

-

I

95%

APBN 2


2a-CP

I Indeks kepuasan

I

pengguna layanan 3


3a-CP

I Persentase penyusunan

I

-

I

-

KPJM oleh penanggung jawab program 3b-CP

Persentase satker yang

80%

menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L 3c-N

I Persentase implementasi -

Standar Biaya Keluaran

I

-

I

-

I

-

I

-

I

15%

I

15%

I

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

I 1oo% I

1oo%

I 4

Penyusunan anggaran yang akurat

4a-CP

Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan

I 12,5% I 12,5% I 12,5%

anggaran K/ L 5

I Sistem penganggaran yang optimal

5a-CP

I Persentase penerapan

I

-

I

-

I

100%

I

100%

I -

I -

I

-

I

I

I

100%

arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 5b-CP

IPenyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

100%

100%

I

100% I 100%

5c-CP

Peresentase implementasi RKA-K/L

70 %

70%

100%

100%

100%

100%

87%

87%

95%

95%

online 6 6a-N

I SDM yang kompetitif Persentase penyelesaian kajian

6b-N


7


7a-CP


8


8a-CP


6,5%

28,15%

I 28,15% I 52,58% I 52,58%

Jakarta,

tct Januari 2016

PNS yang dinilai,

ci

Purwanto NIP 19690421 199501 1 001

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016

1

I Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/L

Kajian penyempurnaan peraturan terkait monitoring dan evaluasi kinerja

Kajian/ Peraturan yang disempurnakan terkait monitoring dan evaluasi kinerja


Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, Anggaran III

2

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKAK/L

Kajian penyempurnaan peraturan terkait penyusunan arsitektur dan informasi kinerja

Kajian/ Peraturan yang disempurnakan terkait penyusunan arsitektur dan informasi kinerja


Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, An ggaran III

Jakarta,

2..~

Januari 2016

PNS yang dinilai,

~

Purwanto NIP 19690421 199501 1 001

Sasaran Kerj a Pegawai

No

No

I. PEJABAT PENILAI


1

Nama

Askolani

1

Nama

Purwanto

2

NIP

196606111992021001

2

NIP

196904211995011001

3

Pembina Utama Madya/ IV/d Direktur Jenderal

3

4


4


Pembina Madya/ IV /c Direktur Anggaran II

5

Unit Kerja


5

Unit Kerja

Direktorat Anggaran II TARGET

No

!


AK

KUANTITAS/

KUALITAS/

OUTPUT

MUTU

WAKTU

BIAYA

1.

Meningkatkan akurasi perencanaan APBN

-

95%

100

12 bulan

-

2.


-

4,06 (skala 5)

100

12 bulan

-

3.

Memonitor penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

-

95%

100

12 bulan

-

4.

Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L

-

80%

100

12 bulan

-

5.

Mengirnplementasikan standar biaya keluaran

-

15%

100

12 bulan

-

6.

Meningkatkan akurasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

-

87,5%

100

12 bulan

-

7.

Memonitor penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/ L

-

100%

100

12 bulan

-

8.


-

100%

100

12 bulan

-

9.

Mengirnplementasikan RKA-K/ L online

-

70%

100

12 bulan

-

10.

Mengoptimalkan pegawai Dit A II yang memenuhi jamlat

-

100%

100

12 bulan

-

11.

Menyusun kajian penganggaran

-

100%

100

12 bulan

-

12.

Men gimplementasikan inisia tif transformasi kelembagaan

-

87%

100

12 bulan

-

-

- - -

~-·

--·--~-

- -

TARGET

No

13.


Meningkatkan kualitas pelaksanaan anggaran

AK

-

KUANTITAS/

KUALITAS/

OUTPUT

MUTU

95%

100

WAKTU

BIAYA

12 bulan

I

~-'--

Jakarta, 1..9 Januari 2016 Pejabat Penilai,

PNS yang dinilai,

*

Purwanto NIP 19690421 199501 1 001

Askolani NIP 19660611 199202 1 001

"

I ---

-

~

\%11

KONTRAK KINERJA NOMOR: 5/AG/2016 DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016 Pernyataan Kesanggupan

Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran III, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi

1 Perenc:anaan angga111n yang

Stakeholder Perspective

berkuaras

------ - ------ - -Customer Perspective

2 Pemenuhan layanan publik

----- -- ----- -- -

-------- -- --------3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggl

lntemol Process Perspective

Learning& Growth Perspective

10 Pengelolaan Anggaran yang Optimal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1.


2.


3.

4.

5.


I Penyusunan anggaran yang akurat

I Sistem penganggaran yang

l1a-CP


2a-CP


I Perencanaan dan pengelolaan

I Monitoring dan evaluasi yang efektif

4,06 (skala 5)


3b-CP


I

80%

3c-N

Persentase implementasi Standar I Biaya Keluaran

15%

4a-CP


I

12,5%

4b-N

Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA

I

100%

Sa-CP


I

100%

Sb-CP


I

100%

Sc-CP

Persentase implementasi RKA K/L online

I

70%

6a-N

Persentase PMK tentang tata cara I penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban anggaran BA BUN yang tersaji

100%

6b-N

Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA BUN

I

100%

7a-CP

Presentase rekomendasi BPK atas I LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

52%

7b-N

Persentase rekomendasi Aparat I Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti

100%

penganggaran BA BUN yang efektif

7.

95 %

3a-CP

optimal

6.

I

95 %


8.


9.

10. I Pengelolaan anggaran yang optimal

J8a-N

Persentase pemenuhan standar jamlat

8b-N


J 9a-CP

I

100%

I

100%

Persentase implementasi Inisiatif I Transformasi Kelembagaan

110a-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

I

87%

95 %

Anggaran

Kegiatan 1.


2.

Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)

Rp2.636.807.000,00 Rp593.880.000,00

Jakarta, Direktur Jenderal Anggaran,

t Askolani NIP 19660611 199202 1 001

~9

Januari 2016

Direktur Anggaran Ill,

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


1a-CP


-

I 95%

I 95 % I

-

I

-

I 95 % I 95%

-

I

I

-

I

-

I

-

I

I

-

I 95%

I 2


2a-CP I Indeks kepuasan pengguna layanan

I

-

3


3a-CP


3b-CP

3c-N

I 95 % I

I

4,06

I 95 %

I

-

I

menyampaikan capaian kinerja a tas pelaksanaan I RKA-K/L

-

I 40% I 40% I

-

I 40 % I 80% I 80%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 12,5% I

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

I

12,5%

-

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

-

IPersentase satker yang

I Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran

I

4


4a-CP

Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/ L

4b-N

-

4,06

I Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA

I 12,5% I

12,5%

I

I 5


5a-CP


I

I 15% I 15%

-

I

5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

5c-CP I Persentase implementasi RKA K/ L on line

100%

100%

100%

100%

100%

-

-

-

-

-

I 70% I 70%

-

I 100% I 100%

I

1

I

I

Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN yang efektif

6a-N

Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan I pertanggungjawaban anggaran BA BUN yang tersaji

6b-N

IPersentase ketepatan

waktu penyelesaian SP DIPA BUN

I


7a-CP

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah di tindaklanju ti

8


8a-N

I Persentase pemenuhan

9

-

I

-

I

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

52%

I

52%

I Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti

8b-N

I

I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100%

7

7b-N

-

100%

I

6

-

100%

standar jamlat

I 30% I 50% I 50% I 80%

I 80% I 100% I 100%


I

I

-

I

-

I

-

I

-

-

I 100% I 100%


9a-CP I Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

87%

87%

10


10a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

6,5%

I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95 %

Jakarta,

zq

Januari 2016

PNS Yang Dinilai,

••

95%

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016

1.

1

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/L

Workshop peningkatan pemahaman peraturan terkait monitoring dan evaluasi kinerja

Laporan Workshop peningka tan pemahaman peraturan terkait monitoring dan evaluasi kinerja


Subdit Anggaran IliA, IIIB, dan IIIC

2.

1

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKAK/L

Workshop peningkatan pemahaman peraturan terkait penyusunan arsitektur dan informasi kinerja

Laporan Workshop peningkatan pemahaman peraturan terkait penyusunan arsitektur dan informasi kinerja


Subdit Anggaran III A, IIIB, dan IIIC

Jakarta,

~

Januari 2016

PNS Yang Dinilai,

Sasaran Kerj a Pegawai No

I. PEJABAT PENILAI

No


1

Nama

Askolani

1

Nama

Dwi Pudjiastuti Handayani

2

NIP

196606111992021001

2

NIP

196601011991032001

3

Pembina Utama Madya/ IV/ d Direktur Jenderal

3

4


4


Pembina Utama Muda/ IV/ c Direktur Anggaran III

5

Unit Kerja


5

Unit Kerja


No


TARGET AK

KUANTITAS, KUALITAS/

WAKTU

BIAYA

100

12 bulan

-

4,06 (skala 5)

100

12 bulan

-

OUTPUT

MUTU

-

95 %

-

1.

Mengendalikan akurasi perencanaan APBN

2.


3.

Memonitor penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

-

95%

100

12 bulan

-

4.

Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/ L

-

80%

100

12 bulan

-

5.

Memonitor implementasi Standar Biaya Keluaran

-

15%

100

12 bulan

-

6.

Meningka tkan akurasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

-

87,5%

100

12 bulan

-

7.

Mencapai ketepatan waktu penyelesaian SPDIPA

-

100%

100

12 bulan

-

8.

Memonitor penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

-

100%

100

12 bulan

-

9.


-

100%

100

12 bulan

-

10.

Memonitor implementasi RKA K/L on line

-

70%

100

12 bulan

-

Menyusun PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban anggaran BA BUN yang tersaji

-

100%

100

12 bulan

-

12.

Mencapai ketepatan waktu penyelesaian SPDIPA BUN

-

100%

100

12 bulan

-

13.


-

52%

100

12 bulan

-

14.

Menindaklanjuti rekomendasi Aparat Pemeriksa Fungsional

-

100%

100

12 bulan

-

11.

I

III. KEGIATAN TUGAS POKOK

No

JABATAN

TARGET AK

KUANTITASJ KUALITAS/ WAKTU OUTPUT MUTU

BIAYA

15.

Mengoptimalisasi pemenuhan standar jamlat

-

100%

100

12 bulan

-

16.


-

100%

100

12 bulan

-

17.

Mengimplementasikan Inisiatif Transformasi Kelembagaan

-

87%

100

12 bulan

-

18.

Meningkatkan kualitas pelaksanaan anggaran

-

95%

100

12 bulan

-

--

--

Jakarta, '2.9 Januari 2016 Pejabat Penilai,

tr Askolani NIP 196606111992021 001

PNS Yang Dinilai,

KONTRAK KINERJA NOMOR: 6/AG/2016 DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi

~ -~

1

Perencanaan Angan~n

fi

Yang Berlrualltas

!E 1/10..

----------- ~ --------- - ............

-

4

~~" 0

Kepatuhan Pengguna a...pnan png Tlnggt

l

~~0..

--...........---1}--~~ ~~

7

Monitoring dan Evaluul Yang Efektlf

~0..

______ fr __

:s

~-b~

10

~~~

8 SDMpng

1&0..

Kompetltlf

9 Organlsul YangKondud

Slstem lnformasl

manajemen

yang tenntegrasl

11 Pellllcsanaan Anggan~n png Optimal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1. I Perencanaan anggaran yang berkualitas

1a-CP

Akurasi Perencanaan APBN

1b-N

Jurnlah Penerimaan PNBP

2. I Sistem pelayanan PNBP yang optimal

2a-CP


3. I Pemenuhan layanan publik

3a-CP


4. I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

4a-N

Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi

5. I Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

Sa-N

Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi

100%

5b-N

Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP Persentase penyelesaian kajian

100%

Se-N

95% Rp273,8T 38% 4,06 (skala 5) 95 %

100%

I 6a-CP

Deviasi proyeksi perencanaan kas Pemerintah Pusat

7a-CP

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

52%

7b-N

Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

100%


8a-N

Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

100%

9. I Organisasi yang kondusif

9a-CP


87%

10. I Sistem manajemen informasi yang andal

10a-CP

Tingkat down time sistem TIK

1%


11a-CP


95%

6. I Penyusunan anggaran yang akurat 7. I Monitoring dan evaluasi yang efektif

I

5%

Kegiatan

Anggaran

Pengelolaan PNBP dan Subsidi Energi

Rp5.320.092.000,00 Jakarta, 1.9 Januari 2016

Direktur Jenderal Anggaran

Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak,

fr Askolani NIP 196606111992021001

Anandy Wati NIP 195801041985012001

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


1a-CP

1

Akurasi Perencanaan APBN

I

1b-N

1

Jumlah penerimaan PNBP

I Rp35T I Rp105T I Rp105T I Rp165T I Rp165T I Rp273 T 8 I Rp273 T 8

-

I

95%

I


2a-CP


3


3a-CP


I

-

I

-


4a-N

I Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi

I

95 %

I

95%

I

-

I

95 %

5

Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

Sa-N

Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

Se-N

I Jumlah kajian

-

I

95%

I

I

95%

95%

I

38%

4

I

I

I

2

Sb-N

95%

I

-

I 95%

I

-

I 95%

I 4106 I 4106

I 95% I 95%

-

I

-

I

-

I

-

I

100%

I

100%

100%

I

100%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

5%

I

5%

I

5%

I

5%

I

5%

I

5%

-

I

-

I

-

I

-

I

52%

I

52%

penganggaran 6


6a-CP

Deviasi proyeksi perencanaan kas Pem erintah Pusat

7 7a-CP

5%

I

IMonitoring dan evaluasi yang efe~tif I Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN

1

I

-

I

yang telah ditindaklanjuti Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

7b-N

8 8a-N

9 9a-CP

10

1

100%

100%

100%

87%

87%

1%

1%

95 %

95%

SDM yang kompetitif Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

I Organisasi yang kondusif Persentase implementasi Inisiatif Transformasi

I Sistem manajemen informasi yang andal

10a-CP I Tingkat Down Time Sistem TIK 11

100%

1%

1%

1%

1%

1%


11a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

6,5%

28,15%

I 28,15 % I 52,58% I 52,58%

Jakarta, 'J..'I Januari 2016

PNS yang dinilai,

AnandyWati NIP 195801041985012001

Sasaran Kerja Pegawai I

No

I. PEJABAT PENILAI

No


1

Nama

Askolani

1

Nama

Anandy Wati

2

NIP

196606111992021001

2

NIP

195801041985012001

3

3

4

Pembina Utama Madya/ Pangkat/ Gol. Ruang_ IV/d Direktur Jenderal Jabatan

5

Unit Kerja

5

Pembina Utama Madya/ Pangkat/ Gol. Ruang IV/d Direktur Penerimaan Negara Bukan Jabatan Pajak Unit Kerja Direktorat PNBP


4

TARGET No


AK


WAKTU

MUTU

95 %

100

12 bulan

273,8 T

100

12 bulan

38%

100

12 bulan

4,06 (skala 5)

100

12 bulan

Mewujudkan tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi

95%

100

12 bulan

6.

Memenuhi penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi

100%

100

12 bulan

7.

Memenuhi penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

100%

100

12 bulan

8.

Memenuhi penyelesaian kajian

2

100

12 bulan

9.

Meningkatkan akurasi proyeksi perencanaan kas Pemerintah Pusat

95 %

100

12 bulan

10.

Menindaklanjuti rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

100%

100

12 bulan

11

Menyelesaikan rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

52%

100

12 bulan

12.

Memenuhi persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

100%

100

12 bulan

1.

Memenuhi akurasi perencanaan APBN

2.

Mencapai target penerimaan PNBP

3.

Memenuhi implementase Single Source Database PNBP

4.


5.

BIAYA

TARGET

No


AK


MUTU

WAKTU

13.

Memenuhi implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

87%

100

12 bulan

14.

Mengelola down time sistem TIK

99%

100

12 bulan

15.

Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran

95 %

100

12 bulan

Pejabay;•ri, Askolani NIP 19660611 199202 1 001

Jakarta, 29 Januari 2016 PNS yang dinilai,

Anandy Wati NIP 195801041985012 001

BIAYA

KONTRAK KINERJA NOMOR: 7 /AG/2016 DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Sistem Penganggaran, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi --Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan -------

t

1

Ill

~

,>

....

~

Slstlem

Ci:U 1i Ill

~naa-l'lln

pnooptlmal

~~

5"'

Ill

ct~

-" Ill

~

~ t

.. a:.

.s

pengangangga111n Pno berkualltas

3

Pemenuhan t....yanan Publlk

5 Kepatuhan pengguna lapnanpng tlnogl

4 Slmm

pelayanan PNBPpno oprimal

6 Monitoring dan evaluasl pno efektlf

Ill

>

~ti

~~ c: .. -c~

]

2 Kebijakan

-------- ---- -------- -------------

~

~Q

··~

7 SDMpng kompetltlf

(

8 Organlsasl pngkonduslf

g

(

Slstem lnformasl manajemen yang andlll

10 Pengelolaan angga111n yang optimal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

1. I Sistem penganggaran yang optimal

la-CP

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/ L

lb-CP

Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online

le-N

Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknisI norma penganggaran Persentase implementasi standar biaya keluaran

2. I Kebijakan penganggaran yang berkualitas

2a-N


3a-N

I

100% 70%

I

100%

I

15%

Persentase Dukungan IT yang memadai

I

100%

Pengintegrasian aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L

I

5

4. I Sis tern pelayanan PNBP yang

l 4a-N

Kepatuhan pengguna layanan 5. I yang tinggi

Sa-N

Persentase penyusunan konsep penyempumaan kualitas KPJM

I

100%

5b-CP

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

I

80%

I

52%

Persentase penerapan sistem reward I dan punishment berbasis kinerja Persentase pemenuhan standar jamlat I

100%

6. I Monitoring dan evaluasi yang efektif

6a-CP

6b-CP 7. I SDM yan g kompetitif

l7a-N

100%

7b-N


I

100%

8a-CP


I

87%

9. I Sistem informasi manajemen yang andal

9a-CP

Tingkat down time sis tern TIK

I

1%

9b-CP

Implementasi £-government services

I

100%


lOa-CP


I

95%

8.


Kegiatan

Anggaran

Pengembangan Sis tern Penganggaran

Rp 7.882.815.000,00

Direktur Jenderal Anggaran,

;+Askolani NIP 196606111992021001

Jakarta, 1.9 Januari 201 6 Direktur Sis tern Penganggaran,

l{rlt#-;~· Agung Widiadi NIP 196505111989101001

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


la-CP


lb-CP

IPersentase implementasi penelaahan RKA-K/L online

le-N

I Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis/norma penganggaran

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 70% I

I

-

I 100% I 100% I

-

I

-

I 100% I 100%

2


2a-N

Persentase implementasi standar keluaran

3

70%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 15% I 15%

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

1

I

4

I

1

I

5

I

I

-

I

-

I

-

I 100% I 100%

40%

I

-

I 40 % I 80% I 80%

30%

I

-

I 30% I 52% I 52%

IPemenuhan layanan publik

3a-N

Persentase dukungan IT yang memadai

4


4a-N

Pengintegrasian aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L

5


Sa-N

Persentase penyusunan konsep penyempurnaan kualitas KPJM

1

-

Sb-CP

I Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas RKA-K/L

3

I

-

1

-

I 40% I

6


6a-CP

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ti

-

I 30% I

-

I

5

7 7a-N

7b-N

I SDM yang kompetitif Persentase pemenuhan standar jamlat

I Persentase penyelesaian kajian

I

8


8a-CP

I Persentase implementasi inisiatif transformasi kelembagaan

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

-

I

30%

I

30%

I

-

I

30%

I

87%

I

87%

I

1%

I

1%

I

1%

I

1%

I

1%

100%

I

-

I

28,15%

I 52,58% I 52,58% I

9

I Sis tern informasi manajemen yang andal

9a-CP

I Tingkat down time sistem TIK

9b-CP

IImplementasi Egovernment services

100%

100%

I

1%

I

-

I 1%

1 10o% I

10


10a-CP


6,5%

I 28,15% I

I 100% I 100%

100% I 100% I 100%

Jakarta, 29 Januari 2016 PNS Yang Dinilai,

~1>/th. Agung Widiadi NIP 196505111989101001

95%

I

95%

Sa saran Kerj a Pegawai No

I. PEJABAT PENILAI

No


1

Nama

Askolani

1

Nama

Agung Widiadi

2

NIP

196606111992021 001

2

NIP

196505111989101001

3

4


Pembina Utama Muda/ IV/c Direktur Sistem Penganggaran

5

Unit Kerja

Pembina Utama Madya/ IV/ d Direktur Jenderal Anggaran Direktorat Jenderal Anggaran

3

4


5

Unit Kerja

Direktorat Sistem Penganggaran TARGET

No

III. KEGIAT AN TUG AS POKOK JABATAN

AK

KUANTITAS1 KUALITAS/ OUTPUT

MUTU

WAKTU

BIAYA

1.

Memonitor penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

100%

100

12 bulan

-

2.

Memonitor implementasi penelaahan RKA-K/ L online

70%

100

12 bulan

-

3.

Mewujudkan ketepatan waktu penyelesaian juknis/ norma penganggaran

100%

100

12 bulan

-

4.

Memonitor implementasi standar biaya keluaran

15%

100

12 bulan

-

5.

Menyediakan dukungan IT yang memadai

100%

100

12 bulan

-

6.

Mengintegrasikan aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/L

5

100

12 bulan

-

7.

Menyusun konsep penyempumaan kualitas KPJM

100%

100

12 bulan

-

8.

Memonitor satker yang mengisi capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

80%

100

12 bulan

-

9.


52%

100

12 bulan

-

10.

Memonitor penerapan sistem reward dan punishment berbasis kinerja

100%

100

12 bulan

-

11.

Memenuhi standar jarnlat

100%

100

12 bulan

-

12.


100%

100

12 bulan

-

13.

Memonitor implementasi inisiatii transformasi kelembagaan

87%

100

12 bulan

-

14.

Mengelola downtime sistem TIK

99%

100

12 bulan

-

15.

Memonitor implementasi £-government services

100%

100

12 bulan

-

95 %

100

12 bulan

-

16. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran

Jakarta, 2.9 Januari 2016 Pejabat Penilai,

frAskolani NIP 196606111992021001

PNS Yang Dinilai,

(J#v~"" ~ Agung Widiadi NIP 196505111989101001

KONTRAK KINERJA NOMOR : 8 I AG I 2016 DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN 2016

Pernyataan Kesanggupan Dalam mela.ksanakan tugas sebagai Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran, saya a.kan : 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja sebagairnana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Peta Strategi Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan

i ~

~

j 0

.c

~

5!

~

Ql Ql

~ .?:

Q.~

-c.. I!.. Ql~ ~a.

--- ---<9-- ~ ~- -~ --q 2 Harmonlsasi

kebljakan penganggaran yang berkualltas

...

"

- -if.c

i

e~

~ .-

-g~

ftiC..

01~

..

·c:CQI D. ~

lL

(

4



6 SDMyang kompetitif

-'1

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN


1a-N

Dukungan harmonisasi penyusunan RPP I 100% Jenis dan Tarif PNBP K/L

2. I Harmonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

2a-CP

Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

2b-CP

Persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THT PNS

2c-CP

Persentase penyelesaian kebijakan terkait I 100% peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

3. I Monitoring dan evaluasi yang efektif

3a-CP

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti

I 52%


4a-CP


I 87%

Sa-CP


4.

5. I Pengelolaan anggaran yang optimal 6. I SDM yang kompetitif

t-N 6b-N

75 %

95 %

I 100%


I 100%

Anggaran Rp 3.423.992.000,-

Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

Pejabat Penilai,

jr-

~~

I


Kegiatan 1. Harmonisasi Peraturan Penganggaran

Askolani NIP 19660611 199202 1 001

83%

~ OJ..

A;· l,.{;.

Made Arya;:,ijaya

'"1

ty'NIP 19650817 198601 1 001

~I

RINCIAN TARGET CAPAlAN KINERJA DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

1


1a-N

Dukungan harmonisasi I penyusunan RPP Jenis dan Tarif PNBP K/L

2.

I Harmonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

100% I 100%

Persentase persetujuan atas rekomendasi 2a-CP I harmonisasi per a turan/ kebijakan bidang penganggaran Persentase penyelesaian 2b-CP 1 kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THT PNS Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan 2c-CP I pelaksanaan dan

I

83%

I

83%

I

83%

I

83%

I

83%

I

83%

I 83%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

75%

I 75%

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

100%

I 100%

penyelenggaraan SJSN 3.

I Monitoring dan evaluasi yang efektif

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan 3a-CP I LKBUN yang telah ditindaklanju ti 4.

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

52%

I

I

-

I

-

I

-

I

-

I

-

I

87%

I 87%

I 52.58% I 52.58% I

95%

I

95 %

100%

I

100%

52%


Persentase implementasi 4a-CP I inisiatif Transformasi Kelembagaan -

5


Persentase kualitas 5a-CP I pelaksanaan anggaran

IL

6


6a-N

Persentase penyelesaian I kajian

I

6,5%

I

-

I 28,15% I

I

-

I

28,15%

-

I

-

I

-

I

..1

6b-N

Persentase pemenuhan I jamlat

100%

100%

Jakarta, t'J Januari 2016

PNS yang dinilai,

~/i-"-fW 9{> Made Arya WijayaL ' NIP 19650817 1986011 001

"~-

... !

Sasaran Kerja Pegawai No


No

I. PEJABAT PENILAI

1

Nama

Askolani

1

Nama

Made Arya Wijaya

2

NIP

19660611 199202 1 001

2

NIP

19650817 198601 1 001

3

5

Unit Kerja

Pembina Utama Madya/ IV/d Direktur Jenderal Anggaran Direktorat Jenderal Anggaran

3

4


Pangkat/ Pembina Tk. 1/ IV /b Gol. Ruang Direktur Harmonisasi Peraturan Jabatan Penganggaran Unit Kerja Direktorat Jenderal Anggaran

5 -

TARGET

I• No 1.

4

I


AK

Memenuhi dukungan harmonisasi penyusunan RPP Jenis dan Tarif PNBP K/L


MUTU

100%

100

WAKTU

BIAYA

12 bulan

I

2.

Memenuhi persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

83%

100

12 bulan

3.

Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THTPNS

75%

100

12 bulan

4.

Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

100%

100

12 bulan

5.

Memenuhi persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti

52%

100

12 bulan

6.

Memenuhi persentase implementasi inisiatif Transformasi

87%

100

12 bulan

7.

Memenuhi persentase kualitas pelaksanaan anggaran

95 %

100

12 bulan

8.

Memenuhi persentase penyelesaian kajian

100%

100

12 bulan

9.

Memenuhi persentase pemenuhan jamlat -

-

--

Pejabat Penilai,

jr Askolani NIP 19660611 199202 1 001

100

100% -

-

-

-

12 bulan -

---

-

--

Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

~#\_:V:'1t

,... ~ Made Arya Wijaya / ~ NIP 196508171986011001

-

--

~

it~

~

KONTRAK KINERJA NOMOR: 9/AG/2016 TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan Dalarn rnelaksanakan tugas sebagai Tenaga pengkaji bidang PNBP, saya akan: 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk rnencapai target kinerja sebagairnana tercanturn dalarn Kontrak Kinerja ini. 2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan. 3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

rli ~

.ill ....._

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

Pelaksanaan tugas non sasaran strategis a-N

Persentase penyusunan masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen

80%

80%

b-N

Persentase penyelesaian penugasan dari Dirjen Anggaran

80%

80%

Jakarta,

Januari 2016

PNS yang dinilai,

~rr... K R. Erman Jaya Kusuma NIP 19600328 198203 1 001

Sasaran Kerja Pegawai

No

I. PEJABAT PENILAI

No


1

Nama

Askolani

1

Nama

R. Erman Jaya Kusuma

2

NIP

196606111992021 001

2

NIP

19600328 198203 1 001

3

Pangkat/ Gol. Ruang

3

4

Jabatan

Pembina Utama Madya/ IV/d Direktur Jenderal Anggaran

4

Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Ruang IV/c Jabatan Tenaga Pengkaji Bidang PNBP

5

Unit Kerja


5

Unit Kerja

Direktorat Jenderal Anggaran TARGET

No

III. KEGIAT AN TUG AS POKOK JABATAN

AK

KUANTITAS/

KUALITAS/

OUTPUT

MUTU

WAKTU

1.

Menyusun masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen Anggaran

80 %

100

12 bulan

2.

Menyelesaikan p enugasan dari Dirjen Anggaran

80%

100

12 bulan

Jakarta,

Januari 2016

Pejabat Penilai,

fr Askolani NIP 196606111992021 001

PNS yang dinilai,

~r/)\.fc.. R. Erman Jaya Kusuma NIP 19600328 198203 1 001

BIAYA

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN Gedung Sutikno Slamet Jalan dr. Wahidin No.1 Jakarta Pusat 10710

Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan

Recommend Documents