DEKLARASI
Dengan penuh kejujuran dan tanggung jawab, penulis menyatakan bahwa karya tulis tugas akhir yang berjudul Implementasi Pembiayaan Multijasa Dengan Akad Wakalah wal Ijarah Dalam Pembiayaan Pendidikan di BNI Syariah Cabang Pekalongan adalah benar-benar karya penulis sendiri, kecuali informasi yang terdapat di dalam referensi yang dijadikan bahan rujukan. Demikian deklarasi ini dibuat dengan sebenar-benarnya, dan apabila tidak benar maka penulis bersedia mendapat sanksi.
Pekalongan, 20 Oktober 2011 Deklarator,
Dadang Meisandi NIM. 231208012
ii
NOTA PEMBIMBING Dra. Rita Rahmawati, M. Pd. Banyuurip Ageng No. 513 Pekalongan Selatan Telp. (0285) 433207
Ahmad Syukron, M.Ei. Jl. Paesan Tengah123 Kedungwuni Pekalongan
Lamp : 4 (empat) eksemplar Hal : Naskah Tugas Akhir Sdr. Dadang Meisandi Kepada Yth. Bapak Ketua STAIN Pekalongan c.q. Ketua Jurusan Syariah di PEKALONGAN Assalamu’alaikum Wr. Wb. Setelah diadakan penelitian dan perbaikan seperlunya, maka bersama ini kami kirimkan naskah Tugas Akhir Saudara: Nama : Dadang Meisandi NIM : 231208012 Program Studi : D3 Perbankan Syariah Jurusan Syariah Judul : Implementasai Pembiayaan Multijasa Dengan Akad Wakalah Wal Ijarah Dalam Pembiayaan Pendidikan Di BNI Syariah Cabang Pekalongan
Dengan ini kami mohon agar Tugas Akhir Saudara tersebut dapat segera diujikan (dimunaqosahkan). Demikian, harap menjadi perhatian dan disampaikan terima kasih. Wassalamu’alikum Wr. Wb.
Pembimbing I,
Dra. Rita Rahmawati, M. Pd. NIP. 19650330 1991 03 2001
Pekalongan, 20 Oktober 2011 Pembimbing II,
Ahmad Syukron, M.Ei. NIP. 19711015 200501 1 003
iii
KEMENTERIAN AGAMA SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI (STAIN) PEKALONGAN Alamat : Jl. Kusuma Bangsa No. 9 Telp. (0285) 412575-412572 Fax. 423418 E-mail : stainpkl@
[email protected]
PENGESAHAN Ketua Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Pekalongan mengesahkan Tugas Akhir Saudara : Nama
: DADANG MEISANDI
NIM
: 231.208.012
Judul Tugas Akhir : IMPLEMENTASI PEMBIAYAAN MULTIJASA DENGAN AKAD WAKALAH WAL IJARAH DALAM PEMBIAYAAN PENDIDIKAN DI BNI SYARIAH CABANG PEKALONGAN
Yang telah diujikan pada hari Selasa tanggal 8 November 2011 dan dinyatakan lulus, serta diterima sebagai salah satu syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya (A.Md) dalam Ilmu Perbankan Syariah. Dewan Penguji, Penguji I
Penguji II
Drs. A. Tubagus Surur, M.Ag NIP. 196912 27 199803 1 004
Karima Tamara, ST,MM NIP. 19730318 200501 2 002 Pekalongan, 8 November 2011 Ketua STAIN Pekalongan
Dr. Ade Dedi Rohayana, M.Ag NIP. 197101 15 199803 1 005 iv
TRANSLITERASI
Daftar huruf-huruf dan tanda-tanda latin yang menggantikan huruf Arab, dalam penulisan tugas akhir ini adalah berdasarkan pada ejaan yang dipakai oleh Departemen Agama Republik Indonesia didalam terjemahan Al-Qur’an: Kh : ( خKhaa’)
Gh : ( غGhain)
Q : ( قQaaf)
Dh : ( ضDhaad)
Dz : ( ذDzal)
H : ( ح – هHaa)
Th : ( طThaa)
Sy : ( شSyin)
, : ( ءHamzah)
Sh : ( صShaad)
Ts : ( ثTsaa’)
Zh : ( ظZhaa’)
Z : ( زZaa)
‘ : ‘( عAin)
Ejaan dan tanda-tanda penulisan dalam tugas akhir ini sama dengan yang dipakai oleh buku-buku lain yang sudah tersiar dikalangan masyarakat. Kalimat yang terpakai dalam Bahasa Indonesia, maka ditulis menurut lazimnya.
v
PERSEMBAHAN
Penulis persembahkan tugas akhir ini spesial untuk : Ayahanda Bapak Gatot Surono beserta Ibunda tercinta Ibu Romelah yang telah memberikan curahan hati dengan penuh kesabaran dan ikhlas, membesarkan dan membiayai baik materiil maupun spirituil serta mengalirkan do’a untuk kebahagiaan putranya di dunia dan akhirat.
vi
MOTTO 1. Berpikir sebelum bicara, jangan berbicara lalu berpikir. 2. Disiplin adalah ruh dari sebuah kecerdasan. 3. Semangat adalah energi yang mewujudkan ide-ide. 4. Sukses bukanlah suatu kebetulan belaka. 5. Tindakan adalah ukuran paling riil sebuah kecerdasan. 6. Penulis adalah penentu arah jalan hidup penulis. 7. Saat
terberat
dalam
suatu
pekerjaan
adalah
saat
memulainya. 8. Jangan pernah menyerah sebelum apa yang kita mau tercapai. 9. Pengalaman adalah guru yang terbaik. 10. Bekerjalah untuk dunia dan akhiratmu. 11. Introspeksi diri anda sebelum mengintrospeksi orang lain. 12. Kesuksesan tidak akan terwujud, apabila tidak ada usaha dan daya upaya yang disertai dengan do’a. 13. Ilmu adalah cahaya hidup tanpa ilmu seakan-akan hidup dalam kegelapan. 14. Waktu adalah uang maka pergunakanlah waktu dengan sebaiknya-baiknya.
vii
ABSTRAK Nama NIM Judul
: Dadang Meisandi : 213208012 : Implementasi Pembiayaan Multijasa Dengan Akad Wakalah Wal Ijarah Dalam Pembiayaan Pendidikan Di BNI Syariah Cabang Pekalongan.
Pembiayaan Multijasa untuk pendidikan merupakan salah satu produk terbaru yang diluncurkan oleh BNI Syari’ah Cabang Pekalongan pada tahun 2005, yang dikenal dengan BNI iB Cerdas. Pembiayaan ini bermanfaat untuk memenuhi segala kebutuhan biaya pendidikan di sekolah, perguruan tinggi atau lembaga pendidikan formal lainnya. Produk pembiayaan multijasa untuk pendidikan di BNI Syari’ah Cabang Pekalongan menggunakan akad wakalah wal ijarah, yaitu transaksi sewa menyewa atas suatu jasa antara pemilik objek sewa termasuk kepemilikan hak pakai atas objek sewa dengan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek sewa yang disewakan. Berdasarkan latar belakang di atas, maka pokok permasalahan yang dikaji dalam penelitian ini yaitu bagaimana implementasi dan perhitungan pembiayaan multijasa dengan akad wakalah wal ijarah dalam pembiayaan pendidikan di BNI Syari’ah Cabang Pekalongan. Tujuan penelitian adalah untuk mengetahui implementasi pembiayaan multijasa dengan akad wakalah wal ijarah dalam pembiayaan pendidikan di BNI Syari’ah Cabang Pekalongan dan menjelaskan cara perhitungannya sehingga menghasilkan biaya ujrah yang diharapkan. Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan (field research) dengan pendekatan kualitatif, data yang digunakan adalah data primer dan data sekunder, untuk memperoleh data primer dengan teknik observasi dan wawancara, untuk mendapatkan data sekunder dengan teknik dokumentasi. Metode analisa datanya penulis menggunakan metode analisis data kualitatif model interaktif. Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, dapat disimpulkan bahwa implementasi pembiayaan multijasa dengan akad wakalah wal ijarah dalam pembiayaan pendidikan di BNI Syari’ah Cabang Pekalongan sudah sesuai dengan fatwa DSN MUI, tetapi dalam pemberian kuasa tidak sesuai dengan landasan teori. Dan untuk perhitungan pembiayaannya BNI Syariah Cabang Pekalongan tidak sesuai dengan fatwa DSN MUI, akan tetapi menimbang dari Al-Qur’an, AlHadist dan kaidah fikih prosedur perhitungan pembiayaannya sudah benar dan tidak terdapat unsur yang merugikan nasabah dan unsur riba di dalamnya.
viii
KATA PENGANTAR Assalamu’alaikum, Wr. Wb. Bismillahiraahmanirrahim Alhamdulillahhirobbil ‘alamin puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat, hidayah dan inayah-Nya diantaranya nikmat sehat lahir maupun batin sehingga penulis dapat menyelesaikan laporan tugas akhir ini dengan baik dan lancar tanpa adanya satu halangan apa pun. Sholawat serta salam senantiasa kami haturkan kepada junjungan Nabi Besar kita, Baginda Nabi Muhammad SAW, beserta keluarga, sahabat dan para pengikutnya yang senantiasa istiqomah dalam mengukuti sunah-sunahnya. Dan semoga kelak kita mendapatkan syafaatnya di yaumil akhir nanti, amin… Penulis mengucapkan banyak terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Bapak Dr. Ade Dedy Rohayana, M. Ag, selaku Ketua STAIN Pekalongan. 2. Bapak Drs. A. Tubagus Surur, M. Ag, selaku Ketua Jurusan Syari’ah STAIN Pekalongan. 3. Bapak Ahmad Syukron M. Ei, selaku Ketua Prodi D3 Perbankan Syariah. 4. Ibu Triana Sofiani SH, M.Hum, selaku dosen wali. 5. Ibu Dra. Rita Rahmawati, M. Pd, selaku Dosen Pembimbing I dan Bapak Ahmad Syukron M. Ei, selaku Dosen Pembimbing II yang dengan kesabaran membimbing dan memberi arahan serta masukan yang sangat berguna hingga terselesaikannya tugas akhir ini.
ix
6. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Prodi D3 Perbankan Syariah Jurusan Syariah yang dengan sabar memberikan petunjuk, bimbingan serta bekal ilmu selama penulis mengikuti perkuliahan. 7. Bapak Adimar, S.E., selaku pemimpin PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Pekalongan. 8. Bapak Priagung Budihantoro, serta karyawan dan karyawati PT. Bank BNI Syariah Cabang Pekalongan yang telah memberikan keterangan, informasi maupun data-data dalam penulisan tugas akhir ini. 9. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang semua telah membantu dalam penyelesaian tugas akhir ini. Berkat bantuan dan dukungan mereka laporan tugas akhir ini dapat terselesaikan dengan lancar. Karena tanpa dukungan dari pihak-pihak tersebut sangat sulit bagi penulis untuk menyelesaikan laporan ini. Penulis berharap laporan tugas akhir ini dapat berguna bagi pihak-pihak yang membutuhkannya dan memberikan manfaat bagi perubahan yang lebih baik. Apabila ada salah kata penulis mohon kritik dan sarannya demi kemajuan bersama. Amin… Wassalamu’alaikum, Wr. Wb. Pekalongan, 20 Oktober 2011 Penulis,
Dadang Meisandi x
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL ………………………………………………………….
i
HALAMAN DEKLARASI …………………………………………………..
ii
HALAMAN NOTA PEMBIMBING …………………………………………
iii
HALAMAN PENGESAHAN ………………………………………………..
iv
TRANSLITERASI ……………………………………………………………
v
HALAMAN PERSEMBAHAN ……………………………………………...
vi
HALAMAN MOTO ………………………………………………………….
vii
ABSTRAK …………………………………………………………………… viii KATA PENGANTAR ………………………………………………………..
ix
DAFTAR ISI ………………………………………………………………….
xi
DAFTAR GAMBAR …………………………………………………………. xiii DAFTAR LAMPIRAN ………………………………………………………
xiv
PENDAHULUAN …………………………………………........
1
A. Latar Belakang Masalah ……………………………………...
1
B. Penegasan Istilah ……………………………………………..
4
C. Rumusan Masalah ……………………………………………
5
D. Tujuan Penelitian …………………………………………….
6
E. Kegunaan Penelitian …………………………………………
6
F. Kajian Pustaka ……………………………………………….
7
G. Kerangka Berfikir ……………………………………………
12
H. Metode Penelitian …………………………………………....
15
I. Sistematika Pembahasan ….………………………………….
20
LANDASAN TEORI …………………………………………..
21
A. Pengertian Pembiayaan Multijasa …………………………...
21 21
1. Kodifikasi Produk Perbankan Syari’ah ............................
21
2. Dasar Hukum Pembiayaan Multijasa ...............................
25
3. Macam-macam Pembiayaan Multijasa ………………….
28
BAB I
BAB II
xi
4. Cara Perhitungan Ujrah Pembiayaan Multijasa iB
BAB III
BAB IV
Pendidikan ………………………………………………
29
B. Akad-Akad Operasional Di Bank Syariah …………………..
30
1. Akad Berbasis Penghimpunan Dana (funding) ...............
30
2. Akad Berbasis Penyaluran Dana (financing) ..................
32
3. Akad Berbasis Jasa-jasa lain ...........................................
38
GAMBARAN UMUM BNI SYARIAH CABANG PEKALONGAN ..........................................................................
39
A. Profil BNI Syari’ah Cabang Pekalongan …………………….
39
B. Produk-Produk BNI Syariah Cabang Pekalongan …………...
45
C. Produk BNI iB Cerdas di BNI Syariah Cabang Pekalongan ...
55
IMPLEMENTASI PEMBIAYAAN MULTIJASA DENGAN AKAD WAKALAH WAL IJARAH DALAM PEMBIAYAAN PENDIDIKAN DI BNI SYARI’AH CABANG PEKALONGAN ..........................................................................
59
A. Analisis Implementasi Pembiayaan Multijasa Dengan Akad Wakalah Wal Ijarah Dalam Pendidikan di BNI Syariah Cabang Pekalongan ....................................................
59
B. Analisis Perhitungan Pembiayaan Multijasa Dengan Akad Wakalah Wal Ijarah Dalam Pembiayaan Pendidikan
BAB V
di BNI Syariah Cabang Pekalongan ......................................
67
PENUTUP ...................................................................................
71
A. Simpulan .................................................................................
71
B. Saran-saran .............................................................................
72
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1: Skema Pembiayaan Multijasa di BNI Syariah Cabang Pekalongan 13 Gambar 1.2: Tiga Alur Kegiatan Dalam Analisis Data Kualitatif ………………. 19 Gambar 3.1: Struktur Organisasi BNI Syariah Cabang Pekalongan ………...... 42
xiii
DAFTAR LAMPIRAN Nomor
Judul
Lampiran 1
Struktur Organisasi PT. Bank BNI Syariah Cabang Pekalongan
Lampiran 2
Surat Keterangan
Lampiran 3
Surat Pernyataan
Lampiran 4
Surat Kuasa
Lampiran 5
Pernyataan dan Kuasa Pemohon
Lampiran 6
Formulir Aplikasi Pembiayaan
Lampiran 7
Brosur BNI iB Cerdas
Lampiran 8
Aplikasi BNI iB Cerdas
Lampiran 9
Skim Pembiayaan BNI iB Multijasa
Lampiran 10 Daftar Isian Kegiatan Konsultasi Tugas Akhir
xiv
