Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Obsah Obsah.......................................................................................................................................1 1. Úvod .....................................................................................................................................2 Informace o zpracovateli, zadavateli, realizátorovi ...............................................................2 2. Podstata projektu .................................................................................................................3 3. Struktura beneficientů ..........................................................................................................6 3.1 Vymezení zainteresovaných subjektů ............................................................................6 4. Popis „investiční“ a nulové varianty......................................................................................7 4.1 Dopady „investiční“ varianty na jednotlivé beneficienty ..................................................7 4.2 Dopady nulové varianty na jednotlivé beneficienty.........................................................8 5. Určení a kvantifikace všech relevantních C&B projektu.......................................................9 5.1 Situace s dotací ..............................................................................................................9 5.2 Situace bez dotace .......................................................................................................10 6. Vyčlenění doplňkových neocenitelných C&B a jejich slovní popis .....................................11 7. Převedení ocenitelných C&B na hotovostní toky, ..............................................................12 8. Výpočet kriteriálních ukazatelů...........................................................................................14 8.1 Výpočet kriteriálních ukazatelů pro situaci s dotací ......................................................14 8.2 Výpočet kriteriálních ukazatelů pro situaci bez dotace .................................................16 8.3 Shrnutí a vyhodnocení výsledků výpočtu kriteriálních ukazatelů..................................18 9. Citlivostní analýza ..............................................................................................................19 9.1 Výpočet změny kriteriálních ukazatelů pro situaci s dotací ..........................................19 9.2 Výpočet změny kriteriálních ukazatelů pro situaci bez dotace .....................................20 10. Rozhodnutí o přijatelnosti a financování projektu.............................................................22 Seznam zkratek......................................................................................................................23 Zdroje .....................................................................................................................................23
1
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
1. Úvod Smyslem zpracování Analýzy nákladů a přínosů (Cost - benefit analýzy) je zhodnocení veřejně prospěšné neinvestiční akce „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“ z pohledu užitku tohoto projektu pro celou společnost v dané oblasti. Obec Ralsko spadá do hospodářsky slabých oblastí v Libereckém kraji. Zařazení obce Ralsko do těchto regionů je výsledkem a důsledkem historických událostí ve vývoji obce po druhé světové válce. V Ralsku žijí takové skupiny obyvatel jako národnostní menšiny (romská komunita a azylanti), matky na rodičovské dovolené, osoby s nízkým vzděláním a osoby sociálně nepřizpůsobené, o nichž je možné říci, že se jedná o sociálně ohrožené skupiny obyvatel. Hlavními problémy v oblasti lidských zdrojů v obci jsou: nízká nebo chybějící kvalifikace (převážně mezi romskou komunitou), dlouhodobě vysoká nezaměstnanost obyvatel obce a malé zapojení Romů a azylantů do sociálních a ekonomických vazeb v obci.
Informace o zpracovateli, zadavateli, realizátorovi Zpracovatel: ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o. Statutární zástupce: Mgr. Tomáš Kafka Odpovědná osoba: Ing. Lucie Filipovská Třída 1. Máje 97/25 460 02 Liberec III IČ: 482 672 10 Z a d a v a te l : Liberecký kraj Realizátor: Nestátní nezisková organizace, která se zabývá problematikou národnostních menšin, sociálně znevýhodněných osob a jejich integrací do společnosti.
Cost - benefit analýza je zpracována k datu 31. srpna 2006.
2
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
2. Podstata projektu Projekt se zaměřuje na vybrané skupiny sociálně znevýhodněných obyvatel obce Ralsko. V obci, skládající se z 9 sídelních lokalit, jimiž jsou: Hradčany nad Ploučnicí, Boreček, Ploužnice pod Ralskem, Hvězdov, Svébořice, Horní Krupá, Jabloneček a Náhlov, žije k 31. červenci 2006 celkem 1 910 osob. Správním i geografickým centrem obce jsou Kuřívody, kde v současné době sídlí také Obecní úřad Ralsko. Problémem obce je vysoká míra nezaměstnanosti, která se pohybuje okolo hranice 18 %. Dalším problémem je nízká míra začlenění národnostních menšin žijících v obci Ralsko a jejím okolí do společnosti. V obci žijí národnostní menšiny, do nichž patří i dvě významné sociální komunity: volyňští Češi a romská komunita. Problémem komunity volyňských Čechů žijících v obci Ralsko je malé zapojení do sociálních a ekonomických vazeb v obci, které v delším časovém horizontu může vést až vyčlenění této skupiny obyvatel z komunitního života v obci. Romská komunita dnes tvoří odhadem téměř 10% z celkového počtu obyvatel. K velkému nárůstu v počtu těchto občanů došlo v souvislosti s osídlováním nově opravených bytů na sídlišti Ploužnice. Velký počet občanů romské národnosti je pak v části obce Náhlov, kde v rámci privatizace zakoupili romští občané byty, do nichž se k majitelům bytů nastěhovali i další rodinní příslušníci. I přes počínající iniciativy romských občanů v obci Ralsko, kdy vzniklo občanské sdružení, kladoucí si za cíl zejména práci s dětmi a mládeží z romské komunit, je jejich zapojení do života společnosti v obci velice nízké. Cílem projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“ je zejména aktivně řešit hlavní problémy romské komunity, volyňských Čechů a dalších národnostních menšin, a zamezit jejich vyloučení ze sociálních a ekonomických vazeb v obci, dále zamezovat vyčleňování osob patřících do romské komunity, volyňských Čechů a dalších obyvatel z práce, vzdělávání a společnosti, posilovat vnitřní soudržnost komunit v obci, oživit občanskou společnost v obci prostřednictvím podpory pro místní iniciativy, snížit izolovanosti komunit a skupin osob v obci, zejména skupin ohrožených sociálním vyloučením, zvýšit spolupráci obce a komunit a společně aktivně řešit hlavní problémy. V projektu půjde o začlenění národnostních menšin žijících v obci Ralsko do české společnosti, o poskytnutí národnostním menšinám možnosti systematicky se učit český jazyk, pomoci sociálně slabým jedincům orientovat se v právní problematice a legislativě České republiky, informovat a instruovat cílové skupiny projektu o fungování místní správy a samosprávy a o způsobu jednání s českými úřady, motivovat nezaměstnané osoby k práci, pomoci najít matkám na rodičovské dovolené ztracené sebevědomí a motivaci k práci po ukončení rodičovské dovolené. Nedílnou součástí projektu bude i snaha o zvyšování počítačové gramotnosti obyvatel Ralska a používání internetu k vyhledávání potřebných informací týkajících se např. zaměstnání, dále informovat cílové skupiny projektu o způsobu psaní strukturovaného životopisu a o prezentaci sebe samých před potenciálními zaměstnavateli. Dospělá populace romské komunity získá při besedách a přednáškách významné informace o hospodaření rodiny, hygieně a péči o dítě, prevenci sociálně patologických jevů, atd., což je významný prvek pro výchovu dětí a fungování rodin a také pro snadnější zapojení romské komunity do společnosti. Další vzdělávací akce umožní obyvatelům obce najít nová uplatnění na trhu práce a dlouhodobě nezaměstnaní obyvatelé obce si znovu osvojí základní pracovní návyky. Aktivity projektu budou směřovat k tomu, aby v obci v budoucnu došlo k celkovému zlepšení občanského soužití obyvatel a budou vytvářena nová místní partnerství a komunity.
3
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Náplní projektu tedy bude vytvořit specifické vzdělávací a další programy pro cílové skupiny projektu, kterými jsou národnostní menšiny, matky na rodičovské dovolené, osoby s nízkým vzděláním a osoby společensky nepřizpůsobené. Aktivity projektu budou realizovány, ve spolupráci s Odborem sociálních věcí a školství Městského úřadu Mimoň a s Úřadem práce v České Lípě, v nově zrekonstruované faře v centru obce Ralsko, k jejíž rekonstrukci dochází v rámci projektu „Místní centrum pro setkávání a pořádání kulturních, vzdělávacích a sociálních programů v Ralsku“.
Cílové skupiny projektu: 1) 2) 3) 4)
Národnostní menšiny - celkem 10-15 osob Matky na rodičovské dovolené – celkem 4-5 osob Osoby s nízkým vzděláním – celkem 1-5 osob Osoby společensky nepřizpůsobené – 1-5 osob
Předpokládaná velikost celkové cílové skupiny cca 25 lidí. Zaměření specifických programů cílových skupin bude přibližně následující: 1) Národnostní menšiny Kurzy češtiny pro azylanty, kterým končí kurz českého jazyka poskytovaný v rámci státního integračního programu (SIP) dále pro ty, kterým bude udělen azyl v průběhu roku 2007 a dále pro dobrovolníky, kteří se chtějí na kurzu rovněž svou účastí podílet. Rozsah kurzu cca 190 h hodin. Kurzy pro národnostní menšiny (Romové, azylanti) zahrnující zprostředkování informací o životě v prostředí společnosti ČR – teoreticky i prakticky, čili: - pomoc s vyřízením nezbytných potřeb (lékař, škola, pošta, apod.) - poskytnutí terénního sociálního pracovníka (zastoupí kurátora) jako průvodce po úřadech a dalších institucích – pomoc při náročnějších činnostech jako je evidence na Úřadu práce, pomoc při vyhledání práce, vyřešení bydlení, atd. - součástí výuky bude kurz socio-kulturního minima, čili: - seznámení s místními zvyklostmi (fungování místních úřadů, jejich otvírací doby apod.) - sociálně-právní tématika - právo a legislativa ČR - místní správa a samospráva, evidence občanů - obecné informace – např. kde se informovat na... přestupky, kde říci svůj názor apod - soužití s majoritní společností (verbální komunikace) - přiblížení zvyklostí a běžných způsobů trávení volného času - srovnání odlišností mezi zemí původu azylanta a Českou republikou a vliv odlišností na život azylantů v ČR (např. odlišnosti ve způsobech komunikace apod.) Přednáška o historii Romů. Rozsah cca 2 hodiny. Rozsah kurzu cca 80 hodin. 2) Matky na rodičovské dovolené Kurzy zaměřené na: - zvýšení sebevědomí matek a na jejich psychický stav - hospodaření v domácnosti - problematika motivace pro zařazení se na trh práce - prezenční dovednosti - akce na zvýšení kontaktu matek s okolním prostředím Rozsah kurzu cca 100 hodin. 4
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
3) Osoby s nízkým vzděláním a 4) Osoby společensky nepřizpůsobené Kurzy zaměřené na: - informování o právech a hlavně povinnostech občanů (např. postihy za neposílání dětí do školy apod.) - informování z ÚP - integraci jedince na trh práce, problematiku motivace pro zařazení se na trh práce, zhodnocení dovedností, které jsou schopni účastníci akce nabídnout zaměstnavatelům - nabídku možnosti setkání s lidmi, kterým se podařilo dobře a úspěšně se integrovat na trh práce (výměna zkušeností) Rozsah kurzu cca 70 hodin. Kontrola kvality a kvantity poskytované výuky českého jazyka bude zajišťována odborníkem na oblast výuky češtiny pro azylanty. Lidské zdroje zapojené do projektu: 1 osoba na plný úvazek na pracovní smlouvu – vedoucí 1 osoba na ½ úvazek na pracovní smlouvu – terénní sociální pracovník 1 osoba na DPČ - účetní osoby na DPP – lektoři 1 osoba na externí řízení projektu (finanční a monitorovací zprávy, zajišťování publicity akcí projektu, komunikace s orgánem řízení grantových schémat apod.) Nositelem projektu bude nestátní nezisková organizace. Předpokládané trvání projektu 17 měsíců, pravděpodobně od ledna 2007 do května 2008
5
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
3. Struktura beneficientů 3.1 Vymezení zainteresovaných subjektů I. subjekty, kterých se projekt dotkne: • domácnosti - obyvatelé obce Ralsko • Obec Ralsko • úřad práce Česká Lípa, odbor sociálních věcí a školství Mimoň • ostatní organizace v kraji (nestátní neziskové organizace) • stát - ČR II. subjekty, které jsou relevantní z hlediska motivace realizátora (pro koho projekt zamýšlí, o čí prospěch usiluje) a z pohledu poskytovatele dotace: A) Z hlediska realizátora (nestátní nezisková organizace) • domácnosti - obyvatelé obce Ralsko • Obec Ralsko • ostatní organizace v obci Ralsko, městě Mimoň, městě Česká Lípa, v Libereckém kraji (nestátní neziskové organizace) B) Z hlediska poskytovatele dotace (Liberecký kraj, stát ČR, Evropská unie): • domácnosti - obyvatelé ČR • municipální subjekty ČR • stát - ČR • ostatní organizace ČR (nestátní neziskové organizace) III. sloučení seznamů z kroků A a B • domácnosti ČR • municipální subjekty ČR (vč. obce Ralsko) • stát ČR • ostatní organizace ČR (nestátní neziskové organizace) IV. průnik seznamu v I. kroku a seznamu v III. kroku • domácnosti – obyvatelé obce Ralsko • Obec Ralsko • další municipální subjekty - Úřad práce Česká Lípa, Odbor sociálních věcí a školství Mimoň • ostatní organizace v kraji (nestátní neziskové organizace) • stát - ČR Tyto subjekty jsou pak relevantní z hlediska zájmů realizátora i poskytovatele dotace.
6
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
4. Popis „investiční“ a nulové varianty Přesto, že se nejedná o investiční projekt, za „investiční“ variantu je zde považována varianta, kdy bude projekt realizován. Za nulovou variantu je pokládána situace, kdy se projekt neuskuteční. V této kapitole jde o vymezení přínosů a nákladů následujících zainteresovaných subjektů: • • • • •
domácnosti – obyvatelé obce Ralsko Obec Ralsko další municipální subjekty - Úřad práce Česká Lípa, Odbor sociálních věcí a školství Mimoň, Odbor sociálních věcí a zdravotnictví MěÚ Česká Lípa ostatní organizace v kraji (NNO) stát - ČR
4.1 Dopady „investiční“ varianty na jednotlivé beneficienty Domácnosti – obyvatelé obce Ralsko Národnostní menšiny – příslušníci národnostních menšin se naučí základy českého jazyka a komunikaci v něm, projdou kurzem sociokulturního minima, seznámí se s místními zvyklostmi a právy a povinnostmi občana ČR, budou se učit soužití s majoritní společností. Přínosem pro tuto cílovou skupinu bude zlepšení jejich životní situace a jejich začlenění do života v české společnosti. Matky na rodičovské dovolené projdou motivačními lekcemi, které by jim měly pomoci najít ztracené sebevědomí a ochotu vstoupit po ukončení rodičovské dovolené do pracovního procesu. Dále se dozvědí, jak hospodařit s financemi v domácnosti a budou pro ně připraveny akce na zvýšení jejich kontaktu s okolním prostředím. Osoby s nízkým vzděláním a osoby společensky nepřizpůsobené získají základní povědomí o právních normách ČR, o svých právech a povinnostech. Dále se jim dostanou potřebné informace o způsobech a možnostech aktivního hledání zaměstnání. Přínosem (benefitem) pro osoby patřící do těchto cílových skupin projektu bude zejména zlepšení jejich životní situace, začlenění osob do společnosti a zvýšení jejich uplatnitelnosti na trhu práce. Předpokládá se nejméně 80 % úspěšnost akcí projektu (tzn. aktivity projektu dokončí nejméně 80 % osob z cílových skupin). Na základě realizace aktivit projektu lze uvažovat o tom, že dopadem projektu bude i nalezení vhodného zaměstnání účastníky projektu. Předpokládejme, že 20 % osob, které projdou programy projektu najdou zaměstnání. Tzn. projektu se zúčastní cca 25 osob, z toho 80 %, tedy 20 osob, projde projektem a z těchto osob 20 %, tedy 4 osoby získají zaměstnání. Přínosem pro ně pak bude čistá mzda, kterou za svou práci získají.
Obec Ralsko Obec Ralsko získá realizací projektu možnost podílet se na rozvoji lidských zdrojů v obci a snižovat sociální znevýhodnění svých obyvatel. Tento projekt svým způsobem navazuje na projekt „Místní centrum pro setkávání a pořádání kulturních, vzdělávacích a sociálních programů v Ralsku“, čímž se mu přidá hodnota spočívající v dalším využití objektu fary.
7
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Další municipální subjekty – Úřad práce, Odbor sociálních věcí a školství, apod. Zaměstnancům úřadů bude usnadněna práce s vyřizováním agendy osob patřících do cílových skupin projektu. Jednak budou tyto osoby po proškolení samy schopnější komunikovat s těmito úřady a jednak získají k těmto účelům terénního sociálního pracovníka, který jim s vyřizováním potřebných záležitostí bude osobně pomáhat a při vyřizování na úřadech a dalších institucích asistovat. Přínosem pak může být uspořený čas zaměstnanců municipálních subjektů (např. místo ½ hodiny stráví tento pracovník jednáním s osobou patřící k cílovým skupinám projektu pouze ¼ hodiny apod.).
Ostatní organizace v kraji (NNO) Předpokládá se, že v případě realizace projektu budou osloveny organizace v Libereckém kraji, které se zabývají problematikou národnostních menšin a dalších sociálně znevýhodněných skupin obyvatelstva. Zaměstnancům těchto organizací bude nabídnuta možnost podílet se na programech pro cílové skupiny tohoto projektu. Přínosem ně pak bude jejich zisk z realizace přednášek, besed či asistence.
Stát V případě realizace projektu se předpokládá, že 20 % osob, které projdou programem projektu, tedy 4 osoby, získají zaměstnání. Přínosem pro stát pak budou daně z příjmu těchto osob a platby na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění placené těmto osobám jejich zaměstnavatelem. Dalším přínosem pro stát je skutečnost, že nebude muset vynakládat finance na tyto 4 nově zaměstnané osoby, tak jako v případě, kdyby zůstaly nezaměstnané. Lze odhadnout, že náklady veřejných financí na jednoho průměrného nezaměstnaného (nezaměstnaný, který před ztrátou zaměstnání pracoval zhruba za 12 tis. hrubého měsíčně), po celou dobu jeho nezaměstnanosti se pohybují v podmínkách roku 2005 na úrovni 118,3 tis. Kč. (Zdroj: http://portal.mpsv.cz/sz/politikazamest/vyzkumnestudie).
4.2 Dopady nulové varianty na jednotlivé beneficienty Obec Ralsko je zatěžována vysokou nezaměstnaností svých obyvatel a dále problémy s integrací národnostních menšin (Romové, azylanti) do společnosti. Nebude-li projekt realizován, mohla by v obci Ralsko a jejím okolí přetrvávat vysoká míra nezaměstnanosti (cca 18 %) a zároveň by nebyl v takové míře řešen problém národnostních menšin spočívající v neznalosti českého jazyka, neznalosti fungování českých úřadů a dalších institucí a zejména v jejich vyčlenění na okraj české společnosti. V případě nerealizace projektu nebude řešen problém obtížného a časově náročného jednání zaměstnanců municipálních subjektů s příslušníky národnostních menšin, osobami s nízkým vzděláním a osobami společensky nepřizpůsobenými, které je někdy až nemožné kvůli jazykové bariéře, která zde existuje. Nebude-li projekt realizován, musí stát platit více dávek v nezaměstnanosti, než v případě, kdy se projekt uskuteční a jeho výsledkem bude získání zaměstnání osobami z cílových skupin projektu.
8
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
5. Určení a kvantifikace všech relevantních C&B projektu Projekt bude rozčleněn na „investiční“ fázi, která bude v tomto smyslu zahrnovat pořízení vybavení, zařízení a materiálu potřebného k realizaci jednotlivých aktivit projektu a přípravu programu těchto aktivit, neboť se jedná o neinvestiční projekt. Další bude fáze provozní, která zahrne už samotné aktivity projektu. Pro účely celé Cost - benefit analýzy budeme vycházet z faktu, že existuje možnost zažádat o dotaci na projekt tohoto typu, u kterého se předpokládají zejména celospolečenské přínosy, a financovat z ní náklady projektu. Tato podpora může pokrýt až 100% uznatelných nákladů projektu. Proto je účelné zhodnotit a poté porovnat, jak bude vypadat kvantifikace relevantních C&B projektu v situaci, kdy na projekt bude poskytnuta dotace a v situaci, kdy dotace poskytnuta nebude. Z tohoto důvodu zde uvádíme obě varianty. 5.1 Situace s dotací Nestátní neziskové organizaci, která bude realizátorem projektu, bude obcí Ralsko poskytnuta bezúročná půjčka na pokrytí „investiční“ i provozní fáze projektu. Tuto půjčku realizátor obci splatí poté, co obdrží dotaci (nejlépe z programu SROP, která pokryje až 100 % celkových uznatelných nákladů projektu). Tok peněz bude pak vypadat následovně: 1. Obec Ralsko poskytne nestátní neziskové organizaci (NNO) v rámci bezúročné půjčky finanční částku na každou fázi projektu 2. Nestátní nezisková organizace vyčerpá tuto finanční částku na náklady projektu 3. Orgány poskytující dotaci profinancují vždy danou fázi projektu a zašlou dotaci nestátní neziskové organizaci na účet projektu 4. Nestátní nezisková organizace pošle dlužnou částku, splátku bezúročné půjčky, na účet Obce Ralsko 5.1.1 Investiční fáze projektu Předpokládané příjmy NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané příjmy NNO, bude-li projekt realizován jsou následující: Bezúročná půjčka od Obce Ralsko +189 210,- Kč Dotace +189 210,- Kč Předpokládané náklady NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, bude-li projekt realizován jsou následující: Zařízení a vybavení -147 800,- Kč Materiál - 41 410,- Kč Splátka bezúročné půjčky Obci Ralsko -189 210,- Kč Hotovostní tok plynoucí z investice je 0,- Kč
9
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
5.1.2 Provozní fáze projektu Předpokládané příjmy NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané příjmy NNO, bude-li projekt realizován jsou následující: Bezúročná půjčka od Obce Ralsko +1 967 895,- Kč Dotace +1 967 895,- Kč Předpokládané náklady NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, bude-li projekt realizován: Osobní náklady -807 235,- Kč Pracovní cesty -122 550,- Kč Režie -145 860,- Kč Nákup služeb -822 500,- Kč Přímá podpora -69 750,- Kč Splátka bezúr.půjčky Obci Ralsko - 1 967 895,- Kč Hotovostní tok plynoucí z provozní fáze projektu je 0,- Kč
5.2 Situace bez dotace Pro porovnání zde uvádíme, jak by vypadal hotovostní tok v případě, že by na projekt nebyla poskytnuta dotace. 5.2.1 Investiční fáze projektu Předpokládané příjmy NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané příjmy NNO, bude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, bude-li projekt realizován jsou následující: Zařízení a vybavení Materiál
-147 800,- Kč - 41 410,- Kč
Hotovostní tok plynoucí z investice je -189 210,- Kč
5.2.2 Provozní fáze projektu Předpokládané příjmy NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané příjmy NNO, bude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, nebude-li projekt realizován: 0,- Kč Předpokládané náklady NNO, bude-li projekt realizován: Osobní náklady -807 235,- Kč Pracovní cesty -122 550,- Kč Režie -145 860,- Kč Nákup služeb -822 500,- Kč Přímá podpora -69 750,- Kč Hotovostní tok plynoucí z provozní fáze projektu je - 1 967 895,- Kč 10
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
6. Vyčlenění doplňkových neocenitelných C&B a jejich slovní popis Projekt je zaměřen na zmírnění sociálního znevýhodnění vybraných skupin obyvatel obce Ralsko. Ekonomický přínos není u tohoto typu projektu tak podstatný, jako jeho pozitivní sociální dopad na cílové skupiny, spočívající v jejich začlenění do české společnosti a osvojení si českého jazyka, zlepšení jejich životní situace a zvýšení možnosti jejich uplatnění na trhu práce. Část nákladů a přínosů (costs & benefits) projektu je obtížně kvantifikovatelná, ale pro subjekty, na které bude mít projekt vliv, má kvalitativní hodnotu, která spočívá ve: • • • • •
Zvýšení kvalitativní úrovně života cílových skupin projektu. Zvýšení možností kontaktů matek na rodičovské dovolené s okolním prostředím. Pochopení principu hospodaření s financemi v domácnosti matkami na rodičovské dovolené i dalšími osobami z cílových skupin projektu. Zlepšení soužití národnostních menšin s majoritní společností, ať už celkově či jen ve smyslu verbální komunikace. Zvýšení uplatnitelnosti osob z cílových skupin projektu na trhu práce
11
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
7. Převedení ocenitelných C&B na hotovostní toky, V této kapitole převedeme ocenitelné přínosy na hotovostní toky. Některé přínosy (benefits) nemají svoji tržní cenu, kterou bychom je mohli ocenit. Neinkasujeme-li oceňovaný přínos, spotřebováváme místo něj jiný statek nebo službu, uspořené náklady (costs) na tento statek či službu představují cenu oceňovaného přínosu. Je třeba brát v úvahu, kdo by tyto uspořené náklady hradil. Tento subjekt by si v případě realizace projektu připsal takto oceněný přínos jako svůj pozitivní hotovostní tok v příslušných letech. Pro kalkulaci nákladů a přínosů (costs & benefits) jsme zvolili pětileté období, které je v souladu s nařízeními operačních programů zaměřených na sociální integraci, a které nařizují udržitelnost po dobu 5 let od vydání Rozhodnutí. Přínosy domácností – cca 25 obyvatel obce Ralsko Získají-li 4 osoby, které absolvovaly program projektu, zaměstnání po skončení projektu, přínosy domácností se rozšíří o mzdu. Kalkulujeme zde s předpokladem, že by tyto osoby získaly práci ihned po skončení aktivit projektu. Měsíční mzdu pracovníka můžeme stanovit na 12 tis. Kč, neboť vycházíme z předpokladu, že průměrný nezaměstnaný před ztrátou zaměstnání pracoval zhruba za 12 tis. hrubého měsíčně (Zdroj: http://portal.mpsv.cz/sz/politikazamest/vyzkumnestudie). 12 000 – (12,5% x 12 000) – (12 % x 10 500) = 12 000 – 1 500 – 1 260 = 9 240,- Kč 4 osoby x 9 240 = 36 960,- Kč / měsíc 1.rok 0 měs. 2.rok 12 – 5 = 7 měsíců 3.rok 12 měs. 4.rok 12 měs. 5.rok 12 měs.
0 7 x 36 960 = 258 720,-Kč 12 x 36 960 = 443 520,- Kč 12 x 36 960 = 443 520,- Kč 12 x 36 960 = 443 520,- Kč
Celkem tedy přínosy domácností jsou 1 589 280,- Kč Přínosy státu Předpokládané příjmy státu, bude-li projekt realizován jsou následující: Roční daňová povinnost osob, které na základě projektu získají zaměstnání: Úhrn příjmů: 12 x 12 000 = 144 000,- Kč Úhrn pojistného: 144 000 x 12,5 % = 18 000,- Kč Dílčí základ daně: 126 000,- Kč Vypočtená daň (12%): 15 120,- Kč / rok, tj. 1 260,- Kč / měsíc Odvody pojistného na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem: Sociální pojištění 26 % z hrubé mzdy: 144 000 x 26 % = 37 440,- Kč / rok, tj. 3 120,- Kč / měsíc Zdravotní pojištění 9 % z hrubé mzdy: 144 000 x 9 % = 12 960,-Kč / rok, tj. 1 080,- Kč / měsíc
12
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Náklady státu na nezaměstnané: Na 1 nezaměstnaného: 118 300,-Kč/ rok, tj. 118 300 / 12 = 9 858,- Kč / měsíc Získají-li 4 nezaměstnaní hned po ukončení projektu práci, budou přínosy pro stát vypadat takto: 1. rok 0,- Kč 2. rok 7 měs. x 4 x (1 260 + 3 120 + 1 080 + 9 858) = 428 904,- Kč 3. rok 4 x (15 120 + 37 440 + 12 960 + 118 300) = 735 280,- Kč 4. rok 4 x (15 120 + 37 440 + 12 960 + 118 300) = 735 280,- Kč 5. rok 4 x (15 120 + 37 440 + 12 960 + 118 300) = 735 280,- Kč Celkem tedy přínosy státu jsou 2 634 744,- Kč.
Přínosy celkové Hotovostní tok je: 1.rok 0,- Kč 2.rok 258 720 + 428 904 = 687 624,- Kč 3.rok 443 520 + 735 280 = 1 178 800,-Kč 4.rok 443 520 + 735 280 = 1 178 800,-Kč 5.rok 443 520 + 735 280 = 1 178 800,-Kč Hotovostní tok je celkem 4 224 024,- Kč
13
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
8. Výpočet kriteriálních ukazatelů Výpočet kriteriálních ukazatelů vychází z předešlých kapitol, ve kterých byly vypočítány všechny přínosy (benefits) a náklady (costs) projektu. Výpočet provedeme opět pro dvě varianty, tzn. pro situaci s dotací (100%) a pro situaci bez dotace. Hodnota diskontní sazby je stanovena orgány SROP ve výši 5 % p. a. Pro kalkulaci nákladů a přínosů (costs & benefits) jsme zvolili pětileté období, které je v souladu s nařízeními operačních programů zaměřených na sociální integraci, a které požadují udržitelnost po dobu 5 let od vydání Rozhodnutí. 8.1 Výpočet kriteriálních ukazatelů pro situaci s dotací Shrnutí výsledků hotovostních toků z kapitol 5 a 7: Hotovostní tok plynoucí z investice v „investiční fázi“ je 0,- Kč Hotovostní tok plynoucí z investice v provozní fázi projektu je 0 + 4 224 024 = 4 224 024,- Kč 8.1.1 Současná hodnota (PV) Současná hodnota je součet všech budoucích toků (Cash Flow) plynoucích z investice převedených na jejich současnou hodnotu. Jedná se o převod budoucí částky na cenu, kterou má pro nás tento obnos inkasovaný v budoucnu dnes. Výpočet současné hodnoty projektu:
PVt =
n
CFt
∑ (1 + r ) t =1
t
Vysvětlivky: PVt – současná hodnota (Present Value) všech hotovostních toků (Cash Flow) vyplývajících z projektu od období 1 až do období n CFt – hotovostní tok (Cash Flow) v roce t t – symbol konkrétního období n – poslední hodnocené období r – diskontní sazba
PVt = 3 535 409,32 Kč Výsledný ukazatel je vyšší než investiční výdaje čili vyšší než hotovostní toky v období nula. Z této skutečnosti vyplývá, že projekt je přijatelný. Hodnota, kterou jsme vypočítali, prozrazuje realizátorovi nejvyšší přijatelnou cenu projektu, kterou by měl být ochoten zaplatit v současných korunách. Ukazatel je tvořen výhradně nepřímými příjmy projektu, což znamená, že projekt je přijatelný hlavně díky celospolečenskému přínosu.
14
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
8.1.2 Čistá současná hodnota (NPV) Čistá současná hodnota je součet současné hodnoty budoucích hotovostních toků plynoucích z investice a hotovostního toku v nultém roce čili investičních výdajů. Výpočet čisté současné hodnoty projektu: n
NPV = ∑ t =0
CFt (1 + r ) t
n
NPV = CF0 + ∑ t =1
CFt = CF0 + PV = PV − I (1 + r ) t
Vysvětlivky: NPV – čistá současná hodnota (Net Present Value) investice PV – současná hodnota (Present Value) investice I – velikost investičních výdajů v nultém období CFt – hotovostní tok (Cash Flow) v roce t r – diskontní sazba t – období (rok) od 0 do n
NPV = 3 535 409,32 Kč Jelikož je výsledná hodnota pro pětileté období větší než nula, je projekt přípustný. Výpočet ukazatele ovlivnily opět výhradně nepřímé příjmy projektu, mající kladný efekt na celou společnost. Výsledná částka nám udává reálné obohacení společnosti realizací investice.
8.1.3 Vnitřní výnosové procento (IRR) Vnitřní výnosové procento (Internal Rate of Return) je taková výše diskontní sazby, při níž bude čistá současná hodnota (Net Present Value) toků plynoucích z investice rovna nule Výpočet vnitřního výnosového procenta projektu: n
0=∑ t =0
CFt (1 + IRR) t
n
neboli
0 = CF0 + ∑ t =1
CFt (1 + IRR) t
Relevantní u investičního projektu, u tohoto druhu projektu nelze vypočítat. 8.1.4 Doba návratnosti Doba návratnosti je počet let, které jsou potřeba k tomu, aby se nahromaděné odhadované hotovostní toky vyrovnaly počáteční investici. Výpočet doby návratnosti:
Doba návratnosti =
CF0 CFt
Doba návratnosti = 0
Výpočet doby návratnosti investice v případě, že na ni bude poskytnuta dotace u tohoto projektu je roven nule, neboť investice bude navrácena dotací.
15
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
8.1.5 Index rentability NPV / I Index rentability neboli výnosnosti je v podstatě procentem ziskovosti investice měřené čistou současnou hodnotou. Udává, kolik korun čistého diskontovaného přínosu připadá na jednu investovanou korunu. Výpočet indexu rentability:
⎡ n CFt ⎤ ⎢∑ ⎥ ( PV + CF0 ) ⎣ t =0 (1 + r ) t ⎦ = NPV / I = (−CF0 ) (−CF0 )
NPV / I = 18,69
Kladná hodnota ukazatele vypovídá o přijatelnosti projektu. Ukazatel vyjadřuje zhodnocení investice. Takto vysoké zhodnocení investice je způsobeno faktem, že investice a provozní náklady budou pokryty až 100 % dotací. Ukazatel je tedy konstruován pouze nepřímými příjmy projektu. Tyto příjmy jsou celospolečenskými přínosy. 8.2 Výpočet kriteriálních ukazatelů pro situaci bez dotace Pro porovnání zde uvádíme, jak by vypadaly ukazatele v případě, že by na projekt nebyla poskytnuta dotace. Shrnutí výsledků hotovostních toků z kapitol 5 a 7: Hotovostní tok plynoucí z investice v „investiční fázi“ je -189 210,- Kč Hotovostní tok plynoucí z investice v provozní fázi projektu je: - 1 967 895,- Kč + 4 224 024= 2 256 129,- Kč
8.2.1 Současná hodnota (PV) Současná hodnota je součet všech budoucích toků (Cash Flow) plynoucích z investice převedených na jejich současnou hodnotu. Jedná se o převod budoucí částky na cenu, kterou má pro nás tento obnos inkasovaný v budoucnu dnes. Výpočet současné hodnoty projektu:
PVt =
n
CFt
∑ (1 + r ) t =1
t
Vysvětlivky: PVt – současná hodnota (Present Value) všech hotovostních toků (Cash Flow) vyplývajících z projektu od období 1 až do období n CFt – hotovostní tok (Cash Flow) v roce t t – symbol konkrétního období n – poslední hodnocené období r – diskontní sazba
PVt = 1 687 472,72 Kč
16
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Výsledný ukazatel je vyšší než investiční výdaje čili vyšší než hotovostní toky v období nula, proto lze projekt v této situaci považovat za přijatelný. 8.2.2 Čistá současná hodnota (NPV) Čistá současná hodnota je součet současné hodnoty budoucích hotovostních toků plynoucích z investice a hotovostního toku v nultém roce čili investičních výdajů. Výpočet čisté současné hodnoty projektu: n
NPV = ∑ t =0
CFt (1 + r ) t
n
NPV = CF0 + ∑ t =1
CFt = CF0 + PV = PV − I (1 + r ) t
Vysvětlivky: NPV – čistá současná hodnota (Net Present Value) investice PV – současná hodnota (Present Value) investice I – velikost investičních výdajů v nultém období CFt – hotovostní tok (Cash Flow) v roce t r – diskontní sazba t – období (rok) od 0 do n
NPV = 1 498 262,72 Kč Jelikož je výsledná hodnota pro pětileté období vyšší než nula, lze projekt v této situaci (tzn. bez dotace) považovat za přípustný. Výsledná částka nám pak udává reálné obohacení realizátora uskutečněním tohoto projektu.
8.2.3 Vnitřní výnosové procento (IRR) Vnitřní výnosové procento (Internal Rate of Return) je taková výše diskontní sazby, při níž bude čistá současná hodnota (Net Present Value) toků plynoucích z investice rovna nule Výpočet vnitřního výnosového procenta projektu: n
0=∑ t =0
CFt (1 + IRR) t
n
neboli
0 = CF0 + ∑ t =1
CFt (1 + IRR) t
Relevantní u investičního projektu, u tohoto projektu nelze vypočítat
8.2.4 Doba návratnosti Doba návratnosti je počet let, které jsou potřeba k tomu, aby se nahromaděné odhadované hotovostní toky vyrovnaly počáteční investici. Výpočet doby návratnosti:
Doba návratnosti =
I CFt
Doba návratnosti = 0,16
17
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Jelikož je výsledná doba návratnosti nižší než je doba životnosti projektu, lze projekt v této situaci (tzn. bez dotace) považovat za přijatelný. 8.2.5 Index rentability NPV / I Index rentability neboli výnosnosti je v podstatě procentem ziskovosti investice měřené čistou současnou hodnotou. Udává, kolik korun čistého diskontovaného přínosu připadá na jednu investovanou korunu. Výpočet indexu rentability:
⎡ n CFt ⎤ ⎢∑ ⎥ ( PV + CF0 ) ⎣ t =0 (1 + r ) t ⎦ NPV / I = = (−CF0 ) (−CF0 )
NPV / I = 7,92
Kladná hodnota ukazatele vypovídá o přijatelnosti projektu v této situaci. Ukazatel vyjadřuje zhodnocení investice. 8.3 Shrnutí a vyhodnocení výsledků výpočtu kriteriálních ukazatelů Současná hodnota projektu V situaci s dotací je rovna 3 535 409,32 Kč, bez dotace je rovna 1 687 472,72 Kč. V obou situacích je výsledná hodnota vyšší než hodnota investice i než hodnota CF0, proto lze projekt považovat za přijatelný Současná hodnota sama o sobě neříká nic o efektivitě vynaložených prostředků v absolutním ani relativním vyjádření, proto není vhodná k porovnávání situací mezi sebou. K tomu je vhodná až čistá současná hodnota projektu, jejíž porovnání následuje. Čistá současná hodnota projektu V situaci s dotací je čistá současná hodnota rovna 3 535 409,32 Kč, bez dotace je rovna 1498 262,72 Kč. Projekt lze považovat za přijatelný, pokud je ukazatel větší či roven nule, což výsledky v obou situacích splňují. Při porovnávání situací by měla být zvolena ta, ve které je čistá současná hodnota projektu vyšší, tzn. v našem případě situace s dotací. Doba návratnosti V situaci s dotací je doba návratnosti rovna 0,0, bez dotace je rovna 0,16. Při vzájemném porovnávání by měl být volen ten projekt (v našem případě ta situace), kdy je hodnota doby návratnosti nižší, tzn. situace s dotací. Index rentability V situaci s dotací se index rentability rovná 18,69, bez dotace se rovná 7,92. Projekt lze považovat za přijatelný, pokud je index rentability kladný. Tuto podmínku splňuje výsledek v obou situacích (s dotací i bez dotace). Přičemž platí: čím je hodnota vyšší, tím lépe pro projekt. Bylo by tedy vhodnější realizovat projekt v situaci, kdy na něj bude poskytnuta dotace, než v situaci, kdy dotaci neobdrží.
18
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
9. Citlivostní analýza Úkolem citlivostní analýzy je zjistit hlavní proměnlivé faktory, na kterých stojí hodnocení projektu. Změny těchto faktorů ovlivňují celkové výstupy projektu a proto je důležité zjistit, jak se změny projeví na výsledných hodnotách vybraných kriteriálních ukazatelů. V našem případě budeme zkoumat vliv na kriteriální ukazatele: čistá současná hodnota (NPV) a index rentability. Zásadní proměnné: • počet absolventů projektu úspěšných na trhu práce • doba za kterou absolventi získají práci Výpočty provedeme opět pro dvě varianty, tzn. pro situaci s dotací (100 %) a pro situaci bez dotace. 9.1 Výpočet změny kriteriálních ukazatelů pro situaci s dotací 9.1.1 Proměnná „úspěšnost absolventů projektu na trhu práce“ Čistá současná hodnota NPVpřed změnou = 3 535 409,32 NPV po změně = 3 570 736,41 ∆ NPV = 35 327,09 ∆ NPV (%) = 0,99 % Zvýší-li se úspěšnost absolventů projektu, tzn. zaměstnání nalezne o 1 % více osob, zvýší se i čistá současná hodnota o 0,99 %. Index rentability NPV/I před změnou = 18,69 NPV/I po změně = 18,87 ∆ NPV/I = 0,18 ∆ NPV/I (%) = 0,96% Zvýší-li se úspěšnost absolventů projektu, tzn. zaměstnání nalezne o 1 % více osob, zvýší se index rentability o 0,96 %
9.1.2 Proměnná „doba, za kterou absolventi získají práci“ Čistá současná hodnota NPVpřed změnou = 3 535 409,32 NPV po změně = 3 534 518,33 ∆ NPV = - 890,99 ∆ NPV (%) = - 0,025 % Zvýší-li se doba, za kterou absolventi projektu získají práci o 1 %, sníží se čistá současná hodnota o 0,025 %.
19
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Index rentability NPV/I před změnou = 18,69 NPV/I po změně = 18,68 ∆ NPV/I = -0,01 ∆ NPV/I (%) = - 0,054 % Zvýší-li se doba, za kterou absolventi projektu získají práci o 1 %, sníží se index rentability o 0,054 %. Z výsledků citlivostní analýzy pro situaci s dotací lze usoudit, že citlivější na změnu je proměnná „počet absolventů projektu úspěšných na trhu práce“ než proměnná „doba za kterou absolventi získají práci“. Čili celkové přínosy projektu (nepřímé příjmy) více ovlivní 1% změna počtu osob úspěšných na trhu práce, než 1 % změna doby, za kterou si účastníci programů projektu budou schopni najít zaměstnání.
9.2 Výpočet změny kriteriálních ukazatelů pro situaci bez dotace 9.2.1 Proměnná „úspěšnost absolventů projektu na trhu práce“ Čistá současná hodnota NPVpřed změnou = 1 498 262,72 NPV po změně = 1 533 616,82 ∆ NPV = 35 354,1 ∆ NPV (%) = 2,36 % Zvýší-li se úspěšnost absolventů projektu, tzn. zaměstnání nalezne o 1 % více osob, zvýší se i čistá současná hodnota o 2,36 % Index rentability NPV/I před změnou = 7,92 NPV/I po změně = 8,11 ∆ NPV/I = 0,19 ∆ NPV/I (%) = 2,4 % Zvýší-li se úspěšnost absolventů projektu, tzn. zaměstnání nalezne o 1 % více osob, zvýší se index rentability o 2,4 %. 9.2.1 Proměnná „doba, za kterou absolventi získají práci“ Čistá současná hodnota NPVpřed změnou = 1 498 262,72 NPV po změně = 1 497 371,73 ∆ NPV = - 890,99 ∆ NPV (%) = -0,059 % Zvýší-li se doba, za kterou absolventi projektu získají práci o 1 %, sníží se čistá současná hodnota o 0,059 %.
20
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Index rentability NPV/I před změnou = 7,92 NPV/I po změně = 7,91 ∆ NPV/I = - 0,01 ∆ NPV/I (%) = - 0,126 % Zvýší-li se doba, za kterou absolventi projektu získají práci o 1 %, sníží se index rentability o 0,126 %. Z výsledků citlivostní analýzy pro situaci bez dotace lze usoudit, že citlivější na změnu je proměnná „počet absolventů projektu úspěšných na trhu práce“ než proměnná „doba za kterou absolventi získají práci“. Tedy opět platí, jako u situace, kdy je na projekt poskytnuta dotace, že celkové přínosy projektu (nepřímé příjmy) více ovlivní 1 % změna počtu osob úspěšných na trhu práce, než 1 % změna doby, za kterou si účastníci programů projektu budou schopni najít zaměstnání.
21
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
10. Rozhodnutí o přijatelnosti a financování projektu Je zřejmé, že přínosem projektu jsou zejména neocenitelné efekty. Z projektu plynou pouze nepřímé příjmy, které mají příznivý celospolečenský dopad. Mezi ně patří začlenění národnostních menšin žijících v obci Ralsko do české společnosti a osvojení si českého jazyka touto skupinou obyvatel, zvýšení kvalitativní úrovně života cílových skupin projektu, zvýšení možností kontaktů matek na rodičovské dovolené s okolním prostředím, pochopení principu hospodaření s financemi v domácnosti matkami na rodičovské dovolené i dalšími osobami z cílových skupin projektu, zlepšení soužití národnostních menšin s majoritní společností, ať už celkově či jen ve smyslu verbální komunikace a zvýšení uplatnitelnosti osob z cílových skupin projektu na trhu práce. Příznivým důsledkem realizace projektu bude pak navýšení příjmů státu z daňové povinnosti nově zaměstnaných osob a z povinných odvodů placených jejich zaměstnavateli, snížení výdajů státu na nezaměstnané osoby, navýšení příjmů obce o část daňového výnosu, která jí náleží a navýšení příjmů domácností žijících v obci Ralsko. Na základě výsledků provedených výpočtů docházíme k závěru, že projekt je přijatelný v obou situacích, tzn. v situaci, kdy na něj realizátor obdrží dotaci, i v situaci, kdy mu dotace udělena nebude, což vyplynulo z výpočtů kriteriálních ukazatelů. Je třeba říci, že v případě, kdy dotace nebude udělena, nemohou být aktivity projektu realizovány v takové míře a v takovém rozsahu, jaký je v plánu pro situaci s dotací, neboť jeho realizátor nebude mít dostatečné zdroje pro jeho finanční krytí. Proto doporučujeme podání žádosti o finanční podporu projektu a jeho následnou realizaci. S přihlédnutím k charakteru zamýšleného projektu navrhujeme jeho financování ze SROP (který může pokrýt až 100 % celkových uznatelných nákladů projektu) konkrétně z opatření 3.2 Podpora sociální integrace v regionech, neboť toto opatření mimo jiné podporuje vzdělávací a sociální programy pro zlepšení životních podmínek obyvatel obcí a regionů, programy vzdělávání vedoucí k sociální integraci, programy zaměřené na začleňování sociálně vyloučených osob, doprovod sociálně ohrožených osob, reintegrační programy pro občany po návratu z výkonu trestu, programy získávání základních sociálně profesních a společenských dovedností, programy vytváření místních partnerství a budování místních komunit, které budou náplní projektu. Po provedení Cost – benefit analýzy její zpracovatel doporučuje projekt „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“ k realizaci.
22
Cost – benefit analýza projektu „Sociální integrace vybraných skupin obyvatel v obci Ralsko“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o.
Seznam zkratek C&B - Přínos a újma (Cost and Benefit) CF - Hotovostní tok (Cash Flow) ČR - Česká republika DPČ - Dohoda o pracovní činnosti DPP - Dohoda o provedení práce I - Investice, investiční výdaj IRR - Vnitřní výnosové procento (Internal Rate of Return) MěÚ - Městský úřad NNO - Nestátní nezisková organizace NPV - Čistá současná hodnota (Net Present Value) PV - Současná hodnota (Present Value) SIP - Státní integrační program SROP - Společný regionální operační program ÚP - Úřad práce
Zdroje Studie proveditelnosti projektu „Místní centrum pro setkávání a pořádání kulturních, vzdělávacích a sociálních programů v Ralsku“, ARR – Agentura regionálního rozvoje, spol. s r.o. [online] http://www.sweb.cz/ralsko-obec/index1.htm [online] http://portal.mpsv.cz/sz/politikazamest/vyzkumnestudie
23
