Colofon. Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Jaardocument 2013

JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND

Colofon

Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Stichting Zonnehuisgroep Amstelland Groenelaan 3 Postbus 567 1180 AN Amstelveen Internetpagina: www.zhga.nl E-mailadres: [email protected] Telefoonnummer: 0900-0401441 Identificatienummer Kamer van Koophandel: 34142090 Identificatienummers NZa: Zorgkantoorregio Amstelland en de Meerlanden: • WoonZorgcentrum en verpleeghuis De Luwte • WoonZorgcentrum ’t Reijgersbosch • WoonZorgcentrum Theresia • Verpleeghuis het Zonnehuis Amstelveen • Verpleeghuis het Zonnehuis Westwijk • Verpleeghuis het Zonnehof Bovenkerk

300-640

Zorgkantoorregio Amsterdam: • WZDC Menno Simons • Amstelland Thuiszorg

300-639

Zorgkantoorregio Utrecht: • WoonZorgcentrum Gerardus Majella • WoonZorgcentrum Nieuw Avondlicht • WoonZorgcentrum Zuiderhof

300-1233

april 2014


Inhoudsopgave Voorwoord Raad van Bestuur ................................................................................................................................. 2 Voorwoord Raad van Toezicht ................................................................................................................................ 3 JAARVERSLAG .......................................................................................................................................................... 4 Uitgangspunten van de verslaggeving .................................................................................................................... 5 Profiel van de organisatie ....................................................................................................................................... 6 Missie ..................................................................................................................................................................................... 6 Visie ........................................................................................................................................................................................ 6 Algemene identificatiegegevens ............................................................................................................................................ 6 Structuur van het concern ...................................................................................................................................................... 6 Kerngegevens ......................................................................................................................................................................... 7

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ........................................................................................ 9 Bestuur en toezicht ................................................................................................................................................................ 9 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................................................... 12 Cliëntenraad ......................................................................................................................................................................... 13 Ondernemingsraad............................................................................................................................................................... 13 VAR ....................................................................................................................................................................................... 14

Beleid, inspanningen en prestaties ....................................................................................................................... 15 Meerjarenbeleid ................................................................................................................................................................... 15 Algemeen beleid................................................................................................................................................................... 17 Kwaliteitsbeleid .................................................................................................................................................................... 19 Maatschappelijke verantwoording....................................................................................................................................... 24 Financieel beleid................................................................................................................................................................... 25

JAARREKENING ...................................................................................................................................................... 29 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 ................................................................................................... 30 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013.................................................................................................... 31 Geconsolideerd kasstroomoverzicht ..................................................................................................................... 32 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.............................................................................................. 33 Toelichting op de geconsolideerde balans ............................................................................................................ 38 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening ........................................................................................ 47 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 ......................................................................................................... 53 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 ......................................................................................................... 54 Toelichting op de enkelvoudige balans ................................................................................................................. 55 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening ............................................................................................. 64 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening............................................................................................................. 69 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ......................................................................................... 70 Bijlagen bij de jaarrekening................................................................................................................................... 72 BIJLAGEN ............................................................................................................................................................... 76 Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties ..................................................................................................... 77

1


Voorwoord Raad van Bestuur Het jaardocument geeft inzicht in onze activiteiten in het afgelopen jaar en de mate waarin deze doelstellingen zijn gerealiseerd.

ken gemaakt over hoe cliënten en hun naasten gastvrijheid en kwaliteit van zorg kunnen ervaren. De resultaten staan in het boekje PRET 2.0.

Voor u ligt het jaardocument 2013 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Dit is de openbare verantwoording van Zonnehuisgroep Amstelland over de activiteiten, resultaten en toepassing van de zorgbrede governance code in 2013. Wij beschrijven hoe de organisatie zich inzet om ouderen deskundige zorg en ondersteuning te geven. Dit gebeurt door een verscheidenheid aan activiteiten die grotendeels gefinancierd worden uit collectieve middelen. Zonnehuisgroep Amstelland biedt in de gemeenten Amstelveen, De Ronde Venen, Ouder Amstel en in het Amsterdamse stadsdeel Zuid alle vormen van ouderenzorg: van hulp bij het huishouden tot intensieve verpleeghuiszorg.

De overname van Beth Shalom in Amstelveen om het faillissement van Beth Shalom af te wenden en de fusie tussen Cordaan en Beth Shalom mogelijk te maken was een groot project eind 2013. De integratie in het Zonnehuis Amstelveen is door de inzet van velen in 2014 voortvarend opgepakt. Met betrekking tot de werving van cliënten heeft ZHGA op 1 januari 2013 haar Klantcentrum Entree geopend. Eén duidelijk centraal informatiepunt voor potentiële en nieuwe cliënten. Direct vanaf het begin is dit zeer succesvol gestart als informatiepunt en in de werving van cliënten.

Zonnehuisgroep Amstelland stelde begin 2013 vast dat de toekomst door de kabinetsplannen ingrijpend zal veranderen. De verzorgingshuizen gaan verdwijnen en in de (thuis)zorg zullen enorme bezuinigingen gaan plaatsvinden. Hierop anticiperend heef Zonnehuisgroep Amstelland direct een transitieplan opgesteld voor de jaren 2013-2018 waarin haar visie op vastgoed en krimp, ook in het kader van nieuwbouw, verwoord staat. De ontwikkelingen van de nieuwbouw in Mijdrecht, Ouderkerk en Duivendrecht zijn qua capaciteit en product aangepast. De verzorgingshuizen worden omgezet naar zware zorg al dan niet gecombineerd met “zorgwoningen”.

In de diverse veranderingen door de hervorming van de langdurige zorg ziet Zonnehuisgroep Amstelland ook kansen. Eén van de nieuwe initiatieven is de ontwikkeling van Residentie De Oude Meesters waar ouderen exclusief en luxe kunnen wonen in een huurappartement. Afgestemd op alle individuele wensen én geschikt voor ouderen die (nu of later) zorg nodig hebben. De waardering van de Raad van Bestuur gaat uit naar alle medewerkers en vrijwilligers voor hun inspanningen in het belang van al die mensen die aan onze zorg zijn toevertrouwd. Cliënten, familie, verwijzers, zorgverzekeraars en overige relaties ben ik ook dit jaar weer zeer erkentelijk voor het in ons gestelde vertrouwen. De Raad van Bestuur bedankt tevens de Raad van Toezicht voor de prettige samenwerking. Ook de adviesorganen Centrale Cliëntenraad en Ondernemingsraad worden voor hun waardevolle adviezen en inzet bedankt.

In 2013 waren de effecten van de hervorming langdurige zorg al merkbaar, waardoor de organisatie te maken kreeg met minder inkomsten. Desondanks kon het boekjaar met een positief resultaat worden afgesloten. De organisatie heeft zich hierop onder andere voorbereid door in 2013 tijdelijke arbeidscontracten niet meer te verlengen. Echter in 2014 zullen reorganisaties onvermijdbaar nodig zijn. Desalniettemin heeft de organisatie in 2013 verder kunnen investeren in allerlei scholingen waaronder professionele zorg in een context van gastvrijheid. Het eigen serviceconcept PRET (Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding) was weer de rode draad. Alle medewerkers hebben een dagdeel training gehad over de PRET gedragsafspraken door hun eigen leidinggevenden. Met elkaar zijn afspra-

Een actueel overzicht van onze producten, diensten en activiteiten kunt u vinden op onze website: www.zhga.nl. Amstelveen, 14 mei 2014 Drs. M.A. Sprecher-Israëls Raad van Bestuur

2


Voorwoord Raad van Toezicht De Raad van Toezicht doet verslag van het toezicht op de strategie, het beleid en de algemene gang van zaken van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en de daarmee verbonden ondernemingen.

De Raad van Toezicht constateert dat Stichting Zonnehuisgroep Amstelland 2013, ondanks de zeer moeilijke tijden voor de sector, met een positief financieel resultaat en met goede prestaties op het gebied van kwaliteit van zorg heeft kunnen afsluiten. Zonnehuisgroep Amstelland heeft op verschillende manieren laten zien dat zij constructief de professionalisering van de ouderenzorg verstevigt. Deze ervaringen, de veranderingsbereidheid van de organisatie in de afgelopen jaren en haar visie op de toekomst zoals verwoord in het transitieplan 2013-2018 maakt dat wij met vertrouwen tegemoet zien dat Zonnehuisgroep Amstelland het krimpscenario in de ouderenzorg zal doorstaan.

we reeds vele jaren mee optrokken willen wij dan ook welkom heten binnen Zonnehuisgroep Amstelland.

Ook de overname van een deel van Beth Shalom op 1 januari 2014 is op goede wijze verlopen, waardoor de zorg voor de joodse ouderen zonder onderbreking kon doorgaan. Niet alleen in Amsterdam-Zuid (Cordaan), maar eveneens in Amstelveen. Deze goede buren, waar

Amstelveen, 14 mei 2014

Op basis van ons toezicht van het afgelopen jaar, de resultaten van de afgelopen jaren, dit jaardocument en de rapportage van de accountant kan worden vastgesteld dat Zonnehuisgroep Amstelland het als geheel goed doet en goed heeft gedaan. De medewerkers en de Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland hebben in het afgelopen jaar grote inzet getoond. De Raad van Toezicht is hen hiervoor allen bijzonder erkentelijk.

Mr. O.L. Andriesse voorzitter Raad van Toezicht

3


JAARVERSLAG

4


Uitgangspunten van de verslaggeving In het jaardocument over het boekjaar 2013 volgt Zonnehuisgroep Amstelland de Jaarverantwoording Zorginstellingen 2013 van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS)

Dit jaardocument is bedoeld om inzicht te geven in de besteding van de publieke middelen in termen van resultaat van alle activiteiten van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Zonnehuisgroep Amstelland stelt een jaarverslag op vanwege het maatschappelijk karakter van zorgstellingen ondanks het feit dat het maatschappelijk verslag niet langer verplicht is. Hiervoor zijn de Richtlijnen uit de RJ-400 gebruikt. Voor de tekstuele toelichting op het jaardocument 2013 heeft Zonnehuisgroep Amstelland gekozen voor verslaglegging op centraal niveau. Waar dit noodzakelijk is zal een specificatie naar locaties gemaakt worden. De jaarrekening 2013 voldoet aan de eisen van de WTZi inzake de Jaarverslaggeving zorginstellingen en is opgebouwd uit drie delen. Het eerste deel bevat het jaarverslag waarin het profiel van de organisatie, de governance en de beleidskeuzes worden uiteengezet. In het tweede deel wordt de jaarrekening gepresenteerd en ten slotte zijn in het derde deel de bijlagen met feitelijke gegevens opgenomen. Naast dit derde deel van het jaardocument worden ook feitelijke gegevens aangeleverd via DigiMV. Deze gegevens van DigiMV maken eveneens onderdeel uit van het jaardocument. Het volledige jaardocument inclusief de gegevens van DigiMv worden jaarlijks gedeponeerd bij het CIBG en zijn in te zien via www.jaarverslagenzorg.nl.

5


Profiel van de organisatie Zonnehuisgroep Amstelland biedt alle vormen van ouderenzorg, van thuiszorg tot intensieve verpleeghuiszorg in de gemeenten Amstelveen, Amsterdam-Zuid, De Ronde Venen en Ouder Amstel.Onze gebouwen staan midden in de woonwijken en hebben ruime eenpersoonskamers en een moderne, veilige en warme leefomgeving.

Missie

Structuur van het concern

Wij staan er om bekend dat wij ouderen op verzoek: professionele advisering, zorg en ondersteuning met toewijding en respect bieden. Zowel thuis als in onze moderne gebouwen, in een prettige leefomgeving.

Juridische structuur Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is in het bezit van alle toelatingen volgens de bepalingen uit de WTZi. De statutaire zetel is in Amstelveen gevestigd. De stichting is bestuurder van Amstelland Thuiszorg BV, en bezit 100% van de aandelen. Amstelland Thuiszorg BV draagt zorg voor de uitvoering van de werkzaamheden voor thuiszorg. Zowel op het gebied van extramurale AWBZ-zorg als ook voor de WMO. De Raad van Toezicht van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland fungeert eveneens als Raad van Toezicht van Amstelland Thuiszorg BV. Tevens participeert Stichting Zonnehuisgroep Amstelland in VOF Thuiszorg Alliantie Amsterdam, Medisch Centrum Gelderlandplein en bezit de Stichting het volledige eigendom in WKO Langerhuize BV.

Visie Onze cliënten en hun familieleden maken autonoom keuzes. Wij kunnen persoonlijke invloed in professionele zorg en ondersteuning realiseren.

Algemene identificatiegegevens De activiteiten met betrekking tot intramurale zorg van Zonnehuisgroep Amstelland zijn ondergebracht in de stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De activiteiten met betrekking tot thuiszorg zijn ondergebracht in Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV (Amstelland Thuiszorg).

Organisatiestructuur en bestuursmodel De structuur van de organisatie is opgebouwd uit een eenhoofdige Raad van Bestuur die leiding geeft aan een sector bedrijfsvoering, een sector zorg, welzijn en wonen en een bestuurssecretariaat. De organisatie kenmerkt zich door een platte organisatiestructuur met drie managementlagen: Raad van Bestuur, managers en hoofden. Toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Toezicht.

Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is op 1 januari 2001 ontstaan uit een fusie tussen verpleeghuis het Zonnehuis Amstelveen, woonzorgcentrum 't Reijgersbosch, woonzorgcentrum De Luwte en woonzorgcentrum Theresia. Aansluitend is per 1 januari 2002 een fusie met woon-, zorgen dienstencentrum Menno Simons en woon- en dienstencentrum Brahmshof tot stand gekomen. Per 1 januari 2012 is Zonnehuisgroep Amstelland gefuseerd met Stichting Zorgcentra de Ronde Venen en verder gegaan onder de naam Zonnehuisgroep Amstelland. Per 1 januari 2014 is Beth Shalom Amstelveen overgenomen en onderdeel geworden van de locatie Zonnehuis Amstelveen.

Medezeggenschapsstructuur De Raad van Bestuur is de gesprekspartner van de ondernemingsraad, waarin de locaties, de thuiszorg, het KBO en de centrale diensten zijn vertegenwoordigd. De locatiecommissies hebben de locatiemanager als gesprekspartner. Het KBO heeft met haar eigen locatiecommissie de directeur bedrijfsvoering en het hoofd KBO als gesprekspartner. De acht locaties van Zonnehuisgroep Amstelland en Amstelland Thuiszorg kennen een cliëntenraad. Elke cliëntenraad heeft een vertegenwoordiger in de Centrale Cliëntenraad, die de gesprekspartner is van de Raad van Bestuur.

Alle oorspronkelijke toelatingen in het kader van de AWBZ zijn na de vorming van Zonnehuisgroep Amstelland overgegaan naar Stichting Zonnehuisgroep Amstelland.

6


Het organogram van Zonnehuisgroep Amstelland

Raad van Toezicht

Raad van Bestuur

Ondernemingsraad

Bestuurssecretaris Klachtenbemiddeling Kwaliteit en veiligheid Communicatie Secretariaat

Cliëntenraden

Sector bedrijfsvoering

Sector zorg, welzijn en wonen

P&O Bouw en beheer Financiën I&A Roosterplanbureau Klantcentrum Entree Kenniscentrum

KBO het Zonnehuis Amstelveen het Zonnehuis Westwijk De Luwte Theresia ’t Reijgersbosch Menno Simons het Zonnehof Bovenkerk De Ronde Venen Amstelland Thuiszorg

Kerngegevens Kerngegevens productie, capaciteit, personeel en opbrengsten

2013

2012

Aantal intramurale cliënten in verslagjaar

762

787

Aantal feitelijke intramurale plaatsen op 31 december

790

790

1.206

2.088

168

60

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar AWBZ

135.479

130.200

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar WMO

36.944

48.067

Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar

146.903

156.366

Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar

131.325

131.762

1.375

1.533

757,57

810,68

Aantal extramurale cliënten (excl. dagactiviteiten) op 31 december Aantal cliënten dagactiviteiten op 31 december

Aantal personeelsleden in loondienst Aantal FTE personeelsleden in loondienst Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

65.943.430

66.750.594

Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

60.503.842

60.682.468

1.467.473

1.824.124

727.503

809.923

3.244.612

3.434.079

Waarvan niet gebudgetteerde zorgprestaties Waarvan subsidies Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

7


Kernactiviteiten en nadere typering

Werkgebieden

Alle AWBZ functies worden door Zonnehuisgroep Amstelland geleverd: • persoonlijke verzorging • verpleging • begeleiding • behandeling • verblijf op grond van de AWBZ

AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland is actief in een drietal zorgkantoorregio’s. Dit betreft de regio’s Amstelland en de Meerlanden, Utrecht en Amsterdam. Het werkgebied van de Amsterdamse locaties bevindt zich in de zorgkantoorregio van Amsterdam. De locaties in de gemeente De Ronde Venen bevinden zich in het werkgebied van de zorgkantoorregio van Utrecht. De andere locaties maken onderdeel uit van de zorgkantoorregio Amstelland en de Meerlanden.

Daarnaast levert Zonnehuisgroep Amstelland Geriatrische Revalidatiezorg ten laste van de Zorgverzekeringswet. De cliënten waaraan AWBZ-zorg wordt geleverd bevinden zich vooral in de doelgroepen met een somatische of psycho-geriatrische beperking of aandoening.

Verdeling medewerkers over de verschillende locaties en diensten (gemiddeld)

2013

2012

Aantal

FTE

Aantal

FTE

het Zonnehuis Amstelveen

218

140,78

251

148,43

‘t Reijgersbosch

110

63,03

143

74,99

Theresia

69

40,78

73

41,05

De Luwte

100

60,85

100

59,91

58

36,23

62

34,20

het Zonnehof Bovenkerk Menno Simons

53

19,35

59

22,97

het Zonnehuis Westwijk

104

68,32

99

66,74

De Ronde Venen

163

69,00

217

87,72

Amstelland Thuiszorg

291

133,32

393

169,97

KBO

46

28,85

47

29,57

Flexpool zorg

58

11,33

0

0

Centrale diensten Totaal

105

85,73

89

75,13

1.375

757,57

1.533

810,68

Amstelveen kan slechts beperkt hulp bij het huishouden worden gegeven.

WMO In de gemeente Amsterdam is via VOF Thuiszorg Alliantie Amsterdam (TAA) hulp bij het huishouden geleverd tot 1 februari 2012. Amstelland Thuiszorg levert in de gemeente Ouder Amstel vanaf 1-1-2011 middels een volledige gunning hulp bij het huishouden. Onlangs is in de gemeente De Ronde Venen de levering voor hulp bij het huishouden opnieuw gegund. In de gemeente

ANBI Al vele jaren is Stichting Zonnehuisgroep Amstelland door de Belastingdienst aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

8


Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Zonnehuisgroep Amstelland hanteert de zorgbrede governancecode.

Karin Wassenburg, juridisch beleidsmedewerker binnen ZHGA is door de Raad van Bestuur benoemd als compliance officer. De compliance officer treedt op als intern adviseur op het gebied van de toepassing en interpretatie van de bedrijfscode. Naast de compliance officer is een compliance commissie benoemd bestaande uit de compliance officer, de intern controller en bestuurssecretaris. De compliance commissie ziet met de compliance officer toe op naleving van het compliance beleid, vragen vanuit de organisatie en ontwikkelingen in de organisatie omtrent compliance. De Raad van Toezicht heeft deze benoemingen in haar vergadering van 6 december 2011 bekrachtigd.

Bestuur en toezicht Zorgbrede governancecode Zonnehuisgroep Amstelland volgt als WTZi toegelaten zorginstelling de zorgbrede governancecode. Bij de uitvoering van de zorg en diensten zijn kwaliteitsnormen van het HKZ model en het kwaliteitskader verantwoorde zorg het uitgangspunt. Jaarlijks worden deze normen intern en extern getoetst. Zonnehuisgroep Amstelland heeft conform de Zorgbrede Governancecode 2010 een Raad van Toezicht. Per 31-122012 zijn de statuten herzien en geactualiseerd op de recente governancecode. De positionering, informatievoorziening, samenstelling, benoeming en wijze van toezicht houden door de Raad van Toezicht is vastgelegd in een reglement. Dit reglement Raad van Toezicht wordt periodiek geëvalueerd en is in voor het laatst oktober 2012 geactualiseerd.

In 2006 heeft de Raad van Toezicht KPMG Accountants N.V. benoemd als externe accountant. Vanaf 2007 vervult mevrouw drs. M.W.J. van de Luur-Dorrestein RA de rol van externe accountant. In 2014 zal hierin een wisseling optreden. Elke vorm en schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel belangenverstrengeling tussen de Raad van Bestuur en de zorgorganisatie wordt vermeden. Dit is vastgelegd in het reglement van de Raad van Toezicht.

Transparantie De Raad van Bestuur legt per kwartaal verantwoording af over de realisatie van de doelstellingen, de strategie, het beleid en de daaruit voortvloeiende resultatenontwikkeling, inclusief exploitatieoverzichten, risicoanalyses en verzuimcijfers. Deze bestuursverslagen worden in de vergaderingen van de Raad van Toezicht mondeling toegelicht. De openbare verantwoording van de realisatie van de doelstellingen vindt plaats via dit openbare jaarverslag. Het enquêterecht is sinds 2006 opgenomen in de statuten van Zonnehuisgroep Amstelland. Het enquêterecht ligt bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2010 een klokkenluidersregeling.

Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur (statutair). Deze functie wordt sinds 1 januari 2002 vervuld door mevrouw M.A. Sprecher-Israëls. Als nevenfunctie heeft zij de rol van voorzitter van het bestuur van Magen David Adom Nederland. Vanuit haar functie als Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland heeft zij de volgende nevenfuncties: • Lid van de Raad van Advies van Zorgkantoor Amstelland en de Meerlanden; • lid van het bestuur van Vereniging Sigra. De Raad van Bestuur zal zonder de toestemming van de Raad van Toezicht geen betaalde of onbetaalde nevenfunctie aanvaarden of continueren als deze nevenfunctie strijdig kan zijn met de belangen van Zonnehuisgroep Amstelland.

Compliance Conform het handboek Compliance van ActiZ heeft Zonnehuisgroep Amstelland in 2012 procedures met betrekking tot compliance mededinging en inkoop en naleving ingevoerd. Er is een bedrijfscode opgesteld en ondertekend als addendum bij de arbeidsovereenkomst door betrokken functionarissen zoals MT leden en leidinggevenden van centrale diensten. Mevrouw mr.

De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform het advies van de Nederlandse vereniging van bestuurders in de zorg (NVZD) . Er is geen van te voren overeengekomen ontslagvergoeding afgesproken.

9


Raad van Toezicht De relatie tussen de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht kenmerkt zich door een basis van vertrouwen, openheid en kritisch beschouwen. De Raad van Toezicht telt ultimo 2014 zes leden en houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken in Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en de met deze stichting verbonden rechtspersonen.

•

De samenstelling van de Raad van Toezicht is evenwichtig ten aanzien van de verschillende achtergronden, deskundigheid en ervaring van de leden. De Raad van Toezicht heeft haar taken in 2013 in onafhankelijkheid kunnen uitvoeren. Situaties van belangenverstrengeling hebben zich niet voorgedaan.

-

De Raad van Toezicht was per 31 december 2013 als volgt samengesteld: • De heer mr. O.L. Andriesse (1971), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-06-2007 en voorzitter sinds 07-09-2010. Volgens rooster herkozen per 0106-2011. Hoofdfunctie: Advocaat/partner LEXSIGMA Advocaten.

•

-

-

-

•

-

-

-

•

-

De heer dr. G. Gerding (1957), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017. Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur Stichting Gemiva-SVG Groep. Nevenfuncties: Penningmeester van het bestuur van de Stichting Bestuur Wachtgelden, Huurverplichtingen en Verplichtingen ESF (boedel Sectorfonds Zorg) te Utrecht. Lid van het bestuur van PGGM Coöperatie U.A. te Zeist . Lid van de Raad van Advies van het Zorgkantoor Zuid-Holland Noord te Leiden. Lid van de Raad van Toezicht van de Marnix Academie (Stichting Protestants Christelijk Hoger Beroepsonderwijs Utrecht) te Utrecht. Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van Stichting Perspekt (keurmerk in de zorg.

-

De heer drs. E.P.J. Heijdelberg (1953) ), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017. Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur William Schrikker Groep. Nevenfunctie: Lid raad van toezicht School is Cool, vanaf 2010 www.schoolscool.nl.

De heer dr. R.W. van Olden (1959), lid van deze Raad van Toezicht sinds 1-10-2010. Volgens rooster herkiesbaar per 1-10-2014. Hoofdfunctie: Director Medical & Regulatory NL GlaxoSmithKline BV. Nevenfuncties: Adviseur Raadscommissie voor Gezondheidsonderzoek van de Gezondheidsraad. Lid dagelijks bestuur Federatie Innovatief Geneesmiddelonderzoek NL. Lid bestuur International Federation of Associations of Pharmaceutical Physicians (IFAPP). Gemeenteraadslid Gemeente De Ronde Venen.

•

De heer drs. E.J.A. Riegen (1944), benoeming als lid heeft per 1-1-2012 plaats gevonden in het kader van de fusie van Zorgcentrum De Ronde Venen (ZCDRV) met Zonnehuisgroep Amstelland. Daarvoor was hij lid en voorzitter van de RvT van ZCDRV sinds 1-1-2010. De statutaire termijn als lid van de RvT van Zonnehuisgroep Amstelland eindigde derhalve op 1-1-2014. Hoofdfunctie: directeur/eigenaar van Riegen&Co, bureau voor coaching en intervisie.

•

Mevrouw mr. M.C. Scholten (1946), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-06-2007. Volgens rooster herkozen per 01-06-2011. Hoofdfunctie: Lid Eerste Kamer. Nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht van het Diagnostisch Medisch Centrum Atal-Medial te Amsterdam.

-

10

Mevrouw drs. L.V. Jonkers-Kuiper (1946), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2009. Volgens rooster herkozen per 01-01-2013. Hoofdfunctie: Zelfstandig consultant en coach te Hoofddorp.. Nevenfuncties: Voorzitter van de Raad van Commissarissen Rabobank regio Schiphol (vanaf juli 2013). Lid van Raad van Toezicht van ZON nh in Heerhugowaard. Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van de Politieacademie. Voorzitter van de Raad van Toezicht van Netherlands School of Public and Occupational Health (NSPOH).


Kennisgebieden leden Raad van Toezicht

Financiën

Juridisch

Governance

x

x

De heer mr. O.L. Andriesse De heer dr. G. Gerding

x

De heer drs. E.P.J. Heijdelberg

x

x

Mevrouw drs. L.V. Jonkers De heer dr. R.W. van Olden

Zorg/medisch

x x

x

x

x

x

x

Vastgoed

x

Mevrouw mr. M.C. Scholten

x

Aantal vergaderingen per toezichthouder (2013: 7)

x

Periode

Aantal

De heer mr. O.L. Andriesse

01-01-2013 t/m 31-12-2013

7

De heer dr. G. Gerding

01-01-2013 t/m 31-12-2013

6

De heer drs. E.P.J. Heijdelberg

01-01-2013 t/m 31-12-2013

5

Mevrouw drs. L.V. Jonkers

01-01-2013 t/m 31-12-2013

6

De heer dr. R.W. van Olden

01-01-2013 t/m 31-12-2013

7

De heer E.J.A. Riegen

01-01-2013 t/m 11-12-2013

6

Mevrouw mr. M.C. Scholten

01-01-2013 t/m 31-12-2013

7

De Raad van Toezicht heeft in 2013 4 reguliere vergaderingen gehad. Daarnaast zijn er 2 ingelaste vergaderingen geweest over respectievelijk een voornemen tot fusie met Beth Shalom en overname van Beth Shalom in Amstelveen. Ook is er een themavergadering geweest met de managementteamleden van Zonnehuisgroep Amstelland. • Commissies De Raad van Toezicht heeft een auditcommissie bestaande uit de heer Gerding en de heer Van Olden die vanaf 1-1-2014 minimaal 4 keer per jaar bijeenkomt. De Raad van Toezicht heeft een remuneratiecommissie bestaande uit de heer Andriesse en mevrouw Scholten. De remuneratiecommissie maakt voorstellen over de remuneratie van de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht en neemt daarbij de richtlijnen van de NVZD en NVTZ als uitgangspunt.

•

Onderwerpen De Raad van Toezicht heeft in 2013 de volgende onderwerpen besproken: • Financiën In aanwezigheid van de accountant (KPMG) is de jaarrekening en managementletter 2012 besproken. De jaarrekening 2012 en begroting 2014 zijn door de Raad van Toezicht goedgekeurd. De kwartaalrapportages met exploitatie per locatie wordt elke vergadering geagendeerd. • Nieuwbouw De nieuwbouwplannen voor de locaties ’t Reijgersbosch, Theresia en Nieuw Avondlicht zijn besproken. Daarnaast is het door adviesbureau Co-

resta opgestelde rapport over de financiering van het vastgoed van ZHGA en de gevolgen van de Normatieve Huisvesting Component (NHC) daarvan besproken. De vastgoedportefeuille van ZHGA is extern geanalyseerd door bureau Coresta en in verhouding tot de sector zeer gunstig beoordeeld. De langjarige leningen voor de panden zijn geborgd via het waarborgfonds. Strategie Strategische samenwerking van Zonnehuisgroep Amstelland met andere organisaties is meerdere keren aan bod gekomen in de vergaderingen van de Raad van Toezicht. Onder andere in de extra ingelaste vergaderingen over de voorgenomen fusie cq overname van Beth Shalom in Amstelveen en de bespreking van het Beleidskader 2014 en verder. Kwaliteit In 2013 zijn in de bestuursverslagen de uitkomsten van de interne audits en externe audit HKZ, evenals de uitkomsten van de meting Normen Verantwoorden Zorg van het najaar 2012, de uitkomsten van het Cliënttevredenheidonderzoek CQ van voorjaar 2013 per locatie en de uitkomsten van en verbetermaatregelen naar aanleiding van een inspectiebezoek opgenomen.

De hiervoor genoemde onderwerpen kwamen ook aan bod in het jaarlijkse bezoek van de voorzitter van de Raad van Toezicht aan de Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad. Honorering De honorering van de Raad van Toezicht kent vier elementen:

11


•

•

•

•

Vanaf januari 2014 rapporteert de stafafdeling planning & control twee weken na afloop van iedere maand aan de Raad van Bestuur en het management over de gerealiseerde productie, personele en materiële kosten, en kapitaalslasten. Maandelijks wordt dit voorzien van tekstuele toelichting.

Honorering, regulier en incidenteel. Dit betreft het jaarbedrag op basis van de te besteden tijd en energie. Vergoeding van de werkelijke onkosten. Bij het vergoeden van werkelijk gemaakte onkosten wordt met declaraties gewerkt. Vergoeding van kwaliteit- en deskundigheidsbevorderende activiteiten. Hiertoe behoren o.a. de kosten van het lidmaatschap van de NVTZ en zo nodig inroepen van een externe deskundige. Waardering, die op andere wijze tot uiting wordt gebracht. Hier kan worden gedacht aan incidentele attenties, zoals een diner etc..

Iedere vier weken bespreekt de controller in de stuurgroep financiën de resultaten met de Raad van Bestuur en directeur bedrijfsvoering. In dit overleg worden ook de andere financiële punten besproken. Tevens wordt op basis van de ontwikkeling van het resultaat een prognose opgesteld voor het jaarresultaat. Ieder kwartaal legt de locatiemanager door middel van een kwartaalrapportage verantwoording af aan de Raad van Bestuur over de wijze waarop hij uitvoering heeft gegeven aan het vastgestelde beleid. Een vast onderdeel bij deze kwartaalbesprekingen is de financiële rapportage. De beoordeling van de locatiemanagers is gekoppeld aan de bespreking van het laatste kwartaal, waarbij de behaalde resultaten worden meegewogen in de totale beoordeling.

De honorering van de leden van de Raad van Toezicht van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland wordt vastgesteld door de Raad van Toezicht. De adviesregeling van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg (NVTZ) is grondslag voor het remuneratiebeleid. De honorering van de leden van de Raad van Toezicht van Zonnehuisgroep Amstelland als maatschappelijke onderneming dient maatschappelijk passend te zijn en in overeenstemming met de zwaarte en complexiteit van de taak en verantwoordelijkheden.

Het opstellen van dit jaardocument is het sluitstuk van de planning- en controlcyclus. Dit jaardocument wordt conform het gestelde in de statuten door een externe accountant gecontroleerd. De accountant maakt een rapport van haar bevindingen voor de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht. Dit rapport wordt in de vergadering van de Raad van Toezicht in het bijzijn van de accountant besproken.

In 2006 heeft de Raad van Toezicht gekozen voor een jaarlijkse remuneratieregeling binnen de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders van Zorginstellingen (NVTZ). De honorering van leden van de Raad van Toezicht in 2013 bedroeg bruto € 7.000. De voorzitter krijgt daarbij een toeslag van 50%. In 2013 is door een beleidswijziging met betrekking tot de btwheffing over de vergoedingen van Raad van Toezicht leden en de ingang van de Wet Normering Topinkomens de bezoldigingsregeling aangepast. De reeds bestaande regeling is voortgezet waardoor de leden de bezoldiging plus de btw heffing ontvangen.

Risicomanagement De Raad van Bestuur is zich bewust van en stuurt actief op de risico’s die van invloed zijn op de realisatie van (strategische) doelstellingen. Hiertoe worden periodiek de risico’s geïnventariseerd, gewogen en van risicomitigerende maatregelen voorzien. Er wordt gebruik gemaakt van een integraal risicomanagementsysteem gebaseerd op het COSO-model. Dit model geeft een referentiekader voor beheersing en verbetering van het interne controle- en beheersingssysteem. Met de goedkeuring van de begroting worden de belangrijkste risico’s ook met de Raad van Toezicht besproken.

Bedrijfsvoering Planning- en controlcyclus Met het opstellen van de kaderbrief in de zomerperiode aan de hand van het beleidskader voor het nieuwe jaar vangt de jaarlijkse planning- en controlcyclus aan. Vanuit het principe van ‘integraal management’ worden onder verantwoordelijkheid van de managers de deelbegrotingen opgesteld. Vervolgens worden deze deelbegrotingen geconsolideerd en waar nodig worden aanwijzingen gegeven om de totale begroting sluitend te maken. In december wordt de begroting door de Raad van Toezicht goedgekeurd.

Vertrouwen is binnen Zonnehuisgroep Amstelland een belangrijk gegeven. Desondanks kan het voorkomen dat dit vertrouwen beschaamd wordt. Om frauduleus handelen te voorkomen zijn tal van preventieve interne controle maatregelen genomen, waaronder een heldere bevoegdhedenstructuur en controle technische functiescheidingen. De Raad van Bestuur vindt fraude onacceptabel. Een vermoeden van fraude dient direct gemeld te worden aan de Raad

12


gezamenlijk één locatiemanager en één cliëntenraad. De huurders van aanleunwoningen De Kom hebben een huurderscommissie die overlegt met de manager Bouw en Beheer van ZHGA.

van Bestuur. In het verslagjaar zijn geen gevallen van fraude gesignaleerd.

Cliëntenraad Zonnehuisgroep Amstelland heeft per locatie een cliëntenraad. Ook Amstelland Thuiszorg kent een cliëntenraad. Aangezien medezeggenschap binnen ZHGA de zeggenschap volgt en Zonnehuis Westwijk en Zonnehof Bovenkerk gezamenlijk één manager hebben, hebben zij gezamenlijk één cliëntenraad. De drie locaties van Zorgcentra De Ronde Venen hebben eveneens

Het stichtingsbrede beleid wordt besproken met en geadviseerd door de Centrale Cliëntenraad. De CCR heeft minimaal vier overlegvergaderingen per jaar met de Raad van Bestuur en vier zelfstandige vergaderingen. Leden van de CCR nemen ook deel aan regionale vergaderingen van het LOC en zorgkantoor.

Samenstelling Centrale Cliëntenraad (per 31 december 2013) Theresia, voorzitter

Mw. dr. A.C.J.M. de Pont


Dhr. M. Knijff

het Zonnehuis Westwijk /Zonnehof Bovenkerk

Dhr. J.A. van der Meer

‘t Reijgersbosch

vacature

Menno Simons

Mw. G. Drenthe

De Ronde Venen

Dhr. C. Vulperhorst


vacature

De Luwte

Dhr. K. Scheffer

Ondernemingsraad

ring, manager P&O en manager bouw en beheer. De ondernemingsraad vergadert zes keer per jaar met de Raad van Bestuur en zes keer per jaar zelfstandig. Daarnaast volgt de OR jaarlijks een driedaagse scholing van een externe adviseur, waarbij ook de Raad van Bestuur en de manager P&O een dagdeel aanschuiven.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2005 een gezamenlijke ondernemingsraad en negen locatiecommissies. Ook zijn er een financiële commissie, P&O commissie en commissie bouw die respectievelijk periodiek overleg hebben met de directeur bedrijfsvoeSamenstelling ondernemingsraad (per 31 december 2013) Kennis en Behandelcentrum Ouderen

Lonneke Visser (voorzitter)

De Luwte

Petra van Leeuwen (secretaris) Ellen Wesendorp Vacature


de

Centrale diensten

Louis van Veen (2 secretaris)


Marco de Groot

t Reijgersbosch

Frans Gort Tamara Bos Jacqueline Breedveld

De Ronde Venen Menno Simons

Sila Jibodh

Zonnehof Bovenkerk

Corrie Kreymborg

Theresia

Jacqueline Buur Hank van Essen Gerrit Horsman (vice voorzitter)

Amstelland Thuiszorg BV

Nel Zaal Vacature

Leerlingen

Frederik Bicker Caarten

13


VAR

gevolgd. De VAR kan gevraagd en ongevraagd advies uitbrengen over zorginhoudelijke onderwerpen en professionalisering van de zorg. Het project Excellente zorg en deelname aan werkgroepen is een vast agendapunt van de VAR.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2011 een Verpleegkundige/Verzorgende Advies Raad. De VAR overlegt twee keer per jaar met de Raad van Bestuur en manager P&O. Daarnaast heeft de VAR een trainingsdag Samenstelling VAR (per 31 december 2013)

Suzanne de Kuijer (voorzitter) Marianne Roskamp

Menno Simons De Luwte

Vacature Peter van Kempen Isabel Valente

het Zonnehuis Amstelveen het Zonnehuis Westwijk

Mine van der Schouw

t Reijgersbosch

Vacature

Zonnehof Bovenkerk

Vacature

De Ronde Venen

Madelon Vermeulen

Theresia

Aukje Merkus

Amstelland Thuiszorg BV

Hank van Essen

KBO

Monique la Rondelle

14


Beleid, inspanningen en prestaties Zonnehuisgroep Amstelland biedt ouderen deskundige zorg en ondersteuning.

Meerjarenbeleid

krimpen. Dit willen we compenseren door groei extramuraal door onder meer in zorgwoningen thuiszorg te bieden. Ook is eind 2013 een businesscase Amstelland Thuiszorg gemaakt. Eén van de doelen is specialistische wijkverpleging meer te benadrukken door o.a. de samenwerking met intramurale zorg beter te benutten. 1 november zijn de specialistische wijkverpleegkundigen gestart. Met Ziekenhuis Amstelland zijn hierover samenwerkingsafspraken gemaakt. Desalniettemin is door o.a. toenemende concurrentie het totaal aantal nieuwe thuiszorgcliënten in 2013 iets gedaald. In Amstelveen is juist een sterke toename waarneembaar. Zonnehuisgroep Amstelland zoekt niet actief naar groei via een fusiepartner. De organisatie kent en neemt wel haar maatschappelijke verantwoordelijkheid en weegt bij verzoeken tot fusie de risico’s en mogelijkheden tot groei af. Zo is faillissement van Beth Shalom afgewend door de locatie in Amstelveen over te nemen.

De meerjarige doelen van ZHGA zijn gericht op de toekomstbestendigheid van de organisatie: 1.

2. 3. 4. 5.

Een volledig en kwalitatief sterk en onderscheidend (PRET) aanbod van ouderenzorg in haar werkgebied, zowel intramuraal als extramuraal; Een kwantitatief en kwalitatief goede personeelsformatie; Een gezonde financiële positie; Een combinatie van publieke en private financiering; Innovatief vermogen om flexibel en snel te kunnen anticiperen op resp. te kunnen omgaan met veranderingen in zorgvragen.

Het realiseren van deze doelen en de resultaten uit 2013 per doel.

• Nieuwbouw. Als gevolg van het regeerakkoord verschuift het aanbod van Zonnehuisgroep Amstelland de komende jaren gefaseerd verder naar zware zorg met behandeling. Echter, ook ouderen met lichtere zorgvragen (ZZP 1 t/m 4) blijven tot onze doelgroep behoren. Het feit dat men langer thuis blijft wonen betekent niet dat de behoefte aan een beschutte en veilige woonomgeving verdwijnt. Op grond van demografische ontwikkelingen weten we dat deze groep ouderen de komende 25 jaar juist zal groeien. Zonnehuisgroep Amstelland investeert daarom in nieuwbouw voor deze doelgroep. Naast intramurale locaties (ver)bouwen wij appartementen in een beschutte woonomgeving waar deze groep 24 uur thuiszorg kan krijgen en gebruik kan maken van faciliteiten zoals alarmering, een restaurant, activiteiten, kapper en pedicure. In Mijdrecht wordt in 2014 Nieuw Avondlicht gesloopt en als Zonnehof Mijdrecht opnieuw gebouwd met 48 plaatsen dementiezorg en zestien zorgwoningen. In Duivendrecht zal ZHGA op het Zonnehofterrein, dat tegenover ‘t Reijgersbosch ligt, een nieuwe kleinschalige locatie bouwen voor 36 plaatsen dementiezorg met 38 zorgwoningen. Naar verwachting kan de bouw in 2015 starten. Begin 2015 zal achter het huidige Theresia een nieuwe locatie gebouwd worden voor 48 plaatsen dementiezorg en een vijftigtal zorgwoningen. Medio 2014 wordt Residentie de Oude Meesters in gebruik genomen. Deze nieuwe woontoren met 47

Ad 1. Volledig en kwalitatief aanbod van ouderenzorg ZHGA biedt een volledig aanbod van ouderenzorg in haar werkgebied. Ondanks alle hervormingen blijft de organisatie streven naar het behoud hiervan door: • Te anticiperen op veranderingen van zorgvraag en interne samenwerking. Zonnehuisgroep Amstelland kan ervoor zorgen dat cliënten snel de best passende zorg op de juiste plek krijgen. De organisatie heeft een jarenlange ervaring met alle vormen van intramurale en extramurale ouderenzorg. De nadruk ligt in het aanbod al jaren op zorg met verblijf met behandeling en de reeds bestaande nieuwbouwplannen voor de verouderde verzorgingshuizen spelen hier op in. De organisatie kan hierdoor de risico’s als gevolg van de kabinetsplannen om zorg met verblijf zonder behandeling niet meer te financieren spreiden over locaties. De centralisering van het proces van oriëntatie, intake, opname en administratie heeft daar sinds de komst van Klantcentrum Entree per 1 januari 2013 aan bijgedragen. • Krimp intramuraal, groei extramuraal en door natuurlijke groei. Door de afschaffing van de Zorgzwaartepakketten 1 t/m 3 en halvering van Zorgzwaartepakket 4 zal de organisatie de komende jaren naar schatting 20% intramuraal

15


interne bureau berekent en onderzoekt de aan de zorgzwaarte en bezetting gerelateerde formatie behoefte. Daarnaast spelen ze een rol bij onderstaande maatregelen: Flexibiliteit van formatie: de flexibele schil wordt verruimd van 5 naar 10%. Verschuivingen van medewerkers (al of niet tijdelijk) over de locaties en de flexpool als gevolg van bijvoorbeeld de nieuwbouwplannen en krimp. Locaties met vacatureruimte vullen deze in met medewerkers van andere locaties. Geen inhuur derden. Extra inspanningen om het opleidingsniveau te verhogen passend bij de zorgvraag. De flexibele schil van 10% wordt nog niet op alle locaties gehaald. Dit hangt af van de behoefte aan flexibiliteit. Bij kleinschalig wonen zijn bijvoorbeeld bewoners zeer gebaat bij vast personeel. De inhuur van derden is in 2013 fors toegenomen, omdat vacatures van niveau 3 en hoger, ondanks de toenemende werkeloosheid, juist moeilijker bleken te vervullen. Verzorgenden houden veel meer dan voorheen vast aan een vast contract en nieuwe medewerkers kozen nogal eens op het laatste moment voor een functie elders. Ook de stijging van met name het langdurend ziekteverzuim leidde in 2013 tot meer inhuur van derden.

ruime appartementen zullen wij particulier verhuren. Bewoners kunnen gebruik maken van 24 uurs zorg, een gastvrouw, een sociëteit, fitness. • Familieparticipatie en inzet van vrijwilligers. Op grond van het regeerakkoord verwacht Zonnehuisgroep Amstelland dat we meer dan voorheen naar samenwerking met naasten overgaan om te zorgen voor zorg en diensten die voor cliënten als ‘volledig’ voelen. De organisatie zal daarom verder gaan met het stimuleren van familieparticipatie en inzet van vrijwilligers. Zonnehuisgroep Amstelland verplicht familie niet, maar benadrukt dat familie van alles mag en kan. Het aanbod van vrijwilligers is het afgelopen jaar gestegen. Ook verwachten we een toename van vrijwilligers via zogenaamde burgerinitiatief activiteiten. • PRET. De kernwaarden Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding komen tot uiting in alle zorg en diensten van ZHGA. Sinds 2005 is het serviceconcept PRET het bindend element (naar binnen) en het onderscheidend element (naar buiten) van ZHGA. PRET draagt al jaren bij aan een kwalitatief en gastvrij aanbod van zorg en dienstverlening én goed opgeleide en gemotiveerde medewerkers. De waarden van PRET zijn verankerd in gedragsafspraken. PRET staat centraal in de communicatie van medewerkers naar cliënten en tussen medewerkers en vrijwilligers onderling. In 2013 kregen alle medewerkers op locatie door de eigen leidinggevenden een training met accent op bejegening en pro-activiteit. In 2014 wordt gewerkt aan het borgen van de communicatie naar bewoners via training on the job en coaching door leidinggevenden. De afgelopen jaren is de P van PRET ook versterkt via het programma excellente zorg.

• Goed werkgeverschap. Via diverse PRET activiteiten, zoals onder meer het jaarlijkse Personeelsevent in de zomer en de kerst/nieuwjaarsbijeenkomsten in de winter, probeert ZHGA haar waardering aan medewerkers te uiten, en hun betrokkenheid bij de organisatie te versterken. Daarnaast worden diverse verzuiminstrumenten ingezet. Het verzuim is echter in 2013 voor het eerst sinds jaren boven de 5% gekomen. Via een vast Sociaal Medisch Overleg per locatie, presentaties over de verantwoordelijkheid van de medewerkers wordt voor 2014 getracht het streefcijfer van 4,5% te halen.

Ad. 2 Kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie

• Investeren in opleidingen. In de toekomst groeit de behoefte aan hoger opgeleiden in de zorg en vermindert de behoefte aan facilitaire medewerkers en medewerkers niveau 1 en 2. De afgelopen jaren is onder meer via deelname aan het programma Excellente Zorg en een strategisch opleidingsbeleid geïnvesteerd in het opleiden van eigen medewerkers. Samen met het Nova College is er sinds 2012 een eigen huisopleiding beroepsbegeleidende leerweg (BBL) voor verzorgenden niveau 2 en 3 en EVV. In samenwerking met het Nova College en de hoge school In Holland worden de mogelijkheden tot verder opleiden tot niveau 4,5 en 6 onderzocht. Een lectoraat kan daarbij een aantrekkende werking hebben. Begin 2014 was er een werkconferentie over het realiseren van een lectoraat. Ook heeft de organisatie relatief veel stageplaatsen en leerafdelingen voor leerlingen niveau 3, 4 en HBO V (be-

Een kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie is de belangrijkste voorwaarde voor continuïteit van kwalitatief verantwoorde zorg. Zonnehuisgroep Amstelland blijft de komende jaren hieraan werken door: • Versterken van flexibiliteit en mobiliteit. De kabinetsbezuinigingen betekenen voor de organisatie dat de capaciteit intramuraal vermindert en tegelijkertijd de zorgzwaarte van cliënten toeneemt. Daarnaast ontstaan steeds meer schommelingen in de bezetting en productie (inkomsten). Daarom zal de komende tijd de formatie integraal verminderen en gaan schommelen, aansluitend bij de inkomsten. Het aantal banen zal verminderen en flexibeler ingezet worden. Medio 2013 is daartoe een centraal Transferbureau gestart. Dit

16


Ad. 3. Een gezonde financiële positie

informele- en formele zorg. Daar waar familie niet in staat is dit zelf te doen of deels te doen, zal men een beroep gaan doen op ons. Private zorg zal zich straks zichtbaar onderscheiden van het reguliere aanbod. ZHGA houdt de ontwikkelingen nauwlettend in de gaten en zal de komende jaren arrangementen van particuliere zorg (zie onder meer Residentie de Oude Meesters bij paragraaf over nieuwbouw) gaan ontwikkelen naast het reguliere aanbod.

ZHGA heeft de afgelopen jaren flink geïnvesteerd in een financieel gezonde toekomst. De organisatie continueert dit via de volgende doelstellingen:

Ad.5 Innovatief vermogen om te kunnen anticiperen op ontwikkelingen

• De exploitatie van de locaties is gezond. De meeste locaties hebben 2013 met een positief resultaat afgesloten. De locaties voor wie dat niet geldt, hebben in 2014 een reorganisatie om dit in 2014 wel mogelijk te maken.

De afgelopen jaren heeft ZHGA voor haar toekomst geïnvesteerd in diverse innovatieve programma’s. Door toepassing van de veranderingsmethodiek projectmatig creëren zijn vele projecten en programma’s zeer gestructureerd tot implementatie gebracht. Door de hervorming langdurige zorg heeft innovatie een andere richting en accent gekregen. Selectiever en meer gefocust zullen we blijven innoveren op:

roeps opleidende leerweg (BOL)). Voor de eigen medewerkers is er een ruim (bij)scholingsaanbod en een eigen skills-lab. Jaarlijkse herhalingsopleidingen voor onder andere voorbehouden handelingen en BHV (bedrijfshulpverlening) worden centraal georganiseerd en meegewogen in de jaarlijkse beoordeling.

• Vastgoedportefeuille op orde. De vastgoedportefeuille is in 2013 extern geanalyseerd door adviesbureau Coresta en door hen als zeer gunstig beoordeeld. De krimp in de ouderenzorg leidt er echter toe dat banken rekening houden met faillissementen van zorginstellingen. Zij bereiden zich daar op voor door andere criteria te gaan stellen aan o.a. eigen vermogen en vastgoedbalansen. Dit betekent dat Zonnehuisgroep Amstelland de vastgoedportefeuille in 2014 mogelijk gaat herzien.

• Zorginnovatie, anticiperen op veranderende zorgvragen en regelgeving. Zonnehuisgroep Amstelland participeert in diverse netwerken om veranderingen in zorgvragen, zorginnovatie, beroepsnormen, richtlijnen en wet –en regelgeving tijdig te signaleren en toe te passen in de eigen situatie. De behandelaars, beleidsadviseurs en managers spelen hierin, ieder met hun specifieke deskundigheid, de voortrekkersrol. Dit geldt ook voor verzorgenden die participeren in de VAR en verbetergroepen excellente zorg. De afgelopen jaren is geïnvesteerd in o.a. ketenzorg dementie, palliatief en geriatrische revalidatie zorg.

• Strakke sturing aan de hand van actuele(re)managementinformatie/maandrapportages. De organisatie stuurt aan de hand van maandrapportage op de exploitatie van locaties.

• ICT. ICT innovaties worden door de overheid ondanks de kosten die het nu met zich meebrengt gezien als het middel tot efficiëntere zorg voor de toekomst. Met name voor de thuiszorg zal de efficiëntie verder verbeterd moet worden terwijl de administratieve druk verminderd moet worden. Dit zal mede mogelijk gemaakt worden door betere ICT ondersteuningsprocessen onder meer voor de registratie. Daarnaast willen wij via portalen de digitale communicatie verbeteren. Ook wordt vanaf het najaar van 2014 de gebruikersvriendelijkere web versie van het Elektronisch Cliëntdossier (ECD) ingevoerd.

• Flexibiliteit en mobiliteit van personeel. De organisatie verwacht dat een inzet van 10% flexibel personeel via een eigen flexpool nodig is om in de schommelende (bed)bezetting in te spelen. • Eigen vermogen. Het eigen vermogen van de organisatie heeft de afgelopen jaren kunnen groeien naar een eigen vermogen van 26% ten opzichte van de totale opbrengsten. Dit werd mogelijk door incidentele baten, verkoop van grond en gezonde exploitaties van bijna alle locaties.

Algemeen beleid

Ad. 4. Publieke en private financiering Op grond van het regeerakkoord verwacht Zonnehuisgroep Amstelland dat in de toekomst onderdelen van producten en diensten uit het publieke gefinancierde pakket verdwijnen. De organisatie verwacht dat mede daardoor de vraag naar private zorg gaat stijgen. Dit geldt ook voor het domein van de tussenvormen van

Beleidscyclus Het beleidskader wordt ieder jaar opgesteld en vastgesteld in de zomer. De plannen uit het beleidskader worden verwerkt in de begroting en jaarplannen per locatie en organisatieonderdelen. De managers rapporteren per kwartaal aan de Raad van Bestuur. Het managementteam

17


regelmatig tekort. Zonnehuisgroep Amstelland werkt aan haar reputatie door continue verspreiding van berichten over evenementen, activiteiten en verbetertrajecten.

heeft gemiddeld vier keer per jaar beleidsdagen waar actuele overheidsontwikkelingen en de meerjarenprogramma’s worden besproken. Leidinggevenden, stafmedewerkers en coördinerend eerst verantwoordelijk verzorgenden (Co-EVV) worden via een jaarlijkse beleidsdag in het najaar bij het beleidskader betrokken. Daarnaast worden medewerkers het hele jaar geïnformeerd over centrale en lokale managementbesluiten via het intranet en nieuwsbrieven per locatie.

Cliënten, hun familie, vrijwilligers en onze eigen medewerkers informeren we over de evenementen en kwaliteitsverbeteringen via: bewonersbladen van en kabelkranten op de locatie, intranet, het magazine Attent (van Amstelland Thuiszorg), het bouwblad Uitzicht en het kwartaalmagazine Inzorg voor medewerkers en relaties. Voor het beter bereiken van doelgroepen via social media is in 2013 een kleine deeltijd formatie webredactie gekomen. In 2014 gaan we via strategieën per doelgroep digitale media nog beter benutten.

2013 was een jaar waarin de ouderenzorg aan de vooravond stond van een enorm krimpscenario. Zonnehuisgroep Amstelland had zich daar de afgelopen jaren al voorbereid door de klemtoon te leggen op de zware zorg met behandeling en thuiszorg, alsmede door investeringen in nieuwbouw en opleidingen. De enkele jaren geleden ingezette samenwerking met (welzijns)organisaties met betrekking tot het creëren van een civil society past hier ook in. Toch merkte de organisatie al in 2013 dat wachtlijsten daalden. Bewoners zagen de eigen bijdrage fors stijgen en bleven langer thuis wonen. Meer dan voorheen is een voorwaarde voor continuïteit van zorg en werk dat de samenwerking tussen locaties en de centrale diensten en de samenwerking met familie, vrijwilligers, mantelzorgers en ketenpartners (inclusief organisaties van informele netwerken/zorg) zal toenemen.

Met betrekking tot de werving van cliënten heeft ZHGA in 2013 haar Klantcentrum Entree geopend. Eén duidelijk centraal informatiepunt voor potentiële en nieuwe cliënten. De klantadviseurs zijn getraind in klantvriendelijkheid en kunnen door kennis over alle locaties de cliënt snel en goed informeren om een keuze te maken. Per locatie is een verkorte informatiekaart gemaakt. Voor de naamsbekendheid en reputatie heeft Amstelland Thuiszorg begin 2013 meegedaan aan de tv serie Goud in de stad van AT5. Via het CQ onderzoek is door een extra vraag gemeten hoe bewoners en familie met de locatie van Zonnehuisgroep Amstelland in contact was gekomen. Daaruit bleek dat niet één kanaal in het bijzonder naar voren kwam. De tevredenheid van cliënten en familie over o.a. communicatie en informatie is in mei 2013 gemeten via een CQ meting. Bij contactpersonen scoorden ervaren bejegening en informatie met respectievelijk 3,03 en 3,41 beter dan de vorige meting en op het landelijk gemiddelde. Bij bewoners (somatiek) scoorden ervaren bejegening en informatie met 3,34 en 3,48 ook beter dan de vorige meting en op het landelijk gemiddelde. Op het gebied van informatie over de zorg, activiteitenaanbod en maaltijden zouden we nog meer kunnen doen om de cliënttevredenheid te vergroten.

Communicatie In onze zorgorganisatie vindt de meeste communicatie individueel plaats in het contact tussen cliënt/ familie en zorgverlener. Digitale en schriftelijke communicatiemiddelen zoals website, intranet, brochures, posters, magazines en procedures zijn hulpmiddelen en aanvullingen op dit persoonlijke contact. Het communicatiebeleid is gericht op (a) de werving van cliënten, medewerkers, vrijwilligers en relaties en (b) tevreden cliënten, medewerkers, vrijwilligers en relaties. Diverse communicatie instrumenten worden cyclisch ingezet: • aanwezigheid op open dagen en banenmarkten; • continue verspreiding van nieuwsberichten aan de pers, op de website en social mediakanalen facebook, twitter, youtube en linkedin; • eerste stakeholders onderzoek; • het onderhouden van relaties met verwijzers (t.b.v. werving cliënten) en scholen en arbeidsbureau (t.b.v. werving van medewerkers).

Via de voor alle medewerkers verplichte PRET 2.0 trainingen investeerden we in 2013 in een bejegening die meer aansluit bij de PRET waarden. Voor de werving van medewerkers heeft Zonnehuisgroep Amstelland: Een werving en behoudpremie; Zichtbare aanwezigheid op open dagen/ markten van scholen en arbeidsbureaus; Vacatures op website en relevante websites. Medewerkers informeren we over gebeurtenissen en regelingen via werkoverleg, magazine Inzorg en intranet.

De media en politiek besteden relatief veel aandacht aan incidenten in de zorg. Ze doen daarmee volgens ons alle mensen die hard en met veel plezier werken in de zorg

18


omdat de normen verankerd zijn in de organisatie en aansluiten bij de normen van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ).

Voor het beter overbrengen van de inhoud van kwaliteitsdocumenten is begin 2013 een jaarkalender kwaliteit geïntroduceerd. Elke maand verschijnt over een thema een flyer met de belangrijkste punten en verwijzingen naar de betreffende procedures op intranet.

Veiligheid is een belangrijk onderdeel van het kwaliteitssysteem. ZHGA besteedt al jaren specifieke aandacht aan veiligheid van cliënten en medewerkers, via een aparte stuurgroep veiligheid, symposia en thema-edities van de magazines. ZHGA streeft ernaar de in 2013 bovengemiddelde scores op ervaren veiligheid van bewoners op de CQ index minimaal te handhaven.

Informatiemanagement en automatisering De stuurgroep Informatiemanagement en automatisering, waarin onder andere de Raad van Bestuur in vertegenwoordigd is, houdt zich bezig met het aansturen en ontwikkelen van het ICT beleid. De bevindingen van de stuurgroep worden vertaald naar concrete beleidsstukken ter besluitvorming en vervolgens uitgezet in projecten.

Zonnehuisgroep Amstelland biedt medewerkers op verschillende manieren voorwaarden om kwaliteit van zorg te kunnen realiseren: • Er is een geborgd systeem van ECD (elektronisch cliëntdossier) en zorgplanbesprekingen (inclusief risicosignalering verantwoorde zorg per cliënt en opvolgingsacties); • Het kwaliteitshandboek is digitaal toegankelijk en actueel via intranet applicatie sharepoint; • Medewerkers zijn aantoonbaar bevoegd en bekwaam(zie paragraaf over scholing). Zij volgen minimaal een keer per jaar scholingen in voorbehouden handelingen en kwaliteitsscholingen zoals omgaan met dementie, familieparticipatie etc.; • Via participatie in het landelijke programma Excellente Zorg werken medewerkers in de praktijk aan kwaliteitsverbeteringen in de zorg. Jaarlijks presenteren medewerkers hun verbeterresultaten aan collega’s van andere locaties via PRET voorjaarsworkshops; • Implementatie en borging van afspraken en beleid vindt plaats via periodiek werkoverleg, training on the job en kwartaalrapportages door leidinggevenden en managers; • Een geborgd systeem van minstens vier stichtingsbrede interne audits per jaar op alle locaties door een ervaren en geschoold intern auditteam meet de uitvoering van procedures in de praktijk. Op grond van de audits worden door de locaties verbeterplannen gemaakt en uitgevoerd. Deze worden besproken in de kwartaalrapportages met de Raad van Bestuur en gemeten in follow up audits. Vanaf 2014 gaat het team ook onaangekondigde audits uitvoeren. De hygiëne audits naar de HACCP worden door externe organisatie HCN al jaren onaangekondigd uitgevoerd. De commissie hygiëne gaat in 2014 starten met aangekondigde audits infectiepreventie.

ICT projecten in 2013 • Vervangen van kritieke onderdelen van de infrastructuur en hardware; • Implementeren en uitbreiden beveiligde informatie overdracht naar ketenpartners (bijvoorbeeld beveiligde emailuitwisseling en uitbreiden via POINT); • De oplevering van Zorgmonitor intramuraal, de Business Intelligence Tool; • Het voorbereiden van het medewerkersdeel van het zorgportaal “Mijn ZHGA”; • Implementeren applicatie cliënt planning ten behoeve van de thuiszorg; • Uitrollen en vernieuwen draadloze infrastructuur (Wi-Fi) op enkele locaties; • Integreren ICT en telecom faciliteiten Beth Shalom. Zonnehuisgroep Amstelland stuurt op continuïteit en stabiliteit van de kwaliteit van de zorg door optimalisatie van de kwaliteit van de onderliggende informatievoorziening. De doelstelling is het borgen en continue verbeteren van de beschikbaarheid, performance en continuïteit van de informatievoorziening, waarbij betrouwbaarheid, integriteit en controleerbaarheid kernbegrippen zijn. Dit is in 2013 verder uitgewerkt via het implementeren van de laatste procedures, protocollen en processen rond de continuïteit en stabiliteit van de informatievoorziening. Hierbij is rekening gehouden met de laatste aanvullingen binnen de NEN normeringen en de Wet Bescherming Persoonsgegevens.

Kwaliteitsbeleid Het kwaliteitssysteem HKZ is sinds 2007 voor ZHGA een belangrijk hulpmiddel om de kwaliteit van zorg te borgen. In november 2013 heeft de organisatie voor de derde keer op rij met complimenten van de auditor een driejarig HKZ certificaat gekregen voor alle organisatieonderdelen. ZHGA heeft wederom voor HKZ gekozen,

Specifieke multidisciplinaire en stichtingsbrede projectgroepen (tijdelijk) en commissies (continu) werken binnen Zonnehuisgroep Amstelland onder leiding van een managementteamlid aan verbetering van kwaliteit via het opstellen,

19


•

evalueren en bijstellen van beleid en procedures. De managementteamleden die voorzitter zijn van deze projectgroepen of commissies rapporteren over de voortgang van de doelstellingen in hun kwartaalrapportages aan de Raad van Bestuur en de managementteamvergaderingen. De organisatie kent de volgende stuurgroepen en commissies: Stuurgroep Financiën Stuurgroep Informatiemanagement en Automatisering (I&A) Stuurgroep Bouw Stuurgroep ketenzorg (intern) Stuurgroep veiligheid Stuurgroep PRET Stuurgroep Excellente Zorg Stuurgroep Expertisecentrum Management Developmentcommissie ECD commissie Centrale MIC commissie Hygiënecommissie Commissie wet zorg en dwang Incontinentiecommissie Ethiek commissie Commissie Medicatie Compliance commissie Materialen advies commissie Commissie probleemgedrag Commissie ergocoaches

• •

•

•

•

Daarnaast hebben in 2013 stichtingsbrede projectgroepen gewerkt aan de ontwikkeling van beleid en uitvoering met betrekking tot: Activiteiten en dagbesteding Mentaal welbevinden Integratie Beth Shalom Amstelveen Particuliere zorg.

•

•

Ervaren kwaliteit Zonnehuisgroep Amstelland streeft ernaar dat cliënten en medewerkers kwaliteit van zorg ervaren. Dit wordt via verschillende instrumenten gemeten: • De ervaren kwaliteit van cliënten is intramuraal in april-mei 2013 voor het laatst gemeten via het landelijke cliënttevredenheidsinstrument CQ index (uitvoering door onderzoeksbureau ZorgDNA). • Elke cliënt heeft een eigen dossier met een zorgplan dat minimaal 2 keer per jaar met de cliënt en/ of diens vertegenwoordiger en indien van toepassing, met een multidisciplinair zorg en behandelteam word geëvalueerd.

In elke lokale cliëntenraad en de centrale cliëntenraad wordt vrijwel elke vergadering gesproken over de ervaringen van cliënten. Een aantal cliëntenraden doet zelf kleine tevredenheidsonderzoeken. Alle locaties organiseren minimaal een keer per jaar een familieavond en/of huiskamergesprek per afdeling. Sinds 2013 houden managementteamleden en EVV cliënttevredenheidsgesprekken. Zij hebben een open gesprek over de ervaringen naar de zorg, activiteiten, het wonen, de medicatie en het eten. De MT leden spreken elke maand op een locatie een ad random steekproef van cliënten en/of vertegenwoordigers. Zij koppelen mondeling aan de leidinggevenden terug wat goed en minder goed gaat. De EVV spreken over het jaar verdeeld al hun cliënten minimaal één keer. Vanaf 2014 staan bij het gastenboek op www.zhga.nl vier korte digitale vragenlijsten voor ervaringen met onze intramurale zorg; onze thuiszorg; onze palliatieve unit en onze geriatrische revalidatie. De cliënten die uit zorg gaan of de nabestaanden van overleden cliënten krijgen per mail een uitnodiging met een link om de vragenlijst in te vullen. In 2012 heeft ZHGA meegedaan aan het branchebrede medewerkerstevredenheidsonderzoek. De organisatie scoorde gemiddeld op werkbeleving met een 7,5 ruim boven het landelijk gemiddelde. In het voorjaar van 2014 vindt de volgende meting plaats. Eind 2012 hebben drie locaties meegedaan aan de meting van Excellente Zorg. Medewerkers vanaf verzorgende niveau 3 hebben digitale vragenlijsten ingevuld. In de lokale locatiecommissies en stichtingsbrede ondernemingsraad wordt frequent gesproken over de ervaren kwaliteit van zorg en werk. Bij de dagelijkse overdracht zijn leidinggevenden aanwezig, zodat signalen en eventuele knelpunten direct opgepakt kunnen worden. In het periodiek werkoverleg worden ervaringen over de kwaliteit van zorg geagendeerd.

Klant- en servicegerichtheid Zonnehuisgroep Amstelland beoogt haar klant- en servicegerichtheid aan bewoners en cliënten te optimaliseren en te professionaliseren met betrokken en deskundige medewerkers. Hiertoe is in 2005 het serviceconcept PRET geïntroduceerd. PRET staat voor Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding (zie paragraaf over PRET in meerjaren beleid).

20


Uitkomsten CQ (gemiddelden ZHGA op schaal van 1 t/m 4)

Contactpersonen PG

Somatiek

Maaltijden

3,29

3,08

Omgang met elkaar

2,69

3,31

Schoonmaken

3,05

3,20

Inrichting

3,86

3,96

Privacy

3,78

3,96

Zinvolle dag

2,89

3,67

Bejegening

3,03

3,33

Beschikbaarheid personeel

2,59

2,54

Kwaliteit personeel

3,28

3,40

Inspraak

3,11

3,36

Informatie

3,41

3,48

Veiligheid

n.v.t.

3,81

organisatie verplicht, de voorlichting is uitgebreid naar de vrijwilligers.

Kwaliteit van gebouwen De locaties van Zonnehuisgroep Amstelland dateren uit: • Zonnehuis Amstelveen (2011) • Zonnehuis Westwijk (2011) • Zonnehof Bovenkerk (2009) • De Luwte (2011) • Menno Simons (1998) • Theresia (1985) • Gerardus Majella (1980) • Nieuw-Avondlicht (1977) • ’t Reijgersbosch (1975) • Zuiderhof (1972 en gerenoveerd in 1998)

Op 13 juni was er in Gerardus Majella een kleine brand in de keuken. De brandweer was er snel bij en had uit voorzorg een aantal mensen geëvacueerd. Gelukkig kon iedereen binnen een uur weer terug naar de eigen kamer. Begin januari heeft een smeulende compressor van een luchtpomp voor rookontwikkeling gezorgd. Evacuaties waren echter niet nodig. De manager bouw en beheer is voorzitter van de regionale denktank brandveiligheid in de zorg. Zij presenteren in 2014 een convenant met de Brandweer Amsterdam Amstelland en het ministerie van VWS over de mogelijkheden om met alle zorginstellingen in Amsterdam te komen tot een hoger maatschappelijk verantwoord niveau van brandveiligheid in de regio Groot Amsterdam.

Zonnehuis Amstelveen, Zonnehuis Westwijk, De Luwte, Gerardus Majella en Nieuw Avondlicht zijn in eigendom. De andere gebouwen worden gehuurd van WoonZorg Nederland, Eigen Haard en Vestia. Alle bewoners hebben ruime éénpersoonskamers en een goed geoutilleerde en warme woonomgeving. De gebouwen van Theresia, ’t Reijgersbosch, Gerardus Majella en Nieuw Avondlicht zijn functioneel verouderd. Hiervoor zijn nieuwbouwplannen in ontwikkeling.

Veiligheid Binnen Zonnehuisgroep Amstelland vinden preventie, signalering en verbeteracties met betrekking tot veiligheid plaats via verschillende (beleids)instrumenten: • Via de jaarlijkse beleidscyclus worden interne en sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en richtlijnen gevolgd, gepland en toegepast. • Via functiebeschrijvingen en het competentiemanagement zijn individuele functionarissen benoemd om interne en sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en richtlijnen te volgen, te plannen en toe te passen.

Brandveiligheid en bedrijfshulpverlening Voor alle locaties hebben herhalingstrainingen en nieuwe scholingen plaatsgevonden. In alle diensten zijn voldoende BHV werkzaam. In 2013 zijn op alle locaties meerdere keren preventiecontroles uitgevoerd door de stichtingsbreed aangestelde BHV-adviseur. De bevindingen van en verbeterpunten naar aanleiding van deze controles zijn vastgelegd in een rapportage die aan de Raad van Bestuur wordt gestuurd. In 2013 vonden op alle locaties BHV oefeningen plaats. Van al deze oefeningen is een verslag gemaakt waarin de verbeterpunten zijn aangegeven voor de locatie. Sinds 2011 is de voorlichting aan alle medewerkers betreffende de BHV

Diverse commissies (structureel) en projectgroepen letten, onderwerp gericht, op interne en sectorbrede ontwikkelingen en toepassing ervan in de organisatie. Zij adviseren hierover aan het managementteam. Bijvoorbeeld op het

21


gebied van Arbo,Bedrijfshulpverlening (BHV), commissie wet zorg en dwang (zie paragraaf algemeen kwaliteitsbeleid). Zonnehuisgroep Amstelland signaleert en registreert incidenten op het gebied van veiligheid via: Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) Procedure melding aan inspectie Melding Incidenten Medewerkers (MIM) Klachten cliënten Draaiboek Outbreak Procedure inzet crisisteam

-

Logboeken storingen installaties, bijvoorbeeld (oproep)alarminstallatie, liften, legionellacontroles, etc. Interne en externe hygiëne audits.

Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) Het aantal incidenten is in 2013 gestegen ten opzichte van het aantal incidenten in 2012. Dit betrof voornamelijk een stijging in het aantal medicatie incidenten en kan vooral worden verklaard door de vele aandacht in 2013 voor medicatieveiligheid en het belang van het melden van medicatie incidenten.

Aantal MIC meldingen per locatie

2013

2012

2011

Zonnehuis Amstelveen

418

472

473

Zonnehuis Westwijk

237

223

200

‘t Reijgersbosch

433

463

417

Theresia

305

259

278

De Luwte

395

452

240

Het Zonnehof Bovenkerk

286

212

390

Menno Simons

149

86

69

De Ronde Venen

558

290

298


249

193

121

3.030

2.650

2.486

Totaal Aantallen en percentages van ongevallen met letsel, fracturen en ziekenhuisopnames (2013)

Zonnehuis Amstelveen Zonnehuis Westwijk

Letsel

Waarvan met fractuur

Ziekenhuis opname

Aantal

%

Aantal

%

Aantal

%

93

22%

3

0,7%

6

1,4%

54

23%

1

0,4%

2

0,8%

137

32%

9

2,1%

16

3,7%

Theresia

39

13%

2

0,7%

4

1,3%

De Luwte

100

25%

1

0,3%

10

2,5%

‘t Reijgersbosch


29

10%

3

1,0%

3

1,0%

Menno Simons

42

28%

0

0,0%

3

2,0%

104

19%

3

0,5%

11

2,0%

14

6%

0

0,0%

0

0,0%

De Ronde Venen Amstelland Thuiszorg Totaal

612

Totaal aantal valincidenten in 2013 was 58% (1.766) tegenover 64% in 2012. Totaal aantal medicatie incidenten in 2013 was 31% (925) tegenover 23% in 2012. In alle locaties vonden trainingen plaats door het Instituut Verantwoord Medicatiegebruik. Dit instituut heeft op een aantal locaties ook geaudit. Op grond van de trainingen zijn werkinstructies aangepast en er is meer geregistreerd.

22

55

Dit waren er 15 in 2013, waarvan er 11 aan de IGZ zijn gemeld. In 10 situaties ging aan het overlijden een ernstig valincident vooraf. Uit de prisma-analyses die door de centrale MIC commissie naar deze incidenten zijn gedaan, blijkt dat cliënten en familie van cliënten soms een bewuste keuze maken om het valrisico te verhogen ten gunste van de zelfstandigheid van cliënten. Soms maakt de dementie of Alzheimer het voor de cliënt lastig om te bedenken dat ze een hulpmiddel moeten gebruiken.

Alle calamiteiten in de categorie incidenten met letsel, fracturen en ziekenhuisopnames worden geanalyseerd door middel van een zgn. prisma analyse.

22


Klachten

De klachtenbemiddelaars maken elk kwartaal een rapportage voor de Raad van Bestuur en locatiemanager en geven daarbij signalen en adviezen. Deze signaleringen en aanbevelingen zijn opgepakt door de locaties. In het najaar hebben de klachtenbemiddelaar een workshop over voortijdige signalering van klachten georganiseerd voor MT leden en leidinggevenden en C-EVV op de beleidsdag zorg.

In 2013 zijn bij de twee onafhankelijke klachtenbemiddelaars (werkzaam via Quasir op alle locaties van Zonnehuisgroep Amstelland) in totaal van 42 klagers klachten gekomen. In 2012 waren dit er 50 en in 2011 58. De meeste klagers hadden meerdere klachten over hetzelfde onderwerp, gemiddeld bijna 2 klachten per klager. Vaak ging het over een combinatie van een concrete dienst waar men ontevreden over was en de wijze waarop daarover werd gecommuniceerd of daarna mee werd omgegaan.

Zonnehuisgroep Amstelland is sinds 1-1-2012 aangesloten bij de regionale klachtencommissie Sigra. De Sigra Klachtencommissie heeft in 2013 één klacht ontvangen. De klachtencommissie heeft deze klacht onderverdeeld in 6 klachten, waarvan 1 (over aandacht voor de toiletgang) gegrond is verklaard, de andere 5 over veiligheid van het gebouw, organisatie en communicatie zijn ongegrond verklaard. Naar aanleiding van de gegrond verklaarde klacht is het aanbieden van de toiletgang extra onder de aandacht gebracht in de overdracht en bij teamoverleg.

Vrijwel alle klachten zijn naar tevredenheid bemiddeld. Klagers waren tevreden over de uitleg en de wijze waarop de zaken vervolgens werden aangepakt. Drie klagers bleven ontevreden, omdat hun wens niet door de organisatie kon worden ingewilligd.

Uitgereikte diploma’s opleidingen zorg

2013

2012

Helpende niveau 2

11

3

Verzorgende C

20

7

Verzorgende niveau 3

10

12

Verpleegkundige niveau 4

1

5

17

10

7

16

Kerngegevens scholingen

2013

2012

Totaal scholingsuren exclusief verpleegtechnische handelingen

5.637

6.127

Totaal scholingsuren verpleegtechnische handelingen

EVV-opleiding Deelkwalificatie 304

3.985

745

Totaal gemiddeld aantal scholingsuren per medewerker

7,2

5,1

Totaal aantal bijscholingen (exclusief PRET)

209

153

Aantal medewerkers naar PRET workshop

890

n.v.t.

Totaal gemiddeld aantal deelnemers per bijscholing

8,6

10,6

Totaal aantal individuele trainingen

32

78

Totaal aantal lopende studies

43

41

Arbeidsverzuim exclusief zwangerschapsverlof (Vernet-definitie)

2013

2012

2011

Verzuim totaal personeel

5,47%

4,78%

4,92%

Verzuim personeel met cliëntgebonden functies

5,64%

4,87%

5,22%

Verzuimgegevens

2012 was dit nog een 8,3). Over geheel 2013 was de meldingsfrequentie wat lager dan in 2012. 0,78 in 2013 (0,86 in 2012). Landelijk was dit in 2013 1,07.

In 2013 is het verzuim gestegen tot bijna 1% boven de doelstelling van 4,5%. Ten opzichte van de branche scoort Zonnehuisgroep Amstelland goed, maar het verschil wordt kleiner in vergelijking met de afgelopen jaren. Dit uit zich ook in de Vernet Healt Ranking: Zonnehuisgroep Amstelland scoort in 2013 een 7,9 (in

Werving Als gevolg van de uitkomsten van het regeerakkoord en de keuzes van Zonnehuisgroep Amstelland is de behoefte aan

23


Vacatures

instroom van medewerkers op niveau 1 verdwenen en de instroom aan niveau 2 sterk teruggelopen. Behoefte aan niveau 3 en hoger is gebleven al is het totale volume als gevolg van de krimp wat afgenomen. Positionering in de arbeidsmarkt als aanbieder van complexe ouderenzorg is belangrijk om de juiste doelgroep te benaderen.

Vacatures op niveau 3 en hoger hebben doorgaans een langere doorlooptijd dan vacatures op het laagst uitvoerende niveau. Vacatures als Co EVV, EVV, verpleegkundigen en hoofden zorg zijn moeilijk vervulbaar gebleken en sterk toegenomen ten opzichte van 2013. Inzet van medewerkers op niveau 1 en 2 verloopt voor een groot deel via het interne flexbureau. 2013

2012

Aantal

Moeilijk vervulbaar

Aantal

Moeilijk vervulbaar

Totaal personeel

56

29

72

15

Personeel met cliëntgebonden functies

43

26

62

12

Aantal vacatures

2013

Verloop personeel

2012

Aantal

FTE

Aantal

FTE

Instroom personeel in loondienst (totaal)

298

81,8

314

80,1

Waarvan personeel met cliëntgebonden functies

259

68,6

253

67,8

Uitstroom personeel in loondienst (totaal)

348

87,0

330

94,1

Waarvan personeel met cliëntgebonden functies

283

69,1

272

79,5

Waardering kwaliteit door medewerkers

groepen aan, evenals aan medewerkers die door middel van het RI&E onderzoek blijken ook een beroepsrisico te lopen.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft 3 jaar lang een eigen medewerkerstevredenheidsonderzoek gedaan en daarmee een hoge respons bereikt. Om de uitkomsten landelijk te vergelijken is in 2010 overgestapt op de landelijke benchmark. In het voorjaar van 2014 wordt opnieuw mee gedaan met de landelijke benchmark van ActiZ.

Elk jaar wordt de griepprik gratis aangeboden aan alle medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland. Vanwege de landelijke media aandacht voor de nadelen van de griepprik maakt slechts ongeveer een kwart er gebruik van. Zonnehuisgroep Amstelland heeft als arbodienst HumanCapitalCare. Het contract is in 2011 verlengd na een evaluatie onder alle locaties en diensten. Naast de bedrijfsarts is een verzuimmanager aangesteld die de leidinggevenden over reintegratie bij langdurig verzuim op proces en inhoud adviseert. Samen met de Arbodienst wordt gewerkt aan het eigen regie model, waarin de nadruk gelegd wordt op de regierol van de leidinggevenden als casemanager.

ARBO Zonnehuisgroep Amstelland voert een proactief beleid op het brede terrein van ARBO. Om arbeidsomstandigheden gestructureerd in kaart te brengen wordt gebruik gemaakt van een Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) per jaar per locatie en het bijbehorend plan van aanpak. Er wordt een actief verzuimbeleid gehanteerd, waarin gekeken wordt naar de mogelijkheden van de medewerkers. In het kader van gezondheidsbevordering zijn met twee sportscholen (één in Amsterdam en één in Amstelveen) contracten afgesloten. Medewerkers kunnen daar tegen een zeer gereduceerd tarief sporten.

Maatschappelijke verantwoording Zonnehuisgroep Amstelland is zich bewust van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid als professionele zorgorganisatie en probeert dit via diverse projecten en activiteiten te realiseren.

Werkgevers zijn verplicht om werknemers die in contact kunnen komen met bloed, in de gelegenheid te stellen om zich te laten inenten tegen Hepatitis B. Zonnehuisgroep Amstelland heeft aan deze verplichting voldaan: de organisatie biedt de vaccinatie aan de verschillende

Civil Society Zonnehuisgroep Amstelland wil het groeiende aantal ouderen in de thuissituatie dat zorg nodig zal hebben en krijgen zo goed mogelijk faciliteren en wil ook op deze wijze bijdragen aan de civil society. Het streven is dat elke locatie

24


gewerkt en gestreefd naar inzet van duurzame energie, o.a. via een warmte/koude opslag.

van Zonnehuisgroep Amstelland bekend is in haar buurt. Oudere buurtbewoners kunnen gebruik maken van de zogenaamde “haal- en brengdiensten” van de locaties en, mede daardoor, langer zelfstandig thuis wonen eventueel ook nog ondersteund door onze thuiszorg. Ook jonge gezinnen worden uitgenodigd te participeren, onder meer door de vestiging van kinderdagverblijven en of cursussen die op onze locaties juist voor hen worden georganiseerd. Buurtbewoners worden door locaties uitgenodigd voor een jaarlijkse fancy fair, buurt BBQ, nieuwjaarsborrel etc..

Dialoog met stakeholders Zonnehuisgroep Amstelland is door samenwerkingsovereenkomsten met financiers, collega zorgaanbieders, scholen en woningcorporaties in staat een breed palet van zorg en diensten te kunnen bieden. In de overeenkomsten is een jaarlijkse evaluatie opgenomen. Samenwerking wordt onder meer door de kabinetsplannen steeds belangrijker (zie ook ‘beleidskader 2014 en verder’). In juli 2013 is daarom een enquête onder onze stakeholders uitgezet over o.a. de informatie van en de samenwerking met Zonnehuisgroep Amstelland. De uitkomsten van het stakeholdersonderzoek zijn onder meer verwerkt in een procedure stakeholders/ externe relaties waarin staat dat elk MT lid relatiemanager wordt van een belangrijke stakeholder (gemeente, ziekenhuis Amstelland, VU ziekenhuis, GGZ Ingeest, huisartsenvereniging, apotheek). De relatiemanager houdt een relatieplan bij en verwerkt daarin de contacten die andere functionarissen met deze relatie hebben. De relatiemanagers rapporteren in februari voor het eerst in hun kwartaalrapportage aan de Raad van Bestuur over de voortgang van de samenwerking met de betreffende stakeholder. In het eerste kwartaal van 2014 is de eerste digitale nieuwsbrief voor verwijzers verschenen.

Scholing en werkervaring Via Stichting Interculturele Bedrijfsaspecten en Intercultureel Ondernemerschap (SIBIO) lopen buitenlandse medici en paramedici binnen Zonnehuisgroep Amstelland stage. Via deze stage kunnen zij integreren in de Nederlandse gezondheidszorg en kunnen hun diploma's omgezet worden in een diploma dat hier voldoet. Een arts van Zonnehuisgroep Amstelland begeleidt hun bij deze stages. Scholieren kunnen bij Zonnehuisgroep Amstelland kennismaken met de zorgsector. Voor VMBO leerlingen vinden elk jaar zogenaamde carrouseldagen plaats. Zowel middelbare als basisscholieren kunnen op diverse locaties en afdelingen kennismaken met de zorgsector. Via samenwerking met diverse re-integratiebedrijven zoals Pantar en Lytton biedt Zonnehuisgroep Amstelland ook werkgelegenheid aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.

Financieel beleid Zonnehuisgroep Amstelland heeft de afgelopen jaren flink geïnvesteerd in een financieel gezonde toekomst. Daarmee is een gezonde basis gelegd die perspectief biedt voor de toekomst die overigens veel meer onzekerheden zal kennen dan voorheen. De sturingselementen zijn als volgt: • De exploitatie van de locaties gezond houden; • Vastgoedportefeuille op orde houden; • Strakke sturing op de begroting aan de hand van actuele managementinformatie; • Sturing op liquiditeitsbegroting; • Flexibiliteit en mobiliteit van onze medewerkers; • Eigen vermogen versterken; • Balanstotalen omlaag brengen.

Vrijwilligers De inzet en betrokkenheid van vrijwillige medewerkers zijn voor ons van grote waarde. Vrijwilligers van Zonnehuisgroep Amstelland zetten zich in bij vervoer voor cliënten, winkels op onze locaties en allerlei andere activiteiten. Ze leveren hiermee een onmisbare bijdrage aan het welzijn van onze bewoners en cliënten. Tegelijkertijd biedt vrijwilligerswerk een zinvolle tijdsbesteding. Het afgelopen jaar is het aantal vrijwilligers gestegen. Met name mensen die (tijdelijk) zonder werk zijn melden zich aan voor vrijwilligerswerk. De vrijwilligerscoördinatoren van de locaties hebben periodiek met elkaar overleg over onder andere de werving van, de informatie en scholing aan vrijwilligers.

Het eigen vermogen van Zonnehuisgroep Amstelland heeft de afgelopen jaren kunnen groeien naar 26% ten opzichte van de omzet. Deze zogeheten budgetratio voldoet ruimschoots aan de normen van het WfZ (richtlijn 15%). Dit werd mede mogelijk gemaakt door incidentele baten, verkoop van grond en omdat alle locaties tezamen voldeden aan de norm om in hun exploitatie op een positief resultaat uit te komen.

Milieu Zonnehuisgroep Amstelland heeft een milieubeleid. De organisatie houdt rekening met het milieu door op alle locaties afval, voor zover mogelijk, gescheiden te verzamelen. In de nieuwbouw is met duurzame materialen

De vastgoedportefeuille van Zonnehuisgroep Amstelland is recentelijk extern geanalyseerd door bureau Coresta en is in

25


verhouding tot de sector als zeer gunstig beoordeeld. Zonnehuisgroep Amstelland is daardoor in staat om verder te investeren in nieuwbouw en kan daarmee ongewenste sluiting van locaties voorkomen. De langlopende leningen voor het vastgoed zijn voor 82% geborgd via het WfZ, voor de ongeborgde leningen is er gemeentegarantie verstrekt.

lastig, met name in het eerste halfjaar, om de wisselende ZZP-mix te matchen met de normatieve inzet aan zorgpersoneel. Dit reflecteerde op het resultaat. Door gebruik te maken van tijdelijke opnames konden de wisselingen in de ZZP-mix worden opgevangen. Als gevolg van deze problematiek is er stuurinformatie ontwikkeld om bij grote afwijkingen direct sturing te kunnen geven aan de inzet van direct personeel.

In de komende jaren (tot ca. 2018) blijft wel het zogenaamde badkuipeffect een negatieve invloed hebben op de exploitatie. De kosten van het nieuwe vastgoed zijn immers hoger dan de vergoeding vanuit de NHC. Het omslagpunt zal echter betrekkelijk snel bereikt worden, ongeveer 7 jaar na ingebruikname van het vastgoed.

Bij het Menno Simons ligt de problematiek in de exploitatie van het restaurant, tevens heeft daar een managementwisseling plaatsgevonden. Dit laatste geldt tevens voor Zonnehuis Amstelveen. Deze heeft te kampen gehad met de herstructurering van facilitair en logistieke activiteiten waardoor er veel efficiencyverlies was opgetreden.

De financiële positie van de sector staat door de kabinetsplannen onder grote druk. De handhaving van de financiële positie van Zonnehuisgroep Amstelland zal daarom extra aandacht vragen via voortzetting van de scherpe planning en control cyclus op de begroting, maar ook door strakkere monitoring van de versnipperde financiering op de liquiditeitsbegroting. De managementinformatie zal meer dan voorgaande jaren vragen om een snelle opvolging/bijsturing.

Ook Amstelland Thuiszorg heeft te kampen gehad met tegenvallende resultaten ondanks de maatregelen die vorig jaar genomen zijn. Echter gedurende het jaar heeft AT ook last gehad van een hoog en langdurig ziekteverzuim. Hierdoor moest er noodzakelijkerwijs gebruikt gemaakt worden van personeel niet in loondienst. In Amstelveen, waar sprake is van groei gaat de marge van extra gerealiseerde omzet volledig teniet door deze inzet van personeel niet in loondienst. In 2013 is een business case opgesteld voor de thuiszorg waarbij zelforganiserende teams het speerpunt vormen naast de klemtoon op meer specialistische inzet.

Het jaar 2013 was feitelijk het eerste jaar van de transitie. Dat bleek geen gemakkelijk jaar doordat een aantal locaties achter bleven bij de begroting. Dit had een aantal redenen en oorzaken.

Het geconsolideerde resultaat over 2013 bedraagt € 421.408 positief. Het begrootte resultaat was € 438.633. Het resultaat komt daarmee fractioneel € 17.225 onder de begroting.

’t Reijgersbosch is binnen Zonnehuisgroep Amstelland aangemerkt als krimplocatie. In de praktijk bleek het Enkele ratio’s Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten Liquiditeit Liquiditeit (excl. bouwactiviteiten)

2013

2012

2011

0,70%

6,20%

2,46%

0,73

0,95

0,64

n.v.t.

n.v.t.

1,21

26,03%

25,09%

20,19%

EBITDA (na correctie bijzondere posten)

7.839.868

6.622.810

6.504.632

EBIT

3.054.899

6.687.519

3.105.424

Rente en aflossingen

6.644.186

7.281.768

2.815.495

Rente

2.633.491

2.926.409

1.748.483

18,19%

17,00%

12,45%

DSCR

1,18

0,91

2,31

ICR

1,16

2,29

1,78

Budgetratio

Solvabiliteit

De vergelijkende cijfers tot en met 2011 zijn inclusief De Ronde Venen

Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten: Deze bedraagt in 2013 0,70%.

26


Personele kosten

Liquiditeit: De ratio ligt onder de norm door toename van schuldpositie. Per kwartaal wordt op basis van het liquiditeitsverloop een liquiditeitsprognose opgesteld.

De personele kosten zijn toegenomen met € 76.461. De oorzaken daarvan zijn divers. De totale formatie is gedaald van 810,68 FTE naar 757,57 FTE, een afname van 53,11 FTE. Dit is een gevolg van de afwikkeling van het reorganisatieplan in 2013, maar tevens ook een gevolg van de krimp in 2013. Als er ingezoomd wordt op de kosten van lonen en salarissen per FTE dan stijgt deze van € 40.427 naar € 42.951 per FTE. Deze stijging wordt veroorzaakt door een zwaarder functiegebouw, vanwege afname ongediplomeerd werk, periodieke verhogingen, competentiemanagement en cao-index. Door de uitstroom van lichtere ZZP’s is een uitstroom zichtbaar van lagere FWG-schalen.

Budgetratio: De budgetratio bedraagt 26,03%. De vermogenspositie is licht toegenomen ten opzichte van de totaalopbrengsten (verhouding). Solvabiliteit: De balanstotalen nemen gedurende de jaren door afschrijvingen op het vastgoed af. Hierdoor financieel gezond te blijven zal de solvabiliteit toenemen. DSCR en ICR: De mate waarin Zonnehuisgroep Amstelland kan voldoen aan haar aflossings-en renteverplichtingen. De referentiewaarde ligt voor beide ratio’s op 1,2. In 2013 wordt dit verklaard door het verslechterde operationele resultaat. Daarmee gaat de DSCR onder de referentiewaarde en blijft de ICR net op de referentiewaarde. Deze referentiewaarden gaan een steeds relevantere rol van betekenis krijgen bij het aangaan van financieringsverplichtingen. Er wordt niet alleen meer louter gelet op de positieve kasstroomontwikkeling. Om aan dergelijke referentiewaarden voor nu en in de toekomst te voldoen zal de samenstelling van de leningportefeuille opnieuw bezien worden.

Vorig jaar is een reservering getroffen van € 600.000 voor WGA-afdracht premies. Voor de boekjaren 2012 en 2013 is als gevolg van verwachte uitstroom € 200.000 reservering getroffen. Deze beïnvloeden het beeld van de sociale lasten. Als deze elementen buiten beschouwing gelaten worden dan is er een stijging waar te nemen. Deze is toe te schrijven aan hogere premielasten maar voornamelijk door het verdwijnen van het franchisebedrag (vrijgesteld premiebedrag) bij de heffing van de WW-premie. Het personeel niet in loondienst laat een forse stijging van € 799.372. Door hoog ziekteverzuim is er in Amstelland Thuiszorg veel personeel niet in loondienst ingezet. Daarnaast heeft Amstelland Thuiszorg meer gebruikt gemaakt van onderaannemers dan voorgaande jaren. Ook het niet kunnen vervullen van specialistische functies in de intramurale zorg heeft geleid tot verhoogde inzet van personeel niet in loondienst en/of ZZP-ers.

Toelichting van risico’s van financiële instrumenten: Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut opgesteld waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur.

Afschrijvingen De daling in afschrijvingskosten betreft vooral de resterende termijnen van activa die volledig afgeschreven zijn. Overige bedrijfskosten De algemene kosten dalen met € 937.359. Oorzaak is dat in 2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren verwerkt, zoals niet honoreren van de badkamerclaim (€ 240.000), uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000) en extra advieskosten door onder meer fusie met De Ronde Venen (€ 167.000).

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is licht gedaald van € 60.682.468 naar € 60.503.842. Een daling van € 178.626. Dit verschil wordt veroorzaakt door de krimp intramuraal, vanwege de uitstroom van de lichtere ZZP’s ( € 767.895, 21 bedden). Door de toename van extramurale zorg in 2013 (€ 231.167), voornamelijk in de gemeente Amstelveen. En door de afname van dagbesteding en vervoer, een daling in 2013 van € 186.642. Daarnaast is er een stijging door de opname van de geïndexeerde huur voor Zonnehof Bovenkerk uit de nacalculatie 2010 voor een bedrag van € 448.274.

In 2013 kon de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom (€ 450.000) vrijvallen. De betalingsregeling die in 2013 is getroffen is volledig voldaan. De voorziening groot onderhoud voor de panden van het oude Ronde Venen is bijgesteld mede rekening houdende

27


Eigen vermogen

met de geplande verbouw en nieuwbouwplannen. Hierdoor is circa € 400.000 ten gunste van het resultaat gebracht.

Het eigen vermogen stijgt van € 16.746.083 naar € 17.167.491. Een toename van € 421.408. De budgetratio komt daarmee uit op 26,03%. Daarmee voldoet Zonnehuisgroep Amstelland ruimschoots aan de gestelde eisen van het WfZ (minimaal 15%).

Ondanks de reducering van de capaciteit van de WKO installatie heeft dit niet geleid tot reducering van het totale stroomverbruik. Als gevolg de reductie van de WKO-installatie en de langdurig strenge winter heeft dit tot een hoger gasverbruik door het extra bij verwarmen.

28


JAARREKENING

29


Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)

per 31 december

2013

2012 €

€

€

€

ACTIEF

Vaste Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 83.526.520 370.191

0 85.047.198 462.738 83.896.711

85.509.936

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Financieringstekort Liquide middelen

365.274 6.033.893 4.105.748

Totaal

650.479 7.403.578 4.928.547 10.504.915

12.982.604

94.401.626

98.492.540

PASSIEF

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

91 16.110.843 1.056.557

91 15.539.060 1.206.932 17.167.491

16.746.083

Voorzieningen

403.912

1.770.396

Langlopende schulden

62.368.272

66.342.617

Kortlopende schulden

14.461.951

13.633.444

Totaal

94.401.626

98.492.540

30


Geconsolideerde resultatenrekening over 2013

2013

2012 €

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget aanvaardbare kosten Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

60.503.842 1.467.473 727.503 3.244.612

€

€

60.682.468 1.824.124 809.923 3.434.079 65.943.430

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Bijzondere waardevermindering Resultaat verkoop grond Overige bedrijfskosten

€

43.887.367 4.784.969 0 0 14.216.195

66.750.594

43.810.906 4.900.068 3.565.880 -8.530.657 16.316.878

Som der bedrijfskosten

62.888.531

60.063.075

Bedrijfsresultaat

3.054.899

6.687.519

Financiële baten en lasten

-2.633.491

-2.926.409

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

421.408

3.761.110

Buitengewone baten en lasten

0

0

Resultaat boekjaar

421.408

3.761.110

Bestemming van het resultaat Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Algemene reserve

1.120.179 -585.442 -113.329

4.073.893 0 -312.783

Resultaat boekjaar

421.408

3.761.110

31


Geconsolideerd kasstroomoverzicht

2013

2012 €

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

3.054.899

4.696.329 -1.366.484

6.687.519

4.863.778 579.967 3.329.845

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden

285.205 1.369.685 864.857

Kasstroom uit bedrijfsoperaties ontvangen interest betaalde interest buitengewoon resultaat

3.313.365 277.714 -1.534.830 2.519.747

2.056.249

8.904.491

14.187.513

79.193 -2.712.684 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

5.443.745

45.234 -2.971.643 0 -2.633.491

-2.926.409

6.271.000

11.261.104

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen

-3.175.651 0 0

-4.703.929 3.737.596 3.565.880 -3.175.651

Investeringen in deelnemingen Overige investeringen financiële vaste activa

92.547 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

2.599.547 40.198 0

92.547

40.198

-3.083.104

2.639.745

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende leningen Overige mutaties eigen vermogen

0 -4.010.695 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen

32

0 -4.355.359 0 -4.010.695

-4.355.359

-822.799

9.545.490


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Consolidatie

De jaarrekening is opgesteld in euro’s, de functionele valuta van de instelling, en in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

In de geconsolideerde jaarrekening is naast Stichting Zonnehuisgroep Amstelland tevens opgenomen de vennootschappen Amstelland Thuiszorg BV (100%) en WKO Langerhuize BV (100% sinds april 2012). Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en in het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. Naast Amstelland Thuiszorg BV kent Zonnehuisgroep Amstelland de volgende verbonden partijen: WKO Langerhuize BV, Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein en Vof Thuiszorg Alliantie Amsterdam. Transacties vinden plaats op zakelijke basis tenzij anders vermeld. De kosten van de overhead voor Amstelland Thuiszorg BV worden doorberekend op basis van een percentage van de omzet.

Criteria voor consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van de onderneming en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de onderneming een meerderheidsbelang heeft, of waarop op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Bij de bepaling of beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend worden financiële instrumenten die potentiële stemrechten bevatten en direct kunnen worden uitgeoefend betrokken. Participaties die worden aangehouden om ze te vervreemden worden niet geconsolideerd. Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolidatie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd, evenals de binnen de groep gemaakte winsten. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd, waarbij het minderheidsbelang van derden afzonderlijk tot uitdrukking is gebracht. Voor een overzicht van de geconsolideerde groepsmaatschappijen wordt verwezen naar de Financiële vaste activa.

Grondslagen van waardering activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige

Fusies en overnames Met ingang van 01-01-12 heeft een juridische fusie plaats gevonden met Stichting Zorgcentra de Ronde Venen te De Ronde Venen. Vergelijking met vorig jaar De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

33


economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.

de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de Stichting ten behoeve van deze deelneming. Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of duurzaam lagere bedrijfswaarde.

Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder financiële baten en lasten. Vorderingen en overlopende activa Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Financiële instrumenten In de jaarrekening van Zonnehuisgroep Amstelland zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: Financiële vaste activa, Vorderingen en overlopende activa, Liquide middelen, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en overlopende passiva.

Liquide middelen en effecten Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale waarde. Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere reële waarde. De lagere reële waarde wordt per fonds vastgesteld.

Initiële waardering: Financiële instrumenten worden bij eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen.

Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden.

Vervolg waardering: Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Financiële vaste Activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de stichting garant staat voor de schulden van de betreffende deelneming wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming gevormd en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door

Afgeleide financiële instrumenten De eerste waardering voor afgeleide financiële instrumenten is reële waarde. Na eerste waardering worden afgeleide financiële instrumenten gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde. Zonnehuisgroep Amstelland maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. In contracten besloten afgeleide instrumenten Besloten afgeleide instrumenten in contracten worden door de stichting niet afgescheiden van het basiscontract en niet apart verantwoord, maar toegelicht onder het betreffende balanshoofd.

34


van de economische levensduur. De volgende afschrijvingstermijnen worden hierbij met ingang van 2011 gehanteerd: bedrijfsgebouwen 30 jaar, installaties 20 jaar, inventaris 10 jaar, vervoermiddelen 5 jaar en automatisering 3 jaar.

Bijzondere waardeverminderingen financiële activa Een financieel actief dat niet tegen reële waarde wordt verantwoord met waardewijzigingen in de winsten verliesrekening wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Deze objectieve aanwijzingen bestaan als zich, na de eerste opname van het actief, een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt.

Financial lease De materiële vaste activa waarvan de stichting en haar groepsmaatschappijen, krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.

Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen en achterstallige betaling door een debiteur, of aanwijzingen dat een debiteur failliet zal gaan. Van alle individueel significante vorderingen wordt beoordeeld of deze specifiek onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering.

Bijzondere waardeverminderingen materiële vaste activa Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.

Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd financieel actief wordt berekend als het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het actief. Verliezen worden opgenomen in de winsten verliesrekening. Rente op het aan een bijzondere waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief.

Onderhanden werk DBC-zorgproducten als separate toelichting onder het financieringsverschil Zodra een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van het resultaat van onderhanden DBC-zorgproducten, worden de opbrengsten en kosten als opbrengsten en kosten in de winsten verliesrekening verwerkt naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum. Onder opbrengsten wordt verstaan de in het contract met de zorgverzekeraar overeengekomen opbrengsten, indien en voor zover het waarschijnlijk is dat de opbrengsten zullen worden gerealiseerd en betrouwbaar kunnen worden bepaald.

Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het bedrag uit hoofde van het herstel opgenomen in de winsten verliesrekening. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis

De mate waarin prestaties van een DBC-contract zijn verricht wordt bepaald aan de hand van de tot de balansdatum gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte totale kosten van het contract. Indien het resultaat van een onderhanden project niet betrouwbaar kan worden bepaald, worden de projectopbrengsten slechts verwerkt tot het bedrag van de gemaakte kosten dat waarschijnlijk kan worden verhaald. Verwachte verliezen op contracten

35


worden onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening opgenomen.

waarderingsgrondslagen. Baten worden in de winst-enverliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

In lijn met de beleidsregels heeft Stichting Zonnehuisgroep Amstelland voor het vaststellen van het onderhanden werk gebruik gemaakt van de methode afgeleid product. Alle ultimo 2013 openstaande DBCZorgproducten zijn door de onderhandenwerk-grouper geleid. De uitkomst hiervan geeft de omzetwaarde van het product als het product, gegeven de gerealiseerde verrichtingen/zorgactiviteiten op het moment van bepaling van het OHW, ook daadwerkelijk zou zijn afgesloten. De post `Onderhanden werk DBC-zorgproducten' staat niet als een afzonderlijke post in de balans, maar is verwerkt onder "Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot".

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winsten verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten gemaakt worden. Subsidies ter compensatie voor de kosten van een actief worden systematisch in de winsten verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Pensioenen De pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Deze pensioenregeling betreft een voorwaardelijk geïndexeerde middelloonregeling. Indexatie(aanpassing met prijsstijging) van de toegekende aanspraken en rechten vindt uitsluitend plaats indien en voor zover de middelen van het pensioenfonds daartoe ruimte laten en het pensioenfonds daartoe heeft besloten. Indien de omstandigheden bij het pensioenfonds daar aanleiding toe geven, kan het bestuur besluiten tot het korten van aanspraken. De pensioenregeling wordt volgens de Pensioenwet gekarakteriseerd als uitkeringsovereenkomst. De belangrijkste afspraken die zijn opgenomen in deze uitvoeringsovereenkomst zijn de volgende: • Indexatie geeft geen aanleiding tot premieaanpassingen. • Er vindt geen premiereductie of -terugstorting plaats. • Bij onderdekking kan een extra premieopslag van maximaal 2,5% worden toegepast door het fonds. De dekkingsgraad van het fonds per balansdatum was 109% (bron: www. pfzw.nl). De minimaal vereiste dekkingsgraad volgens DNB is 104,3%.

Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Reorganisatievoorziening De voorziening voor reorganisatiekosten houdt verband met de geschatte kosten van de afvloeiing van een aantal medewerkers. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde

36


De aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen premie wordt als last in de winsten verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het voldoen van toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht. Reële waarde De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening. Wet normering topinkomens Zonnehuisgroep Amstelland heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen, kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling van de enkelvoudige jaarrekening Er zijn geen afwijkingen van de waarderingsgrondslagen in de enkelvoudige jaarrekening.

37


Toelichting op de geconsolideerde balans

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

46.124.069 13.913.824 4.457.604 2.758.596 16.272.427

47.785.938 14.734.282 4.340.403 1.220.055 16.966.520

Totaal materiële vaste activa

83.526.520

85.047.198

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

2013

2012 €

€

Boekwaarde per 1 januari Investeringen verslagjaar Financial Lease Afschrijvingen verslagjaar Overheveling FVA Bijzondere waardeverminderingen Desinvesteringen verslagjaar

85.047.198 3.175.651 0 -4.696.329 0 0 0

89.977.173 4.703.929 2.996.088 -4.863.778 -462.738 -3.565.880 -3.737.596

Boekwaarde per 31 december

83.526.520

85.047.198

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

105.641.324 0 22.114.804

102.465.673 0 17.418.475

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering. Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,00%. De resterende economische levensduur bedraagt 6 jaar. Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2011 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenerende eenheden (op erkenning niveau), een WACC van 6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2013 geen sprake van een impairment.

38


In de loop van 2013 zijn de beleidsvoornemens meer geconcretiseerd. ZZP1 tot en met ZZP3 wordt niet meer geïndiceerd. Ook zal een deel van ZZP4 niet meer instromen richting verpleeghuis. Per 1 januari 2015 zal begeleiding worden overgeheveld naar de WMO en zal persoonlijke verzorging en verpleging worden overgeheveld naar de Zvw. Er zal een romp AWBZ resteren die opgaat in de Wet Langdurige Zorg. Op basis van deze ontwikkelingen heeft ZHGA een transitieplan ontwikkeld. Echter bovenstaande ontwikkelingen duiden nog steeds op een mogelijke duurzame waardevermindering. In 2013 is er daarom opnieuw voor gekozen een toetsing uit te voeren of de toekomstige afschrijvingskosten nog kunnen worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn zoveel mogelijk de uitgangspunten zoals die in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt. Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013.

Financiële vaste activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Deelnemingen Vordering op grond van compensatieregeling

0 370.191

0 462.738

Totaal financiële vaste activa

370.191

462.738

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij:kapitaalstorting Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling

462.738 0 -92.547 -92.547


370.191

Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed.

39


VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen

212.441 72.562

450.438 68.288

Nog te ontvangen bedragen

80.271

131.753

Totaal vorderingen en overlopende activa

365.274

650.479

Vorderingen

Overlopende activa

De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 35.000 (in 2012: € 500.562).

FINANCIERINGSOVERSCHOT/TEKORT

Saldo per 1 januari 2013 Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december 2013

t/m 2010 €

2011 €

2012 €

0

4.499.819

2.903.759

2013 €

5.367.848 448.274

157.709 -4.489.124

-215.215 -2.639.177

448.274 b

168.404 b

49.367 b

5.367.848 a

Totaal € 7.403.578 5.367.848 390.768 -7.128.301 6.033.893

Stadium van vaststelling: a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

2012 €

€

60.113.074 54.745.226 5.367.848

60.682.468 57.778.709 2.903.759

De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van circa € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg en Zekerheid trekken gezamenlijk op voor herstel richting NZa.

40


Verloopoverzichten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) 2013 € AWBZ geriatrische revalidatie ZZP 9a Af: DBC’s gefactureerd Af: DBC’s onderhanden werk Totaal transitiebedrag/te verrekenen

4.760.111 4.254.839 489.030 16.242 2013 €

Onderhanden werk / nog te facturen DBC’s Transitiebedrag Gefactureerde DBC’s

4.254.839 16.242 489.030

Af: Voorschotten zorgverzekeraars Af: Voorziening onderhanden projecten Financieringsverschil GRZ

389.614 0 4.370.497

Liquide middelen 31.12.13 €

31.12.12 €

Bankrekeningen Kassen

4.066.875 38.873

4.874.069 54.478

Totaal liquide middelen

4.105.748

4.928.547

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

41


EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen: Reserves aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve materiële vaste activa Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen: Algemene reserve Bestemmingsreserve Theresiahof Bestemmingsreserve huurderving

Totaal eigen vermogen

Saldo per 01.01.13 €

Resultaat bestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31.12.13 €

91

0

0

91

12.412.437 3.126.623 15.539.060

1.120.179 -585.442 534.737

833.381 -796.335 37.046

14.365.997 1.744.846 16.110.843

910.900 232.274 63.758 1.206.932

-113.329 0 0 -113.329

-37.046 0 0 -37.046

760.525 232.274 63.758 1.056.557

16.746.083

421.408

0

17.167.491

De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa. Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. In 2011 en 2012 betrof dit in totaal € 769.335. Voor 2013 bedraagt dit verschil € 585.442 . In 2012 was de vermogensmutatie van WKO Langerhuize BV ten onrechte verwerkt via de reserve aanvaardbare kosten. Dit is in 2013 via de overige mutaties hersteld, het betrof een bedrag van € 37.046.

Overzicht van het totaalresultaat 31.12.13 €

31.12.12 €

Geconsolideerd netto-resultaat Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen

421.408 0

3.761.110 0

Totaalresultaat

421.408

3.761.110

42


VOORZIENINGEN Stand 01.01.13 €

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

€

€

€

Stand 31.12.13 €

Groot onderhoud Jubileumuitkeringen Reorganisatie Deelnemingen

877.033 237.349 656.014 0

0 59.187 0 0

0 67.624 564.664 0

702.033 0 91.350 0

175.000 228.912 0 0

Totaal voorzieningen

1.770.396

59.187

632.288

793.383

403.912

In 2012 zijn voor de nieuwbouwlocaties langdurige contracten afgesloten voor onderhoud en groot onderhoud. Hiervoor is geen voorziening gevormd. De voorziening groot onderhoud betreft derhalve alleen de locaties van De Ronde Venen. Vanwege de beperkte verwachte levensduur van deze gebouwen is deze voorziening nog zeer beperkt. De voorziening reorganisatie is gevormd op basis van het opgestelde reorganisatieplan. Een deel van de voorzieningen heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 67.000. Het restant, een bedrag van € 336.912, is langer dan één jaar.

LANGLOPENDE SCHULDEN 31.12.13 €

31.12.12 €

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

59.411.409 2.956.863

63.371.961 2.970.656

Totaal langlopende schulden

62.368.272

66.342.617


Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:

2013

2012 €

€

Stand per 1 januari Bij: Nieuwe leningen Af: Aflossingen Stand per 31 december

70.327.055 0 4.010.695 66.316.360

71.686.326 2.996.088 4.355.359 70.327.055

Aflossingsverplichting komend jaar

3.948.088

3.984.438

Totaal langlopende schulden per 31 december

62.368.272

66.342.617

Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 50.040.316 (2012: € 53.070.223). Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de materiële vaste activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde waarde is hierbij als uitgangspunt genomen deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,0%. De resterende economische levensuur is nog 6 jaar. Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen en zal de omzetratio te allen tijde ten minste 15% bedragen. De overige zekerheden zijn toegelicht in de bijlage: overzicht langlopende leningen.

43


KORTLOPENDE SCHULDEN 31.12.13

31.12.12

€

€

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichting langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten

0 2.527.413 3.948.088 2.456.958 863.590 343.599 1.425.730 1.824.679 363.923 707.971

0 2.355.207 3.984.438 2.201.424 800.267 265.644 1.381.052 1.626.888 552.076 466.448

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

14.461.951

13.633.444

De toename is voornamelijk toe te schrijven aan extra reserveringen voor WGA-premies (€ 200.000), toename van het aantal openstaande vakantiedagen (€ 156.103) en reserveringen voor energie en onderhoud (€ 140.000).

TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut in voorbereiding waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Kredietrisico Zonnehuisgroep Amstelland loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder de financiële vaste activa, debiteuren en overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 10.875.106. Het kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij Zorgkantoren en Zorgverzekeraars voor een totaalbedrag van € 6.033.893 (55,48% van het totale kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.544.636. De blootstelling aan kredietrisico’s van Zonnehuisgroep Amstelland wordt hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de afzonderlijke afnemers. Daarnaast houdt het bestuur ook rekening met het risico op wanbetaling van debiteuren. Rente- en kasstroomrisico Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, hierover loopt Zonnehuisgroep dan ook geen renterisico. Dit risico wordt pas gelopen op het moment van herfinanciering van de bestaande leningen. Het renterisico kan worden weergegeven door de volgende rentetypische vervalkalender: Renterisico in EUR x 1.000

Bedrag

< 1 jaar

> 1 en < 3 jaar

> 3 en < 5 jaar

> 5 en < 10 jaar

> 10 jaar

Verstrekte vastrentende leningen Opgenomen vastrentende leningen

66.316

8.563

2.915

-

25.360

29.478

Per saldo

66.316

8.563

2.915

0

25.360

29.478

44


Indien de rente per 31 december met 1% zou stijgen waarbij alle andere variabelen constant zouden blijven zal de rentelast met € 662.583 stijgen. Liquiditeitsrisico Zonnehuisgroep Amstelland bewaakt haar liquiditeitspositie door middel van het maken van een liquiditeitsprognose per kwartaal en het maandelijks monitoren van de liquiditeitsbegroting. Management ziet er op toe dat Zonnehuisgroep Amstelland over voldoende liquiditeiten om aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen en dat er tevens genoeg financiële ruimte, onder de beschikbare faciliteiten, over blijft om aan gestelde leningsverplichtingen te kunnen voldoen. Per 31 december 2013 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:

Contractuele betalingsverplichtingen

< 1 jaar

> 1 en < 2 jaar

> 2 en < 5 jaar

> 5 jaar

Leningen Lease verplichtingen Huurverplichtingen Handels en overige verplichtingen

3.963 14 3.568 10.514

3.820 15 1.670 -

9.122 54 3.340 -

47.156 2.889 10.757 -

Totaal

18.059

5.505

12.516

60.802

Handelsvorderingen Liquide middelen

6.399 4.106

-

-

-

Totaal

10.505

0

0

0

Per saldo 31.12.13 Per saldo 31.12.12

7.554 3.502

5.505 3.930

12.516 9.919

60.802 53.224

Mitigerende maatregelen De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen. Kredietfaciliteiten De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2012: € 3.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden. Reële waarde De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden. 31.12.2013 Boekwaarde Reële waarde

Bedragen (x € 1.000) Activa: Financiële vaste Activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting) Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting)

45

370 6.034 365 4.106

370 6.034 365 4.106

63.345 2.971 10.514

62.511 3.200 10.514


Activa: Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer. Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare voorwaarden en looptijden. De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed. Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Ultimo boekjaar 2013 bestaan langdurige huurverplichtingen met Woonzorg Nederland. De huurverplichtingen bedragen voor Theresia € 510.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 2036), voor Menno Simons € 407.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 31-10-2018) en voor ’t Reijgersbosch € 897.000 per jaar. Voor het Zonnehof Bovenkerk zijn huurverplichtingen aangegaan met Eigen Haard voor € 581.000 per jaar. Met Vestia bestaat een langdurige leaseverplichting voor Zuiderhof voor € 276.000 per jaar. Voor de huisvesting voor de Centrale Diensten zijn huurverplichtingen met De Nijs Care BV aangegaan tot 01-07-14 voor € 172.000 en vanaf 01-07-14 in verband met ingebruikname nieuwe kantoorlocatie voor € 281.000. De huurverplichting voor de huisvesting van Amstelland Thuiszorg bedraagt voor de Wielingenstraat € 152.000 tot 15-09-14, deze huurverplichting is aangegaan met Acsys. Voor de huur van de kantoorruimte aan de A.J. Ernststraat is een huurverplichting aangegaan van € 28.000 per jaar. Met De Nijs Care is voor de huur van de Oude Meesters een huurverplichting aangegaan met ingang van 01-07-14 van € 541.000. Voor de huurverplichtingen zijn bankgaranties afgegeven ter grootte van € 86.237. Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.602.494. Ten behoeve van de gemeente Amstelveen is een bankgarantie afgegeven ter grootte van € 397.377 voor het ESFproject “Opleidingsplan Amstelland 2004-2007”. Deze bankgarantie is per 09-01-14 vervallen. Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV een fiscale eenheid.

46


Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening

Mutatieoverzicht wettelijk budget aanvaardbare kosten (uit AWBZ-zorg, exclusief subsidies) 2013

2012 €

€

Aanvaardbare kosten voorgaand jaar

60.861.613

55.097.425

Productieafspraken verslagjaar

36.470

-653.614

Arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

-491.096 -163.699 1.015.597

4.750.025 1.583.508 1.088.746 360.802

Uitbreiding erkenning en toelating: Loonkosten Materiële kosten Normatieve kapitaalslasten

7.422.279

0 0 0

0 0 0 0

Beleidsmaatregelen overheid: Generieke budgetkortingen

0

0 -263.335

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: Rente Afschrijvingen Overige

-758.874 -316.486 -225.130

-263.335 1.124.388 -70.127 -1.333.983

-1.300.490 Overige mutaties: Tijdelijke huisvesting Extra middelen

-279.722 -461.420 0

154.679 154.679

-461.420

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

60.113.074

60.861.613

Correcties voorgaande jaren

390.768

-179.145

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

60.503.842

60.682.468

Voor 2013 is op basis van de indexaties een toerekening gemaakt op basis van het feit dat een zorgzwaartepakket voor 75% uit personele kosten bestaat en voor 25% uit materiële kosten. Deze berekening is gebaseerd op het advies “naar integrale ZZP-tarieven in 2011” uitgebracht door de NZa. In het wettelijk budget aanvaardbare kosten is opgenomen een bedrag van € 4.760.111 dat betrekking heeft op cliënt Zorg Zwaarte Pakketten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ). Deze Zorg Zwaarte Pakketten GRZ zijn in 2013 voor het eerst gefinancierd via DBC-zorgproducten. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft over het jaar 2013 € 4.254.839 gedeclareerd aan de zorgverzekeraars op basis van afgesloten DBC-zorgproducten. Daarnaast bedraagt op basis van deze systematiek het onderhanden werk ultimo 2013 € 489.030. Dit leidt tot een omzet op basis van de DBCzorgproductensystematiek over 2013 van € 4.743.869. Over 2013 zou Stichting Zonnehuisgroep Amstelland op basis van Zorg Zwaarte Pakketten € 4.760.111 hebben gefactureerd. Dit bedrag is als omzet verantwoord in de jaarrekening 2013. Het positieve verschil tussen de omzet op basis van de Zorg Zwaarte Pakketten GRZ en de omzet op basis van de DBC-zorgproducten ad € 16.242 is verantwoord als verrekenbedrag onder het Financieringsverschil. In 2013 is gebruik gemaakt van de tarieven en indexen zoals vermeld in de laatste rekenstaat.

47


Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

2013

2012 €

€

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdrage cliënten Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten WMO op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0 178.733 157.014 848.098 283.628

11.495 212.840 111.150 1.097.079 391.560

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.467.473

1.824.124

In 2012 was nog sprake van vier weken WMO opbrengsten vanuit de gemeente Amsterdam.

Subsidies 2013

2012 €

€

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige subsidies

331.925 395.578

300.096 509.827

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

727.503

809.923

Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen sterk terug.

Overige bedrijfsopbrengsten 2013

2012 €

€

Overige dienstverlening Opbrengsten verhuur onroerend goed Overige opbrengsten

16.565 2.453.834 774.213

33.206 2.519.177 881.696


3.244.612

3.434.079

48


BEDRIJFSKOSTEN Personeelskosten 2013

2012 €

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

32.538.548 4.925.871 2.735.855 1.228.776

32.773.596 5.259.454 2.607.787 1.511.124

Subtotaal Personeel niet in loondienst

41.429.050 2.458.317

42.151.961 1.658.945

Totaal personeelskosten

43.887.367

43.810.906

Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)

757,57

810,68

De stijging van de personeelskosten is voornamelijk toe te schrijven aan periodieke verhogingen, uitbetalingen competentiemanagement en cao-verhoging. Het personeel niet in loondienst is gestegen als gevolg van vervanging door hoog ziekteverzuim in Amstelland Thuiszorg, invullen van vacatures op de hogere niveau’s (4 en 5) en het meer laten uitvoeren van AWBZ-zorg door onderaannemers.

Afschrijvingen vaste activa 2013

2012 €

€

Nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa Overige afschrijvingen materiële vaste activa Overige afschrijvingen financiële vaste activa

2.624.540 2.067.882 92.547

2.658.089 2.201.781 40.198

Totaal afschrijvingen vaste activa

4.784.969

4.900.068

2013 € Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

4.784.969 2.624.540

In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.091.213 2.091.213

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

105.641.324 22.114.804 20.912.173

De daling in afschrijvingskosten betreft vooral resterende termijnen van activa die volledig afgeschreven zijn.

49


Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2013

2012 €

€

Impairment zorgregio Utrecht

0

3.565.880

Totaal bijzondere waardevermindering

0

3.565.880

Resultaat verkoop grond 2013

2012 €

€

Boekwinst grondtransactie Zonnehuisterrein Desinvestering Zonnehuis Amstelveen

0 0

-11.763.399 3.232.742

Totaal resultaat verkoop grond

0

-8.530.657

De gerealiseerde boekwinst in 2012 vanwege de verkoop van een groot deel van het Zonnehuisterrein in Amstelveen is in mindering gebracht op de bedrijfskosten.

Overige bedrijfskosten 2013

2012 €

€

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.429.504 3.507.769 1.398.259

4.707.521 4.445.128 1.238.515

Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energie gas Energie stroom Energie transport en overig Subtotaal

839.820 610.895 700.485 86.737 2.237.937

1.358.437 475.346 573.190 93.003 2.499.976

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

3.075.856 -433.130

2.965.939 459.799

Totaal overige bedrijfskosten

14.216.195

16.316.878

De algemene kosten dalen met € 937.359. Oorzaak is dat in 2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren verwerkt: - Afboeking vordering Beth Shalom (€ 450.000) - Niet honoreren van de badkamerclaim (€ 240.000); - Uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000); - Extra advieskosten door onder meer fusie met De Ronde Venen (€ 167.000). Daarnaast kon in 2013 de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom (€ 450.000) vrijvallen en is de voorziening groot onderhoud voor de panden van de Ronde Venen bijgesteld (€ 400.000). De reducering van de capaciteit van de WKO installatie heeft niet geleid tot reducering van het totale stroomverbruik. De reductie van de WKO-installatie in combinatie met de langdurig strenge winter heeft zelfs gezorgd voor een hoger gasverbruik vanwege het extra bij verwarmen.

50


Financiële baten en lasten 2013

2012 €

€

Rentebaten Rentelasten Resultaat deelnemingen

79.193 -2.712.684 0

45.234 -2.971.643 0

Totaal financiële baten en lasten

-2.633.491

-2.926.409

Verantwoording bezoldiging bestuurders en gewezen bestuurders 2013

2012 €

€

Naam Aard bestuurder In dienst vanaf

M. Sprecher S 1-1-2002

M. Sprecher S 1-1-2002

In dienst tot Voorzitter Als voorzitter in dienst vanaf Als voorzitter in dienst tot Beëindiging dienstverband ultimo verslagjaar Afspraken werktijden Deeltijdfactor (percentage) Brutosalaris Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Bonussen Totaal bruto-inkomen

n.v.t. Ja 1-6-2003 n.v.t. Nee Nee 100% 167.426 320 8.523 19.331 n.v.t. n.v.t. 195.600

n.v.t. Ja 1-6-2003 n.v.t. Nee Nee 100% 166.085 480 8.648 18.880 n.v.t. n.v.t. 195.726

Vanaf 1-1-2008 wordt de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden Raden van Bestuur van de NVZD volledig gevolgd. Er is geen vertrekregeling overeengekomen.

51


Verantwoording bezoldiging leden raad van toezicht 2013

Dhr. mr. O.L. Andriesse Dhr. dr. G. Gerding Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper Mevr. mr. drs. P. Koomen Dhr. dr. R.W. van Olden Dhr. drs. E.J.A. Riegen Mevr. mr. M.C. Scholten

2012 €

€

10.500 7.000 7.000 7.000 0 7.000 7.000 7.000

10.500 0 0 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000

De Raad van Toezicht ontvangt jaarlijks een vergoeding die in overeenstemming is met de adviesregeling NVTZ. Deze vergoeding bedraagt € 7.000 bruto per lid. De voorzitter ontvangt een extra toelage van 50%.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2013

2013 €

€

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf

Raad van Bestuur 1-1-2002

Directeur bedrijfsvoering 10-4-2004

In dienst tot Deeltijdfactor (percentage) Brutosalaris Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Totaal bezoldiging in kader WNT

n.v.t. 100% 179.108 3.941 320 19.331 n.v.t. 202.700

n.v.t. 100% 134.464 3.941 320 14.065 n.v.t. 152.790

Beloning 2012

200.680

155.273

Honoraria accountant 2013

2012 €

€

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controle diensten

80.108 19.892 0 0

106.726 24.775 0 0

Totaal honoraria accountant

100.000

131.501

52


Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)

per 31 december

2013

2012 €

€

€

€

ACTIEF

Vaste Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 82.795.367 370.191

0 84.248.703 462.738 83.165.558

84.711.441

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Financieringstekort Liquide middelen

1.943.954 6.033.893 3.995.947

Totaal

1.875.227 7.403.578 4.472.602 11.973.794

13.751.407

95.139.352

98.462.848

PASSIEF

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

91 16.110.843 1.056.557

91 15.539.060 1.206.932 17.167.491

16.746.083

Voorzieningen

2.404.729

3.058.826


62.368.272

66.342.617

Kortlopende schulden

13.198.860

12.315.322

Totaal

95.139.352

98.462.848

53


Enkelvoudige resultatenrekening over 2013

2013

2012 €

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget aanvaardbare kosten Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

60.503.842 1.317.802 684.419 3.207.460

€

€

60.682.468 1.717.894 690.768 3.251.906 65.713.523

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Bijzondere waardevermindering Resultaat verkoop grond Overige bedrijfskosten

€

36.475.843 4.717.630 0 0 21.049.323

66.343.036

36.269.617 4.830.867 3.565.880 -8.530.657 22.712.122

Som der bedrijfskosten

62.242.796

58.847.829

Bedrijfsresultaat

3.470.727

7.495.207

Financiële baten en lasten

-3.049.319

-3.734.097

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

421.408

3.761.110

Buitengewone baten en lasten

0

0

Resultaat boekjaar

421.408

3.761.110

Bestemming van het resultaat Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Algemene reserve

1.120.179 -585.442 -113.329

4.073.893 0 -312.783

Resultaat boekjaar

421.408

3.761.110

54


Toelichting op de enkelvoudige balans

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

46.124.069 13.913.824 4.298.851 2.758.596 15.700.027

47.785.938 14.734.282 4.213.726 1.220.055 16.294.702


82.795.367

84.248.703

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

2013

2012 €

€

Boekwaarde per 1 januari Investeringen verslagjaar Financial Lease Afschrijvingen verslagjaar Overheveling FVA Bijzondere waardeverminderingen Desinvesteringen verslagjaar

84.248.703 3.175.653 0 -4.628.989 0 0 0

89.908.143 3.905.264 2.996.088 -4.794.578 -462.738 -3.565.880 -3.737.596


82.795.367

84.248.703

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

104.746.233 0 21.484.754

101.570.580 0 17.321.877

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering. Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,00%. De resterende economische levensduur bedraagt 6 jaar. Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2011 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenerende eenheden (op erkenning niveau), een WACC van 6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2013 geen sprake van een impairment.

55


In de loop van 2013 zijn de beleidsvoornemens meer geconcretiseerd. ZZP1 tot en met ZZP3 wordt niet meer geïndiceerd. Ook zal een deel van ZZP4 niet meer instromen richting verpleeghuis. Per 1 januari 2015 zal begeleiding worden overgeheveld naar de WMO en zal persoonlijke verzorging en verpleging worden overgeheveld naar de Zvw. Er zal een romp AWBZ resteren die opgaat in de Wet Langdurige Zorg. Op basis van deze ontwikkelingen heeft ZHGA een transitieplan ontwikkeld. Echter bovenstaande ontwikkelingen duiden nog steeds op een mogelijke duurzame waardevermindering. In 2013 is er daarom opnieuw voor gekozen een toetsing uit te voeren of de toekomstige afschrijvingskosten nog kunnen worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn zoveel mogelijk de uitgangspunten zoals die in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt. Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013.

Financiële vaste activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Deelnemingen Vordering op grond van compensatieregeling

0 370.191

0 462.738

Totaal financiële vaste activa

370.191

462.738

Amstelland Thuiszorg BV is gewaardeerd op nihil. Er is een voorziening op deelnemingen gevormd vanwege het negatieve eigen vermogen. Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari

462.738

Bij:kapitaalstorting Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling

0 -92.547 -92.547


370.191

Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen Naam en rechtsvorm

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang

Eigen Vermogen

Resultaat

€

in %

€

€

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20% Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV WKO Langerhuize BV

18.000 18.000

100% 100%

-1.850.671 -172.213

-341.839 -113.329

Zeggenschapsbelangen Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein

0

0%

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF VoF Thuiszorg Alliantie Amsterdam

0

0%

WKO Langerhuize BV is gewaardeerd op nihil. Er is een voorziening op deelnemingen gevormd ter grootte van het negatieve eigen vermogen.

56


VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 31.12.13 €

31.12.12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen

162.774 1.711.326 69.753

417.932 1.332.287 68.288

Nog te ontvangen bedragen

101

56.720

Totaal vorderingen en overlopende activa

1.943.954

1.875.227

Vorderingen

Overlopende activa

De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 35.000 (in 2012: € 500.562).

FINANCIERINGSOVERSCHOT/TEKORT Financieringsverschil boekjaar t/m 2010 €

2011 €

2012 €

0

4.499.819

2.903.759

Saldo per 1 januari 2013 Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten

448.274

157.709 -4.489.124

-215.215 -2.639.177

Saldo per 31 december 2013

448.274

168.404

49.367

b

b

2013 €

Totaal € 7.403.578

5.367.848

5.367.848 390.768 -7.128.301

5.367.848

6.033.893

b

a

Stadium van vaststelling: a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

2012 €

€

60.113.074 54.745.226 5.367.848

60.682.468 57.778.709 2.903.759

De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van circa € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg en Zekerheid trekken gezamenlijk op voor herstel richting NZa.

57


Verloopoverzichten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) 2013 € AWBZ geriatrische revalidatie ZZP 9a Af: DBC’s gefactureerd Af: DBC’s onderhanden werk Totaal transitiebedrag/te verrekenen

4.760.111 4.254.839 489.030 16.242 2013 €

Onderhanden werk / nog te facturen DBC’s Transitiebedrag Gefactureerde DBC’s

4.254.839 16.242 489.030

Af: Voorschotten zorgverzekeraars Af: Voorziening onderhanden projecten Financieringsverschil GRZ

389.614 0 4.370.497

Liquide middelen 31.12.13 €

31.12.12 €

Bankrekeningen Kassen

3.957.429 38.518

4.418.362 54.240

Totaal liquide middelen

3.995.947

4.472.602

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

58


EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen: Reserves aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve materiële vaste activa Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen: Algemene reserve Bestemmingsreserve Theresiahof Bestemmingsreserve huurderving

Totaal eigen vermogen

Stand 01.01.13 €

Resultaat bestemming €

Overige mutaties €

Stand 31.12.13 €

91

0

0

91

12.412.437 3.126.623 15.539.060

1.120.179 -585.442 534.737

833.381 -796.335 37.046

14.365.997 1.744.846 16.110.843

910.900 232.274 63.758 1.206.932

-113.329 0 0 -113.329

-37.046 0 0 -37.046

760.525 232.274 63.758 1.056.557

16.746.083

421.408

0

17.167.491

De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa. Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. In 2011 en 2012 betrof dit in totaal € 769.335. Voor 2013 bedraagt dit verschil € 585.442 . In 2012 was de vermogensmutatie van WKO Langerhuize BV ten onrechte verwerkt via de reserve aanvaardbare kosten. Dit is in 2013 via de overige mutaties hersteld, het betrof een bedrag van € 37.046.

Overzicht van het totaalresultaat 31.12.13 €

31.12.12 €

Geconsolideerd netto-resultaat Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen

421.408 0

3.761.110 0

Totaalresultaat

421.408

3.761.110

VOORZIENINGEN Stand 01.01.13 €

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

€

€

€

Stand 31.12.13 €

Groot onderhoud Jubileumuitkeringen Reorganisatie Deelnemingen

877.033 218.773 395.305 1.567.715

0 51.732 0 455.168

0 63.659 357.478 0

702.033 0 37.827 0

175.000 206.846 0 2.022.883

Totaal voorzieningen

3.058.826

506.900

421.137

739.860

2.404.729

59


In 2012 zijn langdurige contracten afgesloten voor onderhoud en groot onderhoud. Dit betreffen de nieuwbouwlocaties, voor de nieuwbouw behoeft dan geen voorziening te worden gevormd. De huidige voorziening groot onderhoud betreft de voorziening voor de huidige locaties van De Ronde Venen. Vanwege de beperkte verwachte levensduur van deze gebouwen is deze voorziening nog zeer beperkt. De voorziening reorganisatie is gevormd op basis van het opgestelde reorganisatieplan. Een deel van de voorzieningen heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 64.000. Het restant, een bedrag van € 2.340.729, is langer dan één jaar.

LANGLOPENDE SCHULDEN 31.12.13 €

31.12.12 €

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

59.411.409 2.956.863

63.371.961 2.970.656

Totaal langlopende schulden

62.368.272

66.342.617


Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:

2012

2012 €

€

Stand per 1 januari Bij: Nieuwe leningen Af: Aflossingen Stand per 31 december

70.327.055 0 4.010.695 66.316.360

71.686.326 2.996.088 4.355.359 70.327.055

Aflossingsverplichting komend jaar

3.948.088

3.984.438

Totaal langlopende schulden per 31 december

62.368.272

66.342.617

Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 50.040.316 (2012: € 53.070.223). Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de materiële activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde waarde is hierbij als uitgangspunt genomen deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,0%. De resterende economische levensuur is nog 6 jaar. Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen en zal de omzetratio te allen tijde ten minste 15% bedragen. De overige zekerheden zijn toegelicht in de bijlage: overzicht langlopende leningen.

60


KORTLOPENDE SCHULDEN 31.12.13 €

31.12.12 €

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichting langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Rekening courant Amstelland Thuiszorg BV

0 2.434.501 3.948.088 2.216.529 735.289 327.639 1.203.225 1.471.798 153.819 707.972 0

0 2.208.597 3.984.438 1.931.112 658.279 217.113 1.204.842 1.277.466 199.121 634.354 0

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

13.198.860

12.315.322

De toename is voornamelijk toe te schrijven aan een hoger crediteurensaldo € 359.304, extra reserveringen voor WGApremies, (€ 200.000), toename van het aantal openstaande vakantiedagen (€ 333.951) en reserveringen voor energie en onderhoud (€ 140.000).

TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut in voorbereiding waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Kredietrisico De stichting loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa, debiteuren en overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 12.343.895. Het kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij een drietal tegenpartijen, voor een totaalbedrag van € 6.033,893 (48,88% van het maximale kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.544.636. De blootstelling aan kredietrisico van de stichting wordt hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de afzonderlijke afnemers. Daarnaast houdt het management ook rekening met het risico op wanbetaling van verschillende soorten debiteuren. Rente- en kasstroomrisico Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, derhalve loopt de stichting geen renterisico over deze financiering. De stichting loopt renterisico bij de herfinanciering van bestaande financieringen. Het renterisico kan worden weergegeven door volgende rentetypische vervalkalender: Renterisico in EUR x 1.000

Bedrag

< 1 jaar

> 1 en < 3 jaar

> 3 en < 5 jaar

> 5 en < 10 jaar

> 10 jaar

Verstrekte vastrentende leningen Opgenomen vastrentende leningen

66.316

8.563

2.915

-

25.360

29.478

Per saldo

66.316

8.563

2.915

0

25.360

29.478

61


Indien de rente per 31 december met 1% zou stijgen waarbij alle andere variabelen constant zouden blijven zal de rentelast met € 662.583 stijgen. Liquiditeitsrisico De stichting bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet er op toe dat steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen van de stichting te kunnen voldoen en dat tevens voldoende financiële ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft zo dat de stichting steeds binnen de gestelde lening convenanten kan blijven voldoen. Per 31 december 2013 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:

Contractuele betalingsverplichtingen

< 1 jaar

> 1 en < 2 jaar

> 2 en < 5 jaar

> 5 jaar

Leningen Lease verplichtingen Huurverplichtingen Handels en overige verplichtingen

3.963 14 3.388 9.251

3.820 15 1.642 -

9.122 54 3.284 -

47.156 2.889 10.673 -

Totaal

16.616

5.477

12.460

60.718

Handelsvorderingen Liquide middelen

7.978 3.996

-

-

-

Totaal

11.974

0

0

0

Per saldo 31.12.13 Per saldo 31.12.12

4.642 3.502

5.477 3.930

12.460 9.919

60.718 53.224

Mitigerende maatregelen De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen. Kredietfaciliteiten De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2012: € 3.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden. Reële waarde De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden. 31.12.2013 Boekwaarde Reële waarde

Bedragen (x € 1.000) Activa: Financiële vaste Activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting) Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting)

62

370 6.034 365 4.106

370 6.034 365 4.106

63.345 2.971 10.514

62.511 3.200 10.514


Activa: Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer. Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare voorwaarden en looptijden. De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed. Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Ultimo boekjaar 2013 bestaan langdurige huurverplichtingen met Woonzorg Nederland. De huurverplichtingen bedragen voor Theresia € 510.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 2036), voor Menno Simons € 407.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 31-10-2018) en voor ’t Reijgersbosch € 897.000 per jaar. Voor het Zonnehof Bovenkerk zijn huurverplichtingen aangegaan met Eigen Haard voor € 581.000 per jaar. Met Vestia bestaat een langdurige leaseverplichting voor Zuiderhof voor € 276.000 per jaar. Voor de huisvesting voor de Centrale Diensten zijn huurverplichtingen met De Nijs Care BV aangegaan tot 01-07-14 voor € 172.000 en vanaf 01-07-14 in verband met ingebruikname nieuwe kantoorlocatie voor € 281.000. Met De Nijs Care is voor de huur van de Oude Meesters een huurverplichting aangegaan met ingang van 01-07-14 van € 541.000. Voor de huurverplichtingen zijn bankgaranties afgegeven ter grootte van € 86.237. Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.602.494. Ten behoeve van de gemeente Amstelveen is een bankgarantie afgegeven ter grootte van € 397.377 voor het ESFproject “Opleidingsplan Amstelland 2004-2007”. Deze bankgarantie is per 09-01-14 vervallen. Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV een fiscale eenheid.

63


Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening

Mutatieoverzicht wettelijk budget aanvaardbare kosten (uit AWBZ-zorg, exclusief subsidies) 2013

2012 €

€

Aanvaardbare kosten voorgaand jaar

60.861.613

55.097.425

Productieafspraken verslagjaar

36.470

-653.614

Arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

-491.096 -163.699 1.015.597

4.750.025 1.583.508 1.088.746 360.802

Uitbreiding erkenning en toelating: Loonkosten Materiële kosten Normatieve kapitaalslasten

7.422.279

0 0 0

0 0 0 0

Beleidsmaatregelen overheid: Generieke budgetkortingen

0

0 -263.335

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: Rente Afschrijvingen Overige

-758.874 -316.486 -225.130

-263.335 1.124.388 -70.127 -1.333.983

-1.300.490 Overige mutaties: Tijdelijke huisvesting

154.679

-279.722 -461.420

154.679

-461.420

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

60.113.074

60.861.613

Correcties voorgaande jaren

390.768

-179.145

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

60.503.842

60.682.468

Voor 2013 is op basis van de indexaties een toerekening gemaakt op basis van het feit dat een zorgzwaartepakket voor 75% uit personele kosten bestaat en voor 25% uit materiële kosten. Deze berekening is gebaseerd op het advies “naar integrale ZZP-tarieven in 2011” uitgebracht door de NZa. In het wettelijk budget aanvaardbare kosten is opgenomen een bedrag van € 4.760.111 dat betrekking heeft op cliënt Zorg Zwaarte Pakketten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ). Deze Zorg Zwaarte Pakketten GRZ zijn in 2013 voor het eerst gefinancierd via DBC-zorgproducten. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft over het jaar 2013 € 4.254.839 gedeclareerd aan de zorgverzekeraars op basis van afgesloten DBC-zorgproducten. Daarnaast bedraagt op basis van deze systematiek het onderhanden werk ultimo 2013 € 489.030. Dit leidt tot een omzet op basis van de DBCzorgproductensystematiek over 2013 van € 4.743.869. Over 2013 zou Stichting Zonnehuisgroep Amstelland op basis van Zorg Zwaarte Pakketten € 4.760.111 hebben gefactureerd. Dit bedrag is als omzet verantwoord in de jaarrekening 2013. Het positieve verschil tussen de omzet op basis van de Zorg Zwaarte Pakketten GRZ en de omzet op basis van de DBC-zorgproducten ad € 16.242 is verantwoord als verrekenbedrag onder het Financieringsverschil. In 2013 is gebruik gemaakt van de tarieven en indexen zoals vermeld in de laatste rekenstaat.

64


Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

2013

2012 €

€

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdrage cliënten Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten WMO op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0 178.733 7.343 848.098 283.628

11.495 212.840 4.920 1.097.079 391.560

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.317.802

1.717.894

In 2012 was nog sprake van vier weken WMO opbrengsten vanuit de gemeente Amsterdam.

Subsidies 2013

2012 €

€

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige subsidies

331.925 352.494

293.878 396.890


684.419

690.768

Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen sterk terug.

Overige bedrijfsopbrengsten 2013

2012 €

€

Overige dienstverlening Opbrengsten verhuur onroerend goed Overige opbrengsten

16.565 2.446.456 744.439

33.206 2.506.405 712.295


3.207.460

3.251.906

65


BEDRIJFSKOSTEN Personeelskosten 2013

2012 €

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

27.520.991 4.265.267 2.325.991 1.083.262 35.195.511 1.280.332

27.114.542 4.363.558 2.159.826 1.355.455 34.993.381 1.276.236

Totaal personeelskosten

36.475.843

36.269.617

Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)

624,25

640,71

De stijging van de personeelskosten is voornamelijk toe te schrijven aan periodieke verhogingen, uitbetalingen competentiemanagement en cao-verhoging.

Afschrijvingen vaste activa 2013

2012 €

€

Nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa Overige afschrijvingen materiële vaste activa Overige afschrijvingen financiële vaste activa

2.624.540 2.000.542 92.548

2.658.089 2.132.580 40.198

Totaal afschrijvingen vaste activa

4.717.630

4.830.867

2013 € Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

4.717.630 2.624.540

In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.091.213 2.091.213

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

104.746.233 21.484.754 20.365.575

66


Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2013

2012 €

€

Impairment zorgregio Utrecht

0

3.565.880

Totaal bijzondere waardevermindering

0

3.565.880

Resultaat verkoop grond 2013

2012 €

€

Boekwinst grondtransactie Zonnehuisterrein Desinvestering Zonnehuis Amstelveen

0 0

-11.763.399 3.232.742

Totaal resultaat verkoop grond

0

-8.530.657

De gerealiseerde boekwinst in 2012 vanwege de verkoop van een groot deel van het Zonnehuisterrein in Amstelveen is in mindering gebracht op de bedrijfskosten.

Overige bedrijfskosten 2013

2012 €

€

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.399.128 3.312.532 1.394.845

4.629.984 4.202.988 1.237.054

Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energie gas Energie stroom Energie transport en overig Subtotaal

774.474 602.562 715.183 86.102 2.178.321

1.301.799 468.837 503.908 92.309 2.366.853

Huur en leasing Kassiersfunctie Dotaties voorzieningen

2.811.802 7.385.825 -433.130

2.670.431 7.145.013 459.799

Totaal overige bedrijfskosten

21.049.323

22.712.122

De algemene kosten dalen met € 890.456. Oorzaak is dat in 2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren verwerkt: - Afboeking vordering Beth Shalom (€ 450.000) - Niet honoreren van de badkamerclaim (€ 240.000); - Uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000); - Extra advieskosten door onder meer fusie met De Ronde Venen (€ 167.000). Daarnaast kon in 2013 de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom (€ 450.000) vrijvallen en is de voorziening groot onderhoud voor de panden van de Ronde Venen bijgesteld (€ 400.000). Aan de andere kant zijn de kosten van de kassiersfunctie gestegen door een hogere gerealiseerde omzet van Amstelland Thuiszorg BV (€ 649.165).

67


Financiële baten en lasten 2013

2012 €

€

Rentebaten Resultaat deelnemingen Rentelasten Resultaat deelnemingen

79.189 0 -2.673.340 -455.168

45.088 0 -2.948.945 -830.240

Totaal financiële baten en lasten

-3.049.319

-3.734.097

De rentelasten nemen af door lagere restschulden als gevolg van aflossingen. Resultaat deelneming betreft het negatieve resultaat van Amstelland Thuiszorg BV en WKO Langerhuize BV respectievelijk € 341.839 en € 113.329.

68


Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

Bestuursverklaring en vaststelling jaarrekening

Goedkeuring jaarrekening

De Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland verklaart hierbij dat de jaarrekening 2013 naar waarheid en in overeenstemming met de voor onze organisatie geldende verslaggevingsvoorschriften is opgemaakt.

Het bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft ons de onder haar verantwoordelijkheid opgestelde vastgestelde jaarrekening 2013 evenals haar verslag over de gang van zaken en het gevoerde beleid bij Stichting Zonnehuisgroep Amstelland voorgelegd. Tevens hebben wij kennis genomen van het door KPMG Accountants uitgebrachte accountantsrapport betreffende de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2013.

Bij het opmaken van de jaarrekening is rekening gehouden met alle ons op dat moment bekende feiten en omstandigheden die van belang zijn voor het inzicht dat de jaarrekening beoogt te geven. Dit houdt in, dat op toereikende wijze, en voor zover van belang zijnde, in de jaarrekening tot uitdrukking zijn gebracht: • alle rechten en verplichtingen waaronder voorwaardelijke en onzekere; • alle volgens de toegepaste waarderingsgrondslagen in aanmerking komende activa en de eventuele rechten van derden daarop; • alle verliezen die nu reeds voorzienbaar zijn en verband houden met de activiteiten in het afgelopen boekjaar of daaraan voorafgaande boekjaren; • alle gegeven zekerheden en aangegane verbintenissen; • alle risico's uit hoofde van verplichtingen en situaties per balansdatum.

In overeenstemming met de door de statuten aan de Raad van Toezicht verleende bevoegdheden hebben wij de ons voorgelegde jaarrekening, welke naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld, in onze vergadering van 14 mei 2014 goedgekeurd. Amstelveen, 14 mei 2014

Dhr. mr. O.L. Andriesse voorzitter Raad van Toezicht

Dhr. dr. G. Gerding lid

Dit houdt tevens in, dat zich na balansdatum geen gebeurtenissen hebben voorgedaan noch omstandigheden zodanig zijn gewijzigd, die van wezenlijke invloed zijn op de waardering van activa en passiva en op de toekomstige ontwikkeling van het vermogen en het saldo van baten en lasten, anders dan reeds tot uitdrukking gebracht in de jaarrekening.

Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg lid

Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper lid

De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de Raad van Bestuur op 14 mei 2014. Dhr. dr. R.W. van Olden lid

Het resultaat is verdeeld volgens de bestemming van het resultaat zoals is opgenomen in de resultatenrekening. Amstelveen, 14 mei 2014

Mevr. mr. M.C. Scholten lid

Drs. M.A. Sprecher-Israëls Raad van Bestuur

69


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan:

de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland

inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de naleving van de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag op pagina 29 tot en met 69 opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland te Amstelveen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiele rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.

Oordeel

De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT.

Verantwoordelijkheid van de accountant Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNTeisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT,

70


jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.

Amstelveen, 14 mei 2014 KPMG Accountants N.V.

Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het

M.W.J. van de Luur RA

71


Bijlagen bij de jaarrekening

VERLOOPOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA WTZi vergunningplichtige vaste activa Terrein voorzieningen 5%

Grond Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Financial lease Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Bijzondere waardevermindering Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

0%

4.013.662 0 4.013.662

Gebouwen 2% 3,33%

777.491 50.752.569 76.096 8.569.292 701.395 42.183.277

Verbouwingen

Installaties

5%

5%

1.326.758 16.405.259 805.641 1.670.977 521.117 14.734.282

Onderhanden projecten

Subtotaal

15.180 73.290.919 0 11.122.006 15.180 62.168.913

0 0 0

10.283 0 38.716

0 0 1.695.849

236.176 0 69.517

0 0 820.458

754.109 0 0

1.000.568 0 2.624.540

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0 0

0 0 0 -28.433

0 0 0 -1.695.849

0 0 0 166.659

0 0 0 -820.458

0 0 0 0 0 0 754.109 -1.623.972

1.562.934 16.405.259 875.158 2.491.435 687.776 13.913.824

769.289 74.291.487 0 13.746.546 769.289 60.544.941

4.013.662 0 4.013.662

787.774 50.752.569 114.812 10.265.141 672.962 40.487.428

WTZi meldingsplichtige vaste activa OnderTrekkingsInstandhanden Subtotaal rechten houding projecten 10% 20% 20%

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

72

0 0 0

1.042.462 675.975 366.487

0 0 0

1.042.462 675.975 366.487

0 0

0 104.246

0 0

0 104.246

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 -104.246

0 0 0

0 0 -104.246

0 0 0

1.042.462 780.221 262.241

0 0 0

1.042.462 780.221 262.241


WMG gefinancierde vaste activa

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Inventarissen

Vervoermiddelen

Automatisering

10%

20%

20%

Subtotaal

4.756.658 1.598.500 3.158.158

208.130 151.314 56.816

1.660.622 661.870 998.752

6.625.410 2.411.684 4.213.726

309.560 429.934

52.188 46.823

825.428 625.294

1.187.176 1.102.051

Mutaties boekjaar: Investeringen Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 -120.374

0 0 5.365

0 0 200.134

0 0 85.125

Stand 31 december 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

5.066.218 2.028.434 3.037.784

260.318 198.137 62.181

2.486.050 1.287.164 1.198.886

7.812.586 3.513.735 4.298.851

Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Installaties Gebouwen en verbouwingen

Grond Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Financial lease Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Bijzondere waardevermindering Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2013: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

0%

3,33%

5%

1.678.937 14.301.260 0 2.558.701 1.678.937 11.742.559

Onderhanden projecten

Inventarissen

Subtotaal


10%

4.137.626 592.602 3.545.024

184.184 57.507 126.677

1.204.875 21.506.882 102.465.673 0 3.208.810 17.418.475 1.204.875 18.298.072 85.047.198

0 0 0

0 0 623.424

141.603 0 212.272

61.872 0 29.796

784.432 0 0

987.907 0 865.492

3.175.651 0 4.696.329

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0 0

0 0 0 -623.424

0 0 0 -70.669

0 0 0 32.076

0 0 0 784.432

0 0 0 122.415

0 0 0 -1.520.678

1.678.937 14.301.260 0 3.182.125 1.678.937 11.119.135

4.279.229 804.874 3.474.355

246.056 87.303 158.753

73

1.989.307 22.494.789 105.641.324 0 4.074.302 22.114.804 1.989.307 18.420.487 83.526.520


SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN

Projectgegevens

Investeringen t/m 2013

Briefnummer

Datum Omschrijving Parkeergarage de Ontmoeting Nieuwbouw De Ronde Venen Nieuwbouw Theresia Nieuwbouw 't Reijgersbosch Verbouwing Menno Simons Kantoren Centrale Diensten

t/m 2012

2013

1.204.875 9.230 5.950

0 314.459 342.463 49.598 47.589 784.432

1.220.055

1.538.541

Projectgegevens

Briefnummer

gereed

onderhanden 1.204.875 323.689 348.413 49.598 47.589 784.432

0

2.758.596

Goedkeuringen

Nominaal Indexbedrag ering WTZi

Datum Omschrijving

Aangepaste goedJaar van keuring oplevering

Parkeergarage de Ontmoeting Nieuwbouw De Ronde Venen Nieuwbouw Theresia Nieuwbouw 't Reijgersbosch Verbouwing Menno Simons Kantoren Centrale Diensten

2014 2016 2016 2017 2014 2014 0

74

0

0


OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 2013

Leninggever ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO Rabobank Rabobank ING ING Rabobank ING NWB ING NWB NWB BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG Vestia

Jaar

Hoofdsom

01-05-02 2.032.000 01-07-00 136.134 01-05-02 2.268.000 01-07-00 4.174.778 01-01-03 550.000 01-01-03 2.000.000 01-08-04 485.545 02-08-04 1.512.676 01-05-04 1.052.394 22-11-04 1.701.676 01-10-08 1.304.618 20-09-11 5.300.000 17-11-11 1.400.000 17-11-11 15.000.000 17-11-11 11.600.000 17-11-11 9.300.000 17-11-11 4.100.000 17-11-11 3.800.000 17-11-11 3.300.000 17-11-11 5.900.000 17-11-11 1.500.000 01-01-12 2.996.088

Totale looptijd

Werkelijke rente

28 jaar 17 jaar 30 jaar 30 jaar 30 jaar 25 jaar 22 jaar 10 jaar 9 jaar 15 jaar 22 jaar 5 jaar 20 jaar 30 jaar 20 jaar 30 jaar 30 jaar 20 jaar 30 jaar 30 jaar 20 jaar 36 jaar

3,50% 2,50% 3,50% 3,50% 4,46% 3,68% 3,25% 3,59% 3,56% 2,61% 3,80% 2,87% 2,93% 2,87% 3,81% 3,92% 3,53% 3,81% 3,92% 3,53% 9,00%

81.413.909

Leninggever ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO Rabobank Rabobank ING ING Rabobank ING NWB ING NWB NWB BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG Vestia

Jaar 01-05-02 01-07-00 01-05-02 01-07-00 01-01-03 01-01-03 01-08-04 02-08-04 01-05-04 22-11-04 01-10-08 20-09-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 31-12-11

Gestelde zekerheden Pandrecht huur Pandrecht huur Pandrecht huur Pandrecht huur gemeentegarantie gemeentegarantie n.v.t Borging WfZ geen Borging WfZ Borging WfZ geen Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ geen

Restschuld 31.12.12 1.630.013 36.035 1.474.200 3.252.808 449.471 1.260.074 0 302.716 105.234 794.119 1.077.728 3.975.000 1.316.035 14.275.249 10.904.290 8.850.655 3.901.901 3.572.095 3.140.555 5.614.931 1.410.038 2.983.908

Aflossing in 2013

Restschuld 31.12.13

84.485 1.545.528 8.008 28.027 75.600 1.398.600 111.063 3.141.745 12.973 436.498 79.992 1.180.082 0 0 151.245 151.471 105.234 0 113.445 680.674 56.723 1.021.005 1.060.000 2.915.000 69.265 1.246.770 492.250 13.782.999 573.910 10.330.380 305.195 8.545.460 134.548 3.767.353 188.005 3.384.090 108.295 3.032.260 193.618 5.421.313 74.213 1.335.825 12.628 2.971.280

70.327.055

0

Soort lening

Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd eind 2013

Aflossingswijze

Aflossing in 2014

A L L A A L L L L L L L L L L L L L L L L Lease

1.032.023 0 1.020.600 2.392.760 357.587 780.122 0 0 0 113.445 737.393 0 910.000 11.500.000 7.540.000 7.130.000 3.143.333 2.470.000 2.530.000 4.523.333 975.000 2.884.720

17 4 17 17 20 15 0 0 0 6 18 3 18 28 18 28 28 18 28 28 18 34

kwartaal kwartaal kwartaal maandelijks maandelijks maandelijks jaar kwartaal jaar kwartaal jaar kwartaal jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar maandelijks

95.542 8.008 75.600 139.513 14.304 79.992 0 151.245 0 113.445 56.723 1.060.000 69.265 492.250 573.910 305.195 134.548 188.005 108.295 193.618 74.213 14.417

50.040.316

75

Nieuwe leningen in 2013

4.010.695 66.316.360

3.948.088


BIJLAGEN

76


Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties Overzicht productiegegevens

Kerngegevens productie

2013

Te bezetten bedden met behandeling per 31 december

2012

368

356

Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen met behandeling

131.325

131.762

Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen zonder behandeling

146.903

156.366

6

10

Totaal aantal plaatsen huur per 31 december

435

338

Totaal aantal plaatsen eigendom per 31 december

355

451

Productcode

2013

2012

Behandeling vph-arts

H328

309

89

Behandeling paramedisch

H330

-

149

Reiskosten prestatie behandeling

H321

-

242

Dagactiviteiten ouderen basis

H531

14.581

15.229

Dagactiviteit ouderen extra (som)

H532

5.802

2.766

Dagactiviteit ouderen extra (pg)

H533

2.570

6.198

Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen

H625

9.839

11.811

Aantal toelatingen per 31 december

Extramurale zorgproducten

Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 1)

29.572

38.306

Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 2)

7.372

11.691

Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 3) Totaal uren persoonlijke verzorging

H126

-

70

108.288

107.331

Totaal uren persoonlijke verzorging extra

H127

-

320

Totaal uren persoonlijke verzorging speciaal

H120

14

4

Totaal uren verpleging

H104

12.788

11.365

Totaal uren verpleging extra

H128

-

34

Totaal uren verpleging AIV

H114

785

458

Totaal uren begeleiding

H149

12.868

9.814

Totaal uren gespecialiseerde begeleiding

F123

427

394

%

realisatie

erkenning

Het Zonnehuis Amstelveen (incl. GRZ)

99,33%

154,95

156,00


99,90%

47,95

48,00

Bedbezetting per locatie (t.o.v. erkenning)


99,71%

90,73

91,00

101,48%

71,04

70,00

t Reijgersbosch

85,16%

121,77

143,00

De Luwte

99,55%

107,51

108,00

Theresia

De Ronde Venen Menno Simons Totaal

77

96,00%

138,24

144,00

100,22%

30,07

30,00

96,49%

762,26

790,00


Productie extramurale zorg (t.o.v. productieafspraak) Behandeling vph-arts Reiskosten prestatie behandeling Dagactiviteiten ouderen basis Dagactiviteit ouderen extra (som)

%

uren

afspraak

753,66%

309

41

0,00%

-

31

98,31%

14.581

14.831

104,00%

5.802

5.579

Dagactiviteit ouderen extra (pg)

80,41%

2.570

3.196

Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen

92,70%

9.839

10.614

Totaal uren huishoudelijke hulp Totaal uren persoonlijke verzorging Totaal uren persoonlijke verzorging extra

92,36%

36.944

40.000

101,68%

108.288

106.503

0,00%

-

1

Totaal uren persoonlijke verzorging speciaal

37,84%

14

37

Totaal uren verpleging

93,88%

12.788

13.621

Totaal uren verpleging AIV

91,49%

758

858

108,20%

12.868

11.893

93,44%

427

457

Totaal uren begeleiding Totaal uren gespecialiseerde begeleiding

78

Colofon. Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Recommend Documents