Colofon. Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Jaardocument 2014

JAARDOCUMENT 2014 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND

Colofon

Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Stichting Zonnehuisgroep Amstelland Laan van de Helende Meesters 114 Postbus 567 1180 AN Amstelveen Internetpagina: www.zhga.nl E-mailadres: [email protected] Telefoonnummer: 0900-0401441 Identificatienummer Kamer van Koophandel: 34142090 Identificatienummers NZa: Zorgkantoorregio Amstelland en de Meerlanden: • WoonZorgcentrum en verpleeghuis De Luwte • WoonZorgcentrum ’t Reijgersbosch • WoonZorgcentrum Theresia • Verpleeghuis het Zonnehuis Amstelveen • Verpleeghuis het Zonnehuis Westwijk • Verpleeghuis het Zonnehof Bovenkerk

300-2339

Zorgkantoorregio Amsterdam: • WZDC Menno Simons • Amstelland Thuiszorg

300-2060

Zorgkantoorregio Utrecht: • WoonZorgcentrum Gerardus Majella • WoonZorgcentrum Nieuw Avondlicht • WoonZorgcentrum Zuiderhof

300-2060

mei 2015


Inhoudsopgave Voorwoord Raad van Bestuur ................................................................................................................................. 2 Voorwoord Raad van Toezicht ................................................................................................................................ 3 JAARVERSLAG .......................................................................................................................................................... 4 Uitgangspunten van de verslaggeving .................................................................................................................... 5 Profiel van de organisatie ....................................................................................................................................... 6 Missie ..................................................................................................................................................................................... 6 Visie ........................................................................................................................................................................................ 6 Algemene identificatiegegevens ............................................................................................................................................ 6 Structuur van het concern ...................................................................................................................................................... 6 Kerngegevens ......................................................................................................................................................................... 7

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ........................................................................................ 9 Bestuur en toezicht ................................................................................................................................................................ 9 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................................................... 12 Cliëntenraad ......................................................................................................................................................................... 13 Ondernemingsraad............................................................................................................................................................... 13 VAR ....................................................................................................................................................................................... 13

Beleid, inspanningen en prestaties ....................................................................................................................... 15 Meerjarenbeleid ................................................................................................................................................................... 15 Algemeen beleid................................................................................................................................................................... 19 Kwaliteitsbeleid .................................................................................................................................................................... 20 Maatschappelijke verantwoording....................................................................................................................................... 26 Financieel beleid................................................................................................................................................................... 27

JAARREKENING ...................................................................................................................................................... 31 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 ................................................................................................... 32 Geconsolideerde resultatenrekening over 2014.................................................................................................... 33 Geconsolideerd kasstroomoverzicht ..................................................................................................................... 34 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.............................................................................................. 35 Toelichting op de geconsolideerde balans ............................................................................................................ 41 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening ........................................................................................ 51 Enkelvoudige balans over 2014 ............................................................................................................................. 57 Enkelvoudige resultatenrekening over 2014 ......................................................................................................... 58 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.............................................................................................. 59 Toelichting op de enkelvoudige balans ................................................................................................................. 60 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening ............................................................................................. 70 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening............................................................................................................. 74 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ......................................................................................... 75 Bijlagen bij de jaarrekening................................................................................................................................... 77 BIJLAGEN ............................................................................................................................................................... 81 Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties ..................................................................................................... 82

1


Voorwoord Raad van Bestuur Het jaardocument geeft inzicht in onze activiteiten in het afgelopen jaar en de mate waarin deze doelstellingen zijn gerealiseerd.

zich voorbereid op het indiceren en de teams zijn als zelforganiserende teams gaan werken. De integratie van een deel van Beth Shalom in Zonnehuis Amstelveen was een ander groot project dat in 2014 goed is doorlopen.

Voor u ligt het jaardocument 2014 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Dit is de openbare verantwoording van Zonnehuisgroep Amstelland over de activiteiten, resultaten en toepassing van de zorgbrede governance code in 2014. Wij beschrijven hoe de organisatie zich inzet om ouderen deskundige zorg en ondersteuning te geven. Dit gebeurt door een verscheidenheid aan activiteiten die grotendeels gefinancierd worden uit collectieve middelen. Zonnehuisgroep Amstelland biedt in de gemeenten Amstelveen, De Ronde Venen, Ouder Amstel en in het Amsterdamse stadsdeel Zuid alle vormen van ouderenzorg: van hulp bij het huishouden tot intensieve verpleeghuiszorg. Zonnehuisgroep Amstelland stelde begin 2013 vast dat de toekomst door de kabinetsplannen ingrijpend zal veranderen. De verzorgingshuizen gaan verdwijnen en in de (thuis)zorg zullen enorme bezuinigingen gaan plaatsvinden. Hierop anticiperend heeft Zonnehuisgroep Amstelland direct een transitieplan opgesteld voor de jaren 2013-2018 waarin haar visie op vastgoed en krimp, ook in het kader van nieuwbouw, verwoord staat. De ontwikkelingen van de nieuwbouw in Mijdrecht, Ouderkerk en Duivendrecht zijn qua capaciteit en product aangepast. De verzorgingshuizen worden omgezet naar zware zorg al dan niet gecombineerd met “zorgwoningen” in het kader van scheiden van wonen en zorg. In dat kader is Nieuw Avondlicht gesloten en gesloopt. In de loop van 2015 zal in Mijdrecht dan nieuwbouw gaan plaatsvinden.

Medio 2014 zijn de Centrale Diensten verhuisd van Groenelaan naar de nieuwe kantoorruimten gelegen aan de Laan van de Helende Meesters. Zonnehuisgroep Amstelland heeft medio 2014 ook de deuren geopend van Residentie de Oude Meesters. Dit betreffen luxe huurappartementen die tevens geschikt zijn voor het leveren van zorg op maat. Onder Residentie de Oude Meesters is restaurant Rembrandt geopend waar naast bewoners van de residentie ook buitenstaanders heerlijk kunnen genieten van gerechten gemaakt van regionale producten. De organisatie heeft ondanks deze veranderingen ook verder kunnen investeren in allerlei scholingen waaronder professionele zorg in een context van gastvrijheid. Het eigen serviceconcept PRET (Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding) was daarbij het uitgangspunt. In overleg met de centrale cliëntenraad zijn nieuwe gedragsafspraken geformuleerd en trainingen daarin gevolgd. Mijn waardering gaat uit naar alle medewerkers en vrijwilligers voor hun inspanningen in het belang van al die mensen die aan onze zorg zijn toevertrouwd. Hun inzet maakt dat ik op een prettige manier afscheid van de organisatie kan nemen om een nieuwe levensfase in te slaan. Cliënten, familie, verwijzers, zorgverzekeraars, gemeenten en overige relaties ben ik ook dit jaar weer zeer erkentelijk voor het in ons gestelde vertrouwen. Ook bedank ik de Centrale Cliëntenraad, Ondernemingsraad en Raad van Toezicht voor hun waardevolle adviezen en inzet. Ik hoop dat zij allen de samenwerking met mijn opvolger op deze prettige wijze kunnen voortzetten.

In 2014 waren de effecten van de hervorming langdurige zorg al merkbaar, waardoor de organisatie te maken kreeg met minder inkomsten. Om die reden waren en zijn er diverse reorganisaties nodig. Hierdoor is het boekjaar negatief afgesloten. Op diverse locaties is op de hervorming langdurige zorg voorbereid door verandering in zorg en diensten. De zorgzwaarte in de voormalige verzorgingshuizen en met name de zorg aan mensen met dementie is sterk toegenomen. In Menno Simons en De Luwte nam het aantal plaatsen zorg met verblijf én behandeling toe. Dit had gevolgen voor diverse werkprocessen. Binnen de thuiszorg is de zorgzwaarte eveneens toegenomen. Wijkverpleegkundigen hebben

Een actueel overzicht van onze producten, diensten en activiteiten kunt u vinden op onze website: www.zhga.nl. Amstelveen, 29 mei 2015 Drs. M.A. Sprecher-Israëls Raad van Bestuur

2


Voorwoord Raad van Toezicht De Raad van Toezicht doet verslag van het toezicht op de strategie, het beleid en de algemene gang van zaken van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en de daarmee verbonden ondernemingen.

De Raad van Toezicht constateert dat Stichting Zonnehuisgroep Amstelland 2014, ondanks de onzekere en moeilijke tijden voor de sector, met goede prestaties op het gebied van kwaliteit van zorg heeft kunnen afsluiten. Het jaar is echter in tegenstelling tot voorgaande jaren met een financieel verlies afgesloten.

over de toekomst van het bestaande bestuursmodel. De medezeggenschapsorganen en het volledige managementteam zijn hiervoor ter consultatie benaderd. Er is uiteindelijk gekozen voor een voortzetting van het huidige bestuursmodel met een eenhoofdige Raad van Bestuur. Vervolgens is op grond van het onderzoek een profiel opgesteld van de nieuwe bestuurder, gericht op een aantoonbare bestuurlijke ervaring en een zorginhoudelijke focus. Met mevrouw Vogel hebben wij een bestuurder gevonden waarmee wij de professionalisering van de ouderenzorg in de keten graag willen voortzetten.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft op verschillende manieren laten zien dat zij op een constructieve wijze de professionalisering van de ouderenzorg verstevigt. De ontwikkeling van het lectoraat multimorbiditeit in de ouderenzorg in samenwerking met Hogeschool Inholland is hier een kenmerkend voorbeeld van. De professionalisering, de veranderingsbereidheid van de organisatie in de afgelopen jaren en haar visie op de toekomst, zoals verwoord in het transitieplan 2013-2018, maakt dat wij met vertrouwen tegemoet zien dat Zonnehuisgroep Amstelland het krimpscenario in de ouderenzorg goed zal doorstaan.

Op basis van ons toezicht van het afgelopen jaar, de resultaten van de afgelopen jaren, dit jaardocument en de rapportage van de accountant heeft de Raad van Toezicht vastgesteld dat Zonnehuisgroep Amstelland het als geheel goed doet en goed heeft gedaan. De medewerkers, vrijwilligers en de Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland hebben in het afgelopen jaar grote inzet getoond. De Raad van Toezicht is hen hiervoor allen bijzonder erkentelijk.

De Raad van Toezicht was in de tweede helft van 2014 door het aangekondigde vertrek van de bestuurder, nog meer dan anders betrokken bij de toekomst van Zonnehuisgroep Amstelland. Nadat mevrouw Sprecher afgelopen najaar had aangegeven een nieuwe fase in haar leven te willen ingaan, hebben wij, onder andere op grond van een extern onderzoek, een afweging gemaakt

Amstelveen, 29 mei 2015 Mr. O.L. Andriesse voorzitter Raad van Toezicht

3


JAARVERSLAG

4


Uitgangspunten van de verslaggeving In het jaardocument over het boekjaar 2014 volgt Zonnehuisgroep Amstelland de Jaarverantwoording Zorginstellingen 2014 van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS)

Dit jaardocument is bedoeld om inzicht te geven in de besteding van de publieke middelen in termen van resultaat van alle activiteiten van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Zonnehuisgroep Amstelland stelt een jaarverslag op vanwege het maatschappelijk karakter van zorgstellingen ondanks het feit dat het maatschappelijk verslag niet langer verplicht is. Hiervoor zijn de Richtlijnen uit de RJ-400 gebruikt. Voor de tekstuele toelichting op het jaardocument 2014 heeft Zonnehuisgroep Amstelland gekozen voor verslaglegging op centraal niveau. Waar dit noodzakelijk is zal een specificatie naar locaties gemaakt worden. De jaarrekening 2014 voldoet aan de eisen van de WTZi inzake de Jaarverslaggeving zorginstellingen en is opgebouwd uit drie delen. Het eerste deel bevat het jaarverslag waarin het profiel van de organisatie, de governance en de beleidskeuzes worden uiteengezet. In het tweede deel wordt de jaarrekening gepresenteerd en ten slotte zijn in het derde deel de bijlagen met feitelijke gegevens opgenomen. Naast dit derde deel van het jaardocument worden ook feitelijke gegevens aangeleverd via DigiMV. Deze gegevens van DigiMV maken eveneens onderdeel uit van het jaardocument. Het volledige jaardocument inclusief de gegevens van DigiMV worden jaarlijks gedeponeerd bij het CIBG en zijn in te zien via www.jaarverslagenzorg.nl.

5


Profiel van de organisatie Zonnehuisgroep Amstelland biedt alle vormen van ouderenzorg, van thuiszorg tot intensieve verpleeghuiszorg in de gemeenten Amstelveen, Amsterdam-Zuid, De Ronde Venen en Ouder Amstel. Onze gebouwen staan midden in de woonwijken en hebben ruime eenpersoonskamers en een moderne, veilige en warme leefomgeving.

Missie

Structuur van het concern

Wij staan er om bekend dat wij ouderen, op verzoek, professionele advisering, zorg en ondersteuning met toewijding en respect bieden. Zowel thuis als in onze moderne gebouwen, in een prettige leefomgeving.

Juridische structuur Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is in het bezit van alle toelatingen volgens de bepalingen uit de WTZi. De statutaire zetel is in Amstelveen gevestigd. De stichting is bestuurder van Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV, en bezit 100% van de aandelen. Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV draagt zorg voor de uitvoering van de werkzaamheden voor thuiszorg. Zowel op het gebied van extramurale AWBZ-zorg als ook voor de WMO. Zonnehuisgroep Amstelland bezit tevens 100% van de aandelen van WKO Langerhuize BV en ZHGA Restaurant Rembrandt BV. De Raad van Toezicht van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland fungeert eveneens als Raad van Toezicht van Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV. Tevens participeert Stichting Zonnehuisgroep Amstelland in VOF Thuiszorg Alliantie Amsterdam en Medisch Centrum Gelderlandplein.

Visie Onze cliënten en hun familieleden maken autonoom keuzes. Wij kunnen persoonlijke invloed in professionele zorg en ondersteuning realiseren.

Algemene identificatiegegevens De activiteiten met betrekking tot intramurale zorg van Zonnehuisgroep Amstelland zijn ondergebracht in de Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De activiteiten met betrekking tot thuiszorg zijn ondergebracht in Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV.

Organisatiestructuur en bestuursmodel

Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is op 1 januari 2001 ontstaan uit een fusie tussen verpleeghuis het Zonnehuis Amstelveen, woonzorgcentrum 't Reijgersbosch, woonzorgcentrum De Luwte en woonzorgcentrum Theresia. Aansluitend is per 1 januari 2002 een fusie met woon-, zorgen dienstencentrum Menno Simons en woon- en dienstencentrum Brahmshof tot stand gekomen. Per 1 januari 2012 is Zonnehuisgroep Amstelland gefuseerd met Stichting Zorgcentra de Ronde Venen. Per 1 januari 2014 is Beth Shalom Amstelveen overgenomen door Zonnehuisgroep Amstelland en onderdeel geworden van de locatie Zonnehuis Amstelveen. Als gevolg van de activiteiten rondom de Residentie de Oude Meesters heeft Zonnehuisgroep Amstelland besloten om het daaraan gekoppelde restaurant separaat onder te brengen in Restaurant Rembrandt BV vanwege mogelijke financiële risico’s.

De structuur van de organisatie is opgebouwd uit een eenhoofdige Raad van Bestuur die leiding geeft aan een sector bedrijfsvoering, een sector zorg, welzijn en wonen en een bestuurssecretariaat. De organisatie kenmerkt zich door een platte organisatiestructuur met drie managementlagen: Raad van Bestuur, managers en hoofden. Toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Toezicht. Medezeggenschapsstructuur De Raad van Bestuur is de gesprekspartner van de ondernemingsraad, waarin de locaties, de thuiszorg, het KBO en de centrale diensten zijn vertegenwoordigd. De locatiecommissies hebben de locatiemanager als gesprekspartner. Het KBO heeft met haar eigen locatiecommissie de directeur bedrijfsvoering en het hoofd KBO als gesprekspartner. De acht locaties van Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg kennen een cliëntenraad. Elke cliëntenraad heeft een vertegenwoordiger in de Centrale Cliëntenraad, die de gesprekspartner is van de Raad van Bestuur.

Alle oorspronkelijke toelatingen in het kader van de AWBZ zijn overgegaan naar Stichting Zonnehuisgroep Amstelland.

6


Het organogram van Zonnehuisgroep Amstelland

Raad van Toezicht

Raad van Bestuur

Ondernemingsraad

Bestuurssecretaris Klachtenbemiddeling Kwaliteit en veiligheid Communicatie Secretariaat

Cliëntenraden

Sector bedrijfsvoering

Sector zorg, welzijn en wonen

P&O Bouw en beheer Financiën I&A Roosterplanbureau en flexpool Klantcentrum Kenniscentrum

KBO het Zonnehuis Amstelveen het Zonnehuis Westwijk De Luwte Theresia ’t Reijgersbosch Menno Simons het Zonnehof Bovenkerk De Ronde Venen Amstelland Thuiszorg

Kerngegevens Kerngegevens productie, capaciteit, personeel en opbrengsten Aantal intramurale cliënten in verslagjaar Aantal feitelijke intramurale plaatsen op 31 december Aantal extramurale cliënten (excl. dagactiviteiten) op 31 december Aantal cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal uren extramurale productie in verslagjaar AWBZ Aantal uren extramurale productie in verslagjaar WMO Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar Aantal personeelsleden in loondienst Aantal FTE personeelsleden in loondienst Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Waarvan gebudgetteerde zorgprestaties Waarvan niet gebudgetteerde zorgprestaties Waarvan omzet DBC’s/DBC-zorgproducten Waarvan subsidies Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

7

2014

2013

713 812 1.268 174 150.872 35.889 112.429 147.655

762 790 1.206 168 135.479 36.944 146.903 131.325

1.315 771,66

1.375 757,57

68.621.305 60.201.829 1.497.165 4.503.301 520.312 1.898.698

65.943.430 55.743.731 1.467.473 4.760.111 727.503 3.244.612


Kernactiviteiten en nadere typering

Werkgebieden

Alle AWBZ functies in 2014 werden door Zonnehuisgroep Amstelland geleverd: • persoonlijke verzorging • verpleging • begeleiding • behandeling • verblijf op grond van de AWBZ

AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland is actief in een drietal zorgkantoorregio’s. Dit betreft de regio’s Amstelland en de Meerlanden, Utrecht en Amsterdam. Het werkgebied van de Amsterdamse locaties bevond zich in de zorgkantoorregio van Amsterdam. De locaties in de gemeente De Ronde Venen bevonden zich in het werkgebied van de zorgkantoorregio van Utrecht. De andere locaties maakten onderdeel uit van de zorgkantoorregio Amstelland en de Meerlanden.

Daarnaast levert Zonnehuisgroep Amstelland Geriatrische Revalidatiezorg ten laste van de Zorgverzekeringswet. De cliënten waaraan AWBZ-zorg werd geleverd bevinden zich vooral in de doelgroepen met een somatische of psycho-geriatrische beperking of aandoening.

Verdeling medewerkers over de verschillende locaties en diensten (gemiddeld)

2014

2013

Aantal

FTE

Aantal

FTE

218

157,24

218

140,78

‘t Reijgersbosch

76

49,85

110

63,03

Theresia

67

41,69

69

40,78

De Luwte

99

65,73

100

60,85

Zonnehof Bovenkerk

51

39,19

58

36,23

Menno Simons

32

14,13

53

19,35

Zonnehuis Westwijk

98

71,51

104

68,32

Zonnehuis Amstelveen

De Ronde Venen

109

53,23

163

69,00

Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg

267

127,52

291

133,32

46

29,90

46

28,85

109

19,49

58

11,33

KBO Flexpool zorg Mobiliteitsbureau

33

11,49

0

0

Centrale diensten

110

90,24

105

85,73

1.315

771,66

1.375

757,57

Totaal

WMO In 2014 leverde Zonnehuisgroep Amstelland Hulp bij het Huishouden in de gemeenten De Ronde Venen, Amstelveen en Ouderamstel. Voor 2015 is in gemeente OuderAmstel Hulp bij het Huishouden opnieuw aanbesteed. Uit strategische overwegingen is besloten om voor Hulp bij het Huishouden niet meer in te schrijven.

ANBI Al vele jaren is Stichting Zonnehuisgroep Amstelland door de Belastingdienst aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

8


Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Zonnehuisgroep Amstelland hanteert de zorgbrede governancecode.

Mevrouw mr. K. Wassenburg, juridisch beleidsmedewerker binnen ZHGA is door de Raad van Bestuur benoemd als compliance officer. De compliance officer treedt op als intern adviseur op het gebied van de toepassing en interpretatie van de bedrijfscode. Naast de compliance officer is een compliance commissie benoemd bestaande uit de compliance officer, de controller en bestuurssecretaris. De compliance commissie ziet met de compliance officer toe op naleving van het compliance beleid, vragen vanuit de organisatie en ontwikkelingen in de organisatie omtrent compliance. De Raad van Toezicht heeft deze benoemingen in haar vergadering van 6 december 2011 bekrachtigd.

Bestuur en toezicht Zorgbrede governancecode Zonnehuisgroep Amstelland volgt als WTZi toegelaten zorginstelling de zorgbrede governancecode. Bij de uitvoering van de zorg en diensten zijn kwaliteitsnormen van het HKZ model en het kwaliteitskader verantwoorde zorg het uitgangspunt. Jaarlijks worden deze normen intern en extern getoetst. Zonnehuisgroep Amstelland heeft conform de Zorgbrede Governancecode 2010 een Raad van Toezicht. Per 31-122012 zijn de statuten herzien en geactualiseerd op de recente governancecode. De positionering, informatievoorziening, samenstelling, benoeming en wijze van toezicht houden door de Raad van Toezicht is vastgelegd in een reglement. Dit reglement Raad van Toezicht wordt periodiek geëvalueerd en is in voor het laatst oktober 2012 geactualiseerd.

In 2006 heeft de Raad van Toezicht KPMG Accountants N.V. benoemd als externe accountant. Vanaf 2007 vervulde mevrouw drs. M.W.J. van de Luur-Dorrestein RA de rol van externe accountant. Vanaf boekjaar 2014 heeft daarin een wisseling opgetreden en heeft de heer drs. J. Dijkstra RA haar opgevolgd. Elke vorm en schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel belangenverstrengeling tussen de Raad van Bestuur en de zorgorganisatie wordt vermeden. Dit is vastgelegd in het reglement van de Raad van Toezicht.

Transparantie De Raad van Bestuur legt per kwartaal verantwoording af over de realisatie van de doelstellingen, de strategie, het beleid en de daaruit voortvloeiende resultatenontwikkeling, inclusief exploitatieoverzichten, risicoanalyses en verzuimcijfers. Deze bestuursverslagen worden in de vergaderingen van de Raad van Toezicht mondeling toegelicht. De openbare verantwoording van de realisatie van de doelstellingen vindt plaats via dit openbare jaarverslag. Het enquêterecht is sinds 2006 opgenomen in de statuten van Zonnehuisgroep Amstelland. Het enquêterecht ligt bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2010 een klokkenluidersregeling.

Raad van Bestuur Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur (statutair). Deze functie wordt sinds 1 januari in 2002 vervuld door mevrouw M.A. Sprecher-Israëls. Als nevenfunctie heeft zij de rol van voorzitter van het bestuur van Magen David Adom Nederland. Vanuit haar functie als Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland heeft zij de volgende nevenfuncties: • Lid van de Raad van Advies van Zorgkantoor Amstelland en de Meerlanden; • Lid van het bestuur van Vereniging Sigra.

Compliance Conform het handboek Compliance van ActiZ heeft Zonnehuisgroep Amstelland in 2012 procedures met betrekking tot compliance mededinging en inkoop en naleving ingevoerd. Er is een bedrijfscode opgesteld en ondertekend als addendum bij de arbeidsovereenkomst door betrokken functionarissen zoals MT leden en leidinggevenden van centrale diensten.

De Raad van Bestuur zal zonder de toestemming van de Raad van Toezicht geen betaalde of onbetaalde nevenfunctie aanvaarden of continueren als deze nevenfunctie strijdig kan zijn met de belangen van Zonnehuisgroep Amstelland. De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform het

9


advies van de Nederlandse vereniging van bestuurders in de zorg (NVZD) . Er is geen van te voren overeengekomen ontslagvergoeding afgesproken. In augustus 2014 heeft mevrouw Sprecher de Raad van Toezicht te kennen gegeven te willen vertrekken om een nieuwe levensfase in te gaan die een combinatie zal zijn van werken in de zorg en meer vrije tijd.

•

-

De heer drs. E.P.J. Heijdelberg (1953) ), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017. Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur William Schrikker Groep. Nevenfunctie: Lid raad van toezicht School is Cool, vanaf 2010 www.schoolscool.nl.

Raad van Toezicht De relatie tussen de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht kenmerkt zich door een basis van vertrouwen, openheid en kritisch beschouwen. De Raad van Toezicht telt ultimo 2014 zes leden en houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken in Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en de met deze stichting verbonden rechtspersonen.

•

De samenstelling van de Raad van Toezicht is evenwichtig ten aanzien van de verschillende achtergronden, deskundigheid en ervaring van de leden. De Raad van Toezicht heeft haar taken in 2014 in onafhankelijkheid kunnen uitvoeren. Situaties van belangenverstrengeling hebben zich niet voorgedaan.

-

-

-

• De Raad van Toezicht was per 31 december 2014 als volgt samengesteld: • De heer mr. O.L. Andriesse (1971), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-06-2007 en voorzitter sinds 07-09-2010. Volgens rooster herkozen per 0106-2011. De heer Andriesse zal 01-06-2015 afscheid nemen van de Raad van Toezicht. Hoofdfunctie: Advocaat/partner LEXSIGMA Advocaten.

•

-

-

-

-

•

De heer dr. G. Gerding (1957), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017. Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur Stichting Gemiva-SVG Groep. Nevenfuncties: Penningmeester van het bestuur van de Stichting Bestuur Wachtgelden, Huurverplichtingen en Verplichtingen ESF (boedel Sectorfonds Zorg) te Utrecht. Lid van het bestuur van PGGM Coöperatie U.A. te Zeist . Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van de Marnix Academie (Stichting Protestants Christelijk Hoger Beroepsonderwijs Utrecht) te Utrecht. Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van Stichting Perspekt (keurmerk in de zorg).

-

Mevrouw drs. L.V. Jonkers-Kuiper (1946), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-01-2009. Volgens rooster herkozen per 01-01-2013. Hoofdfunctie: Zelfstandig consultant en coach te Hoofddorp. Nevenfuncties: Voorzitter van de Raad van Commissarissen Rabobank regio Schiphol (vanaf juli 2013). Lid van Raad van Toezicht van ZONH in Heerhugowaard. Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van de Politieacademie. Voorzitter van de Raad van Toezicht van Netherlands School of Public and Occupational Health (NSPOH). De heer dr. R.W. van Olden (1959), lid van deze Raad van Toezicht sinds 1-10-2010. Volgens rooster herkiesbaar per 1-10-2014. Hoofdfunctie: Director Medical & Regulatory NL GlaxoSmithKline BV. Nevenfuncties: Gemeenteraadslid Gemeente De Ronde Venen. Bestuurslid HollandBio. Adviseur Raadscommissie voor Gezondsheidsonderzoek van de Gezondheidsraad. Mevrouw mr. M.C. Scholten (1946), lid van deze Raad van Toezicht sinds 01-06-2007. Volgens rooster herkozen per 01-06-2011. Hoofdfunctie: Lid Eerste Kamer. Nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht van het Diagnostisch Medisch Centrum Atal-Medial te Amsterdam.

Vanaf 1 juni 2015 zal de heer mr. O.L. Andriesse als voorzitter Raad van Toezicht opgevolgd worden door mevrouw K.B.T.C. Meekhof Pleijsier.

10


Kennisgebieden leden Raad van Toezicht De heer mr. O.L. Andriesse De heer dr. G. Gerding De heer drs. E.P.J. Heijdelberg Mevrouw drs. L.V. Jonkers De heer dr. R.W. van Olden Mevrouw mr. M.C. Scholten

Financiën

Juridisch

Governance

x

x x x x

x x x x

Aantal vergaderingen per toezichthouder (2014: 5) De heer mr. O.L. Andriesse De heer dr. G. Gerding De heer drs. E.P.J. Heijdelberg Mevrouw drs. L.V. Jonkers De heer dr. R.W. van Olden Mevrouw mr. M.C. Scholten

De Raad van Toezicht heeft in 2014 4 reguliere vergaderingen gehad en 1 zelfevaluatie waarin vooral is gesproken over de opvolging van de Raad van Bestuur en voorzitter Raad van Toezicht.

•

Commissies De Raad van Toezicht heeft een auditcommissie bestaande uit de heer Gerding en de heer Van Olden die sinds 2014 met een verhoogde frequentie van minimaal 4 keer per jaar bijeenkomt. Er is een remuneratiecommissie bestaande uit de heer Andriesse en mevrouw Scholten. De remuneratiecommissie maakt voorstellen over de remuneratie van de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht en neemt daarbij de richtlijnen van de NVZD en NVTZ als uitgangspunt. De remuneratiecommissie is dit jaar één keer bijeen geweest om te spreken over waarneming respectievelijk overgangsperiode vanaf het vertrek van mevrouw Sprecher als Raad van Bestuur tot de indiensttreding van de nieuwe bestuurder. De Raad van Toezicht is mevrouw Sprecher zeer erkentelijk dat zij gedurende deze periode de bestuurlijke verantwoordelijkheid wil continueren.

•

•

Onderwerpen De Raad van Toezicht heeft in 2014 de volgende onderwerpen besproken: • Financiën In aanwezigheid van de accountant (KPMG) is de jaarrekening en managementletter 2013 besproken. De jaarrekening 2013 en begroting 2015 (inclusief liquiditeitsbegroting) zijn door de Raad van Toezicht goedgekeurd. De kwartaalrapportages met exploitatie per locatie wordt elke vergadering geagendeerd.

•

Zorg/medisch

Vastgoed x

x x x x

x

Periode

Aantal

01-01-2014 t/m 31-12-2014 01-01-2014 t/m 31-12-2014 01-01-2014 t/m 31-12-2014 01-01-2014 t/m 31-12-2014 01-01-2014 t/m 31-12-2014 01-01-2014 t/m 31-12-2014

4 4 5 4 5 4

Nieuwbouw De nieuwbouwplannen voor de locaties ’t Reijgersbosch, Theresia en Nieuw Avondlicht zijn besproken. Daarnaast is het door adviesbureau Coresta opgestelde rapport over de financiering van het vastgoed van ZHGA en de gevolgen van de Normatieve Huisvesting Component (NHC) daarvan besproken. Strategie Strategische samenwerking van Zonnehuisgroep Amstelland met andere organisaties is meerdere keren aan bod gekomen in de vergaderingen van de Raad van Toezicht. Onder andere bij de bespreking van het Beleidskader 2015 en verder en de profielschets Raad van Bestuur. Kwaliteit In 2014 zijn in de bestuursverslagen de uitkomsten van de interne audits en externe audit HKZ, evenals de uitkomsten van de meting Normen Verantwoorden Zorg van het najaar 2013 per locatie opgenomen. De hiervoor genoemde onderwerpen kwamen ook aan bod in het jaarlijkse bezoek van de voorzitter van de Raad van Toezicht aan de Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad. 12 ½ jarig jubileum In 2014 was mevrouw Sprecher-Israëls 12 ½ jaar in dienst bij Zonnehuisgroep Amstelland.

Honorering De honorering van de Raad van Toezicht kent vier elementen. • Het jaarbedrag op basis van de te besteden tijd en energie. • Vergoeding van de werkelijke onkosten. Bij het vergoeden van werkelijk gemaakte onkosten wordt met declaraties gewerkt.

11


•

•

Vergoeding van kwaliteit- en deskundigheidsbevorderende activiteiten. Hiertoe behoren o.a. de kosten van het lidmaatschap van de NVTZ en zo nodig inroepen van een externe deskundige. Voor de werving en selectie van de voorzitter Raad van Toezicht en Raad van Bestuur heeft de Raad van Toezicht in 2014 bureau Movimento ingeschakeld. Waardering, die op andere wijze tot uiting wordt gebracht. Hier kan worden gedacht aan incidentele attenties, zoals een diner.

en kapitaalslasten. Maandelijks wordt dit voorzien van tekstuele toelichting. In het najaar is de liquiditeitsprognose en ontwikkeling standaard deel gaan uitmaken van de reguliere rapportage om adequaat sturing te kunnen geven aan het cashmanagement. Iedere vier weken bespreekt de controller in de stuurgroep financiën de resultaten met de Raad van Bestuur en directeur bedrijfsvoering. In dit overleg worden ook de andere financiële punten besproken. Tevens wordt op basis van de ontwikkeling van het resultaat een prognose opgesteld voor het jaarresultaat.

De honorering van de leden van de Raad van Toezicht van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland wordt vastgesteld door de Raad van Toezicht. De adviesregeling van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg (NVTZ) is grondslag voor het remuneratiebeleid. De honorering van de leden van de Raad van Toezicht van Zonnehuisgroep Amstelland als maatschappelijke onderneming dient maatschappelijk passend te zijn en in overeenstemming met de zwaarte en complexiteit van de taak en verantwoordelijkheden.

Ieder kwartaal legt de locatiemanager door middel van een kwartaalrapportage verantwoording af aan de Raad van Bestuur over de wijze waarop hij uitvoering heeft gegeven aan het vastgestelde beleid. Een vast onderdeel bij deze kwartaalbesprekingen is de financiële rapportage. De beoordeling van de locatiemanagers is gekoppeld aan de bespreking van het laatste kwartaal, waarbij de behaalde resultaten worden meegewogen in de totale beoordeling. Het opstellen van dit jaardocument is het sluitstuk van de planning- en controlcyclus. Dit jaardocument wordt conform het gestelde in de statuten door een externe accountant gecontroleerd. De accountant maakt een rapport van haar bevindingen voor de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht. Dit rapport wordt in de vergadering van de Raad van Toezicht in het bijzijn van de accountant besproken.

In 2006 heeft de Raad van Toezicht gekozen voor een jaarlijkse remuneratieregeling binnen de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders van Zorginstellingen (NVTZ). De honorering van leden van de Raad van Toezicht in 2013 bedroeg bruto € 7.000. De voorzitter krijgt daarbij een toeslag van 50%. In 2014 is door een beleidswijziging met betrekking tot de btwheffing over de vergoedingen van Raad van Toezicht leden en de ingang van de Wet Normering Topinkomens de bezoldigingsregeling aangepast. De reeds bestaande regeling is voortgezet waardoor de leden de bezoldiging plus de btw-heffing ontvangen.

Risicomanagement De Raad van Bestuur is zich bewust van en stuurt actief op de risico’s die van invloed zijn op de realisatie van (strategische) doelstellingen. Hiertoe worden periodiek de risico’s geïnventariseerd, gewogen en van risicomitigerende maatregelen voorzien. Er wordt gebruik gemaakt van een integraal risicomanagementsysteem gebaseerd op het COSO-model. Dit model geeft een referentiekader voor beheersing en verbetering van het interne controle- en beheersingssysteem. Met de goedkeuring van de begroting worden de belangrijkste risico’s ook met de Raad van Toezicht besproken.

Bedrijfsvoering Planning- en controlcyclus Met het opstellen van de kaderbrief in de zomerperiode aan de hand van het beleidskader voor het nieuwe jaar vangt de jaarlijkse planning- en controlcyclus aan. Vanuit het principe van ‘integraal management’ worden onder verantwoordelijkheid van de managers de deelbegrotingen opgesteld. Vervolgens worden deze deelbegrotingen geconsolideerd en waar nodig worden aanwijzingen gegeven om de totale begroting sluitend te maken. In december wordt de begroting door de Raad van Toezicht goedgekeurd.

Vertrouwen is binnen Zonnehuisgroep Amstelland een belangrijk gegeven. Desondanks kan het voorkomen dat dit vertrouwen beschaamd wordt. Om frauduleus handelen te voorkomen zijn tal van preventieve interne controle maatregelen genomen, waaronder een heldere bevoegdhedenstructuur en controle technische functiescheidingen. De Raad van Bestuur vindt fraude onacceptabel. Een vermoeden van fraude dient direct gemeld te worden aan de Raad van Bestuur. In het verslagjaar zijn geen gevallen van fraude gesignaleerd.

Vanaf januari 2014 rapporteert de stafafdeling planning & control twee weken na afloop van iedere maand aan de Raad van Bestuur en het management over de gerealiseerde productie, personele en materiële kosten,

12


Cliëntenraad

huurderscommissie die overlegt met de manager Bouw en Beheer van ZHGA.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft per locatie een cliëntenraad. Ook Amstelland Thuiszorg kent een cliëntenraad. Aangezien medezeggenschap binnen ZHGA de zeggenschap volgt en Zonnehuis Westwijk en Zonnehof Bovenkerk gezamenlijk één manager hebben, hebben zij gezamenlijk één cliëntenraad. De locaties binnen de gemeente De Ronde Venen hebben eveneens gezamenlijk één locatiemanager en één cliëntenraad. De huurders van aanleunwoningen De Kom hebben een

Het stichtingsbrede beleid wordt besproken met en geadviseerd door de Centrale Cliëntenraad. De CCR heeft minimaal vier overlegvergaderingen per jaar met de Raad van Bestuur en vier zelfstandige vergaderingen. Leden van de CCR nemen ook deel aan regionale vergaderingen van het LOC en zorgkantoor.

Samenstelling Centrale Cliëntenraad (per 31 december 2014) Theresia, voorzitter Zonnehuis Amstelveen Zonnehuis Westwijk De Luwte/Zonnehof Bovenkerk ‘t Reijgersbosch Menno Simons De Ronde Venen Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg

Mw. dr. A.C.J.M. de Pont Mw. A. Kok Dhr. H. Rubens K. Scheffer/Dhr. T. Tadema vacature Mw. G. Drenthe Mw. T. van Klink vacature

Ondernemingsraad

ring, manager P&O en manager bouw en beheer. De ondernemingsraad vergadert zes keer per jaar met de Raad van Bestuur en zes keer per jaar zelfstandig. Daarnaast volgt de OR jaarlijks een driedaagse scholing van een externe adviseur, waarbij ook de Raad van Bestuur en de manager P&O een dagdeel aanschuiven.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2005 een gezamenlijke ondernemingsraad en negen locatiecommissies. Ook zijn er een financiële commissie, P&O commissie en commissie bouw die respectievelijk periodiek overleg hebben met de directeur bedrijfsvoeSamenstelling ondernemingsraad (per 31 december 2014) Kennis en Behandelcentrum Ouderen De Luwte

Lonneke Visser (voorzitter) Petra van Leeuwen (secretaris) Femke Taat Gert-Paul de Ridder Chantal Damen Gerrit Horsman (vice voorzitter) Frederik Bicker Caarten Frans Gort Milou de Jong Sila Jibodh Corrie Kreymborg Jacqueline Buur Sandra van der Hammen Hank van Essen Debby Bette Verwoerdt

Zonnehuis Amstelveen Centrale diensten Zonnehuis Westwijk t Reijgersbosch De Ronde Venen Menno Simons Zonnehof Bovenkerk Theresia Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV

VAR

uitbrengen over zorginhoudelijke onderwerpen en professionalisering van de zorg.

Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2011 een Verpleegkundige/Verzorgende Advies Raad. De VAR overlegt twee keer per jaar met de Raad van Bestuur en manager P&O. Daarnaast heeft de VAR een trainingsdag gevolgd. De VAR kan gevraagd en ongevraagd advies

13


Samenstelling VAR (per 31 december 2014) Suzanne de Kuijer (voorzitter) Marianne Roskamp Vacature Peter van Kempen Isabel Valente Mine van der Schouw Vacature Vacature Vacature Aukje Merkus Hank van Essen Debby Bette Verwoerdt Monique la Rondelle

Menno Simons De Luwte Zonnehuis Amstelveen Zonnehuis Westwijk t Reijgersbosch Zonnehof Bovenkerk De Ronde Venen Theresia Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV KBO

14


Beleid, inspanningen en prestaties Zonnehuisgroep Amstelland biedt ouderen deskundige zorg en ondersteuning.

Meerjarenbeleid In de thuiszorg is in 2014 de specialistische verpleging op het gebied van palliatieve zorg, neurologie en wondzorg gegroeid. Dit komt onder meer door meer samenwerking met de revalidatieafdeling van Zonnehuis Amstelveen en Ziekenhuis Amstelland.

De meerjarige doelen van ZHGA zijn waar mogelijk gericht op zorg voor ouderen in onze regio die ingaat op hun vraag. Daarnaast gaat het om de toekomstbestendigheid van de organisatie: 1.

Een volledig en kwalitatief sterk en onderscheidend (PRET) aanbod van ouderenzorg in haar werkgebied, zowel intramuraal als extramuraal; 2. Een kwantitatief en kwalitatief goede personeelsformatie; 3. Een combinatie van publieke en private financiering; 4. Innovatief vermogen om flexibel en snel te kunnen anticiperen op resp. te kunnen omgaan met veranderingen in zorgvragen. Hieronder staat in hoeverre ZHGA deze doelen in 2014 heeft gerealiseerd.

• Krimp opvangen door natuurlijke groei ZHGA verwacht door de komende jaren naar schatting 20% intramuraal krimpen. Dit willen we compenseren door groei extramuraal, onder meer door in zorgwoningen de thuiszorgaanbieder te zijn. Er zullen zorgwoningen gebouwd worden bij de nieuwbouw voor Nieuw Avondlicht, Theresia en ’t Reijgersbosch. Zorgwoningen zijn bestemd voor ouderen met een zorgvraag vergelijkbaar in het domein ex ZZP1 t/m 3 à 4. Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg is dit jaar meer thuiszorg gaan leveren aan bewoners van De Kom in Mijdrecht en de Wimbledontoren naast De Luwte in Amstelveen. Bewoners van woningen in en rond het complex van Menno Simons in Amsterdam krijgen vanaf 1 januari 2015 thuiszorg van een team dat onderdeel is van Menno Simons.

1. Volledig en kwalitatief aanbod van ouderenzorg

• Productaanbod ZHGA kan cliënten snel de best passende zorg op de juiste plek geven door een volledig aanbod van ouderenzorg. Dat aanbod is bekend bij de klantadviseurs van Klantcentrum Entree en medewerkers intra- en extramuraal. Bij de zorginkoop in het najaar van 2014 heeft ZHGA door contracten met zorgverzekeraars, WLZ uitvoerders en gemeenten de producten kunnen continueren. Het gaat om thuiszorg, dagbesteding, begeleiding en intramurale zorg in Amsterdam, Amstelveen, Ouder Amstel en De Ronde Venen (gebied Mijdrecht en Vinkeveen). Alleen hulp bij het huishouden in Ouder Amstel is niet gecontracteerd en overgegaan naar een nieuwe aanbieder.

ZHGA verwacht de komende jaren ook een toename van private thuiszorg. Dit product is in 2014 op bescheiden schaal gegroeid. Daarnaast wil ZHGA op evenwichtige en natuurlijke wijze groeien. De organisatie is niet actief op zoek naar een fusiepartner, maar kent haar maatschappelijke verantwoordelijkheid. Zo heeft de overname van de zorg in gebouw Beth Shalom in Amstelveen per 1-1-2014 aangetoond dat ZHGA door een stabiele basis en bedrijfsvoering snel de zorg van een andere organisatie kan overnemen, verder professionaliseren en integreren in de eigen organisatie.

• Nieuwbouw Als gevolg van de invoering van de WLZ verschuift het aanbod van ZHGA de komende jaren gefaseerd naar meer zware zorg met behandeling. In 2014 is Nieuw Avondlicht gesloopt en het definitief ontwerp voor 48 plaatsen dementiezorg in kleinschalig wonen ingediend bij de gemeente. Met een projectontwikkelaar is in 2014 gestart met het voorlopig ontwerp voor 36 plaatsen kleinschalig wonen dementie op de locatie Zonnehof Duivendrecht. Het definitief ontwerp voor nieuwbouw kleinschalig wonen in Ouderkerk a/d Amstel achter het huidige Theresia is even-

Vanwege de transitie in de ouderenzorg neemt de zorgzwaarte van met name nieuwe bewoners in de verzorgingshuizen ’t Reijgersbosch, Zuiderhof, Gerardus Majella, De Luwte, Theresia en Menno Simons toe. In Menno Simons en De Luwte wordt de medische zorg geleidelijk aan, conform het Transitieplan 2013-2018 van de organisatie, overgenomen door de specialisten ouderengeneeskunde (SO) van ZHGA.

15


zoek gedaan in Zonnehuis Westwijk met behulp van de Verbetermeter van ActiZ..

eens in 2014 ingediend. De verwachting is dat in 2015 de eerste palen worden geslagen en inhuizing begin 2017 kan plaatsvinden.

• PRET De kernwaarden Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding komen tot uiting in alle zorg en diensten van Zonnehuisgroep Amstelland. Sinds 2005 is het serviceconcept PRET het bindend element (naar binnen) en het onderscheidend element (naar buiten) van Zonnehuisgroep Amstelland. PRET komt in de organisatie jaarlijks terug in scholingen, workshops en een reeks van jaarlijkse evenementen. Jaarlijks worden deze activiteiten gebundeld vastgelegd in het PRET jaarplan.

De eisen aan financiering van nieuwbouw zijn sterk veranderd. Als gevolg van de hervorming langdurige zorg zijn de risico’s voor zorginstellingen toegenomen en stellen banken meer eisen, waardoor het vergroten van de vastgoedportefeuille in eigen beheer niet meer mogelijk bleek. Zonnehuisgroep Amstelland is hierover in gesprek gegaan met het Waarborgfonds en ook is het besproken tijdens het werkbezoek van het Aanjaagteam Langer Zelfstandig wonen van het ministerie van VWS. Uiteindelijk is de oplossing een ontwikkelende bouwer die de reeds aanwezige bouwplannen wil uitvoeren. Voor Zonnehuisgroep Amstelland is dit van belang omdat in de plannen de recente nieuwbouwervaringen in Amstelveen zijn verwerkt.

De waarden van PRET zijn verankerd in gedragsafspraken. PRET staat centraal in de communicatie van medewerkers naar cliënten en tussen medewerkers en vrijwilligers onderling. In 2014 zijn in overleg met de centrale cliëntenraad vernieuwde gedragsafspraken vastgelegd en verspreid via ansichtkaarten. In 2014 kregen alle leidinggevenden en coördinerend eerst verantwoordelijk verzorgenden (Co-EVV) een training in het geven van feedback op de uitvoering van de PRET afspraken in de praktijk.

• Familieparticipatie en vrijwilligers Op grond van alle overheidsmaatregelen verwachten we, dat er meer dan voorheen, samenwerking met naasten van cliënten noodzakelijk is, om te komen tot een aanbod dat voor cliënten als ‘volledig’ voelt. ZHGA heeft daarom in 2014 haar beleid om familieparticipatie en inzet van vrijwilligers te intensiveren voortgezet. Zonnehuisgroep Amstelland zal familie niet verplichten, maar benadrukt vanaf de start, wel dat familie van alles mag en kan. Op familiebijeenkomsten benadrukken verzorgenden wat familie kan doen in en met activiteiten voor bewoners en therapieën. In de zorgplannen zien we een toename van afspraken daarover. Het aanbod van vrijwilligers stijgt de afgelopen jaren gestaag. De samenwerking tussen vrijwilligers en medewerkers is in 2014 gegroeid door onder andere meer informatie en scholing. Omgaan met vrijwilligers is in 2014 een vast onderdeel van kwaliteitsscholingen voor medewerkers en er zijn (introductie)bijeenkomsten voor vrijwilligers gestart. In 2014 behoorde het project samenwerking tussen zorg en vrijwilligers van Zonnehuis Westwijk tot de 5 genomineerden van de Zorgaward van beroepsvereniging V&VN. Ook verwachten we dat via welzijnsorganisaties en burgerinitiatieven het aanbod van vrijwilligers zal stijgen. Sinds mei 2014 verzorgt bijvoorbeeld welzijnsorganisatie Dynamo de begeleiding van vrijwilligers die twee avonden per week maaltijden in het restaurant van Menno Simons koken en serveren.

PRET is ook een expliciete doelstelling in de overige projecten van Zonnehuisgroep Amstelland. De afgelopen jaren is de P van PRET ook versterkt via het programma excellente zorg. In 2015 zullen we dit verder voortzetten door de aanstelling van een Associate Lector multimorbiditeit. In 2014 bleek uit de uitkomsten van het medewerkers tevredenheidsonderzoek en interne analyses dat PRET bijdraagt aan een eenduidig beleid dat het mentaal welbevinden van cliënten en motivatie van medewerkers verhoogd. Uit de benchmark van PWC waarin de cliënttevredenheid vergeleken werd met de medewerkerstevredenheid bleek dat bejegening een van de punten is waar ZHGA zich op zou kunnen verbeteren. Dit is een speerpunt voor 2015 en komt onder meer aan bod op de PRET voorjaarsworkshops die in mei voor alle medewerkers worden georganiseerd. 2. Kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie Zonnehuisgroep Amstelland blijft de komende jaren werken aan een kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie door versterking van flexibiliteit en mobiliteit, goed werkgeverschap, duurzame inzetbaarheid om (langdurend) verzuim te verlagen en re-integratie te verhogen, investeren in opleidingen, efficiency van werkprocessen door methodiek Lean en specifiek beleid voor flex medewerkers ten behoeve van. betrokkenheid bij de organisatie en de verbetering van de continuïteit van zorg.

In 2015 wil Zonnehuisgroep Amstelland de ervaringen van familie en vrijwilligers verwerken in het beleid met betrekking tot familieparticipatie en vrijwilligers. Hiertoe is eind 2014 een pilot vrijwilligerstevredenheidsonder-

16


• Vacatures De verlaging van het aantal intramurale plaatsen en de toename van het aantal bewoners met een indicatie zorg met verblijf en behandeling leidt tot een groeiende vraag naar medewerkers niveau 3 en 4 en verminderde vraag naar medewerkers niveau 2. Inzet van medewerkers op niveau 2 verloopt voor een groot deel via het interne flexbureau.

• Verzuim Ondanks de toepassing van diverse verzuiminstrumenten is het gemiddelde arbeidsverzuim in 2014 net boven de 5% gekomen. De doelstelling voor 2015 is om dit te verlagen naar 4,5%. Zonnehuisgroep Amstelland had tot 31-12-2014 een contract met arbodienst HumanCapitalCare. Er was een bedrijfsarts en verzuimmanager. Per 1-1-2015 is overgestapt op de bedrijfsarts van Immediator die meer aansluiten bij het "eigen-regiemodel", waarbij de leidinggevende het eerste aanspreekpunt is bij verzuim. In november/december 2014 hebben alle leidinggevenden een verzuimtraining gevolgd van Falke en Verbaan. Via Youforce (digitalisering van het personeelsdossier) hebben medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland vanaf 2014 zelf een duidelijkere rol bij verzuim. De taken van de ergo coaches per locatie zijn verbreed naar hygiëne, (sociale) veiligheid en advies over werkstijl. De gemiddelde leeftijd van medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland is hoog, 49 jaar (in de sector 43). Zonnehuisgroep Amstelland doet mee aan het sectorproject Duurzame Inzetbaarheid om de belastbaarheid van medewerkers te versterken en het verzuim van met name oudere medewerkers in de hand te houden. In het kader van duurzame inzetbaarheid zullen medewerkers meer dan voorheen gestimuleerd worden fit te blijven en de benodigde vakantie-uren niet op te sparen maar juist op te nemen. Arbeidsomstandigheden volgen we gestructureerd via een Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) per jaar per locatie en het bijbehorend plan van aanpak. In het kader van gezondheidsbevordering zijn met twee sportscholen contracten afgesloten. Medewerkers kunnen daar tegen een zeer gereduceerd tarief sporten. In het kader van de nieuwe werkkostenregeling is per 1-1-2015 een nieuwe regeling via het Nationaal Bedrijfsfitness Plan afgesloten, waardoor medewerkers gemiddeld 60% voordeliger uit zijn bij een fitnesscentrum naar keuze in de buurt.

De behoefte aan niveau 3 en hoger is gebleven. Positionering in de arbeidsmarkt als aanbieder van complexe ouderenzorg is belangrijk om de juiste doelgroep te benaderen. Vacatures voor Co EVV, EVV, verpleegkundigen en hoofden zorg zijn lastig vervulbaar gebleken. Zonnehuisgroep Amstelland heeft in alle opzichten professionaliteit hoog in haar vaandel staan. Door de toenemende zorgzwaarte en complexiteit groeit de behoefte aan hoger opgeleiden. De organisatie heeft relatief veel stageplaatsen en leerafdelingen voor de beroeps opleidende leerweg (BOL) voor de niveaus 3 en 4 en HBO-V studenten. Zij zorgen ervoor dat er meer verzorgenden zijn die tijd en aandacht aan bewoners kunnen geven en brengen nieuwe inzichten uit hun opleiding mee. Medio 2014 zijn met de verhuizing naar de nieuwe kantoorruimte van de centrale diensten de opleidingsvoorzieningen uitgebreid en verbeterd. Het aantal bijscholingsuren steeg mede daardoor met ongeveer 30%.

• Flexibiliteit Via natuurlijk verloop kon het aantal medewerkers niveau 3 en 4 in 2014 licht stijgen. In december 2014 is de functie niveau 1 boventallig verklaard. Dit was ruim van te voren aangekondigd, waardoor ruim 30 medewerkers tijd hadden om een diploma niveau 2 te halen of een facilitaire functie in de organisatie te vinden.

Zonnehuisgroep Amstelland voldoet eraan om werknemers die in contact kunnen komen met bloed, in de gelegenheid te stellen om zich te laten inenten tegen Hepatitis B. De organisatie biedt de vaccinatie aan de verschillende groepen aan, evenals aan medewerkers die door middel van het RI&E onderzoek ook een beroepsrisico blijken te lopen.

Zonnehuisgroep Amstelland streeft naar een flexibele schil van circa 10%. Dit percentage hangt af van de continuïteit van zorg op de locatie. Bij kleinschalig wonen dementie fluctueert bijvoorbeeld de formatie minder en zijn bewoners gebaat bij vaste medewerkers die hun gewoonten en voorkeuren kennen. De inzet komt vanuit de eigen flexpool van ZHGA. De vraag naar flex niveau 3 is echter nog groter dan het aanbod.

Er is de komende jaren een verjonging van het personeelsbestand nodig. We streven er naar om juist ook een aantrekkelijke werkgever te worden voor jongere medewerkers. Ons personeelsbeleid zal hierop aangepast dienen te worden.

ZHGA heeft sinds 2013 een eigen transferbureau om waar mogelijk gedwongen ontslagen te voorkomen door flexibiliteit en mobiliteit. Het mobiliteitsbureau bewaakt een juiste uitvoering van het sociaal plan.

17


eigen vermogen, kengetallen en ratio’s en balansverhoudingen. De banken stellen stringentere eisen en beoordelen de zorgsector als een middelhoog risicoprofiel. Hierdoor is het ondanks de lage rentestand toch moeilijk om vastgoed en nieuwbouw te financieren.

Het aantal griepvaccinaties dat in 2014 door de organisatie is verstrekt, is 178 (211 in 2013). Dit is 14,3% van alle medewerkers (15,3% in 2013). 30 medewerkers hebben zich bij de huisarts laten vaccineren. Ondanks posters, folders, inschrijflijsten en mogelijkheid tot vaccineren onder werktijd op de eigen werkplek blijft het aantal griepvaccinaties aan de lage kant.

• Strakke sturing op basis van actuele rapportages. De organisatie stuurt aan de hand van maandrapportages op de exploitatie van locaties.

• Risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) Voor alle locaties (inclusief KBO en beleid) zijn in 2014 de RI&E uitgevoerd of geactualiseerd. Voor Zonnehuis Amstelveen gebouw Juliana en voor Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg is in 2014 een nieuwe RI&E gemaakt. Het maken van een nieuwe RI&E voor Menno Simons en de Centrale Diensten (nieuw kantoor sinds juli 2014) is in januari 2015 gestart. Een plan van aanpak kan maximaal 3 keer geactualiseerd worden.

• Flexibiliteit en mobiliteit van personeel. De organisatie verwacht dat een inzet van 10% flexibel personeel via een eigen flexpool nodig is om in de schommelende (bed)bezetting in te spelen. • Eigen vermogen. Het eigen vermogen van de organisatie heeft de afgelopen jaren kunnen groeien naar een weerstandsvermogen van 24% ten opzichte van de totale opbrengsten. Dit werd mogelijk door incidentele baten, verkoop van grond en gezonde exploitaties van bijna alle locaties.

• Lean Door werkprocessen gezamenlijk te analyseren en efficiënter (Lean) te maken, proberen we verzorgenden meer tijd te laten hebben voor zorg aan ouderen. In 2014 heeft een ‘Lean’ project bij Theresia naar de overdracht geleid tot een uur winst per dag. Een lean project naar de inzet van verzorgenden bij de zorgplanbespreking bij Gerardus Majella heeft tot 4 uur tijdswinst per zorgplanbespreking geleid. In Zuiderhof bleek door een project Lean de inzet van een extra verzorgende in de ochtend niet nodig. Alle managers hebben in hun resultaatgebieden voor 2015 meegekregen om op de locatie minstens 1 lean project uit te voeren en de uitkomsten te rapporteren in de kwartaalrapportage aan de Raad van Bestuur.

4. Publieke en private financiering De verwachting is dat door de WLZ, ZvW en WMOelementen van zorg en dienstverlening uit het publiek geïndiceerde en gefinancierde pakket zullen gaan vallen. Daarnaast zal het door ons geleverde aanbod door alle kortingen verder (moeten) verschralen. Zonnehuisgroep Amstelland verwacht daarom dat de komende jaren de vraag naar (aanvullende) private zorg gaat stijgen. Zonnehuisgroep Amstelland heeft daarom in 2014 arrangementen van private thuiszorg ontwikkeld. Ook het Zorgpension was in 2014 een nieuw product. Dit is tijdelijke zorg in een verzorgingshuis voor een eigen bijdrage van 50 euro per dag. Dit is inclusief verblijf, maaltijden, alarmering en activiteiten. De geleverde zorg gaat via een indicatie thuiszorg of particuliere thuiszorg.

3. Een gezonde financiële positie ZHGA heeft de afgelopen jaren flink geïnvesteerd in een financieel gezonde toekomst. De organisatie continueert dit via de volgende doelstellingen:

5. Innovatief vermogen om te kunnen anticiperen op ontwikkelingen

• De exploitatie van locaties gezond houden. De meeste locaties hebben 2014 met een positief resultaat afgesloten. Voor transitielocaties is het moeilijk om een optimale mix te vinden tussen bezetting en personele inzet. Voor 2015 zal hier nog meer sturing aangegeven worden.

De afgelopen jaren heeft Zonnehuisgroep Amstelland voor haar toekomst geïnvesteerd in diverse innovatieve programma’s. Zonnehuisgroep Amstelland participeert in diverse netwerken om veranderingen in zorgvragen, zorginnovatie, beroepsnormen, richtlijnen en wet -en regelgeving tijdig te signaleren en toe te passen in de eigen situatie. De afgelopen jaren is geïnvesteerd in diverse ketenzorgzorgtrajecten, zoals dementie, palliatief en revalidatie (neurologie). Via de ketens is een reputatie en relatienetwerk opgebouwd die we de komende jaren verder zullen versterken door (nog) meer samenwerking met huisartsen, specialisten, welzijnsorganisaties, vrijwilligers- en patiëntenorganisaties.

• Vastgoedportefeuille op orde. De vastgoedportefeuille is in 2013 extern geanalyseerd door adviesbureau Coresta en door hen als zeer gunstig beoordeeld. De krimp in de ouderenzorg leidt er echter toe dat banken rekening houden met faillissementen van zorginstellingen. Zij bereiden zich daar op voor door andere criteria te gaan stellen aan onder andere. Het

18


Algemeen beleid

Daarnaast heeft Zonnehuisgroep Amstelland geïnvesteerd in vernieuwing van het zorgaanbod door de ontwikkeling van kleinschalige PG en somatische zorg, het expertisecentrum met onder andere. revalidatiezorg, palliatieve zorg en somatische zorg voor bepaalde specifieke ziektebeelden als Parkinson en CVA. In 2014 is in samenwerking met de HBO-V opleiding van Hogeschool InHolland een lectoraat multimorbiditeit ontwikkeld. De associate lector is begin 2015 gestart en zal een bijdrage leveren aan de innovatie voor zorg aan ouderen met meerdere chronische ziekten.

Beleidscyclus Het beleidskader wordt ieder jaar opgesteld en vastgesteld in de zomer. De plannen uit het beleidskader worden verwerkt in de begroting en jaarplannen per locatie en organisatieonderdelen. De managers rapporteren per kwartaal aan de Raad van Bestuur. Het managementteam heeft gemiddeld vier keer per jaar beleidsdagen waar actuele overheidsontwikkelingen en de meerjarenprogramma’s worden besproken. In mei 2014 sprak het managementteam ter voorbereiding op het beleidskader en de begroting voor 2015 met leden van de Eerste en Tweede Kamer over de veranderingen als gevolg van de WLZ, ZvW en WMO. Leidinggevenden, stafmedewerkers en coördinerend eerst verantwoordelijk verzorgenden (Co-EVV) worden via een jaarlijkse beleidsdag in het najaar bij het beleidskader betrokken. Daarnaast worden medewerkers het hele jaar geïnformeerd over centrale en lokale managementbesluiten via het intranet, het maandelijkse werkoverleg en nieuwsbrieven per locatie.

Dementia Care Mapping (DCM) probeert een praktische manier invulling te geven aan het begrip persoon zijn in de zorg voor de dementerende mens. Het onderscheidt een vijftal psychologische behoeften (bezigheid; gehechtheid; identiteit; erbij horen en comfort) die de persoon met dementie in staat stellen als persoon te bestaan. Een tot DCM geschoolde medewerker registreert elke vijf minuten waar de cliënt mee bezig is en in welke stemming hij/zij is. Daarnaast kijkt de ‘mapper’ naar de manier waarop de omgeving contact maakt met de cliënt. De ‘mapper’ werkt de uitkomsten uit en bespreekt deze in het team. Hierop maakt het team een actieplan voor een of meerdere bewoners en gaat hiermee aan de slag. Na ongeveer een half jaar wordt via een nieuwe mapping het resultaat gemeten. Zorggroep Friese Wouden heeft aantoonbaar gemaakt dat dit bijdraagt aan verbetering van participatie en mentaal welbevinden van bewoners met dementie. 5 verzorgenden zijn in 2014 opgeleid tot ‘mapper’. In 2015 zullen zij op alle locaties met dementiezorg een nulmeting doen.

Communicatie De communicatie-activiteiten van Zonnehuisgroep Amstelland zijn gericht op werving van cliënten en medewerkers en tevredenheid van cliënten, hun familie en medewerkers. Verwijzers zoals huisartsen en transferafdelingen van ziekenhuizen zijn het belangrijkste kanaal voor de werving van cliënten. Zonnehuisgroep Amstelland heeft op grond van een stakeholdersonderzoek uit 2013 in 2014 een tweemaandelijkse digitale nieuwsbrief voor verwijzers ingevoerd. Zonnehuisgroep Amstelland laat in elke editie ook de specialisaties van de specialisten ouderengeneeskunde zien. Ook via het systeem Point en ketenprojecten zijn de contacten met verwijzers in 2014 versterkt. Als gevolg van de invoering van de WLZ en aanpassingen via de ZvW en WMO zijn eind 2014 alle brochures geactualiseerd en zijn er informatiebijeenkomsten georganiseerd voor thuiszorgcliënten. Ook is er een onlinestrategie gemaakt waardoor nieuwsberichten op de website interessant zijn voor met name ouderen en hun kinderen die op zoek zijn naar thuiszorg of intramurale zorg. In 2015 zal dit verder worden gerealiseerd in een nieuwe website. De wachttijden voor de locaties varieerden in 2014 van 6 tot ruim 12 maanden. Ze worden elke twee maanden geactualiseerd op de website van Zonnehuisgroep Amstelland. De wachttijd voor revalidatiezorg is gemiddeld 0 tot 4 dagen. Voor de thuiszorg zijn geen wachttijden en opnamestops van nieuwe cliënten geweest. Ter verbetering van de cliënttevredenheid (inclusief familie) is in 2014 onder andere conform de online strategie voor bijna elke locatie een facebookpagina gemaakt om vooral aan familieleden te laten zien welke activiteiten op de

ICT innovaties worden door de overheid, ondanks de investeringskosten gezien als een van de middelen om de zorg efficiënter en ook kwalitatief verantwoord te organiseren. Zonnehuisgroep Amstelland volgt de ontwikkelingen met betrekking tot domotica (met name cameratoezicht) nauwlettend. In 2014 is een pilot ontwikkeld die begin 2015 zal starten in Menno Simons. Ook is in 2014 een pilot gedaan met een app om dubbele controle van medicatie in de thuiszorg efficiënt uit te voeren. In 2014 was Zonnehuisgroep Amstelland een van de acht deelnemers die heeft meegedaan aan de benchmark van M&I partners naar de ICT volwassenheid en kosten. De onderlinge verschillen waren te groot om er algemene conclusies uit te trekken. Opvallend was wel dat het ECD (elektronisch cliëntdossier) bij Zonnehuisgroep Amstelland het meest ver was doorgevoerd. Dit brengt echter ook relatief meer kosten met zich mee aan onder meer werkplekken en licenties.

19


locaties plaatsvinden. Ook zijn in 2014 nieuwe cliënttevredenheidsmetingen ontwikkeld zoals een einde zorg enquête (zie paragraaf over kwaliteit). De nieuwbouwplannen voor de verzorgingshuizen zijn naast de vaste communicatiemiddelen van de locaties in aparte informatiebijeenkomsten en via nieuwsbrieven gepresenteerd.

•

• •

Uitvoeren van een pilot dubbele controle op medicatie toediening in de thuiszorg met behulp van een app; Performance van de verbindingen tussen de locaties (VPN) verbeteren; Begeleiden en uitvoeren van wijzigingen ten behoeve van de transitie in de zorg in Cura.

Zonnehuisgroep Amstelland stuurt op continuïteit en stabiliteit van de kwaliteit van de zorg door optimalisatie van de kwaliteit van de onderliggende informatievoorziening. De doelstelling is het borgen en continu verbeteren van de functionaliteit, beschikbaarheid, performance en continuïteit van de informatievoorziening, waarbij betrouwbaarheid, integriteit en controleerbaarheid kernbegrippen zijn.

De werving van medewerkers gaat vooral via diverse banenmarktwebsites en de eigen werving en behoudpremie. Ondanks dat blijven er een aantal vacatures moeilijk vervulbaar (zie overzicht vacatures). Uit het medewerkerstevredenheidsonderzoek van 2014 kwam onder meer dat op sommige locaties de communicatie tussen medewerkers verbetering behoefde. Dit is op aparte bijeenkomsten besproken en vertaald in plannen van aanpak. Daarnaast hebben de stichtingsbrede PRET voorjaarsworkshops over dementia caremapping en mentaal welbevinden en het personeelsevent bijgedragen aan de binding met de organisatie. Ondanks de transitie en reorganisaties als gevolg van de integratie van Beth Shalom in Zonnehuis Amstelveen, de sluiting van Nieuw Avondlicht, de sluiting van restaurant Menno Simons en de boventallig verklaring van niveau 1 is er weinig onrust onder medewerkers geconstateerd.

Kwaliteitsbeleid Het kwaliteitssysteem HKZ is sinds 2007 voor Zonnehuisgroep Amstelland een belangrijk hulpmiddel om de kwaliteit van zorg te borgen. In september 2014 heeft de organisatie de jaarlijkse tussentijdse meting gehad en in november 2014 vond een uitbreidingsaudit plaats bij gebouw Juliana van Zonnehuis Amstelveen, voormalig Beth Shalom in Amstelveen. Er waren een paar kleine tekortkomingen, aan het eind van het jaar waren deze afgehandeld. Het certificaat is geldig tot november 2016.

In 2014 is via de Verbetermeter van Actiz een pilot vrijwilligerstevredenheid gehouden in Zonnehuis Westwijk. Deze zal in 2015 stichtingsbreed plaatsvinden.

Zonnehuisgroep Amstelland biedt medewerkers op verschillende manieren voorwaarden om kwaliteit van zorg te kunnen realiseren: Er is een geborgd systeem van ECD (elektronisch cliëntdossier) en zorgplanbesprekingen (inclusief risicosignalering verantwoorde zorg per cliënt en opvolgingsacties). De risicosignalering is in 2014 geactualiseerd en gebruikersvriendelijk gemaakt. De invoering van het web ECD is uitgesteld om werkprocessen daarop aan te passen en wordt nu in 2015 verwacht. Via interne (en onaangekondigde) audits wordt minimaal 2 keer per jaar via een steekproef de actualiteit van zorgplannen en zorgplanbesprekingen getoetst. Als er specifieke punten zijn die ontbreken in het zorgplan wordt dit in de auditrapportages genoemd. Het locatiemanagement maakt vervolgens een verbeterplan. Uit de interne audits blijkt dat de zorgplanbesprekingen voor 90% actueel zijn en besproken is met cliënt en/of familie. Het kwaliteitshandboek is digitaal toegankelijk en actueel via intranet applicatie sharepoint. In de externe audit HKZ werd als sterk punt benoemd dat aantoonbaar is dat alle documenten periodiek (1 keer per jaar of twee jaar) worden geëvalueerd en geactualiseerd. Medewerkers zijn aantoonbaar bevoegd en bekwaam (zie paragraaf over scholing). Zij volgen minimaal een keer per jaar scholingen in voorbehouden handelingen en kwaliteits-

Informatiemanagement en automatisering De stuurgroep Informatiemanagement en automatisering (I&A), waarin de manager I&A, Raad van Bestuur, directeur bedrijfsvoering en bestuurssecretaris participeren, bespreken maandelijks de voortgang van de diverse automatiseringsprojecten. I&A projecten in 2014: • Contractbeheer professionaliseren • Professionaliseren van de I&A risico-analyse • Implementeren van Business Intelligence voor de thuiszorg thuiszorg • Professionaliseren applicatiebeheer (wijzigingsbeheer en testen) • Inrichten nieuwbouw voor de centrale diensten (hardware en infrastructuur) • Onderzoek naar de mogelijkheden van het gebruik van intelligente sensoren ten behoeve van passieve alarmering voor PG cliënten in de intramurale zorg;

20


scholingen zoals omgaan met dementie, familieparticipatie etc. Medewerkers die geen gehoor geven aan de uitnodiging worden in overleg met de leidinggevende opnieuw uitgenodigd. Zo nodig worden extra scholingen gegeven. In 2014 zijn 2 medewerkers die na herhaald overleg niet aan de scholingsverplichting hebben voldaan, in functie teruggezet.

-

Implementatie en borging van afspraken en beleid vindt plaats via periodiek werkoverleg, training on the job en kwartaalrapportages door leidinggevenden en managers.

Verwardheid Hulp nodig bij transfers Hulp nodig bij het nuttigen van eten Risico op huidletsel Risico op ondervoeding Risico op vallen Risico op incontinentie Risico op depressie Risico op problemen met medicatie (bijwerkingen).

De percentages waren dit jaar niet afwijkend in vergelijking met voorgaande jaren. Op grond van deze cijfers en de nieuwe instrumenten van Vilans zijn de risicosignaleringsinstrumenten voor incontinentie, ondervoeding, huidletsel, depressie, vallen en medicatie in 2014 geactualiseerd en gebruikersvriendelijker gemaakt. De instrumenten zullen in 2015 in het nieuwe webECD worden verwerkt.

Een geborgd systeem van minstens vier stichtingsbrede interne audits per jaar op alle locaties door een ervaren en geschoold intern auditteam meet de uitvoering van procedures in de praktijk. Op grond van de audits worden door de locaties verbeterplannen gemaakt en uitgevoerd. Deze worden besproken in de kwartaalrapportages met de Raad van Bestuur en gemeten in follow up audits. In 2014 zijn interne audits gedaan naar de behandeling op de locaties, mentaal welbevinden, mondzorg, inwerken van nieuwe medewerkers en flexmedewerkers en op alle locaties zijn ook onaangekondigde audits gedaan. Dit laatste zal in 2015 worden uitgebreid naar 2 onaangekondigde audits per locaties. Uit de audits kwamen vooral kleinere verbeterpunten naar uitvoering van processen en afspraken over aanscherping van beleid voor flexmedewerkers.

Specifieke multidisciplinaire en stichtingsbrede projectgroepen (projectgericht) en commissies (continu) werken binnen Zonnehuisgroep Amstelland onder leiding van een managementteamlid aan verbetering van kwaliteit via het opstellen, evalueren en bijstellen van beleid en procedures. De managementteamleden die voorzitter zijn van deze projectgroepen of commissies rapporteren over de voortgang van de doelstellingen in hun kwartaalrapportages aan de Raad van Bestuur en de managementteamvergaderingen. De voorzitters van de zorginhoudelijke commissies stemmen jaarlijks de doelen en het beleid met elkaar af. De organisatie kent de volgende stuurgroepen en commissies: Stuurgroep Financiën Stuurgroep Informatiemanagement en Automatisering Stuurgroep Bouw Stuurgroep Veiligheid Stuurgroep PRET Stuurgroep Expertisecentrum Management Developmentcommissie ECD commissie Centrale MIC commissie Hygiënecommissie Commissie wet zorg en dwang Incontinentiecommissie Ethiek commissie Commissie Medicatie Compliance commissie Materialen advies commissie Commissie mentaal welbevinden Commissie familieparticipatie Commissie ergocoaches

De hygiëne audits naar de HACCP worden door externe organisatie HCN al jaren onaangekondigd uitgevoerd. Vier locaties scoorden in het derde kwartaal van 2014 in de top 10 metingen die HCN landelijk doet. Het restaurant van De Luwte behaalde zelfs de hoogste plaats. De hygiëniste van het ziekenhuis heeft samen met een eigen beleidsadviseur eind 2014 op alle locaties hygiëne audits gedaan naar infectiepreventie. De jaarlijkse landelijke meting naar zorginhoudelijke indicatoren vond in 2014 niet plaats. Zonnehuisgroep Amstelland meet deze gegevens wel minstens 2 keer per jaar per cliënt via de risicosignalering zorg die per cliënt voorafgaand aan een zorgplanbespreking wordt gemaakt. Sinds 2014 is er een informatietool waardoor de cijfers ook op afdelingsniveau kunnen worden gemeten. Het gaat hierbij om percentage cliënten met: Diabetes mellitus Incontinentie Onbedoeld gewichtsverlies Valincidenten Rolstoelafhankelijkheid

Daarnaast hebben in 2014 stichtingsbrede projectgroepen gewerkt aan de ontwikkeling van beleid en uitvoering met betrekking tot:

21


-

Activiteiten en dagbesteding Roosterplanning Risicosignalering

De EVV’ers stellen hun cliënten en familie twee keer per jaar vergelijkbare vragen en koppelen de uitkomsten terug aan hun team en hoofd zorg. Vanaf 2014 staan bij het gastenboek op www.zhga.nl vier korte digitale vragenlijsten voor ervaringen met onze intramurale zorg, onze thuiszorg, onze palliatieve unit en onze geriatrische revalidatie. De cliënten die uit zorg gaan of de nabestaanden van overleden cliënten krijgen per mail een uitnodiging met een link om de vragenlijst in te vullen. 70 mensen vulden de vragenlijst intramurale locaties langdurige zorg in en gaven gemiddeld een 7,7. 38 mensen vulden de vragenlijst thuiszorg in en gaven gemiddeld een 7,6. 46 mensen vulden de vragenlijst geriatrische revalidatie in en gaven gemiddeld een 7,3. 12 mensen vulden de vragenlijst palliatieve unit in gaven gemiddeld een 8,5. Ook werden diverse concrete verbeterpunten genoemd. Deze uitkomsten zijn per locatie besproken.

Ervaren kwaliteit Zonnehuisgroep Amstelland streeft ernaar dat cliënten en medewerkers kwaliteit van zorg ervaren. Dit wordt via verschillende instrumenten gemeten: De ervaren kwaliteit van cliënten is intramuraal in aprilmei 2013 voor het laatst gemeten via het landelijke cliënttevredenheidsinstrument CQ index (uitgevoerd door onderzoeksbureau ZorgDNA). Deze meting voor de thuiszorg zal in april-mei 2015 herhaald worden. Elke cliënt heeft een eigen dossier met een zorgplan dat minimaal 2 keer per jaar met de cliënt en/ of diens vertegenwoordiger en indien van toepassing, met een multidisciplinair zorg en behandelteam word geëvalueerd. In elke lokale cliëntenraad en de centrale cliëntenraad wordt gesproken over de ervaringen van cliënten. Een aantal cliëntenraden doet zelf kleine tevredenheidsonderzoeken. Alle locaties organiseren minimaal een keer per jaar een familieavond en/of huiskamergesprek per afdeling. In 2014 is vooral gesproken over de wijze waarop families in de zorg kunnen participeren en hoe zij bijvoorbeeld eraan kunnen bijdragen dat bewoners kunnen bewegen. Sinds 2013 houden managementteamleden en EVV’ers cliënttevredenheidsgesprekken. Zij hebben een open gesprek over de ervaringen met de bejegening, de verzorging, activiteiten, het wonen, de medicatie en het eten. De MT leden spreken elke maand op een locatie een ad random steekproef van cliënten en/of vertegenwoordigers. De aanpak van de aandachtspunten wordt door de manager in de kwartaalrapportage teruggekoppeld. Ook wordt een rapportcijfer met toelichting gevraagd. In 2014 zijn per locatie meestal 5 cliënten gesproken (waarvan minstens de helft in het bijzijn van een zoon, dochter of partner). Gemiddeld gaven zij iets meer dan een 8 (variatie van 6 ½: het is niet fijn om niet thuis te zijn; tot een 10+ : als waardering voor het werk). Aandachtspunten liggen vooral in het activiteitenaanbod en het stimuleren in het meedoen met activiteiten en communicatie over de zorg.

In 2014 heeft Zonnehuisgroep Amstelland meegedaan aan het branchebrede medewerkerstevredenheidsonderzoek. De organisatie scoorde gemiddeld op werkbeleving met een 7,6 ruim boven het landelijk gemiddelde (zie hiervoor de uitkomsten bij medewerkerstevredenheid). In het najaar van 2015 vindt de volgende meting plaats. In de lokale locatiecommissies en stichtingsbrede ondernemingsraad wordt frequent gesproken over de ervaren kwaliteit van zorg en werk. In 2014 zijn geen specifieke maatregelen besproken. Bij de dagelijkse overdracht zijn leidinggevenden aanwezig, zodat signalen en eventuele knelpunten direct opgepakt kunnen worden. In het periodiek werkoverleg worden zo nodig ervaringen over de kwaliteit van zorg geagendeerd. Klant- en servicegerichtheid Zonnehuisgroep Amstelland beoogt haar klant- en servicegerichtheid aan bewoners en cliënten te optimaliseren en te professionaliseren met betrokken en deskundige medewerkers. Hiertoe is in 2005 het serviceconcept PRET geïntroduceerd. PRET staat voor Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding (zie paragraaf over PRET in meerjarenbeleid).

22


Kwaliteit van gebouwen

Veiligheid

De locaties van Zonnehuisgroep Amstelland dateren uit: • Zonnehuis Amstelveen (2011) • Zonnehuis Westwijk (2011) • Zonnehof Bovenkerk (2009) • De Luwte (2011) • Menno Simons (1998) • Theresia (1985) • Gerardus Majella (1980) • ’t Reijgersbosch (1975) • Zuiderhof (1972 en gerenoveerd in 1998)

Binnen Zonnehuisgroep Amstelland vinden preventie, signalering en verbeteracties met betrekking tot veiligheid plaats via verschillende (beleids)instrumenten: • Via de jaarlijkse beleidscyclus worden interne en sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en richtlijnen gevolgd, gepland en toegepast. • Via functiebeschrijvingen en het competentiemanagement zijn individuele functionarissen benoemd om interne en sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en richtlijnen te volgen, te plannen en toe te passen.

Zonnehuis Amstelveen, Zonnehuis Westwijk, De Luwte en Gerardus Majella zijn in eigendom. De andere gebouwen worden gehuurd van WoonZorg Nederland, Eigen Haard en Vestia. Alle bewoners hebben ruime éénpersoonskamers en een goed geoutilleerde en warme woonomgeving. De gebouwen van Theresia, ’t Reijgersbosch en Gerardus Majella zijn functioneel verouderd. Hiervoor zijn nieuwbouwplannen in ontwikkeling. Voor locatie Zuiderhof zal scheiden wonen en zorg worden toegepast.

Diverse commissies (structureel) en projectgroepen letten, onderwerpsgericht, op interne en sectorbrede ontwikkelingen en toepassing ervan in de organisatie. Zij adviseren hierover aan het managementteam. Bijvoorbeeld op het gebied van Arbo, Bedrijfshulpverlening (BHV), commissie wet zorg en dwang (zie paragraaf algemeen kwaliteitsbeleid). Zonnehuisgroep Amstelland signaleert en registreert incidenten op het gebied van veiligheid via: Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) Procedure melding aan inspectie Melding Incidenten Medewerkers (MIM) Klachten cliënten Klachten medewerkers Draaiboek Outbreak Procedure inzet crisisteam Logboeken storingen installaties, zoals (oproep)alarminstallatie, liften, legionellacontroles Interne en externe hygiëne audits -

Brandveiligheid en bedrijfshulpverlening Voor alle locaties hebben herhalingstrainingen en nieuwe scholingen plaatsgevonden. In alle diensten zijn voldoende BHV’ers werkzaam. In 2014 is in totaal 735 uur basistraining BHV (brand en levensreddend handelen van ieder 8 uur) gegeven, ook een paar vrijwilligers (waaronder rolstoelbuschauffeurs) hebben deze trainingen gevolgd. Ook is er in totaal 2.204 uur scholing herhalings-BHV gevolgd. In 2014 zijn op alle locaties meerdere keren preventiecontroles uitgevoerd door de stichtingsbreed aangestelde BHV-adviseur. De bevindingen van en verbeterpunten naar aanleiding van deze controles zijn vastgelegd in een rapportage die aan de Raad van Bestuur wordt gestuurd. In 2014 vonden op alle locaties BHV oefeningen plaats. Van al deze oefeningen is een verslag gemaakt waarin de verbeterpunten zijn aangegeven voor de locatie. Daarnaast is er voorlichting gegeven aan alle medewerkers betreffende de BHVorganisatie. Deze voorlichting wordt in toenemende mate gevolgd door vrijwilligers.

In 2014 zijn over alle locaties totaal 54 ernstige incidenten gemeld. De meeste meldingen gingen over een ziekenhuisopname (en met name heupfractuur) na een val. Er zijn 19 meldingen via de Prisma methode door de centrale MICcommissie onderzocht. De aanbevelingen naar aanleiding van deze analyses zijn besproken in het werkoverleg van betrokken medewerkers en in het managementteam van de organisatie gedeeld. Er zijn 14 incidenten aan de Inspectie gemeld. Het ging om 7 incidenten waarvan de cliënt is overleden als gevolg van de heupfractuur of ander letsel. Bij 4 incidenten was sprake van nalatig handelen als gevolg van dat een diagnose eerder gesteld had kunnen worden of afspraken uit het zorgplan niet zijn nagekomen. Bij 3 incidenten was er geen sprake van fysiek letsel, maar is door cliënten materiële schade geleden. Er was in deze 3 situaties aantoonbaar dat een medewerker geld van hen had gestolen. Deze medewerkers zijn ontslagen.

De manager bouw en beheer is voorzitter van de regionale denktank brandveiligheid in de zorg. Zij presenteerden in 2014 een convenant met de Brandweer Amsterdam Amstelland en het ministerie van VWS over de mogelijkheden om met alle zorginstellingen in Amsterdam te komen tot een hoger maatschappelijk verantwoord niveau van brandveiligheid in de regio Groot Amsterdam.

Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) Het aantal incidenten is in 2014 gestegen ten opzichte van het aantal incidenten in 2013. Dit wordt grotendeels ver-

23


klaard doordat gebouw Juliana bij Zonnehuis Amstelveen wordt meegeteld. Anderzijds kan geconstateerd worden dat het aantal valincidenten en medicatie-incidenten

niet of nauwelijks stijgen. Trainingen en aangescherpte werkinstructies werken preventief.

2014

2013

2012

591 359 382 282 643 233 119 416 212 3.237

418 237 433 305 395 286 149 558 249 3.030

472 223 463 259 452 212 86 290 193 2.650

Aantal MIC meldingen per locatie Zonnehuis Amstelveen Zonnehuis Westwijk ‘t Reijgersbosch Theresia De Luwte Zonnehof Bovenkerk Menno Simons De Ronde Venen Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg Totaal Aantallen en percentages van ongevallen met letsel, fracturen en ziekenhuisopnames (2014) Zonnehuis Amstelveen Zonnehuis Westwijk ‘t Reijgersbosch Theresia De Luwte Zonnehof Bovenkerk Menno Simons De Ronde Venen Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg Totaal

Letsel Aantal

%

124 59 98 43 122 44 23 76 38 627

21% 16% 26% 15% 19% 19% 19% 18% 18% 19%

Totaal aantal valincidenten in 2014 was 52% (1.685) tegenover 58% in 2013. Totaal aantal medicatie incidenten in 2014 was 30% (965) tegenover 31% in 2012.

Waarvan met fractuur Aantal % 2 0 3 4 2 3 0 1 1 16

0,7% 0,4% 2,1% 0,7% 0,3% 1,0% 0,0% 0,5% 0,0%

Ziekenhuis opname Aantal

%

4 1 0 0 2 2 0 1 3 13

1,4% 0,8% 3,7% 1,3% 2,5% 1,0% 2,0% 2,0% 0,0%

Klachten Zonnehuisgroep Amstelland is sinds 1-1-2012 aangesloten bij de regionale klachtencommissie Sigra. De Sigra Klachtencommissie heeft in 2014 geen klacht ontvangen over zorg en dienstverlening van Zonnehuisgroep Amstelland.

Alle calamiteiten in de categorie incidenten met letsel, fracturen en ziekenhuisopnames worden geanalyseerd door middel van een zogenaamde prisma-analyse. In 2014 zijn er 53 meldingen van ernstige incidenten aan de bestuurssecretaris gemeld. Dit heeft geleid tot 20 prisma-analyses en 13 meldingen aan de inspectie (in 2013 waren er dit 11). De conclusie op basis van de prisma-analyses zijn: • Een aantal incidenten staat op zichzelf. Persoonlijke omstandigheden hebben geleid tot het incident, dergelijke incidenten hadden niet voorkomen kunnen worden; • Veel verbeterpunten raken de rapportage in het ECD. Bij de analyse is gebleken dat er zorgvuldiger gerapporteerd had kunnen worden; • De borging van de verbeterpunten kan adequater. In de kwartaalrapportage moet gerapporteerd worden over de opvolging van de verbeterpunten. Dit is expliciet opgenomen in het format.

In 2014 zijn bij de twee onafhankelijke klachtenbemiddelaars (werkzaam via Quasir op alle locaties van Zonnehuisgroep Amstelland) in totaal van 41 klagers 58 klachten gekomen. In 2013 waren er 42 en in 2012 50 klagers. Er zijn intramuraal in totaal 33 klachten ingediend door 26 klagers en extramuraal in totaal 25 klachten door 15 klagers. Intramuraal wordt er het meest geklaagd over zorginhoudelijk/medische en organisatorische zaken. Extramuraal klaagt men het meest over relationele en organisatorische aangelegenheden. Veel klagers hebben niet één klacht maar meerdere klachten. Vrijwel alle klachten zijn naar tevredenheid bemiddeld. Klagers waren tevreden over de uitleg en de wijze waarop de zaken vervolgens werden aangepakt. Zes klagers bleven ontevreden, omdat hun wens niet door de organisatie kon worden ingewilligd. De klachtenbemiddelaars maken elk kwartaal een rapportage voor de Raad van Bestuur en locatiemanager en geven daarbij signalen en adviezen.

24


Daarnaast zijn bij de Raad van Bestuur en managers 33 klachten binnengekomen in 2014. Voor zover bekend zijn de klachten naar tevredenheid afgehandeld. Een paar klagers hadden alleen via de website of via een brief gereageerd en hebben daarna geen reactie meer gegeven op onze reactie. 5 klachten waren gericht aan

de verhuurders van panden waar Zonnehuisgroep Amstelland gebruik van maakt. Het merendeel van de klachten ging over informatie over producten en diensten. Folders en wijze van communicatie zijn hierop aangepast.

Uitgereikte diploma’s opleidingen zorg

2014

2013

2012

Helpende niveau 2 Verzorgende C Verzorgende niveau 3 Verpleegkundige niveau 4 EVV-opleiding Deelkwalificatie 304

31 0 12 4 15 2

11 20 10 1 17 7

3 7 12 5 10 16

Kerngegevens scholingen

2014

2013

2012

14.637 11,5 284 9,4 37 50

9.622 7,2 209 8,6 32 43

6.872 5,1 153 10,6 78 41

Totaal scholingsuren verpleegtechnische handelingen Totaal gemiddeld aantal scholingsuren per medewerker Totaal aantal bijscholingen (exclusief PRET) Totaal gemiddeld aantal deelnemers per bijscholing Totaal aantal individuele trainingen Totaal aantal lopende studies

Arbeidsverzuim exclusief zwangerschapsverlof (Vernet-definitie) Verzuim totaal personeel Verzuim personeel met cliëntgebonden functies

2014

2013

2012

5,13% 4,25%

5,47% 5,64%

4,78% 4,87%

Medio 2014 zijn met de verhuizing naar de nieuwe kantoorruimte van de centrale diensten de opleidingsvoorzieningen uitgebreid en verbeterd. Het aantal bijscholingsuren steeg mede daardoor met ongeveer 30%.

Verzuimgegevens In 2014 is het verzuim gedaald met 0,34% tot 5,13%. Ten opzichte van de doelstelling van 4,50% zit Zonnehuisgroep Amstelland er 0,63% boven. Ten opzichte van de branche scoort Zonnehuisgroep Amstelland goed. Dat uit zich ook in de Vernet Health Ranking, vorig jaar een 7,9 en dit jaar een 8,4. Over geheel 2014 was de meldingsfrequentie (0,60) wat lager dan in 2013 (0,78).

Vacatures De verlaging van het aantal intramurale plaatsen en de toename van het aantal bewoners met een indicatie zorg met verblijf en behandeling leidt tot een groeiende vraag naar medewerkers niveau 3 en 4 en verminderde vraag naar medewerkers niveau 1 en 2. Inzet van medewerkers op niveau 2 verloopt voor een groot deel via het interne flexbureau. De behoefte aan niveau 3 en hoger is gebleven. Positionering in de arbeidsmarkt als aanbieder van complexe ouderenzorg is belangrijk om de juiste doelgroep te benaderen. Vacatures voor Co EVV, EVV, verpleegkundigen en hoofden zorg zijn moeilijk vervulbaar gebleken. Door de toenemende zorgzwaarte blijft het aantal moeilijk vervulbare vacatures stijgen.

Werving ZHGA heeft in alle opzichten professionaliteit hoog in haar vaandel staan. Door de toenemende zorgzwaarte en complexiteit groeit de behoefte aan hoger opgeleiden. De organisatie heeft relatief veel stageplaatsen en leerafdelingen voor de beroeps opleidende leerweg (BOL) voor de niveaus 3 en 4 en HBO-V studenten. Zij zorgen ervoor dat er meer verzorgenden zijn die tijd en aandacht aan bewoners kunnen geven en brengen nieuwe inzichten uit hun opleiding mee.

25


Aantal vacatures

Aantal 72 62

Totaal personeel Personeel met cliëntgebonden functies

Verloop personeel

2014 Moeilijk vervulbaar 49 36

Aantal 56 43

2013 Moeilijk vervulbaar 29 26

Aantal

2014 FTE

Aantal

2013 FTE

213 187 335 280

88,7 81,5 105,0 87,6

298 259 348 283

81,8 68,6 87,0 69,1

Instroom personeel in loondienst (totaal) Waarvan personeel met cliëntgebonden functies Uitstroom personeel in loondienst (totaal) Waarvan personeel met cliëntgebonden functies

Flexibiliteit

Vrijwilligers

ZHGA heeft sinds 2013 een eigen transferbureau om waar mogelijk gedwongen ontslagen te voorkomen door flexibiliteit en mobiliteit. Het mobiliteitsbureau bewaakt een juiste uitvoering van het sociaal plan.

Vrijwilligers ondersteunen de organisatie in de uitvoering van de missie en visie van Zonnehuisgroep Amstelland. Vrijwilligers zijn geen professional maar werken wel in een professionele organisatie. Dit betekent dat zij werken onder begeleiding van en in samenwerking met medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland. Binnen Zonnehuisgroep Amstelland worden de gedragsafspraken in het kader van PRET gehanteerd. Deze afspraken gelden ook voor de vrijwilliger. Zonnehuisgroep Amstelland verwacht dat de vrijwilliger van de toekomst zich steeds meer zal aanmelden vanuit maatschappelijke betrokkenheid. Van medewerkers wordt een respectvolle benadering voor de vrijwilligers gevraagd. Vrijwilligers en medewerkers zullen op basis van gelijkwaardigheid hun werk kunnen doen. Daarbij is belangrijk dat vrijwilligerswerk een toegevoegde waarde heeft voor het welzijn van de cliënten.

Waardering kwaliteit door medewerkers Zonnehuisgroep Amstelland heeft 3 jaar lang een eigen medewerkerstevredenheidsonderzoek gedaan en daarmee een hoge respons bereikt. Om de uitkomsten landelijk te vergelijken is in 2010 overgestapt op de landelijke benchmark. In het voorjaar van 2014 is opnieuw meegedaan met de landelijke benchmark van ActiZ.

Maatschappelijke verantwoording Zonnehuisgroep Amstelland is zich bewust van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid als professionele zorgorganisatie en probeert dit via diverse projecten en activiteiten te realiseren.

Milieu Zonnehuisgroep Amstelland is zich bewust van de verantwoordelijkheid die zij heeft tegenover cliënten, bezoekers, medewerkers en omgeving als het gaat om het milieu. Door middel van de volgende doelstellingen wil Stichting Zonnehuisgroep Amstelland de zorg voor het milieu zoveel mogelijk in alle aspecten en effecten van de bedrijfsvoering tot uiting laten komen: • Het naleven van wettelijke voorschriften en richtlijnen • Het waar mogelijk beperken van afval binnen de inrichting • Het waar mogelijk beperken van energie- en waterverbruik • Het verantwoord gebruiken van milieubelastende stoffen

Civil Society Zonnehuisgroep Amstelland wil het groeiende aantal ouderen in de thuissituatie dat zorg nodig zal hebben en krijgen zo goed mogelijk faciliteren en wil ook op deze wijze bijdragen aan de civil society. Het streven is dat elke locatie van Zonnehuisgroep Amstelland bekend is in haar buurt. Oudere buurtbewoners kunnen gebruik maken van de restaurants en het activiteitenaanbod. Ook jonge gezinnen worden uitgenodigd te participeren, onder meer door de vestiging van kinderdagverblijven en of cursussen die op onze locaties juist voor hen worden georganiseerd. We zien vanuit hen een lichte toename in vrijwilligerswerk. Buurtbewoners worden door locaties uitgenodigd voor een jaarlijkse fancy fair, buurtbarbecue, of nieuwjaarsborrel.

Door zorg en behandeling van cliënten worden binnen Zonnehuisgroep Amstelland milieubelastende activiteiten veroorzaakt, waarbij emissies vrijkomen als gevolg van

26


onder andere energieverbruik, huishoudelijk afval, papier- en kartonafval, oude medicijnen en afvalwater.

• • • •

Zonnehuisgroep Amstelland streeft naar een goede milieuzorg, die zorgt voor minder verbruik van producten en stoffen, meer gebruik van milieuvriendelijke producten en een doelmatige scheiding en hergebruik van afvalstoffen. Wat het energiebeleid betreft, worden maatregelen waar een milieuoverweging aan ten grondslag ligt toegepast en uitgevoerd, met als doel de milieueffecten tot een redelijkerwijs beoogd minimum te beperken.

Strakke sturing op de begroting aan de hand van actuele managementinformatie; Strakke sturing op de liquiditeitsontwikkeling; Flexibiliteit en mobiliteit van onze medewerkers; Uitvoering geven aan step-up voor ontwikkeling kengetallen, ratio’s en balansverhoudingen;

Door de hervormingen raakt de financiering steeds meer versnipperd. Met name vanuit de Zorgverzekeringswet krijgt Zonnehuisgroep Amstelland ook te maken met omzetplafonds. Hierdoor zal Zonnehuisgroep Amstelland strakker moeten sturen op de liquiditeitsontwikkelingen maar zal er ook meer geanticipeerd moeten worden dat er geen omzetplafonds overschreden worden. Omdat er vanuit de ZvW een zorgplicht geldt betekent dit dat de productie gecontinueerd moet worden voor eigen rekening en risico. De maandrapportages zullen hier voor 2015 verder op ingericht worden.

Hierbij wordt rekening gehouden met de economische, financiële en maatschappelijke omstandigheden. Om te voldoen aan milieuregelgeving en andere verplichtingen is energiebesparing zowel uit milieuoogpunt als vanwege kostenbesparing belangrijk. Door de sterk stijgende energieprijzen komen duurzame oplossingen meer in beeld. Zonnehuisgroep Amstelland gaat zich extra inspannen om bij komende nieuw- en verbouwprojecten gebruik te maken van duurzame technologieën. Zo wordt bijvoorbeeld een warmte en koude opslagsysteem toegepast.

In 2014 is er sprake van een negatief resultaat. Voor het eerst sinds 2005 treedt er een daling op van de budgetratio, deze daalt van 26,03% naar 24,32%. Deze daling wordt veroorzaakt doordat de productieopbrengsten van Beth Shalom Amstelveen zijn overgenomen, terwijl er geen vermogenscomponenten van Beth Shalom zijn overgedragen. Ondanks deze daling voldoet de budgetratio nog steeds ruimschoots aan de eisen van het WfZ. De vastgoedportefeuille van Zonnehuisgroep Amstelland is in 2013 extern geanalyseerd door bureau Coresta en is in verhouding tot de sector als gunstig beoordeeld. De langlopende leningen voor het vastgoed zijn voor 80,5% geborgd via het WfZ, voor de ongeborgde leningen is er gemeentegarantie verstrekt. Voor de nieuwbouw op de locaties van Theresia, ’t Reijgersbosch en Mijdrecht was een businesscase voor nieuwbouw opgesteld met daarbij in het plan opgenomen zorgwoningen voor scheiden van wonen en zorg. Vanuit de regelgeving van VWS mag WfZ alleen vastgoed borgen en werd dit plan niet positief beoordeeld. Ook bankiers zijn momenteel erg terughoudend om financiering te verstrekken. Om toch de benodigde nieuwbouw voor het transitieplan te kunnen realiseren voert Zonnehuisgroep Amstelland gesprekken met vastgoedbeleggers/bouwbedrijven. Voor de nieuwbouw van ’t Reijgersbosch is een projectontwikkelaar aan de slag. Zonnehuisgroep Amstelland zal het zorgvastgoed vervolgens gaan huren.

Het milieubeleid geldt voor alle medewerkers en vrijwilligers van Zonnehuisgroep Amstelland en derden die betrokken zijn bij werkzaamheden voor Zonnehuisgroep Amstelland. Dialoog met stakeholders Zonnehuisgroep Amstelland is door samenwerkingsovereenkomsten met financiers, collega zorgaanbieders, scholen en woningcorporaties in staat een breed palet van zorg en diensten te kunnen bieden. In de overeenkomsten is een jaarlijkse evaluatie opgenomen. Een MT lid is relatiemanager van stakeholders waarmee diverse medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland meerdere malen per jaar overleg hebben, bijvoorbeeld de gemeenten en ziekenhuizen in de regio.

Financieel beleid De afgelopen jaren heeft Zonnehuisgroep Amstelland door haar positieve resultaten een goede fundering gelegd voor de toekomst. Door hervormingen en transitie zal Zonnehuisgroep Amstelland de komende jaren niet alleen haar resultaten maar ook de liquiditeiten strak moeten sturen. De sturingselementen zijn als volgt: • Sturing op exploitatieresultaten; • Bewaking gevolgen transitie op vastgoedinkomsten (nacalculeerbare kapitaalslasten en NHC’s);

In de komende jaren (tot ca. 2018) blijft wel het zogenaamde badkuipeffect een negatieve invloed hebben op de exploitatie. De kosten van het nieuwe vastgoed zijn immers hoger dan de vergoeding vanuit de NHC. Het omslagpunt zal echter betrekkelijk snel bereikt worden, ongeveer 7 jaar na ingebruikname van het vastgoed.

27


De problematiek van de transitie in de praktijk blijkt het zoeken naar de optimale mix tussen bezettingsgraad en personele inzet. Het blijft lastig om daarin een goed evenwicht te bewaren, met als gevolg hogere kosten. Dit geld met name voor De Ronde Venen en ’t Reijgersbosch. Als gevolg van de transitie en de voorbereidingen op de nieuwbouw is Nieuw Avondlicht medio 2014 gesloten.

€ 201.978 voor restaurant Rembrandt BV. Door de strakke monitoring van de operationele activiteiten van Amstelland Thuiszorg BV resulteerde dit in een positief operationeel resultaat. Het netto resultaat is echter negatief voor een bedrag € 21.081. Dit negatieve resultaat is veroorzaakt door een extra reservering voor vakantiedagen en jubileumuitkeringen. Locatie De Ronde Venen had te kampen met het sluiten van locatie Nieuw Avondlicht, maar ook met problemen in locatie Zuiderhof met brandveiligheid. Als gevolg daarvan is er leegstand opgetreden welke negatieve effecten hebben gehad op de totale exploitatie van locatie De Ronde Venen.

Een ander probleem dat eveneens ontstaat door de transitie is dat er onvermijdelijke leegstand ontstaat. Dit geeft voor nu, maar feitelijk in de gehele overgangsperiode, extra druk op de financiering van de kapitaalslasten. Dit leidt tot onvermijdelijke tekorten in de financiering van het vastgoed.

Door de transitie en de overgang naar zware zorg was er een drietal reorganisaties nodig. De laatste is per 1 december afgekondigd welke uitmondde in een reorganisatievoorziening ter grootte van € 357.298. De kosten van de totale reorganisaties in 2014 inclusief het vormen van de voorziening bedroeg in totaliteit € 1,0 miljoen euro.

In 2014 is begonnen met de activiteiten van Residentie de Oude Meesters en daaraan gekoppeld Restaurant Rembrandt BV. Dit is gepaard gegaan met aanloopkosten. Door een terughoudende huizenmarkt is de toestroom naar de Oude Meesters gering. Hierdoor is er sprake van meer leegstand dan waar rekening mee is gehouden. Dit raakt tevens de opbrengsten van het restaurant. De activiteiten leverden een verlies op van € 752.108 voor Residentie de Oude Meesters en van

Het geconsolideerde resultaat over 2014 bedraagt € 475.507 negatief.

Enkele ratio’s Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten Liquiditeit Budgetratio EBITDA (na correctie bijzondere posten) EBIT Rente en aflossingen Rente Solvabiliteit DSCR ICR

Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten: Deze bedraagt in 2014 -0,79%. Dit is een gevolg van het negatieve exploitatieresultaat.

2014

2013

2012

-0,79% 0,43 24,32%

0,76% 0,73 26,03%

6,20% 0,95 25,09%

6.665.528 1.979.898 6.424.218 2.455.405

7.839.868 3.054.899 6.644.186 2.633.491

6.622.810 6.687.519 7.281.768 2.926.409

18,29%

18,19%

17,00%

1,04 0,81

1,18 1,16

0,91 2,29

sten. Dit is veroorzaakt door de overname van Beth Shalom Amstelveen; hierdoor zijn de totaalopbrengsten gestegen terwijl er geen vermogenscomponenten van Beth Shalom zijn overgenomen.

Liquiditeit: De ratio bedraagt 0,43. Deze ligt onder de norm van 1,00 door toename van de schuldpositie. Per kwartaal wordt op basis van de liquiditeitsontwikkelingen een bijgestelde liquiditeitsprognose opgesteld. De liquiditeitsontwikkelingen zullen strak bewaakt worden.

Solvabiliteit: De solvabiliteit bedraagt 18,29%, deze is licht gestegen. De referentiewaarde bedraagt minimaal 20%. De balanstotalen nemen gedurende de jaren door afschrijvingen op het vastgoed af. Door financieel gezond te blijven zal de solvabiliteit weer langzaam gaan toenemen.

Budgetratio: De budgetratio bedraagt 24,32%. De vermogenspositie is gedaald ten opzichte van de gestegen totaalopbreng-

28


DSCR en ICR: Dit betreft de mate waarin Zonnehuisgroep Amstelland in staat is om aan haar aflossings- en renteverplichtingen te voldoen. De ratio’s zijn 1,04 voor de DSCR en 0,81 voor de ICR. De referentiewaarde ligt voor beide ratio’s op 1,2. In 2014 wordt dit verklaard door het verslechterde operationele resultaat. Daarmee gaat de DSCR onder de referentiewaarde en de ICR eveneens. Hiermee voldoet Zonnehuisgroep Amstelland per ultimo 2014 voor de DSCR en de solvabiliteit niet aan de gestelde eisen van de huisbankier. Door de bank is hiervoor een waiver verstrekt waardoor het verstrekte kortlopende krediet niet wordt ingeperkt tot en met 30 juni 2016. Deze referentiewaarden zijn inmiddels een randvoorwaarde voor het krijgen van financieringen. Door banken wordt niet alleen meer louter gelet op een positieve kasstroomontwikkeling. Zonnehuisgroep Amstelland zal de toekomstige ontwikkeling van deze ratio’s strak gaan monitoren om aan de referentiewaarden te voldoen.

Omzet DBC’s/DBC-zorgproducten De omzet DBC-zorgproducten ten opzichte van vorig jaar is gedaald met € 256.810. Alhoewel de bedbezetting is toegenomen ten opzichte van voorgaand jaar wordt de daling veroorzaakt door een lagere tarifering dan in 2013. Personele kosten De personele kosten zijn toegenomen met € 2.492.458. De oorzaken daarvan zijn divers. De totale formatie is gestegen van gemiddeld 757,57 FTE naar 771,66 FTE. Dit is een gevolg van de stijging door de overname van Beth Shalom Amstelveen en een daling vanwege de afwikkeling van het reorganisatieplan als gevolg van de krimp van de lichte zorg in 2014. De personeelskosten per FTE nemen toe als gevolg van de CAO-afspraken, periodieke verhogingen, een zwaarder functiegebouw door gemiddeld hoger opgeleid personeel (door de uitstroom van lichtere ZZP’s is een uitstroom zichtbaar van lager ingeschaald personeel) en hogere kosten voor onregelmatigheid. De sociale lasten zijn gestegen vanwege wijzigingen in de wet- en regelgeving voor flexibele arbeidskrachten. Hierdoor zijn de werknemerspremies toegenomen, de sociale lasten bedragen 15,60% ten opzichte van vorig jaar 15,13%. Absoluut zijn de werkgeverslasten gestegen door toename van het aantal FTE. Het personeel niet in loondienst laat een daling zien van € 494.700. Uitzendkrachten worden met name ingezet bij het niet aanwezig zijn van het juiste functieniveau in de flexpool of bij het niet tijdig kunnen vervullen van moeilijke vacatures.

Toelichting van risico’s van financiële instrumenten: Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut opgesteld waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Wettelijk budget aanvaardbare kosten Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is gestegen van € 55.743.731 naar € 60.201.829. Een stijging van € 4.458.098. Deze absolute stijging wordt verklaard door een hogere tarifering en prijsindex en de overname van Beth Shalom, die de krimp als gevolg van de uitstroom van lichte ZZP’s meer dan goedmaakte. Het grootste effect betreft de overname van Beth Shalom in Amstelveen. Hierdoor heeft Zonnehuisgroep Amstelland extra productie verkregen voor maximaal 66 bedden zware zorg (effect van € 4,8 mio). Bij de inkoop konden er ten opzichte van 2013 betere prijsafspraken gemaakt worden, inclusief prijsindex leverde dit € 1,5 mio stijging op. Daarnaast heeft Zonnehuisgroep Amstelland te maken met de krimp van de lichte zorg (ZZP1 tot en met 3), als gevolg van deze krimp is de productie gedaald met € 1,4 mio vanwege de uitstroom van de lichtere ZZP’s .

Afschrijvingen De stijging in de afschrijvingskosten wordt veroorzaakt door ingebruikname van de parkeergarage van Zonnehuis Amstelveen en de investeringen ten behoeve van de kantoorruimte van de Centrale Diensten en Restaurant Rembrandt BV. Terugname bijzondere waardevermindering In 2014 heeft een actualisatie van de impairmentanalyse op het vastgoed plaatsgevonden. Op grond van deze analyse is gebleken dat door de gewijzigde verwachting voor het gebruik, namelijk het realiseren van scheiden wonen en zorg binnen zorgregio Utrecht, een deel van de in 2012 verwerkte bijzondere waardevermindering moest worden teruggenomen. Het resultaat uit de terugname bijzondere waardevermindering bedraagt € 1.024.660

29


Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten stijgen met € 2.384.417. Dit is een gevolg van de ingebruikname van Gebouw Juliana (voormalig Beth Shalom Amstelveen). Hierdoor is er sprake van extra cliëntgebonden kosten.

Operationeel resultaat Het nettoresultaat bedraagt € 475.507 negatief. In het nettoresultaat is er sprake van een aantal incidentele lasten en incidentele baten. Het nettoresultaat staat onder druk als gevolg van de huidige verlieslatende activiteiten van Residentie de Oude Meesters (€ 752.108) en Restaurant Rembrandt BV (€ 97.340). Daarnaast kende het restaurant ook in verband met de opening een aanloopverlies van € 104.638. Door deze tegenvallende resultaten is er een negatief exploitatieresultaat ontstaan.

Door een relatief zachte winter zijn de energiekosten gedaald ten opzichte van 2013. Eigen vermogen Het eigen vermogen daalt van € 17.167.491 naar € 16.691.984 ten opzichte van de stijging van de omzet van € 65.943.430 naar € 68.621.305. De budgetratio komt daarmee uit op 24,32%. Daarmee voldoet Zonnehuisgroep Amstelland overigens wel ruimschoots aan de gestelde eisen van het WfZ (minimaal 15%). De daling van de budgetratio is vooral het gevolg van de overname van Beth Shalom. Daarmee stijgen de totale opbrengsten zonder dat daarmee het eigen vermogen stijgt.

Het verloop van het nettoresultaat naar het operationeel resultaat wordt in onderstaande tabel weergegeven:

Verloopstaat resultaat

2014

Nettoresultaat

-475.507

Incidentele baten Verkoop WKO Langerhuize Terugname bijzondere waardevermindering Zuiderhof Totaal incidentele baten

-275.000 -1.024.660

Incidentele lasten Beleidsregel kapitaalslasten Aanloopverliezen Restaurant Rembrandt BV Reorganisatiekosten Totaal incidentele lasten

+605.088 +104.638 +1.054.375

-1.299.660

+1.764.101

Branchevreemde activiteiten Exploitatie Residentie de Oude Meesters Exploitatie Restaurant Rembrandt BV Exploitatie WKO Langerhuize BV Totaal branchevreemde activiteiten

+752.108 +97.340 +68.026 +917.474

Operationeel resultaat

+906.408

30


JAARREKENING

31


Geconsolideerde balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

per 31 december

2014

2013 €

€

€

€

ACTIEF

Vaste Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1 2

0 84.088.910 277.643

0 83.526.520 370.191 84.366.553

83.896.711

Vlottende activa Onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten Vorderingen en overlopende activa Vordering uit hoofde van bekostiging Liquide middelen

3 4 5 6

549.484 2.423.295 568.602 3.339.201

Totaal

489.030 4.246.741 1.663.396 4.105.748 6.880.582

10.504.915

91.247.135

94.401.626

PASSIEF

Eigen vermogen

7

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

91 16.414.411 277.482

91 16.110.843 1.056.557 16.691.984

17.167.491

Voorzieningen

8

807.166

403.912

Langlopende schulden

9

58.528.529

62.368.272

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van bekostiging 5 Overige kortlopende schulden 10

578.048 14.641.408

0 14.461.951

91.247.135

94.401.626

Totaal

32


Geconsolideerde resultatenrekening over 2014

2014

2013 €

Bedrijfsopbrengsten Gebudgetteerde zorgprestaties Niet gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC's/DBC-zorgproducten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

11 12 13 14 15

60.201.829 1.497.165 4.503.301 520.312 1.898.698

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Terugname waardevermindering Overige bedrijfskosten

€

€

55.743.731 1.467.473 4.760.111 727.503 3.244.612 68.621.305

16 17 18 19

€

46.379.825 4.685.630 -1.024.660 16.600.612

65.943.430

43.887.367 4.784.969 0 14.216.195

Som der bedrijfskosten

66.641.407

62.888.531

Bedrijfsresultaat

1.979.898

3.054.899

-2.455.405

-2.633.491

-475.507

421.408

0

0

Resultaat boekjaar

-475.507

421.408

Bestemming van het resultaat Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Algemene reserve

908.656 -605.088 -779.075

1.120.179 -585.442 -113.329

Resultaat boekjaar

-475.507

421.408

Financiële baten en lasten 20 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Buitengewone baten en lasten 21

33


Geconsolideerd kasstroomoverzicht

2014

2013 €

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

1.979.898

3.834.171 403.254

3.054.899

4.696.329 -1.366.484 4.237.425

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen en overlopende activa - onderhanden werk - mutatie uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden

1.823.446 -60.454 1.672.842 308.527

Kasstroom uit bedrijfsoperaties ontvangen interest betaalde interest buitengewoon resultaat

285.205 0 1.369.685 864.857 3.744.361

2.519.747

9.961.684

8.904.491

2.997 -2.458.402 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

3.329.845

79.193 -2.712.684 0 -2.455.405

-2.633.491

7.506.279

6.271.000

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Terugname bijzondere waardevermindering

-5.262.461 865.900 0

-3.175.651 0 0 -4.396.561

Ontvangsten compensatieregeling Overige investeringen financiële vaste activa

92.548 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-3.175.651 92.547 0

92.548

92.547

-4.304.013

-3.083.104

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende leningen Overige mutaties eigen vermogen

0 -3.968.813 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen

34

0 -4.010.695 0 -3.968.813

-4.010.695

-766.547

-822.799


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Vergelijking met vorig jaar

De jaarrekening is opgesteld in euro’s, de functionele valuta van de instelling, en in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar. De belangrijkste activiteiten betreffen het leveren van intramurale en extramurale zorg alsmede geriatrische revalidatiezorg.

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening is naast Stichting Zonnehuisgroep Amstelland tevens opgenomen de vennootschappen Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV (100%), WKO Langerhuize BV (100% sinds april 2012) en Restaurant Rembrandt BV (100% sinds juli 2014). Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en in het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. Naast Amstelland Thuiszorg BV kent Zonnehuisgroep Amstelland de volgende verbonden partijen: WKO Langerhuize BV, Restaurant Rembrandt BV, Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein en Vof Thuiszorg Alliantie Amsterdam. Transacties vinden plaats op zakelijke basis tenzij anders vermeld. De kosten van de overhead voor Amstelland Thuiszorg BV worden doorberekend op basis van een percentage van de omzet.

Criteria voor consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van de onderneming en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de onderneming een meerderheidsbelang heeft, of waarop op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Bij de bepaling of beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend worden financiële instrumenten die potentiële stemrechten bevatten en direct kunnen worden uitgeoefend betrokken. Participaties die worden aangehouden om ze te vervreemden worden niet geconsolideerd. Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolidatie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd, evenals de binnen de groep behaalde resultaten. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd, waarbij het minderheidsbelang van derden afzonderlijk tot uitdrukking is gebracht. Voor een overzicht van de geconsolideerde groepsmaatschappijen wordt verwezen naar de Financiële vaste activa.

Grondslagen van waardering activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting

Fusies en overnames Met ingang van 01-01-12 heeft een juridische fusie plaats gevonden met Stichting Zorgcentra de Ronde Venen te De Ronde Venen. Vanaf 01-01-2014 heeft Zonnehuisgroep Amstelland de productie van Beth Shalom Amstelveen overgenomen.

35


aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan wordt aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.

dragen. Een aankoop of verkoop volgens standaard marktconventies wordt per categorie financiële activa en financiële verplichtingen stelselmatig in de balans opgenomen of niet langer opgenomen op de transactie-datum (datum van aangaan van bindende overeenkomst) / de leveringsdatum (datum van overdracht). Initiële waardering: Financiële instrumenten worden bij eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen.

Baten worden in de resultatenrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Vervolg waardering: Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de stichting garant staat voor de schulden van de betreffende deelneming wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming gevormd en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de Stichting ten behoeve van deze deelneming. Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of duurzaam lagere bedrijfswaarde.

Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten In de jaarrekening van Zonnehuisgroep Amstelland zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: Financiële vaste activa, Vorderingen en overlopende activa, Liquide middelen, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en overlopende passiva.

De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder financiële baten en lasten.

Een financieel actief of een financiële verplichting wordt in de balans opgenomen op het moment dat contractuele rechten of verplichtingen ten aanzien van dat instrument ontstaan. Een financieel instrument wordt niet langer in de balans opgenomen indien een transactie er toe leidt dat alle of nagenoeg alle rechten op economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot de positie aan een derde zijn overge-

Indien de deelnemende rechtspersoon een actief of een passief overdraagt aan een deelneming die volgens de vermogensmutatiemethode wordt gewaardeerd, wordt de winst of het verlies voortvloeiend uit deze overdracht naar rato van het relatieve belang dat derden hebben in de

36


deelnemingen verwerkt (proportionele resultaatsbepaling). Een verlies dat voortvloeit uit de overdracht van vlottende activa of een bijzondere waardevermindering van vaste activa wordt wel volledig verwerkt.

de eerste opname van het actief, een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt.

Vorderingen en overlopende activa Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen en achterstallige betaling door een debiteur, of aanwijzingen dat een debiteur failliet zal gaan. Van alle individueel significante vorderingen wordt beoordeeld of deze specifiek onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering.

Liquide middelen en effecten Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale waarde. Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere reële waarde. De lagere reële waarde wordt per fonds vastgesteld.

Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd financieel actief wordt berekend als het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het actief. Verliezen worden opgenomen in de resultatenrekening. Rente op het aan een bijzondere waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief.

Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden. Rentelasten en soortgelijke lasten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren.

Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het bedrag uit hoofde van het herstel opgenomen in de resultatenrekening.

Afgeleide financiële instrumenten De eerste waardering voor afgeleide financiële instrumenten is reële waarde. Na eerste waardering worden afgeleide financiële instrumenten gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde. Zonnehuisgroep Amstelland maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur van het vast actief rekening houdend met de restwaarde. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingstermijnen worden hierbij met ingang van 2011 gehanteerd: bedrijfsgebouwen 30 jaar, installaties 20 jaar, inventaris 10 jaar, vervoermiddelen 5 jaar en automatisering 3 jaar. Op grond en Materiële Vaste Activa in uitvoering wordt niet afgeschreven.

In contracten besloten afgeleide instrumenten Besloten afgeleide instrumenten in contracten worden door de stichting niet afgescheiden van het basiscontract en niet apart verantwoord, maar toegelicht onder het betreffende balanshoofd. Bijzondere waardeverminderingen financiële activa Een financieel actief dat niet tegen reële waarde wordt verantwoord met waardewijzigingen in de resultatenrekening wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Deze objectieve aanwijzingen bestaan als zich, na

Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd indien zij de gebruiksduur van het object verlengen.

37


Financial lease De materiële vaste activa waarvan de stichting en haar groepsmaatschappijen, krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen (gehanteerde disconteringsvoet 4%).. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Bijzondere waardeverminderingen materiële vaste activa Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.

Voorziening groot onderhoud Voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden , installaties e.d. wordt een voorziening gevormd. De toevoegingen aan de voorziening worden bepaald op basis van het geschatte bedrag van groot onderhoud en de periode die telkens verloopt tussen de werkzaamheden van groot onderhoud, een en ander zoals blijkend uit een meerjarenonderhoudsplan. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten .

Onderhanden werk DBC-zorgproducten De toerekening van opbrengsten, kosten en winstneming op Onderhanden Werk uit hoofde van DBC’s/DBCzorgproducten gebeurt naar rato van de verrichte prestaties (percentage of completion- methode) per balansdatum op basis van de tot de balansdatum gemaakte kosten voor de DBC/het DBC-zorgproduct in verhouding tot de geschatte totale kosten van de DBC/DBC-zorgproduct. Uitgaven die verband houden met kosten voor de DBC/DBC-zorgproduct die na de balansdatum tot te verrichten prestaties leiden, worden als activa verwerkt indien het waarschijnlijk is dat ze in een volgende periode zullen leiden tot opbrengsten. Verwachte verliezen op onderhanden projecten worden onmiddellijk in de resultatenrekening als last verwerkt.

Reorganisatievoorziening Een reorganisatievoorziening wordt getroffen als op balansdatum een gedetailleerd reorganisatieplan is geformaliseerd en uiterlijk op opmaakdatum van de jaarrekening de gerechtvaardigde verwachting van uitvoering van het plan is gewekt bij hen voor wie de reorganisatie gevolgen zal hebben. Van een gerechtvaardigde verwachting is sprake als is gestart met de uitvoering van de reorganisatie, of als de hoofdlijnen bekend zijn gemaakt aan hen voor wie de reorganisatie gevolgen zal hebben. In de reorganisatievoorziening worden de als gevolg van de reorganisatie noodzakelijk kosten opgenomen die niet in verband staan met de doorlopende activiteiten van de onderneming.

Bestemmingsreserve Het bestuur heeft een deel van de bestemmingsreserves afgezonderd voor specifieke doelen. De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald, en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden in de resultatenrekening opgenomen wanneer een

38


vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken, zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen, en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Zonnehuisgroep Amstelland heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Zonnehuisgroep Amstelland heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaar den. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de resultatenrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten gemaakt worden. Subsidies ter compensatie voor de kosten van een actief worden systematisch in resultatenrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief.

De aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan het pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het voldoen van toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.

Pensioenen Zonnehuisgroep Amstelland heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Werknemers die hiervoor in aanmerking komen, hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon, berekend over de jaren waarin een werknemer bij Zonnehuisgroep Amstelland pensioen heeft opgebouwd. De verplichtingen die voortvloeien uit deze rechten van het personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Zonnehuisgroep Amstelland stort hiervoor premies, waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door zijn financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 moest het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Hierbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het

Leasing De onderneming kan financiële en operationele leasecontracten afsluiten. Een leaseovereenkomst waarbij de vooren nadelen verbonden aan het eigendom van het leaseobject geheel of nagenoeg geheel door de lessee worden gedragen, wordt aangemerkt als een financiële lease. Alle andere leaseovereenkomsten classificeren als operationele lease. Bij de leaseclassificatie is de economische realiteit van de transactie bepalend en niet zozeer de juridische vorm. Operationele lease Als de onderneming optreedt als lessee in een operationele lease, wordt het leaseobject niet geactiveerd. Leasebetalingen inzake de operationele lease worden lineair over de leaseperiode ten laste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Reële waarde De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar

39


onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening. Wet normering topinkomens Zonnehuisgroep Amstelland heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen, kortlopende schulden aan kredietinstellingen.

40


Toelichting op de geconsolideerde balans

VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa 31.12.14 €

31.12.13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

56.335.055 15.356.646 4.636.273 2.121.976 5.638.960

46.124.069 13.913.824 4.457.604 2.758.596 16.272.427

Totaal materiële vaste activa

84.088.910

83.526.520

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

2014

2013 €

€

Boekwaarde per 1 januari Investeringen verslagjaar Afschrijvingen verslagjaar Terugname bijzondere waardevermindering Desinvesteringen verslagjaar

83.526.520 5.262.461 -4.858.831 1.024.660 -865.900

85.047.198 3.175.651 -4.696.329 0 0

Boekwaarde per 31 december

84.088.910

83.526.520

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering. Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,10%. De resterende economische levensduur bedraagt 33 jaar. Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn met ingang van 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, was ultimo 2014 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2014 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenererende eenheden (op erkenning niveau), een WACC van 5,6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2014 geen sprake van een impairment.

41


Op grond van bovenstaande analyse is gebleken dat door de gewijzigde verwachting voor het gebruik, namelijk het realiseren van scheiden wonen en zorg in zorgregio Utrecht, een deel van de in 2012 verwerkte bijzondere waardevermindering moest worden teruggenomen. De terugname bijzondere waardevermindering bedraagt € 1.024.660. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn de uitgangspunten zoals die in de begroting van het komend jaar en welke in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt. Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden en deze vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014.

2. Financiële vaste activa 31.12.14 €

31.12.13 €

Deelnemingen Vordering op grond van compensatieregeling

0 277.643

0 370.191

Totaal financiële vaste activa

277.643

370.191

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij: kapitaalstorting Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling

370.191 0 -92.548 -92.548


277.643

Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed.

3. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's/DBC-zorgproducten 31.12.14 €

31.12.13 €

Onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten Af: Ontvangen voorschotten Af: Voorziening onderhanden werk

549.484 0 0

489.030 0 0

Totaal onderhanden werk

549.484

489.030

42


VLOTTENDE ACTIVA 4. Overige vorderingen 31.12.14 €

31.12.13 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's/DBC-zorgproducten Transitiebedrag DBC's/DBC-zorgproducten Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen

270.370 1.206.260 0 205.197 741.468

212.441 3.865.225 16.242 72.562 80.271

Totaal vorderingen en overlopende activa

2.423.295

4.246.741

Vorderingen

De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 20.000 (in 2013: € 35.000).

5. VORDERINGEN/SCHULDEN UIT HOOFDE VAN FINANCIERINGSTEKORT 31.12.14 €

31.12.13 €

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

568.602

1.663.396

Totaal vorderingen uit hoofde van financieringstekort

568.602

1.663.396

31.12.14 €

31.12.13 €

Schulden uit hoofde van financieringstekort

578.048

0

Totaal schulden uit hoofde van financieringstekort

578.048

0

43


Specificatie financieringsverschil boekjaar t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

Totaal €

Saldo per 1 januari 2013 Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten

616.678 0 -168.404 0

49.367 0 -49.367 0

997.351 0 0 -877.023

0 -578.048 0 0

1.663.396 -578.048 -217.771 -877.023

Saldo per 31 december 2013

448.274 b

0

120.328 c

-578.048 a

-9.446

c

Stadium van vaststelling: a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2014

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: correctie voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

2013 €

€

60.419.600 60.997.648 0 -578.048

55.352.963 54.355.612 0 997.351

De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg en Zekerheid hebben een gezamenlijk verzoek ingediend bij NZa om dit aan te passen.

6. Liquide middelen 31.12.14 €

31.12.13 €

Bankrekeningen Kassen

3.308.138 31.063

4.066.875 38.873

Totaal liquide middelen

3.339.201

4.105.748

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

44


7. EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen: Reserves aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve materiële vaste activa Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen: Algemene reserve Bestemmingsreserve Theresiahof Bestemmingsreserve huurderving

Totaal eigen vermogen

Saldo per 01.01.14 €

Resultaat bestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31.12.14 €

91

0

0

91

14.365.997 1.744.846 16.110.843

908.656 -605.088 303.568

0 0 0

15.274.653 1.139.758 16.414.411

760.525 232.274 63.758 1.056.557

-779.075 0 0 -779.075

296.032 -232.274 -63.758 0

277.482 0 0 277.482

17.167.491

-475.507

0

16.691.984

De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa. Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. Tot en met 2013 betrof dit in totaal € 1.354.777. Voor 2014 bedraagt dit verschil € 605.088. In 2014 heeft de Raad van Bestuur besloten om de bestemmingsreserve Theresia en de bestemmingsreserve huurderving toe te voegen aan de algemene reserve.

Overzicht van het totaalresultaat 31.12.14 €

31.12.13 €

Geconsolideerd nettoresultaat Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen

-475.507 0

421.408 0

Totaal resultaat

-475.507

421.408

45


8. VOORZIENINGEN Stand 01.01.14 €

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

€

€

€

Stand 31.12.14 €

Voorziening groot onderhoud Jubileumuitkeringen Reorganisatie

175.000 228.912 0

0 88.772 357.298

0 42.816 0

0 0 0

175.000 274.868 357.298

Totaal voorzieningen

403.912

446.070

42.816

0

807.166

De voorziening reorganisatie is bepaald op basis van het reorganisatieplan. Een deel van de voorzieningen heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 424.298. Het restant, een bedrag van € 207.868, is langer dan één jaar.

9. LANGLOPENDE SCHULDEN 31.12.14 €

31.12.13 €

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

55.585.406 2.943.123

59.411.409 2.956.863

Totaal langlopende schulden

58.528.529

62.368.272


Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:

2014

2013 €

€

Stand per 1 januari Bij: Nieuwe leningen Af: Aflossingen Stand per 31 december

66.316.360 0 3.968.813 62.347.547

70.327.055 0 4.010.695 66.316.360

Aflossingsverplichting komend jaar

3.819.018

3.948.088

Totaal langlopende schulden per 31 december

58.528.529

62.368.272

Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 44.363.775 (2013: € 50.040.316). Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden (incl. verstrekte zekerheden) wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de materiële vaste activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde waarde is hierbij als uitgangspunt genomen; deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,1%. De resterende economische levensuur is nog 33 jaar. Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen, de solvabiliteit zal ultimo 2014 tenminste 18,5% bedragen en de DSCR minimaal 1,2. Ultimo 2014 was niet voldaan aan de door de bank gestelde ratio’s. Voor voornoemde overschrijding is een waiver verstrekt op basis waarvan het kortlopende krediet niet wordt ingeperkt tot en met 30 juni 2016. Het eerstvolgende toetsmoment van de DSCR is 1 juni 2015.

46


10. KORTLOPENDE SCHULDEN 31.12.14

31.12.13

€

€

Crediteuren Aflossingsverplichting langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Transitiebedrag DBC's/DBC-zorgproducten Nog te betalen kosten

2.753.646 3.819.018 1.820.845 1.194.192 14.617 1.519.703 2.010.037 489.786 89.646 929.918

2.527.413 3.948.088 2.456.958 863.590 343.599 1.425.730 1.824.679 363.923 0 707.971

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

14.641.408

14.461.951

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Door betaling van de naheffingsaanslag inzake WIA-premies is de post Belastingen en sociale premies gedaald. De reservering voor vakantiedagen is gestegen als gevolg van een herziene berekening. De looptijd van de kortlopende schulden is korter dan één jaar.

TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut opgesteld waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Kredietrisico Zonnehuisgroep Amstelland loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder de financiële vaste activa, debiteuren en overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 7.158.225. Het kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij Zorgkantoren en Zorgverzekeraars voor een totaalbedrag van € 2.324.346 (32,47% van het totale kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.206.260 De blootstelling aan kredietrisico’s van Zonnehuisgroep Amstelland wordt hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de afzonderlijke afnemers. Daarnaast is er een voorziening getroffen voor wanbetaling van debiteuren. Rente- en kasstroomrisico Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, hierover loopt Zonnehuisgroep dan ook geen renterisico. Dit risico wordt pas gelopen op het moment van herfinanciering van de bestaande leningen. Het renterisico kan worden weergegeven door de volgende rentetypische vervalkalender: Renterisico in EUR x 1.000

Bedrag

< 1 jaar

> 1 en < 3 jaar

> 3 en < 5 jaar

> 5 en < 10 jaar

> 10 jaar

Verstrekte vastrentende leningen Opgenomen vastrentende leningen

0 62.347

0 7.863

0 1.855

0 0

0 24.225

0 28.404

Per saldo

62.347

7.863

1.855

0

24.225

28.404

47


Liquiditeitsrisico Zonnehuisgroep Amstelland bewaakt haar liquiditeitspositie door middel van het maken van een liquiditeitsprognose per kwartaal en het maandelijks monitoren van de liquiditeitsbegroting. Management ziet er op toe dat Zonnehuisgroep Amstelland over voldoende liquiditeiten beschikt om aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen en dat er tevens genoeg financiële ruimte, onder de beschikbare faciliteiten, over blijft om aan gestelde leningsverplichtingen te kunnen voldoen. Per 31 december 2014 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:

Contractuele betalingsverplichtingen

< 1 jaar

> 1 en < 2 jaar

> 2 en < 5 jaar

> 5 jaar

Leningen Lease verplichtingen Huurverplichtingen Handels en overige verplichtingen

3.804 15 4.636 11.400

3.557 16 4.363 0

8.345 57 5.354 0

44.363 2.870 21.782 0

Totaal

19.855

7.936

13.756

69.015

Handelsvorderingen Liquide middelen

3.542 3.339

0 0

0 0

0 0

Totaal

6.881

0

0

0

Per saldo 31.12.14 Per saldo 31.12.13

12.974 7.554

7.936 5.505

13.756 12.516

69.015 60.802

Mitigerende maatregelen De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen. Kredietfaciliteiten De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2013: € 2.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden.

48


Reële waarde De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden. 31.12.2014 Reële waarde

Bedragen (x € 1.000) Activa: Financiële vaste Activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Onderhanden werk DBC's Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting) Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting)

31.12.2013 Reële waarde

277 568 549 2.429 3.339

370 1.663 489 4.616 4.106

66.842 3.200 11.400

62.511 3.200 10.514

Activa: Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer. Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare voorwaarden en looptijden. De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed. Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Huurverplichtingen Locatie Theresia Menno Simons t Reijgersbosch Zonnehof Bovenkerk Zuiderhof Centrale Diensten Zorgsteunpunt A.J. Ernststraat De Luwte Residentie de Oude Meesters Restaurant Rembrandt BV Gestelde zekerheden Betreft Bankgarantie Bankgarantie Bankgarantie

Bedrag 521.831 419.673 913.420 602.435 283.851 502.001 28.551 24.185 1.025.252 45.134

Bedrag 270.338 140.352 13.925

Verhuurder Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland Eigen Haard Vestia de Nijs Care BV Stichting MC Gelderlandplein Eigen Haard de Nijs Care BV de Nijs Care BV

Looptijd tot 31-12-2035 31-10-2018 22-12-2018 1-7-2029 1-8-2048 30-6-2024 30-11-2021 31-3-2019 30-6-2024 30-6-2024

Aan wie de Nijs Care BV de Nijs Care BV de Nijs Care BV

Looptijd tot einde looptijd huur einde looptijd huur einde looptijd huur

49

Opzegbaar jaarlijks jaarlijks jaarlijks einde looptijd niet einde looptijd einde looptijd einde looptijd einde looptijd einde looptijd


Obligoverplichting WfZ Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.527.802. Fiscale eenheid Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV een fiscale eenheid. Beiden zijn volgens de standaardvoorwaarden aansprakelijk voor te betalen belasting van alle bij de fiscale eenheid betrokken entiteiten.

50


Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening

BEDRIJFSOPBRENGSTEN 11. Gebudgetteerde zorgprestaties 2014

2013 €

€

Wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Correctie wettelijk budget voorgaande jaren

60.419.600 -217.771

55.352.963 390.768

Totaal gebudgetteerde zorgprestaties

60.201.829

55.743.731

Stijging van de gebudgetteerde zorgprestaties is een gevolg van overname Beth Shalom Amstelveen.

12. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's/DBC-zorgproducten; inclusief WMO-huishoudelijke hulp)

2014

2013 €

€

Eigen bijdrage cliënten Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten WMO op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

279.410 183.141 829.192 205.422

178.733 157.014 848.098 283.628

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.497.165

1.467.473

13. Omzet DBC's/DBC-zorgproducten 2014

2013 €

€

Gefactureerde omzet DBC's/DBC-zorgproducten Mutatie onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten

4.442.847 60.454

4.271.081 489.030

Totaal omzet DBC's/DBC-zorgproducten

4.503.301

4.760.111

51


14. Subsidies 2014

2013 €

€

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige subsidies

291.005 229.307

331.925 395.578

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

520.312

727.503

Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen terug.

15. Overige bedrijfsopbrengsten 2014

2013 €

€

Overige dienstverlening Opbrengsten verhuur onroerend goed Overige opbrengsten

519 1.067.083 831.096

16.565 2.453.834 774.213


1.898.698

3.244.612

De opbrengsten verhuur onroerend goed zijn gedaald door het wegvallen van de verhuuropbrengsten van Beth Shalom. Door de overname is dit gebouw volledig in eigen beheer als locatie voor zware zorg inclusief behandeling.

BEDRIJFSKOSTEN 16. Personeelskosten 2014

2013 €

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

34.767.865 5.425.263 2.937.943 1.285.137

32.538.548 4.925.871 2.735.855 1.228.776

Subtotaal Personeel niet in loondienst

44.416.208 1.963.617

41.429.050 2.458.317

Totaal personeelskosten

46.379.825

43.887.367

Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)

771,66

757,57

52


De totale formatie is gestegen van gemiddeld 757,57 FTE naar 771,66 FTE (zie nadere verdeling van medewerkers naar categorie op pagina 8). De toename in FTE’s is een gevolg van de stijging door de overname van Beth Shalom Amstelveen die voor een groot deel kon worden gecompenseerd door de afwikkeling van het reorganisatieplan als gevolg van de krimp van de lichte zorg in 2014. De personeelskosten per FTE nemen toe als gevolg van de CAOafspraken, periodieke verhogingen, een zwaarder functiegebouw door gemiddeld hoger opgeleid personeel (door de uitstroom van lichtere ZZP’s is een uitstroom zichtbaar van lager ingeschaald personeel) en hogere kosten voor onregelmatigheid. De sociale lasten zijn gestegen vanwege wijzigingen in de wet- en regelgeving voor flexibele arbeidskrachten. Hierdoor zijn de werknemerspremies toegenomen, de sociale lasten bedragen 16,07% ten opzichte van vorig jaar 15,13%. Absoluut zijn de werkgeverslasten gestegen door toename van het aantal FTE. Het personeel niet in loondienst laat een daling zien van € 494.700. Uitzendkrachten worden met name ingezet bij het niet aanwezig zijn van het juiste functieniveau in de flexpool of bij het niet tijdig kunnen vervullen van moeilijke vacatures.

17. Afschrijvingen materiële vaste activa 2014

2013 €

€

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Overige afschrijvingen financiële vaste activa

4.593.082 92.548 0

4.692.421 92.548 0

Totaal afschrijvingen vaste activa

4.685.630

4.784.969

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2014

2013 €

€

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

2.282.120 0

2.624.540 0

Totaal nacalculeerbare afschrijvingen

2.282.120

2.624.540

2014 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening

€ 4.685.630

waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.282.120

In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Kleinschalige Woonvoorzieningen

2.282.120 0 0 0

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.282.120

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

88.481.095 17.975.032 16.015.167

53


18. Terugname bijzondere waardevermindering 2014

2013 €

€

Terugname bijzondere waardevermindering zorgregio Utrecht

1.024.660

0

Totaal terugname bijzondere waardevermindering

1.024.660

0

In 2014 is als gevolg van de transitie een impairmentanalyse op het vastgoed uitgevoerd. Op grond van deze analyse is gebleken dat door de gewijzigde verwachting voor het gebruik, namelijk het realiseren van scheiden wonen zorg binnen zorgregio Utrecht, een deel van de in 2012 verwerkte bijzondere waardevermindering moet worden teruggenomen. Het resultaat uit de terugname bijzondere waardevermindering bedraagt € 1.024.660.

19. Overige bedrijfskosten 2014

2013 €

€

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.597.153 3.821.015 1.566.233

4.429.504 3.507.769 1.398.259

Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energie gas Energie stroom Energie transport en overig Subtotaal

1.666.341 565.237 619.410 47.273 2.898.261

839.820 610.895 700.485 86.737 2.237.937

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

3.726.394 -8.444

3.075.856 -433.130

Totaal overige bedrijfskosten

16.600.612

14.216.195

Door ingebruikname van gebouw Juliana als productielocatie (voormalig Beth Shalom Amstelveen) zijn de direct cliëntgebonden kosten gestegen. In 2014 is extra onderhoud gepleegd aan de locaties als gevolg daarvan zijn hogere onderhoudskosten zichtbaar. Door de relatief zachte winter was er sprake van een lager energieverbruik ten opzichte van voorgaande jaren. De stijging van de huur en leasing is toe te schrijven aan de ingebruikname van het nieuwe kantoorpand van de Centrale Diensten, de ingebruikname van Residentie de Oude Meesters en restaurant Rembrandt BV.

20. Financiële baten en lasten 2014

2013 €

€

Rentebaten Rentelasten Resultaat deelnemingen

2.997 -2.458.402 0

79.193 -2.712.684 0

Totaal financiële baten en lasten

-2.455.405

-2.633.491

54


21. Verantwoording bezoldiging bestuurders en gewezen bestuurders 2014

Naam Aard bestuurder In dienst vanaf In dienst tot Voorzitter Als voorzitter in dienst vanaf Als voorzitter in dienst tot Beëindiging dienstverband ultimo verslagjaar Afspraken werktijden Deeltijdfactor (percentage) Brutosalaris Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Bonussen Totaal bruto-inkomen

2013 €

€

M. Sprecher S 1-1-2002 n.v.t. Ja 1-6-2003 n.v.t. Nee Nee 100% 166.965 320 13.959 19.322 n.v.t. n.v.t. 200.566

M. Sprecher S 1-1-2002 n.v.t. Ja 1-6-2003 n.v.t. Nee Nee 100% 167.426 320 8.523 19.331 n.v.t. n.v.t. 195.600

Vanaf 1-1-2008 wordt de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden Raden van Bestuur van de NVZD volledig gevolgd. Er is geen vertrekregeling overeengekomen.

22. Verantwoording bezoldiging leden raad van toezicht 2014

Dhr. mr. O.L. Andriesse Dhr. dr. G. Gerding Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper Dhr. dr. R.W. van Olden Dhr. drs. E.J.A. Riegen Mevr. mr. M.C. Scholten

2013 €

€

10.500 7.000 7.000 7.000 7.000 0 7.000

10.500 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000

De Raad van Toezicht ontvangt jaarlijks een vergoeding die in overeenstemming is met de adviesregeling NVTZ. Deze vergoeding bedraagt € 7.000 bruto per lid. De voorzitter ontvangt een extra toelage van 50%.

55


23. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2014

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf In dienst tot Deeltijdfactor (percentage) Brutosalaris Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Totaal bezoldiging in kader WNT

2013 €

€

Raad van Bestuur 1-1-2002 n.v.t. 100% 177.068 3.856 320 19.322 n.v.t. 200.566

Raad van Bestuur 1-1-2002 n.v.t. 100% 179.108 3.941 320 19.331 n.v.t. 202.700

Op basis van de Beleidsregel Toepassing WNT is de klasse voor Stichting Zonnehuisgroep Amstelland bepaald op klasse F. Voor het jaar 2014 betekent dit dat sprake is van een maximale bezoldiging ad € 170.578 op jaarbasis (all-in, inclusief belaste vergoedingen en pensioenbijdrage, maar exclusief sociale lasten en onbelaste vergoedingen). Conform de van toepassing zijnde overgangsregeling wordt de bezoldiging van de Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland tot 1 januari 2017 op het huidige niveau bevroren, waarna in drie jaar een afbouw naar de dan geldende maximale bezoldiging plaatsvindt, tenzij een wijziging in wet- of regelgeving aanleiding geeft dit te heroverwegen.

24. Honoraria accountant 2014

2013 €

€

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controle diensten

78.749 17.073 0 18.755

80.108 19.892 0 0

Totaal honoraria accountant

114.577

100.000

De niet-controlediensten betreffen het opstellen van een assurancereport voor de NZa inzake de Geriatrische Revalidatiezorg. Dit veroorzaakt de stijging ten opzichte van het vorig boekjaar.

56


Enkelvoudige balans over 2014 (na resultaatbestemming)

per 31 december

2014

2013 €

€

€

€

ACTIEF

Vaste Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1 2

0 83.270.166 303.202

0 82.795.367 370.191 83.573.368

83.165.558

Vlottende activa Onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten Overige vorderingen Vordering uit hoofde van bekostiging Liquide middelen

3 4 5 6

549.484 3.531.491 568.602 3.148.067

Totaal

489.030 5.825.421 1.663.396 3.995.947 7.797.644

11.973.794

91.371.012

95.139.352

PASSIEF

Eigen vermogen

7

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

91 16.414.411 277.482

91 16.110.843 1.056.557 16.691.984

17.167.491

Voorzieningen

8

2.641.033

2.404.729


9

58.528.529

62.368.272

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van bekostiging 5 Overige kortlopende schulden 10

578.048 12.931.418

0 13.198.860

91.371.012

95.139.352

Totaal

57


Enkelvoudige resultatenrekening over 2014

2014

2013 €

Bedrijfsopbrengsten Gebudgetteerde zorgprestaties Niet gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC's/DBC-zorgproducten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

11 12 13 14 15

60.201.829 1.319.420 4.503.301 482.812 1.815.755

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Terugname bijzondere waardevermindering Overige bedrijfskosten

€

€

55.743.731 1.317.802 4.760.111 684.419 3.207.460 68.323.117

16 17 18 19

€

38.013.011 4.873.285 -1.024.660 24.487.786

65.713.523

36.475.843 4.717.630 0 21.049.323

Som der bedrijfskosten

66.349.422

62.242.796

Bedrijfsresultaat

1.973.695

3.470.727

-2.449.202

-3.049.319

-475.507

421.408

0

0

Resultaat boekjaar

-475.507

421.408

Bestemming van het resultaat Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Algemene reserve

908.656 -605.088 -779.075

1.120.179 -585.442 -113.329

Resultaat boekjaar

-475.507

421.408

Financiële baten en lasten 20 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Buitengewone baten en lasten 21

58


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De enkelvoudige jaarrekening maakt deel uit van de jaarrekening 2014 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Voor zover posten uit de enkelvoudige balans en de enkelvoudige winst-en-verliesrekening hierna niet nader zijn toegelicht, wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en winst-en-verliesrekening.

Deelnemingen in groepsmaatschappijen In de enkelvoudige balans worden deelnemingen in groepsmaatschappijen gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Zie voor een uitwerking hiervan de grondslagen voor financiële vaste activa in de geconsolideerde jaarrekening.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gelijk aan die voor de geconsolideerde balans en winst-en-verliesrekening, met uitzondering van de hierna genoemde grondslagen:

Resultaat deelnemingen Het aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen omvat het aandeel van de onderneming in de resultaten van deze deelnemingen. Resultaten op transacties, waarbij overdracht van activa en passiva tussen de onderneming en haar deelnemingen en tussen deelnemingen onderling heeft plaatsgevonden, zijn niet verwerkt voor zover deze als niet gerealiseerd kunnen worden beschouwd.

Financiële instrumenten In de enkelvoudige jaarrekening worden financiële instrumenten gepresenteerd op basis van de juridische vorm.

59


Toelichting op de enkelvoudige balans

VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa 31.12.14 €

31.12.13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

56.335.055 15.356.646 4.561.681 2.121.976 4.894.808

46.124.069 13.913.824 4.298.851 2.758.596 15.700.027


83.270.166

82.795.367

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

2014

2013 €

€

Boekwaarde per 1 januari Investeringen verslagjaar Financial Lease Afschrijvingen verslagjaar Overheveling FVA Terugname bijzondere waardevermindering Desinvesteringen verslagjaar

82.795.367 4.230.878 0 -4.780.739 0 1.024.660 0

84.248.703 3.175.653 0 -4.628.989 0 0 0


83.270.166

82.795.367

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering. Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,10%. De resterende economische levensduur bedraagt 33 jaar. Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn met ingang van 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, was ultimo 2014 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2014 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenererende eenheden (op erkenning niveau), een WACC van 5,6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2014 geen sprake van een impairment.

60


Op grond van bovenstaande analyse is gebleken dat door de gewijzigde verwachting voor het gebruik, namelijk het realiseren van scheiden wonen en zorg in zorgregio Utrecht, een deel van de in 2012 verwerkte bijzondere waardevermindering kan worden teruggenomen. De terugname bijzondere waardevermindering bedraagt € 1.024.660. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn de uitgangspunten zoals die in de begroting van het komend jaar en welke in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt. Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden en deze vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014.

2. Financiële vaste activa 31.12.14 €

31.12.13 €

Deelnemingen Vordering op grond van compensatieregeling

25.559 277.643

0 370.191

Totaal financiële vaste activa

303.202

370.191

De deelnemingen met een negatief eigen vermogen zijn gewaardeerd op nihil. Er is een voorziening op deelnemingen gevormd vanwege het negatieve eigen vermogen. Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari

370.191

Bij: deelneming Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling

25.559 -92.548 -66.989


303.202

Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen Naam en rechtsvorm

Verschaft kapitaal €

Kapitaalbelang in %

Eigen Vermogen €

Resultaat

Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV WKO Langerhuize BV Restaurant Rembrandt BV

18.000 18.000 5.000

100% 100% 100%

-1.850.671 -172.213 5.000

-21.081 197.772 -201.978

Zeggenschapsbelangen Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein

0

0%

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF VoF Thuiszorg Alliantie Amsterdam

0

0%

€

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20% Onderstaande entiteiten zijn gevestigd in Amstelveen

61


3. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's/DBC-zorgproducten 31.12.14 €

31.12.13 €

Onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten Af: Ontvangen voorschotten Af: Voorziening onderhanden werk

549.484 0 0

489.030 0 0

Totaal onderhanden werk

549.484

489.030

31.12.14 €

31.12.13 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's/DBC-zorgproducten Transitiebedrag DBC's/DBC-zorgproducten Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen

198.740 1.206.262 0 1.368.350 85.456 672.683

162.774 3.865.225 16.242 1.711.326 69.753 101

Totaal vorderingen en overlopende activa

3.531.491

5.825.421

VLOTTENDE ACTIVA 4. Overige vorderingen

Vorderingen

De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 20.000 (in 2013: € 35.000 ).

5. FINANCIERINGSOVERSCHOT/TEKORT 31.12.14 €

31.12.13 €

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

568.602

1.663.396

Totaal vorderingen uit hoofde van financieringstekort

568.602

1.663.396

31.12.14 €

31.12.13 €

Schulden uit hoofde van financieringstekort

578.048

0

Totaal schulden uit hoofde van financieringstekort

578.048

0

62


Specificatie financieringsverschil boekjaar t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

Totaal €

Saldo per 1 januari 2013 Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten

616.678 0 -168.404 0

49.367 0 -49.367 0

997.351 0 0 -877.023

0 -578.048 0 0

1.663.396 -578.048 -217.771 -877.023

Saldo per 31 december 2013

448.274

0

120.328

-578.048

-9.446

b

c

c

a

Stadium van vaststelling: a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2014

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: correcties voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

2013 €

€

60.419.600 60.997.648

55.352.963 54.355.612

-578.048

997.351

De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg en Zekerheid hebben een gezamenlijk verzoek ingediend bij NZa om dit aan te passen.

6. Liquide middelen 31.12.14 €

31.12.13 €

Bankrekeningen Kassen

3.118.108 29.959

3.957.429 38.518

Totaal liquide middelen

3.148.067

3.995.947

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

63


7. EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen: Reserves aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve materiële vaste activa Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen: Algemene reserve Bestemmingsreserve Theresiahof Bestemmingsreserve huurderving

Totaal eigen vermogen

Stand 01.01.14 €

Resultaat bestemming €

Overige mutaties €

Stand 31.12.14 €

91

0

0

91

14.365.997 1.744.846 16.110.843

908.656 -605.088 303.568

0 0 0

15.274.653 1.139.758 16.414.411

760.525 232.274 63.758 1.056.557

-779.075 0 0 -779.075

296.032 -232.274 -63.758 0

277.482 0 0 277.482

17.167.491

-475. 507

0

16.691.984

De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa. Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. Tot en met 2013 betrof dit in totaal € 1.354.777. Voor 2014 bedraagt dit verschil € 605.088. In 2014 heeft de Raad van Bestuur besloten om de bestemmingsreserve Theresia en de bestemmingsreserve huurderving toe te voegen aan de algemene reserve.

Overzicht van het totaalresultaat 31.12.14 €

31.12.13 €

Geconsolideerd nettoresultaat Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen

-475.507 0

421.408 0

Totaal resultaat

-475.507

421.408

64


8. VOORZIENINGEN Stand 01.01.14 €

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

€

€

€

Stand 31.12.14 €

Voorziening groot onderhoud Jubileumuitkeringen Reorganisatie Deelnemingen

175.000 206.846 0 2.022.883

0 66.758 357.298 21.081

0 36.620 0 172.213

0 0 0 0

175.000 236.984 357.298 1.871.751

Totaal voorzieningen

2.404.729

445.137

208.833

0

2.641.033

De voorziening reorganisatie is bepaald op basis van het reorganisatieplan. Een deel van de voorzieningen heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 424.298. Het restant, een bedrag van € 207.868, is langer dan één jaar.

9. LANGLOPENDE SCHULDEN 31.12.14 €

31.12.13 €

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

55.585.406 2.943.123

59.411.409 2.956.863

Totaal langlopende schulden

58.528.529

62.368.272


Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:

2014

2013 €

€

Stand per 1 januari Bij: Nieuwe leningen Af: Aflossingen Stand per 31 december

66.316.360 0 3.968.813 62.347.547

70.327.055 0 4.010.695 66.316.360

Aflossingsverplichting komend jaar

3.819.018

3.948.088

Totaal langlopende schulden per 31 december

58.528.529

62.368.272

Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 44.363.775 (2013: € 50.040.316). Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden (incl. verstrekte zekerheden) wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de materiële vaste activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde waarde is hierbij als uitgangspunt genomen; deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,1%. De resterende economische levensuur is nog 33 jaar. Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen, de solvabiliteit zal ultimo 2014 tenminste 18,5% bedragen en de DSCR minimaal 1,2. Ultimo 2014 was niet voldaan aan de door de bank gestelde ratio’s. Voor voornoemde overschrijding is een waiver verstrekt op basis waarvan het kortlopende krediet niet wordt ingeperkt tot en met 30 juni 2016. Het eerstvolgende toetsmoment van de DSCR is 1 juni 2015.

65


10. KORTLOPENDE SCHULDEN 31.12.14 €

31.12.13 €

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichting langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Transitiebedrag DBC's/DBC-zorgproducten Nog te betalen kosten

0 2.264.756 3.819.018 1.547.552 1.049.652 2.910 1.275.592 1.622.702 390.593 89.646 868.997

0 2.434.501 3.948.088 2.216.529 735.289 327.639 1.203.225 1.471.798 153.819 0 707.972

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

12.931.418

13.198.860

Door betaling van de naheffingsaanslag inzake WIA-premies is de post Belastingen en sociale premies gedaald. De reservering voor vakantiedagen is gestegen als gevolg van een herziene berekening. De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar.

TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut opgesteld waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Kredietrisico De stichting loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa, debiteuren en overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 8.075.287. Het kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij Zorgkantoren en Zorgverzekeraars, voor een totaalbedrag van € 2.324.348 (28,78% van het maximale kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.206.262. De blootstelling aan kredietrisico van de stichting wordt hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de afzonderlijke afnemers. Daarnaast is er een voorziening getroffen voor wanbetaling van debiteuren. Rente- en kasstroomrisico Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, derhalve loopt de stichting geen renterisico over deze financiering. De stichting loopt renterisico bij de herfinanciering van bestaande financieringen. Het renterisico kan worden weergegeven door volgende rentetypische vervalkalender: Renterisico in EUR x 1.000

Bedrag

< 1 jaar

> 1 en < 3 jaar

> 3 en < 5 jaar

> 5 en < 10 jaar

> 10 jaar

Verstrekte vastrentende leningen Opgenomen vastrentende leningen

0 62.347

0 7.863

0 1.855

0 0

0 24.225

0 28.404

Per saldo

62.347

7.863

1.855

0

24.225

28.404

66


Liquiditeitsrisico De stichting bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet er op toe dat steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen van de stichting te kunnen voldoen en dat tevens voldoende financiële ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft zo dat de stichting steeds binnen de gestelde lening convenanten kan blijven voldoen. Per 31 december 2014 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:

Contractuele betalingsverplichtingen

< 1 jaar

> 1 en < 2 jaar

> 2 en < 5 jaar

> 5 jaar

Leningen Lease verplichtingen Huurverplichtingen Handels en overige verplichtingen

3.804 15 4.290 9.690

3.557 16 4.290 0

8.345 57 5.207 0

44.363 2.870 21.529 0

Totaal

17.799

7.863

13.609

68.762

Handelsvorderingen Liquide middelen

4.927 3.148

0 0

0 0

0 0

Totaal

8.075

0

0

0

Per saldo 31.12.14 Per saldo 31.12.13

9.724 4.642

7.863 5.477

13.609 12.460

68.762 60.718

Mitigerende maatregelen De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen. Kredietfaciliteiten De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2013: € 2.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden.

67


Reële waarde De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden. 31.12.2014 Reële waarde

Bedragen (x € 1.000) Activa: Financiële vaste Activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Onderhanden werk DBC's Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting) Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting) Schulden uit hoofde van bekostiging

31.12.2013 Reële waarde

303 568 549 3.531 3.148

370 1.663 489 5.825 3.996

66.842 3.200 9.112 578

62.511 3.200 9.251 0

Activa: Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer. Passiva: Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare voorwaarden en looptijden. De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed. Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN

Huurverplichtingen Locatie Theresia Menno Simons t Reijgersbosch Zonnehof Bovenkerk Zuiderhof Centrale Diensten De Luwte Residentie de Oude Meesters Gestelde zekerheden Betreft Bankgarantie Bankgarantie

Bedrag 521.831 419.673 913.420 602.435 283.851 502.001 24.185 1.025.252

Bedrag 270.338 140.352

Verhuurder Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland Eigen Haard Vestia de Nijs Care BV Eigen Haard de Nijs Care BV

Looptijd tot 31-12-2035 31-10-2018 22-12-2018 1-7-2029 1-8-2048 30-6-2024 31-3-2019 30-6-2024

Aan wie de Nijs Care BV de Nijs Care BV

Looptijd tot einde looptijd huur einde looptijd huur

68

Opzegbaar jaarlijks jaarlijks jaarlijks einde looptijd niet einde looptijd einde looptijd einde looptijd


Obligoverplichting WfZ Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.527.802. Fiscale eenheid Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV een fiscale eenheid. Beiden zijn volgens de standaardvoorwaarden aansprakelijk voor te betalen belasting van alle bij de fiscale eenheid betrokken entiteiten.

69


Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening

BEDRIJFSOPBRENGSTEN 11. Gebudgetteerde zorgprestaties 2014

2013 €

€

Wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Correctie wettelijk budget voorgaande jaren

60.419.600 -217.771

55.352.963 390.768

Totaal gebudgetteerde zorgprestaties

60.201.829

55.743.731

Stijging van de gebudgetteerde zorgprestaties is een gevolg van overname van Beth Shalom Amstelveen.

12. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's/DBC-zorgproducten; inclusief WMO-huishoudelijke hulp)

2014

2013 €

€

Eigen bijdrage en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit WMO-prestaties inzake huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

279.410 5.396 829.192 205.422

178.733 7.343 848.098 283.628

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.319.420

1.317.802

13. Omzet DBC's/DBC-zorgproducten 2014

2013 €

€

Gefactureerde omzet DBC's/DBC-zorgproducten Mutatie onderhanden werk DBC's/DBC-zorgproducten

4.442.847 60.454

4.271.081 489.030

Totaal omzet DBC's/DBC-zorgproducten

4.503.301

4.760.111

14. Subsidies 2014

2013 €

€

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies

291.005 191.807

331.925 352.494

Totaal subsidies

482.812

684.419

Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen sterk terug.

70


15. Overige bedrijfsopbrengsten 2014

2013 €

€

Overige dienstverlening Opbrengsten verhuur onroerend goed Overige opbrengsten

519 1.056.904 758.332

16.565 2.446.456 744.439


1.815.755

3.207.460

BEDRIJFSKOSTEN 16. Personeelskosten 2014

2013 €

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

28.889.969 4.555.896 2.486.627 1.127.199 37.059.691 953.320

27.520.991 4.265.267 2.325.991 1.083.262 35.195.511 1.280.332

Totaal personeelskosten

38.013.011

36.475.843

Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)

644,14

624,25

De stijging van de personeelskosten is voornamelijk toe te schrijven aan periodieke verhogingen, uitbetalingen competentiemanagement en cao-verhoging.

17. Afschrijvingen materiële vaste activa 2014

2013 €

€


4.780.737 92.548

4.625.082 92.548

Totaal afschrijvingen vaste activa

4.873.285

4.717.630

71


Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2014

2013 €

€


2.282.120 0

2.624.540 0

Totaal nacalculeerbare afschrijvingen

2.282.120

2.624.540

2014 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

€ 4.873.285 2.282.120

In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.282.120 0 0 0 2.282.120

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

88.481.095 17.975.032 16.015.167

18. Terugname bijzondere waardevermindering 2014

2013 €

€

Terugname bijzondere waardevermindering zorgregio Utrecht

1.024.660

0

Totaal terugname bijzondere waardevermindering

1.024.660

0

In 2014 is als gevolg van de transitie een impairmentanalyse op het vastgoed uitgevoerd. Op grond van deze analyse is gebleken dat door de gewijzigde verwachting voor het gebruik, namelijk het realiseren van scheiden wonen zorg binnen zorgregio Utrecht, een deel van de in 2012 verwerkte bijzondere waardevermindering moet worden teruggenomen. Het resultaat uit de terugname bijzondere waardevermindering bedraagt € 1.024.660.

72


19. Overige bedrijfskosten 2014

2013 €

€

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.473.399 3.492.320 1.561.901

4.399.128 3.312.532 1.394.845

Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energie gas

1.600.728 557.172

774.474 602.562

Energie stroom Energie transport en overig Subtotaal

601.498 45.754 2.805.152

715.183 86.102 2.178.321

Huur en leasing Kassiersfunctie Dotaties voorzieningen

3.531.274 8.632.184 -8.444

2.811.802 7.385.825 -433.130

Totaal overige bedrijfskosten

24.487.786

21.049.323

Door ingebruikname van gebouw Juliana als productielocatie (voormalig Beth Shalom Amstelveen) stijgen de direct cliëntgebonden kosten. In 2014 is extra onderhoud gepleegd aan de locaties, daardoor zijn de onderhoudskosten gestegen. Door de relatief zachte winter was er sprake van lagere energiekosten ten opzichte van voorgaande jaren. De huur en leasing is toegenomen door de nieuwe kantoorruimte van de Centrale Diensten, de ingebruikname van Residentie de Oude Meesters en restaurant Rembrandt BV.

20. Financiële baten en lasten 2014

2013 €

€

Rentebaten Resultaat deelnemingen Rentelasten Resultaat deelnemingen

2.919 0 -2.426.834 -25.287

79.189 0 -2.673.340 -455.168

Totaal financiële baten en lasten

-2.449.202

-3.049.319

De rentelasten nemen af door lagere restschulden als gevolg van aflossingen. Resultaat deelneming betreffen de resultaten van Amstelland Thuiszorg BV, Restaurant Rembrandt BV en WKO Langerhuize BV respectievelijk € 21.081 negatief, € 201.978 negatief en € 197.772 positief.

73


Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Bestuursverklaring en vaststelling jaarrekening

Goedkeuring jaarrekening

De Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland verklaart hierbij dat de jaarrekening 2014 naar waarheid en in overeenstemming met de voor onze organisatie geldende verslaggevingsvoorschriften is opgemaakt.

Het bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft ons de onder haar verantwoordelijkheid opgestelde vastgestelde jaarrekening 2014 evenals haar verslag over de gang van zaken en het gevoerde beleid bij Stichting Zonnehuisgroep Amstelland voorgelegd. Tevens hebben wij kennis genomen van het door KPMG Accountants uitgebrachte accountantsrapport betreffende de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2014.

Bij het opmaken van de jaarrekening is rekening gehouden met alle ons op dat moment bekende feiten en omstandigheden die van belang zijn voor het inzicht dat de jaarrekening beoogt te geven. Dit houdt in, dat op toereikende wijze, en voor zover van belang zijnde, in de jaarrekening tot uitdrukking zijn gebracht: • alle rechten en verplichtingen waaronder voorwaardelijke en onzekere; • alle volgens de toegepaste waarderingsgrondslagen in aanmerking komende activa en de eventuele rechten van derden daarop; • alle verliezen die nu reeds voorzienbaar zijn en verband houden met de activiteiten in het afgelopen boekjaar of daaraan voorafgaande boekjaren; • alle gegeven zekerheden en aangegane verbintenissen; • alle risico's uit hoofde van verplichtingen en situaties per balansdatum.

In overeenstemming met de door de statuten aan de Raad van Toezicht verleende bevoegdheden hebben wij de ons voorgelegde jaarrekening, welke naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld, in onze vergadering van 29 mei 2015 goedgekeurd. Amstelveen, 29 mei 2015

Dhr. mr. O.L. Andriesse voorzitter Raad van Toezicht

Dhr. dr. G. Gerding lid

Dit houdt tevens in, dat zich na balansdatum geen gebeurtenissen hebben voorgedaan noch omstandigheden zodanig zijn gewijzigd, die van wezenlijke invloed zijn op de waardering van activa en passiva en op de toekomstige ontwikkeling van het vermogen en het saldo van baten en lasten, anders dan reeds tot uitdrukking gebracht in de jaarrekening.

Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg lid

Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper lid

De jaarrekening 2014 is vastgesteld door de Raad van Bestuur op 29 mei 2015. Dhr. dr. R.W. van Olden lid

Het resultaat is verdeeld volgens de bestemming van het resultaat zoals is opgenomen in de resultatenrekening. Amstelveen, 29 mei 2015

Mevr. mr. M.C. Scholten lid

Drs. M.A. Sprecher-Israëls Raad van Bestuur

Mevr. K.B.T.C. Meekhof Pleijsier lid

74


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan:

de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit Jaardocument 2014 op pagina 31 tot en met 74 opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland te Amstelveen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2014 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het Maatschappelijk jaardocument in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens WNT.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de klassenindeling bezoldigingsmaximum In overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van VWS van 20 februari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door de instelling als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

75


Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.

jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Verklaring betreffende het Maatschappelijk jaardocument Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het

KPMG Accountants N.V.

Zwolle, 3 juni 2015

J. Dijkstra RA

76


Bijlagen bij de jaarrekening VERLOOPOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA WTZi vergunningplichtige vaste activa

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Terugname waardevermindering Reclassificatie Afschrijvingen Reclassificatie Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Grond

Terrein voorzieningen

0%

5%

4.013.662 0 4.013.662

Gebouwen 2% 3,33%

787.774 50.752.569 114.812 10.265.141 672.962 40.487.428

Verbouwingen

Installaties

5%

5%

1.562.934 16.405.259 875.158 2.491.435 687.776 13.913.824

Onderhanden projecten

Subtotaal

769.289 74.291.487 0 13.746.546 769.289 60.544.941

0 0 2.325.022 0 0

1.258.078 0 336.564 88.508 52.695

1.905.200 1.024.660 6.209.622 1.882.068 753.478

88.850 0 0 58.998 0

0 0 2.859.871 957.434 459.615

1.513.303 4.765.431 0 1.024.660 0 11.731.079 0 2.987.008 1.265.788

0 0

6.969 6.969

0 0

0 0

17.341 17.341

0 0 2.325.022

0 0 1.506.134

0 0 6.232.754

0 0 29.852

0 0 1.902.437

160.616 160.616 0 0 1.352.687 13.348.886

6.338.684 0 6.338.684

2.375.447 59.892.051 249.046 12.900.687 2.126.401 46.991.364

1.651.784 19.247.789 934.156 3.891.143 717.628 15.356.646

2.121.976 91.627.731 0 17.975.032 2.121.976 73.652.699

0 0

24.310 24.310

WTZi meldingsplichtige vaste activa OnderTrekkingsInstandhanden Subtotaal rechten houding projecten Afschrijvingspercentages

10%

Stand 1 januari 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

77

10%

0 0 0

1.042.462 780.221 262.241

0 0 0

1.042.462 780.221 262.241

0 0

0 101.263

0 0

0 101.263

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 -101.263

0 0 0

0 0 -101.263

0 0 0

1.042.462 881.484 160.978

0 0 0

1.042.462 881.484 160.978


WMG gefinancierde vaste activa

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Afschrijvingen Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Inventarissen

Vervoermiddelen

Automatisering

10%

20%

20%

Subtotaal

5.312.274 2.115.737 3.196.537

260.318 198.137 62.181

2.486.050 1.287.164 1.198.886

8.058.642 3.601.038 4.457.604

1.079.464 547.574

37.252 23.773

428.358 734.641

1.545.074 1.305.988

389.628 389.628

180.748 180.748

212.963 212.963

783.339 783.339

60.327 0 471.563

0 0 13.479

0 0 -306.283

60.327 0 178.759

5.941.783 2.273.683 3.668.100

116.822 41.162 75.660

2.701.445 1.808.842 892.603

8.760.050 4.123.687 4.636.363

Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Installaties Gebouwen en verbouwingen

Grond

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar: Investeringen Reclassificatie Afschrijvingen Reclassificatie Afgeschreven activa: Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen: Aanschafwaarde Reclassificatie Afschrijvingen Reclassificatie Mutaties boekwaarde per saldo Stand 31 december 2014: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

0%

3,33%

5%

1.678.937 14.301.260 0 3.182.125 1.678.937 11.119.135

Onderhanden projecten

Inventarissen

Subtotaal


10%

4.279.229 804.874 3.474.355

0

1.989.307 22.248.733 105.641.324 0 3.986.999 22.114.804 1.989.307 18.261.734 83.526.520

0 0 0 0

70.296 0 389.688 0

729.211 0 68.445 0

96.951 0 6.439 0

0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1.460.867 0 0 0

7.410.341 0 806.173 -319.392

750.000 2.859.871 149.848 459.615 60.614

0 1.989.307 2.739.307 2.960.250 0 0 11.731.079 11.731.079 0 0 149.848 149.848 0 0 1.265.788 1.265.788 90.512 -1.989.307 -2.157.573 11.268.809

218.070 0 218.070

6.961.215 2.765.640 4.195.575

1.398.569 263.856 1.134.713

96.951 6.439 90.512

78

0 0 0

896.458 7.206.963 0 11.731.079 464.572 4.858.831 0 1.265.788 0 0

807.649 807.649

8.674.805 110.105.048 3.035.935 26.016.138 5.638.870 84.088.910


SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN

Projectgegevens

Investeringen t/m 2014

Briefnummer

Datum Omschrijving Parkeergarage de Ontmoeting Nieuwbouw De Ronde Venen Nieuwbouw Theresia Nieuwbouw 't Reijgersbosch Verbouwing Menno Simons Kantoren Centrale Diensten Domotica Westwijk

t/m 2013

2014

gereed

onderhanden

1.204.875 323.689 348.413 49.598 47.589 784.432

53.203 741.684 529.969 13.914 1.428 107.413 65.692 1.513.303

1.258.078 0 0 0 0 891.845 0 2.149.923

0 1.065.373 878.382 63.512 49.017 0 65.692 2.121.976

2.758.596

SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREED GEKOMEN PROJECTEN

Briefnummer

Projectgegevens Datum Omschrijving

WTZi

Parkeergarage de Ontmoeting

1.258.078

Verbouwing Menno Simons

0

Kantoren Centrale Diensten

0 1.258.078

Projectgegevens

Briefnummer

Investeringen WMG Overige

Totaal

0 1.258.078 0

0

0

891.845 891.845 891.845 2.149.923

Toekomstige lasten WTZitype

Datum Omschrijving Parkeergarage de Ontmoeting

79

Activa-post

Afschrijving WTZi

Rentekosten

Terreinvoorzieningen

62.904

62.904

0

62.904

62.904


OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 2014

Leninggever ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO Rabobank Rabobank ING ING Rabobank ING NWB ING NWB NWB BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG Vestia

Jaar Hoofd-som 01-05-02 2.032.000 01-07-00 136.134 01-05-02 2.268.000 01-07-00 4.174.778 01-01-03 550.000 01-01-03 2.000.000 01-08-04 485.545 02-08-04 1.512.676 01-05-04 1.052.394 22-11-04 1.701.676 01-10-08 1.304.618 20-09-11 5.300.000 17-11-11 1.400.000 17-11-11 15.000.000 17-11-11 11.600.000 17-11-11 9.300.000 17-11-11 4.100.000 17-11-11 3.800.000 17-11-11 3.300.000 17-11-11 5.900.000 17-11-11 1.500.000 01-01-12 2.996.088

Totale looptijd 28 jaar 17 jaar 30 jaar 30 jaar 30 jaar 25 jaar 22 jaar 10 jaar 9 jaar 15 jaar 22 jaar 5 jaar 20 jaar 30 jaar 20 jaar 30 jaar 30 jaar 20 jaar 30 jaar 30 jaar 20 jaar 36 jaar

RestWerkeschuld lijke rente 31.12.13 3,40% 1.545.528 2,50% 28.027 3,40% 1.398.600 3,40% 3.141.745 4,46% 436.498 5,01% 1.180.082 0,00% 0 4,01% 151.471 0,00% 0 3,56% 680.674 2,61% 1.021.005 3,80% 2.915.000 2,87% 1.246.770 2,93% 13.782.999 2,87% 10.330.380 3,81% 8.545.460 3,92% 3.767.353 3,53% 3.384.090 3,81% 3.032.260 3,92% 5.421.313 3,53% 1.335.825 9,10% 2.971.280

81.413.909

Leninggever ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO ABNAMRO Rabobank Rabobank ING ING Rabobank ING NWB ING NWB NWB BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG Vestia

Jaar 01-05-02 01-07-00 01-05-02 01-07-00 01-01-03 01-01-03 01-08-04 02-08-04 01-05-04 22-11-04 01-10-08 20-09-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 17-11-11 31-12-11

Nieuwe leningen in 2014

66.316.360

Gestelde zekerheden Pandrecht huur Pandrecht huur Pandrecht huur Pandrecht huur gemeentegarantie gemeentegarantie n.v.t Borging WfZ geen Borging WfZ Borging WfZ geen Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ geen

3.968.813 62.347.547

Soort lening

RestResterenschuld de looptijd over 5 jaar eind 2014

Aflossingswijze

Aflossing in 2015

A L L A A L L L L L L L L L L L L L L L L Lease

918.238 0 945.000 2.226.607 339.796 700.130 0 0 0 0 680.670 0 840.000 11.000.000 6.960.000 6.820.000 3.006.667 2.280.000 2.420.000 4.326.667 900.000 2.847.009

kwartaal kwartaal kwartaal maandelijks maandelijks maandelijks jaar kwartaal jaar kwartaal jaar kwartaal jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar maandelijks

95.605 28.027 75.600 141.308 14.103 79.992 0 226 0 113.445 56.723 1.060.000 69.265 492.249 573.910 305.195 134.548 188.005 108.295 193.618 74.213 14.691

47.210.784

80

0

RestAflossing in schuld 2014 31.12.14 95.605 1.449.923 28.027 0 75.600 1.323.000 141.308 3.000.437 14.103 422.395 79.992 1.100.090 0 0 151.245 226 0 0 113.445 567.229 56.723 964.282 1.060.000 1.855.000 69.265 1.177.505 492.250 13.290.749 573.910 9.756.470 305.195 8.240.265 134.548 3.632.805 188.005 3.196.085 108.295 2.923.965 193.618 5.227.695 74.213 1.261.612 13.466 2.957.814

16 3 16 16 19 14 0 0 0 5 17 2 17 27 17 27 27 17 27 27 17 33

3.819.018


BIJLAGEN

81


Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties Overzicht productiegegevens

Kerngegevens productie

2014

2013

428 167.231 112.429 6 287 525

368 131.325 146.903 6 337 453

Productcode

2014

2013

H328 H321 H531 H800 H533 H803

H126 H104 H114 H300 H153

418 55 15.532 4.542 1.718 9.541 30.159 5.730 119.087 13.563 983 16.866 417

309 14.581 5.802 2.570 9.839 29.572 7.372 108.288 12.788 785 12.868 427

%

realisatie

erkenning

100,58% 99,77% 99,76% 99,67% 67,25% 96,94% 104,92% 93,13% 94,36%

229,33 47,89 90,78 70,76 96,16 104,70 98,63 27,94 766,19

228,00 48,00 91,00 70,00 143,00 108,00 94,00 30,00 812,00

Te bezetten bedden met behandeling per 31 december Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen met behandeling Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen zonder behandeling Aantal toelatingen per 31 december Totaal aantal plaatsen huur per 31 december Totaal aantal plaatsen eigendom per 31 december

Extramurale zorgproducten Behandeling vph-arts Reiskosten prestatie behandeling Dagactiviteiten ouderen basis Dagactiviteit ouderen extra (som) Dagactiviteit ouderen extra (pg) Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 1) Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 2) Totaal uren persoonlijke verzorging Totaal uren verpleging Totaal uren verpleging AIV Totaal uren begeleiding Totaal uren gespecialiseerde begeleiding

Bedbezetting per locatie (t.o.v. erkenning) Het Zonnehuis Amstelveen (incl. geriatrische revalidatiezorg) Het Zonnehof Bovenkerk het Zonnehuis Westwijk Theresia t Reijgersbosch De Luwte De Ronde Venen Menno Simons Totaal

82


Productie extramurale zorg (t.o.v. productieafspraak)

%

uren

afspraak

753,66% 0,00% 98,31% 104,00% 80,41% 92,70% 92,36% 101,68% 93,88% 91,49% 108,20% 93,44%

418 55 15.532 4.542 1.718 9.541 35.889 119.087 13.563 983 16.866 417

378 28 16.272 4.293 2.156 10.614 40.000 118.237 13.638 1.280 14.680 404

Productcode

2014

2013

1 VV 2 VV

Z015 Z025

3.663 10.410

6.273 17.506

3 VV niet toegelaten voor behandeling 4 VV niet toegelaten voor behandeling 5 VV niet toegelaten voor behandeling 6 VV niet toegelaten voor behandeling 7 VV niet toegelaten voor behandeling

Z031 Z041 Z051 Z061 Z071

15.021 42.428 23.085 13.852 1.380

26.733 48.639 27.011 17.471 682

3 VV toegelaten voor behandeling 4 VV toegelaten voor behandeling 5 VV toegelaten voor behandeling 6 VV toegelaten voor behandeling 7 VV toegelaten voor behandeling 8 VV toegelaten voor behandeling 9b VV toegelaten voor behandeling 10 VV toegelaten voor behandeling

Z033 Z043 Z053 Z063 Z073 Z083 Z097 Z103

0 607 79.997 45.325 12.148 2.886 1.405 2.915

308 1.493 51.509 40.092 10.481 2.451 1.793 2.668

Verblijfscomponent niet geïndiceerde partner Mutatiedag V&V zonder behandeling Mutatiedag V&V met behandeling Crisisopvang/spoedzorg V&V met behandeling

Z995 Z916 Z917 Z110

469 2.121 1.642 730

730 1.908 1.644 730

Behandeling vph-arts Reiskosten prestatie behandeling Dagactiviteiten ouderen basis Dagactiviteit ouderen extra (som) Dagactiviteit ouderen extra (pg) Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen Totaal uren huishoudelijke hulp Totaal uren persoonlijke verzorging Totaal uren verpleging Totaal uren verpleging AIV Totaal uren begeleiding Totaal uren gespecialiseerde begeleiding

Intramurale zorgproducten

83

Colofon. Uitgave en redactie Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland

Recommend Documents