CIB PROFITMIX TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP Megszűnési jelentés
CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt.
2008
1/11
1. Alapadatok 1.1. A CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Megnevezése: Az Alap típusa: Az Alap fajtája: Az Alap futamideje: Besorolása:
CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap (a továbbiakban: Alap) nyilvános, azaz nyilvános forgalombahozatal útján létrehozott nyíltvégű, azaz a futamidő alatt bármikor visszaváltható az Alap határozott futamidőre jött létre, lejárata: 2008/11/14 garantált alap
1.2. Az alapkezelő Neve: Székhelye:
CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Alapkezelő) H-1027 Budapest, Medve u. 4-14.
1.3. A forgalmazó Neve: Székhelye:
CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Forgalmazó) H-1027 Budapest, Medve u. 4-14.
1.4. A letétkezelő Neve: Székhelye:
CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Letétkezelő) H-1027 Budapest, Medve u. 4-14.
1.5. Forgalmazási helyek Neve: Székhelye:
CIB Bank Zrt. központja és PSZÁF engedéllyel rendelkező fiókjai H-1027 Budapest, Medve u. 4-14.
1.6. A könyvvizsgáló Neve:
Székhelye:
Barabás Csaba (Kamarai tagsági szám: MKVK005787) Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. H-2457 Adony, Kossuth L. u. 29.
2/11
2. A befektetési eszközállomány összetétele
Portfolió jelentés értékpapíralapra Tárgynap (T nap) Saját tőke Egy jegyre jutó NEÉ Darabszám Adóhitelkorrekciós tényező I. Kötelezettségek I/1. Hitelállomány (összes) I/2. Költségek (összes) Alapkezeloi díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Letétkezeloi díj I/3. Egyéb kötelezettségek (összes) II. Eszközök II/1. Folyószámla, készpénz (összes) II/2. Egyéb követelés (összes) II/3. Lekötött bankbetétek II/3.1. Max 3 hó lekötésu (összes) II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésu (összes) II/4. Értékpapírok II/4.1. Állampapírok (összes) II/4.1.1. Kötvények (összes) II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes) II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes) II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes) II/4.2. Gazdálkodó és egyéb hitelviszonyt megtestesíto ép. II/4.2.1. Tozsdére bevezetett (összes) II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes) II/4.2.3. Tozsdén kívüli (összes) II/4.3. Részvények II/4.3.1. Tozsdére bevezetett (összes) II/4.3.2. Külföldi részvények (összes) II/4.3.3. Tozsdén kívüli (összes) II/4.4. Jelzáloglevelek (összes) II/4.4.1. Tozsdére bevezetett (összes) II/4.4.2. Tozsdén kívüli (összes) II/4.5. Befektetési jegyek (összes) II/4.5.1. Tozsdére bevezetett (összes) II/4.5.2. Tozsdén kívüli (összes) II/4.6. Kárpótlási jegy (összes) II/5. Származékos ügyletek II/5.1. Határidos II/5.1.1. Futures (összes) II/5.1.2. Forward (összes) II/5.2. Opciós II/5.2.1. Tozsdei opciós (összes) II/5.2.2. OTC ill. OTC típusú (összes) Eszközök összesen:
2008.01.03 1,390,891,241 9,756.46 142,561 1
2008.11.14 1,381,390,000 10,000.00 138,139 1
879,725 0 879,725 0 95,763 478,825 305,137 0 1,391,770,966 14,672,426 7,889 1,342,116,395 1,342,116,395 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34,974,256 0 0 0 34,974,256 0 34,974,256 1,391,770,966
1,951,887 0 1,951,887 1,071,422 42,777 700,800 136,888 0 1,383,341,887 1,383,253,294 88,593 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,383,341,887
3/11
3. Az Alap forgalmi adatai 3.1. A tájékoztatási időszakban az Alap befektetési jegyeinek forgalmi adatai Tájékoztatási időszak elején (2008. január 3.) forgalomban lévő befektetési jegyek darabszáma
Tájékoztatási időszakban
142,561
eladott befektetési jegyek darabszáma
az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték
138,139 0
visszaváltott befektetési jegyek darabszáma a portfólió összesített nettó eszközértéke
Tájékoztatási időszak végén (2008. november 14.)
4,422 1,390,891,241 HUF
1,381,390,000 HUF
9756.4638
10000
3.2. A tájékoztatási időszakban az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása havi bontásban az Alap saját tőkéje 2008.01.03 2008.01.31 2008.02.29 2008.03.31 2008.04.30 2008.05.30 2008.06.30 2008.07.31 2008.08.29 2008.09.30 2008.10.31 2008.11.14
1,390,891,241 HUF 1,366,267,177 HUF 1,369,213,386 HUF 1,374,649,047 HUF 1,382,264,588 HUF 1,389,143,831 HUF 1,388,754,196 HUF 1,401,871,379 HUF 1,407,968,611 HUF 1,397,395,774 HUF 1,386,416,693 HUF 1,381,390,000 HUF
az egy jegyre jutó nettó eszközérték 9,756.4638 9,606.1758 9,651.8637 9,706.9452 9,789.5479 9,841.0563 9,842.9680 9,940.5172 9,983.7520 9,984.1084 10,034.9358 10,000.0000
4/11
4. Az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. anyabankjai, a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a SANPAOLO IMI. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank Zrt. és az InterEurópa Bank Nyrt. is egyesíti erejét, és - az elődök legjobb tudását, hagyományait ötvözve - CIB Bank Zrt. néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. egyesülését követően a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. és az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. egyesülése is megtörtént, amelyet a Fővárosi Bíróság, mint cégbíróság 2008. május 31-ei hatállyal bejegyzett. Nagy Zoltán a beolvadó IE Befektetési Alapkezelő Zrt. vezérigazgatója az Alapkezelő igazgatóságának tagjává 2008. május 31-étől kinevezésre került. Madácsi Zsolt, a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján bejelentett személy, munkaviszonya az Alapkezelőnél, közös megegyezéssel 2008. április 25-i hatállyal megszűnt, valamint Madácsi Zsolt 2008. április 25. napjával leköszönt az Alapkezelő Igazgatóságában viselt tagi tisztségéről is. Pártl Zoltán, tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felé bejelentésre került. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyét követően 2008. szeptember 15-17. közötti napokon ´ az IE Hunnia Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Euró Hozamtermelő Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Államkötvény Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Részvényalapokba Fektető Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Nemzetközi Részvényalapokba Fektető Alap, mint beolvadó befektetési alapok, ´ valamint a CIB Pénzpiaci Alap, CIB Euró Pénzpiaci Alap, CIB Kincsem Kötvény Alap, CIB Feltörekvő Részvénypiaci Alapok Alapja, CIB Fejlett Részvénypiaci Alapok Alapja, mint jogutód befektetési alapok beolvadása sikeresen megtörtént.
5/11
5. A befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők Az Alapban szereplő opció hozama a következő befektetési eszközkosár hozamától függ: Részvény
Részvény súlya a befektetési eszközkosárban
Kibocsátás országa
P/E
Kibocsátás devizaneme
ISIN kód
TOYOTA MOTOR Co.
5.00%
Japán
11.54
JPY
JP3633400001
NTT DOCOMO Inc.
5.00%
Japán
10.40
JPY
JP3165650007
MIZUHO FINANCIAL GROUP Inc.
5.00%
Japán
9.01
JPY
JP3885780001
MITSUBISHI TOKYO FINANCIAL GROUP Inc.
5.00%
Japán
18.46
JPY
JP3902900004
CANON Inc.
5.00%
Japán
15.32
JPY
JP3242800005
TOTAL FINA ELF S.A.
5.00%
Franciaország
11.48
EUR
FR0000120271
ROYAL DUTCH PETROLEUM Co.
5.00%
Hollandia
11.22
EUR
NL0000009470
SANOFI-SYNTHÉLABO GROUPE S.A.
5.00%
Franciaország
15.86
EUR
FR0000120578
NOKIA Co.
5.00%
Finnország
20.14
EUR
FI0009000681
TELEFÓNICA S.A.
5.00%
Spanyolország
20.88
EUR
ES0178430E18
GENERAL ELECTRIC Co.
5.00%
USA
21.54
USD
US3696041033
EXXONMOBIL CHEMICAL Co.
5.00%
USA
13.88
USD
US30231G1022
MICROSOFT Co.
5.00%
USA
20.07
USD
US5949181045
CITIGROUP Inc.
5.00%
USA
11.22
USD
US1729671016
PFIZER Inc.
5.00%
USA
12.64
USD
US7170811035
OTP BANK Rt.
2.50%
Magyarország
13.56
HUF
HU0000061726
MOL Rt.
2.50%
Magyarország
9.18
HUF
HU0000068952
GEDEON RICHTER Rt.
2.50%
Magyarország
14.94
HUF
HU0000067624
TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A.
2.50%
Lengyelország
14.60
PLN
PLTLKPL00017
BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A.
2.50%
Lengyelország
17.37
PLN
PLPEKAO00016
POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A.
2.50%
Lengyelország
8.33
PLN
PLPKN0000018
ČESKE ENERGETICKE ZAVODY S.A.
2.50%
Csehország
22.21
CZK
CZ0005112300
ČESKÝ TELECOM A.S.
2.50%
Csehország
26.69
CZK
CZ0009093209
KOMERČNÍ BANKA A.S.
2.50%
Csehország
14.81
CZK
CZ0008019106
ERSTE BANK A.G.
2.50%
Ausztria
15.44
EUR
AT0000652011
Az alap a 3 éves futamideje alatt az első évben fix 5%-os, második évben kamatadó-levonás előtti, bruttó 5,85%-os hozamot fizetett ki. A második és harmadik évben a részvénykosár egyes elemeinél -15% és +15% között hozam elérésére volt lehetőség, azonban a harmadik évben az opció árfolyama negatívan alakult, így a mögöttes részvénykosár értéke negatívan hatott a teljesítményre. Ezért az Alapkezelő nem érvényesítette az opcióban megvásárolt vételi jogot, az opció 0% hozamot ért el. Így az opció eredménye nem érintette a tőkegarantált visszafizetéshez szükséges tőke megtérülését.
6/11
6. Az Alap hozamadatai 2008/11/14-től visszaszámított évesített hozamok 1 év -2.15% 2 év -1.72% 3 év 0.01% 5 év indulástól számított évesített hozam 0.01% naptári évre számított évesített hozamok 2007 -3.03% 2006 0.25% 2005 2004 2003 Az Alap portfóliójában lévő elemek értékelésének forrásait és módszereit az Alap PSZÁF által elfogadott kezelési szabályzata tartalmazza. Az Alap eszközértékének megállapítását a Letétkezelő végzi, az Alap kezelési szabályzatában meghatározottak szerint, piaci és kereskedés napi elszámolás elvén. Az Alap portfóliójában lévő kamatozó kötvény típusú értékpapírokból, valamint minden eszközből, amelyből kamatjövedelem származik, az időarányos kamat figyelembe van véve az Alap eszközértékének számításakor, hasonlóan a pénzből és a pénzjellegű eszközökből származó hozamokhoz, illetve a realizált és nem realizált árfolyamnyereséghez. Az Alapkezelő kijelenti, hogy az Alap különböző időszakokra számított hozamait az osztalékon, kamaton és árfolyamnyereségen keletkező vissza nem igényelhető forrásadó levonása után, illetve a visszaigényelhető forrásadó figyelembe vételével számítja ki. Magánszemélyek a befektetési jegyek forgalmazónál történő visszaváltásakor hozamot realizálnak. A realizált hozam kamat jövedelemnek minősül, ami a kamatadó hatálya alá tartozik, hasonlóan a hitelintézeti betéten, takarékbetéten és folyószámlán elért kamathoz, illetve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokon elért kamathoz és hozamhoz. Az adó alapja a visszaváltási ár és az értékpapír megszerzésére fordított érték, valamint az értékpapírok megszerzéséhez kapcsolódó járulékos költségek különbsége. Az adó mértéke a megszűnési jelentés készítésének időpontjában 20%. Jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok esetében a befektetési jegyek árfolyamnyeresége és hozama az adóköteles árbevételüket növeli. Ez után a mindenkor érvényes társasági adójogszabályok szerint kell az adót megfizetni. Az Alap Magyarországon nem adóalany, befektetései után forrásadót nem fizet, illetve nem igényelhet vissza. Az Alap teljesítményének bemutatásához szükséges számításokat az Alapkezelő összegyűjti és megőrzi. A megszűnési jelentésben szereplő hozamok a forgalmazási, számlavezetési költségek és kamatadó levonása előtti, illetve az alapok működési költségeinek, úgy mint alapkezelési díj, letétkezelési díj, könyvvizsgálói díj stb. felszámítása utáni nettó hozamként kerültek meghatározásra. Az Alap hozamadatai az Alap kibocsátási pénznemében kerülnek megállapításra, felhívjuk szíves figyelmét arra, hogy az egyes valuta- vagy devizanemek közötti átváltás befolyásolja az Alap által elért eredményt. A hozamok bemutatására a BAMOSZ (Befektetési Alapkezelők Magyarországi Szövetsége) vonatkozó mindenkor hatályos előírásaival összhangban kerül sor. Az 1 évnél hosszabb időszakok hozamait évesítve határozzuk meg (kamatos kamatszámítással, tört kitevővel, 365 napos bázison). Az Alap egyszeres tőkeáttételt alkalmaz. Az Alap Tájékoztatója és kezelési szabályzata megtekinthető a www.cibalap.hu és a a www.cib.hu honlapokon, valamint díjmentesen átvehető a forgalmazási helyeken.
7/11
7. Az Alap további adatai Befektetésekből származó bevételek
72,025,030 HUF
Egyéb bevételek
84,173,341 HUF
Alapkezelőnek fizetett díjak
1,071,422 HUF
Letétkezelőnek fizetett díjak
967,422 HUF
Egyéb díjak és adók
638,317 HUF
Kifizetett és újra befektetett bevételek
0 HUF
Befektetett eszközökre elszámolt értékvesztés
0 HUF
Más, az eszközök értékét befolyásoló változások
0 HUF
Végelszámolás során felmerült költségek és felszámított díjak Felügyelet felé fizetendő díjak
0 HUF
Alapkezelőnek fizetett díjak
1,304,610 HUF
Letétkezelőnek fizetett díjak
0 HUF
Könyvvizsgálónak fizetett díjak
876,000 HUF
Befektetők között felosztható tőke
1,381,590,000 HUF
Egy befektetési jegyre kifizethető összeg
10,000 HUF
Kifizetés kezdőnapja
Kifizetés helye
2008.11.17 Budapest, a hozamfizetés és tőke-visszafizetés időpontjának napján az Alapkezelő rendelkezést ad a Forgalmazó számára a Befektetési jegy tulajdonosokat megillető összegeknek a Befektetési jegy tulajdonosok ügyfélszámlájára történő jóváírására.
Alap részére igénybe vett hitel feltételei
az Alap hitelt vett igénybe
Alap hozamfizetésére vonatkozó adatok
az Alap évente fizet hozamot
Alap származtatott ügyleteire vonatozó adatok
az Alap hozamtermelés céljából részvény származtatott poziciókat nyitott
Alapnak az adott naptári évben számolt utolsó összesített nettó eszközértéke
1,381,390,000 HUF
Alapnak az utolsó három év végére vonatkozóan az egy jegyre jutó nettó eszközértéke 2005.12.31
10,029.2477
2006.12.31
10,053.9667
2007.12.28
9,745.2124
8/11
8. Az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege
9/11
9. Az Alapra vonatkozó könyvvizsgálói jelentés
10/11
11/11
