CAO-PARTIJEN SCHILDERS

CAO-PARTIJEN SCHILDERS

Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Directie Uitvoeringstaken Arbeidsvoorwaardenwetgeving Afdeling CAV Postbus 90801 2509 LV DEN HAAG

Burg. Elsenlaan 321 Postbus 11,2280 AA Rijswijk tel: 070-3366111 fax:070-3368100

Afdeling Inlichtingen bij Doorkiesnummer Uw referentie

Secretariaat cao-partijen l^arion van Wingen 070 33 66152 2013-0000046719

Datum 27 juni 2013 Betreft Jaarverslagen 2012, Stichting Vakantiefonds, Stichting Vut en Stichting OSiO Schilders Geachte heer, mevrouw, Hierbij zenden wij u in drievoud de volgende jaarverslagen en de daarbij behorende accountantsverklaringen: 1. Stichting Vakantiefonds voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf; 2. Stichting Vervroegde Uittreding voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf; 3. Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf. Bij de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds, die in 2012 subsidies heeft verstrekt, zijn de accountantsverklaringen van de subsidieontvangende instellingen als bijlage toegevoegd aan dejaarrekening. De statuten van de fondsen zijn opgenomen in de cao voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf in Nederland inzake Bedrijfstakeigenregelingen 2011/2015. Graag ontvangen wij van u een bevestiging dat de ingediende jaarrekeningen voldoen aan de eisen van het toetsingskader. Met vriendelijke

mw. mr. M.J. van wrngen secretaris CAO-partijen Schilders

Bijlagen:

drie jaarverslagen 2012 in drievoud + accountantsverklaringen

CAO-PARTIJEN: KONINKUJKE VERENIGING FOSAG, FNV BOUW, HOUT- EN BOUWBOND CNV

Jaarverslag 2012

Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf

VERSIE 7.0

DATUM 20-6-2013

nrnrn— s.f' ij-J fsr, «• U-^i

.h'.9^'ê'%'È<2"KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

- 6 m 2013 (rnodc-) berrakking heeft. Paraaf voor irie.rüifica'u-'dooleindeii KPMG Accountant.^ N.V.

JAARVERSLAG 2012

Inhoudsopgave Personalia

3

Verslag van hetbestuur Doelstelling Algemeen Regelingen

4 4 6 6

Interne ontwikkelingen

6

JAARREKENING

12

Balans per 31 december

13

Staat van baten en lasten

14

Toelichting op de jaarrekening

15

Toelichting op de balans per 31 december

17

Toelichting op de staat van baten en lasten

22

OVERIGE GEGEVENS

28

Lasten en statutaire doelen/activiteiten

29

Bestemming van het resultaat

34

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

35

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

- 6 m\ im (mede) betrekking heeft. Psraaf voor jdentificütisdoeieinden: KPMG Accountants N.V,

O&O SAG

/ y ^

JAARVERSLAG 2012

Personalia BESTUUR

CNV Vakmensen:

De samenstelling van het bestuur was in 2012 als volgt:

• H.J. Wuijten, werknemerssecretaris (tot 1 januari 2013) • R. van Dijk, werknemerssecretaris (vanaf 1 januari 2013) • A.A. van Wijngaarden, plaatsvervanger

Leden, vertegenwoordigend de werkgeversorganisatie: Koninklijke Vereniging FOSAG: • CA, van Wijk, werkgeversvoorzitter • mr. drs. F.Th.M. Rohof cpl, werkgeverssecretaris (tot 1 juni 2012) . drs. V.W.E. Sapuletej, werkgeverssecretaris (vanaf 6 juni 2012) • Mw, ing. l. Schras (tot 1 januari 2013) • A.J.J. Apeldoorn (vanaf 1 februari 2013) • B. Hania • A.Ph.M. Buller, plaatsvervanger

ADIVliNiSTRATIE De administratie wordt gevoerd door A&O Sen/ices B.V. en de vermogensbeheeractiviteiten zijn aan A&O Vermogensbeheer B.V. uitbesteed. beide gevestigd te Burgemeester Elsenlaan 321, Rijswijk ZH. DiRECTIE A&O Services B.V. • mr. R.F. de Soet, algemeen directeur • M.P. Mos RA RC RBA, financieel directeur (niet-statutair) • drs. F. Klinkenberg, operationeel & IT directeur (niet-statutair)

Leden, vertegenwoordigend de werknemersorganisaties: FNV Bouw:

DIRECTIE A&O Vermogensbeheer B.V.

• ing. L. Elzinga, werknemersvoorzitter (tot1 mei 2012) • Mw, H. Plat, tijdelijk werknemersvoorzitter (van 1 mei 2012totl oktober2012) • Drs. P.H. Roos, werknemersvoorzitter (vanaf 1 oktober 2012) • A.W. Timmerman • Vacature, plaatsvervanger

• drs. J.S.A. van Scheijndel • M.P. Mos RA RC RBA, directeur ACCOUNTANT KPMG Accountants N.V.

nnnr KP.MG Audit Docu.nie.nt v/aarop ons rapport d.d.

(msde) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinden: KPMG Accountants N.V.

O&O SAG

JAARVERSLAG 2012

Verslag van het bestuur Doelstelling stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderiioudsbedrijf (O&O-fonds) is op 1 maart 2004 opgericht en heeft als doel: A, het financieren, subsidiëren en het (doen) uitvoeren van opleidings- en ontwikkelingsactiviteiten en van activiteiten, die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf. Deze activiteiten bestaan binnen het doel van de Stichting uit: a. voor wat betreft de financiering van vedetkosten verbonden aan de beroepsopleiding en de financiering van bijscholingsactiviteiten: de bestrijding van vedetkosten van in opleiding zijnde werknemers, onder meer door het zo nodig verstrekken van vergoedingen aan werkgevers bij wie bedoelde werknemers in dienst zijn; b. voor wat betreft de bevordering van de financiering van de organisatie van de beroepsopleiding de financiering dan wel subsidiëring van: 1. beroepsopleidingen in of ten behoeve van het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 2. het verrichten van onderzoekingen naar de verwachte behoefte in de toekomst aan werknemers met bepaalde scholing in de onderscheiden categorieën in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf en het aan de hand daan/an bepalen van de gewenste aard en omvang van de opleidingen; 3 het onderzoek van de invloed van de technische ontwikkeling op de beroepsopleidingen en de ven/verking van de gevonden gegevens in bestaande dan wel nieuwe beroepsopleidingen; 4. het onderzoek ten behoeve van de beroepsopleidingen in nieuwe werkmethoden en andere arbeidsproductiviteitbevorderende middelen en de verwerking van de gevonden gegevens in bestaande dan wet nieuwe beroepsleidingen; 5. het onderzoek van nieuwe methoden van leidinggeven en het verwerken van de resultaten daarvan in bestaande dan wel nieuwe beroepsopleidingen in het kader van de arbeidsverhoudingen; 6. het ven/verken van de onder 3 tot en met 5 genoemde resultaten van de onderzoekingen in vakgerichte cursussen voor ondernemers en werknemers in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf in het kader van de arbeidsverhoudingen; 7. het bevorderen van de resultaten van de onderzoekingen als bedoeld onder 3 tot en met 5 door publicaties; c. voor wat betreft onderzoeksactiviteiten en het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in het belang van de bedrijfstak, de bevordering, de financiering dan wel subsidiëring van: 1. het geven van vooriichting en informatie aan alle werkgevers en werknemers in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieye arbeidsovereenkomst voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetb^iry^en/qQidere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoo'i^araë^tggen2. een eenduidige uitleg en toepassing vin lafe^cSMèfeve^, ^^ arbeidsovereenkomst voor het Schilder°s''-\''!/^èr]c1r?^^-"lrf ëPaszetbedrijf en het voorkomen van geschillen over de-ui|e^!è|ji I^Jgassing van de

O&O SAG

(mede) belrekking heeft. Paraaf voor identifJcnti.edoeleinden 1-;PMG Acccüntünls N,V,

JAARVERSLAG

2012

collectieve arbeidsovereenkomst voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf; 3. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overieg - met uitzondering van cao-overieg - tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 4. het uitvoeren van werkzaamheden verisonden aan het bestuuriijke, financiële en administratieve beheer van de Stichting; 5. het verzorgen van algemene informatie en publiciteit aan werknemers, werkgevers en direct belanghebbenden aangaande de vraag en het aanbod van arbeid, de arbeidsvoorwaarden, de arbeidsomstandigheden en de opleidingsmogelijkheden in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 6. de uitgifte van brochures, periodieken en kennisdragers ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf in het belang van de arbeidsverhoudingen in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 7. het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen bij bedrijven in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf op het gebied van arbeidsmarkt, arbeidsvoonwaarden, arbeidsomstandigheden en opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid; 8. het stimuleren en subsidiëren van de re-integratie van arbeidsongeschikteof met artDeidsongeschiktheid of werkloosheid bedreigde werknemers in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 9. het stimuleren en subsidiëren van projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoon/vaarden, arbeidsomstandigheden en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; 10. het creëren van werkervaringsplaatsen als bedoeld in de collectieve arbeidsovereenkomst voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf; 11. het geven van vooriichting en advies over een juiste uitvoering van de Wet op de Ondememingsraden, het bevorderen van het goed functioneren van ondernemingsraden en van andere vormen van overleg binnen de onderneming, zoals de personeelsvertegenwoordiging; d. financiering dan wel subsidiëring van de Stichting Arbouw, voor zover het betreft het doen van onderzoek en het ontwikkelen van projecten ten behoeve van arbeidsomstandigheden en de bevordering en bescherming van de gezondheid in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; B. het (doen) uitvoeren van projecten ter bevordering van de werkgelegenheid in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf door: a. het verlenen van geldelijke steun aan instellingen die tot doel hebben: het bestuderen en propageren van middeten ter bestrijding van veriet wegens atmosferische omstandigheden; b. het geven van bijdragen aan werkgevers in de in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf, die maatregelen treffen om in genoemde omstandigheden het personeel te doen doorwerl^R;^ \r~] c. stimuleren van de werkgelegenféjd^Jia'féPSchitders- en Onderhoudsbedrijf in de wintermaanden door premiëring van schildeil^èlllq Audit C. het betaten van vergoedingen van kosten van kfTrïdeTópA/angïO ons rapport d.d. D. het innen van premies ten behoeve van door dejverl^eyefSftfganisatie aangegane collectieve verzekeringen; ^"'^' •-^'''^ (mede) betrekking hesft. Fara.-if voor ideniifi.'-atisdoeleindGj KPMG A c c o u n t a n t s N.V

O&O SAG

JAARVERSLAG 2012

E. het direct dan wel indirect verstreken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf, of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van tonen en arbeidsvoorwaarden is bepaatd, mits even genoemde Collectieve Arbeidsovereenkomst van toepassing zou zijn op vorenbedoelde werknemers, indien dezen de arbeid zouden verrichten in dienstbetrekking.

Algemeen Het boekjaar is afgesloten met een negatief satdo van baten en lasten van € 3,0 miljoen (2011: € 12,2 miljoen negatief). Dit bedrag is onttrokken aan de atgemene reserve. De balans per 31 december 2012 geeft een algemene reserve aan van € 12,3 miljoen (2011: €15,3 miljoen). De administratie van het O&O-fonds wordt verzorgd door A&O Services B.V. (A&O Sen/ices). De vermogensbeheeractiviteiten zijn aan A&O Vermogensbeheer B.V. uitbesteed (A&O Vermogensbeheer). Bij het O&O-fonds is geen personeel in dienst.

Regelingen Met ingang van 2006 vatten de volgende regelingen onder het O&O-fonds: • Aanvullingsregeiing - heeft als doel het verstrekken van suppleties op de door werknemers te ontvangen sociate verzekeringsuitkeringen; • Individuele Budget Rekening - betreft het individuele budget dat werknemers in de sector ter beschikking staat voor het volgen van schoting, die verband houdt met hun huidige functie of een eventueel toekomstige functie. Daarnaast financiert het O&O-fonds enkele projecten. Deze projecten zijn: • Knap Werk; • Loon- en Functiestructuur • Flex en zekerheid • Duurzame Inzetbaarheid • Veilig Werken Het O&O-fonds verieent op verzoek subsidie aan instellingen voor het uitvoeren van opleidings-, onderzoeks- en ontwikkelingsactiviteiten en aan activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf. Het O&O-fonds kan deze activiteiten ook zelf laten uitvoeren.

Interne ontwikkelingen Bestuur Het bestuur van het O&O-fonds heeft.ii;i-het-yprstagjaar vier maat vergaderd en wel op 9 februari, 6 juni, 13 september en 1g*(te!c|mbej2012. De volgende ondenwerpen kwamen onder andere aan de orde.'^'^'^''"'^'^^^ .,-r.,„r^ . ,., KPMG Audit „

.

,

, ,

^

Document waarop ons rapport d,d.

Service Level Agreements In hetjaar 2012 heeft het bestuur ieder kwartaal inz[cKtJSI]?l<^|n in de resultaten die voortvloeien uit de Service Level Agreements (Sl_A). Daarnaast heeft het bestuur de SLA-rapportages over heet 2011 beoordeeld. A&O Services en A&O Vermogensbeheer hebben conform de afsprakei^f zöÖts'^ÖF^^nèfllën in de Sl-A's^ gefunctioneerd. ''S'"^' ^'^^- idenüfic^tiedoeleindsn: i;PMG Accüuntünts N,V, O&O SAG

JAARVERSLAG 2012

In deze SLA zijn normen vastgelegd waarop de kwaliteit van de uitvoering van de regelingen en de vermogensbeheeractiviteiten wordt getoetst en gestuurd, A&O Services en A&O Vermogensbeheer leggen op kwartaalbasis verantwoording af aan het bestuur overde geleverde prestaties. Bij grote afwijkingen worden zo nodig maatregelen genomen om de uitvoering te verbeteren. Naast een kwartaalrapportage wordt ook een jaarrapportage opgesteld. Het bestuur heeft hiermee een totaaloverzicht over de geleverde prestaties in relatie tot de normen die daarvoor gelden. De huidige administratieovereenkomst en SLA's hebben een looptijd tot en met 31 december 2014. Beleggingsbeleid ln het verieden heeft het bestuur de beslissing genomen om een groter deel van het vermogen te beleggen in aandelen en obligaties om hetrisico/rendementsprofielvan de beleggingen te verbeteren. Het bestuur heeft twee bestuursleden, de heer Van Wijk en de heer Wuijten afgevaardigd die regelmatig overieg hebben met A&O vermogensbeheer over het beleggingsbeleid. Deze twee bestuursleden adviseren het bestuur over eventuele aanpassingen in het beleggingsbeleid. Doordat de financiële positie van het fonds door de slechte economische onder dmk staat heeft het bestuur in zijn vergadering van 13 december 2012 besloten om de post beleggingen te veriagen en in pas te laten lopen met de afname van het eigen vermogen. In de loop van 2013 zal door het bestuur worden beoordeeld hoe het vermogen zich verder ontwikkelt en of nadere maatregelen ten aanzien van de post beleggingen noodzakelijk zijn. Door het vertrek van de heer Wuijten als bestuurder met ingang van 1 januari 2013 zal de heer Roos zijn plaats innemen. Subsidies Zoals ieder jaar heeft het O&O fonds ook in 2012 weer aan diverse organisaties subsidies verstrekt. Voor de verantwoording van de besteding van de subsidies gelden strenge eisen die het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) heeft gesteld in het toetsingskader voor algemeen verbindend verklaring van CAO's. Met een verantwoording die voorzien is van een controleverklaring van een accountant geven de subsidieontvangende instellingen aan dat de subsidie conform de doelstellingen van het O&O fonds is besteed. Pas na ontvangst van de controleverklaring en rapportage over de activiteiten waarvoor subsidie wordt verteend, gaat het bestuur over tot definitieve toekenning. Zoals het bestuur in zijn jaarverslag over 2011 al heeft geschreven heeft het bestuur gezien de financiële situatie van het fonds bij de besprekingen over de begroting 2012 besloten dat de inkomsten en uitgaven van het O&O fonds meer in evenwicht met elkaar dienen te worden gebracht. Begin 2012 heeft dit er toe geleid dat een aantal subsidieontvangende instellingen voor 2012 een 10 a 15% lagere vooriopige toekenning hebben ontvangen dan het bedrag aan subsidie dat zij hadden aangevraagd. Het bestuur heeft in 2012 aangegeven dat het de ven/vachting is dat subsidieontvangende instellingen er rekening mee moeten houden dat zij ook in 2013 lagere toekenningen zullen ontvangen. Aanvullingsregeling Een van de regelingen van het O&O fonds is de aanvullingsregeling. De regeling voorziet erin dat werkloze werknemers een aanvulling krijgen op hun WW/ZW-uitkering en arbeidsongeschikte werknemers ee^-aanyulling krijgen op hun WAO-uitkering mits ze aan een aantal voonwaarden voldibëjfoi)e!,ij(^eling wordt uitgevoerd door Cordares. Cordares voorziet het bestuur jaariijks vah'^een jai^fpj^ t^iji^nzien van de uitvoering. In dit jaarplan is opgenomen dat het bestuur peripgyeik£\f/pf(3t,g^ï|5)fp|:roeerd Qver de stand van zaken met betrekking tot de aanvullingsregeling, lri'zijn'jaarver^ag over 2011 signaleerde het bestuur al dat door de econörnisaeliië (^g]| de uitgaven met betrekking tot de aanvullingsregeling waren gestegen en het bestuur had de venwachting dat deze trend zich in 2012 zou voortzetten. Het bestuur heeft

O&O SAG

(mede) betrekking heeft. Paraaf voor idenlificatiedoeleind. KPMG Accountants N

JAARVERSLAG 2012

constateren dat de voortdurende economische crisis er voor heeft gezorgd dat de uitgaven voorde aanvullingsregeling ook in 2012 zijn gestegen. Voor het bestuur is dit aanleiding geweest om CAO-partijen schilders te informeren over de verslechterde situatie van het O&O fonds in het algemeen en de aanvullingsregeling in het bijzonder. CAO-partijen hebben hierop een aantal maatregelen genomen dat door het bestuur van het O&O fonds in zijn vergadering van 6 febmari 2013 is vastgesteld. In de laatste paragraaf van dit bestuursverslag geeft het bestuur een nadere toelichting. Individuele budget rekening Dankzij de individuele budget regelingen hebben werknemers in de sector de beschikking over een budget dat zij kunnen aanwenden voor het volgen van scholing die verband houdt met hun huidige functie of een eventueel toekomstige functie. Maandelijks draagt de werkgever een bijdrage aften bate van de individuele budget rekening van werknemers. Overige ondenwerpen In 2012 heeft het bestuur verder gesproken over de stand van zaken met betrekking tot de individuele budgetrekening, dejaarrekening 2011, de begroting 2013 en het beleggingsplan 2013. In 2012 heefteen schattingswijziging plaatsgevonden van de declaraties aanvullingen WW/ZW. Deze schattingswijziging heeft geleid tot een eenmalige bate voor het fonds van €1,8 miljoen. Daar staat tegenover dat door het toenemend aantal werklozen in de sector, een gemiddeld langere duur van de periode van werkloosheid maar ook door de stijging van het premiepercentage van 27,5% naar 29,5% de uitkeringen Aanvullingsregeling WW/ZW over 2012 € 2,7 miljoen hoger uitvallen dan begroot waardoor de post uitkeringen aanvullingen WW/ZW per saldo € 0,9 miljoen hoger uitvalt dan begroot. Financiële positie van het fonds De economische crisis treft Nederland hard en ook de schilders- en onderhoudssector ontkomt niet aan de gevolgen van de economische crisis. Uit het jaarverslag van het O&O fonds over 2011 is al duidelijk afte leiden dat het fonds inteert op zijn reserves. Hiervoor zijn meerdere redenen. Door de economische crisis neemt de bedrijvigheid in de sector af en dit leidt tot verminderde premie-inkomsten voor het fonds. Daarnaast nemen met name de uitgaven van het fonds die gedaan worden in het kader van de aanvullingsregeling toe. Door de economische crisis zijn steeds meer werknemers in de sector werkloos. Weri
- 8 m 2013 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor ideriiificati'jdoeleinden KP!'/G Accountants M.V O&O SAG

JAARVERSLAG 2012

Projecten Werkgroep duurzame inzetbaariieid Het bestuur heeft in zijn vergadering van 22 september 2011 besloten om de activiteiten van de werkgroep duurzame inzetbaarheid te financieren. De werkgroep heeft in april 2012 een rapport opgeleverd. De werkgroep adviseert om door middel van een pilot bij een aantal bedrijven de ontwikkelde visie te toetsen aan de praktijk. In samenwerking met Savantis en Arbouw wordt deze pilot in 2013 uitgevoerd. De verwachting is dat een gedeelte van de kosten zal kunnen worden gefinancierd via een Europese subsidie ten behoeve van duurzame inzetbaarheid van werknemers. Knap Werk Naar aanleiding van een binnen de schildersbedrijfstak uitgevoerd imago-onderzoek is in 2009 gestart met het nieuwe bedrijfstakproject 'Knap Werk'. In dit project zijn bedrijven en werknemers begeleid bij voorbeeld verbetertrajecten om het imago van de bedrijfstak binnen de bedrijfstak zelf, bij opdrachtgevers, werknemers, leeriingen en toekomstige werknemers te verbeteren. In deze verbetertrajecten zijn instrumenten ontwikkeld die voor de gehele bedrijfstak beschikbaar zijn. De verbetertrajecten zijn gericht op zeven thema's: positief zelfbeeld, afspraken nakomen, verminderen van focus op prijs (meer op kwaliteit), gebruik van 'veilige' en milieuvriendelijke materialen, innovatieve werkmethoden, vergroten van doorgroeimogelijkheden en vakmanschap van medewerkers. In 2012 is verder gewerkt aan het ontwikkelen van de instrumenten voor bedrijven. In 2011 is gestart met de externe campagne tot imagoverbetering. De eerste fase van de campagne richtte zich op de woningcorporaties als een belangrijke groep van opdrachtgevers. In 2012 is gestart met het vervolg van de campagne met als doelgroep de particuliere opdrachtgevers. Deze loopt door tot in 2013. Eind 2012 is ook gestart met de externe campagne gericht op de leeriingen en toekomstige werknemers. Ook de promotie van de jaarmodellen is voortgezet binnen het project 'Knap Werk'. Het project 'Knap Werk' kent een dooriooptijd van vier jaar en loopt door tot in 2013. Nieuwe loon- en functiestructuur ln 2012 is de ontwikkeling van een nieuwe functie- en loonstructuur voor de bedrijfstak afgerond en zijn de voorbereidingen getroffen voor de invoering daarvan. Invoering voor de gehele bedrijfstak vindt plaats per 1 april 2013. Ter ondersteuning van de bedrijven bij de invoering is in het laatste kwartaal van 2012 gestart met een communicatietraject. Dit loopt door in 2013. Wijziging van statuten en reglement ln zijn bestuursvergadering van 6 juni 2012 heeft het bestuur enkele wijzigingen doorgevoerd in de individuele budget regeling. Aan artikel 1 is het begrip gewezen werknemer toegevoegd. In artikel 4, lid 1 is de wijze waarop de (gewezen) werknemer het verzoek moet indienen nader toegelicht. In het^oehele reglement is het begrip werknemer vervangen door (gewezen) wei;k(^Qgierj[^t uitzondering van het nieuwe artikel 4, lid 4. In dit artikel is geregeld dat'eemviferibaemer die onvoldoende saldo op zijn individuele budgetrekening heeft, maximaal € I.OOtfrc^'fnaö^staan op zijn individuele budgetrekening. Aan dit artikel is toegevodgÖ'dat^VötSPdefewffiipeffld.d. deelnemer de opname is beperkt tot het saldo op zijn iQdfvidu^leAbuflgetrekening.

O&O SAG

(mede) betrekking heeft. Paraaf voor ideniificatiedoeieindi KPMG Accountants l\l.V(

JAARVERSLAG 2012

Premie Op grond van de CAO zijn werkgevers verplicht een bijdrage aan het fonds te betalen, dat een percentage bedraagt van het loon in de zin van de Wet Financiering Sociale Verzekeringen. In 2012 was de bijdrage in week 1 tot en met 8 1,80% en vanaf week 9 2,70% (week 1 tot en met 8: 1,20% voor Opleiding/Ontwikkeling/Arbeidsomstandigheden en 0,60% voor Aanvullingsregelingen; vanaf week 9: 1,50% voor Opleiding/Ontwikkeling/Arbeidsomstandigheden en 1,20% voor Aanvullingsregelingen). De bijdrage in 2011 bedroeg 1,80%, bestaande uit 1,20% voor Opleiding/Ontwikkeling/Arbeidsomstandigheden en 0,60% voor Aanvullingsregelingen. Risicobeheer Het O&O-fonds loopt geen of zeer beperkte risico's op het gebied van krediet, valuta, liquiditeit, rente en milieu. Risico's op juridisch gebied worden afgedekt door belangrijke contracten te laten toetsen door een (externe) jurist. Het O&O-fonds maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. Het O&O-fonds belegt een deel van haar vermogen in aandelen en obligaties. Begroting 2013 De begroting voor hetjaar 2013 ziet er als volgt uit: (bedragen* €1.000)

BATEN Premies

16.704

Beleggingsopbrengsten

660

Diverse opbrengsten

450

Totaal baten

17.814

LASTEN Uitkeringen

9,000

Bestedingsdoelen

8.758

Projecten

212

Bedrijfskosten

2.328

Totaal lasten

20.298

Saldo van baten en lasten

(2.484i

-ICOK

t' \\ S

i

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

- 6 ïim 200 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleindsn KPMG Accountants N,V. O&O SAG

10

JAARVERSLAG 2012

De premies voor 2013 zijn als volgt vastgesteld: Aanvullingsregelingen Opleiding/Ontwikkeling/Arbeidsomstheden Individuele budgetrekening

1,20% 0.20% 1,40% 1,50% 0,20% 0,30%

(werknemerspremie) (werkgeverspremie) (van week 1 tot en met week 8) (vanaf week 9)

Rijswijk, 5 juni 2013

Het bestuur: C.A. van Wijk werkgeversvoorzitter

drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter

nrx^ir

^\'t'c¥ft2'

KPMG Audit Document waarop ons rapport d,d.

- 8 Ï M 2013 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor ideniiHcatiedocleinden: KPMG Accountants N,V,

O&O SAG

11

Jaarrekening 2012

Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf

f: 'i ,v

l if e n ^

Kf^MG Audit Document waaroo ons rapport d.d.

- 8 m 2013 (msde) betrekking heeft. Paraaf voor idenlificstiedoeleinden: KPf'/iG Accountants N,V

JAARVERSLAG 2012

Balans per 31 december Na verwerking saldo van baten en lasten (bedragen * € 1,000)

toelichting

2012

2011

5,000 6,175 4.192 15,367

13,000 5,643 3,789 22,432

ACTIVA Beleggingen Deposito's Aandelen Obligaties Vlottende activa Vorderingen en oxerlopende acti\s Rekening-courant A&O Sen/ices

5 6

4,196 646 4,842

3,658 3.658

Uquide middelen

7

10,979

10,822

31.188

36.912

8

12,281

15,257

9

11,736

11,563

7,171

10,043

-

49

31.188

36.912

Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Algemene rasene Verplichting individuele budgetrekening 10 Overige schulden en overlopende passi\a Rekening-courant A&O Services Totaal passiva

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

- 6 m 2Ö13 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor idftiril.ficatiedosieinden; KPMG Accounrrjnts N.V,

O&O SAG

13

JAARVERSLAG 2012

Staat van baten en lasten 2012

toelichting

(bedragen* €1,000)

2012 begroting

2011

BATEN Premies

11

15.457

17,307

11,702

Directe beleggingsopbrengsten

12

228

420

461

Indirecte beleggingsopbrengsten

13

935

410

(1,207)

Diverse opbrengsten

14

499

400

473

17.119

18.537

11.429

Totaal baten

—

LASTEN Uitkeringen

15

8.217

7,800

10.080

Subsidies en bijdragen

16

8,831

8,971

10.821

Projecten

17

847

1.124

762

Bedrijfskosten

18

2,200

2,124

1,945

20.095

20.019

23.608

(2.976)

(1.482)

(12.179)

(604) (147) (2,225)

(318) (1.164)

(4,364) 432 (8,247)

(2.976)

(1.482)

(12.179)

Totaal lasten

_

Saldo van baten en lasten

19

Bestemming van het resultaat Mutatie algemene reserve O&O-regelingen Overheveling Best. reserve Knap Werk Aanvullingsregelingen

i

inr~ KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

S

iu'.ii ans'j iÜrii /jóiè

(mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoe'.einder ICPMG Accountants N.V,

O&O SAG

14

JAARVERSLAG 2012

Toelichting op dejaarrekening 11nleiding Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf (O&O-fonds), statutair gevestigd aan de Burgemeester Elsenlaan 321 te Rijswijk ZH, heeft ten doel: A. het financieren, subsidiëren en het (doen) uitvoeren van opleidings- en ontwikkelingsactiviteiten en van activiteiten, die gericht zijn op het tjevorderen van goede arbeidsveriioudingen in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; B. het (doen) uitvoeren van projecten ter bevordering van de werkgelegenheid in het Schilders- en Onderhoudsbedrijf; C. het betalen van vergoedingen van kosten van kinderopvang; D. het innen van premies ten behoeve van door de werkgeversorganisatie aangegane collectieve verzekeringen; E. het direct dan wel indirect verstreken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, met inachtneming van hetgeen in de CAO voor het Schilders-, Afwerkings- en Glaszetbedrijf, of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoorwaarden is bepaald, mits ovengenoemde CAO van toepassing zou zijn op vorenbedoelde werknemers, indien dezen de arbeid zouden verrichten in dienstbetrekking. Het O&O-fonds heeft A&O Sen/ices aangesteld als administrateur van het fonds. Derhalve voert A&O Sen/ices ten behoeve van het O&O-fonds een aantal activiteiten uit op het gebied van juridische en fiscale zaken, automatisering en financiële administratie. De uitvoering van het vermogensbeheer is uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer. De kosten van A&O Sen/ices en A&O Vermogensbeheer worden aan het O&O-fonds doorbelast 2

Overeenstemmingsverklaring

Dejaarrekening is opgemaakt in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 voor organisaties zonder winststreven. Het bestuur heeft op 5 juni 2013 de jaarrekening vastgesteld. 3 Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Bij het opstellen van dejaarrekening zijn onderstaande grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd. Alle in de toelichting vermelde bedragen zijn, voor zover niet anders vermeld, afgerond op duizenden euro's. Schattingswiiziqinq en herziene berekening Inbegrepen in de post Uitkeringen 2012 is een bate van € 1,8 miljoen in verband met een schattingswijzigen van de aanvullingen WW/ZW. Deze bate van € 1,8 bestaat uit de^volgerjde. componenten: 1. Terugwerkende kracht mutaties'^'»-^ K^M^" A dit 2. Rekenregels wijzigingen werklozen oucle1''dan w jaar "

j a a

^ ,.

Document waarip ons rapport d.d.

- 6 jü.'ïi ZOtJ (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinden KPMG Accountants N.V, O&O SAG

15

JAARVERSLAG 2012

Grondslagen balanswaardering Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde, activa onder aftrek van noodzakelijke voorzieningen. Beleggingen Beleggingen worden gewaardeerd op marktwaarde ultimo boekjaar. Kortlopende deposito's die na expiratie worden gecontinueerd zijn gepresenteerd als beleggingen. Vorderingen en overiopende activa Op debiteuren uit hoofde van premievorderingen wordt een voorziening voor mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht. De omvang is gebaseerd op de ouderdom van de vorderingen en op basis van een percentage van de opgelegde premie in 2012, Grondslagen resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het tijdvak waarop zij betrekking hebben. Lasten worden genomen op het moment dat zij bekend zijn, terwijl baten pas worden verantwoord op het moment dat zij zijn gerealiseerd. Premies De premiebaten zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon en het resultaat op vaststellingen met betrekking tot voorgaande jaren. Belegginasopbrenqsten Waardeveranderingen van beleggingen worden verwerkt in de Staat van baten en lasten. Subsidies De subsidietoekenningen die worden verantwoord hebben betrekking op het huidige boekjaar en de afrekeningen over eerdere boekjaren.

nnnn Ij ^

S

L t," B T » _ S

KPMG Audit Document waaroo ons rapport d.d.

(mede) betrekidng heeft. Paraaf voor idi^nti'icatiedoeleinden: l'PMG Accounranrs f^.V,

O&O SAG

yy7/

16

JAARVERSLAG 2012

Toelichting op de balans per 31 december 4 BELEGGINGEN BELEGGINGEN

(bedragen* €1,000)

Deposito's Aandelen Obligaties Waarde ultimo boekjaar

2012

2011

5,000 6,175 4,192 15.367

13,000 5,643 3,789 22.432

Deposito's Op balansdatum staat één deposito uit met een resterende looptijd van 22 dagen en een rentevergoeding van 0,0%. Aandelen Het verioop van de post Aandelen is als volgt: 1

AANDELEN 2012

(bedragen* €1,000)

Waarde begin boekjaar Oigerealiseerd koersresultaat Waarde ultimo boekjaar

5.643 532 6.175

1 2011 6.735 (1.092) 5.643

De kostprijs van de aandelen is € 6.061.000. Obligaties Het verioop van de post Obligaties is als volgt: OBLIGATIES

(bedragen * € 1,000) Waarde begin boekjaar Aankopen Verkopen Ongerealiseerd koersresultaat Waarde ultimo boekjaar

2012

2011

3.789 4.000 (4.000) 403 4.192

3.904

(115) 3.789

De kostprijs van de obligaties lis f"4lp0l0:Q00.

l't'M-m-i::^-^ KPMG Audit Document waaroo ons rapport d.d.

(mede) betrekking heeft.

Paraaf voor idenlificatiedoe'.einden KPMG Accountants N.V.

O&O SAG

17

JAARVERSLAG 2012

5 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA VORDERLNGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

2012

(bedragen *€ 1.000) Premiedebiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren

3,121

Rekening-courant Cordares Lopende interest Te vorderen dividendbelasting Overige te ontvangen posten Waarde ultimo boekjaar

2011 2,055

650

241

2.471

1.814

1.707

1,763

4.196

3.658

3 8 7

11 24 46

De premie wordt geheven over het loon Wet Financiering Sociale Verzekeringen (Wfsv-loon), tenzij anders aangegeven. Het totaalbedrag premiedebiteuren is als volgt opgebouwd: PREMIEDEBITEIJREN

(bedragen *€ 1.000) Beginsaldo debiteuren Bij: premies Af: ontvangsten in hetjaar Af: afschrijvingen in het jaar Waarde ultimo boekjaar

2012

2011

2.055 15,457 14,268

2.486 11,702 11.904

123

229

3.121

2.055

Met betrekking tot de debiteuren is een voorziening voor mogelijke oninbaartieid gevormd. De hoogte van de voorziening wordt bepaald door de ouderdom van de vorderingen en een percentage van de opgelegde premies in 2012. Het verioop van deze voorziening kan als volgt worden weergegeven: VOORZIENING DUBIEUZE DEBII EÜREN

(bedragen *€ 1,000)

2012

Beginsaldo Afschrijving/herziening in hetjaar Dotatie voorziening dub, debiteuren Waarde ultimo boekjaar

241

123)

2011

334

(229)

532

136

650

241

Het O&O-fonds heeft een rekening-courantverhouding met Cordares, waaraan het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen. De lopende interest heeft betrekking op interest over de uitstaande beleggingen.

pninr

6 REKENING-COURANT A&O

KPMG Audit Het O&O-fonds heeft een rekening-courantvêfhöudih'g^fiêt^MöfiSëiMes. Over het saldo in rekening-courant wordt interest verrekendtdie'ip^,^ebaseerd op de marktrente zoals deze door de huisbankier van A&O Sen/fcdè'^oltlt'Vergoed. Deze was in 2012 gemiddeld 0,24% (2011: 1,02%). (mede) betrekking heeft. Pcföaf voor idivHtifirntiedoeiGindefi:

KPMG Accou:.rents N.V. O&O SAG

18

JAARVERSLAG 2012

7 LIQUIDE MIDDELEN De post liquide middelen bestaat uit een banksaldo, aangehouden bij de ING bank N.V. Het saldo staat ter vrije beschikking van de stichting.

8 EIGEN V E R M O G E N Het eigen vermogen is als volgt opgebouwd: EIGEN VERiVIOGEN

2012

(bedragen *€ 1.000)

12,281 12.281

Algemene reserve W a a r d e ultimo boekjaar

2011 15,257

15.257

Algemene reserve Navolgend wordt het verioop weergegeven van d e algemene reserve. ALGEMENE RES ERVE (bedragen* €1,000) Stand begin boekjaar Uit bestemming saldo W a a r d e ultimo boekjaar

2012

2011

15,257 (2,976) 12.281

27,436 (12,179) 15.257

Het resultaat over het boekjaar 2012 bedraagt € 3,0 miljoen negatief. Bij de resultaatbestemming is dit bedrag aan de algemene reserve onttrokken. Deze bedraagt hierdoor eind 2012 € 12,3 miljoen. De algemene resen/e is als volgt opgebouwd: ALGEMENE RESERVE (bedragen *€ 1,000) Aanvullingsregelingen O&O-regelingen Bestemmingsreserve heffingen Bestemmingsreserve Knap Werk Waarde u l t i m o boekjaar

&-ro-

2012

2011

8.088 2.238 1.670

10,313 2,842 1,670

285

432

12.281

15.257

KPMG Audit Document waaroo ons rspport d.d.

(mede) betrekki-ig heeft. Paraaf voor iCeniificaviedoeleinden: l-;PMG Accounr,-;r:t'; N,V.

O&O SAG

19

JAARVERSLAG

2012

Algemene reserve Aanvullinosreaelinaen A LG E.VI EN E RES ERVE AAN V U LLIN GS R EG ELI N G EN

2012

2011

10.313 (2.225) 8.088

18.560 (8.247) 10.313

(bedragen * € 1.000)

Stand begin boekjaar Uit bestemming saldo Waarde ultimo boekjaar Algemene reserve O&O-reaelinqen

ALGEMENE RESERVE O&Ö REGELINGEN (bedragen* €1.000)

2012

Saldo begin boekjaar Overheveling bestemmingsreserve Knap Werk Uit bestemming saldo Waarde ultimo boekjaar

2.842 (604) 2.238

2011

7,206 (432) (3,932) 2.842

Bestemminqsreserve heffinqen Voor de onverschuldigde bestemmingsheffingen is een geoormerkte reserve opgenomen.

Bestemminqsreserve Knap Werk BES'lEMiVlINGSRESERVE KNAP WERK (bedragen* €1,000)

2012

2011

Saldo begin boekjaar Overheveling/besteding Knap Werk Waarde ultimo boekjaar

432 (147) 285

432 432

De Bestemmingsresen/e Knap Werk bevat het niet-benutte deel van het budget Knap Werk over de jaren 2009 tot en met 2012. De overheveling/besteding Knap Werk bestaat uit € 103.000 vanuit de O&O-regelingen en € 44.000 vanuit de Aanvullingsregelingen.

9 VERPLICHTING INDIVIDUELE BUDGETREKENING INDIVIDUELE BUDGETREKENING

2012

2011

-1-1j,.5^3

11.040 1.187 PMG Audit 188

(bedragen* €1,000)

Beginsaldo Vastgestelde rechtwaarde Af Verzilverd tijdens verslagperiode Af Venallen tijdens verslagperiode Waarde ultimo boekjaar

494)ocument waaro47^s rapport d.d.

11.736

C t"VM 4,i1,.^63

-fr-rs ln 2012 is 0,2% over het PRIS-loon geheven voor de individuele budgetrekening Het saldo vervalt aan het fonds in twee situaties: (mede) betrekking heeft. V JU...

Paraaf voor ideiHiiicotiedo-eieindej; i-:PMG A c c o u r . t a n t s N,V, O&O SAG

20

JAARVERSLAG 2012

Ten eerste bij het overiijden van de werknemer, ten tweede drie jaar nadat de werknemer niet meer onder de werkingssfeer van de CAO valt.

10 OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA 1 G OVERI E SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASS IVA 2012 (bedragen* €1,000) Loonheffing Rekening­courant uitkeringen Overige schulden op korte termijn Nog te betalen subsidies Waarde ultimo boekjaar

1 2011 797 962 6,170 2.114 10.043

827 1,308 3,964 1.072 7.171

De post 'overige schulden op korte termijn' bestaat voornamelijk uit de declaratie pensioenpremie van het Bedrijfstakpensioenfonds voor het Schilders­, Afwerkings­ en Glaszetbedrijf inzake de aanvullingsregeling Werkloosheidswet en Ziektewet. Bij de meeste subsidietoekenningen is als voonwaarde gesteld dat de resterende 10% van het toegekende bedrag betaalbaar wordt gesteld na ontvangst van de financiële verantwoording inzake de besteding ervan. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Het O&O­fonds heeft met A&O Services een administratieovereenkomst gesloten met betrekking tot het uitvoeren van de regelingen en het voeren van de administratie. De kosten die deze vennootschap voor deze activiteiten uit hoofde van de overeenkomst in rekening brengt, worden op basis van nacalculatie doortDerekend aan het O&O­ fonds. Deze overeenkomst heeft een looptijd van vijf jaar en loopt tot en met december 2014. Indien het O&O­fonds de overeenkomst vóór het einde van de looptijd beëindigt of na aanvang van de opzegtermijn opzegt, is een afkoopsom ter grootte van één jaar reguliere administratiekosten verschuldigd. VERBONDEN PARTIJEN Onder verbonden partijen vallen de bestuurders van het O&O­fonds, het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer. Tussen het O&O­fonds en het hogere management van A&O Sen/ices en A&O Vermogensbeheer hebben in 2012 geen transacties plaatsgevonden, anders dan expliciet in deze jaarrekening genoemd. Over 2012 zijn ten laste van het O&O­fonds vacatiegelden en vergoedingen voor reis­ en verblijfskosten toegekend aan bestuurders van in totaal € 9.700 (2011: € 6.800).

Ct£E "­^^^'■^

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

(mede) betrekkin:; heeft, Paraa; voor idenüiicaiiedceSeinds;»^ i;PM.G Accouniar.ts M.V O&O SAG

21

JAARVERSLAG

2012

Toelichting op de staat van baten en lasten BEGROTING De werkelijke cijfers tonen een negatief saldo van baten en lasten van € 3,0 miljoen, tenwijl de begroting een negatief saldo aangeeft van €1,5 miljoen. De voornaamste oorzaak voor het grotere veriies is dat de premieopbrengsten € 1,9 miljoen lager uitvallen dan begroot door enerzijds de krimp in de bedrijfstak en anderszijds het later ingaan van de premieverhoging (vanaf week 9 in 2012). Tevens zijn de declaraties pensioenpremie vanuit het Bedrijfstakpensioenfonds € 0,9 miljoen hoger dan begroot (begroot: € 4,8 miljoen tegenover werkelijk € 5,7 miljoen). Verder heeft hetfonds te maken met meevallende beleggingsresultaten (t.o.v. de begroting € 0,3 miljoen).

11 PREMIES PREMIES

2012

(bedragen * € 1.000)

O&O-regelingen Aanvullingsregelingen Totaal

8,587 6,870

2012 begroting 9,615 7.692

2011 7.803 3.899

15.457

17.307

11.702

De premie wordt geheven over het loon in de zin van de Wet financiering sociale verzekeringswetten (Wfsv-loon), dat over 2012 wordt geraamd op € 602 miljoen (2011: € 650 miljoen). In de begroting is rekening gehouden met een loonsom van € 641 miljoen. PREMIES O&O-REGELING

2012

(bedragen* €1.000)

Raming totale premiebaten Correcties voorgaande jaren in verband met definitieve vaststelling

8.611

Totaal

8.587

2012 begroting 9.615

(24)

9.615

2011 7.806

(Jl 7.803

De premie voor de O&O-regeling bedraagt in week 1 tot en met 8 van 2012: 1,20% en vanaf week 9: 1,50% (2011: 1,20%). PREMI ES AANVULLINGSREGELINGEN (bedragen * € 1.000)

Raming totale premiebaten Correcties voorgaande jaren in verband met definitieve vaststelling Totaal

O ni6"889ir (19) 6.870

O begroting

7.692 KPMG A i j d i t

O 3,903 (4)

'Jof:ö;y;e^2^aarop on!3ra9!9)rt d.d.

- R j-?'v-l ''A;^ De premie aanvullingsregelingen bedraagt week 1 tot en met'8 '^van* 2012: 0,60% en vanaf week 9: 1,20% (2011: 0,60%). (mede) belrekkino heeft. Paraaf voor idenii'icatiedoeieinden: i>;PMG ,Acccüniants N,V. O&O SAG

22

JAARVERSLAG 2012

12 DIRECTE BELEGGINGSOPBRENGSTEN DIRECTE BELEGGINGSOPBRENGSTEN

2012

(bedragen *€ 1,000)

2012 begroting

57 162

I nterest deposito's/obligaties/bank Dividend aandelen Interest rekening-courant A&O Services Totaal

9 228

2011 262 190 9

420

461

In het verslagjaar zijn deposito's uitgezet bij financiële instellingen. Over 2012 bedroeg de gemiddelde rentevergoeding op deposito's 0,24% (2011: 0,82%). Het O&O-fonds heeft een rekening-courantverhouding met zowel A&O Sen/ices als Cordares. Over het saldo in rekening-courant A&O Services wordt interest verrekend die is gebaseerd op de marktrente die de huisbankier van A&O Services hanteert. Deze was in 2012 gemiddeld 0,24% (2011: 1,02%). 13 INDIRECTE BELEGGINGSOPBRENGSTEN 1 ONGEREALISEERDE INDIRECI E BELEGGINGSOPBRENGS IEN (bedragen* €1,000) 2012 2012

1

2011

begroting Aandelen Obligaties Totaal

532 403 935

410

(1,093) (114) (1.207)

14 DIVERSE OPBRENGSTEN De diverse opbrengsten hebben betrekking op de vervallen posten uit de Individuele Budgetrekening van mensen die reeds drie jaar de bedrijfstak hebben veriaten. 15 UITKERINGEN Uitkeringen Aanvullingsregelingen 1 (bedragen* €1,000)

UI FKERINGENAANVULLINGS REGELINGEN 2012 2012

Jaaraanvulling op WAO 2.557 Aanvullingen op WW/ZW-uitkeringen 5.652 Raamwerkspreiding 8 Totaal r i i ~ l i ~ i r ~ i 8.217

2011

begroting 3,000 4,800

2,508 7.572

7.800

10.080

KPm0

Door het toenemend aantal werklozen in decsft^tPiASgfl gemiddeld langere duur van de periode van werkloosheid maar ook door decatijgingvyjSjFb^etp/j^^lj^centage van 27,5% naar 29,5% zijn de uitkeringen Aanvullmg^sregelinq WW/ZW € é,7 miljoen hoger dan begroot. Daar tegenover staat dat in 20T3'in'dè pösiCAanvullingsregeling WW/ZW Uitkeringen een bate van € 1,8 miljoen is opgenomen in verband met een KPI'./1G Accountants N,V O&O SAG

23

JAARVERSLAG 2012

nadere toelichting zie de grondslagen betreffende de schattingswijzigingen zoals opgenomen op pagina 16.

16 SUBSIDIES EN B I J D R A G E N De verdeling van d e toegekende subsidies over de ontvangende organisaties en instellingen is weergegeven in het volgende overzicht. rOEGEKENDE S UBS IDIIIS

2012

(bedragen* €1.000)

3.478 2.267 1.288

St. Opleidingsfonds Savantis vakopleiding St. Artx)uw FOSAG FNV Bouw Vooriichting CAO Vakscholen voor schilders MBO/HBO CNV Vakmensen Lectoraat Overige instellingen/projecten Totaal

2012 begroting 3.590 2.267 1.271

612 459 238 214 153 116 51

575 459 238 212 153 116 45

8.971

8.831

2011 4.482 2.967 1.350

720 540 369 180 112 101 10.821

De bedragen zijn toegekend met inachtneming van de bestedingsdoelen die zijn genoemd in de statuten van het O&O-fonds. De ontvangers ervan dienen de gelden volgens die doelen aan te w e n d e n . S l AIUTAIRE BESTEDINGS DOELEN

2012

(bedragen* €1,000)

2,151 1,119 4,273 1,288

Opleiding en bijscholing Financiering organisatie van opleidingen Onderzoek/bevorderen arbeidsverhoudingen Arbeidsomstandigheden en gezondheid Financiering bevordering weri
-

8.831

2012 begroting 3,590 2,262 1.848 1.271

-

8.971

2011 3,224 1,906 4.020 1.350

321

10.821

De verdeling van de toegekende subsidies over de statutaire bestedingsdoelen is in detail weergegeven in het hoofdstuk Overige Gegevens.

nnnn i;»#t:?-

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

(mede) betrekkinq heeft. Psrauf vücr i viificntiedoeleinden: I^PMG Acco!,H"tanrs M,V, O&O SAG

24

JAARVERSLAG 2012

17 PROJECTEN 1

PRO.IECTEN

(bedragen* €1,000)

2012

Knap Werk Loon- en Functiestmctuur Flex en zekerheid Duurzame Inzetbaarheid Veilig Wericen Totaal

703 77 21 36 10 847

2012 begroting 874 200 50 1.124

2011 703 23 36 762

Voor het bedrijfstakproject 'Knap Werk' is in 2012 € 703.000 besteed. Naar venwachting wordt dit project medio 2013 afgerond. In 2011 is een bestemmingsreserve gevormd voor het niet-benutte deel van het budget in de jaren 2009 tot en met 2011 ten bedrage van € 432.000. In 2012 wordt hien/an € 147.000 afgeboekt. Voor de uitwerking en invoer van de nieuwe loon- en functiestructuur voor de bedrijfstak is voor 2012 een bedrag van € 200.000 begroot. De werkelijke lasten bedragen € 77.000. Voor het project 'Flex en zekerheid' is een bedrag besteed van € 21.000 (begroot € 50.000). De projecten 'Duurzame Inzetbaarheid' en 'Veilig Werken' waren niet begroot. Aan het project Duurzame Inzetbaarheid is in 2012 een bedrag van € 36.000 besteed. De kosten voor het project Veilig Werken bedragen in 2012 het restant budget van € 10.000. 18 BEDRIJFSKOSTEN 1 (bedragen* €1,000)

BEDRI.IFSKOSIÈN 2012

Administratiekosten A&O Sendees Administratiekosten Cordares Doorbelaste IT-kosten A&O Sendees Direct toegewezen kosten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Totaal

1.396 216 4 52 532 2.200

| 2012 begroting 1,408 218 4 148 346 2.124

2011 1.430 208 6 165 136 1.945

De uitvoering van de administratie is opgedragen aan A&O Sen/ices. De vermogensbeheeractiviteiten zijn_ujtbesteed aan A&O Vermogensbeheer. De aan deze uitvoering verbonden kosten woijd^kdboliSast aan de opdrachtgever. De kosten verbonden aan het verzorgen van'^tiè'^'üjitkêrirt^en belast Cordares door aan de opdrachtgever. Document waarop ons rapport d.d. De doorbelaste IT-kosten A&O Services hebben bèfrekmng op de kosten van de Roadmap. (mede) betrekking hesft. Paraaf voor idenüficatiedoaleinden: KPMG Accountant.s N.V. O&O SAG

25

JAARVERSLAG 2012

In het kader van kostentransparantie worden directe kosten (o.a. bestuurs- en accountantskosten, advieskosten, reclame- en promotiekosten en portikosten) door A&O Services direct toegewezen aan de fondsen. De bestuurskosten, die met name bestaan uit vacatiegelden en vergoedingen voor reis- en verblijfkosten, bedroegen in 2012 € 9.700 (2011: € 6.800). De hoogte van de voorziening voor dubieuze debiteuren wordt bepaald door de ouderdom van de vorderingen en een percentage van de opgelegde premies in 2012. Teneinde de voorziening ultimo boekjaar op het gewenste niveau te brengen, is ten laste van het saldo van baten en lasten over 2012 € 532.000 aan de voorziening gedoteerd (2011: € 136.000). De verdeling van de bedrijfskosten over de regelingen is als volgt: 1 (bedragen* €1,000)

BEDRI.IFSKOSTEN 2012

O&O-regelingen Aanvullingsregelingen Totaal

1.102 1.098 2.200

2012 begroting 1.272 852 2.124

2011 1.158 787 1.945

19 SALDO VAN BATEN EN LASTEN

nMit^^ybUbk^itwiiih (bedragen* €1,000)

2012

O&O-regelingen Aanvullingsregelingen Totaal

(707) (2,269) (2.976)

SALDO O&O-REGELINGiav

2012

(bedragen * € 1.000) Premie-opbrengst Af Subsidies en bijdragen

Bij: Bij: Af Af Af Af Af Af Af Af

Opbrengst beleggingen Overige baten Knap Werk Loon- en functiestructuur Flex en zekerheid Duurzame Inzetbaarheid Veilig Werken ri'nrT Administratiekosten ^ Direct toegewezen kosten Dotatie aan voorziening dubieuze debiteuren Totaal

2012 begroting (318) (1,164) (1.482)

2012 begroting

2011 (3,932) (8,247) (12.179)

2011

8.587 8.831 (244)

7.803 10.051 (2.248)

388 499 103 77 21 36 10

(237) 473 703 23 36 .

KPMC A1« Document vïa'arop ons rspport d.d. - B \[l}29B(\\'^ (707)

(318)

953 114 91 (3.932)

(niedc) betrekking heeft. Paraaf voor idönüiicatiedoe'eind KPMG Accounvants M,V.

O&O SAG

26

JAARVERSLAG 2012

SALDO AANVULLINGSREGELINGEN

2012

(bedragen * € 1.000)

Premie-opbrengst A f Uitkeringen A f Subsidies en bijdragen

Af Bij: Af Af Af

2012 begroting

2011

3.899 10.080

6.870 8.217 [1.347)

770 (6.951) . (509)

600 775 836 25 236

KnapWert< Opbrengst beleggingen Administratiekosten Direct toegewezen kosten Dot. dub. debiteuren

Totaal

(2.269)

685 57 45 (1.164)

(8.247)

De administratiekosten, direct toegewezen kosten en dotatie dubieuze debiteuren worden verdeeld in de verhouding van het heffingspercentage per regeling vanaf week 9. De administratiekosten Cordares zijn geheel opgenomen onder de aanvullingsregelingen. De subsidies en bijdragen komen ten laste van het saldo O&O regelingen. Conform het besluit van het bestuur is van de projectkosten een bedrag van € 600.000 ten laste van de exploitatie van de aanvullingsregelingen gebracht. Hieraan is invulling gegeven via het project 'Knap Werk'. De verdeling van de beleggingsopbrengsten is gebaseerd op de gemiddeld ter beschikking staande middelen van de regelingen.

Rijswijk, 5 juni 2013

Het bestuur:

C.A. van Wijk werkgeversvoorzitter

drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter

r-i[-in' KPMG Audit Document woarop ons rapport d.d. - R *'''4I '^fl^^

(mede) betrekking hesft, PdUiiii voor idoniificatiedoeleinö KPMG AccOüHiants H.V

O&O SAG

27

Overige gegevens 2012

Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf

rnnn c...-' > . J ^ ^

l^^pj,^^, ^ ^ ^ i ^

Document wnaroo ons rapport d.d. O Juiïi

r:.k,".J

(mede) hetrekin.-.n beert, porrjp; \oo' ioficvficntiedosleindsn: r i n , " .'srrnMnïs:-t:;N,V,

JAARVERSLAG 2012

Lasten en statutaire doelen/activiteiten ln de jaarrekening zijn de lasten die verband houden met de doelen en activiteiten als beschreven in de statuten verantwoord bij de direct toegewezen kosten en de rubriek Subsidies en Bijdragen. De toerekening van deze lasten aan de statutaire doelen en activiteiten is hieronder weergegeven, alsmede de aansluiting met de totale lasten in dejaarrekening. VERDELING l^VSTEN OVER STATUIAIRE DO ELIIN/ACTIVITEITEN

(bedragen* €1,000) A,

a)

b)

het financieren, subsidiëren en het (doen) uitvoeren van opleidings- en ontwikkelingsactiviteiten en van activiteiten, die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsveriioudingen in het Schilders- en Onderiioudsbedrijf Deze activiteiten bestaan binnen het doel van de Stichting uit: voor wat betreft de financiering van verietkosten verbonden aan de beroepsopleiding en de financiering van bijscholingsactiviteiten: de bestrijding van verietkosten van in opleiding zijnde weri
i!

1 :'•—] I

2,151

972

93

16

10

2

26

1

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.

(mede) betrekking heeft. Peraaf \oof ideinificritiedoei KPMG Accounr.er.ts f\!,V O&O SAG

29

JAARVERSLAG

c)

d)

2012

veor wat betreft onderzoeksactiviteiten en het bevorderen van goede arijeidsverhoudingen in het belang van de bedrijfetak, de beverdering, de financiering dan wel subsidiëring van: 1, hét geven van vooriichting en infomiatie aan alle werig eir beschenning van de gezondheid in het Schilders- en Onderljcju(3sb.edi;ijtgrop ons rapport d.d.

228

259

210 6

559

1,567

1,329

314 600

48

"" '^^^

- O Ju-ii lm (miede) betrekking heeft, Parcaf VOO! ioe-iüficmiedoeleindsn KPMG AccoiH-iTants N.V.

O&O SAG

30

JAARVERSLAG 2012

B,

het (doen) uitvaeren van projecten ter bevordering van de wericgelegenheid in het Schilders­ en Onderhoudsbedrijf door a, het verienen van geldelijke steun aan instellingen die tot doel hebben: het bestuderen en propageren van middelen ter bestrijding van veriet wegens atmosferische omstandigheden; b, het geven van bijdragen aan wericgevers in de in het Schilders­ en Onder­ houdsbedrijf die maatregelen treffen om in genoemde omstandigheden het personeel te doen doonwericen; c, stimuleren van de wericgelegenheid in het Schilders­ en Onderiioudsbedrijf in de wintermaanden door premiëring van schildenwerk; C, het betalen van vergoedingen van kosten van kinderopvang; D, het innen van premies ten behoeve van door de wericgeversorganisatie aangegane collectieve verzekeringen; E, het direct dan wel indirect vertrekken van suppleties op door wericnemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Artoeidsovereenkomst vroor het Schilders­, Afwericings­ en Glaszetbedrijf of enige andere daanroor in de plaats tredende regeling van lonen en arioeidsvroonwaarden is bepaald, mits ovengenoemde C ollectieve Arbeidsovereenkomst van toepassing zou zijn op vorenbedoelde weric­ nemers, indien dezen de artoeid zouden verrichten in dienstbetrekking, Totaal Beheers­, uitvoerings­ en administratiekosten

8.217 17.895 2,200

Totaal

20.095

"inrnn KPMG Audit Document w^earop ons rapport d.d. o jij V

/ n ■

(n'iode) betrekking heeft. Peraaf ^oor irfiiH.fictitiedoeleindsn l''Piv'G '\cr:ou!u;i­­ts M.V.

O&O SAG

31

JAARVERSLAG 2012

Financiering opleiding en bijscholing Het volgende staatje bevat een overzicht van het bestedingsdoel 'Financiering opleiding en bijscholing'.

(bedragen* €1,000)

INSTELLING/PRO.Ii:CT 2012

1 St, Opleidingsfonds totaal

2012 begroting 3,590 3.590

2,151 2.151

2011 3.224 3.224

Financiering organisatie van opleidingen Het volgende staatje bevat een overzicht van het bestedingsdoel 'Financiering organisatie van opleidingen'. 1 ■ (bedragen* €1,000)

INSTELLING/PROJECI 2012

1 Savantis vakopleiding 2 Vakscholen voor schilders MBO/HBO 3 FOSAG 4 Lectoraat 5 Consortium 6 Fontys totaal

1 2012 begroting 1,655 214 268 116 9 2.262

699 212 83 116 9 1.119

2011 1.185 369 174 112 51 15 1.906

Onderzoek en bevorderen arbeidsverhoudin gen Het volgende staatje bevat een overzicht van het bestedingsdoel 'Onderzoek en bevorderen arbeidsverhoudingen'. (bedragen* €1,000)

INSTELLING /PROJECT 2012

1 Savantis vakopleiding 2 St. Opleidingsfonds 3 FNV Bouw 4 FOSAG 5 Vooriichting CAO 6 CNV Vakmensen 7 St, Schildersmuseum/Studieclub 8 Vereniging OPS totaal

....,__-....

1,568 1,327 459 492 238 153 11 25 4.273

irX'f' L'''fir€:j

2012 begroting 612 459 344 238 153 17 25 1.848

2011 1,782 1.258 540 225 180 10 25 4.020

KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d. r- iMui '■j.rito

(niedej betrekking heeft. Paraaf voor identificntiedocleind ICPMG Accounv;;ritH N.V.

O&O SAG

32

JAARVERSLAG 2012

Financiering t.b.v. arbeidsomstandigheden en gezondheid Het volgende staatje bevat een overzicht van het bestedingsdoel 'Financiering t.b.v. arbeidsomstandigheden en gezondheid'. INSTELLING / PROJECI

2012

(bedragen* €1.000)

1 Stichting Arbouw totaal

2012 begroting 1,271 1.271

1.288 1.288

2011 1,350 1.350

Financiering ter bevordering van de werkgelegenheid Het volgende staatje bevat een overzicht van het bestedingsdoel 'Financiering ter bevordering van de werkgelegenheid'. INS lELLING / PROJECT

2012

(bedragen * € 1,000)

2012 begroting

1 FOSAG totaal

2011 321 321

ii

! 1!

KPMG Audit Document wearoo ons rapport d.d. C

|l>«!

- O Jüi'VI

'YfVJt»

ll'U

(me.ie) betro'-kinn h?eft. ii.eruÜic-Jtiedoe'.einden:

^MG Acco^

O&O SAG

m s N.V,

33

JAARVERSLAG 2012

Bestemming van het resultaat Het saldo van baten en lasten over 2012 bedraagt € 3,0 miljoen negatief (2011: € 12,2 miljoen negatief). De bestemming van het resultaat is als volgt: BES lEMVIlNG VAN IITI RESULI.AAI

2012

2011

(2,976) (2.976)

(12,179) (12.179)

(bedragen* €1,000) Mutatie algemene reserve Totaal

KPMG Audit Document wearon ons rapport d.d. _ G

in.M.l

'irkST

(medC) beir;;kwrig heeft, Parsüf vücf idüi^ü'icatiedosSeindsn KPMG ,-',ccnu;-^-;-ts N,V,

O&O SAG

34

voor gezond eo veilig vlerken

JAARREKENING 2012 van STICHTING ARBOUW/, HARDERWDK

^Terlrlentlflcatie

ÊEg^Jr&YouNC mniants LLP

Ceintuurbaan 2 / Postbus 213 / 38^0 AE Harderwijk T 03iil 46 62 00 / F 0341 46 62 11 / Arbouw Infolijn 0341 46 62 22 info(Sarbouw.nl / www.arbouw.nl

INHOUDSOPGAVE Jaarverslag

^

Jaarrekening 1 2 3 4 5

Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

4 5 7 g 17

Overige gegevens 6

Overige gegevens Controleverklaring

23 23

Aanvullende gegevens en specificaties 7 8

Uitsplitsing rekening-courant posities financiers Specificatie UTA Stress project

Totaal aantal pagina's in dit rapport

24 25 25

IÉRNSTMYOUNG

AKDOU^irV

^""' gp.^ond e.n veilig wjerken

Jaarverslag, toelichting bij jaarrekening 2012 Stichting Arbouw

Directie, bestuur en bureauzaken Het jaar 2012 betekende voor Arbouw in financiële zin een jaar van bezuinigingen. In het begin van het jaar werd duidelijk dat een van de financiers slechts de financiering van 85% van de ingediende begroting voor het kennis- en sen/ice-instituut kon garanderen. Om de bijdragen van de verschillende financiers in evenwicht te houden heeft het bestuur van Arbouw vervolgens besloten om voor het geheel van de lopende begroting te streven naar een realisatie van slechts 85% van de tjegrote uitgaven. Hiertioe heeft de directeur in nauw overleg met een afvaardiging van het bestuur een aantal besluiten genomen. Gezien het belang van de huidige kennisinfrastruchjur op het gebied gezond en veilig werken is besloten om niet te bezuinigen op het onderhoud en actualisering van de bestaande voorzieningen. Wel kunnen nieuwe initiatieven worden getemporiseerd. Zo worden er geen nieuwe Abladen opgestart, maar worden verouderde A-bladen wel geactualiseerd. Een andere maatregel is dat alle uitgaven opnieuw tegen het licht worden gehouden. Deze maatregelen hebben ertoe geleid dat per saldo de uitgaven voor het kennis- en service-instituut binnen de realisatiedoelstelling zijn gebleven. Hierbij speelt ook mee dat door de economische situatie in de bedrijfstak de vraag naar een aantal Arbouw-producten is afgenomen. Binnen deze randvoorwaarden heeft Arbouw ook in 2012 een belangrijke bijdrage geleverd aan de ontwikkeling en verspreiding van kennis op gebied van gezond en veilig werken in de bedrijfstak. Een gedetailleerd verslag van de door Arbouw uitgevoerde activiteiten in 2012 is in de bestuursvergadering van 27 februari 2013 besproken. Het bestuur heeft de wens geuit om bij Arbouw te komen tot een verdereti-ansparantievan de verschillende projecten in relatie tot de uitgaven. In het najaar 2012 is op detacheringsbasis een controller aangetrokken. Vanaf 2013 zullen de uitgevoerde activiteiten zoals vastgelegd in het werkplan en de begroting herkenbaar terugkomen in de tussentijdse rapportages en jaarrekening. Ten opzichte van de begroting is op de personeelsbestand over 2012 een reductie gerealiseerd van (2,6 Fte) welke is opgebouwd uit (1,4 Fte) uitstroom in 2012 en (1,2 Fte) door het niet invullen van vacatures . Per ultimo 2012 bestond het aantal personeelsleden uit 25 medewerkers in vaste dienst voor in totaal 22,9 Fte. Verder zijn er voor een aantal uren per week medewerkers ingehuurd op detacherings- of uitzendbasis. De kosten voor de tijdelijke voorzieningen zijn terug te vinden in de posten 'inhuur derden' en 'uitzendkrachten'. De verhoging van het werkgeversdeel sociale lasten is veroorzaakt door stijging van premiestelling. De autokosten zijn lager uitgevallen dan begroot omdat het wagenpark is teruggebracht van acht in

2011 naar vijf auto's. De overschrijding op de post automatisering heeft te maken met de uitbesteding van het systeembeheer waarvan de kosten nu op automatisering drukken.

Bedrijfstakondersteuning De afdeling bedrijfstakondersteuning heeft in 2012 enkele personele wijzigingen doorgevoerd. Twee collega's zijn parttime gaan werken voor de afdeling Bedrijfsgezondsheidszorg (-/- ifte), in het kader van vacatures die daar zijn ontstaan. Tot slot heeft een collega na haar bevalling er voor gekozen om één dag per week minder te gaan werken (-/- 0,2 fte). TetJdentificalie

MfÉRNST^^OUNG

ARBOl

VOOI gi=zc{iri o.) veJi.ig w e r k e n

De afdeling Bedrijfstakondersteuning heeft in 2012 haar bijdrage geleverd aan de extra bezuinigingsopdracht (-/-15%). De Campagne Lichter Werk(t) is vanwege de economische omstandigheden, waarin de sector met name oog heeft voor het vullen van de orderportefeuille, met enige terughoudendheid uitgevoerd. Daardoor kan ruim € 80.000 terugvloeien naar de fondsen. De oplage van Arbouw Magazine is gedaald door de uitstroom van personeel in de bouwnijverheid. Met de drukker en verspreider zijn nieuwe prijsafspraken gemaakt, waarbij vanwege BTW voordeel de portokosten voortaan via de drukker aan Arbouw worden belast. In 2012 kon daardoor ruim € 60.000 worden bespaard ten opzichte van de begroting. In de aanloop naar een nieuwe visie op internet is het contract met de CMS leverancier opgezegd en zijn gesprekken gevoerd over prijsstelling. Er is bijna € 26.000 minder uitgegeven dan begroot. De productie, beheer en verspreiding van voorlichtingsmateriaal zijn conform begroting. In 2012 is het magazijn overgeheveld van Service Point naar Fundeon en wordt downloaden van digitaal vooriichtingsmateriaal via internet verder gestimuleerd. Tot slot is € 165.000 minder uitgegeven aan vooriichtingsbijeenkomsten welke Arbouw jaarlijks organiseert in samenwerking met werkgevers -en werknemersorganisaties. Enkele lopende activiteiten zijn in 2012 niet afgerond en lopen door in 2013. In 2012 is er ruim € 113.000 aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Dit bestaat voor € 40.000 uit het vervangen van verouderd ën foutief beeldmateriaal wat meer tijd kost als op voorhand verwacht, maar wel in 2013 wordt afgerond. Ook de Uitvoering van de V&G ontwerpfase zit hier voor € 37.000 in en deze zal in de eerste helft van 2013 afgerond worden. In totaal heeft de afdeling Bedrijfstakondersteuning 25% bezuinigd ten opzichte van de begroting. Voor 2013 zijn een aantal belangrijke ontwikkelingen in gang gezet, die de komende jaren invloed zullen gaan hebben op effectief en efficiënt aanwenden van het afdelingsbudget. Het gaat dan met name om het gericht doelgroepenbeleid en de overgang van papieren media naar digitale media.

Onderzoek en ontwikkeling structurele activiteiten Om het kennisniveau op gebied van veiligheid en gezondheid op peil te houden en als waarborg voor een goede invulling van de bedrijfsgezondheidszorg beschikt Arbouw over kennis- en informatiesystemen. Tevens worden ontwikkelingen in de bedrijfstak gemonitord. Binnen de afzonderiijke posten hebben geen overschrijdingen ten opzichte van de begroting plaatsgevonden. projecten Tot de projecten op het gebied van onderzoek en ontwikkeling behoren de budgetposten A-bladen en bedrijfstakonderzoek. Hierboven is al opgemerkt dat in het kader van de bezuinigingen het opstarten van nieuwe A-bladen is getemporiseerd. Een belangrijk project in 2012 is de realisatie van het Actieplan Arbeidsveiligheid, onder meer door de presentatie van het A-blad rolsteigers en de totstandkoming van Storybuilder bouw, een hulpmiddel om ongevallen eenduidig en eenvoudig te registreren.

Bedrijfsgezondheidszorg Ook in 2012 was sprake van een daling van het aantal uitgevoerde activiteiten. Dit werd met name veroorzaakt door de teruggang van het aantal werknemers, waardoor minder werknemers voor een PAGO in aanmeridng kwamen. Daarnaast was sprake van een daling van de PAGO-opkomst. Desondanks was er net als in 2011 sprake van een stijging van het aantal vervolgad:ivitëi^ï^êiïltf|catie _™_:aiÉiS"'?'an'S''J--P^

A R B O U i P /

voo r geïonij en'/eiUg weiHsn

BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na venwerking resultaatbestemming)

A c t i v a

2011

2012

Vaste activa Materiële vaste activa (1)

300.530

341.460

Vlottende activa Vorderingen (2) Liquide middelen

Totaal activa

571.835 3.238.144

2.252.564 2.188.277 3.809.979

4.440.841

4.110.509

4.782.301

--

■-

' --■

■

= ^

Tefjdentificatie

-^^^^^atsMTp

ARBOJ

voor gezond en vsitig werken

Bijlage 1 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 SnCHTlNG ARBOUW, HARDERWUK

P a s s i v a 2012

Eigen vermogen Bestemmingsreserves (3)

2011

1.376.765

1.693.581

Totaal eigen vermogen

1.376.765

1.693.581

Kortiopende schulden (4)

2.733.744

3.088.720

Totaal passiva

4.110.509

4.782.301

■='~^4Sam!Snii^tP'

ARBOl

Voor gezond en veilig werlien

Bijlage 2 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

Subsidiebaten (5) Financiële baten Overige baten

11.589.978 38.807 75.538

14.450.000

13.373.053 48.035 36.108

Totale baten

11.704.323

14.450.000

13.457.196

Kosten van de activiteiten: • Bedrijfsgezondheidszorg (6)

7.215.545

9.060.000

8.298.960

Kosten van de oven'ge activiteiten en de eigen organisatie: • Onderzoek en ontwikkeling • Bedrijfstakondersteuning

836.725 823.911

785.000 1.115.000

350.951 883.278

1.660.636

1.900.000

1.234.229

25.715 49.016 2.984.603 -

30.000 130.000 3.330.000 -

37.876 163.284 12.726 3.245.967 47.790

4.719.970

5.390.000

4.741.872

11.935.515

14.450.000

13.040.832

Baten

Lasten

Arbocatalogi Campagne fysieke belasting 25-jarig bestaan Stichting Arbouw Kosten van de eigen organisatie (7) Extra personeelskosten (8)

Totale lasten Saldo baten minus lasten

(231.192)

416.364

Aanwendingen bestemmingsreserves (zie tabel op blz 12) Toevoeging aan de bestemmingsreserves Vrijval van de bestemmingsreserves

558.199 (345.937) 18.929

(493.401) 77.037

Saldo van de staat van baten en lasten

At\DOL|pfy

voor getond en veilig werken

7 Bijlage 3 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 SncmiNG ARBOUW, HARDERWDK

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Algemeen De jaarrekening van Stichting Arbouw is opgemaakt op basis van de Richdijnen voor de jaarverslaggeving van organisaties zonder winstoogmerk (RJ 640). Op de in de staat van baten en lasten opgenomen begroting 2012 is geen accountantscontrole toegepast.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde, dan wel de lagere realiseerbare waarde (hier de hoogste van de bedrijfswaarde en opbrengstwaarde).

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.

Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders vermeld staan deze ter vrije beschikking.

Pensioenen De pensioenregeling van de stichting is een toegezegde pensioenregeling welke is ondergebracht bij het personeelspensioenfonds Cordares. De pensioenregeling is in de jaarrekening verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling, waardoor er in de balans geen verplichtingen zijn opgenomen ten behoeve van toekomstige premies. Dit betekent dat in de jaarrekening slechts de jaariijks verschuldigde premies in de staat van baten en lasten worden opgenomen. Voor zover verschuldigde premies nog niet zijn voldaan, worden zij als verplichting op de balans opgenomen.

"^n3entiTicatie

y\|^ p Q i E f y

^"aoc gezond en veilig werken

Bijlage 3 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Bestemmingsreserves Mutaties in de bestemmingsreserves worden via de staat van baten en lasten verantwoord. Vanaf 2009 wordt op speciaal verzoek van het O&O-fonds voor de bouwnijverheid een afwijkende wijze van verantwoorden gehanteerd met betrekking tot de bestemmingsreserve herhuisvesting (mutaties in deze bestemmingsreserve worden niet via de staat van baten en lasten verantwoord). In 2010 en in 2011 zijn de mutaties in de overige bestemmingsreserves (voor zover zij zien op aanwendingen van eerder gevormde bestemmingsreserves) eveneens niet via de staat van baten en lasten verantwoord. Deze wijze van verwerken heeft per saldo geen invloed op de hoogte van de door de financiers te vergoeden bedragen over 2010 en 2011. Vanaf 2012 worden de mutaties rechtstreeks via de staat van baten en lasten verantwoord, behalve de mutatie van de bestemmingsreserve herhuisvesting ad € 85.625

Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

Staat van baten en lasten Baten Stichting Arbouw wordt gefinancierd door het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de bouwnijverheid, het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf, het Bedrijfschap Afbouw, het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Stukadoors-, Afbouw- en Terrazzo/Vloerenbedrijf (SAT/V), en het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De verdeling van de kosten onder de financiers is gebaseerd op het aantal werknemers in de betreffende sectoren, en deels op basis van individuele verrichtingen, dan wel op basis van specifieke afspraken. Deze bijdragen worden als subsidiebijdragen verantwoord. De baten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben.

Lasten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijd gelang afgeschreven.

.,—-^^B|ttönfs-tiP

A.f\BOUpnF

^^"^ QSiünö en veiUg werken

^

9

Bijlage 3 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 SnCHTING ARBOUW, HARDERWUK

Vergelijking realisatie met begroting In de Staat van baten en lasten en in de toelichting op de Staat van baten en lasten is telkens een vergelijking gemaakt tussen de werkelijke lasten in 2012 en de begrote lasten voor 2012. Voor zover noodzakelijk is in het jaarverslag een nadere toelichting gegeven.

Bestedingsdoelen/overige voorschriften fmanciers. Stichting AriDouw heeft in 2012 al haar bestedingen gedaan binnen het door het O&O fonds gestelde bestedingsdoel 'A-5', zoals verwoord in de Leidraad Administratieve voorwaarden (versie 27 september 2012). Tevens wordt voldaan aan de eisen zoals gesteld in het subsidiebesluit 2011 van A&O Services (SAG-sector (schilders)) en het subsidiebesluit 2011 van het Bedrijfschap Afbouw (SAT/V-sector (stukadoors). Voor het boekjaar 2012 wordt voldaan aan de eisen van de subsidievoorwaarden 2011, welke onverminderd van toepassing zijn. Afrekening van de over het jaar 2012 bij te dragen gelden door de financiers vindt plaats in 2013 op basis van specifiek daartoe op te maken eindafrekeningen.

Ter-identifiratie

MERN^rmovNG

ARBOl

voor gezond en veilig werken

10 Bijlage 4 bij dejaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

TOEUCHTING OP DE BALANS

Vaste activa

Materiële vaste activa (1) Het mutatieoverzicht van de materiële vaste activa is als volgt: Verbouwingen

Kantoorinventaris

Automatisering

Totaal

€

€

€

€

Boekwaarde 1 januari 2012 Investeringen Afschrijvingen

262.560 (44.870)

75.665 (39.070)

3.235 46.628 (3.618)

341.460 46.628 (87.558)

Boekwaarde 31 december 2012

217.690

36.595

46.245

300.530

403.859 (186.169)

195.315 (158.720)

795.652 (749.407)

217.690

36.595

46.245

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2012

1.394.826 (1.094.296) 300.530

De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven op basis van de geschatte economische levensduur, waarbij voor de vertDOuwingen aansluiting is gezocht met de huurperiode: Verbouwingen Kantoorinventaris : Automatisering

: :

9 jaar 5 jaar 3 jaar 2012

2011

Vorderingen (2) Debiteuren Vorderingen financiers regulier Vorderingen financiers herhuisvesting Vorderingen financiers UTA Stress Project Overige vorderingen en overlopende activa

Tfif ldentifj)catie

/^amntstiP

'G

950 144.260 (17.965) 391.721 52.869

19.291 1.624.008 29.825 514.356 65.084

571.835

2.254.564

ARBOl

voor gezand en veilig werfcen

11 Bijlage 4 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

2012

2011

Vorderingen fmanciers Regulier O&O fonds voor de bouwnijverheid Sector onderhoud (schilders) Sector afbouw (stukadoors) Hoofdbedrijfschap Ambachten

Herhuisvesting Sector onderhoud (schilders) O&O fonds voor de bouwnijverheid (extra personeelslasten)

UTA Stress Project

37.581 94.574 (120.284) 132.389

1.136.201 386.163 (39.410) 141.054

144.260

1.624.008

(17.965)

(17,965) 47.790

(17.965)

29.825

391.721

514.356

39.662 6.291 6.916

51.741 8.994 4.349

52.869

65.084

Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde licenties software Vooruitbetaalde leasekosten Overige

Bestemmingsreserves (3)

Recapitulatie (totalen) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012 Vrijval in 2012 Toevoeging in 2012

1.693.581 (643.824) (18.929) 345.937

Stand per 31 december 2012

1.376.765

ARBOl

voor gezond en veilig wericen

12 Bijlage 4 bij dejaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 SnCHTING ARBOUW, HARDERWUK

Stand per 31-12-2011

Aanwending in 2012

Vrijval in 2012

Toevoeging in 2012

Stand per 31-12-2012

Mutatie-overzicht per reserve Algemeen uit voorgaande jaren Onderzoek en ontwikkeling Specifieke activiteiten/BTO Automatisering Arbo catalogi Lichter werk Aanwendingen via staat van Baten en lasten Herhuisvesting

549.087 611.811 115.042 2.380 952 40.751

549.087 387.005 151.113

(457.123) (75.456) (2.380)

(298) (1.795)

(23.240)

(16.836)

1.320.023

(558.199)

(18.929)

345.937

1.088.832

373.558

(85.625)

-

-

287.933

1.693.581

(643.824)

(18.929)

345.937

1.376.765

232.615 113.322

952 675

Bestemmingsreserve (algemeen uit voorgaande jaren) Stand per 31 december 2011 Mutaties 2012

549.087

Stand per 31 december 2012

549.087

Deze bestemmingsreserve wordt aangewend voor door het bestuur gesanctioneerde financiering van projecten.

Bestemmingsreserve (onderzoek en ontwikkeling) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012 Vrijval in 2012 Toevoegingen in 2012

611.811 (457.123) (298) 232.615

Stand per 31 december 2012

387.005

Van deze bestemmingsresepi/e is d.d. 16 april 2013 € 67.549 aangewend.

Terj
^NSJ>&^NG

A R B O U p i V """ Seiond en veilig werten

13 Bijlage 4 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Bestemmingsreserve (bedrijfstakondersteuning) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012 Vrijval in 2012 Toevoegingen in 2012

115.042 ^75 ^^gx (1.795) 113 322

Stand per 31 december 2012

ÏSLTÏS

Van deze bestemmingsreserve is d.d. 16 april € 24.290 aangewend.

Bestemmingsreserve (automatisering) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012

2.380 (2.380)

Stand per 31 december 2012

I

Deze bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van het VISA-project. Deze activiteiten zijn in het pp.retp 2012 afnprnnri. eerste kwartaal van van 2012 afgerond

Bestemmingsreserve (herhuisvesting) Stand per 31 december 2011 Aanwending (afschrijvingskosten investeringen herhuisvesting)

373.558 (85.625)

Stand per 31 december 2012

287.933

Deze bestemmingsreserve is in 2009 gevormd op voordracht van het O&O fonds voor de bouwnijverheid. Vanaf 2009 vindt verwerking van de ter beschikking gestelde gelden in verband met de huisvesting plaats via deze bestemmingsreserve. Voor het totaal ter beschikking gestelde budget ad € 1.371.000 in 2009 een bestemmingsresetve gevormd. Aanwending vindt plaats door afboeking van de jaariijkse afschrijvingskosten over de investeringen als gevolg van de herhuisvesting.

f identiffcarie

^£Rmm¥o.LJNG __J^^pê:ittP

y^ ^ Q Q L i P v

voor gerond eri veilig werken

^

14

Bijlage 4 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 STICmiNG ARBOUW, HARDERWUK

Bestemmingsreserve (arbo catalogi) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012 Vrijval in 2012 Toevoegingen in 2012

952

Stand per 31 december 2012

952

Deze bestemmingsreserve is in 2010 gevormd, de activiteiten zijn in 2011 uitgevoerd, restant afwikkeling heeft reeds plaatsgevonden in 2013. €

Bestemmingsreserve (Lichter Werk(t)) Stand per 31 december 2011 Aanwending in 2012 Vrijval in 2012

40.751 (23.240) (16.836)

Stand per 31 december 2012

675

Deze bestemmingsreserve is in 2011 gevormd ten behoeve van het project 'Lichter Werkt(t)'. De activiteiten zijn in januari 2013 afgerond.

Kortlopende schulden (4) Crediteuren Overige schulden en overiopende passiva

2012

2011

€

€

682.395 2.051.349

497.303 2.591.417

2.733.744

3.088.720

ARBOl

voor geïond en veilig v^erhen

15 Bijlage 4 bij dejaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 SnCKHNG ARBOUW, HARDERWUK

2012

2011

Overige schulden en overlopende passiva

Overige schulden en overlopende passiva Bedrijfsgezondheidszorg Reservering vakantiedagen Afrekening Cordares Vooruit ontvangen bedragen (content management systeem) Overige nog te betalen

1.436.179 103.937 112.906 199.118 227,551

1.849.552 125.474 127.665 203.750 182.877

2.079.691

2.489.318

Extern gefinancierde projecten Onderzoek en ontwikkeling (Actieplan arbeidsveiligheid) Onderzoek en ontwikkeling (bereikbaarheid bouwplaats) Paritaire commissie ICOH

Totaal overige schuiden en overiopende passiva

(45.065) 9.379 7.344

63.013 9.379 19.937 9.770

-28.342

102.099

2.051.349

2.591.417

S^ ERNS3>kYbjJNG

y^fipQUapy

^

voor gezond en veilig werken

16 Bijlage 4

bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 SnCmiNG ARBOUW, HARDERWDK

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het huurcontract inzake het kantoorpand in Harderwijk is per 1 januari 2009 afgesloten voor een periode van 8 jaar en 1 maand. De verplichting bedraagt jaariijks circa € 260.000 (huur kantoorgebouw, servicekosten, parkeerbeheer etc). Voor een 5-tal auto's zijn er operational leasecontracten afgesloten. Twee contracten hiervan lopen in 2013 af en de andere respectievelijk in 2014, 2015 en 2017. De verplichting hiervoor bedraagt jaariijks circa € 80.000 inclusief brandstof.

ARBOl

voor gezpnd en veilig werken

17 Bijlage 6 bij dejaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 S n c m i N G ARBOUW, HARDERWUK

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

€ Subsidiebaten (5) O&O-fonds voor de Bouwnijverheid Sector onderhoud (schilders) Sector afbouw (stukadoors) Hoofdbedrijfschap Ambachten

9.841.580 1.239.052 376.957 132.389

12.251.173 1.495.696 529.679 173.452

11.371.991 1.398.933 461.075 141.054

11.589.978

14.450.000

13.373.053

De subsidiebaten komen tot stand op basis van de hiema beschreven verdeling van de lasten naar financierende instellingen.

Verdeling van lasten naar financierende instellingen Financierende instellingen, naast het Hoofdbedrijfsschap Ambachten, van Arbouw zijn: Bouw sector: Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Bouwnijverheid Sector onderhoud: Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Schilders- en Onderhoudsbedrijf Sector afbouw: Bedrijfschap Afbouw en het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Stukadoors, Afbouw- en Terrazo-/Vloerenbedrijf Kosten algemeen en activiteiten -h kosten BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten: De verdeling van de kosten onder de financiers is gebaseerd op het aantal weri^emers in de betreffende sectoren. Kosten BGZ individugerichte activiteiten: Op basis van werkelijk uitgevoerde verrichtingen. Met het Hoofdbedrijfschap Ambachten is een apart:e overeenkomst afgesloten waarin de financiële relatie met Arbouw is geregeld.

"icatie

UiYcnjHG nxp

y^fipQIHyy

voor gezond en veilig werken

18 Bijlage 6 bij dejaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Verdeling van de algemene kosten Arbouw Kosten van de overige activiteiten en de eigen organisatie

4.719.970

Extra personele lasten

Vrijval bestemmingsreserves

4.719.970 (38.807) (75.538) (558.199) 345.937 (18.929)

Algemene kosten Arbouw Algemeen (100% Hoofdbedrijfschap Ambachten) Onderzoekskosten Cao Bouw (100% O&O-fonds voor de Bouwnijverheid)

4.374.432 (60.346) (36.841)

Financiële baten Overige baten Aanwendingen bestemmingsreserves Toevoeging bestemmingsreserves

4.277.245 Aandeel O&O-fonds voor de Bouwnijverheid ((83,24% van € 4.277.245)+(€ 36.841 Cao Bouw)) Aandeel O&O-fonds Schilders- en Onderhoudsbedrijf (12,19% van € 4.277.245) Aandeel Bedrijfschap Afbouw (4,57% van € 4.277.245) Aandeel Hoofdbedrijfschap Ambachten

3.597.221 521.396 195.470 60.346 4.374.433

Verdeling van de BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten

Aandeel O&O-fonds voor de Bouwnijverheid (83,24% van € 256.756) Aandeel O&O-fonds Schilders- en Onderhoudsbedrijf (12,19% van € 256.756 ) Aandeel O&O fonds voor het Stukadoors-, Afbouw- en Terrazzo/Vloerenbedrijf (4,57% van € 256.756 )

256.756

213.723 31.299 II.734

256.756

TKmOrWants LLP

/\t\DOLjpiV

voor gezond en veiUg virerken '

19 Bijlage e bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

Aandeel O&O-fonds voor de Bouwnijverheid Arbouw algemeen BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten BGZ individugerichte activiteiten

3.597.221 213.723 6.030.636

4.413.078 466.144 7.371.951

4.158.100 319.903 6.893.988

9.841.580

12.251.173

11.371.991

521.396 31.299 686.357

646.269 68.264 781.164

604.676 47.062 747.195

1.239.052

1.495.696

1.398.933

195.470 11.734 169.753

242.285 25.592 261.802

241.375 18.786 200.914

376.957

529.679

461.075

60.346 72.043

88.369 85.083

69.942 71.112

132.389

173.452

141.054

Aandeel O&O-fonds Schilders- en Onderhoudsbedrijf Arbouw algemeen BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten BGZ individugerichte activiteiten

Aandeel Bedrijfschap Afbouw Artxiuw algemeen BGZ bedrijfstakgerichte activiteiten BGZ individugerichte activiteiten

Aandeel Hoofdbedrijfschap Ambachten Arbouw algemeen BGZ individugerichte activiteiten

Ter identi.fjtalie TLLP

A f^RQM|EM

vaar gezond &n veiU^ tjerken

20 Bijlage 6 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart: 2013 SnCHTlNG ARBOUW, HARDERWDK

Realisatie

Begroting

Realisatie

2012

2012

2011

^

Bedrijfsgezondheidszorg ( 6 ) Individugerichte activiteiten Bedrijfstakgerichte activiteiten

6.958.789 256.756

8.500.000 560.000

7.913.209 385.751

7.215.545

9.060.000

8.298.960

2.205.869 1.883 776.851

2.460.000 20.000 850.000

2.442.705 8.753 794.509

2.984.603

3.330.000

3.245.967

Kosten van de eigen organisatie ( 7 ) Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

Extra personeelskosten in verband m e t verhuizing ( 8 ) Extra personeelskosten in verband met verhuizing

47.790

Gemiddeld aantal personeelsleden

Begroot Gemiddeld Ultimo

2012

2011

Mutatie

25,5 23,0 22,9

25,5 24,9 24,3

-1,9 -1,4

0,0

>UNC nts LLP

ARBOl

VQoc gezond en veilig vlerken

21 Bijlage 6 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

Personeelskosten

Lonen en salarissen Brutosalarissen Uitzendkrachten Mutatie reservering vakantiedagen

1.606.133 6.936 (21.537)

1.690.000 40.000

1.704.244 40.000 25.657

1.591.532

1.730.000

1.769.901

172.281

170.000

162.356

273.038

270.000

259.874

75.597 73.717 50.080 7.343 2.975 23.602

60.000 75.000 75.000 20.000 25.000 35.000

69.760 79.203 50.035 25.766 18.275 39.535

233.314

290.000

282.574

Sociale lasten Werkgeversaandeel sociale lasten

Pensioenlasten Werkgeversaandeel pensioenlasten

Overige personeelskosten Reiskosten woon-/werkverkeer Inhuur derden Overige personele kosten Opleidingen Personeelswerving Reis-, verblijf- en representatiekosten

Doorberekende personeelskosten (in verband met UTA Stress Project) (in verband met Actieplan arbeidsveiligheid) Totaal personeelskosten

(32.000) (32.296) 2.205.869

2.460.000

(32.000; 2.442.705

ficalie

ii&YoüNG lts LLP

ARBOl

vopr gezond en veilig werken

22

Bijlage 6 bij de jaarrekening 2012 d.d. 26 maart 2013 STICHTING ARBOUW, HARDERWUK

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

Overige bedrijfsk osten Autokosten Huisvestingskosten

Bureaukosten Automatisering Bestuurskosten

96.032 269.642 173.996 200.799 36.382

150.000 275.000 190.000 180.000 55.000

146.941 266.095 169.008 177.143 35.321

776.851

850.000

794.509

25.448 55.181 36.233 48.744

39.537 57.641 30.525 41.436

8.390

40.000 45.000 35.000 50.000 5.000 15.000

173.996

190.000

169.008

Bureaukosten

Directie Accountants en advieskosten Telefoon Drukwerk en kantoorbenodigdheden, portikosten Internationaal en wettelijke regelingen Incidenteel en onvoorzien

0

Accountants en advieskosten

2012

Controle jaarrekening boekjaar Controle jaarrekening voorgaand boekjaar Advieswerkzaamheden Administratieve dienstveriening/rapportage Controle aanvullende externe projecten

25.468 7.644 12.608 8.211 1.250

42.149 -668 7.175 8.985 -

55.181

57.641

379 (510)

2011

'■en^ntificatie

MBtmr&YouNG