BUPATI SAMPANG KATA PENGANTAR Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT karena hanya dengan limpahan rahmat dan ridhoNya semata Pemerintah Kabupaten Sampang dapat menyelesaikan Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA. 2013 dan telah ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 8 Tahun 2014 Tanggal 21 Agustus 2014. Memenuhi ketentuan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 14 Tahun 2008 Tentang Keterbukaan Informasi Publik dan pasal 302 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, maka pada hari ini Pemerintah Kabupaten Sampang mempublikasikan Laporan Keuangan (Audited) TA.2013. Semoga informasi ini bermanfaat bagi seluruh masyarakat dan pihak-pihak yang berkepentingan utamanya dalam hal melakukan kontrol terhadap pelaksanaan APBD dan mewujudkan Pengelolaan Keuangan yang transparan dan akuntabel.
Sampang, 25 Agustus 2014
1
1. NERACA KOMPARATIF NERACA PEMERINTAH KABUPATEN SAMPANG PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Audited (dalam Rupiah) Uraian
Ref.
2013
2012
(Audited)
(Audited)
ASET ASET LANCAR Kas di Kas Daerah
1.a.1.1
110.745.826.175,06
92.121.541.954,88
Kas di Bendahara Pengeluaran
1.a.1.2
0,00
0,00
Kas di Bendahara Penerimaan
1.a.1.3
19.426.880,80
502.143.467,97
Investasi Jangka Pendek Piutang Dana Bagi Hasil
1.a.1.4
Piutang Pajak
1.a.1.5
Penyisihan Piutang Pajak Piutang Retribusi
1.a.1.6
Penyisihan Piutang Retribusi Piutang Lain-lain PAD
1.a.1.7
Penyisihan Piutang Lain-lain PAD Bagian Lancar Pinjaman Kepada Perusahaan Daerah
1.a.1.8
Bagian Lancar Pinjaman Kepada Pemerintah Pusat Bagian Lancar Pinjaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran
1.a.1.9
Penyisihan Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Ganti Rugi
1.a.1.10
Penyisihan Bagian Lancar Tagihan TGR Piutang Lainnya
1.a.1.11
Penyisihan Piutang Lainnya
0,00
0,00
9.154.115.796,00
1.879.499.347,00
492.140.777,01
487.608.331,00
(15.771.337,82)
(12.869.473,09)
10.380.960.790,32
2.006.562.810,00
(1.756.613.577,08)
(608.516.333,59)
69.050.000,00
0,00
(6.905.000,00)
0,00
250.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24.526.420,00
25.206.420,00
(22.796.420,00)
(23.136.420,00)
0,00
0,00
582.430.522,08
1.625.586.171,14
(575.179.493,58)
(1.556.554.135,11)
453.959.379,00
403.017.112,33
(376.759.023,66)
(352.052.293,33)
Belanja Dibayar Dimuka
1.a.1.12
823.341.000,00
0,00
Persediaan
1.a.1.13
11.117.779.942,00
8.529.017.944,00
141.359.532.830,13
105.027.054.903,20
Jumlah Aset Lancar INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Nonpermanen Pinjaman Kepada Perusahaan Negara
1.a.2.1.1
0,00
0,00
Pinjaman Kepada Perusahaan Daerah
1.a.2.1.2
350.320.000,00
600.320.000,00
Pinjaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya
1.a.2.1.3
0,00
0,00
Investasi dalam Surat Utang Negara
1.a.2.1.4
0,00
0,00
Investasi Non Permanen Lainnya
1.a.2.1.5
14.058.675.000,00
14.058.675.000,00
Penyisihan Investasi Non Permanen Lainnya Tak Tertagih
1.a.2.1.6
(6.631.129.917,84)
(6.235.883.688,13)
7.777.865.082,16
8.423.111.311,87 66.862.437.188,51
Jumlah Investasi Non Permanen Investasi Permanen Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
1.a.2.2.1
97.970.906.334,75
Investasi Permanen Lainnya
1.a.2.2.2
0,00
0,00
97.970.906.334,75
66.862.437.188,51
105.748.771.416,91
75.285.548.500,38
Jumlah Investasi Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang
2
Uraian
Ref.
2013
2012
(Audited)
(Audited)
ASET TETAP Tanah
1.a.3.1
336.171.146.345,00
319.778.886.232,00
Peralatan dan Mesin
1.a.3.2
398.163.034.305,85
459.906.153.924,92
Gedung dan Bangunan
1.a.3.3
888.127.940.013,05
849.262.122.748,15
Jalan, Irigasi dan Jaringan
1.a.3.4
1.007.230.398.039,31
929.676.365.892,31
Aset Tetap Lainnya
1.a.3.5
26.663.452.238,90
37.560.270.976,25
Konstruksi Dalam Pengerjaan
1.a.3.6
4.429.265.850,00
8.662.815.820,00
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
1.a.3.7
0,00
0,00
2.660.785.236.792,11
2.604.846.615.593,63
0,00
1.380.955.790,41
0,00
1.380.955.790,41
Jumlah Aset Tetap DANA CADANGAN Dana Cadangan
1.a.4
Jumlah Dana Cadangan ASET LAINNYA Tagihan Penjualan Angsuran
1.a.5.1
0,00
0,00
Tuntutan Perbendaharaan
1.a.5.2
0,00
0,00
Tagihan Tuntutan Ganti Rugi
1.a.5.3
0,00
0,00
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
1.a.5.4
0,00
0,00
Aset Tak Berwujud
1.a.5.5
0,00
0,00
Aset Lain-Lain
1.a.5.6
780.002.920.261,00
578.647.700.405,98
780.002.920.261,00
578.647.700.405,98
3.687.896.461.300,15
3.365.187.875.193,60
Jumlah Aset Lainnya JUMLAH ASET KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
1.b.1.1
Utang Bunga
1.b.1.2
0,00 0,00
0,00
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat
1.b.1.3
0,00
0,00
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Pemerintah Daerah
1.b.1.4
0,00
0,00
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank
1.b.1.5 0,00
0,00
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Non Bank
1.b.1.6
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri - Obligasi
1.b.1.7
0,00 0,00
0,00
Utang Jangka Pendek Lainnya
1.b.1.8
48.333.333,00
4.533.300,00
48.333.333,00
4.533.300,00
0,00
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
0,00
0,00
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Dalam Negeri - Pemerintah Pusat
1.b.2.1
Utang Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya
1.b.2.2
0,00 0,00
Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank
1.b.2.3
0,00
0,00
Utang Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Non Bank
1.b.2.4
0,00
0,00
Utang Dalam Negeri – Obligasi
1.b.2.5
0,00
0,00
Utang Jangka Panjang Lainnya
1.b.2.6
33.930.556,00
0,00
33.930.556,00
0,00
82.263.889,00
4.533.300,00
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang JUMLAH KEWAJIBAN
0,00
3
Uraian
Ref.
2013
2012
(Audited)
(Audited)
EKUITAS DANA EKUITAS DANA LANCAR Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA)
1.c.1.1
110.745.826.175,06
Pendapatan yang Ditangguhkan
1.c.1.2
19.426.880,80
502.143.467,97
Cadangan Piutang
1.c.1.3
18.653.158.832,27
3.874.351.536,35
92.121.541.954,88
Cadangan Biaya Dibayar Dimuka
1.c.1.4
823.341.000,00
0,00
Cadangan Persediaan
1.c.1.5
11.117.779.942,00
8.529.017.944,00
Dana Yang Harus Disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek
1.c.1.6 (48.333.333,00)
(4.533.300,00)
141.311.199.497,13
105.022.521.603,20
Jumlah Ekuitas Dana Lancar EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang
1.c.2.1
105.748.771.416,91
75.285.548.500,38
Diinvestasikan daiam Aset Tetap
1.c.2.2
2.660.785.236.792,11
2.604.846.615.593,63
Diinvestasikan dalam Aset Lainnya
1.c.2.3
780.002.920.261,00
578.647.700.405,98
Dana Yang Harus Disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang
1.c.2.4 (33.930.556,00)
0,00
3.546.502.997.914,02
3.258.779.864.499,99
0,00
1.380.955.790,41
Jumlah Ekuitas Dana Investasi EKUITAS DANA CADANGAN Diinvestasikan Dalam Ekuitas Dana Cadangan Jumlah Ekuitas Dana Cadangan JUMLAH EKUITAS DANA JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA
1.c.3.1
0,00
1.380.955.790,41
3.687.814.197.411,15
3.365.183.341.893,60
3.687.896.461.300,15
3.365.187.875.193,60
Catatan Atas Laporan Keuangan Merupakan Bagian yang Tidak Terpisahkan dari Laporan Keuangan Utama Ini
4
2. LAPORAN REALISASI ANGGARAN PEMERINTAH KABUPATEN SAMPANG LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 (dalam Rupiah) URAI AN
Ref.
PENDAP ATAN DAERAH
2.a.
Pendapatan Asli Daerah
ANGGARAN
REALIS ASI
2013
2013
%
1.102.854.802.999,90 1.102.952.871.615,30
100,01
REALIS ASI 2012 973.842.955.726,07
95,17
2.a.1.a
69.785.886.358,90 7.060.000.000,00
66.415.376.671,30 8.428.671.411,74
119,39
7.229.609.140,84
Hasil Retribusi Daerah
2.a.1.b
41.493.502.520,00
37.372.312.244,00
90,07
40.508.080.846,00
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
2.a.1.c
13.553.703.838,90
6.757.511.289,52
49,86
6.778.438.502,56
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
2.a.1.d
7.678.680.000,00
13.856.881.726,04
180,46
6.549.228.755,67
69.785.886.358,90
66.415.376.671,30
95,17
61.065.357.245,07
1.000.758.416.256,00 1.004.363.336.437,00
100,36
872.549.486.481,00
Hasil Pajak Daerah
Jumlah Pendapatan Asli Daerah Pendapatan Transfer Transfer Pemerintah Perimbangan
2.a.2 Pusat-Dana
867.364.843.158,00
872.277.740.417,00
100,57
2.a.2.a
54.223.956.456,00
55.975.997.436,00
103,23
63.021.669.216,00
Pendapatan Bagi Hasil Bukan Pajak
2.a.2.a
24.513.672.702,00
27.674.528.981,00
112,89
28.463.256.214,00
Pendapatan Dana Alokasi Umum
2.a.2.a
683.242.704.000,00
683.242.704.000,00
100,00
603.996.470.000,00
Pendapatan Dana Alokasi Khusus
2.a.2.a
105.384.510.000,00
105.384.510.000,00
100,00
72.170.450.000,00
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan
867.364.843.158,00
872.277.740.417,00
100,57
767.651.845.430,00
Transfer Pemerintah Pusat-lainnya
101.595.223.000,00
101.595.223.000,00
100,00
101.595.223.000,00
101.595.223.000,00
100,00
70.255.423.000,00
101.595.223.000,00
101.595.223.000,00
100,00
70.255.423.000,00
31.798.350.098,00
30.490.373.020,00
95,89
Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Dana Penyesuaian
2.a.2.b
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat – Lainnya Transfer Pemerintah Provinsi
2.a.2.c
31.750.718.519,00
30.406.403.681,00
95,77
34.642.218.051,00
Pendapatan Bagi Hasil Lainnya
47.631.579,00
83.969.339,00
176,29
0,00
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi
31.798.350.098,00
30.490.373.020,00
95,89
34.642.218.051,00
32.310.500.385,00
32.174.158.507,00
99,58
Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
2.a.3
Pendapatan Hibah
2.a.3.1
608.594.385,00
472.252.507,00
77,60
1.269.415.000,00
Pendapatan lainnya
2.a.3.2
31.701.906.000,00
31.701.906.000
100,00
38.958.697.000,00
32.310.500.385,00
32.174.158.507,00
99,58
40.228.112.000,00
1.102.854.802.999,90 1.102.952.871.615,30
100,01
973.842.955.726,07
1.196.476.344.954,78 1.085.328.587.395,12
90,71
991.977.140.056,17
Jumlah Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah JUMLAH PENDAP ATAN BELANJA DAERAH
2.b
903.867.313.480,28
Belanja Pegawai
2.b.1.a
631.759.195.193,78
829.133.862.269,62 573.933.449.251,62
91,73 90,85
527.146.211.480,58
Belanja Barang dan Jasa
2.b.1.b
134.087.586.799,00
119.928.418.724,50
89,44
101.316.146.951,59
0,00
0,00
0,00
0,00
Belanja Operasi
Belanja Bunga Belanja Hibah
2.b.1.c
72.496.468.987,50
71.645.379.962,50
98,83
65.527.923.370,00
Belanja Bantuan Sosial
2.b.1.d
27.977.188.900,00
27.805.798.990,00
99,39
35.488.398.329,00
5
URAI AN Belanja Bantuan Keuangan
Ref.
Tanah Peralatan dan Mesin
REALIS ASI
%
REALIS ASI
2013 37.546.873.600,00
2013 35.820.815.341,00
95,40
2012 35.238.597.815,00
903.867.313.480,28
829.133.862.269,62
91,73
764.717.277.946,17
2.b.2.a
287.098.981.224,50 23.279.186.730,00
255.372.920.125,50 5.950.373.630,00
88,95 25,56
6.301.106.564,00
2.b.2.b
41.418.303.429,00
36.176.395.166,00
87,34
36.344.403.553,00
2.b.1.e
Jumlah Belanja Operasi Belanja Modal
ANGGARAN
2.b.2
Gedung dan Bangunan
2.b.2.c
91.954.454.665,50
88.648.295.212,50
96,40
72.068.557.322,00
Jalan, Irigasi dan Jaringan
2.b.2.d
130.164.395.900,00
124.316.002.117,00
95,51
102.719.705.571,00
Aset Tetap Lainnya
2.b.2.e
282.640.500,00
281.854.000,00
99,72
7.644.046.100,00
287.098.981.224,50
255.372.920.125,50
88,95
225.077.819.110,00
821.805.000,00
14,94
Belanja Tidak Terduga
5.500.000.000,00 5.500.000.000,00
821.805.000,00
14,94
2.182.043.000,00
Jumlah Belanja Tak Terduga
5.500.000.000,00
821.805.000,00
14,94
2.182.043.000,00
Bagi Hasil Pajak
10.050.250,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
Bagi Hasil Retribusi
10.050.250,00
0,00
0,00
0,00
Jumlah Transfer/Bagi Hasil Ke Desa
10.050.250,00
0,00 1.196.476.344.954,78 1.085.328.587.395,12
0,00 90,71
991.977.140.056,17
Jumlah Belanja Modal Belanja Tidak Terduga
Transfer Bagi Hasil ke Desa
2.b.3
2.b.4
JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER
0,00
(93.621.541.954,88)
17.624.284.220,18
(18,83)
(18.134.184.330,10)
2.c.1
93.621.541.954,88 92.121.541.954,88
93.121.541.954,88 92.121.541.954,88
100,00
95.255.726.284,98
Pencairan Dana Cadangan
2.c.1
1.000.000.000,00
1.000.000.000,00
100,00
15.000.000.000,00
Penerimaan Kembali Pemberian Penyertaan Modal
2.c.1
500.000.000,00
0,00
0,00
0,00
93.621.541.954,88
93.121.541.954,88
2.c.2
0,00
0,00
0,00
0,00
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
2.c.2
0,00
0,00
0,00
0,00
Pembayaran Pokok Utang
2.c.2
0,00
0,00
0,00
0,00
JUMLAH SURPLUS/(DEFISIT) PEMBIAYAAN Penerimaan Daerah Penggunaan (SILPA)
Jumlah Penerimaan Daerah
110.255.726.284,98
Pengeluaran Daerah Pembentukan Dana Cadangan
Jumlah Pengeluaran Daerah
0,00
PEMBIAYAAN NETTO Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA)
0,00
0,00
0,00
93.121.541.954,88
110.255.726.284,98
110.745.826.175,06
92.121.541.954,88
Catatan Atas Laporan Keuangan Merupakan Bagian yang Tidak Terpisahkan dari Laporan Keuangan Utama Ini
6
3. LAPORAN ARUS KAS PEMERINTAH KABUPATEN SAMPANG LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam Rupiah) Uraian
Ref.
2013
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Arus Kas Masuk
3.a.1
Hasil Pajak Daerah Hasil Retribusi Daerah
8.428.671.411,74
7.229.609.140,84
37.372.312.244,00
40.508.080.846,00
6.757.511.289,52
6.778.438.502,56
Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
13.490.143.586,04
6.516.188.755,67
Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pem Pusat
55.975.997.436,00
63.021.669.216,00
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
27.674.528.981,00
28.463.256.214,00
Pendapatan Dana Alokasi Umum
683.242.704.000,00
603.996.470.000,00
Pendapatan Dana Alokasi Khusus
105.384.510.000,00
72.170.450.000,00
Dana Penyesuaian
101.595.223.000,00
70.255.423.000,00
30.490.373.020,00
34.642.218.051,00
Pendapatan Bagi Hasil Bukan Pajak
Pendapatan Bagi Hasil Pajak Provinsi
0,00
0,00
472.252.507,00
1.269.415.000,00
31.701.906.000,00
38.958.697.000,00
1.102.586.133.475,30
973.809.915.726,07
Belanja Pegawai
573.933.449.251,62
527.146.211.480,58
Belanja Barang dan Jasa
119.928.418.724,50
101.316.146.951,59
Belanja Bunga
0,00
0,00
Belanja Hibah
71.645.379.962,50
65.527.923.370,00
Belanja Bantuan Sosial
27.805.798.990,00
35.488.398.329,00
Belanja Bantuan Keuangan
35.820.815.341,00
35.238.597.815,00
821.805.000,00
2.182.043.000,00
Pendapatan Bagi Hasil Lainnya Pendapatan Hibah Pendapatan Lainnya Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar
3.a.2
Belanja Tidak Terduga Transfer Bagi Hasil ke Desa Jumlah Arus Kas Keluar Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
0,00
0,00
829.955.667.269,62
766.899.320.946,17
272.630.466.205,68
206.910.594.779,90
0,00
0,00
286.604.140,00
33.040.000,00
0,00
0,00
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN Arus Kas Masuk Pendapatan Penjualan atas Tanah Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin
3.b.1
Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan Pendapatan Penjualan atas Aset Lainnya Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar Belanja Tanah Belanja Peralatan dan Mesin Belanja Gedung dan Bangunan Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan Belanja Aset Tetap Lainnya
80.134.000,00
0,00
366.738.140,00
33.040.000,00
3.b.2 5.950.373.630,00
6.301.106.564,00
36.176.395.166,00
36.344.403.553,00
88.648.295.212,50
72.068.557.322,00
124.316.002.117,00
102.719.705.571,00
281.854.000,00
7.644.046.100,00
7
Uraian
Ref.
Jumlah Arus Kas Keluar Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan
2013 255.372.920.125,50
2012 225.077.819.110,00
(255.006.181.985,50)
(225.044.779.110,00)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN Arus Kas Masuk
3.c.1 1.000.000.000,00
15.000.000.000,00
Penerimaan Pinjaman Daerah
0,00
0,00
Penerimaan Kembali Penyertaan Modal
0,00
0,00
Penerimaan Piutang Daerah
0,00
0,00
1.000.000.000,00
15.000.000.000,00
Pembentukan Dana Cadangan
0,00
0,00
Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah
0,00
0,00
Pembayaran Pokok Utang
0,00
0,00
Pemberian Pinjaman
0,00
0,00
Pencairan Dana Cadangan
Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar
3.c.2
Jumlah Arus Kas Keluar Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan
0,00
0,00
1.000.000.000,00
15.000.000.000,00
ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN Arus Kas Masuk
3.d.1 84.574.610.065,25
76.927.352.228,89
84.574.610.065,25
76.927.352.228,89
84.574.610.065,25
76.956.507.479,61
84.574.610.065,25
76.956.507.479,61
0,00
(29.155.250,72)
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Selama Periode
18.624.284.220,18
(3.163.339.580,82)
Saldo Awal Kas di BUD/Kas Daerah
92.623.685.422,85
95.284.881.535,70
Saldo Akhir Kas di BUD/Kas Daerah
110.745.826.175,06
92.121.541.954,88
0,00
0,00
19.426.880,80
502.143.467,97
Penerimaan Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar Pengeluaran Pehitungan Pihak Ketiga (PFK) Jumlah Arus Kas Keluar Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran
Saldo Akhir di Bendahara Pengeluaran Saldo Akhir di Bendahara Penerimaan Saldo Akhir di Rekening Penampungan Pajak Saldo Akhir Kas
3.d.2
0,00
0,00
110.765.253.055,86
92.623.685.422,85
Catatan Atas Laporan Keuangan Merupakan Bagian yang Tidak Terpisahkan dari Laporan Keuangan Utama Ini
8
