ras t i
Raad voor Arbeidsverhoudingen Schoonmaak- en Glazenwassersbranche Magistratenlaan 182, 's-Hertogenbosch, Postbus 2216, 5202 CE 's-Hertogenbosch (t) 073 - 62 00 460 (f) 073 - 62 00 469 (e)
[email protected] (i) www.ras.nl (b) Banknummer 61.94.70.968 (iban) NL60ABNA0619470968 (bic) ABNANL2A (KvK) 41097585
AANGETEKEND Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Arbeidsvoorwaardènwetgeving, Afdeling CAV t.a.v. mw. mr. P.L.J. van Delft Postbus 90801 2509 LV DEN HAAG Datum : 26 j u n i 2013 Nummer : ras.bh.20130143 Onderwerp : J a a r v e r s l a g 2 0 1 2
Geachte mevrouw Van Delft, Bijgevoegd zijn in 3-voud de volgende twee jaarrekeningen over het jaar 2012: . •
Stichting Raad voor Arbeidsverhoudingen voor de Schoonmaak- en Glazenwassersbranche (RAS); Stichting Opleiding- en Ontwikkelingfonds voor de Schoonmaak- en Glazenwassersbranche.
De jaarrekeningen zijn door de besturen van deze stichtingen vastgesteld en voorzien van een accountantsverklaring. Tevens is bijgevoegd een Cd-rom waarop beide jaarrekeningen staan. Bij brief d.d. 6 mei j l . , kenmerk 20130118, is reeds aan u gemeld dat de Stichting Controle Orgaan is opgeheven. In het vertrouwen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet.
Drs. M. Neuteboom Directeur
raad voor arbeidsverhoudingen schoonmaak- en glazenwassersbranche ras is een samenwerkingsverband van OSB, CNV BedrijvenBond en FNV Bondgenoten
JAARREKENING 2 0 1 2
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE
'S-HERTOGENBOSCH
Voor identificatiedoeleinden/;^'' Behorend bij controleverklariinig'
d-d
.....u.miij^. i
INHOUD
Pagina
DIRECTIEVERSLAG
JAARREKENING 2012 Balans per 31 december 2012 Rekening van baten en lasten over 2012 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2012
9 10 11 19 20
OVERIGE GEGEVENS
24
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
BIJLAGEN Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage
1: 2: 3: 4:
Artikel 2 statuten Subsidieverantwoording FNV Subsidieverantwoording CNV Subsidieverantwoording OSB
Voor identificatiedoeleinden, ^>^ Behorend bij contro!6verk!ariƒlg
d.d
'
iB..m.im^-
DIRECTIEVERSLAG ALGEMEEN
De stichting Raad voor Arbeidsverhoudingen Schoonmaak- en Glazenwassersbranche (RAS) is opgericht op 23 januari 1991 voor onbepaalde tijd. De RAS is opgericht door de partijen betrokken bij de Collectieve Arbeidsovereenkomst (CAO) in het Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijf zijnde: Ondernemersorganisatie Schoonmaak- en Bedrijfsdiensten (OSB) FNV Bondgenoten CNV Vakmensen. De stichting is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Midden-Brabant onder nummer 41097585. De stichting houdt kantoor te 's-Hertogenbosch op het adres Magistratenlaan 182. De RAS heeft tot doel als instituut de gezamenlijke afspraken die CAO-partijen hebben gemaakt, uit te werken, uit te voeren, te implementeren en te controleren en hierdoor een bijdrage te leveren aan een verdere professionalisering van de sector en het bevorderen van goede sociale verhoudingen. Daarnaast het gevraagd en ongevraagd advies uitbrengen aan CAO-partijen. De RAS tracht dit doel te bereiken door het uitvoeren van de volgende activiteiten: a. Het verstrekken van informatie over de uitleg van bepalingen van de CAO's in het Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijf. b. Het verlenen van eventuele dispensatie ten aanzien van de toepassing van de CAO's of bepalingen daaruit. c. Het conform de CAO's in het Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijf, respectievelijk daarin opgenomen reglementen, adviseren in en beslechten van geschillen over de toepassing van de CAO's. Deze geschillen kunnen door partijen bij de CAO's, door individuele partijen en individuele werkgevers en werknemers bij de RAS aanhangig worden gemaakt. d. Het verrichten en publiceren van onderzoek naar de gevolgen van de door partijen bij het CAO-overleg gemaakte afspraken. e. Het geven van voorlichting met betrekking tot de opleidingsmogelijkheden in de bedrijfstak. f. Het verrichten van werkzaamheden om een vergroting van de participatie op de tot de voor de bedrijfstak relevante arbeidsmarkt en een beter functioneren van de arbeidsmarkt in het geheel te bewerkstelligen. g. Het geven van voorlichting over regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid. h. Het geven van voorlichting en advies over een juiste uitvoering van de WOR. i. Publicitaire doeleinden over de sector om het positieve imago van de sector te handhaven of te verbeteren. j. Het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg, met uitzondering van het CAO-overleg, tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak. k. De vervaardiging, uitgifte en verzending van de noodzakelijke hoeveelheid CAOboekjes ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak. I. Het voor alle werknemers In de branche aanwijzen en stimuleren van scholings- en vormingsactiviteiten ter financiering door de RAS. Deze activiteiten dienen te zijn
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING
2012
Voor identificatiedoeleinden/'; Behorend bij controleverklaif'ina
d.d
1.8.JUM.2aiy|...
gericht op het bijblijven of verbreden dan wel verdiepen van kennis en/of vaardigheden van de werknemer, die noodzakelijk zijn voor de uitoefening van zijn huidige functie en/of toekomstige functie in de bedrijfstak. m. Het verstrekken van bijdragen in de kosten van opleidingen, die van belang zijn voor de bedrijfstak, n. Het houden van toezicht op naleving van de CAO. o. Het toezicht houden op en het coördineren van de bestuurlijke activiteiten van de volgende stichtingen casu quo organen bij de CAO in het Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijf, te weten: o Stichting Vrijwillig Uittreden Schoonmaak- en Glazenwassersbranche (SUS); o Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds (O&O-fonds); De RAS heeft voorts tot taak het innen, respectievelijk het onder haar verantwoordelijkheid doen innen van de bijdrage verschuldigd aan de FÏAS ter bestrijding van de kosten van • de RAS; • het O&O-fond als bedoeld in het tweede lid; • het, mede namens het O&O-fonds, bij de werkgevers in de schoonmaak- en glazenwassersbranche opvragen van gegevens respectievelijk het onder haar verantwoordelijkheid doen opvragen van gegevens die de werkgevers op grond van de CAO dan wel de statuten en/of reglementen van deze organisaties verplicht zijn aan te leveren aan deze organisaties. Op basis van de CAO, lopende van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2013, zijn de werkgevers in de branche in 2012 een premie verschuldigd groot 0,75% van de loonsom in het lopende jaar ( 2 0 1 1 : 0,75%). De inning van de premies geschiedde door Cordares. Het bestuur van de RAS Is paritair samengesteld en bestaat uit vertegenwoordigers van de werkgevers- en werknemerspopulaties die partij zijn bij de CAO in het Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijd (zie oprichting). Eind 2012 was de samenstelling van het bestuur als volgt: J. Dokter (namens OSB, vicevoorzitter) H.J. Kampherbeek (namens CNV Vakmensen) J.C.M. Kerstens (namens OSB) J. Linssen (namens FNV Bondgenoten, voorzitter) R.P.E. Meyer (namens FNV Bondgenoten). In 2012 is mevrouw J. Linssen de heer M.M. Martens opgevolgd als bestuurslid namens FNV Bondgenoten. De vacante zetel aan werkgeverszijde is in 2012 niet opgevuld. In het jaarverslag is het beleid van de organisatie over de omvang en functie van het vrij besteedbaar eigen vermogen verwoord. Belangrijke ontwikkelingen in 2012 Nieuwe CAO Eind april kwamen sociale partners een principe-akkoord overeen. De nieuwe CAO geldt per 1 januari 2012. Voor de RAS betekende dit een aantal nieuwe projecten, zoals een onderzoek naar wachtdagen/ ziekteverzuim en een inhoudelijk onderzoek naar het B-deel en C-deel van de CAO, welke laatste twee In 2013 zijn gestart Ook de ontwikkeling van een ander concept om RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
/'1 Voor identificatiedoeleinden..:?' Behoi'end bij controleverklaWdq
d.d
1.B mmiw
het probleem van de geringe beheersing van de Nederlandse taal bij een deel van de werknemers aan te pakken, en de doelstelling ernaar te streven dat steeds meer werknemers binnen een jaar een vakopleiding hebben gevolgd, gelden als grote projecten in 2012. Taaltraiect In 2010 was vanuit de RAS een concept ontwikkeld om in samenspraak met gemeenten nederiandse taallessen voor werknemers te ontwikkelen. Basis bij dit concept was dat de taallessen vanuit de gemeentelijke gelden voor inburgering en reïntegratie zouden worden betaald. De RAS had per werknemer een budget beschikbaar om de werknemer na succesvolle afronding van het traject een bijdrage uit te keren. Door de veranderde taakstelling van de gemeenten en de bezuinigingen waar zij mee kregen te maken, hebben veel minder werknemers dan voorzien daadwerkelijk een taaitraject kunnen volgen. Omdat aan het einde van het traject de werknemer pas in aanmerking komt voor de bijdrage vanuit de RAS, is er in 2012 nog wel een bijdrage aan een aantal werknemers in de branche uitgekeerd. In 2012 is door de RAS een nieuwe aanpak ontwikkeld, waarbij werkgevers en/of de vakbonden in de mogelijheid werden gesteld om werknemers In de branche of kaderleden ( werkzaam in de schoonmaaksector) een taaitraject aan te bieden. Doel van een traject is een taaiverhoging te bereiken, met als eindresultaat minimaal A2 niveau voor spreken en luisteren. De RAS stelt per werknemer een budget van maximaal 4.000 euro beschikbaar aan de werkgever, als bijdrage in de opleiding- en verietkosten. Er is een budget van maximaal 4 miljoen euro hiervoor beschikbaar gesteld voor de periode 2012- 2013. In 2012 hebben de eerste groepen werknemers (ca. 65) een taaitraject met succes afgerond. Gelet op hoe deze afspraak wordt opgepakt is de verwachting dat voor eind 2013 circa 1.000 werknemers uit de schoonmaaksector een taaitraject hebben gevolgd. Dit betekende dat in 2012 de werkgevers in de branche geïnformeerd moesten worden over de nieuwe aanpak; doel, voorwaarden om een bijdrage te kunnen ontvangen etc. Opleidingen In 2012 is het 10.000ste examen bij het RAS-Examenbureau afgenomen. Met name in de tweede helft 2012 gingen aanzienlijk meer werknemers naar het examen voor de basis(vak)opleiding dan de jaren daarvoor. De stijging van aantal examenkandidaten heeft enerzijds te maken met het feit dat werkgevers steeds beter de weg naar het RASExamenbureau weten te vinden en anderzijds de verplichting in de CAO dat de werknemer, die op of na 1 januari 2012 nieuw in dienst is getreden, voor overname bij contractswisseling in aanmerking komt ais deze beschikt over een door de branche erkend diploma. Een stijgende trend die zich in 2013 zal doorzetten. Daardoor Is er ook een stijging waar te nemen In zowel de bijdragen in de opleidingskosten als In de bijdragen voor het eerste examen dat de RAS aan het RAS-Examenbureau betaalt namens de werkgevers. Het aantal overige vakopleidingen is op ongeveer hetzelfde niveau gebleven als voorgaande jaren. Kwalificatiestructuur In 2012 is een aantal ROC's gestart met de opleiding niveau 1 Assistent Schoonmaker. Omdat werknemers ook MBO opleidingen kunnen volgen waaraan een taaitraject is gekoppeld, is voor deze gecombineerde trajecten lesmateriaal geproduceerd. Eind 2012 is er een aanvang gemaakt met de herziening van de bestaande kwalificatiestructuur, conform de eisen van het ministerie van OC&W; Actieplan mbo 2011-2015 "Focus op Vakmanschap". De
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleinden,/^f"! Behorend bij controieverkiaring'
d-d
n.jm.mW:
ontwikkeling van de nieuwe kwalificatiestructuur voor de branche zal een groot deel van 2013 beslaan. Onderzoek ziekteverzuim In de CAO is de protocolafspraak opgenomen dat er een breed en grondig onderzoek volgt naar het verbeteren van het verzuimbeleid in de sector. De RAS heeft de opdracht gekregen dit onderzoek te laten uitvoeren en het proces namens sociale partners te monitoren. Na een offertetraject met diverse partijen is besloten voor dit onderzoek in zee te gaan met Dexis Arbeid met onderaannemer IVA/ITS. Een begeleidingscommissie is geformeerd met een onafhankelijke voorzitter. De laatste maanden van 2012 is feitelijk gestart met het werven van schoonmaak- en glazenwassersbedrljven die aan het onderzoek gaan meedoen. Uiteindelijk zal het ziekteverzuim van duizenden schoonma(a)k(st)ers, die werken bij verschillende bedrijven, gevolgd worden. In het onderzoek worden bedrijven in drie groepen gevolgd: de A groep waarin de afspraken rondom wachtdagen conform de CAO worden uitgevoerd, de B groep waarbij de wachtdagen worden afgeschaft en de C groep waarbij de wachtdagen worden afgeschaft en leidinggevenden worden getraind hoe het gesprek over ziekteverzuim aan te gaan. Naleving CAO In 2011 is gestart met de hervatting van de loon- en CAO-nalevingscontroles. Deze controles zijn in 2012 op grote schaal gecontinueerd. De controles worden uitgevoerd door Cordares volgens voorwaarden van de RAS. De RAS kan besluiten sancties op te leggen dan wel een hercontrole te (laten) doen. Arbobeleid De branche heeft aangegeven dat de branche-specifieke werkdrukmeter lastig bruikbaar is. Het gebruikte Nederiands in de werkdrukmeter was van een te hoog niveau voor het merendeel van de schoonmakers en de vragenlijst te lang. De RAS heeft met behoud van de validiteit van het instrument de werkdrukmeter aangepast: de vragenlijst is sterk ingekort en de vragen zelf zijn in eenvoudiger Nederlands geformuleerd. De beslissing is genomen om de werkdrukmeter ook in een vijftal andere talen beschikbaar te stellen (Engels, Frans, Spaans, Arabisch en Turks). Ook zal in 2013 een variant van de werkdrukmeter ontwikkeld worden, waarin zowel gewerkt wordt met pictogrammen/beeld als met een mondelinge toelichting. In 2012 wordt vanuit de RAS ook gestart om in samenwerking met een klankbordgroep de branchespecifieke stoffenmanager up to daten. Ook de branchespecifieke RI&E heeft voortdurend de aandacht. Code Verantwoordeliik Marktgedrag De RAS ondersteunt de Code Verantwoordelijk Marktgedrag. Deze Code is een initiatief van sociale partners, enkele grote opdrachtgevers en andere partijen die een rol hebben bij het aanbestedingsproces van schoonmaakcontracten. Doel van de Code is dat niet de laagste prijs doorslaggevend Is bij de aanbestedingen, maar een goede prijs/kwaliteit verhouding. En dat het belang van de menselijke maat, d.w.z. de schoonmaker die het werk uitvoert, niet verder in het geding komt. De RAS ondersteunt de Code, zowel door het uitvoeren van werkzaamheden voor de Commissie als door een budget beschikbaar te stellen. 2012 stond voor de Code met name in het teken van "wat betekent werken volgens de code" In 2012 is veel aandacht uitgegaan naar voorlichtingsactiviteiten. . . Een schakel is het overkoepelende teken van de Code, een teken van de samenwerking in de keten. De slogan
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING
2012
Voor identificatiedoeleinden.r'ji Behorend bij contro!everklar(n..^''. d.d
18..JÜH.2ÜB/../':
die erbij hoort is: Schakelt u mee? In oktober 2012 is een congres gehouden met diverse workshops. Het thema van dit congres was De Code: 1 jaar later. Het aantal ondertekenaars is eind 2012 opgelopen tot bijna 700. De handtekeningen zijn gezet tijdens negen regionale ondertekeningen.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
5
Voor identificatiedoeleinden.Ql Behorend bii controleverkiarifig.
ö.d
1.8.M.M.i. 1
Vooruitzichten In 2013 wordt in de branche een aantal onderzoeken uitgevoerd. Het onderzoek ziekteverzuim zal In 2013 uitgevoerd worden. Deelnemende bedrijven zal gevraagd worden vanaf januari tot en met oktober maandelijks een vragenlijst in te vullen. De eerste en laatste vragenlijsten zijn uitgebreid. In de tussenliggende maanden wordt bedrijven gevraagd het ziekteverzuim aan te geven. Ook zullen de trainingen aan leidinggevenden uit de C groepen worden gegeven. In november zal het onderzoeksrapport worden opgeleverd. In februari 2013 is het onderzoek naar het C-deel van de CAO (administratieve, ondersteunende en leidinggevende functies) opgestart. Aan bedrijven wordt gevraagd Informatie te leveren over de arbeidsvoorwaarden van de werknemers, die onder het C-deel vallen. Op basis daarvan zullen sociale partners bekijken of aanpassing van het C-deel nodig is. Een derde onderzoek betreft de herziening van het B-deel (voor industriële-, gevel- en kalamlteitenreiniging). Het doel is de CAO-tekst aangaande het B-deel beter te laten aansluiten op de praktijk. De CAO bevat slechts vier artikelen die van toepassing zijn op deze werknemers, terwijl de praktijk een uitgebreidere uiteenzetting vraagt. Het streven Is om het onderzoek voor 1 juli 2013 afgrond te hebben. Alle onderzoeksresultaten zullen als input dienen voor het nader vormgeven van het arbeidsvoorwaardenbeleid in de branche. . De verwachting is dat de grotere toeloop op het RAS-Examenbureau ook in 2013 zal dooriopen. Mede doordat sinds 1 januari 2013 ook het examen vloeronderhoud door het RAS-Examenbureau zal worden afgenomen. De Code Verantwoordelijk Marktgedrag zal ook In 2013 de nodige aandacht vergen door onder andere de uitvoering van de activiteiten in het communicatieplan. De website www.zowerk1eprettiQer.nl zal een update krijgen. De structuur zal worden gewijzigd zodat onderwerpen makkelijker toegankelijk zijn en ook de teksten zullen vernieuwd worden. Kort gezegd wordt 2013 een jaar waarin voor de RAS voldoende onderwerpen opgepakt kunnen worden.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 201.2
Voor identificatiedoeieinden. .-v^l Behorend bü controieverkiarirlfc/?
d.d.
'
1 8 JüH /ÖiH
T
Beqrotinq
Begroting 2013 € BATEN
Heffingen Resultaat deelnemingen(RAS-examenbureau en SVS B.V. Overige baten
11.600.000 200.000 250.000 10.000
Totale baten
12.060.000
Interest
LASTEN
Organisatiekosten Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten automatisering en telefonie Kantoorkosten Afschrijvingen Accountantskosten Externe advisering Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Dotatie voorziening verzuimbeleid Dotatie voorziening sociale verhoudingen Stimulering Sociale verhoudingen
1.248.000 188.700 61.200 81.600 55.000 51.000 25.000 150.000
1.860.500 Bestuursl
7.500 25.000 20.000 15.000 20.000 1.850.784 1.938.284
Projecten Premie-inning Naleving CAO Arbeidsvoorwaardenbeleid Innovatie/arbeidsmarkt Medezeggenschap/OR Geschillencommissie Funktie-indeling Code verantwoordelijk marktgedrag Advies wachtgeldpremie Werkroosters Klachtencommissie (ongewenst gedrag) Werkdruk Arbobeleid
132.000 572.000 45.000 5.000 5.000 35.000 35.000 475.000 7.000 20.000 60.000 75.000 190.000
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
a
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controieverkiaring'
d.d
ig.m.iM.
Verietkosten kaderieden Verzuimbeleid
95.000 650.000
zToiTóoö"
Beqrotinq fvervolol Begroting
2013 € Voorlictiting Website Nieuwsbrieven Beurzen Vooriichting werkgevers Vooriichting i.v.m. doelgroepenbeleid Vooriichting taaitrajecten CAO-boekjes
35.000 5.000 100.000 45.000 40.000 40.000 25.000 290.000
Opleidingen Bijdragen opleidingskosten basis(vak)opleidingen Examenkosten basis(vak) opleidingen Examenkosten opleiding vloeronderhoud Bijdragen opleidingskosten overige vakopleidingen Bijdragen opleidingskosten ARBO opleidingen Bijdragen opleidingskosten leidinggevenden Bijdragen opleidingskosten Taal en MBO Kwalificatiestructuur(MBO-opleidingen) Beleid taaitrajecten Bijdrage OOF (o.a. uitvoering ESF) Bijdrage RAS-Examenbureau
3.150.580 1.024.075 52.500 1.414.645 190.000 632.210 3.445.000 400.000 4.000 28.000 - 70.200
10.270.810
Totale Lasten
16.760.594
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
-4.700.594
's-Hertogenbosch, 18 juni 2013
Drs. M. Neuteboom directeur
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleinden. / ^ Behorend bij controleverkiarirsQ/
d.d
'
t8..JüM.2öliJ-
BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 NA RESULTAATBESTEMMING
31-122012
31-122011
ACTIVA
MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste bedrijfsmiddelen
200.310
233.344
880.081 106.201 986.282
591.755 106.201 697.955
53.959
11.539
1.456.041
1.164.851
1.105.852 5.702 335.761 2.903.356
1.265.378 151.274 265.060 2.845.563
18.652.097
16.945.346
22.796.004
20.734.748
18.758.124
17.780.255
1.110.005 800.459 400.000 358.150 44.090 14.030 1.243.490 67.655 4.037.880
1.121.547 796.356 225.857 55.128 158.111 546.279 51.105 2.954.483
22.796.004
20.734.748
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Deelneming SVS BV Deelneming RAS Examenbureau BV VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden Vorderingen Debiteuren heffingen vanaf 2010 Debiteuren heffingen t / m 2009 Nog te faktureren heffingen Groepsmaatschappijen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
TOTAAL
ACTIVA
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve
SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
Terug te betalen heffingen 2010 Te corrigeren heffingen 2011 Verzuimbeleid Crediteuren Belastingen en premies sociale lasten Groepsmaatschappijen Vergoedingen opleidingskosten Overige schulden en overlopende passiva
TOTAAL
PASSIVA
-
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleinden/' Behorend bij controleverkiarii/na d.d .1.8. '"-' ^yf m.2!}--^^^
•j
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2
Realisatie 2012
Begroting 2012
Realisatie 2011
BATEN
- Heffingen - Resultaat deelnemingen
- Interest - Overige baten TOTAAL
BATEN
12.101.741 496.125 410.485 75.871
11.600.000 153.360 250.000 10.000
11.905.385 190.279 313.896 34.412
13.085.222
12.013.360
12.443.972
973.821 107.181 55.063 19.424 37.274 31.648
1.200.000 185.000 60.000 80.000 55.000 50.000 25.000 150.000
1.005.010 89.359 50.909 21.795 37.056 38.378
LASTEN
Organisatiekosten (beheerskosten) - Personeelskosten - Huisvestingskosten - Kosten automatisering en telefonie - Kantoorkosten - Afschrijvingen - Accountantskosten - Externe advisering - Dotatie voorziening dubieuze debiteuren - Bijdrage SVS BV - Dotatie voorziening verzuimbeleid - Stimulering sociale verhoudingen - Dotatie voorziening sociale verhoudingen Subtotaal organisatiekosten
-
-
400.000 700.000 700.000 3.054.754
500.000 700.000 700.000 3.805.000
1.418.878
Bestuurskosten Projecten Vooriichting Opleidingen
1.810.581 1.483.009 215.694 5.542.325
1.804.577 2.067.000 325.000 9.565.970
1.677.874 1.327.303 74.829 3.894.274
12.107.363
17.568.547
8.393.158
977.859
-5.555.187
4.050.814
977.859 977.859
-5.555.187 -5.555.187
4.050.814 4.050.814
TOTAAL
LASTEN
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
30.343
579 149.042 26.750
-
RESULTAATBESTEMMING
Mutatie Algemene Reserve
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK-EN GLAZENWASSERSBRANCHE
10
JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleinden, /f Behorend bij controieverklarinfi'
d.d
ii.m
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2
ALGEMEEN
Groepsverhoudingen Stichting FïAS staat aan het hoofd van een groep rechtspersonen. Stichting RAS, statutair gevestigd op de Magistratenlaan 182 te 's-Hertogenbosch, heeft 100% van de RAS Examenbureau BV, gevestigd op de Magistratenlaan 182 te 's-Hertogenbosch en statutair gevestigd te Tilburg. De FIAS heeft verder zeggenschap over de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Schoonmaak- en Glazenwassersbranche, deze rechtspersoon is statutair gevestigd op de Magistratenlaan 182 te 's-Hertogenbosch. Grondslagen voor de consolidatie In overeenstemming met wet- en regelgeving Is een geconsolideerde jaarrekening opgesteld van stichting RAS. Ten behoeve van het inzicht in de geconsolideerde jaarrekening van stichting RAS wordt verwezen naar de separaat opgestelde geconsolideerde jaarrekening
2012. Alqemene grondslagen voor de opstelling van de iaarrekening De jaarrekening 2012 is opgesteld conform RJ 540. Vergelijkend cHfer De presentatie van de cijfers over boekjaar 2011 is aangepast ten behoeve van vergelijkingsdoeleinden. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Waarderingsgróndslagen voor de balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden berekend op een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa Deelnemingen In groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de netto vermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Voorraden De voorraden worden opgenomen tegen aanschafprijs, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van incourantheid. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
11
Voor identificatiedoeleindei/2. Behorend bij controleverkla/in'q
d.d
l.a.JlJF ^"^*' -"
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming.
Kortlopende schulden Kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd < 1 jaar. Over de rekening-courant verhoudingen wordt geen rente berekend.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met Inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. Winsten worden genomen in het jaar waarin de opbrengsten zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
12
yoor identificatiedoeleinden. f?) Behorend bij controleverklari|/g/'
d-d
IS m.2(I0
y
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg) ACTIVA
MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste bedrijfsmiddelen € 200.310 fv.i. € 233.344) Inventaris Telefoon installatie 1 januari 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijv ngen
Computers
Inrichting
Totaal
85.703 -16.823
18.646 -3.729
55.185 -20.956
143.618 -28.290
303.152 -69.808
Boekwaarde
58.880
14.917
34.219
115.328
233.344
Mutaties in 2012 Investeringen Afschrijvingen Totaal
-
-
-
-9.126 -9.126
-1.865 -1.865
-11.037 -11.037
4.240 -15.246 -11.005
4.240 -37.274 -33.034
85.703 -25.949
18.545 -5.594
55.185 -32.003
147.858 -43.535
307.392 -107.082
59.754
13.052
23.182
104.322
200.310
31 december 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvi ngen Boekwaarde
Op de computers wordt jaarlijks 20% van de aanschafwaarde afgeschreven. Op de inventaris(meubilair) en telefooninstallatie wordt jaariijks 10% van de aanschafwaarde afgeschreven. Op de overige inventaris wordt jaarlijks 20% van de aanschafwaarde afgeschreven. Op de inrichting wordt afhankelijk van nagelvast of niet nagelvast jaarlijks respectievelijk 10% en 20% afgeschreven.
F I N A N C I Ë L E VASTE ACTIVA
Deelneming SVS BV € 880.081 f v . j . € 591.755^ Op 24 december 2008 heeft de Stichting FIAS de besloten vennootschap SVS BV opgericht. De Stichting FiAS, statutair gevestigd In 's Hertogenbosch, heeft 100% van het geplaatste aandelenkapitaal in handen. De waarde van de deelneming SVS BV is als volgt opgebouwd:
2012 € Saldo per 1 januari Netto resultaat Saldo per 31 december
2011 €
591.755 288.325 880.081
459.410 132,345 591.755
De waarde van de deelneming komt overeen met de waarde van het eigen vermogen van SVS BV.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
13
Voor identificatiedoeleindenó^ Behorend bij controleverklafffelg
d-d
is.mmk^fJ
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg ) Deelneming RAS Examenbureau BV € 106.201 f v . j . € 106.2011 Op 3 maart 2009 heeft de Stichting RAS de besloten vennootschap RAS Examenbureau BV opgericht. De Stichting RAS, statutair gevestigd in 's Hertogenbosch heeft 100% van het geplaatste aandelenkapitaal in handen. De waarde van de deelneming is als volgt opgebouwd: 2011 2012 Saldo per 1 januari Netto resultaat Voorgestelde dividenduitkering Saldo per 31 december
€
c 105.201 207.799 -/-207.799
48.267 57.934
106.201
105.201
-
De waarde van de deelneming komt overeen met de waarde van het eigen vermogen van RAS Examenbureau BV.
VLOTrENDE AC^nVA
Voorraden € 53.959 f v . j . € 11.539Ï Specificatie: 2011
2012 €
€
Voorraad bedrijfskleding Voorraad CAO-boekjes Saldo 31 december 2012
11.539
9.173 44.786 53.959
11.539
Vorderingen
Debiteuren heffingen vanaf 2010 € 1.455.041 f v . j . € 1.154.8511 Specificatie: 2012 Saldo 3 1 december 2012 Af: Voorziening dubieuze debiteuren
1.570.780 214.739 1.456.041
2011 1.281.129 116.278 1.154.851
Met ingang van 2010 int Cordares de heffingen voor de I ^ S . De bedrijven betalen de heffingen op een rekening van Cordares en dagelijks stort Cordares de ontvangen bedragen door aan de I ^ S rekening houdend met een bufferbedrag van € 80.000. Verloopoverzicht voorziening dubieuze debiteuren
Saldo per 1 januari Bij: dotatie t.l.v. de exploitatie Saldo per 31 december
2012
2011
116.278 98.451 214.739
13.502 102.776 115.278
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE
14
JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleindepl'-^ Behorend bij controleverklafiht]
d.d
■
u.m-mM--
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg) De volgende regels worden gehanteerd voor het vormen van een voorziening dubieuze debiteuren: - Failliete debiteuren worden voor 100% voorzien - Debiteuren die in surseance van betaling zijn(SUR) o f d i e in de Schuldsanering Natuuriijke Personen (SNP) zitten worden voor 5 0 % voorzien.
Debiteuren heffingen 2009 en ouder € nihil f v . j . € nihiO Specificatie:
2012
2011
1.188.955 1.188.955
Saldo 31 december 2012 Af: Voorziening dubieuze debiteuren
1.344.280 1.344.280
Verloopoverzicht voorziening dubieuze debiteuren: Saldo 31 december 2011 Af: Afboeking debiteuren
1.344.280 87.206 1.257.074 68.119 1.188.955
Af: Vrijval ten gunste van exploitatie Saldo 31 december 2012
Groepsmaatschappijen € 5.702 (v.j. € 151.2741 Specificatie:
31 -12-2012 €
31 12-2011 C 151.274
RAS-Examenbureau BV Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds
5.702 5.702
151.274
Overige vorderingen en overlopende activa € 335.751 f v . j . € 255.060) Specificatie: 31-12-2011
31-12-2012
€
Interest
€ 149.742
-
Doorbelasting CAO-kosten Doorbelasting BPF Vooruitbetaalde kosten CAO-boekjes Door te belasten kosten Skills Boete Teveel betaalde bijdrage opleidingen schoonmaakbedrijven
20.938 120.202 37.610
189.285 56.460 4.039 13.984
6.949
298 70 924
335.761
265.050
320 -
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE
15
JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleinden.;:^) Behorend bij controleverklarir^/,
d.d
....1..8.M.20M..
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg)
Liquide middelen € 18.652.097 (v.j. € 16.945.3461 Specificatie: 31-12-2012 ABN-AMRO rekening-courant ABN-AMRO bankgarantie ABN-AMRO spaarrekening ABN-AMRO vermogensspaarrekening ABN-AMRO ondernemersdeposito ABN-AMRO private banking SNS meerspaarrekening ASN Bank ING deposito rekening ING deposito rekening ING Vermogensspaarrekening ING Bank rekening-courant
571.819 26.390 10.000.000 1.000.000 249.525 4.000.000 1.000.000
1.750.000 54.363 18.652.097
31-12-2011 821.342 25.932 9.808.923 1.000.000
3.022.353 500.000 750.000 1.000.000 16.795 16.945.345
Het bedrag op de private banking rekening staat voor 4 jaar vast met de mogelijkheid jaarlijks 2 5 % boetevrij op te nemen. De rekening gereserveerd t.b.v. de bankgaranties is niet vrij opneembaar. De bankgaranties heeft betrekking op de huurovereenkomst van het kantoorpand aan de Magistratenlaan. De overige banktegoeden zijn direct opeisbaar.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE
16
JAARREKENING 2012
Voor identificatiedoeleindeiVy' Behorend bij controleverklarinq''
d.d
i.8.JÜM.2aBte v/
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg) PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve € 18.758.124 f v . j . € 17.780.2651 Het voordelige saldo van baten en lasten is, vooruitlopend op het daaromtrent te nemen bestuursbesluit, toegevoegd aan het eigen vermogen. Het verloop van het eigen vermogen Is als volgt te specificeren:
2012 € Saldo 1 januari Resultaatbestemming Saldo 31 december
2011 €
17.780.265
13.729.451
977.859
4.050.814
18.758.124
17.780.255
SCHULDEN OP KORTE TERMI3N
Terug te betalen heffingen € 1.110,005 fv.1. € 1.121.5471 In 2009 zijn onterecht premies geheven bij werkgevers die niet aangesloten zijn bij de OSB. De onterecht geheven premies moeten worden terugbetaald voor zover zij ook daadwerkelijk ontvangen zijn. Specificatie;
Saldo per 1 januari Af: Terugbetaald in boekjaar Saldo per 31 december
31-12-2012 € 1.121.647
31 -12-2011 € 1.352.534
11.642
230.887
1.110.005
1.121.647
Te corrigeren heffingen 2010 € 800.459 fv.j. € 795.3561 In 2010 zijn er ongeorganiseerde werkgevers geweest die over de eerste negen maanden van 2010 premie aangeleverd hebben terwijl zij dat niet verplicht waren omdat het CAOartikel waarin de RAS-premie is geregeld pas op 30 september 2010 Algemeen Verbindend is verklaard. Aan deze werkgevers is gecommuniceerd dat zij deze onterecht opgegeven premie zelf kunnen corrigeren. Op basis van de initiële aanlevering van gegevens was voor de ongeorganiseerde werkgevers t / m 30 september 2010 een premie vastgesteld van € 1.574.570. Hiervan is inmiddels € 774.211 door de werkgevers gecorrigeerd.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
17
Voor identificatiedoeleinden, /f" Behorend bij controleverklar'^ia
d.d
lQ.M.mu7:. i/
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (vervolg) Belastingen en premies sociale lasten € 44.090 fv.i. € 55.1281 Specificatie: 31-12-2012
31 -12-2011 €
€ Loonheffing Pensioenpremie RAS premie
44.090
44.090
43.088 11.939
101 55.128
Groepsmaatschappilen € 14.030 fv.1. € 158.1111 Specificatie:
31 12-2011 €
31-12-2012
€ RAS-Examenbureau BV Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds SVS BV
14.030
-
-
125.862 32.249 158.111
14.030
Vergoeding opleidingskosten € 1.243.490 fv.1. € 546.2791 Wanneer werknemers van werkgevers in de branche het examen voor de door hen gevolgde opleiding met goed resultaat afsluiten ontvangen de werkgevers een vergoeding van de RAS. Op de balansdatum van 31 december moet de RAS voor in 2012 gevolgde opleidingen en in 2012 met positief resultaat afgelegde examens nog een bedrag ad. € 1.243.490 uitbetalen.
Overige schulden en overlopende passiva € 67.655 fv.1. € 51.1051 Specificatie:
31-12-2012 Accountantskosten en advieskosten Te betalen vakantiegeld en vakantiedagen (incl. sociale lasten) Kosten klachtencommissie Kosten verzuimbeleid Niet voor iV^S bestemde ontvangsten Afrekening 2011 salarisadministratie Euromail Bankkosten Telefoonkosten Te betalen loon(relskosten)
31-12-2011
14.109
13.685
44.813 44.813 3.152 2.790 1.551 140 140
36.642
711 111 129 50 67.555
698 80
51.105
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
18
Voor identificatiedoeleinden, P: Behorend bij controleverkiari'A'a
d.d
i.i.m.ww'.
NIET U I T DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Huurverplichtino Stichting RAS heeft een bedrag van € 213.674 aan langlopende huurverplichtingen tot en met 2014. Er is een huurcontract afgesloten voor de duur van 5 jaar en loopt van 1 januari 2010 tot en met 31 december 2014 met een opzegtermijn van één jaar. De verplichting voor 2013 bedraagt € 105.837. Banicqarantie De stichting RAS heeft voor bovengenoemde huurovereenkomst een bankgarantie afgegeven ter waarde van € 25.696. Per 31 december 2012 is de waarde van deze bankgarantie € 26.390 door bijgeschreven rente.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
19
Voor identificatiedoeleinden, ,
d.d
1.8..JUN.»1
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2 ALGEMEEN
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. PENSIOENREGELING
De pensioenregeling voor de werknemers wordt gefinancierd door afdrachten aan bedrijfstakpensioenfonds voor de Schoonmaak- en Glazenwassersbedrijf. Het betreft een vrijwillige aansluiting. Aanvullend Is een excedent pensioenregeling afgesloten bij Loyalis onderdeel van de APG-groep. De directeur heeft een eerder afgesloten pensioenregeling bij Avero Pensioen. De dekkingsgraad van BPF schoonmaak bedraagt ultimo 2012 103,2%. Omdat deze dekkingsgraad lager Is dan de minimaal vereiste dekkingsgraad (104,5) Is er een dekkingstekort. Er hoeft niet te worden gekort in 2012. De F!AS heeft in 2012 voldaan aan haar premiebetallngsverplichtingen aan het pensioenfonds.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
20
Voor identifjcatiedoeleinderv'Ol Behorend bij controleverkiarMai ö.ö.
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2 (vervolg)
Heffingen € 12.101.741 fv.1. € 11.905.3851 De heffingen zijn gebaseerd op een opgave, door aangesloten werkgevers, van het premieplichtige loon 2012. Na afloop van het boekjaar zijn aanvullende nota's verstrekt; definitieve nota's over 2012 zijn nog niet in alle gevallen vastgesteld. De heffing voor RAS bedraagt 0,75% (2011 0,75%) en is als volgt te specificeren:
2012 Heffingen gefactureerd in boekjaar Heffingen gefactureerd in 2013 (2012) Te corrigeren heffingen ongeorganiseerde werkgevers 1 januari t/m 30 september 2010 Heffingen voorgaande boekjaren
2011
11.017.515 1.066.452
11.510.523 1.263.981
17.674 12.101.741
-/- 755.592 -/- 113.427 11.905.385
Interest € 410.485 f v . j . € 313.8951 Specificatie:
2011
2012 € F. van Lanschot ABN-AMRO ABN-AMRO bankgarantie ING bank Rente heffingen(i.v.m. te late betaling) SNS bank ASN bank
€
-
547
252.152
184.283
445
353
52.895 42.343 55.511 7.128 410.485
3.053 11.851 112.490 1.319 313.896
Overige baten € 75.871 f v . j . € 34.412) Specificatie:
2012 Omzet CAO-boekjes Werkingssfeeronderzoeken Werkdrukmeter Vacatiegelden Overige opbrengsten
c
2011 €
37.535 37.559
850 925 76.871
9.884 15.154
2.745 5.628 34.412
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2012
21
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklari P// d.d
.^.m.m.
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2 (vervolg) LASTEN
Organisatiei
Lonen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Inhuur financiële administratie Inhuur derden Doorbelaste personeelskosten
2012
2011
667.985 93.051 107.573 122.535 91.934 105,147 -/- 215,404 973,821
600.989 79.447 60,319 72,965 99,550 258,381 -/- 166,641 1.005.010
Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2012 waren er gemiddeld 10,5 werknemers in dienst. In 2011 waren er gemiddeld 10,1 werknemers in dienst. Dotatiel voorziening dubieuze debiteuren € 30.343 fv.1. € 149,0421 Verwezen wordt naar de toelichting op pagina 12 en 13,
Bestuurskosten € 1.810.581 (v.j. € 1.677.874) 2012 € Vergaderkosten Vacatievergoedingen Overige kosten Werkgeversbijdragen
2011 €
16.885 55,520 1,737,076 1.810.581
1.096 22.859 20.213 1.633.706 1.677.874
Werkgeversbildraqen € 1.737,076 (v,1, € 1,633.7061 Conform CAO-afspraken betreft dit de bijdrage ad € 858.538 aan de werknemersorganisaties. De verantwoording van de bestede gelden Is opgenomen in Bijlage 2 en 3. Conform CAO-afspraken betreft dit de bijdrage ad € 868.538 aan de werkgeversorganisatie, OSB. De verantwoording van de bestede gelden Is opgenomen in Bijlage 4.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE
22
JAARREKENING 2012
.yn
Voor identificatiedoeieinden^ /f] Behorend bii controleverklari;-!
d,d
.,■.
IR.JUN.2öm.
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2 (vervolg) Projecten € 1.483.009 ( v . j . C 1 . 3 2 7 . 3 0 3 )
2012
2011
€
€ € - Premie-inning (statuten art. 2,2,o) - Naleving CAO (statuten art, 2,2.n) -Arbeidsvoorwaardenbeleid (statuten art 2.2.d) - Werkingssfeer (statuten art. 2,2.n) - Geschillencommissie (statuten art. 2.2,c) - Funktie-indeling (statuten art, 2,2,d) - Code verantwoordelijk marktgedrag (statuten, art. 2.2.i) - Advies wachtgeldpremie (statuten art. 2.2.d) - Werkroosters (statuten art. 2.2.d) - Klachtencommissie (ongewenst gedrag) (statuten art 2.2,c) - Werkdruk (statuten art. 2,2,g) - Arbobeleid (statuten art. 2.2.g) - Verietkosten kaderieden (artikel 40 CAO/ statuten art. 2.2.f) - Sociale innovatie/participatie arbeidsmarkt (statuten art. 2.2.f) - Verzuimbeleid (statuten art. 2.2.g)
156.570 507.960
174.553 429.710
451
374
19.993 3.625 15,886 253,847 5,355 6.485 51.444 57.152 25,375 174,350
1.633 41,255 45,638 284,087 5,831 9,922 56,839
-
-
174,450 97.535 5,355
204,413 1.483.009
1,327,303
-
Voorlichting C 2 1 6 . 6 9 4 ( v . j . C 7 4 . 8 2 9 ) -
Website (statuten art 2.2,a) Nieuwsbrieven/beurzen (statuten art. 2.2.a) Voorlichting taaitrajecten (statuten art. 2.2.a) Vooriichting werkgevers (statuten art. 2.2.a) Voorlichting i.v.m. doelgroepenbeleidfstat. art 2.2.a) CAO-boekjes(statuten art:. 2,2,k)
11,317 85,097 3,962
19,817
-
502
87,202 29,115 216,594
34,528 19,882 74,829
15.005
43.840
2,738,742 1,129.405
1.773,142 735.405
1.000.747 271.127
747.830 369.131
Opleidingen € 5 . 5 4 2 . 3 2 5 ( v . j . C 3 . 8 9 4 . 2 7 4 ) - Opleidingenbeleld (statuten ari:. 2.2.1) - Bijdragen opleidingskosten basis(vak)opleidingen (statuten art, 2.2.m) - Examenkosten basis(vak) opleidingen (statuten art. 2.2.m) - Bijdragen opleidingskosten overige vakopleidingen (statuten art. 2.2.m) - Kwalificatiestructuur (MBO-opleidingen) (statuten art. 2.2,1) - Beleid taaitrajecten (statuten art. 2.2.1) - Bijdragen werknemers taaitrajecten (statuten art. 2.2.m.) - Bijdragen opleidingskosten taaitrajecten (statuten art. 2.2.m) - Bijdrage OOF (o.a. uitvoering ESF) (statuten art. 2.2,e en art, 2,2,f)
-
825
48.000 244.000
33,500
94.298 5,542,325
189.501 3,894,274
-
's-Hertogenbosch, I S j u n i 2013 Drs, M, Neuteboom directeur
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
23
Voor identificatiedoeleinder^ / ft '
!
Behorend bij controleverklafj'fk
d,d.. ..
\^WMm^.
OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring van de onafhankeliike accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring. Statutaire bepalingen omtrent de winstbestemminq In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de winstbestemming. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekiaar 2012 Het resultaat over het boekjaar 2012 bedraagt positief € 977.752. Het bestuur stelt voor om het positieve resultaat ten gunste van de algemene reserve te brengen.
RAAD VOOR ARBEIDSVERHOUDINGEN SCHOONMAAK- EN GLAZENWASSERSBRANCHE JAARREKENING 2 0 1 2
24
Voor identificatiedoeleinden. O, Behorend bij controleverklarii/^^; d-d 1.a..lJJR2öl3.;~t U-j