Beszámoló az Önkormányzat és intézményei 2014. I. félévi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő Testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2014. évi I. féléves teljesítése 2013.06.30-ai adatok alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése 34.952 eFt, az éves előirányzat 53,73%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk 7.638 eFt, 34,43 %-al és a gépjárműadó 1.900 eFt 47,50 %-al teljesültek. Az iparűzési adó A 2014. évi I. félévi iparűzési adóerő-képességünk 19.580 eFt. A 2014. I. félévben 8.432 eFt /43%/ helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózok. A 2013. évi adóbevallások feldolgozása után 794 eFt összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen 7.546 eFt adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint 2014. június 30-án 60 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen 4.937 eFt összegű adótartozást tartottunk nyílván. A magas összegű hátralék keletkezésének oka, hogy a 2013. évről szóló adóbevallást késedelmesen nyújtották be az adózók, így az esetleges fizetési kötelezettségüknek is későbbi időpontban tudnak eleget tenni. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele 10.000 eFt, mely időarányosan 4.750 eFt-al teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képzi, ami esetünkben 1.900 eFt /47%/ volt, míg a befolyt adó 60%-a központi költségvetést illeti meg /2.850 eFt/. A hátralékosok száma 177 fő volt 2014. I. félévi adatok alapján. Velük szemben 2.870 eFt összegű adótartozást tartunk nyílván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Egyre több esetben alkalmazzunk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést. 1
Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről 2013. évi CCXXX törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások -
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a 119.713 eFt előirányzathoz viszonyítva 62.251 eFt /52%/.
-
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen szintén nem történt évközi módosítás, teljesítése a 59.741 eFt előirányzathoz viszonyítva 30.093 eFt. /50,37%/.
-
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz /91.628 eFt/ viszonyítva 67.530 eFt /73,70%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen:
-
Pótelőirányzat 18.780 eFt 9.927 eFt 12.406 eFt 310 eFt 41.423 eFT
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a 3.480 eFt előirányzathoz viszonyítva 1.810 eFt /52,01%/.
Normatív támogatások módosított előirányzata összesen 274.562 eFt, teljesítése 161.684 eFt /58,89 %/. Központosított támogatások
-
A központosított támogatások eredeti előirányzata tartalmazta a Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása (1.800 eFt) és a Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása (21 eFt) jogcímeket. Évközben az előirányzat módosult gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása pótelőirányzattal 5.227 eFt-tal.
2
A központosított támogatások módosított előirányzata összesen 7.048 eFt, teljesítése 6.432 eFt /91,26%/.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A Magyar Államkincstár értesítése alapján a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás eredeti előirányzata (33.934 eFt) kiegészült az adósságkonszolidáció (4.383 eFt) és a bérkompenzáció (1.635 eFt) pótelőirányzatokkal. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás módosított előirányzata 39.952 efT, teljesülése 6.018 eFt /15,06%/.
Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk 99.843 eFt pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás (+ 94.035 eFt) pótelőirányzata teszi ki az összes változás 94,42 %-át. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata az évközi béremelés időarányos részével módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /6.636 eFt/ viszonyítva 3.354 eFt-tal teljesült /50,54%/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A pótelőirányzat módosítása és teljesítése 94.035 eFt /100 %/. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltség működési költségéihez Szerep Községi Önkormányzat támogatása, a módosított előirányzathoz /272 eFt/ viszonyítva 113 eFt-tel teljesült /41,54%/. A választási feladatokra, a jogszabályokban rögzített norma összegek kerültek megállapításra. Az Országgyűlési feladatokra 881 eFt, az EP választásra 882 eFt pótelőirányzat teljesült /100 %/. Az óvoda 2013. évi IPR, illetve az előző évről áthúzódó óvodáztatási támogatások idén teljesültek. Pótelőirányzata 840 eFt /100 %/. Az MVH falunap előirányzatként tervezett bevétele a beszámolási időszakban nem teljesült. TÁMOP 6.1.2. Egészségmegőrző Program, illetve a TÁMOP 1.1.1. Rehap Program a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 2.586 eFt. 3
A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat különböző rendezvényeinket támogatta, összesen 163 eFt-tal. /100 %/. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz /109.039 eFt/ viszonyítva 103.813 eFt-tal teljesült /95,21%/.
Felhalmozási célú támogatások bevételek Nemzeti Fejlesztési Ügynökségtől (NFÜ) és az önrész kiegészítéséhez EU Önerő Alap támogatást kaptunk, a Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és ÉAOP5.1.2/D2-11-2011-0033 azonosító számú projekthez kapcsolódóan. A módosított előirányzathoz az NFÜ támogatás módosított előirányzathoz 191.467 eFt viszonyítva 102.428 eFt-tal teljesült az EU Önerő Alap módosított előirányzathoz /9.576 eFt/ viszonyítva 6.128 eFt-tal teljesült /64%/. A Művelődési Ház felújítás projekt I. rész-számlája elszámolásra került. Az MVH támogató határozata alapján 4.996 eFt összeget kaptunk.
Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A 2014. évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek 2.210 eFt összegben, mely a beszámolási időszakban 2.210 eFt-tal teljesült /100,00%/. Szociális kölcsön visszatérülések A tervezett 600 eFt éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés 482 eFt, ami 80,33 %.
Hitel A módosított hitel előirányzata a Művelődési Ház és Könyvtár támogatásmegelőlegező hitelét tartalmazza 4.366 eFt összeggel, melynek teljesítése szinténe 4.366 eFt /100 %/. Önkormányzatunk 10.000 eFt-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Hitelkeret teljesítése 3.496 eFt. A rövid lejáratú hitelek teljesítése 9.936 eFt, teljesítése 7.862 eFt 79,13 %.
A bevételi oldalon a 714.461 eFt módosított előirányzathoz viszonyítva, 436.045 eFt összeggel teljesült /61,03%/. 4
Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata 109.390 eFt, teljesítése 84.543 eFt /77,29%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: -
Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 32,18 %. Az alulteljesítés oka képviselő tiszteletdíjak kifizetésének elmaradása okozza.
-
A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /46,73%/.
-
A Települési feladat ellátás teljesítésének magas arányát, a közmunkaprogramok keretében kifizetett közmunkabérek /69.821 eFt/ okozzák.
-
Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /51,73%/
-
A Konyha szintén időarányosan /53,64%/ teljesült.
Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó módosított előirányzathoz /19.628 eFt/ viszonyítva 13.820 eFt /70,41%/ teljesült.
Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal A Közös Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz /40.602 eFt/ viszonyítva 19.032 eFt-tal időarányosan teljesült. Ezen belül Sárrétudvari 48,49%, Szerep 43,46 %. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 49,20 %al teljesült.
Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz 54.787 eFt viszonyítva időarányosan teljesült 27.279 eFt. /49,79%/. Ezen belül az óvoda 50,85%-al, bölcsőde 44,37 %-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 53 %-al teljesült. 5
Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva 70.430 eFt-tal teljesült /47,23%./
Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény
mei
Gáz telj.
5.814
2.172
37,36
2.300
1.190
51,74
820
3.095
755
24,39
985
%
Villany mei telj.
%
7.287 3.219 44,17
Víz telj.
mei
%
386
136
35,23
381 46,46
170
20
11,76
204 20,71
326
86
26,38
Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban
Eredeti előirányzat
Megnevezés
Módosított 2014.06.30.
Teljesítés
Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Rendszeres szociális segély
2 159
12 086
9 410
77,86%
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Óvodáztatási támogatás
9 685 2 827 2 100
28 465 15 233 2 100 330
19 860 11 462 591 330
69,77% 75,24% 28,14% 100,00%
Összesen: Természetben nyújtott szociális ellátások
16 771
58 214
41 653
71,55%
Étkeztetés
15 237
15 237
8 822
57,90%
Közgyógyellátás
3 500
3 500
576
16,46%
Temetési segély
700
700
310
44,29%
Tűzifa támogatás
2 319
Összesen: Egyéb pénzbeni támogatás
19 437
6
19 437
12 027
61,87%
Bursa H., Arany J. ösztöndíj Cukorbetegek anyagi támogatása Összesen: Önkormányzat által folyósított ellátás összesen:
870 26
870 26
365 12
896 37 104
896 78 547
377 54 057
41,95% 46,15% 256,26% 68,82%
A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult.
A teljesítés szempontjából az önrészek felhasználás a következőképpen alakult: adatok eFt-ban
Megnevezés Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás
Eredeti előirányzat (önrész) 2.159 9.685 2.827
Felhasznált önerő (Teljesítés X önerő %)
941 3.972 1.146
43,58% 41,01% 40,53%
Az ellátottak pénzbeli támogatások előirányzat összességében elegendő lesz, mivel más jogcím esetében maradvány várható. Ilyen például a közgyógyellátás (teljesítése 16,46%). Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Polgárőrség Sárrétudvari Sport Egyesület Civil Szervezetek Polgárvédelem Nevelő szülői hálózat támogatása Hajdú - Bihar Megyei Területfejlesztési Tanács Segítő Kezek Intézményfenntaró társulás Vizi közmű tagdíj MÖSZ tagdíj Önkéntes Tűzoltók Rákóczi Szövetség Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Nemzeti Agrárgazdasági Kamara (NAK) Összesen
Mei
Telj 500 2400 800 127 225 169 1600 0 0 0 0 0 0 5.821
187 1200 990 0 0 0 797 200 31 15 5 16 5 3.446
% 37,40 50,00 123,75 0 0 0 49,81 ------59,19
Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások A beszámolási időszakban az alábbi fejlesztések valósultak meg: Óvoda felújítása Művelődési Ház felújítása 7
243 eFt 5.799 eFt
Felújítás kiadások összesen:
6.042 eFt
Beruházási kiadások Fogorvosi rendelő Belvíz pályázat Tornaterem építése Számítógép beszerzés Beruházási kiadások összesen:
889 eFt 160.226 eFt 650 eFt 181 eFt 161.946 eFt
Tartalék A tartalék a Képviselő – testületi döntésnek megfelelően átvezetésre került a Polgárőrség támogatására /-500 eFt/ és a Nemes féle ház megvásárlására /-1.500 eFt/ A tartalék összegét növelte az előző évi IPR összege /+820 eFt/ A tartalék jelenleg 1.820 eFt. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /1.000 eFt/ viszonyítva az I. félévben 1.110 eFt-tal teljesült /111,00 %/. Hitel Rövid lejáratú működés hitel törlesztése Itt került kimutatásra az adósságkonszolidáció pótelőirányzat összege 4.383 eFt /100%/ A beruházási hitel törlesztése A Művelődési Ház és Könyvtár felújításának támogatás megelőlegező hitel törlesztését tartalmazza. A módosított előirányzathoz /4.996 eFt/ viszonyítva 4.720 eFt-tal teljesült /94,48%/.
Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult az I. félévben. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken.
Kelt: Sárrétudvari, 2014. szeptember 12.
Kiss Tibor sk. polgármester
8
