Beszámoló az Önkormányzat és intézményei 2015. I. félévi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő Testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek 2015. évi I. féléves teljesítése 2015.06.30-ai adatok alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése 29.239 eFt, az éves előirányzat 63,38%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk beszámolási időszakban 12.517 eFt - tal 63,54 %-al teljesült, ami jelentős növekedést mutat ugyanezen időszak előző évi teljesítése tekintetében, mivel akkor 7.638 eFt-tal, 34,43 %-al teljesült. A gépjárműadó szintén növekedést mutat, mivel a beszámolási időszakban 2.473 eFt-tal 61,83%-al teljesült, addig ugyanezen időszak előző évi teljesítése 1.900 eFt 47,50 %-al teljesült. Közhatalmi bevételeink alakulásának áttekintése Az iparűzési adó A 2014. évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk 25.055 eFt. A tavalyi évben ugyanezen időszakban 19.580 eFt volt. A növekedés oka a következő: A csapadékvíz- elvezető hálózat kiépítése során a településen dolgozó vállalkozók több helyi- és ideiglenes iparűzési adót kötelesek fizetni a nettó árbevétel emelkedése miatt. A 2015. I. félévben 13.593 eFt helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A 2014. évi adóbevallások feldolgozása után 1.290 eFt összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen 12.303 eFt adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint 2015. június 30-án 64 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen 5.773 eFt összegű adótartozást tartottunk nyilván. A magas összegű hátralék keletkezésének oka az, hogy a 2014. adóévről szóló adóbevallást az adózók késedelmesen nyújtották be, így az esetleges fizetési kötelezettségüknek is későbbi időpontban tudnak eleget tenni. (A beszámoló készítésének időpontjáig az 5.773 eFt-ból 2.249 eFt-ot fizettek be az adózók.) A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele 10.000 eFt, mely időarányosan 6.182 eFt-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben 2.473 eFt volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (3.709 eFt). A hátralékosok száma 66fő volt 2015. I. félévi adatok alapján. Velük szemben 1.931eFt összegű adótartozást tartunk nyilván. 1
Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést.
Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások -
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás történt, úgymint a Közös Hivatal feladatfinanszírozás összege kivezetésre került -25.439 eFt, illetve átvezetésre került a bérkompenzáció összege +266 eFt. A módosított előirányzat 82.421 eFt, amely 42.987 eFt /52,15%/. összeggel teljesült.
-
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen nem történt évközi módosítás, teljesítése a 63.657 eFt előirányzathoz viszonyítva 32.062 eFt. /50,37%/.
-
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz /101.233 eFt/ viszonyítva 60.801 eFt /60,06%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen:
-
Pótelőirányzat 3.897 eFt 3.770 eFt 9.022 eFt 330 eFt 17.019 eFT
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a 3.494 eFt előirányzathoz viszonyítva 1.817 eFt /52,00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen 250.805 eFt, teljesítése 137.667 eFt /54,89 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
-
A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások eredeti előirányzata tartalmazta az előző évről áthúzódó Bérkompenzáció (266 eFt) és a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása (31.434 eFt) jogcímeket. Évközben az előirányzat módosult:
2
a) a gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítására kapott pótelőirányzattal 5.597 eFt-tal; b) Tárgyévi bérkompenzáció összegével 1.302 eFt-tal; c) Játszótérre kapott kiegészítő támogatása 12.652 eFt; d) Az előző évi bérkompenzáció átvezetése a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatások közzé -266 eFt. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata összesen 50.985 eFt, teljesítése 19.458 eFt /38,16%/.
Tájékoztatás a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásairól A település gazdálkodásának működését meghatározó helyi önkormányzatok kiegészítő támogatás jogcímen belül lehetett pályázni az általános működési, illetve szociális kiadások kompenzálására. Mindkettő esetben az igénylők köre azon Önkormányzatok, amelyek az egy lakosra jutó adóerőképessége nem haladja meg a 32 000 forintot. Sárrétudvari Önkormányzat esetében ez 2014-ben 6.500 Ft/fő, 2015-ben 8.350 Ft/fő a mutató értéke. A szociális támogatására a pályázatot két alkalommal lehetett benyújtani április 15. és augusztus 15. Önkormányzatunk mindkét esetben beadta pályázatát. A kérelmünk tartalmazta a település segélyezésre vonatkozó adatait, úgymint az ellátásban részt vevők létszámát, ahhoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a központi költségvetésből kapott normatív (jövedelempótló) támogatásokat. A pályázati vizsgálta továbbá a 2014. évi tényadatokat, illetve a 2015. évre tervezett adatok arányát is. A működési támogatásra pályázatot évközben folyamatosan, de legkésőbb szeptember 30-ig lehet benyújtani. Önkormányzatunk I. ütemben, júniusban nyújtotta be pályázatát. A kérelmünk tartalmazta Igazgatási - Óvodai - Iskolaműködtetési - Szociális alapellátási - Gyermekétkeztetési – és a Településüzemeltetési feladatok ellátására benyújtott lejárt szállítói tartozásokat és ez alapján igényelni kívánt támogatási összeget. A kormány rendkívüli működési támogatásban részesítette azokat az önkormányzatokat, amelyek 2008-2009-ben játszótérépítésre igényeltek támogatást, de az igényelt pénzeket az Európai Unió csalás elleni hivatala (OLAF) által feltárt szabálytalanságok miatt vissza kell fizetnie. Mivel jellemzően kistelepüléseket érintett a probléma, ahol a visszafizetendő összeg akár a költségvetés kétharmadát is érinttette, a kormány úgy döntött, hogy ezeket az önkormányzatokat rendkívüli működési támogatásban részesíti. A fentiek alapján a Kiegészítő és Rendkívüli támogatások alakulása: Megnevezés Beadott Igény Elnyert támogatás Szociális kiegészítő (I. ütem) 6.967.289 Ft 1.045.078 Ft Szociális kiegészítő (II. ütem) 11.499.177 Ft elbírálás alatt Működési (I. ütem) 10.885.170 Ft 6.500.000 Ft Működési (II. ütem) előkészítés alatt (szept. 30.) -Játszótér, rendkívüli támogatás központi döntés 12.652.000 Ft
3
Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk 234.079 eFt pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás (+ 136.342 eFt) pótelőirányzata teszi ki az összes változás 58,24 %-át. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.968 eFt/ viszonyítva 3.986 eFt-tal teljesült /50,03%/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A pótelőirányzat módosítása és teljesítése 136.342 eFt /100 %/. Az óvoda IPR teljesítése 283 eFt /100 %/. A TÁMOP 1.1.1. Rehap Program (Varga L.) a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 284 eFt. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket támogatta 80 eFt-tal. Az MVH területalapú támogatás összege 491 eFt. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz /145.202 eFt/ viszonyítva 141.466 eFt-tal teljesült /97,43%/.
Felhalmozási célú támogatások bevételek Az EU Önerő Alapból a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség – Javító Társulás kapott önerő kiegészítésre támogatást 12.922 eFt. összeggel. NKA pályázati forrásból valósul meg a Madar Ilona mellszobra. A megítélt támogatás 90%-a előlegként leutalásra került (2.700 eFt.). EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei A „Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen” című és az ÉAOP-5.1.2/D2-11-2011-0033 azonosító projekt esetében a záró kifizetési kérelem jóváhagyásra került, és 880 eFt támogatást kapott Önkormányzatunk. A támogatás összege teljes mértékben a 2014. évben kifizetett számlák összegét tartalmazza. A „Sárrétudvari fogorvosi rendelő felújítása és akadálymentesítése” című és az ÉAOP-4.1.2/A-122013-0097 azonosító projekt esetében az időközi és záró kifizetési kérelmünk szintén jóváhagyásra 4
került. A támogatás tartalma megoszlik 2014. és 2015. év között, mivel a beruházás 2015. január hónapban került átadásra. A kapott támogatás összege 799 eFt, amelyből tárgyévre eső összeg: 156 eFt, előző évi (utófinanszírozott) tételek összege 643 eFt. Ezen projektek tekintetében az előirányzatokat nem módosítottuk, későbbiekben kerül átvezetésre. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A 2015. évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek 1.715 eFt összegben, illetve LTP visszafizetések 53 eFt összegben. A működésre átvett pénzeszközök az 1.715 módosított előirányzathoz viszonyítva 1.768 eFt-tal teljesült /103,09%/. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök A Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség – Javító Társulás részére átadott rövid lejáratú kölcsön megtérülése 6.296 eFt /100,00%/. A Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási visszatérülése, amely a 2015. II. félévében várható 3.667 eFt.
Társulásnak
adott
kölcsön
Szociális kölcsön visszatérülések A módosított 1.796 eFt éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés 940 eFt, ami 52,34 %.
Hitel Önkormányzatunk 15.000 eFt-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt 2015. 06.30-án nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét 47.386 eFt; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). A 8.532 eFt az Államháztartáson belüli megelőlegezések összeg előirányzat összegét tartalmazza. (ugyanezen összeg szerepel a kiadási oldalon, mint Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése) A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata 55.918 eFt, teljesítése 47.386 eFt 84,74 %.
A bevételi oldalon a 603.015 eFt módosított előirányzathoz viszonyítva, 416.511 eFt összeggel teljesült /69,07%/.
Kiadások 5
Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata 146.510 eFt, teljesítése 132.108 eFt /90,17%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: -
Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 47,66 %. Az alulteljesítés oka tiszteletdíjak kifizetésének elmaradása okozza.
-
A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /55,67%/.
-
A Települési feladat ellátás teljesítésének magas arányát, a közmunkaprogramok keretében kifizetett közmunkabérek /112.141 eFt/ okozzák.
-
Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /64,80%/. A teljesítés tartalmazza 1 fő részére a jubileumi jutalom kifizetését.
-
A Konyha szintén időarányosan /40,01%/ teljesült.
Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó előirányzathoz /25.623 eFt/ viszonyítva 19.864 eFt /77,52%/ teljesült.
képviselő
módosított
Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz /29.563 eFt/ viszonyítva 15.477 eFt-tal időarányosan teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 47,60 %-al teljesült.
Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz 52.272 eFt viszonyítva időarányosan teljesült 32.471 eFt. /62,12%/. Ezen belül az óvoda 65,98%-al, bölcsőde 45,92 %-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 56 %-al teljesült.
Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva 73.079 eFt-tal teljesült /50,14%./ Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés
Sárrétudvari Nagyközség
mei 4.813
Gáz telj. 1.849
%
mei
Villany telj. %
38,41
7.804
1.521
6
19,49
mei 435
Víz telj. 31
% 7,13
Önkormányzat Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény
1.600
477
29,81
550
321
58,36
100
-
-
3.000
362
12,06
1.610
427
26,52
341
24
7,04
Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban
Megnevezés
Módosított 2015.06.30.
Eredeti előirányzat
Teljesítés
Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély
593
4 363
2 771
63,51%
1 866
5 763
3 473
60,26%
17 434
26 456
8 952
33,84%
2 100
2 100
635
30,24%
330
320
96,97%
Óvodáztatási támogatás Összesen: Természetben nyújtott szociális ellátások
21 993
38 682
16 151
41,75%
Étkeztetés
13 466
13 466
7 571
56,22%
Közgyógyellátás
3 500
3 500
443
12,66%
Temetési segély
500
500
260
52,00%
Köztemetés
200
200
0
Tűzifa támogatás
4 431
Összesen: Egyéb pénzbeni támogatás
17 666
17 666
12 705
71,92%
Bursa H., Arany J. ösztöndíj
750
750
240
32,00%
26
26
13
50,00%
776 37 104
776 78 547
253 29 109
32,60%
Cukorbetegek anyagi támogatása Összesen: Önkormányzat által folyósított ellátás összesen:
50,66%
A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult. Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj Polgárőrség Sárrétudvari Sport Egyesület Civil Szervezetek Segítő Kezek Intézményfenntartó társulás MÖSZ tagdíj
0 2400 960 2600 0
7
200 1200 0 0 30
% 37,40 50,00 0,00 49,81 --
Polgárvédelem Egyéb szervezetek támogatása Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Magyar Lovassport Szövetség HBM-i Polgárőrség Református Egyházközösség Országos Mentőszolgálat Rendőrség Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás tagdíj Falunapi rendezvény MVH játszótér visszafizetése Összesen
Felhalmozási kiadások Beruházási kiadások Tornaterem építése Belterület vásárlás /Benzinkút/ Monitorvásárlás Szobor Napelem pályázat Eszközbeszerzés közmunkaprogramból Traktor, pótkocsi Egyéb eszközök (fűkasza, varrógép, rotációs kapa stb.) Beruházási kiadások összesen:
127 494 0 0 0 0 0 0 0 0 3.000 12.652 22.233
0 0 12 10 20 26 10 44 200 200 0 3.177 5.129
--
59,19
381 eFt 50 eFt 91 e Ft 1.040 eFt 1.552 eFt 4.255 eFt 3.179 eFt 10.548 eFt
Tartalék A működési tartalék 3.000 eFt a fejlesztési tartalék előirányzata 7.000 eFt. Az előirányzat módosítás során átvezetésre került a fejlesztési tartalékból a Napelem projektre 373 eFt, tornaterem előkészítésre 432 eFt és Monitor beszerzésre 46 eFt, összesen 851 eFt. A tartalék jelenleg : működési 3.000 eFt, felhalmozási 6.149 eFt. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.296 eFt/ viszonyítva az I. félévben 810 eFt-tal teljesült /35,28 %/. Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk 15.000 eFt-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege 47.386 eFt. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel) A 8.531 eFt az Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése összeg előirányzat és teljesítés összegét tartalmazza. (ugyanezen összeg előirányzatként szerepel a bevételi oldalon, mint Államháztartáson belüli megelőlegezések) A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata 55.918 eFt, teljesítése 55.917 eFt 100,00 %. 8
A kiadási oldalon a 603.015 eFt módosított előirányzathoz viszonyítva, 408.830 eFt összeggel teljesült /67,80%/. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult az I. félévben. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2015. augusztus 18. Kiss Tibor sk. polgármester
9
