Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. 3060 Pásztó, Kossuth út 116.
Szám:1-180/2015.
A döntés meghozatala minősített szavazattöbbséget igényel!
BESZÁMOLÓ A PÁSZTÓI VÁROSGAZDÁLKODÁSI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT. 2015. ELSŐ FÉLÉVI TEVÉKENYSÉGÉRŐL
Készült: A Pásztó Városi Önkormányzat Képviselő – testülete 2015. szeptemberi ülésére Előterjesztő: Czabafy László ügyvezető igazgató Előkészítette: Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. Megtárgyalja: Pásztói Városgazd. Kh. Np. Kft. Felügyelő Bizottsága Településfejlesztési és Pénzügyi Bizottság
Beszámoló 2015. első félévről Tisztelt Képviselő-testület! Ez a tájékoztatás az év első felét, azaz lényegében az előző vezetés gazdálkodását mutatja be. 2015.07.01-én megtörtént az igazgatóváltás és az átadás-átvétel, de csak a pénztári és a banki egyenlegek szerepeltek benne, mert nem volt lehetséges az akkori könyvelés állapota miatt egy aktuális vevő-szállító egyenleget sem kimutatni. Azóta, Kádárkuti Zsolt személyében, új főkönyvelőnk van, és a könyvelésünket rendbe tette visszamenőleg is, így készülhetett el az első félévi üzleti jelentés. Az év elején, tevékenységünk két alappillére a kötelező közszolgáltatásként ellátandó hulladékgyűjtés és szállítás, valamint a városfenntartási feladatok ellátása volt. Tavasszal a képviselő-testület megbízta társaságunkat a strand megújításával és üzemeltetésével, valamint a közmunka is mindenestől hozzánk került az önkormányzattól, illetve megkaptuk az autóbuszt is. Tehát jelentősen bővült az ellátandó feladatok köre és mennyisége is, miközben az ellátáshoz szükséges személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek nem voltak biztosítottak. Az első félévben elvégzett feladatok rövid értékelése: 1. Hulladékgazdálkodás A hulladék gyűjtése és szállítása működik, a városi közszolgáltatás folyamatos ellátása biztosított. Ezen tevékenységen belül a lakossági szemétszállítás mínusz 4.634 eFt, az intézményi mínusz 268 eFt, a gazdálkodó szervezeti pedig mínusz 2. 060 eFt eredményt, azaz összesen közel 7 milliós veszteséget mutat félévkor. Az elszállított hulladék mennyisége az elmúlt időszakhoz képest növekvő tendenciát mutat. A legnagyobb gondot a hulladék ártalmatlanításáért fizetendő számlák kiegyenlítése okozza, amely a félévi állapot szerint éppen 7 milliós tartozást mutat. Erre még késedelmi kamatot és behajtási költség átalányt is fizetnünk kell majd. A hulladékszállítás díja 2013.07.01. óta változatlan. A második félévben a hulladékgyűjtő-szállító MAN gumizása és a minősítési engedély megszerzése okoz majd többlet terheket. A Kelet-Nógrád Térségi Hulladékgazdálkodási Társulás sikeres KEOP pályázata hamarosan lehetővé fogja tenni a hulladékgazdálkodás korszerűsítését, fejlesztését. Azonban az nem látható és nem számolható, hogy ez az új rendszer mekkora többlet terhet fog jelenteni a cégnek és a városnak. 2. Ingatlanüzemeltetés Az önkormányzattal kötött megállapodás alapján üzemeltettünk: 36 bérlők által lakott lakást, 2 üres és 9 db egyéb ingatlant. A közös költség kintlévőségünk 879 eFt, és folyamatosan növekszik sajnos, mint a lakbér kintlévőség is, ami 2.807 eFt. Az utóbbi, elsősorban a Mátra u. 11. szám alatti ingatlan bérlőjének „köszönhető”. A tevékenység eredménye félévkor, mínusz 977 eFt (veszteséget) mutat. 3. Városi köztemetők üzemeltetése A tulajdonosunkkal kötött üzemeltetési szerződés az első félévre 1.435 eFt-ot biztosított, továbbá a sírhely megváltásokból és helység bérbeadásból adódóan saját bevételünk is volt.
A város három köztemetőjének üzemeltetése plusz 818 eFt eredményt mutat félévkor. 4. Parkfenntartás A város zöldterületeinek és parkjainak fenntartása, gondozása, a hiányzó növények pótlása megfelelő színvonalon megvalósult. Az Életvize és a Táncoló lányok szökőkutat, valamint a Zsolnay ivó kutat folyamatosan üzemeltettük, karbantartottuk. Ez a tevékenység mínusz 813 eFt félévi eredményt, azaz veszteséget mutat. 5. Csúszásmentesítés A feladat ellátást az időjárás függvényében, alvállalkozók bevonásával, esetenként és a ténylegesen végrehajtott tevékenység után, számláztuk. Az eredmény mínusz 233 eFt volt. 6. Piacüzemeltetés A piac árbevétele félévig, 5.294 eFt volt, a féléves eredmény pedig mínusz 882 eFt, (veszteséget) mutat. Sajnos az egyik jól fizető bérlőnket elveszítettük, a heti bevételeink pedig stagnálnak. A piac forgalmának növelése érdekében az üresen álló üzletek bérbeadását a piac átalakításával növelni lehet. Az átalakítás anyag költség vonzata sikeres közmunka pályázattal teremthető elő. 7. Vásárüzemeltetés A környék egyetlen állatvására az első félévben minden meghirdetett időpontban meg lett tartva. Veszteséges volt a tevékenység, mint mindig. Félévi eredmény mínusz 455 eFt. 8. Egyéb tevékenység Számos olyan feladat elvégzése került ebbe a tevékenységi körbe, amit csak egyszerűen továbbszámlázunk, viszont a központi általános költségek (iroda, irodai dolgozók és ügyvezetés költségei) költségarányos felosztása miatt mutatkozik itt a mínusz 946 eFt (veszteség). Ezért lenne célszerű az ilyen számlák esetében 10% egyéb ktg felszámítása! 9. Játszótér üzemeltetés Az erre a feladatra biztosított forrás az első félévben is olyan alacsony volt, hogy csak éppen a játszótéri területek fűnyírását fedezi. Még mindig vannak olyan régi játszótereink, amelyek már nem felelnek meg a korszerű előírásoknak, fenntartásukkal pedig jogszabályt sértünk. A Kölcsey-udvari eszközök pedig alapítványi tulajdonban vannak, ami csak nehezíti a helyzetet. Itt féléves eredményként mínusz 69 eFt mutatkozik. 10. Ebrendészet Ez a tevékenységünk is csak a tényleges teljesítés közvetlen költségei szerint igazolt számla ellenében kerül kifizetésre. Ezért itt is a központi általános költségek költségarányos felosztása miatt mutatkozik mínusz 99 eFt (veszteség). Célszerű lenne az ilyen tipusú számlák esetében a 10% egyéb ktg felszámítása! 11. Gyom és parlagfűmentesítés Évente legalább kétszer: május – június, illetve augusztus – szeptember hónapokban végezzük el a gyommentesítést a parlagfüves területeken. Az első félévben kétszer kaszáltuk le az önkormányzattól kapott terület nyilvántartás alapján az üresen álló, eladatlan önkormányzati telkeket, külterületi földeket, valamint az ingatlan tulajdonosok kötelezettségébe nem tartozó út menti közterületeket. A kezelt összterület nagysága: 210.647 m2 volt. A féléves eredmény mínusz 772 eFt, (veszteség).
12. Útüzemeltetés A városi utakat és járdákat, valamint 18 buszmegállót és környékét tisztán tartottuk, valamint napi rendszerességgel ürítettük a városi szemetes edényeket. A városi rendezvények előtt, alatt és után rendszeresen feladatunk a tisztaság fenntartása. Pótoltuk és helyreállítottuk a hiányzó, vagy sérült közlekedési táblákat, áteresz rácsokat. Az eredmény félévkor mínusz 93 eFt, (veszteség). 13. Strand beruházás és üzemeltetés A féléves helyzet csak egy pillanatfelvételnek felel meg, mert ekkor még csak két hete nyitottunk ki és bevétel még alig volt. Illetve elég sok számla még nem jelent meg a beruházásból sem. Ezért az itt mutatkozó eredmény nem releváns. A strand teljes elszámolása külön beszámoló formájában készült el és külön kerül benyújtásra. 14. Munkaügyi pályázatok 2015. év első felében még két olyan TÁMOP pályázatban vállaltunk részt, ahol részben a továbbfoglalkoztatási kötelezettségünk, valamint a 10%-os önrész, és a szakképzési hozzájárulás minket terhelt. Ezért és a központi általános költség idejutó része miatt az eredmény mínusz 1.307 eFt, (veszteséget) mutat. 15. Személyszállítás Az autóbusz az első félévben már nálunk volt, bár nem üzemelt, de az értékcsökkenés és a központi irányítás költsége miatt lett az eredmény mínusz 646 eFt (veszteség). Feladataink ellátásához, és a saját fenntartáshoz, a Kft alkalmazotti létszáma, 2015. első félév záró napján (a közmunkán kívül): 30 főből állt és ezen felül megbízási szerződéssel további 24 fővel volt szerződéses viszonyban, valamint egy fő (a főkönyvelő) számla ellenében, vállalkozóként volt foglalkoztatva. A telephely műszaki színvonalát szinten tartottuk. Folyamatosan karbantartottuk technikai eszközeinket, meghibásodás miatt nem volt leállásunk. A helyi médián keresztül folyamatosan értesítettük a lakosságot az ünnepek miatti szemétszállítási időpontváltozásokról, illetve minden a helyi közösséget érintő változásról. Segítettük a várost és intézményeit a rendezvények lebonyolításában, kiszolgálásában.
Mellékletek: 1. táblázat / Tevékenységek szerinti adatok 2. táblázat / Közmunka 3. táblázat / Bevételek (terv, bázis, tény) 4. táblázat / Kiadások (terv, bázis, tény)
Pásztó, 2015. szeptember 22.
Czabafy László ügyvezető igazgató
Határozati javaslat: Pásztó Városi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. 2015. első félévi gazdálkodásáról szóló előterjesztést, és az alábbi határozatot hozza: 1./ A Képviselő –testület a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft 2015. első félévi gazdálkodásáról szóló előterjesztést elfogadja. 2./ A Képviselő – testület, mint 100%-os tulajdonos, a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft, a 2015. első félévi gazdálkodásról szóló előterjesztés alapján a beszámolót elfogadja, és egyúttal felkéri a Kft vezetését, hogy módosítsa a 2015. évi üzleti tervét az évközben bekövetkezett változásokhoz igazodva.
Pásztó, 2015. ………………
Czabafy László ügyvezető igazgató A határozati javaslat törvényes.
Dr. Sándor Balázs jegyző
1. táblázat
Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft
Tevékenységek szerinti adatok / Bevételek és költségek (közmunka nélkül) 2015. I. félév Megnevezés
Munkaszám Nettó árbevétel Önkörm. Tám. Elkül. Alapoktól tám. Egyéb bevételek Árbevétel + egyéb bev. Anyagköltség Igénybe vett szolg.
Közületi Közületi Lak. szemétszemétTemető ParkCsúszásIngatlan üz. Szemétszáll. száll. üzemeltefenntartás ment. száll. Gazdálko- Intézmétés dók nyek 711, 716 7121,712 7131 7132 714 715 717 2 354 24 819 3 130 2 420 2 757 4 562 783
Bérjárulékok Személyi jell. ráford.
2 354 815 729
1 544 965 26 246 1 237
Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ktg. + egyéb ráford. Üzemi tev. Eredménye Központi irányítás feloszt. Üzemi tev. Eredménye Pénzügyi műv. Bevételei Pénzügyi műv. Ráford.
Pénzügyi műv. Eredm.
Egyéb. tev.
Vásár
718 5 294
Játszótér
719 7221,722 177 8 427 900
723 157
Ebrendészet 724 284
Gyom mentesítés
Strand ÚtStrand Munkaügyi Személyüzemeltet üzemelt. beruházás pályázatok száll. és
725 1 104
726 1 841
Adózás előtti eredmény
727 728, 729 763
2 781 -427 -550 -977 2 879 2 879 0
24 819 2 319 11 134 102
3 130 868 1 243 29
2 420 403 1 218 10
2 757 248 162 2
4 562 648 923 2
783 145 42
5 294 965 351 159
177
13 555 8 100 82 1 924 10 106
2 140 1 589 28 383 2 000
1 631 384 9 90 483
412 860
1 573 2 209
304 491 295
1 475 973
116 328
9 6 837 1 381
8 146
203 93
245 1 105
501 2 710
62 357
191 1 164
84 412
349 1 730
35 181
24 117
894 35 24 590 229 -4 863 -4 634
109 84 4 333 -1 203 -857 -2 060
109 21 2 244 176 -444 -268
102
205
1 619 1 138 -320 818
4 488 74 -887 -813
848 -65 -168 -233
4 909 385 -971 -586
528 -351 -104 -455
8 577 750 -1 696 -946
189 -32 -37 -69
320 -36 -63 -99
1 566 -462 -310 -772
1 615 226 -319 -93
11 935 -11 935
0
0
0
0
0
0
296 -296
0
0
0
0
0
0
102 14
2 270
9 327 2 741 4 087
157 8
284 28 175
1 104 361 6
1 841 170 87 19
0 4 364 7 571
367 960
276 712
11 935
239 1 199
161 873
10
0
763 2 159 1 431 682
2 623
0 24
18
73
4 272 1 144 65 245 1 454
18 2 517 290 456 3 263
97 0
466
0 0 442
-11 935
5 726 -4 963 -1 132 -6 095
3 281 -658 -649 -1 307
539 -539 -107 -646
0
0
0
0
3 730 1 341 3 382 2 229
6 952 7 470 192 1 889 9 551 698 6 17 207 -13 477 13 477 0 2 2
10 000 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10 000
0
0
0
0
-977
-4 634
-2 060
-268
818
-813
-233
-882
-455
-946
-69
-99
-772
-93
-1 935
-6 095
-1 307
-646
2
Ebben a táblázatban nem szerepelnek a közmunkára vonatkozó adatok, mert ezeket a 2. táblázatban külön mutatjuk be. A központi irányítás költségét a közvetlen költségek arányában osztottuk fel a tevékenységekre.
Összesen
735 3 730
Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráford. Rendkívüli eredmény
727
Közp. Irányítás
2 623
Egyéb szolgáltatások Eladott áruk besz. Ért. Eladott (közv.) szolg. Anyagjellegű ráford. Bérköltség Szem.jellegű egyéb kifiz.
Piac
58 872 4 630 2 623 0 66 125 17 599 32 651 3 339 0 313 53 902 30 126 692 7 124 37 942 5 305 146 97 295 -31 170 0 -31 170 2 881 3 175 -294 10 000 0 10 000 0 -21 464
2. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft
Közmunka bevételei és kiadásai 2015. I. félév Megnevezés Munkaszám Folyósított támogatás (központi forrásból) Folyósított támogatás (önkormányzati) Elhatárolt támogatás Bevételként elszámolható tám.
Közmunka (helyi s.) 7311 7312 61503 28164
Köz-munka (mg)
-18771 42732
-9438 18726
Közmunka (belvíz) 7313 14374
Közmunka programok összesen
-4161 10213
588 13 758
14 346
42 732
18 726
10 213
41 0 71 671
42 773
18 726
10 213
71 712
Beruházások teljesítése
7 512
1 604
9 116
Anyagköltség Igénybe vett szolg.
2 597 8
1 463
4 060 8
4
4
6
2 609 27 132 2 976 4 243 34 351
1 467 13 257 883 2 035 16 175
6 8 887 111 1 350 10 348
22
111
133
36 960 -1 699
17 642 -520
10 354 -141
Eladott áruk besz. Ért. Eladott (közv.) szolg. Anyagjellegű ráford. Bérköltség Szem.jellegű egyéb kifiz. Bérjárulékok Személyi jell. ráford. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ktg. + egyéb ráford. Egyenleg
41
Közmunka mindösszesen
733 104041 0 -32370 71671
Nettó árbevétel Önkörm. Tám. Elkül. Alapoktól tám. Egyéb bevételek Árbevétel + egyéb bev.
Egyéb szolgáltatások
Közmunka irányítás
14 0 0 4 082 49 276 3 970 7 628 60 874 266 0 64 956 -2 360
13758
104041 13758
629 13758 71671 0 86058 9 116
877 732
4937 740
1 609 4 652 912 5 564
14 0 0 5691 53928 3970 8540 66438
7 173 7 173
266 0 72129 4 813
A közmunka külön táblázatban történt megjelenítése azért indokolt, mert a feladat (bevételek és költségek) nagysága miatt a Kft hagyományos tevékenységeivel együtt történő szerepeltetése nagymértékben torzítaná a tárgyévi adatokat, illetve erősen zavarná a bázis időszakkal való összevetést. Továbbá meg kell jegyezni, hogy ez a táblázat nem a számviteli eredmény szempontjából mutatja be a közfoglalkoztatást. A bevételek között az állami támogatásból annyit vettünk figyelembe, amekkora összeggel az I. félévben elszámolt költségek és beruházások teljesítése alapján már el tudnánk számolni, tehát amire már a Kft véglegesen jogosulttá vált. Ezért a táblázat utolsó sorában az szerepel, hogy az egyes közmunkaprogramokban mennyi önrész szükséges az eddigi költségek fedezetére. A "közmunka irányítás" oszlopa tartalmazza az Önkormányzat által biztosított támogatást és az önrészből finanszírozott kiadásokat. Az egyenleg: - 2.360eFt, azt jelenti, hogy ennyi önrészre volt szükség 2015.06.30-ig, amire az Önkormányzat támogatása nyújtott fedezetet, és amiből még rendelkezésre állt 4.813eFt. (Ez természetesen a programok előrehaladtával csökken, illetve a terv szerinti teljesítés esetén el fog fogyni!)
Közmunka programok forrás összetétele
Bér + járulék (100%-ban támogatott) Szakképzési hj. (nem támogatott) Anyagjellegű ráfordítások (87% mg.) Anyagjellegű ráfordítások (89,68% helyi s.) Beruházás (87% mg.) Beruházás (89,68% helyi s.) Összesen:
KözKözmunka munka (helyi s.) (belvíz) Központi forrásból Saját forrásból 33927 15972 10213 0 762 2270 339 1316 151 6535 977 1438 166 42732 18726 10213 2395
Köz-munka (mg)
3. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft
Tevékenységek (ár)bevétele 2015. I. félév Megnevezés Lakossági szemétszállítás Közületi szemétszállítás Szemétszállítás összesen: Ingatlan üzemeltetés Temető üzemeltetés Parkfenntartás Csúszásmentesítés Piac üzemeltetés Vásár üzemeltetés Játszótér üzemeltetés Ebrendészet Gyommentesítés Útüzemeltetés, úttisztítás Egyéb kieg. tev., közmunka Strand üzemeltetés Személyszállítás Munkaügyi pályázatok Közmunka Tevékenységek összesen
Terv 50 200 8 000 58 200 2 362 5 671 7 517 1 575 14 000 300 425 630 2 644 3 682 0 0 260 210 357 216
Bázis 2014.06.30. 25 021 5 179 30 200 2 446 2 767 3 341 708 6 267 199 213 443 1 322 1 841 3 142 279 0 3 611 2 224 59 003
e Ft-ban Tény 2015.06.30. 24 819 5 550 30 369 2 354 2 757 4 562 783 5 294 177 157 284 1 104 1 841 9 327 763 0 2 623 72 129 134 524
4. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft
Tevékenységek költsége 2015. I. félév Megnevezés Lakossági szemétszállítás Közületi szemétszállítás Szemétszállítás összesen: Ingatlan üzemeltetés Temető üzemeltetés Parkfenntartás Csúszásmentesítés Piac üzemeltetés Vásár üzemeltetés Játszótér üzemeltetés Ebrendészet Gyommentesítés Útüzemeltetés, úttisztítás Egyéb kieg. tev., közmunka Strand üzemeltetés Személyszállítás Munkaügyi pályázatok Közmunka Tevékenységek összesen
Terv 70 747 11 000 81 747 2 362 4 800 7 500 1 575 13 900 400 425 630 2 500 3 682
255 210 374 731
Bázis 2014.06.30. 29 216 7 791 37 007 4 207 2 642 5 683 413 5 946 268 200 398 1 146 1 946 3 526 270 3 610 2 581 69 843
e Ft-ban Tény 2015.06.30. 29 453 7 878 37 331 3 331 1 939 5 375 1 016 5 880 632 226 383 1 876 1 934 10 273 6 858 646 3 930 72 129 153 759
