BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. IGAZGATÓSÁGA BÉKÉSCSABA, IRÁNYI U. 4-6. NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel!
Ikt. sz.: 36/2015.
Tárgy: ALAPÍTÓI DÖNTÉS Beszámoló a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Törzsház szintű 2015. 1. félévi gazdálkodásáról
Melléklet: 1 pld. Beszámoló Véleményező:
Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság
Előterjesztés
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2015. október 29-én tartandó nyilvános ülésére
Tisztelt Közgyíílés!
A Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata által alapított Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. igazgatósága a társaság Törzsház szintű 2015. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja a Közgyűlésnek. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága a 2015. szeptember 23-ai ülésén a 309/2015. (IX. 23.) PGVB határozatában 8 igen szavazattal és 1 tai1ózkodással az előterjesztés határozati javaslatát támogatja. A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Felügyelőbizottsága a 2015. szeptember 22-ei ülésén megtárgyalta a társaság Törzs ház szintű 2015. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót és a 26/2015. sz. határozatában 5 egyhangú igen szavazattal javasolja annak alapító elé terjesztését. A döntés végrehajtásában közreműködő fele l ős hivatali egység: Stratégiai-Fejlesztési Osztály. Kérem a Tisztelt meghozni.
Közgyűlést ,
hogy szíveskedjen döntését a határozati javaslat alapján
2
HATÁROZATI JAVASLAT Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a Békéscsaba Zrt. 2015 . június 30-ai mérlegbeszámolóját 2.284.337 ezer Ft mérleg főösszeggel , 559.876 ezer Ft saját tőkével és -10.634 ezer Ft mérleg szerinti eredménnyel (veszteséggel) elfogadja.
1.
Békéscsaba
Vagyonkezelő
2.
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a Törzsház konszern 2015. 1. félévi tervteljesítési beszámolóját 596.220 ezer Ft nettó árbevétellel, 823.818 ezer Ft értékesítés közvetlen költséggel és -54.996 ezer Ft adózás előtti eredménnyel (veszteséggel) elfogadj a.
3.
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése tudomásul veszi a Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. 2015. évi várhatóság szerinti tervközeli veszteségét, és javasolja, hogy a tevékenység finanszírozása érdekében a veszteség kompenzálásához szükséges többlettámogatásra vonatkozó igényét a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. igazgatósága terjessze a 2015. novemberi Közgyűlés elé.
Felelős:
Határi dő:
Kozma János, a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. igazgatóságának elnöke 2015. október 29.
Békéscsaba, 2015. október 21. Tisztelettel:
az igazgatóság elnöke
Ellenjegyzés:
jogi:
pénzügyi:
Pi
...........................„...........
BESZÁMOLÓ a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. Törzsház szintű 2015. 1. félévi gazdálkodásáról
1. Bevezetés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányz.at Közgyűlése 336/2011. (VI.24.) közgy. határozatával 2012. január l-től létrehozta a törzsház konszernt, mellyel megvalósította az önkonnányzati tulajdonú gazdasági társaságok egységes irányítását. A törzsház irányító vállalata a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt., tagjai a Békéscsabai Városfejlesztési Kft., az Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft„ a „Békéscsaba 1912 Előre" Kft., a Békés Megyei Temetkezési Kft. és a Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. Hatodik tagvállalatként a Közgyűlés 152/2015. (III.26.) közgy. határoz.ata alapján Békéscsaba Megyei Jogú Város és térsége lakosságának átfogó, sokrétű, egységes, közszolgálatiságot biztosító tájékoztatása érdekében megalakult a Békéscsabai Médiacentrum Kft. A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. fö tevékenysége továbbra is az önkonnányzati tulajdonú ingatlanok üzemeltetése és bérbeadása, de az egyéb tevékenységek egyre nagyobb arányt képviselnek a gazdálkodásunkban. 2015-ben két új tevékenységünk - melyeket korábban nem végeztünk - több mint fél milliárdos bevétel, illetve költség növekedést jelent. Ezek a hulladékgazdálkodási feladatok, illetve a CsabaPark működtetése, mely önmagában is három tevékenységből áll. Ezek a vágóhíd, húsüzem, az étterem működtetése, illetve a rendezvényszervezés. A társaság 2015. évi feladatait Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött megbízási szerződés és az Önkonnányz.at, mint tulajdonos rendelkezései határozzák meg. A Zrt. 2015. évi Törzsház szintű üzleti tervét Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányz.at Közgyűlése 76/2015. (11.26.) közgy. határozatával fogadta el. Az elfogadott üzleti terv az előző évhez képest kevesebb ingatlanhasznosítási díj befizetést, a Piac, a Fürdő és az Innovációs központ bérleti díjának változ.atlanul hagyását, a Fürdő támogatásánál csökkenést, míg a Sportlétesítményeknél növekedést tartalmaz.
2
II. A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2015. I. félévi gazdálkodása 1. A 2015. június 30-i mérlegbeszámoló
Mellékelten előterjesztjük a részvénytársaság 2015. június 30-i fordulónappal elkészített mérlegét, amely a könyvelésben a fordulónapig rögzített tételekből tevődik össze. A mérleg eszköz- és forrás oldalán az előző év oszlopban a 2014. december 31-i, a tárgyév oszlopban pedig a 2015. június 30-i összegeket tüntettük fel. A mérleg eredménykimutatás részében az előző év oszlopban a 2014. teljes évi adat, a tárgyév oszlopban pedig a 2015. I. félévi adat szerepel. A mérleg eszköz oldalán látható, hogy a befektetett eszközök csökkentek a 2014. évihez képest. Ezen belül csak a befektetett pénzügyi eszközök növekedtek a Békéscsabai Médiacentrum Kft.-nek nyújtott 3.000 e Ft törzstőkével. A forgóeszközök között a készletek és a követelések növekedtek, míg az értékpapírok és a pénzeszközök csökkentek a 2014. évihez képest. A mérleg forrás oldalán a kötelezettségek összességében csökkentek. Míg az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségeink kismértékben nőttek, addig a rövid lejáratú kötelezettségeink csökkentek. A társaság 2015. június 30-i éves beszámolóját az 1. sz. melléklet, annak átvilágításával kapcsolatos könyvvizsgálói jelentést pedig a 2. sz. melléklet tartalmazza. 2. A 2015. 1. félévi tervteliesítési beszámoló A beszámoló táblázatai tartalmazzák a 2015. éves tervszámot és a 2015. I. félévi tényadatokat. A 3. sz. melléklet szerint a társaság 2015. I. félévi nettó árbevétele az éves terv 44,22 %-a lett. Ezen belül az egyes üzletágak tervteljesítése eltérő. A 2014. évihez hasonlóan az idei beszámolóban is az egyes ÜZietágak esetében az értékesítés nettó árbevételének részét képezi a közvetített szolgáltatásokból származó árbevétel, illetve az értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége tartalmazza az üzemi általános költségeket. Az értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 48,34 %-on teljesült.
Az eladott áruk beszerzési értéke 36,06 %- a a tervezettnek. A közvetített, továbbszámlázott szolgáltatások értéke a tervezett szint 44,51 %-át teszi ki. Az igazgatási költségeknél
kismértékű
növekedés
figyelhető
meg.
3
A féléves eredmény elmaradt a tervezett szinttől. Ennek legfőbb okai: a lakásüzemeltetés és a parkolási üzletág II. negyedéves végszámlái csak a július havi árbevételben realizálódnak. a piac bevételei jellemzően az első negyedévben kisebbek, ott eleve 30 %-os mérséklést adunk a kőpadok árából az üzleti célú ingatlanok esetében néhány százalékos lemaradás van, amit az ingatlan piac élénkülése a II. félévben kompenzálhat a sportlétesítmények bevételei a II. félévben lényegesen magasabbak. a CsabaParkban a húsüzem esetében nagyon jelentős veszteséget okozott a tervezetthez képest az, hogy a gyermekélelmezési közbeszerzésen nem nyertünk, illetve a húsboltot később nyitottuk meg a CsabaParkban a rendezvények megrendezésre
jellemzően
a II. félévben kerültek, kerülnek
Az egyes üzletágak tervteljesítését a 3/1.-3/8. számú mellékletek mutatják be. Üzleti célú ingatlankezelés (3/1. sz. melléklet) Ebben az üzletágban mutatjuk ki a korábban is üzemeltetett, illetve hasznosított ingatlanokat. Az értékesítés nettó árbevétele a tervezetthez képest 49,92 %-on teljesült. A bevételek megoszlását mutatja be a következő táblázat: adatok e Ft-ban Megnevezés
Szabadság tér 13.
2015. évi terv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
3.243
1.912
58,96
Irányi u. 4-6.
17.238
8.150
47,28
Szabadság tér 1-3.
42.292
18.361
43,41
Egyéb üzleti e.ing.
165.744
84.883
51,21
8.500
5.016
59,01
237.017
118.322
49,92
Közv.szolg. Összesen:
Az Irányi u. 4-6. alatt található ingatlanok közül a Széchenyi Program Iroda áprilistól kiköltözött, amely üzlethelyiség bérbeadásáról tárgyalások vannak folyamatban. Az üresen álló üzlethelyiségek kiadása az átalakítási munkák miatt nem valósult meg az első félévben. A Szabadság tér 1-3. szám alatti ingatlan esetében terveztünk május hónaptól a volt Pátria Nyomda, a volt Raiffeisen Bank és Rossm~ üzlethelyiségek újbóli kiadásával, azonban ez még nem valósult meg az 1. félévben.
4
Az I. félévben üresen álló üzlethelyiségek és irodák közül a II. félévben bérbeadásra kerülnek: volt Pátria üzlet (360 m2 földszint és az emeleti rész)
•
Andrássy út 2. -2015. 09. 01-től
•
Szent István tér 8. I. emeleti iroda - 2015. 06. 01-től az Önkormányzat visszavette a Nemzetiségi Önkormányzatok részére
•
Szent István tér 8. üzlethelyiségek 2015. 08. 01-től 90 m2 és 2015. 10. 01- tői 45 m2
•
Szent István tér 16.-(148 m2) 2015. 09. 01-től
•
Szabadság tér 1-3. alatti ingatlanban a volt Rossmann üzlethelyiség részbeni kiadása2015. 10. 01-től
•
Szabadság tér 20-22. alatti ingatlant 2015. 08. Médiacentrum Kft. veszi bérbe
01-től
a Békéscsabai
A közvetlen költségeket a következő tábláz.at szemlélteti: adatok e Ft-ban Megnevezés Szabadság tér 13.
2015.éviterv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
6.530
2.919
44,70
12.535
6.889
54,96
Szabadság tér 1-3.
5.960
3.268
54,83
Egyéb üzleti e.ing.
152.115
78.728
51,76
13.826
6.383
46,17
8.500
4.860
57,18
199.466
103.047
51,66
Irányi u. 4-6.
Üzemi ált.ktg. Közv.szolg.értéke Összesen:
Az Irányi u. 4-6. szám alatti ingatlan esetében a költségnövekedést iroda és üzlethelyiségek karbantartásához szükséges anyagok, javítási költségek eredményezték. A Szabadság tér 1-3. szám alatt ingatlan közüzemi díjai és az egyéb igénybe vett szolgáltatások jelentik a növekedést. Az egyéb üzleti célú ingatlanok esetében a költségek növekedését előre nem tervezett, a bérbe adhatóság miatt elvégzett javítási munkálatok és anyagköltségek okozták. (Szent 1. tér 10., Őr u. l.)
Összességében vizsgálva a közvetlen költségeket, látható, hogy az anyagköltségek, a közüzemi költségek és az igénybe vett szolgáltatások kivételével sikerült terv szint alatt tartani a kiadásainkat. Az üzletág bruttó eredménye a tervezett 40,68 %-a.
5
Ipari park és inkubátorház (3/2. sz. melléklet) Ez az üzletág a Békéscsabai Vállalkozói Centrum Kft. beolvadása következtében átvett Szigligeti u. 6., Kétegyházi u. 3 ., illetve az Almáskeri Ipari Park területén található ingatlanok üzemeltetésével és hasznosításával foglalkozik. Az üzletág nettó árbevétele a tervezett szinthez képest 49,01 %-on teljesült. Az egyes ingatlanok bevételét a következő táblázat szemlélteti: adatok e Ft-ban Megnevezés
2015. évi terv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Kétegyházi u. 3.
32.795
15.475
47,19
Szigligeti u. 6.
27.958
14.428
51,61
Almáskerti Ip.Park
15.581
8.005
51,38
Közv.szolg.
14.100
6.410
45,46
Összesen:
90.434
44.318
49,01
A Kétegyházi u. 3. szám alatti inkubátorház első féléves árbevétele kismértékben elmarad a tervezettől, amelynek oka az, hogy az irodák megüresedtek az év során, illetve a H, J és az L csarnokban április hónaptól tervezett bérbeadások nem valósultak meg. A közvetlen költségek alakulását a következő táblázat mutatja be: adatok e Ft-ban Megnevezés
2015. évi terv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Kétegyházi u. 3.
30.885
15.770
51,06
Szigligeti u. 6.
11.268
5.838
51,81
Almáskerti Ip.Park
5.240
2.640
50,38
Üzemi ált.ktg.
4.620
2.136
46,23
Közv .szolg.értéke
14.100
5.555
39,40
Összesen:
66.113
31.939
48,31
A Kétegyházi u. 3. szám alatti ingatlannál és az Almáskerti Ipari Parkban a költségnövekedést a közüzemi költségek, a Szigligeti u. 6. szám alatti ingatlannál pedig az anyagköltségek túllépése eredményezte. Összességében vizsgálva a közvetlen költségeket, látható, hogy az anyagköltségek és a közüzemi költségek kivételével sikerült terv szint alatt maradnunk. Összességében az üzletág bruttó eredménye 50,90 %-on teljesült. Piacüzemeltetés (3/3. sz. melléklet) 2012. január l-től társaságunk üzemelteti a békéscsabai vásárcsarnok és piac egy részét. Az értékesítés nettó árbevétele a saját tevékenységből származó árbevételen kívül
6
tartalmazza a közvetített szolgáltatásból eredő bevételeket is. A saját tevékenység árbevétele 48,33 %-on teljesült. A bevétel elmaradás oka az, hogy a vásárcsarnokban és a zöldség-gyümölcs soron is több üzlethelyiség bérleti jogviszonya megszűnt és az I. félévben nem valósult meg annak újbóli bérbeadása. A közvetlen költségek tekintetében az igénybe vett szolgáltatások kivételével a költségeket mindenhol tervszint alatt sikerült tartanunk. Az üzletág bruttó fedezete elmarad a tervezettől. 2015. szeptember l-től az Agóra Csaba Kft. átadta üzemeltetésre a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.-nek a piac további részét is, így a piac egységes irányítás alá került. Az adatok feldolgozása és a bérlőkkel történő kapcsolatfelvétel folyamatos. Árpád Fürdő üzemeltetés (314. sz. melléklet) Az értékesítés nettó árbevételén belül a saját tevékenységből származó árbevétel 56, 19 %-on teljesült. A közvetített szolgáltatásokból származó árbevétel mind a bevételi, mind a ráfordítás oldalon alacsonyabb a tervezettnél, aminek azonban eredményre gyakorolt hatása nincs. A 2014.I. félévi és 2015.1. félévi látogatói jegyek alakulását a következő táblázat mutatja:
Árpád Fürdő eladott belépőjegyek száma 2014. 1. félév 2015. 1. félév Eltérés (db) 5 069 Január 5 288 - 219 3 874 - 1 331 Február 5 205 Március 4 677 3 796 - 881 Április 1 739 1 800 61 Május 5 009 4 648 - 361 10 206 628 Június 9 578 Összesen: 31496 29 393 - 2103
Látható, hogy az előző év ugyanezen időszakához képest ugyan 2.103 db belépőjeggyel kevesebb került értékesítésre 2015. 1. félévében, de az árbevételünk nőtt egy sikeres pályázatnak köszönhetően, a Mindennapi Testnevelési Program keretében a Fürdőbe látogató diákok létszáma jelentősen megnőtt. A közvetlen költségek értékelésekor látható, hogy az egyéb szolgáltatások, értékcsökkenési leírás és az üzemi általános költség kivételével költségeinket sikerült tervszint alatt tartanunk. Az egyéb szolgáltatásoknál előre nem tervezett igazgatási szolgáltatási díj és bányajáradék fizetés növelte költségeinket.
7
A következő táblázat a tavalyi évhez és az idei évi tervhez viszonyítva mutatja be az I. félévi gázfelhasználást:
Árpád Fürdő gázfogyasztása (m3) 2014. 1. félévi tény Január 5.612 684 Február Március 195 Aprilis 62 Május 314 Június 0 Összesen: 6.867
2015. 1. félévi 2015. 1. félévi Eltérés (m3) tény 2015.I.f.é/2015.terv terv 3.500 1.888 - 1.612 -2.196 2.500 304 2.007 7 2.000 -1 .000 1.000 0 0 0 0 0 0 0 9.000 4.199 -4.801
A táblázatból jól kitűnik, hogy 4.801 m3-rel kevesebb gázt használtunk el a tervezetthez képest az idei év I. félévében. Ez az éves terv 22,64 %-a. Az energetikai beruházásnak és a kedvező téli időjárásnak köszönhetően további gázfelhasználás megtakarítást értünk el az előző évhez és a tervhez képest is. A Fürdő vízfelhasználását szemlélteti az elmúlt év és a 2015. évi terv összehasonlításában a következő táblázat:
Árpád Fürdő vízfogyasztása (m3) 2014. 1. félévi tény Január Február Március Aprilis Május Június Összesen:
5.498 5.850 5.851 6.213 5.940 733 30.085
2015. l.félévi terv 5.000 5.500 5.500 6.200 8.200 11.900 42.300
2015. 1. félévi tény 4.933 4.276 4.494 7.044 7.987 12.070 40.804
Eltérés (m3) 2015.I.f.é/2015.terv -67 - 1.224 - l.006 844 -213 170 -1.496
Az éves tervezett vízfogyasztás 40,70 %-át használtuk el 2015. I. félévében. A vízmérő meghibásodása és annak cseréje miatt a tavaly júniusi vízfogyasztás nem a valós értéket tükrözi. Nagyobb vízfogyasztás a II. félévben fog jelentkezni. Az elektromos energia felhasználása 2015. I. félévében a tervezett összeg 48,36 %- a.
8
A következő táblázat az áramfogyasztás alakulását mutatja be: Arpád Fürdő áramfo!!Vasztása (kWh) Eltérés (kWh) 2014. 1. félévi 2015. 1. félévi 2015. 1. félévi tény tény 2015.1.f.é/2015.terv terv Január Február Március Április Május Június Összesen:
98.942 91.934 97.126 62.419 99.033 103.666 553.120
100.800 94.000 97.000 70.000 98.000 104.000 563.800
100.993 92.165 95.720 71.610 101.978 104.808 567.274
193 - 1.835 - 1.280 1.610 3.978 808 3.474
Látható, hogy mind az előző évhez, mind az idei évi tervhez képest nőtt az villamos energia felhasználás, de a kedvező piaci energia áraknak köszönhetően költségeink közel tervszinten teljesültek. Összességében az üzletág bruttó fedezete kedvezően alakult az I. félévben. Parkolás üzletág (3/5. sz. melléklet) A parkolási üzletág esetében az értékesítés nettó árbevétel sorában szereplő összeget az Önkormányzat részére továbbszámlázott teljes önköltség és a fedezeti összeg adja. A működési költségek nagyobb része állandó költség, amely jól tervezhető. Az I. félévben az Önkormányzat részére öt havi előleget és az 1. negyedéves végszámlát számláztunk ki, a június havi előleg és a II. negyedéves végszámla összege hiányzik a bevételekből, ezért az üzletág bruttó eredménye a tervezettnél kedvezőtlenebbül alakult. A közvetlen költségekből látható a takarékos üzemeltetés, mivel sikerült azokat terv szint alatt tartanunk az 1. félévben. Az üzletág bruttó eredménye elmarad a tervezettől, a fent említett ok miatt. Sport- és
szabadidő
létesítmény üzemeltetés (3/6. sz. melléklet)
Ebbe az üzletágba a Sportcsarnok, a Lőtér, a Kórház utca 4-6„ a Bessenyei utcai, a Tünde utcai, az egyéb sportlétesítmények és a CsabaPark tartoznak. Az értékesítés nettó árbevétele 27,36 %-on teljesült. A sportlétesítmények árbevétel elmaradásának oka, hogy vannak olyan éves bevételek, melyek csak az év utolsó hónapjaiban kerülnek kiszámlázásra. A CsabaPark jelenleg a bevezetés időszakában van. A tervezéskor igyekeztünk minden szóba jöhető bevételt beveruú az üzleti tervbe. Sajnos a betervezett tételek közül nem valósult meg a gyermekélelmezés ellátása, illetve később nyitott a húsbolt. Három teljesen - számunkra ismeretlen - új tevékenységet indítottunk el, amelyek jelenleg is csak a bevezetés időszakában vannak. Ezek a vágóhíd - húsüzem, az étterem működtetés és a rendezvények szervezése. Ezeket a tevékenységeket úgy kellett
9
végeznünk, hogy az ingatlanokon és a húsüzemben, konyhában meglévő nagyobb beszerzéseken kívül nem voltak meg az eszközeink. Ezek beszerzése is nagy költséget jelentett. A CsabaPark ismertségének növelése, a lehetőségeinek, szolgáltatásainak megismertetéséhez, a termékeink elfogadásához, illetve az étterem forgalmának növeléséhez idő kell, hiszen a bevételeink mindegyike a „szabadpiacról" származik. A második félévben látszik ez a felfutás, mind a rendezvények, a húsüzem, illetve az étterem forgalma jelentősen növekedett. Az első félévben a saját rendezvényeinken kívül farsang, húsvét stb. - csak két nagyobb rendezvény volt, a Békéscsabai Repülőnap illetve a Vitézi játékok. A második félévben lényegesen több nagy rendezvényünk volt és lesz, ezek például a Csaba napok, Lecsófesztivál, Kincstár kupa, Csabagyöngye és Csabai Kolbásznapok, pályaválasztási vásár, céges rendezvények, esküvők stb. Jellemzően a második félévben nagy a kereslet a húsüzemünk termékei iránt, illetve július közepén megnyílt a húsbolt a Piac területén, amely jelentős forgalmat bonyolít le. Ezek a tényezők várhatóan javítják majd a CsabaPark gazdálkodását. Azt azonban el kell fogadni, hogy csak a kettes ütem befejezése után várható jelentős javulás. Technikailag az is rontja az eredményt, hogy a támogatások - pl. a Repülőnap 6 millió Ftja - nincsenek a bevételek között, csak a kiadások. A bevétel az egyéb bevételek között található és vállalati szinten van figyelembe véve. Az értékesítés közvetlen önköltsége 47,7 %-on teljesült. A Kórház u. 4-6. alatti sportlétesítmény kivételével sikerült költségeinket tervszint alatt tartanunk az I. félévben. Előbbi esetében költségtúllépést az anyagköltségeknél és az igénybe vett szolgáltatásoknál figyelhetünk meg, amely az NB I-es csoportba került labdarúgás követelményei miatt merültek fel. Az eladott áruk beszerzési értéke 36,06 %-on valósult meg. A 2015. I. félévi bruttó eredmény 23,86 %-on teljesült a tervezetthez képest. Lakás célú ingatlanüzemeltetés (3/7. sz. melléklet) Ez az üzletág az önkormányzati lakások, az Erzsébet lakópark I. és II. ütemében épült házak, a Teleki u. 3. és a Fövenyes u. 1/2. szám alatti lakások üzemeltetését mutatja be összevontan. Az értékesítés nettó árbevétel saját tevékenységből származó árbevétel soron elszámolt összeg az Önkormányzat részére továbbszámlázott teljes önköltség teszi ki. Az 1. félévi bevételekből hiányzik a július hónapban kiszámlázott II. negyedéves végszámla összege, mely befolyásolja a bruttó eredményt. A közvetített szolgáltatások mind bevételi, mind pedig ráfordítás oldalon elmaradnak a tervezettől, azonban ennek eredményre gyakorolt hatása nincs.
10
A költségek tekintetében az egyéb szolgáltatásoknál és az értékcsökkenési leírásnál figyelhető meg túllépés, melyen belül jelentős többletkiadást a kintlévőségek beszedésével kapcsolatos díjak és hatósági díjak, illetékek jelentik. Egyéb tevékenységek, szolgáltatások (3/8. sz. melléklet) Ide tartozik a központi fűtés- és melegvíz szolgáltatás, a megrendelésre végzett építőipari munkák, az ingatlanok bontása, az ingatlanok értékesítése, a gépjárműkölcsönzés, a könyvelési szolgáltatás, rendezvényszervezés, a „Csabai Mérleg" c. időszakos kiadvány előállítása, a Belvárosi Parkolóház üzemeltetése, lakásvételár beszedése. Az értékesítés nettó árbevételén belül a saját tevékenységből származó árbevétel 49,55 %-on teljesült. A közvetített szolgáltatás mind bevételi, mind pedig ráfordítás oldalon felülmúlja a tervezettet, azonban ennek eredményre gyakorolt hatása nincs. Az egyes tevékenységek bevételének alakulását a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Csabai Mérleg Gépjármű köles. Megr.végz.ép.munk. Könyvelési szolg. Központi fűtés Egyéb szolg. Belvárosi Parkolóház Vételár beszedés Ing.értékesítés Eladott áruk besz.é. Saját tev.árbev. Közv.szolg. árbev. Összesen:
adatok e Ft-ban 2015. évi terv 2015. 1. félévi tény Eltérés(%) 16.398 53,07 30.900 41,67 3. 787 1.578 S.OOO 2.458 49,16 3. 120 348 11,15 14.000 7.008 50,06 66,01 1. 980 1.307 960 400 41,67 100 63 63,00 200 131 65,50 0 63 60.047 29.754 49,55 1.657 276,17 600 60.647 31.411 51,79
A Csabai Mérleg hirdetési díj bevétele a tervezetthez képest 3,07 %-kal növekedett. A gépjárműkölcsönzés, belvárosi parkolóház üzemeltetésének bevétele és a könyvelési szolgáltatások esetében a tervtől való eltérés oka az eltérő számlázási időszakban keresendő. A megrendelésre végzett építőipari munkákból, a vételár beszedésből és ingatlanértékesítésből származó bevétel sorok a tevékenységek miatt felmerült költségeinek kiszámlázásából tevődnek össze, így eredményre gyakorolt hatása nincs. A közvetített szolgáltatásoknál megfigyelhető, hogy mind a bevételi, mind a ráfordítás oldal jelentősen felülmúlta a tervezettet, azonban ennek eredményre gyakorolt hatása nmcs.
11 Az egyes tevékenységek 2015. évre tervezett és 2015. I. félévi tényleges költségeit a következő táblázat tartalmazza: adatok e Ft-ban 2015. évi terv 2015. 1. félévi tény Eltérés(%) Megnevezés 43,19 19.067 44. 147 Csabai Mérleg 7.300 3.739 51,22 Gépjármű köles. 4.500 2.329 51,76 Megr.végz.ép.munk. 6.361 50,28 12.650 Központi fűtés 117 14,44 Egyéb szolg. 810 16,67 30 5 Belvárosi Parkolóház 63,00 100 63 Vételár beszedés Ing.értékesítés 200 9 4,50 3.636 1.677 46,12 Üzemi ált.ktg. 1.626 271,00 Közv .szolg.értéke 600 73.973 34.993 47,31 Összesen: végzett építőipari munkákból, a vételár beszedésből és ingatlanértékesítésből származó bevételek a tevékenységek miatt felmerült költségeinek kiszámlázásából tevődnek össze, így eredményre gyakorolt hatása nincs. A
A
megrendelésre
gépjárműkölcsönzés
kivételével sikerült tervszint alatt tartani költségeinket.
Az egyéb tevékenységek, szolgáltatások bruttó eredménye így a fentieket figyelembe véve 73,12 %-on valósult meg.
3. A társaság kapcsolata az önkormányzati költségvetéssel •
Az Ön.kormányzati költségvetés bevételi oldalát érintő tételek alakulása: adatok e Ft-ban
Jogcím
2015. évi terv (nettó)
2015. évi terv (bruttó)
2015. 1. félévi tény (nettó)
2015. 1. félévi tény (bruttó)
2015.1.f.évi tény (nettó)/ 2015. évi terv (nettó) %
Ingatlan hasznosítási díj Piac bérleti díj Arpád Fürdő bérleti díj Innov. Közp. bérleti díj Parkolási bevétel Parkolási pótdíj bevétel Lakbérbevétel Vételár bevétel Garázseladás bevétele Összesen:
163.280
207.366
81.640
103.683
50,00
12.216 19.972 916 97.890 12.880 64.090 8.500 5.000 384.744
15.514 25.364 1.163 124.320 12.880 81.394 8.500 6.350 482.851
6.108 9.986 458 58.103 6.007 32.572 5.796 603 200.041
7.757 12.682 582 73.791 6.007 41.366 5.796 766 252.430
50,00 50,00 50,00 59,36 46,64 50,82 68,19 12,06 51,99
12
A parkolási bevételeket a tárgyhónapot követő hónapban utaljuk át, ezért a fenti számadat az elmúlt év utolsó havi, valamint az év első 5 havi bevételeit tartalmazza. •
Az Önkormányzati költségvetés kiadási oldalát érintő tételek alakulása: adatok e Ft-ban
Jogcím
2015. évi terv (nettó)
2015. évi terv (bruttó)
2015. 1. félévi tény (nettó)
2015.1. félévi tény (bruttó)
Arpád Fürdő működési támogatása Sport- és szab.idő lét. műk. támogatása - Ebből CsabaPark műk. támogatása Piac CsP. Húsbolt feji. támogatása Hul ladékgazd.tev.végzéséhez.műk.tára Médiacentrum Kft.-vel kapcs. tám. Parkolási költség kifizetés Lakásüzemeltetési költség Lakások felújítása Csabai Mérleg Balassa u. üzemeltetés
116.000 105.000 20.000 7.000 70.000 22.000 60.000 37.000 7.965 23.851 1.417
116.000 105.000 20.000 7.000 70.000 22.000 76.200 46.990 10.116 25.044 1.800
88.000 81.500 19.000 0 17.500 1.875 31.423 16.839 4.665 12.442 709
88.000 81.500 19.000 0 17.500 1.875 39.907 21.385 5.925 13.064 900
Összesen:
450.233
480.150
254.953
270.056
2015. 1. f.évi tény( nettó)/ 2015. évi terv (nettó) %
Az Önkormányzat rendezvények támogatására 6.600 e Ft további támogatást nyújtott az 1. félévben. A Fürdő és a Sport- és szabadidő létesítmények működési támogatása soron kimutatott 59.000 e Ft többlet támogatás a hulladékgazdálkodási tevékenység finanszírozása miatt került lehívásra, annak összegét átutaltuk a Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. részére. Tekintettel arra, hogy az Önkormányzat a városüzemeltetés feladatok pótlólagos támogatására pályázatot nyújtott be, ezért a hulladékgazdálkodási tevékenység támogatására jóváhagyott 70.000 e Ft-os keretből csak az 1. negyedévi összeg került lehívásra. A beszámoló készítésekor ismertté vált, hogy az Önkormányzat ezen a pályázaton nem nyert, ezért más forrás biztosítása szükséges a hulladékgazdálkodási tevékenység finanszírozásához. A parkolási költségek kifizetése sorban szerepeltetett összeg szintén az elmúlt év december havi költségeit, a 2014. IV. negyedévi végszámlát, a 2015. 1. negyedévi végszámlát, illetve az idei év első öt hónapjának költségeit tartalmazza. A Csabai Mérleg esetében a magasabb százalék oka, hogy az év első felében 12-szer jelenik meg az újság, míg a II. félévben 11 alkalommal fog.
75,86 77,62 95,00
25,00 8,52 52,37 45,51 58,57 52,17 50,04
56,63
13
•
A Polgármesteri Hivatal költségvetés kiadási oldalát érintő tétel alakulása: adatok e Ft-ban 2015. évi terv 2015. 1. félévi % Jogcím (nettó) tény (nettó) 41,67 3.787 1.578 Gépkocsi bérleti díja 41,67 3.787 1.578 Összesen: A tervtől való elmaradás oka, hogy az I. félévben csak 5 havi bérleti díj lett kiszámlázva.
4.
Az Állami Számvevőszék jelentésével kapcsolatban elfogadott intézkedési terv
végrehajtása Az Állami Számvevőszék 2011. évben vizsgálta az önkormányzat 2007. január 1. és 2010. december 31. közötti pénzügyi helyzetét. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése megtárgyalta az ellenőrzés megállapításait és a 17/2012. (!. 27.) közgy. határozattal a javasolt feladatok megvalósítása érdekében intézkedési tervet fogadott el. A hivatkozott közgyűlési határozat 2. a. pontja alapján az önkormányzat minősített többségi tulajdonú gazdasági társaságai aktuális pénzügyi helyzetét félévente be kell mutatni a közgyűlésen.
Vevőkkel
szembeni követelések alakulása:
Jogcím Üzleti célú ingatlanok Ipari Park Sportlétesítmények Arpád Fürdő Parkolás Csabai Mérleg Központi fűtés CsabaPark Egyéb tevékenységek Vevőkövetelések összesen: Bcs.M.J.V.Önk. Bcs.1912 Előre Kft. B.M.Temetkezési Kft. Bcs. Városfejlesztési Kft. Bcs. Hulladékgazdálkodási Np. Kft. Követelések kapcsolt váll. szemben:
adatok e Ft-ban 2014. 12. 31. 2015.06.30 15.253 20.957 3.305 2.461 1.207 1.694 1.955 3.402 311 157 721 532 1.797 1.267 4.864 7.840 5.446 7.053 35.346 44.876 19 2.259 2.745 2.745 0 904 56 0 661 0 5.908 3.481
14
Az üzleti célú ingatlanoknál, az Árpád Fürdőnél, a CsabaParknál és az egyéb tevékenységek bérlőinél figyelhető meg emelkedés. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelésünk összességében nőtt az I. félévben az előző évhez képest. Kötelezettségek alakulása: Jogcím Beruházási és fejlesztési hitel Üzleti célú ing.óvadéka Hosszúlejáratú kötelezettségek összesen: Rövidlejáratú hitelek Szállítókkal szembeni kötelezettségek Rövidlej .kötelezetts.kapcs. vállalk. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek összesen: Kötelezettségek összesen:
adatok e Ft-ban 2015.06.30 2014. 12. 31. 117.424 117.424 39.011 39.819 157.243 156.435 20.664 10.332 52.507 67.877 20.687 18.645 37.960 54.154 148.012 134.814 304.447 292.057
A beruházási hitelek egy éven túl esedékes törlesztőrészletei a hosszúlejáratú, az egy éven belüli törlesztőrészletek pedig a rövidlejáratú kötelezettségek között szerepelnek. A beruházási és fejlesztési hitel az elmúlt évhez képest nem változott. A társaság a hiteleit szerződés szerint törleszti. A szállítókkal szembeni kötelezettségek egy adott fordulónapon kimutatott összegek, amelyek a fordulónapot követően esedékesek. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek között az önkormányzat felé elszámolandó lakbér, parkolási bevétel, lakásvételár összege, önkormányzat által fizetett fűtési díj összege, lakásfelújításból befolyt összeg, az alapítótól kapott, CsabaPark II.-re vonatkozó kölcsön, valamint a Vízgyógyászati Kft. részére beszedett kezelési díjak kerültek kimutatásra. A társaság fizetési kötelezettségének határidőben eleget tesz. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek a munkavállalókkal, az adóhatósággal és a bérlőkkel szemben szintén adott napon fennálló tartozások.
II. Törzsház szintű 2015. 1. félévi adatok A Törzsház konszern 2015. évi tervének I. félévi teljesítését a 4. sz. melléklet tartalmazza. Az egyes tagvállalatok tervteljesftési kimutatását az 4/1-4/6. sz. melléklet szemlélteti. Az értékesítés nettó árbevétele az irányító vállalat, azaz a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. és az 5 tagvállalat bevételeit mutatja. (a Békéscsabai Médiacentrum Kft. kivételével). A tervezett összeg 41,49 %-át sikerült realizálnunk. A közvetlen költségek 47 ,48 %-on teljesültek.
15
Az igazgatási költségeknél megtakarítás
figyelhető
meg.
Az egyéb bevételek és az egyéb ráfordítások aránya magasabb a félévre tervezett összegnél, ennek oka az eltérő időszaki támogatásokban keresendő. A Törzsház konszernt vizsgálva látható, hogy az adózás előtti eredménye a tervezetthez képest jóval kevesebb. A „Békéscsaba 1912 Előre" Kft. és a Békés Megyei Temetkezési Kft. kivételével a törzsház konszern többi vállalata negatív eredménnyel zárta a félévet, amelynek legfontosabb okai a következők: - a Városfejlesztési Kft. vesztesége, csak technikai negyedévben kapja meg.
jellegű,
- a Hulladékgazdálkodási Kft. vesztesége is magasabb az éves várhatóság szerint az is kiegyenlítődik.
a támogatását a III.
időarányosnál,
- a Vízgyógyászati Kft. kezelések után járó állami támogatása nem nyári szezon bevételei magasabbak
de a mellékelt
időarányos,
illetve a
Mivel a Törzsház konszern bevételeinek és költségeinek legjelentősebb részét kitevő Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. tervteljesítését az előzőekben részletesen bemutattuk, ezért a továbbiakban a tagvállalatokra vonatkozó adatok kerülnek bemutatásra, kivéve a Békéscsabai Médiacentrum Kft.-t. Mellékelten csatoljuk továbbá a Törzsház konszern és a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. gazdálkodásával kapcsolatos főbb adatokat tartalmazó diagramokat is. (5-9. sz. melléklet)
Békéscsabai Városfejlesztési Kft. (4/2. sz. melléklet) A társaság projektmenedzseri feladatokat lát el az önkormányzat megbízásából. Ezért a működési költségeihez az önkormányzat támogatást ad, melyet az egyéb bevételek között számolunk el. Az értékesítés nettó árbevétele közvetített szolgáltatásokból származik, amely összetételét a következő táblázat mutatja be:
Közvetített szolg.-ból származó bevételek: Bcs. belváros rehab. II. ütem c. projekt műszaki ellenőrzés Bcs. belváros rehab. II.ütem c. projekt tájékoztatás, nyilv. Egyéb továbbszámlázott árbevétel Összesen:
adatok e Ft-ban Összeg 6.299 968 9 7.276
16
Az értékesítés nettó árbevétele 71,24 %-on teljesült, amely szám mutatja, hogy projekt műszaki megvalósítása 2015. júniusban befejeződött, már csak a tájékoztatás, nyilvánosság végsz.ámlája van hátra. Az értékesítés közvetlen költségei 74,83 %-on teljesültek. Az I. féléves magas teljesítési mutató oka az, hogy a Békéscsaba belváros rehabilitáció II. ütem projekt költségei, mint a projektmenedzsment szolgáltatások és a személyi ráfordítások költségei erre az időszakra esnek, míg a II. félévben nem terveztünk ilyen jogcímen költségeket. Az eladott, közvetített szolgáltatások értéke a már fentebb említett Békéscsaba belváros rehabilitáció II. ütem projekt miatt növekedett meg. Az igazgatási költségek a tervezett összeg 24,77 %-a. Ez az időarányos összeghez képest jelentősen alulmarad, aminek oka elsősorban a projekt 2015. I. félévre koncentrálódó költségeiből, illetve a költségek két félév közötti nem egyenletes eloszlásából ered. (pl. számviteli szolgáltatás díja, könyvvizsgálói díj. Az egyéb bevételek csak a „Békéscsaba Jamina városrész szociális célú rehabilitációja" projekt révén a DARFÜ-től kapott támogatást tartalmazza az I. félévben. A pénzügyi műveletek bevételei között mutatjuk ki a számlavezető kamatot, illetve a befektetési jegyek árfolyamnyereségét.
pénzintézettől
kapott
A Kft. 2015. I. félévi adózás előtti eredménye - 10.427 e Ft. A bevételek és kiadások 2015. I. félévi összege sok helyen jelentősen eltér az éves adat időarányos összegétől, aminek fő magyarázata a bevételek és a költségek két félév közötti nem egyenletes elosztásából ered. A projektmenedzsment költségek az első félévben, míg a DARFÜ-től és önkormányzattól tervezetten kapott támogatások a III. negyedévben realizálódnak. Az előzőekben ismertetettek alapján látszik, hogy az éves adatok teljesülése biztosított lesz. A féléves veszteség időponti adat, a tejes évre vonatkozó eredményesség reálisan tervezett.
Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft. (4/3. sz. melléklet) A Kft. 2015. 1. félévében is folytatta humán egészségügyi ellátás tevékenységét. A gyógyászati tevékenység keretében az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral kötött szerződés alapján nyújtott termál gyógymedence, orvosi gyógymasszázs, víz alatti vízsugármasszázs, iszappakolás, víz alatti csoportos gyógytorna és csoportos gyermek gyógyúszás kezeléseket végezte a társaság. Az értékesítés nettó árbevétele 30,65 %-on teljesült. Ennek oka az igénybe vett kezelések számának csökkenése.
17
A következő táblázat bemutatja a kezeléseket igénybe vevők számának alakulását 2014. 1. félévéhez viszonyítva: Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft. kezeléseit igénybe vevők számának alakulása 2014. 1. félév Január Február Március Április Május Június Összesen:
3 346 2 361 2 457 1 955 1 154 792 12 065
2015. 1. félév
Eltérés
2 527 1 669 2 111 1 883 888 1 074 10152
(fő)
-
819 692 346 - 72 - 266 282 -1913
A táblázatból látható, hogy 1.913 fővel csökkent a vendéglétszám az idei első félévben, mint az előző év ugyanezen időszakában. A legnagyobb csökkenés az év első három hónapjában és májusban, az átállás időszakában volt tapasztalható. A vendégek a nyári szezonban szívesen kapcsolják össze a kezeléseket a „strandolással". Az időjárás rosszabbra fordulása esetén a páciensek nagy számban mondják le kezeléseiket, illetve kérik annak átütemezését. A csökkenés további okaként említendő, hogy az OEP kezelések térítési díjainak kifizetése áthúzódik a II. félévre, ez mintegy 697 e Ft-ot jelent. Az értékesítés közvetlen költségei alapvetően a kezelések számának függvényében változnak. Így a költségmegtakarítás a kezelések számának csökkenésével magyarázható. Az igazgatási költségek tekintetében is a takarékosság jellemző. A 2015. 1. félévi adózás előtti eredmény -1.180 e Ft (veszteség), ehhez figyelembe kell még venni a hiányzó OEP térítést, illetve azt, hogy a II. félév bevételei várhatóan magasabbak lesznek az 1. félévinél. „Békéscsaba 1912 Előre" Kft. (4/4. sz. melléklet) A „Békéscsaba 1912 Előre" Kft. profiltisztítása véglegesen befejeződött, minden olyan költség, amely a működtetéssel, a versenyeztetéssel és a szakmai munkával kapcsolatos, átkerült az Előre NKSE-hez, amely így teljes egészében költségviselővé vált. Ez a folyamat a megfelelő ütemezés szerint, 3 év alatt ment végbe, a törvényi környezet és a támogatási rendszer változása indokolta ezt a lépés megtételét. A társaság jelenleg csak részleges, támogató jellegű marketingtevékenységet végez, amely kiszolgálja és erősíti az egyesület működését. A jelenlegi modell megfelelő, illeszkedik a jogszabályi környezethez, ennek révén tudja a klub a leghatékonyabban kihasználni a rendelkezésre álló támogatási lehetőségeket. Az értékesítés nettó árbevétele között mutatjuk ki a Kft. reklám szánnazó árbevételét, mely 56,07 %-on teljesült az 1. félévben.
tevékenységéből
18
A közvetlen költségeket és az igazgatási költségeket összességében kell vizsgálni, mert a tervezés és a könyvelés adatai eltérnek egymástól: Megnevezés Közvetlen költségek Közvetett költségek Összes költség:
2015. éviterv 4.760 l.913 6.673
Eltérés(%) 38,61 61,47 45,17
2015. 1. fél évi tény 1.838 1.176 3.014
Látható, hogy összességében költségeink 45, 17 %-on teljesültek. A Kft. 2015. I. félévi adózás előtti eredménye jóval tervezett szint fölött teljesült. Békés Megyei Temetkezési Kft. (415. sz. melléklet) A Békés Megyei Temetkezési Kft. illetve a temetőüzemeltetés.
fő
tevékenysége a temetkezés teljes
körű
lebonyolítása,
A Kft. nettó árbevétele 48,68 %-on teljesült. A bevételeket vizsgálva lentebb látható, hogy a tervezetthez képest csökkent a temetésszám, ami a bevétel elmaradását okozta. A 2014. évi temetésszámokat alapul véve történt meg a tervezés. A következő táblázat a tervezett és a tényleges temetésszámokat mutatja be: A Békés Megyei Temetkezési Kft. temetésszámának alakulása Település Békéscsaba Összesen:
2015. I. félévi terv 160 160
2015. 1. félévi tény 152 152
Eltérés (db) 8
-
8
A tervhez képest 8 db temetéssel volt kevesebb az első félévben. Az összes temetésszámon belül 115 db urnás és 3 7 db koporsós temetés volt. A temetés módjában továbbra is az a tendencia figyelhető meg, hogy évről évre urnás temetések száma, illetve egyre nő azok száma, akik hazaviszik a hamvakat. A közvetlen önköltségnél növekedés szolgáltatások okozzák.
figyelhető
nő
az
meg. A túllépést az igénybe vett
Az igazgatási költségeknél az I. félévben 17 ,05 %-os költségmegtakarítás azonban nagy összegű kiadások csak a II. félévben merülnek fel.
figyelhető
meg,
A Kft. 2015. I. félévi adózás előtti eredménye 265 e Ft. Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Kft. (416. sz. melléklet) A társaság tevékenysége a Várossal kötött hulladékszállítási közszolgáltatási szerződés alapján, a Békéscsabán keletkezett lakossági kommunális hulladék összegyűjtése és elszállítása a lerakóba. A Kft. tevékenységet alvállalkozó bevonásával végzi.
19
Az értékesítés nettó árbevétele 34,56 %-on teljesült. Az árbevételek között mutatjuk ki a lakossági, társasházi, közös képviselői hulladékszállításból származó bevételeket, valamint a zsák értékesítés árbevételét. A bevétel elmaradás oka az, hogy utólagosan számlázzuk ki a hulladékszállítás díját. Így a május és június havi árbevétel csak július hónapban jelentkezik. Az értékesítés elszámolt önköltségei között alvállalkozó által kiszámlázott hulladékszállítási költségek, ártalmatlanítási költségek, díjbeszedési jutalékok, szelektív hulladékgyűjtés előkezelési díjai kerülnek kimutatásra. 2015. I. félévben ezek a költségek 45,99 %-on teljesültek. Az igazgatási költségek a tervezett költségek 78,79 %-a. A növekedés oka a megnövekedett bankköltséggel magyarázható. Az egyéb bevételek között mutatjuk ki a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. által a Kft.-nek nyújtott működési támogatást. Ennek összege 82,26 %-on teljesUlt az I. félévben. A Kft. 2015. I. félévi adózás előtt eredménye 25,33 %-a a tervezettnek. A 2015. l-8. havi adatok alapján a Kft. éves várható eredményét a mutatja be: Megnevezés Ertékesítés nettó árbevétele - lakossági szemétszállítás díja - Tappe KftAől teljesítési segéd - Szelektív hulladék értékesítés - Zsákértékesítés Értékesítés közvetlen költségei - Tappe Kft.-nek fizetendő szolg.-i díj - Hulladék ártalmatlanítási díj - Szelektív hulladékkal kapcsolatos költség - Zsák beszerzés - MEH felügyeleti díj - Felelősségbiztosítás díja - Díjbeszedési jutalék - Szórólap készítés és terjesztés - Servantes szoftver licenc értékcsökkenés - Servantes szoftver havi frissítés és támogatás - Hatósági díjak, illetékek Igazgatási költségek - Ügyvezető megbízási díja - FEB tiszteletdíj - Bérjárulékok - Könyvvizsgáló díjazása
következő
2015. évi terv (e Ft) 425.440 418.140 1.100 5.000 1.200 547.390 317.770 217.040 4.000 850 6.300 300 0 200 280 650 0 6.950 1.380 1.800 910 100
levezetés
2015. évi várható tény (e Ft) 423.300 416.000 1.100 5.000 1.200 537.220 317.770 200.000 4.000 850 6.300 300 6.640 200 280 650 230 16.800 1.380 1.800 910 100
20 - Könyvelési szolgáltatás díja - Bankköltség - Egyéb működési költség Tervezett működési támogatás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek bevételei Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Mérleg szerinti eredmény
-
-
A fenti táblázat alapján megállítható, hogy a Kft. nullszaldós többlettámogatás szükséges.
360 2.400 0 93.000 8.500 100 44.300 850 45.150 működéséhez
-
-
360 12.200 50 93.000 8.500 20 46.200 850 47.050
47.050 e Ft
IV. Összegzés Ez évben a Törzsház konszern árbevétele több mint fél milliárd forinttal nőhet az üzleti terv szerint. Ez a 2014. évi 887 milliós bevételhez képest több mint 50 %-os bővülés. Ez a többlet egymástól és az eddigi tevékenységeinktől markánsan eltérő feladatokat jelent. Ezek a hulladékgazdálkodás, a vágóhíd, hús- és kolbászüzem működtetése kereskedelmi tevékenység (húsboltok), konyha, étterem üzemeltetés és rendezvényszervezés. Ezen új üzletágak esetében - a szemétszállítás kivételével - a bevételeink teljes mértékben a „szabad piacról" származnak. Ez a félév számunkra a tanulás, a tevékenységek a termékek bevezetésének az időszaka volt, amely még nem ért véget. Várhatóan a következő időszakban a tapasztalatok felhasználásával még jobb színvonalon tudjuk ellátni ezeket a feladatokat. Természetesen a meglévő üzletágak, tagvállalatok is fontosak, azok gazdálkodása a húzóerő a törzsházon belül. Az eredményt tekintve mind a Vagyonkezelő Zrt., mind a Törzsház gazdálkodása mínuszosabb a tervezettnél. Ennek részben technikai okai vannak, részben a szezonalitás és a bevezetés időszaka okozza az elmaradást. A Vagyonkezelő Zrt. esetében több mint 8 millió Ft elmaradást okoz a parkolás és a lakásüzemeltetés elszámolási metódusa. A többit a piac, az ingatlan üzletág és a sport- és szabadidős tevékenységeink szezonális elmaradása, illetve a CsabaPark esetében a bevezetés időszakának kisebb forgalma adja. A Törzsház konszern esetében a Városfejlesztési Kft. és a Hulladékgazdálkodási Kft. az elszámolás rendszere miatt több mint 20 milliós elmaradásban van, ami az év végére kiegyenlítődik. A Vízgyógyászati Kft. várhatóan a második féléves forgalmával kompenzálja a veszteséget, így Törzsház szinten az év végére a tervezett eredmény közelében leszünk. Azonban ez sajnos mínusz 37.339 ezer forint a Hulladékgazdálkodási Kft. terv szerinti 45.150 ezer forint veszteségével. Ezzel a veszteséggel mindenképpen
21
foglalkoznia kell a Közgyűlésnek, mivel ez a hiányzó pénz finanszírozhatatlanná teszi a szemétszállítási tevékenységet legkésőbb a IV. negyedévben.
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
„ .....
w.
Kozma János vezérigazgató
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-0014 75
a vállalkozás megnevezése: Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.
a vállalkozás címe, telefonszáma: 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6.
66/445-542
,
Eves beszámoló 2015. 1. félév üzleti évről
B~K~SCSABA VAGYONI\.! 7 1 LO Lrt
Keltezés: Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
5600 Békéscsaba, lrany1u 4-6. Adószám: 11051691-2-04 Tel./Fax: 66/445-54?
/&,Cl a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475
11
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap)
MÉRLEG „A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Elözöév
Elözö év(ek módositásai
Tárgyév
b
e
d
e
a
2.201.111
2.180.819
413
330
413
330
2.172.368
2.149.159
2.050.898
2.009.132
65.632
70.437
13.565
12.848
36.273
50.742
6.000
6.000
<19.-26.- sorok)
28.330
31.330
19.
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
28.330
31.330
20.
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
01.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)
02.
1.
IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)
03.
Alapitás-átszervezés aktivált értéke
04.
Kisérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
Vagyoniértéköjogok
06.
Szellemi termékek
07.
Üzleti vagy cégérték
08.
Immateriális javakra adott előlegek
09.
Immateriális javak értékhelyesbitése
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
11.
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékö jogok
12.
Műszaki
13.
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14.
Tenyészállatok
15.
Beruházások, felújltások
16.
Beruházásokra adott előlegek
17. 18.
berendezések, gépek, jármilvek
Tárgyi eszközök értékhelyesbltése Ill. BEFEKTETETT PENZÜGYI ESZKŐZOK
21.
Egyéb tartós részesedés
22.
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonvban álló vállalko71t
23.
Egyéb tartósan adott kölcsön
24.
Tartós hitelviszonyt megtestesltö értékpaplr
25.
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése
26.
Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
áll lk ,/flt0(k' .
av
a ozas vefetoje
' ) epv1sel"OJe
SÉK°éSCSABA VAGYONK fZELŐ Zrt. 5600 Békéscsaba. Irányt u. 4-6. Adószám: 11051691-2-04 Tel./Fax: 66/445-542
'"'
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475 12 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap)
MÉRLEG „A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Elözöév
Elözö év(ek módosltásai
b
e
d
a
Tárgyév e
128.501
106.713
KÉSZLETEK (29.-34. sorok)
8.766
18.143
29.
Anyagok
1.645
2.097
30.
Befejezetlen tennelés és félkész tennékek
31.
Növendék-, hfzó- és egyéb állatok
32.
Késztermékek
1.813
3.132
33.
Áruk
5.308
12.914
34.
Készletekre adott előlegek
76.730
84.335
35.346
44.876
3.481
5.908
37.903
33.551
41.158
3.699
41.158
3.699
1.847
536
97
94
1.750
442
Aktfv időbeli elhatárolások (53.-55. sorok)
17.083
- 3.195
53.
Bevételek aktlv időbeli elhatárolása
16.639
-
54.
Költségek, ráfordftások aktlv időbeli elhatárolása
55.
Halasztott ráfordltások
27.
8. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)
28.
l.
35.
II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)
Követelések áruszállitásból és szolgáltatásból
36.
(vevők)
37.
Követelések kapcsolt vAllalkozással szemben
38.
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
39.
Váltókövetelések
40.
Egyéb követelések
41.
Követelések értékelési különbözete
42.
Származékos ügyletek pozitfv értékelési különbözete
43.
Ill. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)
44.
Részesedés kapcsolt vállalkozásban
45.
Egyéb részesedés
46.
Saját részvények, saját üzletrészek
47.
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesflö értékpapfrok
48.
Értékpapfrok értékelési különbözete
49.
IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)
50.
Pénztár, csekkek
51.
Bankbetétek
52.
56.
e.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
3.217
444
22
2.346.695
2.284.337
BÉKESCSABA VAGYONKfZ ELÓ Zrt 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4·6. Adószám: 11os16~-Y~Ualkozás Tel./Fax: 66/445-54? /~
\
& ve etője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475 13
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap) MÉRLEG ,,A„ változat Források (passzívák)
adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Elözöév
Elözö év(ek módosltásai
Tárgyév
b
e:
d
e
a 57.
D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)
58.
1.
59. 60.
JEGVZETT TÖKE
Ill. TŐKETARTALÉK
62.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
63.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
64.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sorok)
65.
Értékhelyesbítés értékelési tanaléka
66.
Valós értékelés értékelési tanaléka
67.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
68.
E.
Céltartalék a várható kötelezettségekre
70.
Céltartalék a jövőbeni költségekre
71.
Egyéb céltanalék
74. 75. 76.
382.730
382.730
102.080
102.080
77.591
85.700
8.109
- 10.634
304.447
292.057
Céltartalékok (69.-71. sorok)
69.
73.
559.876
58-as sorból: visszavásárolt tulajdonosi ré~ze~edés névértéken II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TÖKE(.)
61.
72.
570.510
F.
Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)
1.
HATRASOROLT KÖTELEZETTSEGEK 174.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalko 7~•sal ~zemben
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonvban lévll vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 2azdálkodóval szemben BÉK~SCSABA VAGYONKF71'LO Zn 5600 Bék~ · s aba, lrany1u. 4·6. Adf~ám 11!)&1691·2·04
ittcvr~54Z
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475 14
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap) MÉRLEG „A" változat Források (passzívák)
adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Előző év
Előző év(ek módosltásai
Tárgyév
b
e
d
e
a II.
HOSSZU LEJ ARATU KÖTELEZETTSEGEK (78 .•35. sorok)
156.435
157.243
117.424
117.424
39.011
39.819
148.012
134.814
20.664
10.332
52.507
67.877
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
20.687
18.645
95.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
54.154
37.960
96.
Kötelezettségek értékelési különbözete
97.
Származékos ogyletek negatlv értékelési különbözete
1.471.738
1.432.404
77. 78.
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
79.
Átváltoztatható kötvények
80.
Tartozások kötvénykibocsátásból
81.
Beruházási és fejlesztési hitelek
82. 83. 84. 85.
86.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
111 RÖVID LEJARATU KÖTELEZETTSEGEK (87 és 89.-97. sorok)
87.
Rövid lejáratú kölcsönök
88.
87-es sorból: az átváltoztatható kötvények
89.
Rövid lejáratú hitelek
90.
Vevőktől
91.
Kötelezettségek éruszállltásból és szolgáltatásból (szállltók)
92.
Váltótartozások
93. 94.
98.
kapott előlegek
G. Passzlv időbeli elhatérolhok (99.-101. sorok)
99.
Bevételek passzlv időbeli elhatárolása
8.492
100.
Költségek, ráfordítások passzlv időbeli elhatárolása
5.544
48
101.
Halasztott bevételek
1.457.702
1.432.356
2.346.695
2.284.337
102.
BÉKÉSCSAB~ VAGYO~U7FLO Z~~:µ Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
5600 Békescsaba, lrany1 u. 4·6. Adószám: 11051691-2-04 Tel./Fax: 66/M5.lS42 ,
!/l
[.11
" . (ké . l '" ) a v.aua kozas vezetoJe pv1se OJe
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475 51 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap)
Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás „A" változat adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Elözö év
Elözöév(ek módosltásai
Tárgyév
b
e
d
e
a 01.
Bellbldi értékes{tés nettó árbevétele
02.
Exportértékes{tés nettó árbevétele
805.650
411.209
1.
Értékesltés nettó lirbevétele (01.+02.)
805.650
411.209
03
Értékesltés elszámolt közvetlen önköltsége
923.730
489.315
04.
Eladott áruk beszerzési értéke
20.294
21.386
05.
Eladott (kOzvetltett) szolgáltatások értéke
37.474
14.110
II.
Értékesftb közvetlen költségei (03.+04.+05.)
981.498
524.811
Ill.
Értékesltés bruttó eredménye (l.-11.)
06.
Értékesltési, forgalmazási költségek
07.
Igazgatási költségek
08.
Egyéb általános költségek
IV.
Értékesltb közvetett költségei (06.+07.+08.)
v.
Egyéb bevételek V. sorból: visszalrt értékvesztés
VI.
Egyéb ráfordítások VI. sorból: értékvesztés
A.
ÜZEMI (UZLETI) TEVEKENYSEG EREDMÉNVF. C±lll.-IV.+V.-VJ.)
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
-
-
175.848
113.602
68.273
40.088
68.273
40.088
285.942
230.407
535 18.107
85.981
800
-
23.714
a
9.264
vállalkoi~dcképviselöje)
BEKÉSCSABA VAGYONKElrLŐ Zrt. 5600 Békéscsaba, Irányi u. 4·6. Adószám: 11051691-2-04 Tel./Fax: 661445-542 1c;1
Statisztikai számjel: 11051691682011404 Cégjegyzék száma: 04-10-001475 52 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015. 06. 30. (év/hó/nap)
Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás „A" változat adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezés
Előző év
Előző év(ek módosltásai
Tárgyév
b
e
d
e
a 09.
Kapott (járó) osztalék és részesedés 09. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
10.
Részesedések értékesitésénck árfolyamnyeresége
11.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolvamnveresée:e
10. sorból: kapcsolt vallalkozástól kapott
11 . sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 12.
18
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatiellegQ bevételek 12. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
13.
Pénzügyi mQveletek egyéb bevételei
231
122
249
122
6.463
1.428
6.463 6.214
1.428
13. sorból: értékelési különbözet VII. 14
PénzDgyi műveletek bevttelei (09.+IO.+ll.+12.+13.) Befektetett pénzügyi eszközök arfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
15.
Fizetendő
kamatok és kamatjellegü ráfordltások
15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16.
Részesedések, értékpaplrok, bankbetétek értékvesztése
17.
Pénzügyi mQveletek egyéb rafordftásai 17. sorból: értékelési különbözet
VIII.
Pénzügyi műve.lelek r6fordltAsai (14.+15.±16.+17.)
-
e.
PENZUGYI MUVELETEK EREDMENYE íVll.-Vlll.\ SZOKASOSVÁLLALKOZÁSIEREDMÉNY l±A.±B.\
IX.
Rendklvllli bevHelck
x.
RendklvUli r6fordltások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)
Xl.
Adófizetési kötelezettség
2.068
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XI.)
8.109
- 10.634
18.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra. részesedésre
19.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+18.-19.)
8.109
-
8.
Békéscsaba 20 l 5. sze ptember 3.
-
-
1.306
17.500
- 10.570
7.323
64
7.323
-
64
10.177
-
10.634
Bék~scsaba,
!!i'd , . ..
9ÉKÉSCSABA VAGYONKf7ELÖ 6600 lrany1 u. 4;6. Adószarna 1\fAi~s v 'Tel.IFax: 661445-54? te;\
10.634
o~ e ( kepvtselo~ e)
. ~ fi 0. t
KRIZSÁN ÉS TÁRSAI KÖNYVVIZSGÁLÓ, ADÓ- ÉS PÉNZÜGYI TANÁCSAI 5600 Békéscsaba, Bogárházi sétány 13. sz. Telefon/Fax: 66 Mobil: 06-30/98-55-677; E-mail: krizsanmiklos@digika
J_ _ ~ ~t,_
JELENTÉS az Évközi Pénzügyi Információk Átvilágításáról a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. (5600 Békéscsaba, Irányi u. 4-6. sz.) tulajdonosai részére Elvégeztük a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. (továbbiakban: Társaság) 2015. június 30-i mérlegének, - melyben az eszközök és források egyező végösszege 2.284.337.- eFt, a mérleg szerinti eredmény -10.634.- eFt. (veszteség) - valamint a 2015. január l-től 2015. június 30-ig tartó időszakra vonatkozó eredmény-kimutatásának, (továbbiakban együtt: Pénzügyi kimutatások) és más magyarázó megjegyzéseknek az átvilágítását. A Pénzügyi kimutatások a magyar számviteli törvénnyel és a Magyarországon elfogadott számviteli elvekkel összhangban történő elkészítése és valós bemutatása a vezetés felelőssége. A mi felelősségünk a Pénzügyi kimutatásokra vonatkozó következtetés megfogalmazása átvilágításunk alapján. Átvilágításunkat a 2410. témaszámú, „Az évközi pénzügyi információknak a gazdálkodó független könyvvizsgálója által végrehajtott átvilágítása" című, Átvilágítási Megbízásokra Vonatkozó Nemzetközi Standarddal összhangban hajtottuk végre. A Pénzügyi kimutatások átvilágítása - elsősorban a pénzügyi és számviteli dolgokért felelős személyektől történő információkérésből, valamint elemző és egyéb átvilágítási eljárások alkalmazásából áll. Az átvilágítás lényegesen kisebb hatókörű, mint a Nemzetközi Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban végzett könyvvizsgálat, és ennek következtében nem teszi lehetővé számunkra, hogy bizonyosságot szerezzünk arról, hogy valamennyi olyan jelentős ügyről tudomást szereztünk, amelyet egy könyvvizsgálat során esetleg azonosítanának. Ennek megfelelően nem könyvvizsgálói véleményt bocsátunk ki. Következtetés ÁtvilágításWlk alapján nem jutott tudomásunkra olyan tény, amely arra a meggyőződésre és következtetésre vezetett volna bennünket, hogy a mellékelt Pénzügyi kimutatások nem adnak megbízható és valós képet a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. 2015. június 30-i pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő 6 hónapos időszakra vonatkozó pénzügyi teljesítményéről a magyar számviteli törvénnyel és a Magyarországon elfogadott számviteli KRTZSÁ N MIKLÓS elvekkel összhangban. ,
Bekéscsaba, 2015. szeptember
kétnd'il.• tag 1
C&a.ba. Bogárház1 st-_t ~„ f , 3. 1 11. t. ·.1.igyar KonJW1zs?á1t' ··~a ~ ~
KRIZSÁN és TÁRSAI t\onywizsoaló. A11•J és Pénz1..J;i Tar1éc:.ad0 i..:11.
td-.i'. ; 9, ,9 a:olvény« -;' • , • lS. áj)flhS 1 tOI QOL8~3
•
Krizsán Mi o költségvetési minősítéssel r
f
56.JO BÉKÉSCSA6,\ 309ar'1•l• selany 13 / Ajószám: 1105528b-3-04 ~~ ··
Krizsán Miklós ügyvezető
MKVK ig.száma: 000417
ndelkező
kamarai tag könyvvizsgáló MKVK ig.száma: 002823
3.sz.melléklet
Békéscsaba Vagyo nkezelő Zrt. összesen BÉKESCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT.
Sorsz. /.
1 2
3
4
5
6 7 8 9
II. A.
Ill. IV.
v. e. VIII. IX.
e. D.
x. Xl. E. F.
XII. G.
H.
201.5. 1. félévi
201.5. évi terv
Eltérés (%)
tény
Megnevezés Értékesftés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetltett szolgáltatásból származó árbevétel Anyagköltség Energia, közüzemi költségek Igénybe vett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegú egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési lelrás Üzemi általános költség 01. TErtékesltés elszámolt kőzvetfen OnkOltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési éltéke 03. Eladott (kOzvetltett) szolgáltatások értéke Értékesltés közvetlen költségei {+01+02+03) Értékesltés bruttó eredménye (fedezete) (1·11) 04. TEttékesltési, forgalmazási költségek 05. Igazgatási kőltségek 06. Egyéb általános költségek Értékesltés közvetett költségei (+CU+05+06} Egyéb bevételek Egyéb ráforditások Üzemi-üzleti tevékenység eredménye (l·ll·lll+IV·V) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráforditásai Pénzügyi müveletek eredménye Nlll·IX) Szokásos vállalkozási eredmény (tBtC) Rendkfvüli bevételek RendkfvO/l ráfordltások RendkivOli eredmény (X·XI) Adózás előtt! eredmény (tOtE) Adófizetés/ k6te/ezettség Adózott eredmény (tF·Xll) 07. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 08. Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény (±G+07-08)
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
919983 898283 31. 700 37605 152123 434383 6950 136390 8524 39805 114246 82285 1012 311 59308 31700 1103319 -1.73 336 0 79220 0 79110 387612 115634 19422 300 5430 ·5130 14292 0 7380 -7380 6912 2500 4412
411109 395998 15211 20992 71876 222867 3254 61024 3955 14993 54999 35355 489315 21386 14110 514811 ·113 602 0 40088 0 40088 230407 85981 ·9264 122 1428 ·1306 ·10570 0 64 -64 · 10634 0 · 1.0634
0 0
0 0
441
.JU Kozma János vezérigazgató
·10634
44,22" 44,08% 47,98% 55,82% 47,25% 51,31% 46,82% 44,74% 46,40% 37,67% 48,14% 42,97% 48,34% 36,06% 44,51" 47,57" 65,54% 50,60% 50,60" 59,44" 74,36" 40,67" 16,30" 25,46%
0,87" 0,87% 0,00"
3/1.sz.melléklet
Üzleti célú ingatlankezelés üzletág adatok e Ft-ban
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. Sorsz. 1.
1
2
3 4 5
6 7 8
9
2015. évi terv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetltett szolgáltatásból származó árbevétel Anyagköltség Energia, közüzemi költségek Igénybe vett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás üzemi általános költség 01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke
II.
03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesités közvetlen költségei (+01+02+03)
A.
Értékesités bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
237 017 228 517
118322 113 306
49,92% 49,58%
8500
5016 1831
59,01% 107,71%
10 525 66 771 139 260 0 74
53,95% 51,34%
1 700 19 510 130 045 470 580 0 165 24670 13 826 190966 0 8500 199 466 37551
12 204 6 383 98187 0 4860 103 047 15 275
29,57% 44,83% 44,85% 49,47% 46,17% 51,42% 57,18% 51,66% 40,68%
3/2.sz.melléklet
Ipari park és inkubátorház üzletág adatok e Ft-ban
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELÖ ZRT.
Értékesítés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetrtett szolgáltatásból származó árbevétel
1
Anyagköltség
2
Energia, közüzemi költségek
3
Igénybe vett szolgáltatások költségei
4
Egyéb szolgáltatások költségei
5
Bérköltség
6
Személyi jellegü egyéb kifizetések
7
Bérjárulékok
8
Értékcsökkenési leírás
9
üzemi általános költség
II.
A.
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Megnevezés
S orsz. 1.
2015. évi terv
01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége {1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott {közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei {+01+02+03) Értékesítés bruttó eredménye {fedezete) (1-11)
90434 76 334 14100 970 8 395 27 OOO 1675 2 430 264 729 s 930 4620 52013 0 14100 66113 24321
44318 37908 6410 633 5 366 13147 731 1122 110 194 2 945 2136 26384 0 5 555 31939 12 379
49,01% 49,66% 45,46% 65,26% 63,92% 48,69% 43,64% 46,17% 41,67% 26,61% 49,66% 46,23% 50,73% 39,40% 48,31% 50,90%
3/3.sz.melléklet
Piacüzemeltetés üzletág adatok e Ft-ban
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT.
Értékesités nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetített szolgáltatásból származó árbevétel
1
Anyagköltség
2
Energia, közüzemi költségek
3
Igénybe vett szolgáltatások költségei
4
Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség
5 6 7
8 9
II.
A.
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Megnevezés
Sorsz. l.
2015. évi terv
Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok i=rtékcsökkenési lelrás üzemi általános költség
01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (+01+02+03) Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
109400 106 500 2 900 1000 5900 81470 350 5 550 366 1609 4300 6447 106 992 0 2900 109892 -492
52325 51468 857 196 2 483 41542 170 2495 137 722 1972 2 899 52616 0 799 53415 -1090
47,83% 48,33% 29,55% 19,60% 42,08% 50,99% 48,57% 44,95% 37,43% 44,87% 45,86% 44,97% 49,18% 27,55% 48,61% -121,54%
3/4.sz.melléklet
Árpád Fürdő üzemeltetés üzletág adatok e Ft-ban
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. S orsz. 1.
Közvetített szolgáltatásból származó árbevétel 1
Anyagköltség
2
Energia, közüzemi költségek
3
Igénybe vett szolgáltatások költségei
4
Egyéb szolgáltatások költségei
5
Bérköltség
6
Személyi jellegű egyéb kifizetések
7
Bérjárulékok
8
Értékcsökkenési leírás
9
üzemi általános költség
A.
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Megnevezés Értékesités nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel
II.
2015. évi terv
01. Értékesités elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei {+01+02+03) Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
125 760 124 660 1100 8 300 60580 82 720 600 42 360 2 843 12 461 2800 7 543 220 207 0 1100 221307 -95 547
70207 70051 156 2 978 26232 36 738 1019 18814 1318 4876 1492 3948 97415 0 155 97570 -27 363
55,83% 56,19% 14,18% 35,88% 43,30% 44,41% 169,83% 44,41% 46,36% 39,13% 53,29% 52,34% 44,24% 14,09% 44,09% 71,36%
3/5.sz.melléklet
Parkolás üzletág adatok e Ft-ban BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. Sorsz. 1.
2 3 4
5
6 7
8 9
Anyagköltség Energia, közüzemi költségek Igénybe vett szolgáltatások költségei
A.
62000 62000 0 5400 250
Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás
13000 1125 13160 1216 3 913 3100
Üzemi általános költség 01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8)
6 701 47865
02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II.
Eltérés(%)
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetltett szolgáltatásból származó árbevétel
1
2015. 1. félévi tény
2015. évi terv
Értékesítés közvetlen költségei (+01+02+03) Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
0 0 47865 14135
23042 23042
37,16% 37,16%
0 2 073 89 5 745 319 6104 524 1 725 1329 3 519 21427 0 0 21427 1615
38,39% 35,60% 44,19% 28,36% 46,38% 43,09% 44,08% 42,87% 52,51% 44,77%
44,77% 11,43%
3/6.sz.melléklet
Sport- és szabadidőlétesítmény üzemeltetés üzletág adatok e Ft-ban BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. Sorsz. 1.
2 3 4
5 6
7 8 9
II.
A.
2015. 1. félévi tény
Eltérés{%)
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetftett szolgáltatásból származó árbevétel
1
2015. évi terv
203 425 202 92S
soo
Anyagköltség Energia, közüzemi költségek
9 27S 43 OS8
Igénybe vett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési lelrás
4S 704 860 60S30 3 347 17 49S 73 232
üzemi általános költség 01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8)
3S634 289135
02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
59308 500 348 943
Értékesítés közvetlen költségei (+01+02+03) Értékesftés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
-145 518
55664 SS 664
27,36% 27,43%
0 8 562 20182 33 793 179
0,00% 92,31% 46,87%
26839 1 S60 6089 34905 12 971 145080 21386
73,94% 20,81% 44,34% 46,61% 34,80% 47,66% 36,40% 50,18%
0 166466
36,06% 0,00% 47,71%
-110802
23,86%
3/7.sz.melléklet
Lakás célú ingatlanüzemeltetés üzletág adatok e Ft-ban BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT.
Értékesités nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetltett szolgáltatásból származó árbevétel
1
3
Anyagköltség Energia, közüzemi költségek Igénybe vett szolgáltatások költségei
4
Egyéb szolgáltatások költségei
5
Bérköltség
2
6
Személyi jellegű egyéb kifizetések
7
Bérjárulékok
8
Értékcsökkenési lelrás üzemi általános költség
9
II.
A.
2015. 1. félévi tény
Eltérés{%)
Megnevezés
Sorsz. 1.
2015. évi terv
01. Értékesités elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (+01+02+03) Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
41300 37 300 4000 660 2 380 21230 1050 1830 164 548 20 3 878 31760 0 4000 35 760 5540
15920 14805 1115 122 700 10490 548 840 61 162 94 1822 14839 0 1115 15954 -34
38,55% 39,69% 27,88% 18,48% 29,41% 49,41% 52,19% 45,90% 37,20% 29,56% 470,00% 46,98% 46,72% 27,88% 44,61%
3/8.sz.melléklet
Egyéb tevékenységek, szolgáltatások adatok e Ft-ban
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. S orsz. 1.
1
2
3 4
5
6 7 8
9
II.
A.
2015. évi terv
2015. 1. félévi tény
Eltérés(%)
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Saját tevékenységből származó árbevétel Közvetített szolgáltatásból származó árbevétel Anyagköltség Energia, közüzemi költségek Igénybe vett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok trtékcsökkenési leírás üzemi általános költség 01. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége (1+2+3+4+5+6+7+8) 02. Eladott áruk beszerzési értéke 03. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesftés közvetlen költségei (+01+02+03) Értékesftés bruttó eredménye (fedezete) (1-11)
60647 60047 600 10300 12 050 33 214 820 9950 324 2 885 194 3 636 73 373
31411 29 754 1657 4 597 6 299 14641 149 4550 245 1151 58 1677 33367
0
0
600 73973 -13 326
1626 34993 -3 582
51,79% 49,55% 276,17% 44,63% 52,27% 44,08% 18,17% 45,73% 75,62% 39,90% 29,90% 46,12% 45,48% 271,00% 47,31% 73,12%
4. willJW ~)-
f/b.
4. sz. melléklet
Törzsház konszern adatok e Ft-ban 2015. évi terv
2015. 1. félévi tény 596220 411209 7276 7747 3 757 19181 147050 0
41,49% 44,22% 71,24% 30,65% 56,07% 48, 68% 34,56%
1437 012
596 220
1626004 1012 311 22663 18120 4 760 20760 547 390 59308 49794
778175 489315 16958 6111 1838 12 203 251 750 21441 24202
41,49% 47,86% 48,34% 74,83% 33,73% 38,61% 58,78% 45,99% 36,15% 48,60% 47,48% 76,35%
1437012 929983 10214 25275 6700 39400 425 440 0
Belföldi értékesítés nettó árbevétele - Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. - Békéscsabai Városfejlesztési Kft. - Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft. - "Békéscsaba 1912 E/tire" Kft. - Békés Megyei Temetkezési Kft. - Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. Értékesítés nettó árbevétele (Ol.+02.) 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége - Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. - Békéscsabai Városfejlesztési Kft. - Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft. - "Békéscsaba 1912 Előre" Kft. - Békés Megyei Temetkezési Kft. - Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei(03.+04.+05.) Ill. Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1.-11.)
1735106 -298 094
823 818 ·227 598
Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általánok költségek
0 109565 0
0 53946 0
Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.} Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±111.-IV.+V.·VI.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye (Vll.-Vlll.) e. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (IX.-X.) Adózás előtti eredmény (±C±D) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (E-XI.)
109 565 521817 126304 -12146 500 5430 -4 930 -17 076 0 16 534 -16 534 -33 610 3 729 -37 339
53946 314 973 87 098 -53 669 165 1428 -1263 -54 932 0 64 -64 -54 996 0 -54 996
01.
06. 07. 08. IV.
v. VI.
A. VII. VIII.
B.
e. IX.
x. 0. E. Xl.
F.
09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés
G. Mérleg szerinti eredmény (F+09.-10.)
Békéscsaba, 2015. szeptember 3.
Eltérés(%)
0 0
0 0
-37 339
-54 996
. . . ... .l~h~. .. Kozma János
vezérigazgató
49,24% 49,24% 60,36% 68,96% 441,87% 33,00% 26,30% 25,62% 321,69% 0,39% 0,39% 163,63% 0,00% 147,29%
147,29%
4/1. sz. melléklet
Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. adatok e Ft-ban 2015. évi terv Belföldi értékesítés nettó árbevétele - Üzleti célú ingatlankezelés üzletág - Ipari park és lnkubótorház üzletág - Piacüzemeltetés üzletág - Árpád Fürdő üzemeltetés üzletág - Parkolás üzletág - Sport- és szobadidéJ/étesltmény üzemeltetés üzletág - lakás célú ingatlanüzemeltetés üzletág - Egyéb tevékenységek, szolgáltatások 02. Exportértékesítés nettó árbevétele ~rtékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 1. 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltséae - Üzleti célú ingatlankezelés üzletág - Ipari park és Inkubátorház üzletág - Piacüzemeltetés üzletág - Árpád FürdtJ üzemeltetés üzletág - Parkolás üzletág - Sport- és szabadidőlétesítmény üzemeltetés üzletág - lakás célú ingatlanüzemeltetés üzletág - Egyéb tevékenységek, szolgáltatások 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ~rtékesftés közvetlen költségel{03.+04.+05.) II. ~rtékesités bruttó eredménye (fedezete) (1.-11.) Ill. 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb á/talánok költségek IV. foékesítés közvetett költségei (06.+07 .+08.) v. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±111.-IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi maveletek bevételei VIII. Pénzügyi maveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye (Vll.-Vlll.} B. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) IX. RendkivOll bevételek x. RendkivOll ráfordítások 0. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) Adózás előtti eredmény (±C±D) E. Xl. Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (E-XI.) F. 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (F+09.-10.)
01.
e.
929983 237 017 90434 109400 125 760 62 OOO 203425 41300 60 647 0 929983 1012 311 190955 52013 106 992 220 207 47 865 289135 31 760 73 373 59308 31700 1103 319 -173 336 0 79220 0 79220 387 612 115 634 19422 300 5430 -5130 14292 0 7380 -7 380 6912 2 500 4412 0 0 4412
2015. 1. félévi tény 411209 118 322 44318 52 325 70 207 23 042 55664 15 920 31411 0 411209 489315 98187 26384 52616 97 415 21427 145 080 14 839 33 367 21386 14110 524811 -113 602 0 40088 0 40088 230407 85981 -9 264 122 1428 -1306 -10 570 0 64 -64 -10 634 0 -10 634 0 0 -10 634
Eltérés(%) 44,22% 49,92% 49,01% 47,83% 55,83% 37,15% 27,36% 38,55% 51,79%
44,22% 48,34% 51,42% 50,73% 49,18% 44,24% 44,77% 50,18% 46,72% 45,48% 36,06% 44,51% 47,57% 65,54% 50,60% 50,60% 59,44% 74,36% 40,67% 26,30% 25,46%
0,87% 0,87% 0,00%
4/2.
sz. melléklet
Békéscsabai Városfejlesztési Kft. adatok e Ft-ban
10214 0 10 214
2015. 1. félévi tény 7276 0 7 276
o
o
10214 22663
7276 16958
2015. évi terv
01. Belföldi értékesítés nettó 6rbevétele -projektmenedzsment üzletág bevétele -egyéb továbbsz6mlázott, közvetftett árbevétel 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. Értékesítés nettó árbevétele (Ol.+02.) 03. Értékesftés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei{03.+04.+o5.) Ill. Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1.-11.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általánok költségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) v. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordftások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±111.-IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi maveletek bevételei VIII. Pénzügyi maveletek ráforditásai B. Pénzügyi műveletek eredménye (Vll.-Vlll.) e. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek x. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) E. Adózás ellStti eredmény (±C±D) Xl. Adófizetési kötelezettség f . Adózott eredmény (E-XI.) 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (F+09.-10.)
o
o
9894 32 557 -22 343
7252 24210 -16934
o 6347
71,24% 71,24% 71,24% 74,83% 73,30% 74,36% 75,79%
o 1572
o
o
6347 39971 50 11231 40 0 40
1572 8066 0 -10440 13 0 13
11271 0 9144
-10427 0
-9144 2127 213
Eltérés{%)
24,77%
24, 77% 20,18% 0,00% 32,50% 32,50%
0 0 -10 427
1914
0 -10 427
o o
o o
1914
-10 427
0,00%
4/3. sz. melléklet
Árpád Fürdő Vízgyógyászati Kft. adatok e Ft-ban
2015. évi terv 01. Belföldi értékes ftés nettó árbevétele - termál gyógymedence • OEP fe lé realizált • a vendég térítése - Iszap kezelés • OEP fe lé realizált • a vendég térítése - gyógymasszázs • OEP felé realizált • a vendég térítése - víz alatti vfzsugár masszázs • OEP felé realizált • a vendég térítése - csoportos gyógytorna • OEP felé realizált * a vendég térítése - bérleti díj - eladott áruk - egyéb továbbszámlázott, közvetített árbevétel 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége termál gyógymedence iszap kezelés !gyógymasszázs víz alatti vízsugár masszázs csoportos gyógytorna 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségel(03.+04.+05.) Ill. Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1.-11.) 06. Értékesítési, forgalmazás/ költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általánok kőltségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordltások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ( ±111.-IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi müveletek bevételei VIII. Pénzügyi müveletek ráfordításai B. Pénzü!Ni műveletek eredménye (Vll.-Vlll.) Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek x. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) Xl. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény {E-XI.) 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény {F+09.-10.)
v.
e.
25275 11327 5 532 5 795 799 519 280 10135 5 375 4 760 1405 850 555 538 433 105 1059 12 0 0 25 275 18120 4 730 751 11268 979 392 0 0 18120 7155 0 4370 0 4370 0 1400 1385 60 0 60 1445 0 0 0 1445 145 1300 0 0 1300
2015. 1. félévi tény 7747 3 944 1203 2 741 242 158 84
2 582 1281 1301 461 255 206 62 23 39 456 0 0 0 7 747 6111 2151 292 3 358 263 47 0 0 6111 1636 0 2087 0 2087 0 741 -1192 12 0 12 -1180 0 0 0 -1180 0 -1180 0 0 -1180
Eltérés(%) 30,65% 34,82% 21,75% 47,30% 30,29% 30,44% 30,00% 25,48% 23,83% 27,33% 32,81% 30,00% 37, 12% 11,52% 5,31% 37,14% 43,06% 0,00%
30,65% 33,73% 45,48% 38,88% 29,80% 26,86% 11,99%
33,73% 22,87% 47,76% 47,76% 52,93% 20,00% 20,00%
0,00%
4/4. sz. melléklet
"Békéscsaba 1912 Előre" Kft. adatok e Ft-ban
2015. évi terv
01. Be/földi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. ltrtékesítés nettó árbevétele (Ol.+02.) 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Elodott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ltrtékesítés közvetlen költségel(03.+04.+o5.) Ill. ltrtékesítés bruttó eredménye (fedezete) (1.-11.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általánok költségek IV. ~rtékesítés közvetett költségei (06.+07 .+08.) V. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±111.-IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye (Vll.-Vlll.) e. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek x. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) Xl. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (E-XI.) 09. 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (F+09.-10.)
6700 0 6700 4760 0 0 4760 1940 0 1913 0 1913 0 0 27 0 0 0 27 0 0 0 27 3 24 0 0 24
2015. 1. félévi tény 3 757 0 3757 1838 0 0 1838 1919 0 1176 0 1176 0 50 693 0 0 0 693 0 0 0 693 0 693 0 0 693
Eltérés(%)
56,07% 56,07% 38,61%
38,61% 98,92%
61,47% 61,47%
2566,67%
2566,67%
2566,67% 0,00% 2887,50%
2887,50%
4/5. sz. melléklet
Békés Megyei Temetkezési Kft. adatok e Ft-ban
2015. évi terv 01. Be/földi értékesítés nettó árbevétele - temetésszolgá Itatás üzletág - közvetített szolgáltatások 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Értékesítés elszámolt közvetlen őnkőltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) Ill. Értékesltés bruttó eredménye (fedezete) (l.·11.) 06. Értékes/tési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07 .+08.) v. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráford[tások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ( ±111.-IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi maveletek bevételei VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzü2VI mClveletek eredménye (Vll.-Vlll.) e. Szokásos vállalkozási eredmény ( ±A±B) IX. Rendkívüli bevételek x. Rendkívüli ráford[tások o. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) Xl. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (±E-XI.) 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés
G. Mérleg szerinti eredmény ( ±F+09.-10.)
39400 31200 8200 0 39400 20760 0 8200 28960 10440 0 10 765 0 10765 1234 720 189 0 0 0 189 0 10 -10 179 18 161 0 0 161
2015. 1. félévi tény 19181 16 078 3103 0 19181 12203 0 2840 15043 4138 0 3547 0 3547 0 326 265 0 0 0 265 0 0 0 265 265 0 0 265
Eltérés(%) 48,68% 51,53% 37,84% 48,68% 58,78% 34,63% 51,94% 39,64% 32,95% 32,95% 45,28% 140,21%
140,21% 0,00% 0,00% 148,04% 0,00% 164,60%
164,60%
4/6. sz. melléklet
Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. adatok e Ft-ban 2015. évi terv 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 1. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Értékesítés e/számolt közvetlen önköltsége 04.
Eladott áruk beszerzési értéke
05. Eladott (közvetftett) szolgáltatások értékes II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) Ill. Értékesítés bruttó eredménye (fedezete) (l.·11.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Eayéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) v. Egyéb bevételek VI. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (±111.·IV.+V.-VI.) VII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi mOveletek eredménye (Vll.·Vlll.) e. Szokásos vállalkozási eredmény ( ±A±B) IX. Rendkívüli bevételek x. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (IX.-X.) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) Xl. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (±E·XI.) 09. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 10. Jóváhagyott osztalék, részesedés
G. Mérleg szerinti eredmény ( ±F+09.·10.)
425 440 0 425440 547 390 0
0 547 390 ·121950 0 6950 0 6950 93000 8500 -44400 100 0 100 -44 300 0 0 0 -44 300 850 -45150 0 0 -45 150
2015. 1. félévi tény 147050 0 147 050 251750 55
Eltérés(%) 34,56%
34,56% 45,99%
0
251805 ·104 755 0 5476 0 5476 76500 0 .33 731 18 0 18 -33 713 0 0
46,00% 14,10% 78,79% 78,79% 82,26% 0,00% 24,03% 18,00%
18,00% 23,90%
0 -33 713 0 .33 713
23,90% 0,00% 25,33%
0
0 -33 713
25,33%
TÖRZSHÁZ S.SZ.MELLÉKLET
HAVI TELJESfTMÉNYBESZÁMOLÓ
2015. JÚNIUS
Utolsó lezárt hónap sorszáma
6
Automatikus éves el6rejelds szorzó
2
Árbevétel alakulása (ezer Ft-ban) TORZSHAZ OSSZESEN , ARBEVETE L ALAKU LASA ES MEGOSZLASA AZ EGYES UZLETAGAK KOZOTT
----
- -
ÉllllS terv
0
1 437 012 1192 440 • Békéscsaba Vagyonkezeló Zrt
·17%
• Békéscsabai Városfejesztésl Kit
1vezet6 eves elöreJelzése
O Árpád FOrdö Vlzgy6gyászati Kft.
-
2015 tényadatok
~2015
lervadalok
- -2014. tény adatOk • Békéscsaba 1912 "EIOre" KII.
180000 160000
OBékés Megyei Temetkezési Kft.
140000
3%
1% 1%
120000
• Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft.
100000 80000 60000
~~ I
20000 0
Ill.
II.
1.
v.
IV.
VI.
VII.
x.
IX.
VIII.
Xl.
XJI.
BEKESCSABA VAGYONKEZELO ZRT .
0
822 418 -12%
Vezet ves e10re1elzese -
2015. tényadatok
-
2015. tervadatok
-
..
.: . .
•
929983
2014. tény adatok
-
120 OOO
12 OOO
100000
10000
80000
8 OOO
60000
6000
40000
4000
20000
2000
0
0
2015. tényadatok
11::12015. tervadatok
- -2014. tényadatok
e
1.
Ill.
II.
-
- ----
IV.
VI
V.
VII.
VIII.
IX.
Xl.
X.
XII.
11
•
ARPAD FURDOVIZGYOGYASZATI KFT. - - -· -
25 275
0
15 494 -39%
-
2015 tényadatok
c::::;i2015. lervadalok
3000
3000
2 500
2500
2000
2000
1 500
1 500
1 OOO
1 OOO
500
500
11
1.
Ill.
IV
v
VI.
Vll
BEKES MEGYEI TEMETKEZESI KFT .
•
Xl.
2015. tényadatok
É\185 terv
39400
Automatikus
s
38362
-3%
Btlris (év)
II.
1.
1
--
IX
VIJI
Ill.
IV.
i=::l2015. tervadatok
v.
VI.
-
-
--
Vll
x
XII.
XI
12%
Xll
--
VI.
7 514
0
x
Vlll
v
6700
3 500
IV.
BEKESCSABAI 1912 ' ELORE" KFT
- -2014.tényadatok
3 500 •
0
111
---
- -2014.tényadalok
VII.
VIII.
x.
IX.
-
~-
BEKESCSABAI HULLADEKGAZOALKOOASI NONPROFIT K FT - -
.
---
-
-
"
425440
terv Automadkus
0
XII.
Xl.
294 100
s
-31%
Eltérés (év)
ezet éves elOrejelzése -
2015. tényadatok
~2015.
tervadatok
-
- - 2014.tényadatok
2015. tényadatok
CZl2015. tervadatok
e
70000
4 500
"'
4 OOO
CD
60000
"'
"'
3500
e
~
"':;:!m
"'"' "'"'
a ,_
:;:!
u;
2014 tényadatok e
Ol
0
-
"'"'
50000 3000 40000
2 500 2000
30 OOO 1
1500
~
20000
1 OOO
~
10000
500 0 1.
II.
111
IV.
V.
VI.
Vll
Vlll
IX.
x.
0 Xl.
XII .
1.
II.
Ill.
IV
v.
VI.
Vll
VIII.
IX.
x
Xl.
XII.
TÖRZSHÁ:
HAVI TELJESITMÉNYBESZÁMOLÓ
6.SZ.MELLÉKLE.
2015. JÚNIUS
6
Költségek alakulása (ezer Ft-ban)
2
• „
•
•
1 626004 Ert6kco0kkonh(o FI)
-
1012311 Ertt«coOk-(eFI)
1 556350
-
üzemi 61tat6-lc0btgelt(e FI)
978630
üzomt 61e!Moo klllMg (e FI)
·3%
-Szem61yl~lrlllls•k<• Fl)
-sum61yl~~k!•FIJ
-
tg6nybe Y9ll ozotg-e- ldltls6g.i (e FI)
-
tg6nybe- szolgtllot6ook l<Ma6gol (o FI)
-
Anyag Jelleo(j Mlll~k (e FI)
-
Anyag JelleQO Mllls6gek (e FI)
-
2015t8Mld-
-
2015 tervadatok 2014 16ny odolok
201• 1 6 n y -
300000 t • 1 0ll
250000
200000
150000
100000
50000
0 1.
II.
111
rv
v
VI.
VII.
VIQ
)(1
)(11
.. 18120
22663
0
Ert-kkan6o (e Ft) -
E r t - - - (•fi)
33916
Oum1•1•enookl111Mg8k(•Ft)
-
50%
Szem6lyl Jolfegü kOllS6gek !•FI)
12222
-
Ozomt etlelAnoa k0b6gek (e Ft)
-
Szemtlyl ]e4teoü kOllS6gek (e FI)
-
196n)'l>e wtt IZl>lgilhlMok 1161116gol (e Ft)
-
196nybe -
-
Anyag letlovú keitHo•k (• Ft)
-
Anyag jollegO kCllMgek (e Fl)
2015 IOMldolok
-
-
·33%
o:m4gM- kllb6get(a FI)
201516Nadatok
201• 16nyedetok
20,. 16rlyadllok
12000
2500
tlUt
10000 2000 8000 J liO
1500 6000
....
,.„
·-
1000 4000
71•
2000
500
'"
•
0
ttl.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
\
'
rv
111
1i
1.
-
...;.
,
0
XII.
Xl.
„,
v
VI
VII.
VIII.
x.
IX.
Xl.
XII.
·:·
4 760 Ert6kcoOl!konea(eFt)
-
3 676
oz....iM""""'kMM!lek(•Ftl
20760
0
t!_kllen„ (e FI) -
-Szom61yl JetegO kCfts6gú (a FI)
24406
üzemi 61ol...,_ k5b6gek (•FI)
-
tge..ybe """~úok kefta6g.i(o Ft)
-
lo'"Ybe -
-
Anyag jelleo(j kot56gek (e Ft)
-
Anyoo jellagO kCbtgek (e A)
201s tetv4datok
-
-
18%
-szemtlytJollogOkalstgek <•FI)
20t• t6nyodllok
szolgllll-k tc6b6gef C• FI)
2016 lefvadalok 2014 l
....
5000
, 200
• 500
1 OOO
4 OOO 3500
800
3000
600 2500 2000 1500
/
200 0 II.
v
111
VI.
VII.
VIII.
Xl.
IX.
l :W
1 OOO XII.
...
500
0
·200
1•
..
...
• "„ „ •
547390 ÉltlllccaOkk-(aFI)
-
Oz....i -
503500
ldltls6ge!t C• FI)
-Szen1'1yljelleg0~(•
-
tg6nybo -
·8%
Ft) VezetOtves
~6eok l<Ma6gol Co FI)
-
Anyag Jelag(i kells6gek (e FI)
-
2015tarvadatok
ol0n!jelz6se
2014 t6nyed....k
120000
JUl'4
100000
80000
60000
40000
20000
0
111
v
VI.
VII.
Vlll
IX.
x.
Xl.
Xll
Ill.
IV.
v
VI
VII.
VIII.
IX.
x.
XI
XII.
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT 7.SZ.MELLÉKLE"
HAVI TELJESÍTMÉNYBESZÁMOLÓ
2015. JÚNIUS
Utolsó ledrt hónap soruima
6
Automatikus 6ves el6rejelz6s szorzó
2
Árbevétel alakulása (ezer Ft-ban)
BEKESCSABA VAGYONKEZELO ZRT OSSZESEN. ARBEVETEL ALAKULASA ES MEGOSZLASA AZ EGYES UZLETAGAK KOZOTT
Evestel'v
0
929983
Automatikus
822 418
s Eltérés {év)
-12% • Lakés célú Ingatlankezelés üzletég
-
1vezetö éves elOrejelzé se
2015. tényadatok
• Üzleti célú Ingatlankezelés üzletég
-2015. tervadatok 120000
-
2014. tény adatok
Cl Ipari Park és Ingatlanfejlesztési üzletég
100000
•Árpad Fürdő üzemelletésl üzletág
• Sportfélesltmény üzemeltetési üzletég
80000
D ParkOlás üzletág
60000
e Piacüzemeltetés 40000 e Egyéb tevékenységek 20000
0 II.
v.
IV.
Ill.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
Xl.
XII.
.. :
PARKOLAS UZLETAG
0
-13%
62000
0
46084 -
2015 tényadatok
-26%
t:=J2015. tllfVadatok -
2015 tényadatok -
-
2014 tény adatok
ezeto ves elörejelzese
2014 . tény adatok
-
2015. tervadatok 16000
80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000
0 II.
1.
Ill.
v
IV.
VI.
Vll
Vlll
x.
IX.
Xl.
XII.
111
11
•
PIACUZEMEL TETES UZ LETAG
109 400 104650 -
2015. tényadatok
-4%
i=2015 tervadatok -
12000
2014. tény adatok
• 10 OOO
IV.
v
VI
Vll
VIII.
x.
IX.
XI
XII.
EGYES UZLETAG
Evesterv
60647 62 822
-
2015. tényadatok
Elt!Wes (év)
4%
111:11112015. tervadatok
l
-
vez
2014, tény adatok
eves
előrejelzése
9OOO 1 10000
8000 7000
8000 6000 5000
6000
4 OOO 4 OOO
3000 2000
2000 1 OOO 0
ll
111
IV.
v
0
VI
Vll
Vlll
IX.
x
Xl.
Xll
1.
II.
Ill.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
XII.
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT. 8.SZ.MELLÉKLEl
HAVI TELJESÍTMÉNYBESZÁMOLÓ
2015. JÚNIUS
Ingatlan üzletág
80000
részletező
Utolsó lezárt hónap sorszáma
6
Automatikus 6ves elórejelzés szorzó
2
adatok
-
2015. tényadatok r=:i2015. tervadatok
-
2014. tény adatok
Vezetöeves elö-ejelzése
Vezet elörejelzése
-
2015. tényadatok
c:::::J 2015. terv adatok
8000 1
70 OOO
-
2014. tényadatok
7 OOO 6000 50 OOO 5000
mj
40000 30000
3000 20000
l 1 OOO j
2000 10 OOO
0 1.
111
II.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
0 ~
Xl.
_
-
_
IPARI PARK ES INGATLANFEJLESZTESI UZL~TAG ARBEVÉTEL (e Ft)
JV
Ill.
-
VIII.
IX.
XI
XII.
90 434 88636 -2%
2015. tényadatok
c:::::i2015. tervadatok 2014. tény adatok
10000
2014. tény adatok
VII.
Vezet eláfejelzése
2015. tényadatok
-
VI.
Éves terv Automatikus e elzés Eltérés (év)
r=:i2015. tervadatok 30000
x.
II.
•
Vezetö elörejelzése
v.
1.
9000 25 OOO
8000 7000
20 OOO 6000 5000
15 OOO
4000 10 OOO
3 OOO 2 OOO
5 OOO
1 OOO
0
0 1.
II.
Ill.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
x.
IX.
Xl.
1.
XII.
.
Vezetó eláfe1elzése
-
_
1
-
Ill.
•
l
20 OOO
~
35 OOO 30000
VI.
VII.
X.
IX.
VIII.
Xl.
XII.
-=125 760 140 414 12%
Vezetó előrejelzése
25 OOO
v.
Éves terv
2015. tényadatok 2014. tény adatok
IV.
ARPAD FUR_t:)O UZEMELTETESI ÚZLETAG ARBEVETEL ({! F_t)_ _ _
__
c:::::J2015. tervadatok 40 OOO
II.
2015. tényadatok
c:::::i2015. tervadatok -
2014. tény adatok
25000 20000
10000 10 OOO
5 OOO 5000 0 1.
II.
Ill.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
XII.
0 1.
II.
Ill.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
Xl.
XII.
BÉKÉSCSABA VAGYONKEZELŐ ZRT 9.SZ.MELLÉKLE"
HAVI TELJESÍTMÉNYBESZÁMOLÓ
2015. JÚNIUS
Utols6 leúrt h6nap sorsúma
6
Automatikus llves el6relelzb szorz6
2
Költségek alakulása (ezer Ft-ban) VAGYONKEZELO OSSZESEN
•
~ves terv Automatikus
Értékcsökkenés (e Ft) úz:eml éltalénos köitség (e Ft) Sz.eml!lyi je11egú költségek (e Ft) Igénybe vett szclgáltalésok kóltségel (e FI) Anyag jellegü költségek (e Ft) 2015. 18flladatok 2014 . lény adatok
-
160 OOO 140000 120 OOO 100000 80000 60000 40000
1 012 311 978 630
s
3%
• lakás célú ingatlankezelés üzlet'&
-3%
Eltérés (év)
• Uzletl célú ingatlankezelés üzletág
Vezetó e:örejelzé se
a Ipari Park és lngatlanfejlesttést uzletág • Ár~d Fürdő ütemeltetésl ü2letág
116 742
109726
• Sportlétesltmény ilzemeltetésl úzlet'g
o Parkolás úzletág o Piacüzemeltetés
20000 0
1.
•
Ill.
II.
v.
IV.
VI.
VII.
VIII.
x.
IX.
!Ortékcsökkenés (e Ft) Üzemi éll84ános költ~ (e FI) Személyi jeDegO kottségek (e FI) Igénybe velt szo!gáltalésok köitségei (e FI) Anyag Jellegű költségek (e FI) - - 2015. lorv adalok 2014. tény adatok
Xl.
O Egyéb tevékenységek
Xll
Értékcsökkenés (e Ft) -
-7% ezet elöreielzése
Üzemi általános köUség (e FI )
3%
-
Személy! Jellegu kOllségek (e Ft)
-
Igénybe veti szolgáftatlsok költségei (e Ft) Anyag jenegiJ költségek (e FI)
- - 201 s . 1ervadatok 2014. tmiy adalok
3 500
3000 2 500
45000 40000 35000 30000 25000 20000 15 OOO 10000 5000 0
2077
2000 1 600 1 OOO 600
0
1.
-500
Ill.
II.
v.
IV.
VI.
VII.
VIII.
x.
IX.
Xl.
XII.
J 4 6l'J
1.
52768
-
Üzemi éltalénos költség (e Ft)
-
Személyi jeNegü kOllségek (e FI)
-
Igénybe vett szolgéltalalsok köllségei (e FI)
-
Anyag jellegű költségek (e Ft)
1%
Vezet elöre;elzése
- - 2015 lervadalo!<
II.
Ill.
v.
IV
I
~/\"_} VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
XII.
ARPAO FURDO UZEMEL TETES UZLETAG
•
Éves terv ~rtéltesökkenés (e Ft}
220 207
Automatikus
194 830
a
-
úz:eml éltalénos költség (e Ft)
-
Ste""lyl jelleg() kOltségek (e Ft) Igénybe veti szolgllllalésol< köllSégei (e FI)
-
Any&o jellegű kOltségek (e Ft)
-
2015. tervadalok
2014. lény adatok
9000 8 OOO 7000 6000 5000 4000 3000 2 OOO 1 OOO 0
n rn
-12% Vez.etö el6<e1elzé se
2014. lény adatok
25000 1521
~~
/
22085
20000 15000 10000 5000 0
1.
11.
Ill.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
Értékcsökken6s (e A )
-
Uzemf éllaldnos költség (e Ft)
-
SzenWilyi jellegü kOllségek (e Ft)
-
Igénybe veti szolgétlalésok költsége; (e FI)
-
Anyag Jellegű kOltségek (e Ft)
1.
XII.
0%
II.
•
-
Ill.
IV.
IX.
x.
Xl.
XII.
Éves terv Automatikus
-
územ1 éllalános köttség (e Ft) Szem61yf Jelegű kOltségek (e FI)
-
Igénybe veti szo!galllalésok köllSégel (e Ft) Anyag jellegű kOltségek (e Ft)
47 865 42854
a
-10%
Eltérés év)
ezet ek'ireJelzé se
2014. tény adalok
v.
Vl.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
• 259
1.
XII.
Értékcsökkenés (e Ft) üzemi általénos költs6g (e FI)
31169
Ill.
II.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII .
-
územl általános köllSég (a FI)
-
Személyi jellegü kOltségek (e Ft)
-
Igénybe veti szolgállalások köilSégel (e FI) Anyag jeUegú kOltségek (e Ft)
-
2015 tervadatok
-
2014. tény adalok
- - 2015. tervadatok
-2%
IX.
x.
Xl .
XII.
-9%
2014. tény adatok
12000
20000 18000 16000 14 OOO 12000 10000
VIII.
-
Személyi jellegű kOltségek (e Ft) Igénybe vett szolgéltatások költsége! (e Ft) Anyag jelleg() kOltségek (e FI)
-
VII.
. . - 2015. lervadalok
7 OOO 6000 5000 4000 3000 2000 1 OOO 0 II.
Vl.
PAR KOLAS UZLETAG
2014. tény adalok
1.
v.
IV.
Értékcsökkenés (e Ft)
- - 2015. tervadatok
40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0
Ill.
10000 8000 5100
6000
8000 6000 4 OOO
4 OOO
2000
2 OOO
0 1.
ti.
Ill.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
XII.
0
1.
II.
Ill.
IV.
v.
VI.
VII.
VIII.
IX.
x.
Xl.
XII.