Antenna Hungária Zrt.
1119 Budapest, Petzvál József u. 31-33.
Összevont (konszolidált) beszámoló a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évre
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 2
Tartalomjegyzék
III. Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet ................................................................................... 4 1. Az Antenna Hungária csoport általános bemutatása ...................................................................... 4 1.1 A társaságok főbb adatai .......................................................................................................... 5 1.2 A társaságok tevékenységének bemutatása ............................................................................. 7 1.3 Az összevont éves beszámoló összeállításával és könyvvizsgálatával kapcsolatos adatok ...... 8 1.4 Az üzleti év legjelentősebb gazdasági eseményei .................................................................... 9 2. A konszolidáció számviteli politika alapelvei ................................................................................... 9 2.1 Az összevont (konszolidált) éves beszámoló elkészítése ....................................................... 10 2.2 Alkalmazott értékelési eljárások és módszerek, amortizációs politika ..................................... 10 3. Kiegészítő mellékletek a összevont (konszolidált) mérleghez ....................................................... 12 4. Kiegészítő mellékletek az összevont (konszolidált) eredménykimutatáshoz ................................. 20 5. Az Antenna Hungária cégcsoport összevont (konszolidált) cash-flow kimutatása......................... 25 6. Az Igazgatóságnak és a Felügyelőbizottság tagjainak járandósága, nyújtott kölcsönök ............... 26 7. Mérlegen kívüli és fordulónap utáni tételek ................................................................................... 26 8. Az Antenna Hungária cégcsoport vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete ................................. 27 9. Környezetvédelem ........................................................................................................................ 28 10. Az összevont (konszolidált) éves beszámolót aláíró személyek ................................................. 29
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 3
III.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
1. Az Antenna Hungária Zrt. (’Társaság’) és a konszolidálásba bevont társaságok általános bemutatása A konszolidálásba bevonandó társaságok köre (’Antenna Hungária cégcsoport’) a 2014. december 31én érvényes adatok alapján került meghatározásra. A mérlegkészítés napjáig nem történt változás a leányvállalatok körében és a részesedések mértékében. anyavállalat:
Antenna Hungária Zrt.
leányvállalatok:
Hungaro Digitel Kft. Digitális Átállásért Nonprofit Kft.
Az Antenna Hungária Zrt. leányvállalatainak minősítése a konszolidáció szempontjából:
részesedési arány Hungaro DigiTel Kft. Digitális Átállásért Nonprofit Kft.
részesedés szavazat szerint
bevonás módja
55,38 %
leányvállalat
leányvállalatként
100 %
leányvállalat
leányvállalatként
A fenti társaságoknak nincs részesedése más társaságban, így nincs olyan leányvállalat, közös vezetésű vállalat vagy társult vállalkozás, amely ne került volna bevonásra a konszolidációba. Tekintettel arra, hogy a Antenna Hungária cégcsoport végső tulajdonosi körében – így a kapcsolt vállalkozások körében – változás történt 2014. május 30-tól, ezért az előző üzleti év során kapcsolt vállalkozásnak tekintett társaságok és az ezekkel összefüggésben kimutatott mérleg és eredménykimutatás adatok átsorolásra kerültek a nem kapcsolt társaságokkal szembeni megfelelő eszköz és forrásoldali, illetve eredmény kategóriákba. Antenna Hungária Zrt. leányvállalatainak jegyzett tőkéje, a részesedések mértéke és más vállalkozásban lévő részesedések értéke 2014. december 31.-én: adatok eFt-ban
jegyzett tőke
részesedés mértéke
részesedés összege
Hungaro DigiTel Kft.
877 500
55,38 %
485 960 960
Digitális Átállásért Nonprofit Kft.
400 500
100 %
400 500 500
Semelyik leányvállalatnak nem volt részesedése a konszolidálásba bevont más leányvállalatban.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 4
1.1
Az anyavállalat és a leányvállalatok főbb adatai
Az Antenna Hungária Zrt. főbb adatai cégneve:
”ANTENNA HUNGÁRIA” Magyar Műsorszóró és Rádióhírközlési Zártkörűen Működő Részvénytársaság
rövidített elnevezése:
”Antenna Hungária Zrt.”
működési formája:
zártkörűen működő egyszemélyes részvénytársaság
adószáma:
10834730-2-44
statisztikai számjele:
10834730-6020-114-01
cégjegyzékszáma:
01-10-042190
tulajdonosa:
a Magyar Állam (100%)
alaptőkéje:
21.233.106 ezer forint
székhelye:
1119 Budapest, Petzvál József u. 31-33.
fő tevékenység:
6020 televízió műsor összeállítása, szolgáltatása (TEÁOR’08 szerint)
weboldal elérhetősége:
www.ahrt.hu; www.mindigtvextra.hu; www.mindigtv.hu; www.connectmedia.hu
A Társaság alaptőkéje 21.233.106 darab 1000 forint névértékű törzsrészvényből áll, amelyek mindegyikének tulajdonosa a Magyar Állam. A részvényesi jogok gyakorlója az egyes gazdasági társaságok felett az államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét gyakorló szervezet kijelöléséről szóló 77/2012. (XII. 22.) NFM rendelet 1.§ a) pontja alapján 2018. december 31-éig a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (székhelye: 1011 Budapest, Fő utca 44-50.). A Társaság alaptőkéje 21.233.106.000 forint, amely 12.157.692.000 forint pénzbeli és 9.075.414.000 forint nem pénzbeli vagyoni hozzájárulásból áll. A nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás teljes egészében rendelkezésre bocsátásra került. Mindegyik törzsrészvény egyetlen szavazatra jogosítja fel tulajdonosát, névre szólóak és egyetlen sorozatot képeznek, továbbá a Társasággal szemben azonos jogokat biztosítanak. A törzsrészvények dematerializált formában kerültek előállításra.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 5
A Digitális Átállásért Nonprofit Kft. főbb adatai cégneve:
”Digitális Átállásért” Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság
rövidített elnevezése:
Digitális Átállásért Nonprofit Kft.
működési formája:
egyszemélyes korlátolt felelősségű társaság
adószáma:
14566644-2-43
statisztikai számjele:
14566644-7021-572-01
cégjegyzékszáma:
01-09-909735
tulajdonosa:
Antenna Hungária Zrt. (100%)
törzstőke:
400 500 ezer forint
székhelye:
1119 Budapest, Petzvál József u. 31-33.
fő tevékenysége:
7021 '08 PR, kommunikáció (TEÁOR ’08 szerint)
A Hungaro DigiTel Kft. főbb adatai cégneve:
Hungaro DigiTel Távközlési Korlátolt Felelősségű Társaság
rövidített elnevezése:
Hungaro DigiTel Kft.
működési formája:
korlátolt felelősségű társaság
adószáma:
10531389-2-13
statisztikai számjele:
10531389-6130-113-13
cégjegyzékszáma:
13-09-070878
tulajdonosai és tulajdoni aránya:
Antenna Hungária Zrt. (55,38%) PT Participações SGPS SA (44,62%)
törzstőke:
877 500 ezer forint
székhelye:
2310 Szigetszentmiklós, Lakihegy Komp u. 2.
fő tevékenysége:
6130 Műholdas távközlés (TEÁOR ’08 szerint)
weboldal elérhetősége:
www.hdt.hu
A tulajdonosi részesedések arányai azonos arányú szavazati jogot képviselnek.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 6
A PT Participações SGPS SA címe: Av.Fontes Pereira de Melo 40, 1069-300 Lisboa, Portugália A Hungaro DigiTel Kft. társtulajdonosa a PT Participacoes SGPS, S.A. (PTP) 2015. február 10-én kézhez vett levelében jelezte az Antenna Hungária Zrt-nek, hogy a Hungaro DigiTel Kft.-ben birtokolt 44,62%-os üzletrészét a PT Moveis Servicos de Telecomuncacoes SGPS S.A. (a PTP 100%-os anyavállalata) részére értékesíteni kívánja és mellékelte a PTM kötelező érvényű vételi ajánlatát. A rendkívül magas vételárra tekintettel az Antenna Hungária Zrt. 2015. február 24-én meghozott részvényesi határozat értelmében – a hatályos törvények szerint őt megillető – elővásárlási jogáról lemondott.
1.2
A társaságok tevékenységének bemutatása
Az Antenna Hungária Zrt. főbb szolgáltatásai Az Antenna Hungária Zrt. országos műsorszóró és távközlési infrastruktúrával rendelkező, jelentős árbevételű, nyereségesen működő állami távközlési vállalatként a hazai telekommunikációs szektor meghatározó szereplője. Több mint 310 fős szakembergárdájával egyszerre szolgáltat üzleti, kormányzati és lakossági ügyfélkörnek. Jelenleg kizárólag az Antenna Hungária Zrt. biztosít Magyarországon országos televízió- és rádióműsor-szétosztás, valamint szórási szolgáltatásokat. Társaságunk hosszú távon is piacvezető szerepre törekszik a magyarországi digitális földfelszíni televízió- és rádióműsor-terjesztési szolgáltatásokban („DVB-T szolgáltatások”). A digitális átállás következtében felszabaduló kapacitást kihasználva a társaság 2010-ben megjelent a lakossági fizetős TV szolgáltatások piacán is Mindig TV Extra márkanév alatt nyújtott szolgáltatásával, amelynek kínálatában jelenleg a MinDig TV 8 ingyenesen fogható csatornáját kiegészítve 47 fizetős TV csatorna szerepel. A szolgáltatásnak köszönhetően a Társaság – az állami tulajdonban lévő távközlési vállalatok közül egyedüliként – jelentős lakossági ügyfélkörrel rendelkezik: 99%-os országos lefedettségű szolgáltatását jelenleg kb. 120 000 lakossági előfizető veszi igénybe (ezzel a fizetős TV szolgáltatások piacán a társaság részesedése 4% körüli, amellyel az 5 legnagyobb szolgáltató egyike). Az Antenna Hungária Zrt. üzleti távközlési szolgáltatásokat – menedzselt bérelt vonal, ún. ’IP-VPN’ – nyújt üzleti és kormányzati ügyfeleknek, alapvetően a vezeték nélküli képességek kihasználásával. Az üzletág a meglévő országos gerinchálózat kihasználására „erőforrás alapú stratégiaként” jött létre, de a sikeres értékesítésnek köszönhetően – az intenzív verseny miatt csökkenő árak és növekvő sávszélesség igények ellenére – azóta komoly bevételtermelő szolgáltatáscsoporttá nőtt. Az Antenna Hungária Zrt. szakmai tapasztalatára alapozva üzemeltetési (telephely-karbantartási és hibaelhárítási) szolgáltatásokat nyújt külső partnereknek, országos elérést biztosító öt regionális szervizközpontjából. Egy jelentős mobil szolgáltató hálózatának teljes körű karbantartása mellett több, mint 4100 állomáson végeznek hibaelhárítási és karbantartási feladatokat a Társaság szakemberei. A szolgáltatás emellett kiterjed az egyes kiegészítő berendezések (áramellátó, toronyvilágítás, antennák, tápvonalak stb.) infrastrukturális hibajavítására, karbantartására, illetve szükségáramforrás biztosítására és logisztikai feladatokra (tartalékegység-nyilvántartás és szállítás) is. Az infrastruktúra bérbeadási szolgáltatások keretében az Antenna Hungária Zrt. – egyedi és megkerülhetetlen torony-infrastruktúráját kihasználva – bérbe adja telephelyhálózatán levő tornyainak szabad kapacitását és műszaki létesítményeit, továbbá az országosan elhelyezkedő vállalati ingatlanok (földterület, iroda- és raktárhelyiségek, központi telephely) szabad területeit, döntően más távközlési szolgáltatók részére.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 7
Kereskedelmi műsorszolgáltatók számára a 4° NY pozícióban lévő AMOS-3 műholdon kínál a társaság MPEG-2/DVB szabványú digitális műholdas szolgáltatásokat. A műholdon szerződéses partnereinknek, elsősorban kereskedelmi televíziós csatornáknak biztosítunk digitális műholdas feladó szolgáltatást. A Hungaro DigiTel Kft. főbb szolgáltatásai A Hungaro DigiTel Kft. műholdas VSAT (Very Small Aperture Terminal) technológiát alkalmaz elsősorban nagy megbízhatóságú adatátviteli összeköttetések kiépítésére. A műholdas adatátvitelt lehetővé tevő VSAT rendszer teljes körű szolgáltatást biztosít a felhasználó informatikai hálózatához tartozó távoli végpontok és a központ közötti folyamatos adatforgalomhoz. Ezekre alapozva a vállalat virtuális magánhálózatokat (VPN), szélessávú internetet, tranzakció alapú adatátvitelt, dedikált pontpont összeköttetéseket, mobil műholdas megoldásokat és backup összeköttetéseket képes megvalósítani, valamint ezeken felül nem VSAT alapú, műholdas telefon-szolgáltatást is nyújt ügyfeleinek. A digitális műholdas feladás keretén belül pedig a társaság MPEG-2 szabványú digitális műholdas szolgáltatásokat biztosít több műholdon keresztül. A Digitális Átállásért Nonprofit Kft. szolgáltatásai A Digitális Átállásért Nonprofit Kft. 2008. november 27-én került megalapításra, majd a Fővárosi Cégbíróság 2008. december 10-én bejegyezte. A társaság megalapításának célja a földfelszíni digitális műsorszórásra történő átállás („Digitális Átállás”) támogatása, elősegítése és az átállásban érintettek tájékoztatása volt. A földfelszíni digitális televíziós műsorszórásra történő átállás 2013. október 31-én véglegesen lezárult, azonban nem csak a földfelszíni analóg TV műsorszóró szolgáltatás lekapcsolásában történő közreműködés, hanem a földfelszíni rádió műsorszórás digitális átállásának támogatása is a társaság feladata. Az analóg rádió műsorszórás lekapcsolása még nem, és a közeljövőben nem is valószínű, hogy megtörténik. A társaság jövőjét jelentősen befolyásoló döntésről a jelen éves beszámoló elkészítésekor nem állt rendelkezésre információ.
1.3 Az összevont (konszolidált) éves beszámoló összeállításával és könyvvizsgálatával kapcsolatos adatok A konszolidációs számviteli feladatok irányításával, vezetésével, az összevont (konszolidált) éves beszámoló összeállításával megbízott személy: Rathmann Krisztián Lakcím:1025 Budapest Zöldlomb utca 32-34 b. Regisztrációs száma: 137607 Az Antenna Hungária Zrt. a számviteli törvény szerinti összevont (konszolidált) éves beszámolóját a 2000. évi Számvitelről szóló C. törvény alapján könyvvizsgálónak kell ellenőriznie. A Társaság könyvvizsgálója: Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. 1132 Budapest, Váci út 20. (kamarai bejegyzési szám: 001165) A könyvvizsgálatért a könyvvizsgálói feladatok ellátására kijelölt személy: Bodócsy Ágnes, bejegyzett könyvvizsgáló lakcím: 1116 Budapest, Bezdán utca 25. (kamarai nyilvántartási száma: 007117) A Társaság a tárgy üzleti évben 2.190 eFt-ot számolt el a törvény által előírt kötelező könyvvizsgálati díjként. Egyéb bizonyosságot jelentő szolgáltatások díja 745 eFt. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló könyvvizsgálati díja 260 eFt. A Hungaro Digitel Kft. és a Digitális Átállásért Nonprofit Kft. Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 8
összesen 550 eFt-ot számolt el az éves beszámolók könyvvizsgálati díjaként, illetve 255 eFt-ot pedig egyéb bizonyosságot jelentő szolgáltatások díjaként. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló közzétételi helye: a számviteli törvény szerint illetve az Antenna Hungária Zrt. honlapja (www.ahrt.hu) 1.4 A 2014. december 31-én záródó üzleti év legjelentősebb gazdasági eseményei és a társaságok működési környezetében történő változások Az Antenna Hungária Zrt. korábbi tulajdonosa, a TDF SAS (Franciaország, 92120 Montrouge, Marx Dormoy Av. 106) és a Nemzeti Infokommunikációs Szolgálat Zrt. (továbbiakban „NISZ Zrt.”) 2014. március 26-án megállapodást kötött az Antenna Hungária Zrt. 100%-os részesedésének értékesítéséről. A tranzakció 2014. május 30-án lezárult. A tranzakció lezárásával együtt a TDF SAS felé fennálló tulajdonosi kölcsön kiegyenlítésre került a NISZ Zrt.-től kapott kölcsönből. A 106/2014. (III. 26.) Korm. rendelet szerint a Társaság részvényeinek a NISZ Zrt. általi megszerzése „hozzájárul a Nemzeti Infokommunikációs Stratégiában megfogalmazott célkitűzések eléréséhez és a közfeladatok ellátásához nélkülözhetetlen távközlési szolgáltatások megfelelő minőségi és biztonsági szintű ellátásához”, így a kormányrendelet a tranzakciót nemzetstratégiai jelentőségű összefonódásnak minősíti. A részesedésre vonatkozó adásvételi megállapodás lezárását követően a NISZ Zrt. 2014. július 23-án határozatot hozott az Antenna Hungária Zrt.-ben történő alaptőke-emelésről a következők szerint:
a 11.875.200.000 Ft összértékű alaptőke (jegyzett tőke) 9.357.906.000 Ft-tal került emelésre (ebből 282.492.000 Ft pénzbeli hozzájárulás és 9.075.414.000 Ft nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás)
a 7.160.206.243 Ft értékű tőketartalék pedig 16.186.579.556 Ft-tal került emelésre (ebből 488.632.000 Ft pénzbeli hozzájárulás, 15.697.947.556 Ft pedig nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás)
a nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás alapja a tulajdonosi kölcsön tőkerésze (24.568.000.000 Ft) és annak az időarányosan számított kamata (205.361.556 Ft)
2014. július 25-én a NISZ Zrt. értékesítette az Antenna Hungária Zrt.-ben meglévő 100%-os részesedését a Magyar Államot képviselő Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.-nek. Az államot megillető tulajdonosi jogokat és kötelezettséget 2018. december 31-ig a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium gyakorolja a 77/2012. (XII. 22.) NFM rendelet 1.§ a.) pontja alapján.
2. A konszolidációs számviteli politika alapelvei 2.1
Az összevont (konszolidált) éves beszámoló elkészítése
A Társaság a számvitelről szóló 2000. évi C törvény alapján könyvvezetésében a kettős könyvvitelt alkalmazza. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló a számviteli törvény előírásaival összhangban mérleget, eredménykimutatást, és cash-flow kimutatást is tartalmazó összevont (konszolidált) kiegészítő mellékletből áll. A Társaság az összevont (konszolidált) éves beszámolóval egyidejűleg összevont (konszolidált) üzleti jelentést is készít, azonban ezt nem teszi közzé. A tárgy üzleti év 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tart tekintettel az alábbiakra. Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 9
Az Antenna Hungária cégcsoportba tartozó társaságok esetében módosításra került a korábban alkalmazott üzleti év (április 1. és az azt követő év március 31. közötti időszak), így a cégcsoport minden vállalatának az üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A mérleg és eredménykimutatás adatainak összehasonlíthatóságát jelentősen befolyásolja, hogy a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó időszak adatai 9 hónapot felölelő működési tevékenységet takarnak. A mérlegkészítés időpontja: 2014. január 26. A Társaság „A” típusú összevont (konszolidált) mérleget és eredménykimutatást készít, az eredményét összköltség eljárással állapítja meg. A Társaság nem élt a számviteli törvény által biztosított összevonási vagy részletezési lehetőségekkel, vagyis a mérlegben és az eredménykimutatásban nem kerültek sorok összevonásra vagy új sorok szerepeltetésre. Az Antenna Hungária cégcsoport minden társasága a könyveit magyar forintban vezeti, a társaságok által készített éves beszámoló pénzneme is a magyar forint, illetve a jelen összevont (konszolidált) éves beszámoló adatai is ezer forintban kerültek feltűntetésre (eltérés esetén külön jelölve).
2.2
Alkalmazott értékelési eljárások és módszerek, amortizációs politika
2.2.1 A konszolidálásba bevont társaságok az eszközeiket beszerzési áron (vételi áron, apport értéken), saját előállítás esetén utókalkuláció szerinti közvetlen költségen veszi fel könyveibe, tehát alapvetően múltbeli költségen értékelik. A tárgyi eszközöknél értéknövelő tényezőként számolják el a meglévő tárgyi eszköz bővítésével, rendeltetésváltozással, átalakítással, eredeti állag helyreállításával kapcsolatos beszerzési (előállítási) költségeket. A beszerzési költség tartalmaz minden, az eszközhöz egyedileg kapcsolható ráfordítást, beleértve a vissza nem igényelhető ÁFÁ-t, hatósági díjakat, illetékeket is. 2.2.2. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenését a bruttó érték figyelembevételével, lineáris módszerrel számolják el: immateriális javaknál 17-50% között, a tárgyi eszközöknél o ingatlanokat 2-8 % között, illetve a kiemelt épületgépészeti elemeket 14,5%-kal, o gépeket, berendezéseket 12,5%-14,3%-kal, o irányítástechnikai, számítástechnikai berendezéseket 30%-kal, o járműveket 20%-kal, o bérbe adott berendezéseket 30%-kal o bérbe adott ingatlanokat 10%-kal írja le évente. Immateriális eszközként (üzleti vagy cégérték) mutatjuk ki az Antenna Hungária Zrt. korábbi tulajdonosától, a TDF Hungary Kft.-től a 2010. március 30-án történt beolvadás során átvett üzleti vagy cégértéket. 2.2.3. A konszolidált mérlegben a források könyv szerinti értéken szerepelnek. Az adósságkonszolidálás után megmaradt céltartalék a konszolidációba bevont vállalatok saját minősítése szerint került kimutatásra. Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 10
Az Antenna Hungária Zrt. az előző üzleti év végén a várható időarányos prémium kifizetésre 480 millió Ft céltartalékot képzett, amely összeg teljes egészében feloldásra került a tárgy üzleti évben, tekintettel a 2014 májusában történő tényleges kifizetésre, így a Társaságot ilyen jellegű kötelezettség már semmilyen formában nem terheli. 2.2.4. A konszolidálásba bevont társaságok a készleteket súlyozott átlagáras módszerrel értékelik. Jelentős piaci árcsökkenés, feleslegessé válás, megrongálódás esetén értékvesztést számolnak el. 2.2.5. A konszolidálásba bevont társaságok a vevő és adós egyedi minősítése alapján a mérleg fordulónapján fennálló és mérlegkészítésig nem rendezett követeléseknél értékvesztést számolnak el. Az értékvesztés mértéke a kétes és határidőn túli követelések, valamint az adott előlegek várható veszteségei után 5-100% közötti. 2.2.6. A konszolidálásba bevont társaságok esetében a külföldi pénzértékre szóló követelések és a kötelezettségek nyilvántartásba vétele az MNB által közzétett hivatalos árfolyamon történik. 2.2.7 A csoporton belüli eszközértékesítések során keletkező bruttó érték differencia elszámolása során, amennyiben az adott eszköz vagy elemei leszerelésre és újbóli aktiválásra kerülnek, a következő becslési eljárást alkalmazzuk: Mivel a tevékenységből adódóan a leszerelt eszközök újraaktiválása rövid időn belül megtörténik, ezért a konszolidáció során azzal az egyszerűsítéssel él a csoport, hogy az adott eszköz le-, és felszerelése egy időpontra esik. 2.2.8. MindigTV Extra szolgáltatáshoz kapcsolódó gazdasági események elszámolása az alábbi szempontok figyelembe vételével történik meg: A szerződés aláírásakor a vevők által fizetett belépési (aktiválási) díj a szerződés egész időtartamára szóló bevételként van nyilvántartva. A jelkódolásához használt ún. ’smart’ kártyák tárgyi eszközként vannak nyilvántartva, mivel a tulajdonosuk az Antenna Hungária Zrt. A set-top boxok vagy CA modulok támogatását, amely az alacsonyabb eladási áron keresztül valósul meg az eredménykimutatásban az értékesítés pillanatában felmerülő veszteségként számoljuk el (értékesítés nettó árbevétele - ELÁBÉ). Ha a szokásos vagy az értékesítési kampányban vállalt piaci ár alacsonyabb a bekerülési értéknél, a különbséget azonnal elszámoljuk készlet értékvesztésként (lásd 2.2.4 pont) Jelenleg hűségprogram nem kapcsolódik a szolgáltatáshoz. Az eddigi tapasztalatok alapján az Antenna Hungária Zrt. nem képez céltartalékot a CA modulok és set-top boxok meghibásodásából eredő garanciális kötelezettségekre, az eszközök eladásához kapcsolódó reklamációkra. A prepaid szolgáltatás bevételeit az adott szolgáltatási időszak hónapjai között osztjuk meg időarányosan. 2.2.9. Jelentősnek minősített az a hiba, amely a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően a feltárt hibák és hibahatások- eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a mérlegfőösszeg 2%-át.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 11
3. Kiegészítő mellékletek az összevont (konszolidált) mérleghez Mérleg A/I. sor Immateriális javak adatok eFt-ban
Megnevezés
BRUTTÓ ÉRTÉK Bruttó érték 2014. április 1.
Vagyoni értékű jogok
Üzleti vagy cégérték
81 246 16 445
Összesen
0
1 550 767
35 714 327
0
7 875
0
0
89 121
0
10 643
0
0
27 088
-56
0
-335
0
0
-391
0
0
0
0
0
0
4 678 774
28 642 268
958 336
0
1 550 767
35 830 145
3 094 889
0
917 276
0
1 550 767
5 562 932
276 838
0
24 833
0
0
301 671
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-56
0
-335
0
0
-391
0
0
0
0
0
0
3 371 671
0
941 774
0
1 550 767
5 864 212
Nettó érték 2014. április 1.
1 486 250
28 642 268
22 877
0
0
30 151 395
Nettó érték 2014. december 31.
1 307 103
28 642 268
16 562
0
0
29 965 933
Bruttó érték 2014. december 31.
28 642 268
Szellemi termékek
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
940 153
Növekedés Átsorolás Selejtezés, hiány Csökkenések
4 581 139
Alapítás átszervezés aktivált értéke
HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS Értékcsökkenés 2014. április 1. Terv szerinti amortizáció Terven felüli értékcsökkenés Átsorolás Selejtezés, hiány Csökkenések Értékcsökkenés 2014. december 31. NETTÓ ÉRTÉK
Az Antenna Hungária cégcsoport társaságai a tárgy üzleti évben nem aktiváltak saját kutatás, kísérleti fejlesztési tevékenységet. Az Antenna Hungária Zrt. üzleti és cégérték könyv szerinti nyilvántartási értékét összevetette a Társaság részvényeink adásvételéről szóló megállapodásban szereplő eladási árral és cégértékkel, az ún. „enterprise value”-vel, amely alátámasztja a jelenlegi nyilvántartási értéket, terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása nem indokolt. A Társaság a tárgy üzleti év végén az üzleti vagy cégérték értékeléséhez a NISZ Zrt. és a Magyar Állam nevében eljáró Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. közötti, az Antenna Hungária Zrt. részvényeinek adásvételéről szóló tranzakció árazását vette figyelembe.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 12
Mérleg A/II. sor Tárgyi eszközök
adatok eFt-ban
Megnevezés
Ingatlanok
Műszaki berendezések, gépek, járművek
Egyéb berendezések, felszerelések., járművek
Kisértékű egyéb berendezések és felszerelések
Beruházások
Beruházásokra adott előlegek
Összesen
14 129 264
39 156 392
4 362 070
126 248
1 733 545
15 314
59 522 833
143 055
1 931 566
189 352
3 599
322 116
41 997
2 631 685
0
23 721
9 618
0
0
0
33 339
17 720
929 385
41 347
313
-1 015 853
0
-27 088
-14 133
-1 171 561
-127 108
-1 784
-2 153
0
-1 316 739
-350
-717 184
-41 281
-1 675
15
0
-760 475
14 275 556
40 152 319
4 433 998
126 701
1 037 670
57 311
60 083 555
6 708 364
31 401 442
3 734 311
126 248
0
0
41 970 365
277 491
1 997 444
199 057
3 912
0
0
2 477 904
5 393
0
0
0
0
0
5 393
-49 259
0
0
0
0
0
-49 259
0
721
-721
0
0
0
0
-8 992
-1 145 707
-125 656
-1 784
0
0
-1 282 139
-350
-710 842
-40 251
-1 675
0
0
-753 118
6 932 647
31 543 058
3 766 740
126 701
0
0
42 369 146
7 420 900
7 754 950
627 759
0
1 733 545
15 314
17 552 468
7 342 909
8 609 261
667 258
0
1 037 670
57 311
17 714 409
BRUTTÓ ÉRTÉK Bruttó érték 2014. április 1. Növekedés Egyéb növekedés Átsorolás Selejtezés, hiány Csökkenések Bruttó érték 2014. december 31. HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS Értékcsökkenés 2014. április 1. Terv szerinti amortizáció Terven felüli értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés visszaírás Átsorolás Selejtezés, hiány Csökkenések Értékcsökkenés 2014. december 31.
NETTÓ ÉRTÉK Nettó érték 2014. április 1. Nettó érték 2014. december 31.
Az Antenna Hungária cégcsoport tagjainak nincsenek a környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközei. Az Antenna Hungária Zrt. 5.393 eFt értékben számolt el terven felüli értékcsökkenést bizonyos ingatlanjai esetében, mivel a piaci érték a nettó könyv szerinti értéket nem támasztotta alá, illetve az Antenna Hungária Zrt. 49.259 eFt értékben számolt el értékvesztés visszaírást más ingatlanjai esetében tekintettel arra, hogy a piaci érték már tartósan meghaladta a nyilvántartási értéket. Minden ingatlan esetében a piaci értéket független értékbecslő állapította meg.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 13
Mérleg B/I. Készletek sor, Készletek nettó értéke
adatok eFt-ban
2014. március 31.
2014. december 31.
Anyagok
153 865
119 819
Áruk
254 011
142 857
Összesen
407 876
262 676
Mérleg B/I. Készletek sorból : Készletekkel kapcsolatos értékvesztés tárgyévi változása adatok eFt-ban
2014. december 31. Nyitó Tárgyévi növekedés Tárgyévi csökkenés Tárgyévi visszaírás Összesen:
292 554 22 019 55 641 0 258 932
A Társaság értékvesztést képzett készleteire, mivel a könyv szerinti érték és a piaci érték közötti különbözet tartós és jelentős összegűnek minősül Mérleg B/II. sorból Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból adatok eFt-ban
2014. március 31. Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból Összesen:
1 807 808 1 807 808
2014. december 31.
3 338 871 3 338 871
Mérleg B/II. sorból Egyéb követelések
adatok eFt-ban
2014. március 31. Költségvetéssel szemben Helyi adókkal kapcsolatosan Alkalmazottakkal szemben Egyéb követelések Összesen:
160 062 82 316 2 882 26 016 271 276
2014. december 31. 165 687 114 497 1 588 20 334 302 106
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 14
Követelésekre elszámolt értékvesztések
adatok eFt-ban Értékvesztés halmozott értéke év elején
Egyéb tartósan adott kölcsön Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések Összesen:
Növekedése
Csökkenése
Követelés leírás miatt kivezetett értékvesztés
Hoszzú lejáratrövid lejárat közti átsorolás
Értékvesztés halmozott értéke 2014. december 31-én
626
0
0
0
-127
499
639 989
126 128
-4 536
-7 546
0
754 035
-555
0
127
2 630
-5 091
-7 546
0
757 164
3 058 643 673
126 128
Lejárt fizetési határidejű számlákra és kisebb mértékben pedig a jelenlegi, vagy volt munkavállalókkal szembeni kölcsönkövetelésekre került értékvesztés megképzésre. Mérleg B/II. sorból Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés
A 2014. április 1. - 2014. december 31. közötti időszakban a konszolidálás során átmenetileg felmerülő eredménycsökkentő tételek hatásaként társasági adókövetelés halmozódott fel 1.458 eFt összegben, így a tárgyévi adókülönbözet növelte a konszolidáció során keletkezett társasági adó követelést. Ettől az évtől az adózott eredményben a vállalat csoport tagjainak és a közbenső eredmény kalkulációjánál is 10%-os adókulcs került elszámolásra. Mérleg B/IV. sor Pénzeszközök
adatok eFt-ban
2014. március 31. Elszámolási bankszámlák Pénztár Összesen:
3 185 819 1 177 3 186 996
2014. december 31. 2 805 378 2 411 2 807 789
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 15
Mérleg C. sor Aktív időbeli elhatárolások adatok eFt-ban
2014. március 31. Egyéb bevétel elhatárolás Költségelhatárolások Összesen:
2014. december 31.
940 545 149 542 1 090 087
162 653 106 381 269 034
Mérleg D. sor Saját tőke adatok eFt-ban Tőketartalék
Jegyzett tőke
Nyitóegyenleg
Eredménytartalék*
Lekötött tartalék
Mérleg szerinti eredmény
Leányvállalati saját tőke változás
Külső tagok részesedése
Összesen
716 419 24 264 984
11 875 200
7 160 206
2 963 087
481 789
761 570
306 713
0
0
761 570
0
-761 570
0
0
9 357 906
16 186 580
0
0
0
0
0 25 544 486
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra
0
0
0
0
0
0
0
0
Tárgy üzleti év mérleg szerinti eredménye
0
0
0
0
132 168
0
0
132 168
0
0
0
0
0
0
90 012
90 012
0
0
-180 353
0
0
180 353
0
0
Fejlesztési tartalék miatt átsorolás
0
0
0
0
0
0
0
0
Lekötött tartalék feloldás
0
0
481 789
-481 789
0
0
0
0
21 233 106
23 346 786
4 026 093
0
132 168
487 066
2014. üzleti évi mérleg szerinti eredmény átvezetése Tőkeemelés 2014. augusztus 1-jén
Külső tag részesedése a mérleg szerinti eredményből Leányvállalati saját tőke változás
Záró egyenleg
0
806 431 50 031 650
Az Antenna Hungária cégcsoport összevont (konszolidált) mérleg szerinti eredménye 132.168 eFt, az eredmény elfogadásáról a Társaság tulajdonosa az összevont (konszolidált) éves beszámoló elfogadásakor dönt.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 16
Mérleg D/I. sor Jegyzett tőke
adatok eFt-ban
2014. március 31. Részarány % Névérték Alaptőke Ebből: Külföldi gazdasági társaság Magyar Állam
2014. december 31. Részarány % Névérték
100
11 875 200
100
21 233 106
100 0
11 875 200 0
0 100
0 21 233 106
Az Antenna Hungária Zrt. alaptőkéje 21.233.106 darab 1.000 Ft névértékű névre szóló törzsrészvényből áll, amelyek tulajdonosa a Magyar Állam. A 2014. március 31-én összesen 11.875.200.000 Ft értékű alaptőke (jegyzett tőke) a tulajdonos 2014. július 23-ai határozata alapján 9.357.906.000 Ft-tal került emelésre (ebből 282.492.000 Ft pénzbeli hozzájárulás és 9.075.414.000 Ft nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás). A tőkeemelést a Fővárosi Bíróság 2014. augusztus 1-jén bejegyezte. Mindegyik törzsrészvény egyetlen szavazatra jogosítja fel tulajdonosát, névre szólóak és egyetlen sorozatot képeznek, továbbá a Társasággal szemben azonos jogokat biztosítanak. A törzsrészvények dematerializált formában kerültek előállításra. Mérleg D/III. sor Tőketartalék A NISZ Zrt. 2014. július 23-án hozott határozata szerint a 7.160.206.243 Ft értékű tőketartalék 16.186.579.556 Ft-tal került emelésre (ebből 488.632.000 Ft pénzbeli hozzájárulás, 15.697.947.556 Ft pedig nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás). Mérleg D/V. sor Lekötött tartalék A Társaság tárgy üzleti évben nem képzett lekötött tartalékot az eredménytartalék terhére fejlesztési tartalék jogcímen az 1996. évi LXXXI. tv társasági adóról és osztalékadóról szóló törvény 7.§ (1) f) pontja alapján. Az előző üzleti évben képzett 481.789 eFt összegű fejlesztési tartalék teljes egészében felhasználásra került. Mérleg D/VIII. sor Leányvállalat saját tőke változás
adatok eFt-ban
2014. március 31. Hungaro DigiTel Kft. Digitális Átállásért Nonprofit Kft. Összesen:
332 280 -25 567 306 713
2014. december 31. 514 162 -27 096 487 066
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 17
Mérleg E. sor Céltartalékok
adatok eFt-ban
Nyitó egyenleg Korengedményes nyugdíjra, felmentési munkabérre és végkielégítésre képzett céltartalék Kifizetett felmentési bérre és járulékaira képzett céltartalék Várható kötelezettségre képzett céltartalék. Ebből: Környezetvédelmi kötelezettségre képzett Összesen
Tárgyévi felhasználás
Tárgyévi képzés
Záró egyenleg
74 180
74 180
0
0
12 309
12 309
58 108
58 108
481 625
481 625
35 235
35 235
0
0
0
0
568 114
568 114
93 343
93 343
A várható kötelezettségekre képzett céltartalék kategória 2014. március 31-én fennálló egyenlege csökkent a Társaság sikeres eladásával kapcsolatos jutalmazási csomag tényleges kifizetésének megtörténte, így az erre a kötelezettségre képezett céltartalék (479 819 eFt) feloldása miatt, amelyet részben ellentételezett a várható, az érintett munkavállalók számára munkaszerződésben, illetve megállapodásban rögzített célfeladatok díjazására képzett céltartalék. A felmentési bérre és járulékaira megképzett céltartalék indoka, hogy munkavállalók munkaviszonyának megszüntetése esetén, amennyiben a munkaviszony megszűnésének napja a 2014. december 31-ét követő időszakban van, úgy a kifizetett, de nem a tárgyévre vonatkozó arányos felmentési/felmondási időre járó munkabér, illetve járulékai aktív időbeli elhatárolásra kerülnek, és ezzel azonos összegben pedig céltartalék kerül megképzésre. Mérleg F/I. sorból Tőkekonszolidációs különbözet A Hungaro DigiTel Kft. konszolidációba történő első bevonásakor tőkekonszolidációs különbözet keletkezett 71.220 eFt értékben. A Digitális Átállásért Nonprofit Kft esetében ilyen jellegű tőkekonszolidációs különbözet nem merült fel. Mérleg F/II. sorból Hosszú lejáratra kapott kölcsönök adatok eFt-ban
2014. március 31. Az Antenna Hungária cégcsoport korábbi tulajdonosával, a TDF SASsal szemben fennálló kölcsön Összesen ebből: Éven belüli lejáratú 1 és 5 év közötti lejáratú 5 év feletti lejáratú
2014. december 31.
24 568 000
0
24 568 000
0
0 24 568 000 0
0 0 0
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 18
Mérleg F/III. sorból Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Az Antenna Hungária cégcsoport társaságainak 2014. december 31-én rövid lejáratú hitel, vagy kölcsön tartozásuk nem volt. Mérleg F/III. sorból Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból adatok eFt-ban
2014. március 31. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Összesen:
1 538 966 1 538 966
2014. december 31.
1 467 107 1 467 107
Mérleg F/III. sorból Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek adatok eFt-ban
2014. március 31. Költségvetéssel szemben Alkalmazottakkal kapcsolatos kötelezettségek Társadalombiztosítással szemben Helyi adók Egyéb kötelezettségek Összesen:
2014. december 31.
590 163
756 288
125 033 31 275 1 666 38 476 786 613
195 473 67 942 1 644 40 378 1 061 725
Mérleg G. sor Passzív időbeli elhatárolások adatok eFt-ban
2014. március 31. Költségelhatárolás Bevételek elhatárolása Kamatok és bankköltségek Prémiumok és járulékai Halasztott bevételek Összesen:
1 180 900 1 075 466 41 157 306 893 11 639 2 616 055
2014. december 31. 974 701 898 340 8 569 6 810 10 413 1 898 833
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 19
4. Kiegészítő melléklet az összevont (konszolidált) eredménykimutatáshoz Az eredménykimutatás adatainak összehasonlíthatóságát jelentősen befolyásolja, hogy a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti év 9 hónapnyi működést fed le, miközben az előző üzleti év (2013. április 1. – 2014. március 31. közötti időszak) 12 havi tevékenység adatait tartalmazza. Eredménykimutatás 01. sor Belföldi értékesítés nettó árbevétele adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
2014. április 1.2014. december 31.
digitális TV szolgáltatás radió szolgáltatás lakossági szolgáltatás üzleti távközlési szolgáltatás bérbeadás és bérleti szolgáltatás karbantartási szolgáltatás műholdas szolgáltatás analóg TV szolgáltatás egyéb alaptevékenység Alaptevékenység összesen továbbszámlázott szolgáltatások közvetített szolgáltatás értéknövelt szolgáltatások egyéb szolgáltatás Egyéb tevékenységek összesen
4 381 975 3 464 584 2 304 373 1 854 110 891 906 760 097 1 689 805 3 196 260 216 361 18 759 471 390 261 2 025 72 997 120 537 585 820
3 316 482 2 679 919 1 778 308 1 365 973 710 511 497 660 1 207 153 0 236 164 11 792 170 196 796 16 470 33 696 32 522 279 484
Mindösszesen
19 345 291
12 071 654
Eredménykimutatás 02. sor Export értékesítés nettó árbevétele adatok eFt-ban
Irak Cseh Köztársaság Izrael Bulgária Németország Egyesült Királyság Lengyelország Szlovákia Hollandia Luxemburg Franciaország Lettország Ausztria Ukrajna Románia USA Összesen
2013. április 1.2014. március 31.
2014. április 1.2014. december 31.
181 966 0 35 347 26 760 95 007 6 000 2 401 2 017 0 1 191 10 523 78 885 508 196 100 -360 440 541
75 907 75 488 28 335 19 913 4 257 3 233 1 863 1 556 1 404 1 021 953 0 0 0 0 0 213 930
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 20
Eredménykimutatás III. sor Egyéb bevételek részletezése adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Előző évi céltartalék megszüntetése Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök Visszaírt értékvesztés Késedelmi kamat bevétel Kötbér és kártérítés bevételek Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Engedményezés Egyéb bevételek Összesen
2014. április 1.2014. december 31.
347 712
568 114
124 365
10 899
57 782 71 333 1 220 233 921 13 329 616 895
54 350 22 102 3 528 2 241 0 4 297 665 531
Eredménykimutatás 05. sor Anyagköltség részletezése adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Villamosenergia költség Egyéb energiaköltség Anyag- és alkatrészköltség Összesen
1 390 837 172 650 70 665 1 634 152
2014. április 1.2014. december 31.
974 334 120 182 48 055 1 142 571
Eredménykimutatás 07. sor Egyéb szolgáltatások értéke adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Frekvenciahasználati díj Pályázati díj Bankköltségek Biztosítási díjak Hatósági díjak Egyéb tételek Összesen
460 502 185 351 107 602 48 595 24 028 33 826 111
2014. április 1.2014. december 31.
373 128 151 033 102 789 28 300 17 298 2 704 675 252
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 21
Eredménykimutatás 06. sor Igénybevett szolgáltatások részletezése adatok eFt-ban
Marketing és reklám költségek Ingatlan-, gép- és szoftverbérleti díjak Karbantartás, javítás MindigTv Extra üzemeltetési költsége Távközlési átviteli költségek Műholdas csatorna bérleti díj Menedzsment szolgáltatás Üzleti jutalék Szakértői díjak Szerviz, műsorterjesztési és távközlési szolgáltatás igénybevett ráfordítása Bérelt munkaerő költsége Biztonsági szolgálat költségei Informatikai üzemeltetés költségei Posta és telefonköltségek Szerver hosting és IP hozzáférési díjak Telepített eszközök bontásának költsége Gépjárművek üzemeltetésének költségei Társaságból kiszervezett tevékenységek költségei Ingatlan üzemeltetésének költségei Oktatási költségek Utazás és kiküldetés Egyéb igénybevett szolgáltatás Összesen
2013. április 1.2014. március 31.
2014. április 1.2014. december 31.
1 686 827 748 036 355 500 284 284 270 981 259 251 225 663 220 409 213 742
459 948 532 774 300 064 122 056 201 491 199 469 178 379 87 495 108 636
188 220
130 485
141 669 135 168 127 094 116 287 52 107 27 767 25 352
110 870 106 081 89 098 100 971 33 202 9 807 14 454
24 910
15 518
20 968 18 836 30 583 145 025 5 318 679
22 158 17 535 16 347 104 627 2 961 465
Eredménykimutatás 08. sor Eladott áruk bekerülési értéke (ELÁBÉ) adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Pay tv-s szolgáltatáshoz kapcsolódó STB és CA modulok és egyéb eszközök értéke Egyéb anyagértékesítés Összesen
2014. április 1.2014. december 31.
477 664
87 542
97 397 575 061
13 604 101 146
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 22
Eredménykimutatás 09. sor Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Szerzői jogdíjak Frekvencia díjak Egyéb alvállalkozók és szolgáltatások Összesen
2014. április 1.2014. december 31.
808 060 309 867 78 943 1 196 870
809 388 163 506 41 566 1 014 460
Eredménykimutatás 10. sor Bérköltség adatok eFt-ban
Szellemi Fizikai Összesen
2013. április 1.2014. március 31. Átlagos Kifizetett állományi bérek létszám 189 1 894 412 166 796 991 355 2 691 403
2014. április 1.2014. december 31. Átlagos állományi Kifizetett bérek létszám 184 1 786 143 160 576 661 344 2 362 804
Eredménykimutatás 11. sor Személyi jellegű egyéb kifizetések adatok eFt-ban
Szellemi Fizikai egyéb Összesen
2013. április 1.2014. március 31. Átlagos Egyéb állományi kifizetések létszám 189 176 747 166 137 138 35 718 355 349 603
2014. április 1.2014. december 31. Átlagos Egyéb állományi kifizetések létszám 184 128 644 160 46 753 35 871 344 211 268
Az egyéb sor az üzleti reprezentáció költségeit, alkalmazottak vendéglátásának költségeit és oktatáshoz, konferenciákhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifizetéseket tartalmazza.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 23
Eredménykimutatás VII. sor Egyéb ráfordítások adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Adók és fizetett hozzájárulások Követelések és készletek értékvesztés Céltartalék képzés Immateriális javak és tárgyi eszközök selejtezése Készletek selejtezése és hiánya Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenési leírása Hitelezési veszteség Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartott értéke Engedményezés Késedelmi kamat Egyéb ráfordítások Összesen
2014. április 1.2014. december 31.
488 282 165 992 563 667
307 566 148 147 93 343
145 276
34 692
22 277
15 157
23 587
5 393
23 468
3 910
36 390
5 175
921 163 15 701 1 485 724
0 54 6 047 619 484
Eredménykimutatás X. sor Rendkívüli bevételek adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Végleges pénzeszköz átvétele fejlesztési célra Térítés nélküli eszköz átvétel Összesen
109 1 694 1 803
2014. április 1.2014. december 31.
1 947 0 1 947
A Társaság a jelen üzleti évben nem kapott új támogatást fejlesztési célra, a már korábban elhatárolásként képzett bevételét oldotta fel az értékcsökkenéssel arányosan. Az előző üzleti évben a térítés nélkül átvett eszközök között elsősorban a digitális földfelszíni műsorszóráshoz használt berendezések kerültek kimutatásra. Eredménykimutatás XI. sor Rendkívüli ráfordítások adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Térítés nélküli átadás Végleges pénzeszköz átadás Összesen
5 988 846 6 834
2014. április 1.2014. december 31.
15 685 113 15 798
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 24
5. Az Antenna Hungária cégcsoport összevont (konszolidált) cash-flow kimutatása Összevont (konszolidált cash-flow kim utatás 2014. decem ber 31-én adatok e Ft-ban Megnevezés
Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
I. ± + + ± ± ± + ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± ± II. + + III. + + + + + + ± IV.
Szokásos tevékenységből szárm azó pénzeszköz-változás (Működési Adózás előtti eredmény Elszámolt értékcsökkenés és selejtezés Tőkekonszolidációs különbözet értékcsökkenése Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Pénzmozgással nem járó befektetési tevékenység Értékesített részesedés könyvszerinti értéke Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Kisebbségi tulajdonosokra jutó eredmény Tőkekonszolidációs különbözet korrekciója Konszolidációból eredő társasági adó különbség Társult vállalatok értékének változása Befektetések nem realizált árfolyamkülönbözete Konszolidációs kör vált. adódó tárgyi eszköz és immat. javak állományvált. Véglegesen átadott, ill. átvett pénzeszközök különbözete Vevőktől kapott előlegek változása Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolás változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Kapott osztalék korrekciója Befektetési tevékenységből szárm azó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Leányvállalatok beszerzése Társult vállalatok beszerzése Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi m űveletekből szárm azó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcs. és elhelyezett bankbetétek törl., megszüntetése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Rövid lejáratra nyújtott kölcsön Kisebbségi tulajdonosok befizetései Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Pénzeszközök változása
(1-25. sorok)
(26-30. sorok)
(31-43. sorok)
(±I±II±III. sorok)
Tárgyév 2014.12.31 1 023 498 229 830 2 829 332 0 99 190 -474 771 0 0 -5 724 90 012 0 -1 458 0 0 0 15 798 -15 727 -71 859 -186 021 -717 222 -1 654 857 73 572 821 053 -7 650 0 0 -2 734 813 -2 745 712 10 899 0 0 0 1 332 108 25 544 486 0 371 122 298 0 0 0 -24 568 000 0 0 0 -15 798 0 -379 207
A Cash-flow kimutatásban, az egyéb rövid lejáratú követelések és kötelezettségek változása tartalmazza a mérlegben szereplő egyéb rövid lejáratú követelések és kötelezettségek állományváltozását.
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 25
6. Az Igazgatóság, Felügyelőbizottság tagjainak járandósága, nyújtott kölcsönök Az Antenna Hungária cégcsoport társaságai sem az Igazgatóságok, sem a Felügyelőbizottságok tagjai részére nem nyújtottak kölcsönt a tárgy üzleti évben. Eredménykimutatás 10. sorból Igazgatósági és Felügyelőbizottsági tiszteletdíjak adatok eFt-ban
2013. április 1.2014. március 31.
Igazgatóság Felügyelőbizottság Összesen
2014. április 1.2014. december 31.
6 360 7 632 13 992
7 031 6 279 13 310
7. Mérlegen kívüli tételek és fordulónap utáni események 2014. december 31-én fennálló kezesség- és garanciavállalások, akkreditívek:
Kategória
Bankgarancia
Felhasználási terület
Pályázathoz kapcsolódó garancia
Pénznem
Bankgarancia kezdete
Bankgarancia vége
Összege millió Ft-ban
HUF
2014.04.01
2015.04.01
526
Bankgarancia
Pályázathoz kapcsolódó garancia
HUF
2014.04.01
2015.03.31
5
Bankgarancia
Pályázathoz kapcsolódó garancia
HUF
2014.07.01
2015.06.30
370,7
Egyéb mérlegen kívüli tételek és fordulónap utáni események: Az Antenna Hungária Zrt. az NMHH-val szemben vállalt kötelezettségei az öt digitális televízió műsorszóró hálózat üzemeltetési jogosultságára szóló szerződés alapján (többek között): éves árbevétel alapú pályázati díjat, illetve frekvenciahasználati díjat fizetni műsorterjesztéssel (hálózatépítéssel) kapcsolatos kötelezettségeknek eleget tenni a felhasználók, az előfizetők illetve a lakosság tájékoztatása a digitális földfelszíni műsorszórásra való átállással kapcsolatban közreműködni az analóg földfelszíni TV sugárzás lekapcsolásában (teljesítve) a nyertes pályázatában vállalt egyéb kötelezettségeknek eleget tenni. Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 26
A már említett öt digitális műsorszóró hálózat üzemeltetési jogosultságára vonatkozó hatósági szerződés módosítása kapcsán a Társaság vállalta továbbá: új adóberendezések telepítésével javítja az ’A’ MUX országos lefedettségét a digitális átállást támogatja szponzorációval, hirdetési felületek vásárlásával és önkéntes hozzájárulás befizetésével együttműködik a hatósággal az analóg TV hálózat lekapcsolásának időbeni és területi ütemezésében közreműködik a digitális TV vétel ellátottság felmérésében. A Hungaro DigiTel Kft. társtulajdonosa a PT Participacoes SGPS, S.A. (PTP) 2015. február 10-én kézhez vett levelében jelezte az Antenna Hungária Zrt-nek, hogy a Hungaro DigiTel Kft.-ben birtokolt 44,62%-os üzletrészét a PT Moveis Servicos de Telecomuncacoes SGPS S.A. (a PTP 100%-os anyavállalata) részére értékesíteni kívánja és mellékelte a PTM kötelező érvényű vételi ajánlatát. A rendkívül magas vételárra tekintettel, 2015. február 24-én meghozott részvényesi határozat értelmében az Antenna Hungária Zrt. – a hatályos törvények szerint őt megillető – elővásárlási jogáról lemondott. 2015. március 4-én maga a Hungaro DigiTel Kft. is lemondott elővásárlási jogáról, más személyt nem jelölt ki az elővásárlási jog gyakorlására, továbbá megadta beleegyezést az üzletrész átruházásához.
8. Az Antenna Hungária cégcsoport vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzete Az eszközök mérlegstruktúrájában enyhén megnőtt a forgóeszközök aránya a eszközkategóriához képest, amely elsősorban a vevő követelések növekedésének, párhuzamosan pedig a bevételek aktív időbeli elhatárolása csökkenésének az eredménye.
többi ezzel
A forrásokon belül a saját tőke aránya jelentősen növekedett a kötelezettségekkel szemben, amely változás elsősorban a tulajdonosi kölcsön rendezése, és az ezzel párhuzamosan végrehajtott, majd 2014. augusztus 1-jén bejegyzett tőkeemelés eredménye. Megnevezés
2014. március 31.
2014. december 31.
Változás
Befektetett eszközök
87,58%
87,23%
-0,35% pont
Forgóeszközök
10,42%
12,28%
+1,86% pont
2,00%
0,49%
-1,51% pont
Összesen
100,00%
100,00%
Saját tőke
44,55%
91,53%
+46,98% pont
1,04%
0,17%
-0,87% pont
49,61%
4,83%
-44,78% pont
4,80%
3,47%
-1,33% pont
100,00%
100,00%
Aktív időbeli elhatárolások
Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Összesen
A pénzügyi mutatók: Gyorsráta = 1,09 (2014. március 31-én végződő üzleti évben: 1,34) (Pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek) Likviditási mutató I. = 2,51 (2014. március 31-én végződő üzleti évben: 2,21) (Követelések+Értékpapírok+Pénzeszközök) / (Rövid lejáratú kötelezettségek) A likviditási ráták azt jelzik, hogy a társaság forgóeszközei, illetve forgóeszközeinek egy része milyen mértékben képesek fedezni a rövid lejáratú kötelezettségeket. Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 27
A Társaság a gyorsráta vizsgálatakor a pénzeszközök/rövid lejáratú kötelezettségek arányát elemzi, amely azt mutatja, hogy a pénzeszközök állománya milyen arányban biztosítja a rövid lejáratú kötelezettségek teljesítését. A jövedelmezőségi mutatók a következők: Üzleti tevékenység jövedelmezősége= 4,81% (2014. március 31-én végződő üzleti évben: 10,71%) (Üzleti eredmény/Értékesítés nettó árbevétele) Vagyon arányos jövedelmezőség = 0,26% (2014. március 31-én végződő üzleti évben: 3,14%) (Mérleg szerinti eredmény/saját tőke) Az előző üzleti évhez képest a Társaság jövedelmezősége enyhe romlást mutat. Vagyoni mutatószám: Saját tőke aránya = 91,53% (2014. március 31-én végződő üzleti évben: 44,55%) (Saját tőke / Összes forrás) A mutató a saját tőke arányát fejezi ki a forrásokon belül. A változás elsősorban a kötelezettség állomány csökkenésének eredménye, amely összefüggésben volt a 2014. augusztus 1-jén bejegyzett tőkeemeléssel.
9. Környezetvédelem Az Antenna Hungária cégcsoport társaságai kiemelt jelentőségűnek tartják a környezetvédelmet és a fenntartható fejlődést, azok társadalmi és gazdasági vonatkozásait. Tevékenységük során felelősséget vállalnak a természet és a környezet megóvására, a környezet állapotának javítására. Célkitűzésük, hogy a környezeti terhelést csökkentve, folyamatosan javítsák teljesítményüket és egy hatékony, a társaságok működési és fejlesztési stratégiájával egybehangolt, a döntési rendszer szerves részét képező környezetirányítási rendszert alakítson ki és tartson fenn. 2014-es üzleti évben veszélyes hulladéknak minősülő és ártalmatlanításra begyűjtőnek átadott hulladékok fajtái:
830 kg akkumulátor EWC 160601 275 kg fagyálló EWC 160114 20 kg oldószer EWC 080117
Az egyéb, nagyobb mennyiséget jelentő selejtezett elektronikai hulladék esetében az azonnali elszállításról elsősorban az Enviroinvest Zrt. gondoskodik a jogszabályokban előírt minősítése alapján (engedélyszám: 3027-20/2011).
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 28
10. A 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről szóló összevont (konszolidált) éves beszámolót aláíró személyek Az összevont (konszolidált) éves beszámolót az Antenna Hungária Zrt. képviseletére jogosult Kápolnai András vezérigazgató (1121 Budapest, Laura út 21.) és Halász Mihály gazdasági igazgató, általános vezérigazgató-helyettes (2096 Üröm, Alkonyat sétány 10.) írják alá. Keltezés: Budapest, 2015. május 26.
Kápolnai András A Társaság vezérigazgatója
Halász Mihály A Társaság gazdasági igazgatója, általános vezérigazgatóhelyettese
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 29
2014. december 31-ei fordulónappal készített összevont (konszolidált) mérleg
I.
"A" változat szerinti összevont (konszolidált) m érleg - Eszközök (aktívák) Előző év 2014.03.31
Sorszám a
b
01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.+10.+18.) IMMATERIÁLIS JAVAK (3. ... 9.) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11. ... 17.) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19. ... 26.) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Tőkekonszolidációs különbözet (27-28. sorok) Leányvállalatoktól Társult vállalkozásoktól B FORGÓESZKÖZÖK (30.+37.+44.+49.) I. KÉSZLETEK (31. ... 36.) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (38. ... 43.) Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés III. ÉRTÉKPAPÍROK (45. ... 48.) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (50. … 51.) Pénztár, csekkek Bankbetétek C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53. ... 55.) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+29.+52.) A I.
Keltezés:
adatok ezer Ft-ban Tárgyév 2014.12.31
c 47 704 408 30 151 395 0 0 1 486 250 22 877 28 642 268 0 0 17 552 468 7 420 900 7 754 950 627 759 0 1 733 545 15 314 0 545 0 0 0 0 545 0 0 0 0 0 5 673 956 407 876 153 865 0 0 0 254 011 0 2 079 084 1 807 808 0 0 0 271 276 0 0 0 0 0 0 3 186 996 1 177 3 185 819 1 090 087 940 545 149 542 0 54 468 451
d 47 680 716 29 965 933 0 0 1 307 103 16 562 28 642 268 0 0 17 714 409 7 342 909 8 609 261 667 258 0 1 037 670 57 311 0 374 0 0 0 0 374 0 0 0 0 0 6 712 900 262 676 119 819 0 0 0 142 857 0 3 642 435 3 338 871 0 0 0 302 106 1 458 0 0 0 0 0 2 807 789 2 411 2 805 378 269 034 162 653 106 381 0 54 662 650
Budapest, 2015. május 26. A vállalkozás vezetője (képviselője)
"A" változat szerinti összevont (konszolidált) m érleg - Források (passzívák) Előző év 2014.03.31
Sorszám a
adatok ezer Ft-ban Tárgyév 2014.12.31
c
57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102. 103. 104. 105. 106. 107.
D I. II. III. IV. V. VI.
VII. VIII. IX.
X. E
F I.
II.
III.
G
SAJÁT TŐKE (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67.+68.+69.+72.) JEGYZETT TŐKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Anyavállalatra jutó Külső tagok (más tulajdonosok) részesedésére jutó MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (±) KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁS (±) Adósságkonszolidálás különbözetéből Közbenső eredmény különbözetéből KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE CÉLTARTALÉKOK (74. …76.) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék KÖTELEZETTSÉGEK (78.+83.+92.) HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (79. ... 82.) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt.egyéb részesedési viszonyban lévő váll.szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (84. ... 91.) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egy.részesedési viszonyban lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (93. ... 102.) Rövid lejáratú kölcsönök 93. sorból: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú köt.egyéb részesedési viszonyban lévő váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Konszolidálásból adódó társasági adótartozás PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (104. ... 106.) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
Keltezés:
(57.+73.+77.+103.)
d
24 264 984 11 875 200 0 0 7 160 206 2 963 087 481 789 0 0 0 761 570 306 713 0 0 0 716 419 568 114 568 114 0 0 27 019 298 71 220 0 0 0 71 220 24 568 000 24 568 000 0 0 0 0 0 0 0 2 380 078 0 0 0 54 499 1 538 966 0 0 0 786 613 0 2 616 055 1 075 466 1 528 950 11 639
50 031 650 21 233 106 0 0 23 346 786 4 026 093 0 0 0 0 132 168 487 066 0 0 0 806 431 93 343 93 343 0 0 2 638 824 71 220 0 0 0 71 220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 567 604 0 0 0 38 772 1 467 107 0 0 0 1 061 725 0 1 898 833 898 340 990 080 10 413
54 468 451
54 662 650
Budapest, 2015. május 26. A vállalkozás vezetője (képviselője)
Antenna Hungária Zrt. – Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évről készített összevont (konszolidált) éves beszámolóhoz 2
Ernst & Young Kft. Ernst & Young Ltd. H-1132 Budapest Váci út 20. 1399 Budapest 62. Pf.632, Hungary
Tel: +36 1 451 8100 Fax: +36 1 451 8199 www.ey.com/hu Cg. 01-09-267553
Független Könyvvizsgálói Jelentés Az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. részvényese részére Az összevont (konszolidált) éves beszámolóról készült jelentés 1.) Elvégeztük az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. (”Társaság”) mellékelt 2014. évi összevont (konszolidált) éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely összevont (konszolidált) éves beszámoló a 2014. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 54.662.650 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 132.168 E Ft nyereség-, a 2014. április 1-től 2014. december 31-ig tartó üzleti évre vonatkozó eredménykimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó összevont (konszolidált) kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az összevont (konszolidált) éves beszámolóért 2.) A vezetés felelős a megbízható és valós képet nyújtó összevont (konszolidált) éves beszámoló elkészítéséért és bemutatásáért a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes összevont (konszolidált) éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége 3.) A mi felelősségünk az összevont (konszolidált) éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámoló mentes-e lényeges hibás állításoktól. 4.) A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az összevont (konszolidált) éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az összevont (konszolidált) éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló a megbízható és valós képet nyújtó összevont (konszolidált) éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az összevont (konszolidált) éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is.
A member firm of Ernst & Young Global Limited
5.) Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény 6.) Véleményünk szerint az összevont (konszolidált) éves beszámoló megbízható és valós képet ad az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. 2014. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség: a konszolidált üzleti jelentésről készült jelentés 7.) Elvégeztük az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. 2014. évi összevont (konszolidált) üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az összevont (konszolidált) üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az összevont (konszolidált) üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó összevont (konszolidált) éves beszámoló összhangjának megítélése. Az összevont (konszolidált) üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az összevont (konszolidált) üzleti jelentés és az összevont (konszolidált) éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. 2014. évi összevont (konszolidált) üzleti jelentése az ”ANTENNA HUNGÁRIA” Zrt. 2014. évi összevont (konszolidált) éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2015. május 26.
Bodócsy Ágnes Ernst & Young Kft. Nyilvántartásba-vételi szám: 001165
Bodócsy Ágnes Kamarai tag könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 007117
Jelen könyvvizsgálói jelentést megfelelően aláírva, papír alapon is kibocsátottuk.
II. 2014. április 1. és 2014. december 31. közötti időszakra készített összevont (konszolidált) eredménykimutatás "A" változat szerinti összevont (konszolidált) eredm énykim utatás (összköltség eljárással) Előző év 2014.03.31
Sorszám b
a 01. 02. I. 03. 04. II. III. III/a. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. VII/a. A 13/a. 13/b. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B C X. XI. D E XII. XII/a. F F/1. F/2. F/3. G
c
Belföldi értékesítés nettó árbevétele 19 345 291 Export értékesítés nettó árbevétele 440 541 ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) 19 785 832 Saját termelésű készletek állományváltozása 0 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 355 033 AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±03+04) 355 033 EGYÉB BEVÉTELEK 616 895 Ebből: visszaírt értékvesztés 57 782 Adósságkonszolidálás m iatt keletkező - eredm ényt növelő - konsz.különbözet 0 Anyagköltség 1 634 152 Igénybe vett szolgáltatások értéke 5 318 679 Egyéb szolgáltatások értéke 826 111 Eladott áruk beszerzési értéke 575 061 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 196 870 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 9 550 873 Bérköltség 2 691 403 Személyi jellegű egyéb kifizetések 349 603 Bérjárulékok 833 785 SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 3 874 791 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 3 726 895 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 1 485 724 Ebből: értékvesztés 189 580 Adósságkonszolidálás m iatt keletkező-eredm ényt csökkentő-konsz. különbözet 0 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III+III/a-IV-V-VI-VII-VII/a) 2 119 477 Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól 0 Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 73 953 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 51 922 PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13/a+13/b+14+15+16+17) 125 875 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 219 011 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 29 033 PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19±20+21) 1 248 044 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -1 122 169 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 997 308 RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 1 803 RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 6 834 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -5 031 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 992 277 ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 84 163 Konszolidálásból adódó (szám ított) társasági adókülönbözet (±) 0 ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII-XII/a) 908 114 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 Kisebbségi részesedésre jutó mérleg szerinti eredmény 146 544 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+F/1-F/2±F/3) 761 570
Keltezés:
adatok ezer Ft-ban Tárgyév 2014.12.31 d 12 071 654 213 930 12 285 584 0 231 858 231 858 665 531 54 350 0 1 142 571 2 961 465 675 252 101 146 1 014 460 5 894 894 2 362 804 211 268 723 492 3 297 564 2 779 575 619 484 153 540 0 591 456 0 0 0 0 0 0 26 108 0 8 622 34 730 0 0 360 497 0 0 22 008 382 505 -347 775 243 681 1 947 15 798 -13 851 229 830 9 108 -1 458 222 180 0 0 90 012 132 168
Budapest, 2015. május 26. A vállalkozás vezetője (képviselője)
