Banksparen is sluipmoordenaar in concurrentiestrijd
Maastricht, 10 april 2008 Mr. Annemiek J.E.M. Vollenbroek
www.plusvalenza.nl
Agenda Aandachtspunten adviespraktijk Verschillen tussen KEW en SEW/BEW Vertaling naar klantprofiel Verschillen tussen lijfrenteverzekering en lijfrentespaarof beleggingsrekening Vertaling naar klantprofiel Strategische gevolgen introductie banksparen Conclusies
Aandachtspunten bij banksparen in de adviespraktijk Let op: Storting lijfrentepremie in 2008 die ziet op 2007 kan alleen bij verzekeraar! Nog volledig gebruik maken van niet verlaagde premiegrondslag 2007. In voorkomende gevallen premie-aftrek 2008 bijstellen! Let op: bij omzetten oud-regime polissen: overgangsrecht gaat verloren! Uitbreiding zorgplicht door uitbreiding alternatieven o Zowel bij aanschaf (vanaf wanneer?) o Als gedurende de looptijd (omzetmogelijkheden)
Invullen zorgplicht Wanneer welk product adviseren? o Verschillen inzichtelijk maken o Verschillen vertalen naar klantwensen of -kenmerken
Wanneer omzetten? o Wijzigingen omstandigheden in de gaten houden
KEW vs. SEW/BEW KEW
SEW/BEW
EW-schuld mag ook van partner zijn
EW-schuld moet van rekeninghouder zijn
EW-schuld hoeft er nog niet te zijn bij aanvang en gedurende hele looptijd
EW-schuld moet er bij aanvang zijn en gedurende hele looptijd
EW kan alleen voor partner kwalificeren als EW
EW moet kwalificeren als EW van rekeninghouder
Risico vooroverlijden afgestemd op spaardeel en ew-schuld Geen orv: dan neg. risicopremies
Afstemmen risico vooroverlijden op spaardeel en ew-schuld is moeilijk te realiseren
Bij overlijden geruisloze voortzetting niet mogelijk premiesplitsing/vrijstelling SW
Bij overlijden geruisloze voortzetting mogelijk geen vrijstelling SW
Zelfstandig recht nabestaanden
Afwikkeling nalatenschap
Kosten hoger?
Kosten lager?
Wft
Mifid/Wft
EW-schuld partner KEW o EW-schuld moet aanwezig zijn bij uitkering o EW-schuld kan ook van partner zijn
SEW/BEW o EW-schuld moet hele looptijd aanwezig zijn o EW-schuld moet van rekeninghouder zijn
Vertaling naar klantprofiel o Bestaat reeds EW-schuld op naam rekeninghouder o Toetsen bij aanvang en gedurende looptijd
EW partner KEW o EW kan EW voor partner zijn
SEW/BEW o EW moet EW zijn voor rekeninghouder
Vertaling naar klantprofiel o Geldt woning voor rekeninghouder als hoofdverblijf (of…) o Toetsen bij aanvang en gedurende looptijd
Gevolgen bij overlijden (1) SEW/BEW: o Deblokkering o Aflossen EW met saldo (let op waardemutaties t.o.v. Tijdstip overlijden!) o Vrijstelling overleden partner benut tot max. saldo op tijdstip overlijden
Verschil met KEW o Risico vooroverlijden niet gedekt: oplossen met risico verzekering, maar let op afstemming! o Vrijstelling overleden partner + eigen vrijstelling benutten
Gevolgen bij overlijden (2) SEW/BEW: Doorschuiven o SEW/BEW voortzetten o Vrijstelling overleden partner schuift door naar langstlevende, maar… o Alleen tot saldo op tijdstip overlijden
KEW o Kent geen doorschuifmogelijkheid
Vertaling naar klantprofiel: o Is overlijdensrisicoverzekering gewenst?
Belastingheffing SW SEW/BEW: o Uitkering behoort altijd tot nalatenschap, heffing SW
KEW o SW kan door premiesplitsing worden voorkomen
Vertaling naar klantprofiel: o Is vermogen dat in nalatenschap valt hoger dan SW-vrijstelling?
Uitkering bij overlijden SEW/BEW: o Recht op uitkering ontstaat na afwikkeling nalatenschap
KEW o Door begunstiging ontstaat recht op uitkeringen
Vertaling naar klantprofiel: o Kan nabestaande een periode overbruggen in geval van overlijden bij complexe nalatenschap?
Kosten Advieskosten wel/niet in kostprijs product o BTW
(Let op: bemiddelen ≠ adviseren) Looptijd product Onttrekken kosten/risicopremies aan beleggingsdepot o Gebruikelijk bij verzekeringsproducten o Toegestaan bij bancaire producten?
Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid (hogere) kosten advies te betalen o Hoe groot is kans dat product lang loopt (min.15 jaar)
Beloningsstructuren? Provisie Abonnementen Uurtarief Andere beloningsstructuren…..
Toezicht Nationaal regime Mifid voor BEW: o Hogere eisen deskundigheid? o Hogere eisen zorgplicht (opdrachtbevestiging) o Verbod op afsluit- en bonusprovisie?
Nationaal regime Mifid in toekomst ook van toepassing op lijfrenteverzekering op beleggingsbasis?
Strategische gevolgen banksparen Verzekeringsparen
Bedrijfsprocessen
Beloningsmodel
Zorgplicht
Banksparen
Mifid
Imago
Lijfrenteverzekering vs. lijfrenterekening LBR/LVR
LV Levenslange uitkering mogelijk (m/v 65 16-20 jaar)
uitkeringsduur m/v 20 jaar
Langleven risico
Restuitkering t.b.v erven
Rendement inclusief sterftekansen, garantie mogelijk gedurende looptijd?
Rendement enkel beleggingsresultaat, rentevastperiode?
Zelfstandig recht nabestaanden
Afwikkeling nalatenschap
Bescherming bij faillissement
22a FW/7:986 BW n.v.t.
Eigen beheer bij overname onderneming
Geen eigen beheer mogelijk bij overname onderneming
Kosten hoger?
Kosten lager?
Geen afkoop kleine lijfrente
Wel afkoop kleine lijfrente
Wft
Mifid/Wft
Sterftekansen Omvang uitkeringen Verzekering geeft in beginsel hogere uitkeringen o Uitkeringsduur o Negatieve risicopremies
Langlevenrisico Nabestaandenuitkering o verzekering keert alleen uit als risico ook verzekerd is o Rekening keert alleen tot saldo uit
Vertaling naar klantprofiel Wel of geen nabestaanden met zorgbehoefte o Opbouwfase: rendement vs. nalatenschap en noodzaak van risicodekking o Uitkeringsfase: omvang uitkering en langlevenrisico
Hoe erg is het, wanneer na x jaar inkomen wegvalt? Welk product levert in uitkeringsfase hoogste uitkering op?
Uitkering bij overlijden LV o Door begunstiging ontstaat eigen recht op uitkeringen
LS/LB o Recht op uitkeringen ontstaat na afwikkeling nalatenschap, dat kan enige tijd duren
Vertaling naar klantprofiel o Kan nabestaande een periode zonder uitkeringen overbruggen als afwikkeling nalatenschap complex is
Bescherming bij faillissement In uitkeringsfase o Beslagvrije voet geldt zowel voor LV als LS/LB
In opbouwfase o LV: art. 7:986 BW en 22a FW o LS/LB: vooralsnog geen bescherming
Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid eventueel faillissementsrisico te lopen?
Lijfrente bij overname onderneming Lijfrente, bedongen bij overname onderneming mag niet worden uitgevoerd als LS/LB Vertaling naar klantprofiel o Is sprake van lijfrente in kader overname onderneming?
Kosten Argumenten vóór lagere kosten bancaire producten o Voorkomen inefficiency (vb dubbele marketing-, verkoop-, en advieskosten in de keten) o Geen portefeuilleverleden (overgangsbepalingen, maatwerkproducten, verouderde systemen)
Argumenten tégen lagere kosten bancaire producten o Hogere administratieve lasten (renseignering, inhouding loonheffing) en complexere regelgeving
Kosten Advieskosten wel/niet in kostprijs product o Aftrekbaarheid o BTW
Kosten bij wijziging premie-inleg o Flexibiliteit o Afkoopmogelijkheden
Looptijd product Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid (hogere) kosten advies te betalen o Hoe groot is kans dat product lang loopt (min.15 jaar) o Welke flexibiliteit is gewenst
Kosten Onttrekken kosten/risicopremies aan beleggingsdepot o Gebruikelijk bij verzekeringsproducten o Toegestaan bij bancaire producten?
Conclusie Adviesrol/zorgplicht intermediair toegenomen zowel bij aangaan als gedurende looptijd Invullen door o Inventarisatie verschillen tussen de producten o Verschillen vertalen naar klantprofiel
Belangrijke vragen voor de lijfrenteverzekering o Faillissementsbescherming gewenst? o Geen overbruggingsperiode voor ingaan uitkeringen gewenst? o Kosten/beloningsstructuur
Belangrijke vragen voor de KEW o o o o
Risicoverzekering gewenst? Geen overbruggingsperiode voor ingaan uitkeringen gewenst? Heffing successierechten? Kosten/beloningsstructuur
Strategische beslissingen nemen voor onderneming
Strategische gevolgen banksparen Verzekeringsparen
Bedrijfsprocessen
Beloningsmodel
Zorgplicht
Banksparen
Mifid
Imago
