Banksparen: verschrikkelijk veel lawaai en weinig wol

Het Verzekeringsblad 98e jaargang 13 maart 2008 nr.

5

De Aanbeveling van de Ombudsman Dick de Bruin: ‘Liever oplossingen dan powerplay’ Afrekenen met fraudeurs

Jacques van Dijken en Marcel Nijholt (DBV):

‘Banksparen: verschrikkelijk veel lawaai en weinig wol’ www.vbnet.nl VB_0508_01_09.indd

1

11-03-2008

11:51:43

ZURICH

AL 60 JAAR EXCLUSIEF VERTEGENWOORDIGD DOOR

TURIEN & CO. ASSURADEUREN

SAMEN STERK IN SCHADEVERZEKERINGEN

1948 - 2008

VB_0508_01_09.indd

2

11-03-2008

11:46:27

COVER

Verzekeringsalternatief voor banksparen “We zijn het niet eens met de negatieve berichtgeving rondom beleggingsverzekeringen. Het wijzende vingertje richting de beloningsstructuur van de adviseur is absoluut niet terecht”, zeggen DBV-directieleden Jacques van Dijken (CEO) en Marcel Nijholt (CCO) aan de vooravond van de introductie van een nieuw verzekeringsinitiatief naast (“en niet in plaats van”) het bankspaarproduct. Een hernieuwde kennismaking met de intermediairverzekeraar, die ondanks een opeenvolging van moederwisselingen haar eigen entiteit heeft behouden.

14 6 10 24 32

Rubrieken

IN H O U D

Compenseer betaalde kosten boven 3,5% De Ombudsman Financiële Dienstverlening heeft de verzekeringsmaatschappijen een Aanbeveling gedaan over de beleggingsverzekeringenkwestie, waarbij hij intransparantie als het cruciale manco beschouwt. Verzekeraars zijn daarvoor verantwoordelijk en mr. Jan Wolter Wabeke stelt hen dan ook voor alle betaalde kosten boven 3,5 procent van het belegde vermogen te compenseren. Hij heeft echter ook pittige kritiek op de rol die de andere betrokken partijen dan de verzekeraars hebben gespeeld: de consument (de media), het intermediair, de politiek en de overheid.

Dick de Bruin niet weg uit de branche

“Vroeger vond iedereen het wat normaler dat verzekeraars bedachten wat goed was voor de klant en het intermediair. Dat is veranderd. Maar verder vind ik ‘de klant centraal’ vooral een marketingkreet, die net als ‘transparantie’ een heel eigen leven is gaan leiden. Openheid is niet alleen je provisie op een nota vermelden. Je bent pas transparant als je laat zien hoe de markt werkt en aantoont dat je daar voor hem het beste uit hebt gehaald.” Dick de Bruin, oud-NVA-voorzitter, is teruggetreden als directeur van ‘zijn’ Kettlitz & Deenik, maar is niet ‘echt’ weg uit de branche.

Nieuws

6

Onder meer: - MVO is kostengedreven keuze - Kantonrechtersformule onder de loep

Intermediair

Fiscaal Juridisch

18

Egon Borghuis en Rob Kelters - Pensioenen internationaal

PFP

22

Onder meer: - Stagnerende woningmarkt - Werven via eigen klant meest succesvol

Zorg & Inkomen

26

Onder meer: - Verplichte betermelding verdwijnt - Stijging WGA-eigenrisicodragers

Ondernemerschap

28

Wim Oeben en Eric Kosters - Het blijft in de familie ... toch?

Aansprakelijkheid

30

Ricardo de Luca - Risicoverzwaring door leegstand

Verzekeringsfraude is maatschappelijk onaanvaardbaar en zorgt voor hogere verzekeringspremies. Vanuit het Verbond zijn er al meerdere maatregelen getroffen om fraude tegen te gaan. Ook verzekeraars zelf voeren een actief beleid om fraude te voorkomen en te bestrijden. Niet alleen worden claims afgewezen en verzekeringen beëindigd waarvan duidelijk is dat er sprake is van fraude, ook kan de verzekeraar gemaakte kosten op de fraudeur verhalen. Sjoerd Meijer en Bianca van der Goes adviseren op grond van een praktijkcase fraudeurs via de rechter aan te pakken.

Onder meer: - Paerel Leven Rokerslijfrente - NAP Check voor consumenten

nummer 5 - 13 maart 2008

10

Onder meer: - AFM slagvaardiger in toezicht - D & O Digitaal Educatieplan

Producten

Intermediairverzekeraar De Goudse is enkele jaren geleden een andere koers gaan varen en heeft zich sindsdien vooral gericht op een aanbod voor middelgrote en kleinere mkb-ondernemingen, met bijvoorbeeld complete verzuimoplossingen die veel verder gaan dan loondoorbetaling en ook tal van diensten op het gebied van preventie en re-integratie bieden. Met succes, want in 2007 kwam bijna driekwart van de nieuwe productie uit het mkb. Volgens bestuursvoorzitter Franswillem Briët zal ook het onafhankelijk intermediair zich meer dan ooit moeten richten op adviesmarkten.

3

5

Afrekenen met fraudeurs

2008 is jaar van de ondernemer

VB_0508_01_09.indd

Hoofdredactioneel

ICT

31

34

Onder meer: - Toekomst voor mobiel internet - HDN-taxatieberichten

Typisch geval

36

Albert Boes - Niet alléén bij de Belastingdienst raakt weleens wat zoek!

Met name(n)

39

Feiten & Cijfers

40

Verzekerend Buitenland

43

Nieuws

44

Barbier

46

3

11-03-2008

11:46:32

De wil® van Lucas Vermeulen, brooddesigner

“Innovatief zijn. Dat is wat ik wil. Kansen zien en ze meteen benutten.”

www.aegon.nl

NIEUW: AEGON Arbeidsongeschiktheidsverzekering Net zo flexibel als ondernemers Kansen zien. Tot een paar jaar geleden was Lucas Vermeulen alleen bakker. Nu is hij ook brooddesigner. Hij bedenkt en bakt bijzondere broden in alle vormen, maten en smaken. Speciaal voor catering en horeca. Als zelfstandig ondernemer ziet hij kansen, maakt hij keuzes en heeft hij succes. Daarom is hij ooit voor zichzelf begonnen. Kansen zien. Het mkb is een groeimarkt en biedt veel kansen. Profiteer ervan met de nieuwe AEGON Arbeidsongeschiktheidsverzekering. Ondernemers denken niet aan ziekte of arbeidsongeschiktheid. Laat staan aan verzekeringen. Als ze er wel mee bezig zijn, dan willen ze zelf kiezen wat ze verzekeren. En wat niet.

Dat kan nu met de AEGON Arbeidsongeschiktheidsverzekering. Een verzekering met keuzemogelijkheden qua dekking en inkomensbescherming. De ondernemer bepaalt samen met u z’n dekking en premie en is daarbij altijd verzekerd van beroepsdekking. En bij eventuele arbeidsongeschiktheid is het verzekerd bedrag altijd de basis voor de uitkering. En dat al vanaf < 500,- per jaar. Wilt u meer weten over de AEGON Arbeidsongeschiktheidsverzekering? Ga dan naar www.aegon.nl. Of neem contact op met uw accountmanager of contactpersoon van Verkoop Ondersteuning.

AEGON Schadeverzekering N.V., Postbus 6, 2501 AC Den Haag AEGON Schadeverzekering N.V. is ingeschreven in het register dat de AFM en DNB aanhouden. KvK 27085000.

VB_0508_01_09.indd

4

11-03-2008

11:46:46

COLOFON

HOOF DREDAC T IO N EEL

Het Verzekeringsblad onafhankelijk verzekeringsmagazine sinds 1910 ■ hoofdredactie Jan Aikens

redacteuren Alex Klein, Erwin Loer, Yvonne Neppelenbroek (eindred.), Rick de Ruiter (webred.), Elly Gravendeel (red. ass.). ■ redactie Postbus 23, 7400 GA Deventer, tel. 0570-647730, fax 0570-647815, e-mail [email protected], internet www.vbnet.nl ■ vragen van abonnees worden gratis beantwoord ■ uitgave van Kluwer, Postbus 23, 7400 GA Deventer, tel. 0570-647111 ■ uitgever Karin Sok ■ marketing Claudia Simoons (adverteerders) ■ abonnementen en verzending Kluwer Afdeling Klantcontacten, Postbus 878, 7400 AW Deventer, tel. 0570-673444, automatische bestellijn tel. 0570-673511, fax 0570-691555 e-mail [email protected] ■ abonnementsprijs 2008 € 102,00 incl. btw. Collectieve abonnementen meer dan 20 exemplaren 10% reductie. Annulering abonnement is mogelijk tot 3 maanden voor het begin nieuwe abonnementsperiode ■ losse nummers Losse nummers € 6,75 excl. btw; VB-interactief Gidsen € 11,95 excl. btw. ■ advertenties Kluwer, Postbus 23, 7400 GA Deventer. Advertentie acquisitie: Bea Kolkman, Laura Lustig, Erik Meester tel. 0570-648 912 fax 0570-619 179 e-mail [email protected] Media order: Toos Schurink tel. 0570-648685 fax 0570-649819 e-mail [email protected] sluitingsdatum: Dinsdag 9 dagen voor het verschijnen. Zet- en lithokosten worden doorberekend ■ ontwerp Boshoff & Dekker, Deventer vormgeving Mediabuilders, Zutphen druk Plantijn Casparie Den Haag ■ ISSN 0165-7909 ■

Kluwer BV legt-uw gegevens vast voor de uitvoering van de (abonnements-) overeenkomst. De gegevens kunnen door Kluwer, of zorgvuldig geselecteerde derden, worden gebruikt om u te informeren over relevante producten en diensten. Indien u hier bezwaar tegen heeft, kunt u contact met ons opnemen.

Brand niet meester De aanbeveling van de Ombudsman is amper een week geleden gepubliceerd. En nu al kunnen we de conclusie trekken dat die geen eind zal maken aan de beleggingsverzekeringenaffaire. De reacties van de consumentenorganisaties wezen al in die richting en de TROS Radaruitzending van afgelopen maandag liet er geen twijfel over bestaan: de diverse stichtingen die de belangen van zogenoemde ‘gedupeerden’ behartigen, zetten hun acties voort. Radar zal nog heel wat zenduren aan deze materie gaan besteden. De vraag is niet of de Ombudsman een rechtvaardig oordeel heeft geveld. Ook is het niet van belang dat Radar met cijfervoorbeelden de plank missloeg. Zelfs het als altijd afgewogen betoog van Verbondsdirecteur Richard Weurding in de uitzending zal onvoldoende indruk hebben achtergelaten. Waar het werkelijk om gaat, is de vraag of er voldoende draagvlak is voor Wabeke’s oplossing. Het antwoord daarop is duidelijk: dat is er niet. En dit betekent dat het vuur rond de beleggingspolissen eerder verder zal oplaaien dan dat het is gedoofd. De branche lijkt nog ver verwijderd van het moment dat de bevrijdende kreet ‘brand meester’ gehoord zal worden. De zaak heeft vanaf het begin geleden onder simplificaties. De eerste rekensommen die moesten waarmaken dat een beleggingsproduct volgezogen was met opgestapelde kostenelementen, deugden van geen kanten. Alsof het de gewoonste zaak van de wereld was, werden beheers- en administratiekosten, adviesvergoeding en premie voor de overlijdensrisicodekking bij elkaar opgeteld. Die som werd in een percentage afgezet tegen de ingelegde premies. Vanaf dat moment heeft de bedrijfstak zich in een hoek laten drukken, waar ze nauwelijks nog uit kan ontsnappen. De poging om zoveel mogelijk kostentransparantie te bieden ten spijt. De modellen De Ruiter die een plaats kregen in het Besluit Gedragstoezicht hebben zo goed mogelijk voortgeborduurd op dat transparantiestreven. De recente uitzending van Radar, waarin gesproken werd over ‘verborgen premies’ toonde echter keihard aan, dat zelfs daarmee de oorlog niet gewonnen zal worden. Transparantie begint niet bij de ontrafeling van de kosten. Echte duidelijkheid bied je pas, als je toont uit welke verschillende modules een beleggingsverzekering is opgebouwd, een prijskaartje aan elke module hangt en uitlegt wat het voor een verzekerde betekent wanneer je er eentje verandert of verwijdert. Zo’n actie is niet zonder risico’s. Zeker na de laatste prijzenoorlog zal blijken, dat sommige verzekerden niet meer een marktconforme prijs betalen voor hun overlijdensdekking. Ook lopen de ‘ouderwetse’ eerste kosten niet meer in de pas met de huidige Adviesmatch. Maar dat is allemaal pijn voor de korte termijn en weegt niet op tegen de voortwoekerende imagoschade, waarvan het eind nog niet in zicht is. En zeker niet tegen het gevaar dat de politiek zich straks misschien nog actiever met deze zaak gaat bemoeien. De verzekeringsbedrijfstak is altijd sterk geweest in het ontwikkelen van producten, maar aan een goede communicatie heeft het te vaak ontbroken. “Je moet je verhaal al gepresenteerd hebben voordat er vragen in de Kamer worden gesteld”, zei Paul Medendorp bij de presentatie van de jaarcijfers van Delta Lloyd. En hij heeft gelijk.

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_01_09.indd

5

Jan Aikens [email protected]

5

11-03-2008

11:46:49

N I EU WS

Aanbeveling Ombudsman

‘Compenseer betaalde kosten boven 3,5%’ Het zal u niet ontgaan zijn. De Ombudsman Financiële Dienstverlening, mr. Jan Wolter Wabeke, heeft een Aanbeveling gedaan over de beleggingsverzekeringenkwestie. Als de verzekeringsmaatschappijen zich inderdaad, zoals eerder collectief en voor het merendeel individueel toegezegd, conformeren aan de Aanbeveling en als de politiek en consumentenorganisaties genoegen nemen met de voorstellen van de Ombudsman, dan kan een pijnlijk hoofdstuk in de geschiedenis van de verzekeringsbranche worden afgesloten. Als, want het heeft er alle schijn van dat het zo snel niet zal gaan. In de motivatie die aan zijn feitelijke Aanbeveling vooraf gaat, uit Wabeke pittige kritiek op de rol die de andere betrokken partijen dan de verzekeraars in de beleggingsverzekeringenkwestie hebben gespeeld: de consument (de media), het intermediair, de politiek en de overheid.

De consument Zo kan de consument volgens hem niet worden ontslagen van zijn eigen verantwoordelijkheden. “Het koopgedrag van consumenten met betrekking tot verzekeringsproducten is, gelet op de impact van deze financiële voorziening, in vergelijking tot de wijze waarop andere belangrijke zaken worden geselecteerd en gekocht, opmerkelijk. Voor de aanschaf van een keuken of een auto worden productvergelijkingen gemaakt, wordt informatie gevraagd en wordt onderhandeld. Verzekeringsovereenkomsten worden door consumenten meestal gesloten zonder de documentatie goed te lezen, het product te begrijpen en zich elders voor vergelijking te oriënteren.”

Het intermediair Voor de goede orde haalt Wabeke aan dat ook banken optreden als intermediair. Te vaak is het volgens hem voorgekomen dat het intermediair (inclusief de banken) zich te weinig heeft gekweten van zijn primaire taak de consument deskundig te adviseren en te begeleiden, en zich in belangrijke mate heeft laten leiden door de hoogte van de provisie. “Vaak bleek daarbij dat consumenten waren voorzien van verzekeringsproducten, die niet per se gebrekkig waren, maar niet bij de klant en diens situatie of gewenste mogelijkheden pasten. Op de prestaties van deze producten drukten bovendien vaak – op niet voor de consument kenbare wijze – de aanzienlijke acquisitiekosten, veroorzaakt door hoge provisie. De latere teleurstelling van de consument, bijvoorbeeld bij premievrijmaking of afkoop, richtte zich dan meestal tegen de verzekeraar, terwijl in belangrijke mate het debat mede hoorde te worden gevoerd tussen de consument en het betrokken intermediair.”

Wabeke: “Aanbeveling was opfrisoperatie die moest gebeuren.”

punt met betrekking tot beleggingsverzekeringsproducten veel is misgegaan. Zijn Aanbeveling betreft echter niet het intermediair, maar de verzekeraars.

Politiek en overheid Volgens Wabeke treffen ook politici en overheid schuld. Ten eerste zijn de opvattingen van politici over de toereikendheid van informatieverstrekking aangaande financiële producten in de loop der jaren veranderd. Ook werd de aanschaf van beleggingsverzekeringen jarenlang fiscaal gefaciliteerd en vanuit de overheid gestimuleerd. “Via deze fiscaal aantrekkelijke producten kon immers belasting worden vermeden of uitgesteld en kon men op gunstige wijze voorzieningen treffen voor aanvullende oudedagsvoorzieningen, hypothecaire verplichtingen en dergelijke.” De wisselende politieke keuzes en daarmee verband houdende wijzigingen van beleid en wetgeving troffen volgens Wabeke vooral de levensverzekeringscontracten die gesloten waren voor de lange termijn. “Bij het sluiten van het contract werd door partijen uitgegaan van een bepaald belastingregime en de beleggingsverzekering werd gesloten voor vele jaren. De gedurende de looptijd opgetreden fiscale veranderingen hebben storend gewerkt”, concludeert hij. De Ombudsman Financiële Dienstverlening heeft ten opzichte van de overheid en politiek geen bevoegdheden. Daarom vinden we deze partijen verder niet terug in zijn Aanbeveling.

‘Verzekeraar verantwoordelijk’ Beloning van het intermediair moet volgens de Ombudsman wel in relatie staan tot het belang en de kwaliteit van advisering en bemiddeling, en hij vindt dat er juist op dit

6

VB_0508_01_09.indd

Wabeke beschouwt intransparantie voor de consument als het cruciale manco van de beleggingsverzekeringen in het algemeen. “De verzekeraar is, als ontwikkelaar en aanbieder

nummer 5 - 13 maart 2008

6

11-03-2008

11:46:58

N IEU WS

van deze producten, voor die tekortkoming verantwoordelijk. De vraag rijst of steeds gesproken kan worden van een zuivere en volledige wilsovereenstemming tussen de consument en verzekeraar op onderdelen van de overeenkomst, die voor de consument als contractpartij niet kenbaar, althans niet duidelijk zijn geweest ten tijde van het aangaan van de overeenkomst. Deze onduidelijkheid betreft de hoogte van de risicopremie, kosten die de consument op diens inleg in mindering worden gebracht en de inhoudingen op het rendement van het beleggingsdeel van het verzekeringsproduct.”

gen met een nettogarantie van nul tot drie procent over het beleggingsdeel van de inleg mag het kostenniveau over de gehele looptijd niet hoger zijn dan vier procent van het bruto fondsrendement; bij een nettogarantie van meer dan drie procent over het beleggingsdeel van de inleg, niet meer dan vierenhalf procent.

Aanbeveling

Reacties

De Ombudsman beveelt de betrokken verzekeraars aan de risicopremie en de kosten van door hen verkochte beleggingsverzekeringen alsnog te begrenzen en bij gebleken overschrijding van die grenzen de consumenten te compenseren. Concreet doet Wabeke de suggestie de ‘teveel’ in rekening gebrachte kosten te laten terugvloeien in het product. Bij de bepaling van een redelijk geacht kostenpercentage is Wabeke uitgegaan van een beursontwikkeling van zes procent per jaar, over vijftien jaar. De Aanbeveling is een niet-bindend oordeel.

Wabeke heeft in een toelichting aangegeven dat hij de Aanbeveling niet als een van zijn mooiste of fijnste klussen heeft ervaren, maar als “een opfrisoperatie die moest gebeuren.” Hij hoopt en verwacht een ‘zachte landing’ van de Aanbeveling. Die komt er wat de verzekeraars betreft. De meeste maatschappijen hadden op voorhand – al dan niet via het Verbond van Verzekeraars – toegezegd zich te zullen conformeren aan de Aanbeveling van de Ombudsman en hebben inmiddels aangegeven het voorstel te volgen. Alleen bestuursvoorzitter Bert Heemskerk van de coöperatieve Rabobank heeft zich uitgesproken tegen het compenseren van klanten voor (te) hoge kosten van beleggingsverzekeringen, omdat “klanten in een supermarkt achteraf ook geen geld terugkrijgen wanneer een product later goedkoper is geworden.”

Wabeke houdt ook andere partijen dan verzekeraars verantwoordelijk voor de ontstane situatie rondom beleggingsverzekeringen en vindt het bovendien niet vanzelfsprekend om de maatschappelijke inzichten van dit moment onverkort te laten gelden voor het verleden met een verstrekkende terugwerkende kracht. Dit vraagt wat hem betreft om “de matigende werking van de redelijkheid en de billijkheid.” Hij beveelt aan om verzekeringen die zijn afgesloten vóór 1 januari 2008 en waarvan het gemiddelde kostenniveau over de gehele looptijd hoger is dan 3,5 procent van het bruto-fondsrendement, ten minste voor de meerkosten te compenseren. Als kosten merkt hij hierbij alle kostensoorten aan, inclusief de kosten in de onderliggende beleggingsfondsen (TER). De premies voor overlijdensrisico, arbeidsongeschiktheid en verzorgingsdekking zijn geen kosten. De premies voor overlijdensrisico in een beleggingsverzekering mogen niet hoger zijn dan die van een vergelijkbare verzekering van de desbetreffende verzekeraar, dus zonder ‘oneigenlijke opslagen’. De Ombudsman beveelt aan het effect van kostenmaximering vast te stellen per 1 januari 2008 en uiterlijk op de einddatum van de verzekering te verrekenen. Het effect moet uiterlijk in 2009 aan polishouders worden gecommuniceerd. De Aanbeveling geldt alleen voor actieve koopsom- en premiebetalende beleggingsverzekeringen of voor producten waarvan de reguliere premiebetalingstermijn is verstreken. Voor actieve premievrijgemaakte en afgekochte verzekeringen, waarvoor in het verleden gedurende ten minste vijf jaar premie is betaald, geldt de maatregel naar evenredigheid. Afgekochte beleggingsverzekeringen waarvoor minder dan vijf jaar premie is betaald, vallen niet onder de Aanbeveling. Voor beleggingsverzekeringen met een nettogarantie ten aanzien van het rendement kunnen, ter dekking van deze garantie, extra kosten worden gerekend. Voor verzekerin-

De Ombudsman beveelt verzekeraars ten slotte aan om polishouders ook na de compensatie de gelegenheid te bieden om, binnen hun assortiment, eenmalig gratis te switchen naar een ander fonds of andere fondsen.

Minister Bos, de AFM en De Nederlandsche Bank zeggen blij te zijn met de concrete aanbeveling van Wabeke, die “op een evenwichtige wijze rekening houdt met de rol en verantwoordelijkheden van de verschillende partijen.” Volgens Bos is er een begin gemaakt met recht te doen aan mensen die in het verleden teveel hebben betaald en zijn nu de verzekeraars aan zet. Minder positieve geluiden echter lieten de consumentenorganisaties horen. De Stichting Verliespolis noemt de Aanbeveling bruikbaar als vertrekpunt, “maar de invulling en de getallen zijn dat nog lang niet”. De Stichting Woekerpolis is teleurgesteld in de Aanbeveling, omdat deze geen recht doet aan de financiële schade en verliezen waarmee polishouders worden geconfronteerd. Volgens de Vereniging Eigen Huis is de Aanbeveling niet toereikend, komen de verzekeraars er met een koopje vanaf en is het “volstrekt onterecht dat de consument mede de schuld krijgt van het schandaal rondom beleggingsverzekeringen.” Ook volgens de Consumentenbond biedt de oplossing van Wabeke bij lange na niet genoeg compensatie. Zij roept minister Bos op de regie van dit dossier naar zich toe te trekken. Het laatste woord in deze affaire is nog niet gezegd, maar dat wisten we al. Het vuur zal opnieuw oplaaien wanneer de resultaten uit het ‘feitenonderzoek’, dat Instituut Financieel Onderzoek (IFO) uitvoert in opdracht van het ministerie van Financiën, worden geopenbaard. Wordt dus vervolgd. ■ Erwin Loer

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_01_09.indd

7

7

11-03-2008

11:47:02

N I EU WS

Kantonrechtersformule bij ontslag onder de loep De arbeidscommissie van de Kring van kantonrechters kijkt of bepaalde aspecten van de kantonrechtersformule bij ontslag moeten worden verfijnd of aangepast. Een punt van aandacht is de financiële situatie van het bedrijf dat iemand ontslaat. Vanuit het bedrijfsleven, met name het midden- en kleinbedrijf, is kritiek geuit dat de kantonrechter daar te weinig rekening mee houdt, aldus Kees Wallis, kantonrechter in Breda. De commissie onderzoekt of scherper omschreven kan worden wat voor materiaal de kantonrechter van het bedrijf wil ontvangen om daarover een goed oordeel te kunnen vellen. De commissie bekijkt verder of de huidige leeftijdscriteria aanpassing behoeven. Maar ook de tot 65 jaar begrensde pensioenleeftijd wordt onder de loep genomen. Een vergoeding kan nu niet hoger zijn dan iemand zou hebben verdiend tot aan zijn 65e. Steeds meer mensen werken echter langer door. In het najaar legt de commissie haar aanbevelingen voor bij de vergadering van de Kring van kantonrechters. Eventuele veranderingen zullen niet voor januari 2009 van kracht worden. Kantonrechters hanteren de kantonrechtersformule bij ontslag om te bepalen hoe hoog de vergoeding moet zijn die een werknemer na ontslag meekrijgt. Doorgaans komt die neer op een maand salaris per gewerkt jaar. Veertigplussers krijgen anderhalve maand en vijftigers twee maanden per jaar. ■

Politiekeurmerk eigen site Het Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid heeft een aparte website voor het Politiekeurmerk Veilig Wonen (PKVW) gelanceerd. Op www.politiekeurmerk.nl staat beschreven wat het keurmerk is, uit welke onderdelen en certificaten het bestaat, hoe je er als consument voor in aanmerking kunt komen en hoe woningcorporaties en gemeenten het keurmerk kunnen promoten. Doel is alle partijen zo snel mogelijk naar de juiste PKVW-partners te leiden. De website wordt de komende tijd uitgebreid met praktijkvoorbeelden, resultaten en formats. ■

DAS breidt incassonetwerk uit DAS Rechtsbijstand is een intensieve samenwerking aangegaan met incassobureau AddFinance. Deze zal op korte termijn verder gaan onder de naam DAS Incasso, kantoor ‘s Hertogenbosch, en klanten in de regio Noord-Brabant bedienen. Deze samenwerking past in het beleid van DAS, dat haar netwerk van incassovestigingen sinds 2007 steeds verder uitbreidt. ■

8

VB_0508_01_09.indd

MVO is kostengedreven keuze Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO) lijkt voor een groot deel van de Nederlandse ondernemingen vooral gedreven door kostenbewustzijn. Bijna tweederde van de ondernemers geeft aan dat dit hun belangrijkste drijfveer is om de ethische standaard van de onderneming op te krikken. Bijna evenveel ondernemers (62 procent) noemt daarnaast werving en behoud van personeel als belangrijke motivator. Dat blijkt uit het International Business Report 2008 van accountants- en adviesorganisatie Grant Thornton. De cijfers in Nederland wijken nauwelijks af van het Europese gemiddelde. Wel is een onderscheid te zien tussen mkb en multinationals. Het mkb richt zich vooral op kostenbeheersing en op de versterking van haar positie als werkgever en leverancier, terwijl multinationals programma's voor Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen inzetten om hun imago en reputatie te verbeteren. Volgens het onderzoek biedt ruim tachtig procent van de Nederlandse mkb-ondernemingen ruimte voor werken in deeltijd en besteedt zij aandacht aan de verbetering van werkomstandigheden en gezondheid. Dat is ruim 10 procent meer dan gemiddeld in Europa en 20 procent meer dan het wereldwijde gemiddelde. Deze cijfers maken volgens het Business Report duidelijk dat de individuele keuzes van werknemers het beleid van ondernemers in Nederland beïnvloeden. "Het feit dat 56 procent van de Nederlandse ondernemers daadwerkelijk een MVO-paragraaf en MVO-doelstellingen op papier heeft staan, onderstreept dat nog eens", zegt Grant Thornton. ■

Vragen Tweede kamer over verstrekken van leningen Tweede Kamerleden Elly Blanksma-van den Heuvel (CDA) en Sadet Karabulut (SP) hebben, los van elkaar, vragen gesteld aan staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Aboutaleb en minister van Financiën Bos over de gemakkelijke verstrekkingen van leningen aan consumenten. Zij deden dit naar aanleiding van de Zembla-uitzending ‘Lenen, lenen, lenen’ op 17 februari, waarin onder meer naar voren kwam dat mensen die een lening afsluiten, vaak niets horen over de risico's die daaraan vastzitten. Blanksma heeft de bewindslieden onder meer gevraagd naar de voorwaarden voor lenen en kopen op afbetaling en naar de stand van zaken rondom de (wachtlijsten in de) schuldhulpverlening. Karabulut heeft hen onder meer gevraagd naar de wettelijke voorwaarden waaraan kredietverstrekkers in het kader van de kredietwaardigheidstoets moeten voldoen en – grof samengevat – naar mogelijke maatregelen van de bewindslieden om te voorkomen dat zoveel mensen in de toekomst in zo zware schulden kunnen zinken. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

8

11-03-2008

11:47:08

N IEU WS

Buitenlandse werkgever versus bijtelling leaseauto Een grensarbeider woont in Nederland en werkt in België. Zijn werkgever is niet in Nederland gevestigd en kan daarom niet aangemerkt worden als inhoudingsplichtige. Strikt genomen is hij daarom geen werknemer in de zin van de Wet op de Loonbelasting en daaruit concludeert hij dat het privégebruik van de auto, die hem ter beschikking is gesteld, buiten de belastingheffing moet blijven. Hof 's-Hertogenbosch is het hier niet mee eens. Het hof oordeelt dat voorrang moet worden gegeven aan de kennelijk ongewijzigde bedoeling van de wetgever boven deze strikt grammaticale uitleg van art 3.82, aanhef en onderdeel a, Wet IB 2001. De man gaat in cassatie.

Conclusie Advocaat-Generaal Van Ballegooijen is van mening dat het voordeel ook na 1 januari 2001 in de heffing betrokken moet blijven. De wetgever heeft namelijk expliciet aangegeven dat met de invoering van bedoeld artikel geen inhoudelijke wijziging is beoogd. Het niet belasten van het privégenot van de auto van alleen buitenlandse werkgevers zou bovendien onbegrijpelijk zijn. De A-G adviseert om de beroepen van X ongegrond te verklaren. ■

CEA: stop premiestrijd In de strijd om de klant verlagen verzekeraars de premies van autoverzekeringen al een paar jaar op rij. De Europese koepelorganisatie van verzekeraars (CEA) heeft inmiddels gewaarschuwd voor nieuwe dalingen van de autopremies. Zij vreest dat de premie-inkomsten straks niet langer toereikend zijn de schade te bekostigen. Verzekeraars zouden daardoor in de problemen kunnen komen. ■

Keurmerk ‘Helder Advies’ Branchevereniging ‘De Andere Tussenpersoon’ (DAT) introduceert op 1 april het keurmerk ‘Helder Advies’ voor bemiddelaars in complexe financiële producten. Volgens DAT moet het keurmerk een raamwerk zijn dat de onafhankelijkheid van het gegeven advies voor de consument waarborgt. Via extern uitgevoerde audits en mystery shoppers zal worden toegezien op de werkwijze van de aangesloten kantoren. De Stichting Keurmerk Financiële Dienstverlening (SKFD) heeft naar eigen zeggen met verbazing kennis genomen van het DAT-initiatief en noemt een nieuw, extra keurmerk naast het eigen keurmerk voor helder en onafhankelijk advies verwarrend voor de consument. ■

Dekking persoonlijke NMa-boete Verlengde actie Delta Lloyd De NMa heeft het toezicht verscherpt op ondernemingen en hun bestuurders door onder andere het opleggen van persoonlijke boetes. Voor deze persoonlijke boetes geldt een maximum van 450.000 euro. AIG Europe (Netherlands) heeft dan ook de dekking op haar bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering aangepast. De verzekering verleent de bestuurder van een onderneming dekking voor een persoonlijke boete van de NMa, wanneer deze boete hem is opgelegd op grond van hoofdelijke aansprakelijkheid voor een overtreding die de verzekerde niet zelf heeft begaan. ■

De kortingsactie van het Verzekeringspakket Particulieren van Delta Lloyd, die in september van start ging, is verlengd tot 30 april 2008. Tot die datum krijgen particuliere klanten, die dit pakket afsluiten, 15 procent actiekorting op de acht polissen die binnen het pakket gesloten kunnen worden. Deze korting komt naast de pakketkorting. De actie leverde de verzekeraar tot nu toe 30 procent meer aanvragen op. ■

(ingezonden mededeling)

Pensioendesk OpleidingsProfs Pensioendesk heeft OpleidingsProfs in de markt gezet, een nieuw opleidingsinstituut voor financiële dienstverleners. OpleidingsProfs specialiseert zich in financiële opleidingen voor adviseurs en intermediairs die hypotheken, pensioenen, financial planning en life planning tot hun vakgebied mogen rekenen. Het opleidingsinstituut biedt standaard opleidingsvormen aan, maar ook e-learning en incompanytrainingen, op zowel reguliere als afwijkende tijden zoals ‘s avonds en in het weekend. OpleidingsProfs claimt verder met inhoudelijk vernieuwende cursussen te komen. De opleidingen die nu al gevolgd kunnen worden, zijn hypotheek (PE SEH), financiële planning (FFP), pensioen en life-planning. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_01_09.indd

9

9

11-03-2008

10:14:27

‘Openheid is niet alleen je provisie op een nota vermelden’

Die omgeving drukt direct een stempel op het gesprek. Op een steenworp van de Randstad resideert De Bruin in alle stilte en privacy temidden van veel groen, ver weg van autogeluiden. Het kantoor verraadt zijn gevoel voor goede smaak. Zou hij minder gestreden hebben voor de zaken waarvoor hij stond en meer voor zijn eigen ego, dan hadden we zijn onderkomen ongetwijfeld in menige glossy teruggezien. Hoewel hij met zijn bedrijf en als voorzitter van de NVA onmiskenbaar een stempel op de branche drukte, was hij niet de man om zich als persoon in de schijnwerpers te plaatsen. Hij bleef verre van de waan van de dag. Ook als we het hebben over de modieuze oneliners. “Natuurlijk moet je als adviseur de klant centraal stellen. Maar dat is toch niet nieuw? Een goede intermediair heeft nooit anders gedaan. Als ik ergens trots op mag zijn, dan is het op het feit dat ik altijd consistent mijn eigen weg ben gegaan. En datzelfde geldt voor Alec Silvis en Coen van Ham, mijn opvolgers. Bij ons in het bedrijf is het nooit aan de orde geweest dat verzekeraars daarin enige zeggenschap hadden. Ook nu niet bij de verkoop van het kantoor. Daar is geen cent verzekeraarsgeld aan te pas gekomen en zo hoort het ook.” Waarmee Dick de Bruin niet wil zeggen dat hij een negatief gevoel koestert ten opzichte van verzekeraars. “Integendeel, ik heb altijd heel plezierig zaken met hen gedaan en hen beschouwd als goede partners en tegenspelers. Ik deed ook altijd mijn best me in hen te verplaatsen. Wat vinden zij en wanneer zijn ze tevreden? Maar daarbij vergat ik nooit dat ik er uiteindelijk was om de belangen van mijn klanten te verdedigen.” Niets nieuws dus. “Met dit verschil, dat iedereen het vroeger wat normaler vond dat verzekeraars bedachten wat goed was voor de klant en dat ze ook zo goed wisten wat goed was voor het intermediair. Dat is nu wel veranderd. Maar verder vind ik ‘de klant centraal’ toch meer een marketingkreet. Net als de term ‘transparantie’ die een heel eigen leven is gaan leiden. Openheid is echt niet alleen je provisie op een nota vermelden. Je bent pas transparant, als je laat zien hoe de markt werkt en aantoont dat je daar voor hem het beste eruit hebt gehaald. En net zo belangrijk: dat je altijd aanspreekbaar bent voor je daden en lopende het contract alle service verleent die de klant nodig heeft. Ik heb me altijd afgezet tegen kantoren die alleen letten op de verdienkant.”

Dick de Bruin draagt bedrijf met gerust hart over Het wordt niet het grote terugkijkinterview, hebben we van te voren afgesproken. “Ik ben teruggetreden als directeur van Kettlitz & Deenik, maar niet van de aardbol verdwenen. En ook ben ik niet weg uit de branche. De mensen zullen me heus nog wel tegenkomen.” Dick de Bruin doet niet aan afscheid nemen. Wel praat hij graag over het vak dat hij 45 jaar lang met liefde en geheel op zijn eigen manier uitoefende. “Laten we dat bij me thuis doen. Op kantoor wil ik mijn opvolgers zo min mogelijk voor de voeten lopen.”

10

VB_0508_10_17.indd

De Bruin hoefde zijn bedrijf niet zelf op te zetten. Niet voor niets voert Kettlitz & Deenik ‘anno 1892’ in de naam. “In 1963 (het jaar waarin hij plotseling door het overlijden van zijn vader aan het roer kwam te staan) had het kantoor een mooie portefeuille bedrijfsklanten en die krijg je niet zo maar.” Om die te behouden is, ook een kunst. “Dat is waar”, bevestigt De Bruin, “maar ik kon wel starten vanuit een soort luxepositie: ik kon zelf bedenken wat ik echt leuk vond. In elk geval voelde ik er niet voor het bedrijf om te vormen tot een verkooporganisatie. Begrijp me niet verkeerd, verkopen is geen vies woord en ik veroordeel verkooporganisaties bepaald niet. Maar ik vond het leuker om te kijken wat de klanten – en dan heb ik het

nummer 5 - 13 maart 2008

10

11-03-2008

11:44:39

INT E RM ED IA IR

over een paar zeer grote, een flink deel middelgrote ondernemingen en de particulieren die daaruit voortkomen – nodig hadden. Daarom heb ik ook nooit een flinke buitendienst opgetuigd. Die mensen zouden immers de nadruk op omzet moeten leggen om zich waar te maken. Het gaf me veel meer voldoening om met een team goede mensen de klanten op een uitstekende wijze te bedienen. Natuurlijk stel je je dan wat kwetsbaarder op, maar dat was het me waard.”

voor elkaar, met de mensen die er zaten en er nog zitten en met dezelfde directie. Ja, dat is ook in het belang van verzekeraars. Die zien nu geld terug van hun rekening-courantposities. Daar werken we op dit moment aan, overigens geheel los van Kettlitz & Deenik. Dat houden we strikt gescheiden.” Horen we hier iets van mededogen voor verzekeraars? “Bepaald niet, dat heeft er niets mee te maken. Maar ik vind wel, dat als je iets koopt, je daarvoor ook moet betalen. Dat geldt ook voor ZO.”

Combinatiepakketten Net zomin als De Bruin de aandacht op zichzelf vestigde, zette hij reclamecampagnes in om zijn kantoor te promoten. “Ik ben niet iemand voor powerplay. Liever zocht ik het in het bedenken van hele goede verzekeringsoplossingen voor bepaalde branches.” Hij ontwierp bijvoorbeeld ‘combinatiepakketten’ voor drukkerijen, apothekers en bakkerijen. “Je kunt zeggen dat de concurrentie meer lag in de sfeer van beursmakelaars dan in die van het provinciaal intermediair. Daardoor werden onze medewerkers heel sterk aangestuurd op servicegerichtheid en ook op deskundigheid.” De Bruin had de Wft niet nodig om zijn ‘klantmedewerkers’ op te leiden. “Zodra we iemand in dienst namen, stelden we wel als eis dat die binnen redelijke tijd het B-diploma moest halen. Wat dat betreft is het wel jammer dat het onderscheid tussen A en B is verdwenen en ook dat de beschermde titel ‘Beëdigd makelaar in assurantiën’ niet meer bestaat. Nu is iedereen met een vergunning ‘erkend’. Een erkenning die je niet cadeau krijgt en waarin je veel tijd en energie moet steken, beseft Dick de Bruin. “Het kleinere kantoor krijgt het steeds moeilijker. En dat komt niet alleen door de grote hoeveelheid regelgeving. De relatie met de aanbieders is ook veranderd. Je hebt tegenwoordig gewoon omvang nodig om iets te kunnen afdwingen. Een adviseur kan het zich niet meer veroorloven bij de verzekeraar met de hoed in de hand te staan. Hij gaat naar de aanbieder toe om iets voor een relatie af te dwingen. Dat is zijn taak. Als je niet heel gespecialiseerd bent of op een specifieke lokatie zit, word je als eenmanskantoor aan alle kanten ingehaald. Kijk naar de teruglopende verdiensten op leven, de PE-studiedruk en het compliant zijn. Als je dat wilt overleven, moet je de lokale allesweter zijn in een dorp, keigoed zijn in een niche, of je concentreren op een beroepsgroep en daar alles van te weten komen. De goede ondernemers houden een gouden toekomst. Maar laten we niet proberen de minder goede intermediairs kunstmatig op de been te houden door captiveconstructies of providers. Dat kan op den duur niet goed uitwerken.”

Overnames Vorig jaar zei de toen nog driemansdirectie in Het VB van 29 maart 2007, dat Kettlitz & Deenik open staat voor de overname van kwalitatief goede bedrijven. Heeft dat nog wat opgeleverd? “We hebben daarop de nodige reacties gehad, maar om uiteenlopende redenen zijn daar geen transacties uit voortgekomen. We zijn kritisch, maar als zich een goede gegadigde aandient, zal daar ongetwijfeld een open oor voor zijn. Wel hebben we, zoals bekend, vorig jaar ZO Verzekeringen overgenomen van de Onderlinge Verzekeringsmaatschappij Zwammerdam. Daarmee kunnen we doen, wat verzekeraars ook doen, namelijk het bedienen van de aangesloten intermediairs.” ZO stond er toch niet zo riant voor? “Dat komt heel goed

Cultuur Laten we toch één keer even terugkijken. Wat was de belangrijkste stap die De Bruin in zijn werkzame leven gezet heeft? “Dat was de stap naar Nieuwegein”, zegt hij na enig nadenken. “Toen we ons eigen kantoorgebouw op de groei gingen bouwen. Toen had ik het gevoel ‘nu worden we groot’. Toen konden we een echte professionele slag slaan en de aanzet geven tot verbreding. Dat kon ook omdat we over zo’n goede binnendienst beschikten. Stuk voor stuk mensen die dienstverlening hoog in het vaandel hadden staan. Het niet nakomen van de belofte om terug te bellen bijvoorbeeld stond gelijk aan een doodzonde. Die cultuur heerst er nog altijd. Dat komt door de aansturing van Alec en Coen, maar ook omdat de medewerkers ons heel lang trouw blijven. Er was nauwelijks sprake van verloop. De mensen gingen met pensioen na een ruim 40-, 30- of 20-jarig dienstverband. En ook kwamen oud-medewerkers terug. Moeders bijvoorbeeld die na het opvoeden van hun kind weer aan slag gingen. Ik vond het heel belangrijk, maar ook echt leuk, om goede banden te hebben met de medewerkers. Ik kende de thuissituatie van iedereen.” En de leukste tijd? Daar hoeft hij geen seconde over na te denken: “De laatste twaalf jaar samen met Alec Silvis. We konden het altijd goed met elkaar vinden en nu nog. We waren echte sparringpartners die op een goede manier kritisch tegenover elkaar stonden.” Daar is nu Coen van Ham bij gekomen. “Een echte aanwinst”, vindt Dick de Bruin. “Hij heeft de gave om structureel te denken, processen op papier te zetten en die intern door te voeren. Dat was niet onze sterkste kant, maar in de huidige tijd broodnodig.” Neemt hij emotieloos afscheid van zijn kantoor? “Natuurlijk niet, dat zou niet kunnen. Maar wel met een goed gevoel omdat ik het bedrijf heb kunnen overdoen aan twee hele goede mensen. Ook de klanten zijn vol vertrouwen. Die waren er al een beetje aan gewend dat ik er niet was. In de NVA-tijd en zeker toen de Wfd speelde, besteedde ik meer dan de helft van de tijd daaraan. Ik had niet de intentie om me daarna weer fulltime aan het kantoor te wijden. Wat dat betreft is het proces dus heel geleidelijk verlopen.” Hij kijkt zijn kantoor rond: “Ik zal hier nog veel te vinden zijn. Voorlopig ben ik nog commissaris van ANVA en van FBM (een bedrijf van adviseurs die bemiddelen in bedrijfskredieten) en lid van de Adviesraad van Van Lanschot. Ik ben blij dat ik gevraagd ben om commissaris te worden van Kettlitz & Deenik. Daar heb ik van harte ja op gezegd.” Na afloop kunnen we dus terecht ‘tot ziens’ zeggen, want we komen Dick de Bruin ongetwijfeld nog tegen. “Ik blijf in de branche rondlopen, in elk geval zal ik present zijn op de NVAdagen. Maar ook elders, want de interesse in dit vak zit stevig in me verankerd.” ■ Jan Aikens

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_10_17.indd

11

11

11-03-2008

10:15:02

I N T ER ME D IA IR

Lancyr zet campagne voort Lancyr is gestart met het vervolg op de reclamecampagne die zij vorig jaar heeft ingezet. De ‘waakhond van Lancyr’ is gebleven en wordt ingezet als merkicoon. De nieuwe campagne bestaat uit een aantal tv-commercials waarin verschillende typen verzekeringsconsumenten aan bod komen. De campagne bestaat verder uit advertenties, commercials, internetbanners, actie- en DMmateriaal waarmee de franchisenemers van Lancyr lokaal aan de slag kunnen. ■

D & O Digitaal Educatieplan Bureau D & O heeft het Digitaal Educatieplan geïntroduceerd, waarmee medewerkers met klantcontact hun deskundigheid op het gebied van schadeverzekeringen op peil kunnen brengen, houden en vastleggen. Gedurende een bepaald aantal weken per onderwerp verschijnt wekelijks een korte casus waarin een bepaald thema wordt toegelicht. Het lezen en beantwoorden van de vragen naar aanleiding van de casus neemt gemiddeld tien minuten in beslag. Na het invullen volgt direct een terugkoppeling op het gegeven antwoord. D & O is inmiddels gestart met het eerste onderwerp: mobiliteit. D & O stelt dat de werkgever door medewerkers met klantcontact aan dit educatieplan te laten deelnemen, desgevraagd (door de AFM) kan aantonen de gewenste stappen te ondernemen om de vereiste deskundigheid te waarborgen. Hij ontvangt inzicht in de prestaties van zijn of haar werknemers die vervolgens kunnen worden toegevoegd aan het personeelsdossier. ■

Delta Lloyd ondersteunt bij inkomensverzekeringen Delta Lloyd heeft een modulair opgebouwde presentatie ontwikkeld, die een overzicht geeft van alle inkomensrisico’s en de mogelijke verzekeringsoplossingen. Het met haar samenwerkende intermediair kan de presentatie gebruiken als ondersteuning in zijn adviesgesprek met zakelijke relaties. Volgens Berend Jan de Leeuw, directeur Verzekeringscentrum Inkomen van Delta Lloyd zijn inkomensverzekeringen complexe materie en fungeert de presentatie als korte cursus voor zowel het intermediair als de werkgever. Het bevat onder andere een aantal filmpjes waarin inkomensonderwerpen worden belicht. De presentatie gaat hand in hand met een marketingpakket inkomensverzekeringen, dat bestaat uit een brief met DM-actiekaart, webteksten, cross-sellingbrieven en een draaiboek voor het organiseren van een ondernemersbijeenkomst. ■

12

VB_0508_10_17.indd

Gratis voorbeeldbrieven transparantie SmartOffice.nl biedt op haar website voorbeeldbrieven aan, waarmee het intermediair hun relaties kan informeren over (en kunnen voorbereiden op) de rendementsoverzichten van beleggingspolissen die de komende weken door de maatschappijen rechtstreeks aan de verzekeringsnemers worden verzonden. De brieven kunnen gratis worden gedownload en naar wens aangepast. ■

AFM slagvaardiger en efficiënter in het toezicht De Autoriteit Financiële Markten (AFM) past halverwege dit jaar haar organisatie aan om slagvaardiger en efficiënter toezicht te kunnen houden. In de top van de organisatie vervalt één managementlaag en het aantal afdelingen wordt teruggebracht van 27 naar 17. Hiermee wordt beoogd de aansturing en de samenhang van de organisatie te verbeteren. Hoewel de herstructurering volgens de AFM niet primair een bezuinigingsoperatie is, moeten de voorgenomen maatregelen wel tot een kostenbesparing leiden. Bestuursvoorzitter Hoogervorst had tijdens het NVA Congres al aangegeven scherp te zullen letten op de kosten die de AFM in rekening brengt aan de branche. Hij gaf daarbij aan het belangrijk te vinden dat elke publiek gefinancierde organisatie, dus ook de AFM, kostenbewustzijn in zijn genen heeft. De maatregelen van de AFM passen echter ook binnen de afspraak met het ministerie van Financiën om de kosten met acht procent terug te brengen. De begroting van de AFM voorziet de komende jaren in een lichte daling van de totale kosten. In 2008 bedraagt de begroting van de AFM 78 miljoen euro. In de begroting gaat de AFM uit van 499 fte aan het einde van het jaar. ■

Samenwerking DIN Zakelijk en Akkerman & Partners DIN Zakelijk en Akkermans & Partners Pensioen Netwerken zijn een samenwerking aangegaan. Die moet leden van DIN Zakelijk, een businessconcept voor assurantieondernemers die actief zijn op de zakelijke (mkb-)markt, in staat stellen hun pensioenadvisering en -productie uit te breiden. In de samenwerking met DIN Zakelijk zet Akkermans & Partners de adviseringsconcepten Pensioen Management en Pensioen Management Pro in. Ook kunnen leden gebruikmaken van FoBeS, het pensioenofferteprogramma van Akkermans & Partners en kunnen zij het magazine ‘Onderneming + Pensioen’ onder hun relaties verspreiden. Verdere ondersteuning op het gebied van pensioenadvies en pensioenmarketing gebeurt door Akkermans & Partners Pensioen Consultants. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

12

11-03-2008

10:15:12

183001

Zijn uw klanten al voorbereid op hun pensioen?

Fortis ASR maakt pensioenen inzichtelijk. Met het Fortis ASR Premiepensioen houden uw klanten de pensioenlasten beheersbaar en bepalen ze zelf de inhoud van de regeling. Pensioenopbouw is mogelijk door te beleggen en/of door de opbouw van een gegarandeerd kapitaal. Met de online tool Contractmanager kunnen mutaties digitaal worden doorgegeven en hebben u en uw klanten altijd een actueel inzicht in het pensioensaldo. Uiteraard voldoet het Fortis ASR Premiepensioen aan de richtlijnen van de Pensioenwet. Daarmee komen uw klanten nooit voor verrassingen te staan. Kijk op Cockpit of raadpleeg uw accountmanager.

VB_0508_10_17.indd

13

18300113 Adv Verzekeringsblad 210x297 C.indd 1

11-03-2008

10:15:17

18-02-2008 16:47:15

I N T ER V I E W

DBV introduceert een nieuw product. Zeg maar een ‘Life Invest nieuwe stijl’. Het is geen alternatief voor banksparen, maar een verzekeringsproduct dat ernaast kan worden geplaatst. “We zijn het bepaald niet eens met de negatieve berichtgeving rondom beleggingsverzekeringen. Ook vinden we dat we de transparantiebeweging niet moeten verwarren met een heksenjacht op het provisiesysteem. Het wijzende vingertje richting de beloningsstructuur van de adviseur is absoluut niet terecht.” We praten met Jacques van Dijken (CEO) en Marcel Nijholt (CCO), directieleden van DBV, die ondanks een nieuwe moederwisseling haar zelfstandigheid behoudt.

Mr. Jacques van Dijken werd geboren in 1962, is gehuwd en heeft drie kinderen. Hij studeerde Bedrijfs- en Sociaal-Economisch Recht in Utrecht. Voordat hij in dienst trad bij DBV, werkte hij bij ABN AMRO en Royal. Zijn hobbies zijn squash en hardlopen en zijn lijfspreuk: ‘Deze dag is mijn lievelingsdag’. Mr. Marcel Nijholt, geboren in 1960, is gehuwd en heeft één kind. Hij studeerde Civiel Recht, eveneens in Utrecht. Bij DBV is hij als CCO verantwoordelijk voor commercie, marketing en producten. In zijn vrije tijd houdt hij zich bezig met moutainbiken en skiën. Zijn lijfspreuk: ‘Stress voorkomen begint met beperkende gedachten niet meer in je hoofd toe te laten’.

Banksparen: verschrikkelijk veel lawaai en weinig wol 14

VB_0508_10_17.indd

nummer 5 - 13 maart 2008

14

11-03-2008

11:36:21

IN T ERVIEW

“Binnenkort komen we met een nieuw levenproduct in een markt waarin waanzinnig veel aan de hand is.” Jacques van Dijken zegt het niet zorgelijk. Integendeel, zoals altijd praat hij, net als Marcel Nijholt, met een aanstekelijke vrolijkheid. Die alleen even plaats maakt voor een ernstige ondertoon als het gaat om de manier waarop de branche onder vuur ligt. “We hebben allemaal geleden onder de negatieve publiciteit. Nu moeten we eraan werken om het zelfvertrouwen terug te vinden.” Nijholt herinnert eraan dat DBV een van de voorlopers was met universal life, unit-linked-producten. “Tien jaar geleden vonden we DBV Life Invest een prachtig product, dat voor die tijd heel transparant was. We stonden daarmee op de eerste plaats. Nu zijn we wat teruggezakt naar een positie waar we ons niet willen terugvinden.” Dat is natuurlijk niet zo vreemd, als we de jongste geschiedenis nagaan. DBV heeft niet alleen last gehad van het sentiment waardoor de levenproductie terugliep, maar misschien meer nog van het feit dat de verschillende moeders elkaar in rap tempo opvolgden. “We hadden het druk met consolideren, waardoor we ons minder op groei en innovatie konden concentreren”, beaamt Nijholt. “Dat kwam ook door het succes van Life Invest”, vervolgt Van Dijken. “Het bedrijf groeide erg hard en we vonden het niet verstandig om door te stomen. Dan zouden we het risico nemen dat de backoffice dat tempo niet kon bijhouden. Daarbij kwam dat de complianceregels buitengewoon zwaar werden. We hebben daar veel tijd en energie in moeten steken. Wat op zichzelf wel heel zinvol is geweest. Het heeft ons als het ware gedwongen de processen te verbeteren en ook de controle daarop. De bedrijfsvoering is er sterk op vooruitgegaan”, benadrukt hij de positieve kant van de toenemende regelgeving.” Is dit ook een voorschot op de misschien tegenvallende jaarcijfers die binnenkort worden gepubliceerd? Het tegendeel blijkt het geval. “We komen straks met cijfers die er bepaald niet slecht uitzien. Onze premieomzet is hoger dan ooit tevoren.”

Eigen entiteit “We hebben in het tweede en derde kwartaal van 2006 een boeiende periode doorgemaakt: het integratieproces van AXA”, vertelde Jacques van Dijken vorig jaar tegen Het VB. DBV werd toen overvallen door de mededeling dat Credit Suisse de Winterthur Groep verkocht aan AXA. “Je mag zeggen dat we een buitengewoon zwaar jaar achter de rug hebben”, zei hij toen. “Dat geldt voor alle partijen en vooral ook voor onze medewerkers op wie ik erg trots ben.” Alle tekenen wezen erop, dat er een integratie zou plaatsvinden van de Nederlandse vestigingen. Dat DBV uiteindelijk ‘buiten schot’ bleef, heeft alles te maken met de specifieke strategie van deze verzekeraar. “Ons beleid is sterk gedreven op het risk-managementbeginsel. Wij zoeken naar de cohesie van de verschillende disciplines en brengen geen scheiding aan tussen hypotheken, leven en treasury. We zoeken naar de samenhang en dat is de kurk waarop we drijven en het zou niet goed zijn die te splitsen.” DBV kon niet vermoeden dat de investering in die ‘boeiende periode’ na een jaar opnieuw zijn vruchten zou afwerpen. “Onze nieuwe moeder zei meteen: ‘We hebben ook DBV gekocht, maar die behoudt een zelfstandige positie in de markt’.

Het bewogen leven van DBV DBV startte als Nederlandse vestiging van het gelijknamige moederbedrijf, dat in 1994 werd overgenomen door Winterthur. In Nederland bleven Winterthur en DBV naast elkaar bestaan. In 1997 volgde de overname van Winterthur door Credit Suisse, die vier jaar later aankondigde Winterthur weer te willen verkopen. Vooral onder invloed van de aanslagen in de Verenigde Staten werd een voorgenomen beursgang afgeblazen. Daarna werd overwogen om DBV uit Winterthur los te weken en apart in de etalage te zetten. Uiteindelijk leidde dat in 2006 tot de overname door AXA. DBV is lang onderwerp van gesprek geweest in het integratieproces. Uiteindelijk besloot AXA om de maatschappij zelfstandig verder te laten bestaan. Twee jaar later vond de overdracht van de Nederlandse ‘AXA-maatschappijen’ plaats aan SNS Reaal.

SNS Reaal geeft ons de mogelijkheid ons businessmodel en onze producten verder te ontwikkelen”, zegt Jacques van Dijken tevreden. “Natuurlijk gaat zoiets niet helemaal vanzelf. We hebben het allemaal goed moeten doorspreken en we krijgen opnieuw binnen korte tijd te maken met andere accounting standards. Maar uiteindelijk voel ik me gezegend dat we hier in ons fraaie gebouw blijven zitten. Ook nu kan ik alleen maar positieve geluiden laten horen”, verklaart hij de lach die zijn gezicht niet wil verlaten.

Banksparen: veel lawaai, weinig wol “Ondanks alle interne en externe hobbels zijn we natuurlijk wel ondernemend gebleven”, zegt Marcel Nijholt. Zo hebben we goed meegedaan met de strijd rond de overlijdensrisicoverzekeringen. We hebben ons danig geweerd in de prijzenslag. De premies zijn met zo’n 30 à 35 procent gedaald. Waarmee ik niet wil zeggen dat we nu de goedkoopste zijn, maar qua voorwaarden en dus wat de prijs-kwaliteitverhouding betreft zitten we heel goed.” Meer nog heeft DBV het universal-life-product onder de loep genomen. “Hoewel ik het bepaald niet eens ben met de hetze tegen beleggingsverzekeringen, zijn we er door alle commotie toch met andere ogen naar gaan kijken. Je kunt zelf op goede gronden menen dat je product aan alle eisen van transparantie voldoet, maar uiteindelijk gaat het om de perceptie van de consument. Dat is de realiteit waarmee je moet leven.” Datzelfde geldt voor het nieuwe fenomeen banksparen, door Nijholt omschreven als “verschrikkelijk veel lawaai en weinig wol. Door zwaar in te spelen op het kostenaspect dreigt het overlijdensrisico weggepoetst te worden, terwijl je het toch hebt over een reëel risico”. Daar zullen de bankadviseurs toch ook wel op wijzen? “Als ik aan helpdesks van banken denk, krijg ik buikpijn. Ik zie daar niet de advieskwaliteit die intermediairs wel bezitten. Als je het mij persoonlijk vraagt, zie ik voor banksparen niet veel kansen. Het doet me een beetje aan de levensloopregeling denken. Een echt concurrerend product zal het voor het intermediair niet worden. Maar ook hier geldt, dat deze ontwikkeling voor ons wel een trigger betekende om nieuwe

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_10_17.indd

15

15

11-03-2008

11:36:27

I N T ER V I E W

producten te ontwikkelen. Wij zetten er een verzekeringsalternatief tegenover met de mogelijkheid om de adviseurs een behoorlijke beloning te geven. Let wel: we bieden een nieuw concept naast en niet in plaats van het bankspaarproduct.”

Geen vermogensbeheerskosten Op welke manier? “We gaan heel goed in beeld brengen waar de kosten precies zitten. Bij beleggingsproducten zitten die voor een belangrijk deel in het vermogensbeheer. Kijk, wij zijn geen vermogensbeheerders. Die deskundigen hebben wij ingehuurd en kosten natuurlijk geld. Wil je dat uitsparen, dan moet je een andere oplossing zoeken en die hebben wij gevonden door de producten niet meer te verpakken met beleggingsfondsen. We volgen nu de aandelenindices, zoals de AEX en dat kan tegen zeer geringe kosten.” Ook over het te behalen rendement is Nijholt optimistisch. “Het is een ijzeren logica dat vermogensbeheerders nooit structureel de index kunnen verslaan. Althans netto gezien niet, want ze brengen kosten in rekening, die je van het rendement moet aftrekken. Op zichzelf hadden wij al een lage kostenstructuur dankzij ons open platform. Nu wij die vullen met indices, wordt die nog lager.”

Daar zit de adviseur toch niet op te wachten? “Niet, als we het daarbij zouden laten, maar we hebben daarvoor een goede oplossing gevonden”, zegt Nijholt. “We beperken de doorlopende provisie namelijk niet tot tien jaar, maar betalen die gedurende de gehele looptijd van het contract. Onze basisprovisie bedraagt 50 procent van de totale provisie berekend over premie maal duur tegen 3,5 procent. De doorlopende provisie bedraagt dus ook 3,5 procent. Naast deze structuur bieden wij een nettovariant voor de fee-adviseur.”

Geloof in provisiesysteem en intermediair Keiharde garanties “DBV wordt altijd al gezien als een echte garantiemaatschappij”, weet Marcel Nijholt. “Daarom hebben wij in het nieuwe Life Invest – de werkelijke naam maken wij bij de introductie bekend – een product met keiharde garanties. We hebben gekozen voor een variant met twee Nederlandse staatsleningen: 2017 en 2028, die de klant kan kopen binnen het universallife-product. Daar zitten helemaal geen kosten in. Ook geen beheerskosten. Samen met de adviseur kan de klant bepalen voor welk gedeelte en welke termijn hij de garantie nodig heeft.” De adviseur kan hiervoor bij DBV een renterekening openen. “Voor de introductie gaan we een aantal klantprofielen definiëren, van zeer defensief tot en met zeer offensief. Daaruit kunnen onze intermediairs voor hun relaties een keuze maken en een mix samenstellen uit aandelenindices en obligaties.” De nieuwe Life Invest kan ook dienen voor het aflossen van een hypotheek. “Een onzekerheid bij de aandelenindices blijft de hoogte van het uit te keren dividend. Wij vangen dit op door een betaling van 0,5 procent daarvoor te garanderen. Dat heeft twee voordelen: de consument weet ook wat dat betreft precies waar hij aan toe is en verder bespaart dat kosten aan de beheerskant.” DBV erkent dat daar een risico-element in zit. “Het gokje voor die onzekere kant nemen wij voor onze rekening. Ook wordt een leningrentefonds aangeboden, dus is Life Invest ook een hybride hypotheekproduct.”

Geen Adviesmatch tussenstapjes “De ervaring heeft geleerd dat de Adviesmatch elk jaar opnieuw leidt tot discussies”, brengt Van Dijken de beloning voor het intermediair ter sprake. “Dat is ook logisch, omdat de adviseur door de glijdende schaal waarmee de verhouding van afsluit naar doorlopend wijzigt, zijn bedrijfsplan steeds moet aanpassen. Wij hebben besloten om in één keer de stap naar 50/50 te maken.”

16

VB_0508_10_17.indd

DBV blijft geloof houden in het provisiesysteem. “Door afschaffing daarvan komt de toegankelijkheid van het advies in het gedrang”, zegt Marcel Nijholt stellig. “Er is onmiskenbaar sprake van een transparantiebeweging. Maar we moeten dat niet verwarren met een heksenjacht tegen het provisiestelsel. Doordat een klant alleen voor advies betaalt wanneer de overeenkomst tot stand komt, kan hij in volle vrijheid shoppen. Ik vind dat politici, consumentenorganisaties en tv-programma’s dat veel te makkelijk vergeten. Ik vind dat wijzende vingertje richting adviesbeloning absoluut niet terecht.” Waaraan hij toevoegt dat zijn maatschappij nooit overdreven veel provisie heeft betaald. “Ik ontken niet dat we opereren in een vrij zorgelijke markt. Er is heel wat energie nodig om de belangen van een intermediaire maatschappij goed te verdedigen.” Komt DBV daardoor niet in de verleiding om andere distributiemogelijkheden te onderzoeken? “Ik moet er niet aan denken”, luidt de spontane reactie van Nijholt. “Daar hebben we geen enkele behoefte aan. Het marktaandeel van het intermediair is al heel lang stabiel. Daarbij komt”, glimlacht hij, “dat de keuze op dat gebied van andere verzekeraars onze positie ten opzichte van het intermediair niet zal verzwakken. En wat de nieuwe beloningsstructuur betreft: bij langlopende contracten zoals de onze is de contante waarde van de kasstromen bij de adviseurs de basis voor een goede bedrijfsvoering. Al ontken ik niet dat het behoud van voldoende liquiditeit voor de korte termijn inderdaad lastig kan zijn.” Van Dijken ziet veel mogelijkheden voor de adviseur: “Je zou kunnen zeggen dat hij door de nieuwe producten een rol kan krijgen als private banker in een verzekeringsjas. Volgens mij leidt dat tot de ultieme vorm van klantenbinding. In die rol kunnen de hypotheek- en pensioenmarkt met elkaar communiceren.” Nijholt valt hem bij: “Praten over hypotheek zonder daarin het pensioen te betrekken, is niet slim.” ■ Jan Aikens

nummer 5 - 13 maart 2008

16

11-03-2008

11:36:32

0Q
EF
FFSTUF
QMBBUTy
HBBU
IFU
PN
V )FU
HBBU
HPFE
NFU
.POVUB
&O
EBU
JT
HPFE
OJFVXT
WPPS
JOUFSNFEJBJST
EJF
IPHFSPQ XJMMFO
8BOU
BMT
PO[F
QSPEVDUFO
FO
EJFOTUFO
TUFFET
CFUFS
XPSEFO
EBO
QSPm
UFSFO
V
FO
VX
LMBOUFO
EBBSWBO
&O
EBU
XF
IFU
CFUFS
EPFO
EBO
PPJU
CMJKLU
VJU
IFU
/BUJPOBBM
1FSGPSNBODF 0OEFS[PFL
-FWFO

Monuta kwam als beste uitvaartverzekeraar uit de bus.
8JMU
V
OFU
BMT
CJKOB

BOEFSF
JOUFSNFEJBJST
TBNFOXFSLFO
NFU
.POVUB
/FFN
EBO
DPOUBDU
PQ
NFU
IFU
.POVUB
4FSWJDF
$FOUFS
;BLFMJKLF
.BSLU
bel telefoonnummer 055 - 539 11 30

.POVUB
OS
 JO
1FSGPSNB ODF
0OEFS[PFL -FWFO


of mail naar [email protected]

%F
CFMBOHSJKLTUF
DPODMVTJFT t


%BOL[JK
FFO
VJUTUFLFOE
QSJNBJS
QSPDFT
XPSEFO
QPMJTTFO
FO
NVUBUJFT
TOFM
FO
GPVUMPPT
WFSXFSLU t


&S
JT
MPG
WPPS
EF
WFSTDIJMMFOEF
POEFSTUFVOJOHTNJEEFMFO
JO
IFU
"51
4VQQPSU
1BLLFU t


.POVUB
IFFGU
FFO
CSFFE
BTTPSUJNFOU
NFU
FFO
HVOTUJHF
QSJKTLXBMJUFJUT
WFSIPVEJOH
t


0OT
FYUSBOFU
CJFEU
WFFM
UJKEXJOTU
EBOL[JK
EF
TJNQFMF
PWFS[JDIUFMJKLF
FO HFCSVJLTWSJFOEFMJKLF
PQ[FU

.POVUB
NBBLU
AU
V
NBLLFMJKL

VB_0508_10_17.indd

17

11-03-2008

11:36:38

F I SC A A L JUR ID IS CH

Internationale aspecten van pensioenen Eind januari 2008 is er een besluit (CPP nr. 2007/98M, 31-01-2007) verschenen waarin een aantal eerdere besluiten, die betrekking hebben op pensioen bij grensoverschrijdend wonen en/of werkenk, is samengevoegd en geactualiseerd. Op grond van dit besluit wordt een aantal regelingen aangewezen als pensioenregeling.

Drs. Rob Kelters is werkzaam als beleidsadviseur pensioenen bij het Fortis ASR Adviesbureau Fiscale en Juridische Zaken

Er is een tweedeling gemaakt tussen (ex-)werknemers die vanuit het buitenland in Nederland komen werken (opbouw van pensioen) en/of komen wonen (ingegaan pensioen) en werknemers die van Nederland naar het buitenland gaan. Totaal worden er vijf situaties besproken waarbij onder voorwaarden de regeling als een pensioenregeling wordt aangewezen voor de Wet op de loonbelasting 1964 (Wet LB 1964) of de uitkeringen niet tot dubbele heffing zullen leiden. De voorwaarden waaronder dat kan gebeuren zijn in vijf aparte bijlagen uitgewerkt. We bespreken hier de vijf genoemde situaties, maar verwijzen voor alle voorwaarden naar de bijlagen bij het besluit.

Inkomende werknemers Eerst wordt in het besluit aandacht besteed aan: 1. de werknemer die in Nederland gaat werken, maar de deelneming in de buitenlandse pensioenregeling wil voortzetten; 2. de werknemer die gaat deelnemen in een Nederlandse pensioenregeling en vraagt om overdracht van het buitenlandse pensioenkapitaal naar de pensioenverzekeraar van de regeling; 3. de (ex) werknemer die in Nederland pensioen gaat genieten terwijl het pensioen deels of geheel is opgebouwd zonder fiscale faciliering (gemakshalve geen omkeerregel).

Werken in Nederland, pensioen in buitenland

Mr. E.L.J. (Egon) Borghuis is werkzaam als fiscaal adviseur bij het Fortis ASR Adviesbureau Fiscale en Juridische Zaken

18

VB_0508_18_21.indd

In de eerste situatie wil de fiscus duidelijkheid scheppen voor de werknemers die vanuit het buitenland tijdelijk werknemer (tijdelijke tewerkstelling) worden in de zin van Wet LB. Onder tijdelijk wordt verstaan een periode van maximaal vijf jaar. Daarbij is van belang om een onderscheid te maken tussen werknemers afkomstig uit een andere EU-lidstaat en uit niet-lidstaten. In beide gevallen zal de buitenlandse pensioenregeling niet voldoen aan de bepalingen van de Wet LB, maar wil men toch graag de opbouw in het buitenland voortzetten. De regeling moet dan worden aangewezen als pensioenregeling in Nederland. Is de werknemer afkomstig uit een EU-lidstaat dan bepaalt het besluit dat alle regelingen voor een aanvullend pensioen fiscaal erkend zul-

len worden door Nederland wanneer er sprake is van werken in Nederland. Dit betekent dat Nederland eigenlijk de ‘omkeerregel’ ook van toepassing verklaart op die buitenlandse pensioenregeling. Er is echter wel één ‘maar’. Die tegemoetkoming geldt in dezelfde mate en tot hetzelfde bedrag als de fiscale wetgeving in de andere lidstaat voorschrijft. Hiermee creëert de Nederlandse fiscus een situatie waarbij het, met betrekking tot de pensioenpremies of aanspraken, niet uitmaakt of hij nu uitgezonden is of niet. Hij krijgt dus bijvoorbeeld geen hogere of lagere aftrek van premies dan werknemers die in de lidstaat werken waarvandaan hij is uitgezonden. Zoals gezegd gaat het om tijdelijke tewerkstelling in Nederland. In de meeste gevallen zal dan sprake zijn van detachering (al dan niet formeel) en dat betekent dan ook dat de socialeverzekeringswetgeving van de andere lidstaat blijft gelden. Het moet in al deze gevallen wel gaan om reële tewerkstelling. In het besluit wordt als voorbeeld van een niet-reële situatie genoemd de werknemer, in Nederland in dienst van een Nederlandse concernmaatschappij, die in dienst treedt bij een buitenlandse concernmaatschappij en direct weer wordt ‘terug gedetacheerd’. Indien de partijen de realiteitswaarde van een dergelijke constructie niet aannemelijk kunnen maken, zal de Belastingdienst niet tot aanwijzing overgaan en is er sprake van belast loon. Wanneer de werknemer bijvoorbeeld in zijn oorspronkelijke woning blijft wonen en op het loonstrookje slechts de

nummer 5 - 13 maart 2008

18

11-03-2008

11:37:25

F ISCAAL JU RID ISC H

naam verandert van de Nederlandse concernmaatschappij in de buitenlandse dochter- of moedermaatschappij dan zou de ‘realiteit’ van de verandering van werkgever wel eens betwijfeld kunnen worden. Komt de werknemer niet uit een EU-lidstaat, dan gelden nog extra voorwaarden. Deze voorwaarden staan vermeld in bijlage II van het besluit.

Overdracht buitenlands pensioen De tweede situatie ziet op de werknemer die waardeoverdracht wil naar de verzekeraar van zijn Nederlandse pensioenregeling. Door middel van de overdracht van de waarde zouden extra dienstjaren kunnen worden verleend. Omdat het hier echter om een volgens de Nederlandse regels niet toegelaten buitenlandse verzekeraar gaat, worden die jaren niet erkend. Daarom wordt onder voorwaarden toegestaan dat er wel een fiscale faciliëring komt. Het moet gaan om het volgende: a. Een rechtstreekse overdracht van het pensioenkapitaal van de buitenlandse verzekeraar naar de Nederlandse pensioenverzekeraar; b. Er worden door de Nederlandse werkgever niet meer pensioenrechten toegekend dan overeenkomt met het overgedragen kapitaal; c. Na de overdracht blijft de regeling in alle opzichten voldoen aan de van toepassing zijnde bepalingen van de Wet LB; d. De werknemer claimt in verband met de waardeoverdracht geen aftrek op zijn in Nederland belastbaar inkomen. Als naar de voorwaarde b. wordt gekeken dan zou men kunnen denken dat het alleen om eindloonregelingen kan gaan. Daar wordt echter een nuancering op aangebracht. Bij een eindloonstelsel kan de werkgever aan de werknemer fictieve dienstjaren toekennen, overeenkomend met het bedrag van het kapitaal. Betreft het een middelloonstelsel dan kan de werknemer voor het kapitaal een extra pensioenbedrag inkopen. Tot slot wordt vermeld dat bij een beschikbarepremiestelsel het overgedragen kapitaal als premie voor een toekomstig pensioen moet dienen.

Pensioen zonder fiscale faciliëring De derde situatie betreft de pensioenuitkeringen die iemand op grond van Nederlandse pensioenaanspraken krijgt. Tijdens de opbouw van die aanspraken kan de betreffende werknemer echter in het buitenland hebben gewerkt, terwijl de Nederlandse pensioenregeling bleef gelden. We hebben net gezien dat dit tot de mogelijkheden behoort. De uitkeringen uit een Nederlandse pensioenregeling zijn in principe belast, omdat tijdens de opbouw de ‘omkeerregel’ heeft gegolden. De vraag is echter of de buitenlandse fiscus ook een vorm van omkeerregel heeft toegepast. Zoniet, dan zullen er uitkeringen worden belast waarvoor in de opbouwfase geen aftrek is genoten (eigen bijdrage) of de aanspraak al in belastingheffing is betrokken.

In dit besluit wordt goedgekeurd dat een deel van de uitkeringen buiten de heffing van de loon- en inkomstenbelasting blijft. Die tegemoetkoming bedraagt dan de bijdragen/premies die in het buitenland zijn belast (bijdragen werkgever) of niet aftrekbaar waren (eigen bijdrage werknemer). Het gaat dus om het totaal aan bijdragen. Op verzoek moet de werknemer aan de fiscus aannemelijk maken dat er daadwerkelijk belasting is geheven. De Belastingdienst heeft rekenvoorbeelden gemaakt die op www.belastingdienstpensioensite. nl (vraag & antwoord 08-002, 12 februari 2008) zijn terug te vinden. Afhankelijk van het opbouwsysteem, wordt er een breuk berekend waarbij of de betaalde premies (eindloon en beschikbare premie) of de waarde van de aanspraken (middelloon) als uitgangspunt wordt genomen. Van iedere termijn wordt dan een bepaald gedeelte onbelast gelaten. Er is dus geen sprake van de oude saldomethode waarbij tot het bedrag waarvoor geen aftrek is verleend, de uitkeringen onbelast blijven voordat men met de heffing begint.

Uitgaande werknemers Naast werknemers die in Nederland komen werken en/of wonen, hebben we natuurlijk ook te maken met degenen die juist buiten Nederland gaan werken, de uitgaande werknemers. In het besluit worden twee situaties besproken die kunnen voorkomen wanneer een werknemer in het buitenland gaat werken: 1. tijdens het verblijf in het buitenland wil de werknemer aan de Nederlandse pensioenregeling blijven deelnemen; 2. er wordt verzocht om waardeoverdracht van pensioenkapitaal van de pensioenverzekeraar naar een buitenlandse, fiscaal niet toegestane pensioenuitvoerder.

Situatie 1: continueren pensioenregeling Hier wordt nog een onderscheid gemaakt tussen de situatie waarbij: a. de Nederlandse werkgever de diensttijd bij de buitenlandse concernmaatschappij in aanmerking wil nemen in de Nederlandse regeling. Het besluit verwijst hiervoor naar een ander besluit van 24 juli 2002, nr. CPP2002/1073M; of b. men wil volledige voortzetting van de pensioenregeling bewerkstelligen door de buitenlandse werkgever of concernmaatschappij de toezegging uit de Nederlandse pensioenregeling geheel of gedeeltelijk (salarysplit) over te laten nemen of voort te zetten, tijdens de tewerkstelling in het buitenland. Ook hiervoor verwijst het besluit naar een ander besluit, namelijk van 16 april 2001, nr. RTB2001/1325M. Ook hierover is ondertussen op www.belastingdienstpensioensite.nl een vraag en antwoord verschenen waar beide situaties ook kort worden behandeld (vraag & antwoord nr. 08-003, 12 februari 2008). Bij situatie a. is de staatssecretaris van mening dat de wettelijke regels de mogelijkheid bieden om de diensttijd die is doorgebracht bij een buitenlandse concernmaatschappij in aanmerking te nemen in de Nederlandse regeling (art.

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_18_21.indd

19

19

11-03-2008

11:37:30

F I SC A A L JUR ID IS CH

10a, eerste lid, onderdeel b, Uitvoeringsbesluit loonbelasting 1965). Op grond van de internationale verhoudingen behoren de lasten met betrekking tot de ‘buitenlandse’ jaren fiscaal in aanmerking te worden genomen in de werkstaat. Op grond van art. 10a is het echter wel mogelijk om als diensttijd in aanmerking te nemen perioden gedurende welke de werknemer in dienstbetrekking heeft gestaan tot de concernmaatschappij”. Dat betekent dat de Nederlandse werkgever de pensioenaanspraken over de diensttijd pas mag toekennen na afloop van de uitzendperiode. Wanneer men tijdens de periode in het buitenland wel het risico van arbeidsongeschiktheid of van overlijden verzekerd wil hebben, dan zal de buitenlandse werkgever of de werknemer zelf een voorziening moeten treffen.

Keuze uit waardeoverdracht of continueren van de pensioenregeling bij uitgaande werknemers Bij situatie b. kunnen de pensioenaanspraken gewoon in de Nederlandse regeling en bij de Nederlandse pensioenverzekeraar opgebouwd en verzekerd blijven. Wel wordt vermeld dat de voortzetting van de regeling door de buitenlandse concernmaatschappij reëel en materieel moet zijn. Het mag niet gaan om een louter papieren kwestie. Dat betekent dat de integrale kosten van de voortgezette opbouw (inclusief eventuele backservicekosten) voor rekening moeten komen van de buitenlandse werkgever of concernmaatschappij, eventueel via een doorbelasting door de Nederlandse werkgever aan de buitenlandse concernmaatschappij. Als de buitenlandse werkgever een werknemersbijdrage in de pensioenregeling inhoudt op het loon van de werknemer, mag deze bijdrage fiscaal alleen ten laste komen van zijn buitenlandse loon. Bij een salarysplit kunnen dus alleen de ingehouden werknemersbijdragen, die zijn toe te rekenen aan het Nederlandse loon, in aftrek komen op dat loon.

Situatie 2: waardeoverdracht Hier wil de werknemer graag de waardeoverdracht vanuit een Nederlandse pensioenregeling aan een buitenlandse pensioenuitvoerder laten plaatsvinden, maar die uitvoerder wordt gezien als een fiscaal niet-toegelaten pensioenuitvoerder. De uitvoerder valt namelijk niet onder art. 19a Wet LB 1964. Toch kan er in bepaalde gevallen, natuurlijk onder voorwaarden, overdracht plaatsvinden naar het buitenland. Het moet dan gaan om werknemers die een dienstbetrekking aanvaarden buiten Nederland of bij een internationale organisatie. Op grond van dit besluit worden dit keer drie situaties behandeld: a. waardeoverdracht aan een buitenlandse pensioenuitvoerder in het algemeen; b. waardeoverdracht aan (een pensioenuitvoerder) de Europese unie of de Europese Centrale bank; c. waardeoverdracht aan (een pensioenuitvoerder) van een internationale organisatie.

20

VB_0508_18_21.indd

In alle drie de gevallen wordt er een reeks van voorwaarden gesteld waaraan voldaan moet worden. Die zijn in het besluit opgenomen in bijlagen III, IV en V. Op grond van deze voorwaarden zal altijd een verzoek moeten worden gedaan bij de Belastingdienst Heerlen, kantoor buitenland. Om de administratieve lasten enigszins te verminderen, is de voorwaarde, die in oude besluiten werd gesteld, dat er ook een akkoord moest zijn wat betreft de hoogte van het over te dragen pensioenkapitaal, grotendeels vervallen. Alleen wanneer het een overdracht betreft vanuit een lichaam (art. 19a, tweede lid) dat de pensioenovereenkomst van de directeur-grootaandeelhouder uitvoerde, is de fiscus toch nog wat argwanend en zal wel een oordeel over de hoogte van het kapitaal worden geveld. Om de belastingheffing zonder loonheffing te laten plaatsvinden, gelden zoals gezegd bij a. (maar ook bij b. en c.) voorwaarden. Voor een groot deel zijn die gelijk en we bespreken dan ook alleen een aantal voorwaarden genoemd bij de algemene overdracht. • Wanneer het tevens om een dga gaat, zal ook de bevoegde inspecteur van de verzekeraar (de BV) akkoord moeten geven en niet alleen het kantoor buitenland van de Belastingdienst Heerlen. • Er moet sprake zijn van een substantiële dienstbetrekking. Daarvan is sprake wanneer het een dienstbetrekking van ten minste vijf jaar betreft. • Ook worden er eisen gesteld aan zowel de overnemende als de overdragende uitvoerder. Afhankelijk van het feit of het een overdracht is in de zin van art. 85 of 87 van de Pensioenwet zal ook aan de voorwaarden van dat artikel moeten worden voldaan. Bij art. 87 houdt dat onder meer weer in een verklaring, maar nu van de DNB. • Het moet gaan om een in de werkstaat gebruikelijke pensioenregeling en de overdracht moet rechtstreeks plaatsvinden. • De werknemer mag begrijpelijkerwijze geen aftrek claimen op enig belastbaar inkomen in Nederland. • Als het een emigratie betreft, zal de werknemer aannemelijk moeten maken dat te zijner tijd de pensioenuitkeringen in het betreffende land in de heffing worden betrokken en er moeten gegevens worden verstrekt over de nieuwe woonplaats. • Tot slot zal de overnemende uitvoerder een overeenkomst moeten sluiten met de Ontvanger over de aansprakelijkheid voor eventuele belastingheffing en revisierente. De laatste voorwaarde kan weer vervallen wanneer de overdragende uitvoerder de aansprakelijkheid op zich neemt of wanneer de werknemer zelf voldoende zekerheid stelt. De vraag die daarbij gesteld kan worden, is of dat bij overdracht binnen de EU, op grond van de huidige jurisprudentie, wel geëist mag worden. Kortom de Belastingdienst wil best meewerken aan de faciliëring van pensioenaanspraken en -rechten, maar er moet voldaan worden aan tal van voorwaarden. De praktijk zal leren of hiermee te werken is. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

20

11-03-2008

11:37:34 KESS1

29% KANS DAT UW KLANT BINNEN 2 JAAR VERHUIST Hoewel driekwart van de Nederlanders tevreden is met het huis en de buurt waarin ze nu wonen, blijkt uit een groot Woonwensenonderzoek van REAAL Verzekeringen dat maar liefst 29% toch binnen 2 jaar gaat verhuizen. Niets zo veranderlijk als de mens, zo blijkt dus maar weer. Daarom is het wel zo prettig dat u met de Opstaphypotheek van REAAL uw klanten altijd een passend aanbod kunt doen, hoe vaak hun behoeftes of wensen ook veranderen. De Opstaphypotheek is namelijk niet alleen zeer betaalbaar, maar ook uiterst flexibel. REAAL werkt met meerdere arrangementspartners, dus u kunt de rente en de voorwaarden altijd afstemmen op de actuele financiële situatie van uw

VB_0508_18_21.indd 21 KESS1441_REAAL_TP_210x297.indd 1

klant. En ook altijd dekkingen aanvullen of juist weglaten. Daarmee is de Opstaphypotheek dus zowel interessant voor starters als voor uw meer ervaren klanten. Die flexibiliteit kost overigens niets extra. Uw klanten betalen alleen als ze daadwerkelijk iets veranderen. En aangezien maar 9% van de bevolking tien keer of meer verhuist, is dat wel zo realistisch. Wilt u meer weten over de Opstaphypotheek of bent u geïnteresseerd in de overige resultaten van het REAAL Woonwensenonderzoek? Lees dan verder op mijnreaal.nl

DE OPSTAPHYPOTHEEK VAN REAAL. REALIST IN VERZEKEREN

11-03-2008 11:37:39 06-03-2008 15:30:00

PFP

AEGON op Turkse leven- en pensioenmarkt AEGON neemt Ankara Emeklilik Anonim Sirketi (Ankara Emeklilik) over van Polis Bakim ve Yardim Sandigi. Door deze overname betreedt AEGON de Turkse markt voor levensverzekeringen en pensioenen. Ankara Emeklilik heeft meer dan 54.000 pensioenfondsdeelnemers en een beheerd vermogen van ongeveer 35 miljoen euro. De transactie, die naar verwachting in de eerste helft van 2008 zal worden afgerond, moet nog worden goedgekeurd door de toezichthouder. Turkije telt 74 miljoen inwoners en heeft volgens AEGON een lage penetratiegraad voor levensverzekeringen. De overname van Ankara Emeklilik volgt op AEGON’s recente uitbreiding in Centraal- en Oost-Europa, waar de maatschappij actief is in vijf landen: Hongarije, Polen, Tsjechië, Slowakije en Roemenië. Als onderdeel van zijn groeistrategie streeft AEGON ernaar de activiteiten in Centraal- en Oost-Europa de komende jaren verder uit te breiden. Het bedrijf verwacht het aantal pensioenfondsdeelnemers in 2010 meer dan te verdubbelen tot 2,5 miljoen. ■

Quion behoudt SQ2-ratings Moody’s Investor Service Limited handhaaft de ratings voor hypotheekservicer Quion. Voor primary servicing een SQ2 rating en voor special servicing een SQ2- rating. De ratings die Moody’s en Fitch toewijzen, variëren van 1 (sterk) tot 5 (zwak), en worden jaarlijks opnieuw beoordeeld. ■

Florius bankspaarhypotheek Met de nieuwe Bankspaar Hypotheek speelt Florius in op de nieuwe wetgeving rondom banksparen. Het product is modulair opgebouwd en bestaat naast de lening uit een verpande spaarrekening. De spaarinleg van de hypotheeknemer gaat volledig naar de opbouw van het doelvermogen. De rentevergoeding op de spaarrekening is gelijk aan de hypotheekrente. Hierdoor is het eindkapitaal gegarandeerd. De overlijdensrisicoverzekering is losgekoppeld van de hypotheek en wordt apart afgesloten. ■

Reaal Victorie Hypotheken

Congres Pensioenvisie van Delta Lloyd op 3 april

In samenwerking met UCB Hypotheken heeft Reaal Verzekeringen de Victorie Hypotheek gelanceerd. Het gaat om een hypotheekarrangement in combinatie met een woonlastenverzekering en een gunstige prijsstelling voor rentevastperioden van vijftien en twintig jaar. De offerterente is gelijk aan de passeerrente en de offerte is standaard vier maanden geldig. Het product is vooral aantrekkelijk voor hypotheken vanaf 265.000 euro. ■

Op donderdag 3 april verzorgt Delta Lloyd Corporate Clients een landelijk congres met als thema: ‘Conformeren of innoveren’. Het congres is speciaal gericht op pensioenfondsbestuurders, directeuren en managers. Sprekers zijn onder meer Haig Balian, directeur Artis, Annemarie van Gaal, mediaondernemer, en Henk Raué, lid van de raad van bestuur van Delta Lloyd Groep. Meer informatie over het congres is te vinden op www.deltalloyd.nl/pensioenvisie2008. ■

Stijgende huurprijzen De gemiddelde vraagprijs voor een particuliere huurwoning is in het laatste kwartaal van 2007 landelijk met 3,8 procent gestegen van 1865 euro naar 1935 euro. De grootste stijging vond plaats in de Amsterdamse verhuurmarkt voor zogenoemde ‘expats’. De gemiddelde vraagprijs voor deze huurwoningen steeg met maar liefst 12 procent van 1795 tot 2010 euro. Deze cijfers zijn afkomstig van Direct Wonen, bemiddelaar op het gebied van particuliere woningverhuur. Lag een jaar geleden de vraagprijs van particuliere woningverhuurders in Amsterdam nog onder het landelijke gemiddelde, inmiddels ligt de huurprijs daar alweer 4 procent boven. De gemiddelde huurprijs per vierkante meter steeg in Amsterdam met 1 procent en bedraagt nu 17,89 euro. Landelijk daalde de gemiddelde vierkantemeterprijs met 4 procent naar 14,20 euro. ■

22

VB_0508_22_23.indd

Werven via eigen klant meest succesvol Hypotheekadviseurs in Nederland werven veruit het grootste deel van hun nieuwe klanten ‘via-via’. Ondanks de snel toegenomen online mogelijkheden voor het genereren van leads en communicatie met potentiële klanten, blijft mondtot-mondreclame de belangrijkste bron om nieuwe hypotheekklanten binnen te halen. Dit blijkt uit een rondvraag van kredietverzekeraar Cardif onder 277 hypotheekadviseurs. De maatschappij peilde onder aangesloten intermediairs op welke manieren zij momenteel nieuwe klanten werven. 164 van de 277 ondervraagde adviseurs (59%) geeft aan dat mond-tot-mondreclame hun belangrijkste bron. Op grote afstand volgen de extern aangeleverde leads (14%) en de contacten die via makelaars aangedragen worden (11%). De eigen website brengt slechts acht procent van de nieuwe klanten binnen en een nog kleiner deel (5%) is het resultaat van reclame-uitingen. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

22

11-03-2008

11:38:10

P FP

Stagnerende woningmarkt

Pro Pensioen biedt P&O support

Ondanks het gunstige economische klimaat voorziet de Rabobank een stagnerende woningmarkt. In haar jongste Kwartaalbericht Wonen geeft de grootbank hiervoor als redenen dat de huizenprijzen blijven stijgen en de doorstroming van de verkoophuizen stokt. Volgens de bank blijft een gemiddeld geprijsde woning voor veel mensen zonder eigen vermogen moeilijk haalbaar. Naast stijgende prijzen heeft volgens de bank ook de vergrijzing een negatieve invloed op de doorstroming. Ouderen verhuizen minder vaak dan jongeren en blijven, door hun goede gezondheid op hoge leeftijd, langer zelfstanding wonen. De Rabobank verwacht dat de huizenbezitters uit de groep babyboomers vanaf 2020 in beweging komen.

Om ook op P&O-gebied adequaat antwoordt op vragen te kunnen geven, is serviceprovider Pro Pensioen een samenwerking aangegaan met PnO Plaza. De serviceprovider nam de laatste maanden bij het aangesloten intermediair een groeiende behoefte waar aan ondersteuning op P&Ogebied. In de meeste gevallen betreft het relatief eenvoudige zaken, van vragen die een direct en correct antwoord moeten krijgen tot en met het verzoek voor ondersteuning bij het vervullen van openstaande vacatures. Om na te gaan of de diensten van PnO Plaza aansluiten bij de behoefte van het intermediair, kan deze gratis de online Personeelsscan raadplegen. ■

Positieve trends Het Kwartaalbericht Wonen benoemt overigens ook de positieve trends in 2008: • Economische groei met 2,75 procent; • Dalende werkloosheid; • Stijgende lonen; • Einde aan rentestijgingen; • Stijging productie nieuwbouwwoningen. ■

De Goudse stimuleert aflossingsvrije hypotheken Om in te spelen op de toenemende vraag naar aflossingsvrije hypotheken heeft De Goudse een aantal wijzigingen doorgevoerd om haar product aantrekkelijker te maken. De afsluitprovisie voor volledig aflossingsvrije leningen is verhoogd van 0,5 naar 0,8 procent, en voortaan geldt er voor de meeste hypotheken van De Goudse een rentekorting van 0,2 procent gedurende de eerste rentevastperiode. Deze korting is ook van toepassing als er geen bijbehorende verzekering bij De Goudse wordt gesloten. ■

APN wordt AEGON Global Pensions AEGON Pension Network (APN) gaat verder onder de naam AEGON Global Pensions. Het in 2005 opgerichte onderdeel richt zich op grensoverschrijdende pensioenoplossingen voor multinationals. De maatschappij vindt de nieuwe naam beter passen bij de hedendaagse pensioenbusiness. De pensioenindustrie is radicaal veranderd sinds de oprichting van APN. Bedrijven opereren meer ‘global’ en ook in de pensioenmarkt is dat niet ongemerkt gebleven. “De nieuwe naam sluit beter aan bij de veranderingen in de markt en verklaart duidelijk en simpel wie we zijn en wat we doen”, aldus Frans van der Horst, Managing Director of AEGON Global Pensions. ■

30 jaar rentevastperiode DBV DBV Verzekeringen introduceert een rentevastperiode van dertig jaar op haar Spaar Invest Hypotheek. De maatschappij is hiervoor een samenwerking aangegaan met UCB Hypotheken. Het gaat om een flexibele spaarhypotheek met een daaraan gekoppelde gemengde levensverzekering. ■

Liever verbouwen dan verhuizen Volgens een recent gehouden onderzoek van het ING Hypotheekpanel komt naar voren dat de helft van alle koopwoningbezitters overweegt binnen nu en twee jaar een gedeelte van hun woning te verbouwen. Starters houden het meest van verbouwen, zeven op de tien gaat uit van een verbouwing in hun eerste koopwoning. Als men moet kiezen tussen verbouwen of verhuizen, dan knapt iets meer dan de helft van de respondenten liever de eigen woning op. Hierbij speelt waardevermeerdering van de woning bij zestien procent een belangrijke rol. Mannen tasten voor de klus dieper in de buidel dan vrouwen. Ook schakelen ze eerder professionals in. ■

Spelcomputeractie bij Erasmus Erasmus Hypotheken voert tot 1 juni 2008 een hypothekenactie. Onder het motto ‘Wii komt er in beweging?’ geeft de maatschappij een adviseur bij elke drie geaccepteerde hypotheken een Nintendo Wii spelcomputer cadeau. Het gaat alleen om eerste hypotheken met een minimale hypotheeksom van 150.000 euro, die dit jaar passeren. Per kantoor kunnen maximaal drie spelcomputers worden geïnd. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_22_23.indd

23

23

11-03-2008

11:38:15

J U R I SP RUD E NTIE

Afrekenen met fraudeurs Uit een onderzoek naar fraude binnen de verzekeringsbranche dat een aantal jaren geleden is gehouden, is gebleken dat er jaarlijks voor bijna 1 miljard euro wordt gefraudeerd met verzekeringen. Fraude met en rond verzekeringen is niet alleen maatschappelijk onaanvaardbaar, daarnaast zorgt fraude voor hogere verzekeringspremies. Vanuit het Verbond van Verzekeraars zijn er al meerdere maatregelen getroffen om fraude tegen te gaan. Ook verzekeraars zelf voeren vaak een actief beleid om verzekeringsfraude te voorkomen en te bestrijden. Niet alleen worden claims afgewezen en verzekeringen beëindigd waarvan duidelijk is dat er sprake is van fraude. Ook kan de verzekeraar gemaakte kosten op de fraudeur verhalen. En deze kunnen aanzienlijk zijn! Vrij recentelijk heeft de Rechtbank Haarlem zich uitgelaten over de vergoeding van door de verzekeraar gemaakte expertise- en kantoorkosten na een door een verzekeringnemer ingediende valse claim (LJN: BC4104, Sector kanton Rechtbank Haarlem, 356158 CV EXPL 07-7656 van 6 februari 2008).

De schadeveroorzakende gebeurtenis Meneer X had een wettelijke aansprakelijkheidsverzekering lopen bij Verzekeraar. Meneer X heeft eind 2004 gemeld dat hij een schade heeft veroorzaakt aan de auto van zijn nicht. Op het schadeformulier heeft hij aangegeven dat de schade is ontstaan terwijl hij aan het werken was met een afbijtmiddel aan de woning van zijn vader om een verflaag te verwijderen. Tijdens de werkzaamheden met het afbijtmiddel is het blik uit zijn handen, op de geparkeerde auto gevallen.

Verzorgd door: mr. S.Y.Th. Meijer, advocaat bij Lovells en werkzaam bij de vakgroep Privaatrecht van de Vrije Universiteit te Amsterdam in samenwerking met mr. B.M.M. van der Goes, werkzaam bij Lovells

Later heeft meneer X uiteengezet dat hij een plastic bak had gevuld met het afbijtmiddel en deze bak op het dak had gezet. Deze bak heeft hij van het dak gestoten, waarna de bak op een metalen hek viel, waarna het afbijtmiddel op de auto terecht is gekomen.

De schade nader onderzocht De Verzekeraar heeft aan een onderzoeksbureau opdracht gegeven de schadeclaim nader te onderzoeken. In het schaderapport heeft het

onderzoeksbureau opgemerkt dat meneer X had opgegeven dat het ging om een algemeen verkrijgbaar verfafbijtmiddel. Bij het onderzoeksbureau was echter uit eigen wetenschap bekend dat een dergelijk afbijtmiddel een dikke pastaachtige en slecht vloeibare substantie is. Volgens meneer X heeft men, nadat het verfafbijtmiddel op de auto is gekomen, niet geprobeerd dit van de auto weg te spoelen. De getuige (de vader van de eigenaresse van de beschadigde auto) waarmee het onderzoeksbureau heeft gesproken, verklaarde echter dat men wel heeft getracht het verfafbijtmiddel van de auto te verwijderen, maar hij weet niet meer op welke manier dat is gebeurd. Het onderzoeksbureau meent dat uit de foto’s van de schade opgemaakt kan worden dat de daarop getoonde schade is veroorzaakt door een bijtend, maar vloeibaarder product dan verfafbijtmiddel. De Verzekeraar heeft vervolgens de claim afgewezen en de wettelijke aansprakelijkheidsverzekering van meneer X geroyeerd. Meneer X is vervolgens naar de Ombudsman Verzekeringen gestapt. Deze heeft aan de Verzekeraar het voorstel gedaan om een gedegen onderzoek te doen. Het eerdere onderzoek zou nog teveel onduidelijk laten. Uit het onderzoeksrapport zou niet opgemaakt kunnen worden dat de schade niet kon zijn ontstaan op de manier zoals door meneer X was aangegeven.

Een tweede onderzoek

De keuze voor aanpak van fraude door de verzekeraar kan stuklopen op de kosten die gemoeid zijn met het onderzoek dat de verzekeraar moet doen om bewijsmateriaal te verzamelen om het vermoeden van fraude te bevestigen. 24

VB_0508_24_29.indd

De Verzekeraar besloot op basis van de suggestie van de Ombudsman Verzekeringen om een nader onderzoek door een ander onderzoeksbureau te laten plaatsvinden. Dit tweede onderzoeksbureau concludeerde ook hier dat er ernstige twijfel bestond over de daadwerkelijke toedracht van de schade. Het metalen hek, via welke de bak met afbijtmiddel op de auto zou zijn geketst, bleek duidelijk met enige regelmaat verplaatst of zelfs

nummer 5 - 13 maart 2008

24

11-03-2008

11:38:44

J URISP RU D EN T IE

niet aanwezig. Bovendien zaaide de verklaring omtrent de valplaats van de bak met afbijtmiddel ten opzichte van de waargenomen schade en sporen op het dak de nodige twijfel. Daarnaast is bij deze tweede beoordeling nog een expertisebureau ingeschakeld voor een ongevallenanalyse op basis van een dossierbeoordeling. Deze derde instantie beoordeelde dat de schade wel kon zijn ontstaan door een afbijtmiddel, maar dat dit middel wel redelijk vloeibaar moest zijn. Vastgesteld werd dat de werking van dit afbijtmiddel zeer snel afneemt door er water overheen te gooien. De inwerktijd van het middel is daarbij van een dusdanige periode, dat een dergelijke schade zeker beperkt kon worden. Op basis van de schadefoto’s heeft dit expertisebureau bovendien nog gesteld dat het patroon en de hoeveelheid afbijtmiddel dat op de auto terecht is gekomen, zodanig is dat dit nooit veroorzaakt had kunnen worden door de door meneer X opgegeven toedracht. De Ombudsman Verzekeringen heeft naar meneer X bericht dat er onderzoek is gedaan door te goeder naam en faam bekend staande onderzoeksbureaus en dat op basis van die resultaten het onderzoek is gesloten. Hij heeft de klacht afgewezen.

De met het onderzoek gemoeide kosten De Verzekeraar heeft vanwege deze claim een drietal onderzoeksbureaus moeten betalen voor hun verleende diensten. Bovendien heeft de Verzekeraar ook zelf kantoorkosten moeten maken omdat meneer X de verzekeringsinstelling onnodig in werking heeft gezet en daarmee ten opzichte van de Verzekeraar een onrechtmatige daad heeft gepleegd. De totale kosten, die met deze valse schademelding waren gemoeid, waren niet gering. De verzekeraar stelde deze kosten op ruim 5000 euro.

Vordering In de procedure voor de Rechtbank Haarlem vordert de Verzekeraar de gemaakte kosten van meneer X. Zij stelt dat door het indienen van deze valse claim meneer X zich onrechtmatig heeft gedragen ten opzichte van de Verzekeraar. De Verzekeraar heeft tenslotte de nodige experts moeten inschakelen om de schade te onderzoeken. Nu uit deze onderzoeken is gebleken dat de schade niet veroorzaakt kan zijn door de door meneer X opgegeven gebeurtenis, vindt de Verzekeraar het dan ook redelijk en billijk dat de gemaakte kosten aan haar vergoed worden. Meneer X is het hiermee niet eens. Hij stelt in de procedure dat het onjuist en ongebruikelijk is kosten terug te vorderen van de verzekerde. Bovendien stelt hij niet opzettelijk schade te hebben veroorzaakt aan de auto. Uit de rapportages kan ook niet worden afgeleid dat de schade opzettelijk is toegebracht en met het oogmerk de Verzekeraar te benadelen. Er is hooguit twijfel ontstaan over de vraag hoe de schade kan zijn ontstaan. Daarmee heeft de Verzekeraar niet aannemelijk gemaakt dat er een valse claim is ingediend. Bovendien kan er ook geen sprake zijn van een valse claim want niemand had voordeel bij de schade. De auto kan tenslotte alleen in beschadigde staat verkocht worden.

Uitspraak Rechtbank Haarlem Meneer X had aangevoerd dat het indienen van een valse claim of het meedelen van een onjuiste toedracht ten aan-

zien van de schade, geen onrechtmatige daad oplevert. De Rechtbank zegt echter dat het in strijd is met de op een verzekerde partij rustende wettelijke verplichting en in strijd met wat in het maatschappelijke verkeer betamelijk is, om een zodanig onjuist of niet kloppende verklaring af te leggen dat de verzekeringsmaatschappij genoodzaakt wordt om onderzoek te verrichten en daarvoor kosten te maken. De Rechtbank stelt verder dat voor onrechtmatigheid in elk geval vereist is dat meneer X een verwijt treft van het opgeven van een andere dan een juiste gang van zaken. Van een onrechtmatige daad kan in dit geval alleen sprake zijn als meneer X bewust een andere wijze heeft geschetst waarop de schade is ontstaan dan wat werkelijk is gebeurd. De rechter oordeelt dat de feiten voldoende aannemelijk maken dat de toedracht van de schade aan de auto een andere is dan de toedracht zoals door meneer X gesteld. De rechter komt tot dit oordeel doordat: • meneer X heeft verklaard dat het middel vloeibaar was doordat het middel een tijd in een plastic bak heeft gestaan. Het onderzoeksbureau heeft gesteld dat het afbijtmiddel een slecht vloeibare substantie is. Bovendien is ook geen feit van algemene bekendheid dat afbijtmiddel vloeibaar wordt na enige tijd; • meneer X heeft verklaard dat het afbijtmiddel in een plastic afwasbak zat terwijl de getuige (de vader van de eigenaresse van de auto) sprak over een emmer; • de getuige heeft verklaard dat de aanwezigen geprobeerd hebben met doeken of met water het afbijtmiddel van de auto te verwijderen. Hij weet echter niet meer precies hoe dat is gegaan vanwege de paniek. Meneer X heeft echter verklaard dat er geen pogingen waren ondernomen het afbijtmiddel weg te halen. Later trok hij deze verklaring weer in en meldde dat er wel pogingen waren ondernomen. Zijn uitleg voor het verschil tussen beide afgelegde verklaringen is niet overtuigend; • de Verzekeraar onbetwist heeft aangevoerd dat als men de auto met water had schoongemaakt, de schade niet zo groot was geweest; • meneer X geen overtuigende verklaring heeft gegeven voor het feit dat hij een oorzaak voor de schade heeft aangevoerd die niet juist kan zijn. Tijdens de comparitie van partijen heeft meneer X aangegeven zijn stellingen door middel van getuigen te ondersteunen. Hij heeft echter later laten weten dat hiervan werd afgezien. Nu hij niet heeft bewezen dat de door hem gestelde oorzaak van de schade de juiste is, komt hiermee in deze procedure vast te staan dat meneer X een andere dan de juiste toedracht heeft opgegeven aan de Verzekeraar. Van schadeplichtigheid kan alleen sprake zijn als meneer X kan worden toegerekend dat de door hem vertelde toedracht niet de juiste is. Verder heeft hij geen feiten gesteld op grond waarvan kan worden aangenomen dat het opgegeven van een onjuiste toedracht hem niet zou mogen worden aangerekend. De rechter komt dus tot het oordeel dat meneer X zich onrechtmatig heeft gedragen tegenover de Verzekeraar en dat hij aansprakelijk is voor de gemaakte kosten. ■

nummer nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_24_29.indd

25

25

11-03-2008

11:38:50

J U R I SP RUD E NTIE / ZO R G & INKOM EN

Keuze verzekeraar De relatie tussen de verzekeringnemer en de verzekeraar heeft een persoonlijk en vertrouwelijk karakter. Het geloof dat de verzekeraar stelt in de claims van de verzekeringnemer, is van belang voor het vertrouwen dat de maatschappij bij de verzekeringnemer geniet. Daarom kan het lastig voor een verzekeraar zijn om actief mogelijke fraudegevallen te onderzoeken en bij een ontdekking van fraude de zaak buiten de persoonlijke relatie verzekeraar - verzekeringnemer te brengen. Een verzekeraar wil tenslotte niet afgeschilderd worden als een lastige uitbetaler als er een keer schade is. De aanpak van fraude zal bovendien ook vaak stuklopen op de kosten die gemoeid zijn met het onderzoek dat de verzekeraar moet doen om bewijsmateriaal te verzamelen om het vermoeden van fraude te bevestigen. Zeker als het gaat om relatief kleine schadeclaims.

In deze zaak besloot de verzekeraar echter wel een grondig onderzoek te doen en de gemaakte kosten op zijn verzekeringnemer te verhalen. De rechter oordeelde dat de verzekerde door de valse schadeaangifte een uitkering probeerde te verwerven waarop geen recht bestond. Hierdoor heeft de verzekeringnemer onrechtmatig tegenover de maatschappij gehandeld waardoor er voor de maatschappij recht op vergoeding van de gemaakte kosten bestond. Een aanzienlijk bedrag. De volgende keer zal deze verzekeringnemer het wel uit zijn hoofd laten om te rommelen met de schademelding! Deze zaak kan als voorbeeld dienen voor toekomstige gevallen. Het is gezien deze uitspraak het overwegen waard om fraudeurs via de rechter aan te pakken. ■

‘Soms 450 procent meer premie voor diabetici’ De Diabetes Vereniging Nederland (DVN) hoort van leden dat verzekeraars tot soms 450 procent meer polispremie berekenen aan mensen met diabetes die een levensverzekering willen afsluiten. Volgens de vereniging worden jaarlijks tot 40.000 mensen met diabetes geconfronteerd met een hogere premie voor levensverzekeringen, veelal op een moment dat de aankoop van een huis al bijna rond is. Ook zijn de acceptatievoorwaarden vaak een struikelblok. De DVN maakt zich ernstig zorgen over de hogere kosten voor levensonderhoud en verzekeringen die mensen met diabetes maken en roept verzekeraars op met actuele richtlijnen te werken. Verzekeraars baseren de premiehoogte op de richtlijnen van het ‘Handboek voor de Verzekeringsgeneeskunde’, dat volgens de DVN uitgaat van verouderde cijfers van oversterfte bij diabetes, cijfers die ervoor zorgen dat de premies consequent te hoog worden ingeschat. Sinds 1997 is de zorg aan mensen met diabetes dermate verbeterd dat er steeds minder complicaties zijn en er duizenden minder doden vallen.

Verplichte betermelding verdwijnt Werkgevers hoeven hun zieke werknemer straks pas in de 42e week ziek te melden bij het UWV; nu moet dat al in de 13e week. Verder vervalt de wettelijke melding dat de werknemer weer beter is (de hersteldmelding). Dit blijkt uit het wetsvoorstel verbetering ziekmeldingsproces dat minister Donner van Sociale Zaken en Werkgelegenheid naar de Tweede Kamer heeft gestuurd. De wet zal naar verwachting op 1 juli 2008 in werking treden. Het vervallen van de hersteldmelding is volgens Donner mogelijk omdat het nieuwe tijdstip van ziekmelden beter aansluit op de voorlichting van het UWV over de re-integratie van werknemers. Het UWV stuurt de werkgever en werknemer nu in de 42e week een brief als de werknemer niet beter is gemeld. In de nieuwe situatie wordt de brief in de 44e week

26

VB_0508_24_29.indd

Er zijn in Nederland 800.000 mensen met diabetes. Als die een huis willen kopen en een nieuwe levensverzekering willen sluiten, komen zij vaak pas achter de hogere poliskosten als de handtekeningen onder het voorlopig koopcontract al gezet zijn. Daarna kan het contract alleen met hoge kosten worden ontbonden. De DVN adviseert haar leden zich vooraf goed te laten adviseren, ook door een betrouwbaar intermediair met kennis van diabetes. Leden moeten daarnaast rekening houden met een hogere premie en de tijd die de medische acceptatie vergt. Ook adviseert de vereniging om extra ontbindende voorwaarden in het voorlopig koopcontract te laten opnemen, zoals bijvoorbeeld ‘mits de premie acceptabel is’.

Eigen verzekeringen In de afgelopen tien jaar heeft de DVN zelf verzekeringen ontwikkeld, zoals een reisverzekering, een ongevallenverzekering en een insulinepompverzekering. Bij deze polissen worden de leden altijd geaccepteerd. De levensverzekering is de volgende die de vereniging wil aanpakken. ■

gestuurd. Die brief wijst werkgevers en werknemers op hun verplichtingen voor re-integratie. In de huidige situatie wordt de brief vaak onnodig verzonden. Werkgevers melden hun werknemers namelijk vaak wel ziek in de 13e week, maar vervolgens niet meer beter.

Nieuwe boeteregeling Het wetsvoorstel regelt ook dat werkgevers die hun zieke werknemer te laat aanmelden bij het UWV straks een boete kunnen krijgen van maximaal 455 euro per werknemer. Nu is dat anders geregeld. De huidige verplichte loondoorbetaling voor werkgevers na twee jaar ziekte wordt verlengd voor de periode dat de werkgever te laat was met ziekmelden. Verder vereenvoudigt Donner de zogenoemde WIA-kennisgeving. Het UWV stuurt deze kennisgeving in de 20e ziektemaand aan werknemers om hen te wijzen op de mogelijkheid een (gedeeltelijke) arbeidsongeschiktheidsuitkering aan te vragen. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

26

11-03-2008

11:38:54

ZORG & IN KO M EN

Sterke stijging van het aantal WGA-eigenrisicodragers Het aantal WGA-eigenrisicodragers (WGA ER) neemt gestaag toe. Ruim een kwart (26%) van de bedrijven is op dit moment WGA ER. Dit is een stijging van zes procent ten opzichte van 2006. In het mkb is eenderde van de ondernemers inmiddels eigenrisicodrager. Van de groep mkb’ers die bij het UWV is gebleven, heeft tweederde wel naar de mogelijkheid van uittreden gekeken, maar daar uiteindelijk niets mee gedaan. Dit blijkt uit een in januari 2008 uitgevoerd onderzoek door MarketConcern, in opdracht van Delta Lloyd en MKB-Nederland.

Redenen om te blijven Van de mkb-ondernemers die bij het UWV blijven, doet 38 procent dat om gemaksredenen. Voor zeventien procent biedt de overstap onvoldoende voordelen, vijftien procent is onbekend met de oplossingen die verzekeraars kunnen bieden en twaalf procent is onbekend met de WGA-wetgeving. Een ruime meerderheid van 63 procent van de mkb-ondernemers heeft zich extern laten adviseren over de mogelijkheden om WGA-eigenrisicodrager te worden. Van deze groep hebben de meesten daarvoor aangeklopt bij de accountant (20%) en de assurantieadviseur (16%).

Eigenrisicodrager geworden Van de ondernemers die wel hebben gekozen voor het eigenrisicodragerschap is voor 73 procent het premievoordeel bij de verzekeraar daarvoor een belangrijk tot zeer belangrijk element. Voor 60 procent is de stabielere premie bij de verzekeraar ten opzichte van het UWV belangrijk tot zeer belangrijk, 52 procent noemt de betere re-integratieondersteuning van de verzekeraars. Ruim 64 procent van de ondernemers hecht eraan om het WGA-eigenrisicodragerschap en de verzuimverzekering bij één partij onder te brengen. Van de mkb-ondernemers, die nu al eigenrisicodrager zijn, heeft 72 procent dat aan de verzuimverzekering gekoppeld. Hieruit blijkt de behoefte aan een totaaloplossing op het gebied van verzuim en arbeidsongeschiktheid van werknemers. Ruim twintig procent van de ondernemers heeft geen verzuimverzekering.

dernemers nog steeds complexe materie, maar we zien wel dat de WGA ER-markt langzaam volwassen wordt. Na een voorzichtig begin zien wij dat steeds meer assurantieadviseurs actief worden op deze markt. Delta Lloyd verwacht dat het aantal ondernemers dat kiest voor WGA ER de komende jaren verder toeneemt, ook vanwege het kabinetsvoornemen om de WGA volledig te privatiseren. Ondernemers zullen daar nu al op anticiperen.” Delta Lloyd verwacht zonder privatisering een groei van het aantal ondernemers dat kiest voor WGA-eigenrisicodragerschap tot 40 procent. De Leeuw: ”De ondernemers die vanaf 2006 instroom in de WGA hebben of momenteel langdurig zieken hebben met de kans op WGA-instroom, zullen namelijk bij het UWV blijven. Het UWV gaat deze uitkeringen aan de ondernemer doorbelasten, terwijl een private verzekeraar daarvoor geen dekking meer biedt. Vooral kleine bedrijven kunnen dan beter bij het UWV blijven, omdat het betalen van de maximale premie minder is dan het zelf financieren van de uitkeringen.” Volgens secretaris Sociale Zaken, Mariet Feenstra, van MKBNederland toont het onderzoek aan dat ondernemers een weloverwogen keuze maken om eigenrisicodrager te worden of bij het UWV te blijven. “Goede informatie over de voor- en nadelen van beide opties is daarom zeer belangrijk. Opvallend is de duidelijke behoefte van ondernemers aan een praktische ‘één-loketoplossing’ voor verzuim, ziekte en arbeidsongeschiktheid van werknemers”, aldus Feenstra. “MKBNederland verwacht van verzekeraars dat zij zich daar in de toekomst goed op zullen toeleggen.” ■

Eerste uitreiking verzuimpolis ONVZ Zorgverzekeraar heeft haar eerste verzuimpolis uitgereikt aan Du Chattel & Jongbloed. De ONVZ Zorg Verzuim Totaal-polis regelt voor dit financieel adviesbureau in Amersfoort de zorg rondom ziekteverzuim en levert diensten gericht op het voorkomen van verzuim en een snelle terugkeer op de werkplek. ONVZ Zorg Verzuim Totaal is in januari geïntroduceerd als verzuimverzekering voor de zakelijke markt en met name het mkb. ■

Assurantieadviseur bepalend De assurantieadviseur was uiteindelijk het meest bepalend in de keuze voor WGA-eigenrisicodragerschap (42%), gevolgd door de accountant of het administratiekantoor (27%). Van de eigenrisicodragers is 37 procent niet bekend met het voornemen van het kabinet om de WGA volledig te privatiseren. Voor de ondernemers die bij het UWV zijn aangesloten, bedraagt dit percentage 42 procent.

Groei WGA ER tot 40 procent Dat het aantal WGA-eigenrisicodragers gestaag toeneemt, had Berend-Jan de Leeuw, directeur Verzekeringscentrum Inkomen van Delta Lloyd, verwacht: ”Het is voor mkb-on-

V.l.n.r. Iet Jongbloed (Du Chattel & Jongbloed), Eddy Groenewold (ONVZ), Danny van den Deijssel (Du Chattel & Jongbloed) en René Oud (ONVZ)

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_24_29.indd

27

27

11-03-2008

11:39:06

O N D ER NE ME R S CHA P

Het blijft in de familie … toch? De komende vijf tot tien jaar zullen er in de assurantiebemiddelingswereld een groot aantal bedrijfsopvolgingen plaatsvinden. De naoorlogse generatie familieondernemers gaat de fakkel overdragen. Bijna tweederde van de Nederlandse familiebedrijven wil bij voorkeur leiding en eigendom overdragen aan een volgende generatie. Een flink deel van de bedrijfsoverdrachten zal dus plaatsvinden in de vorm van een bedrijfsopvolging in de familiesfeer. In de praktijk blijkt het vaak een misvatting dat een overdracht binnen de familie eenvoudiger verloopt dan overdracht aan een derde. Ook wordt een aantal fiscale en juridische mogelijkheden, dat juist bij een overdracht in de familiesfeer een rol kan spelen, nog wel eens over het hoofd gezien. En last but not least: de emoties kunnen hoog oplopen! Steeds meer eigenaren worden zich gelukkig bewust van het belang van een goede bedrijfsoverdracht. Helaas is de constatering dat nog te vaak wordt nagelaten daar een goede invulling aan te geven en een concreet stappenplan op te stellen. Bij een bedrijfsoverdracht komen, min of meer in een vaste volgorde, de volgende aspecten aan de orde: 1. de voorbereiding; 2. opstellen van een verkoopmemorandum; 3. de waardebepaling; 4. het zoeken van kandidaten; 5. onderhandelingen; 6. intentieverklaring; 7. contractuele afhandeling. Bij een overdracht binnen de familiesfeer (veelal aangeduid met ‘bedrijfsopvolging’) komen de onderdelen ‘opstellen van een verkoopmemorandum’ (de overnemende partij kent het bedrijf immers) en ‘het zoeken van kandidaten’ en vaak ook de ‘intentieverklaring’ te vervallen. De andere onderdelen blijven van toepassing. Sterker, deze worden als gevolg van de toevoeging van het element ‘emotie’, vaak van groter belang. Deze emoties lopen als een rode draad door het hele proces heen.

Voorbereiding

Door: mr. Eric Kosters (boven) en Wim Oeben (onder) Dullemond Bedrijfsadvies

28

VB_0508_24_29.indd

Ook voor een overdracht in de familiesfeer geldt dat een goede voorbereiding weliswaar tijdrovend is, maar zeker waardeverhogend werkt. Een veel voorkomend misverstand is dat bij een overdracht binnen de familie de inspanningen, die geleverd moeten worden om het bedrijf ‘verkoopklaar’ te maken, minder zouden zijn dan bij verkoop aan een derde. Denk daarbij aan het tijdig opzetten van een goede juridische structuur, maar ook aan het tijdig betrekken van het personeel, zeker de key-functionarissen. Zien zij zichzelf ook als een potentiële (en wellicht zelfs een betere?) kandidaat? Uit onderzoek is gebleken dat bij meer dan de helft van de onderzochte familiebedrijven er wel één of meer conflicthaarden sluimeren in de organisatie. Verschil van inzicht

met betrekking tot de te volgen strategie (‘generatieconflict’) en het presteren van familieleden zijn de belangrijkste oorzaken van spanning. Voorkomen moet worden dat deze conflicten de cijfers beïnvloeden en daarmee een goed inzicht in de potentie van het bedrijf vertroebelen. Helder is dat de bedrijfsopvolging al in een vroeg stadium ‘aan de keukentafel’ ter sprake moet worden gebracht. Hoe moeilijk ook, de zorg voor de continuïteit van het bedrijf maakt dat de sentimenten terzijde moeten worden geschoven. Kan een opvolging binnen de familie gerealiseerd worden, dan is dat mooi. Is het voor de onderneming, het personeel en voor de klanten beter dat het bedrijf aan een derde wordt verkocht, dan moet – hoe gevoelig dit ook ligt – voor deze richting gekozen worden. Daarbij helpt het voeren van deze ‘keukentafelgesprekken’ de ondernemer te beseffen dat hij het op een dag niet meer voor het zeggen zal hebben en een andere invulling van zijn dagen moet vinden. Deze emotioneel moeilijke zaken maken dat de ondernemer het stappenplan voor de opvolging vaak nog maar even uitstelt. Dat is echter niet goed voor de ondernemer, niet goed voor de opvolger en zeker niet voor de onderneming. Het gevaar bestaat immers dat beslissingen worden uitgesteld, noodzakelijke investeringen op de lange baan worden geschoven en de permanente aandacht voor de Wft-compliance verslapt, met alle consequenties van dien.

Waardebepaling Het eerste emotionele conflict bij een opvolging in de familiesfeer komt om de hoek kijken bij de waardebepaling (misschien beter gezegd de prijsbepaling). Immers, er dient zoveel als mogelijk een evenwicht te worden gevonden tussen de oudedagsvoorziening van degene die overdraagt en de financiële haalbaarheid van de overname voor de opvolger. Sterk aanbevolen wordt dan ook de waarde door een onafhankelijke deskundige te laten vaststellen. Dit voor-

nummer 5 - 13 maart 2008

28

11-03-2008

11:39:16

ONDERNEM ERSC H A P

komt ook discussies met broers/zussen die niet voor de bedrijfsopvolging in aanmerking (willen) komen. Overigens, de overdragende ondernemer dient zich ervan bewust te zijn dat bij een overdracht binnen de familie veelal niet de hoogste opbrengst zal worden gerealiseerd. De keuze voor opvolging binnen de familiesfeer moet dan ook een bewuste keuze zijn. In geval van bedrijfsopvolging binnen de familie spreekt men over een waarde ‘going concern’. Dit in tegenstelling tot een waarde ‘in het vrije economische verkeer’, waarbij aan een derde wordt overgedragen. Door het behalen van een aantal synergetische voordelen (de familie verlaat het bedrijf, de portefeuille wordt geïntegreerd in een groter geheel), kan veelal een hogere prijs worden gerealiseerd.

Onderhandelingen Het spreekt voor zich dat de emoties bij dit deel van het proces het hoogst kunnen oplopen. Zoals gezegd kan waardebepaling door een onafhankelijke derde een goede aanzet zijn zaken te objectiveren. Bij begeleiding van overdrachten binnen de familie door externe adviseurs zie je in de praktijk vaak dat één adviseur namens beide partijen optreedt om op deze wijze een al te grote belangenstrijd te voorkomen. Telkenmale blijkt weer dat zoon (of dochter) toch anders aankijkt tegen het bedrag dat ‘vader’ ziet als een alleszins redelijke prijs. Soms wordt besloten de waardebepaling van een deskundige als bindend te laten gelden. Bij de onderhandelingen gaat het overigens niet alleen om de prijs. De juridische vorm van de overdracht (De hele bv overdragen? Het kantoorpand er buiten houden? Een portefeuilleoverdracht ofwel een activa/passiva-transactie?) en de fiscale consequenties (voor beiden) komen zeker ook aan de orde. Praten we over de rol van senior na de verkoop (Welke rol? Voor hoelang? En tegen welke vergoeding?) dan gaat het zowel over geld, fiscaliteiten, maar zeker ook over emotie.

Constructie

In de inkomstenbelastingsfeer (eenmanszaak of vof) bestaan er – onder voorwaarden – faciliteiten om de onderneming geruisloos, dus zonder direct met de fiscus af te rekenen, over te dragen aan een werknemer of familielid. Dit is zowel voor de overdragende als de overnemende partij financieel interessant, waardoor het mes aan twee kanten snijdt. Wanneer een ondernemer na overdracht nog een periode aan het bedrijf verbonden blijft en voor die werkzaamheden een vergoeding krijgt, bestaat het gevaar dat de fiscus dit interpreteert als een dienstbetrekking. Daarom dienen de werkzaamheden te worden omschreven en beperkt te blijven tot de afwikkeling van de bedrijfsoverdracht. Kijkend naar de Successiewet zien we allereerst dat het van belang is te komen tot een zodanige prijs dat deze ook voor de fiscus acceptabel is (er mag geen sprake zijn van schenking). Anderzijds bestaat er een aantal fiscaal aantrekkelijke mogelijkheden om ondernemingsvermogen (al of niet gedreven in de bv-vorm) te schenken. Per 1 januari 2007 geldt bij schenking van ondernemingsvermogen een vrijstelling van maar liefst 75 procent. Belangrijke bepaling in dat verband is wel dat de ondernemer ouder moet zijn dan 55 jaar of voor meer dan 45 procent arbeidsongeschikt is. Daarnaast geldt dat de overnemer de onderneming ten minste vijf jaar moet voortzetten.

Ondernemerschap Ondernemerschap is een rubriek in Het Verzekeringsblad waarin onderwerpen aan bod komen die door lezers zijn aangedragen. Dit artikel is tot stand gekomen in samenwerking met Dullemond Bedrijfsadvies.

Omdat, eerder dan bij verkoop aan een derde, het belang van beide partijen in de gaten wordt gehouden, is de constructie van groot belang. Komen tot de best passende juridische constructie onder de fiscaal meest aantrekkelijke condities is belangrijk. Zowel de inkomsten- als vennootschapsbelasting maar ook de successiebelasting en overdrachtsbelasting (bij onroerend goed) dienen in de afwegingen te worden betrokken. Allereerst dient een keuze voor de rechtsvorm (eenmanszaak, inbreng in een vennootschap onder firma of bv) gemaakt te worden. Daarbij moet bedacht worden dat, wanneer er sprake van een activa/passiva-transactie, vanaf 1 januari 2007 de op de portefeuille betaalde goodwill door de koper in ten minste tien jaar moet worden afgeschreven (NB deze afschrijvingsbepaling geldt ook voor afschrijving van goodwill in de bv). Eerder was dit vijf jaar.

Contractuele afhandeling

Overigens kan het zowel fiscaal als juridisch zeer interessant zijn de onderneming een aantal jaren vóór de overdracht in een bv in te brengen, met name als er sprake is van een substantiële waarde van de portefeuille of als in het verleden een zogenoemde fiscale oudedagsreserve (FOR) is gevormd. Hiermee kan, mits goed gepland, belastinguitstel en/of belastingbesparing worden gerealiseerd.

Wanneer beide partijen op hoofdlijnen tot overeenstemming zijn gekomen, kan de koopovereenkomst worden opgemaakt. Sinds de start van de besprekingen is dan wel al een flink aantal maanden verstreken. En, nu de zaken tot in detail op papier moeten worden gezet, blijken er vaak nog wel een aantal kleine plooitjes te moeten worden gladgestreken. Maar, daarna kan de champagne worden ontkurkt, al dan niet aan de keukentafel. Het is in de familie gebleven! ■

Ook de financierbaarheid van de transactie kan van invloed (of zelfs bepalend) zijn voor de constructie. Dat de financierbaarheid mede bepalend is voor de prijs is evident. Wil senior de koopsom ineens ontvangen of is hij bereid een deel in het bedrijf te laten zitten? Een financier ziet dit dan nog het liefst in de vorm van een achtergestelde lening. Ook een earn-inregeling (inverdienperiode) kan de financierbaarheid bevorderen. Opgemerkt dient nog te worden dat een verkoopmemorandum, al dan niet voorzien van een taxatie, behulpzaam kan zijn bij een financiering.

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_24_29.indd

29

29

11-03-2008

11:39:22

A A N SP R A KE LIJKHE ID

Risicoverzwaring door leegstand Zo goed als elke opstalverzekeraar heeft in de polisvoorwaarden een artikel opgenomen op grond waarvan de verzekeringnemer belangrijke veranderingen van het risico dient te melden. In de praktijk leidt het niet voldoen aan deze mededelingsplicht met regelmaat tot een weigering van polisdekking. Daarbij zijn de feiten die tot een beroep op risicoverzwaring hebben kunnen leiden en de rol van de (assurantie)tussenpersoon van belang. Hoewel al vaker aandacht aan deze problematiek is besteed, blijkt deze in de praktijk met regelmaat terug te keren. Zo ook in het geval waarin de tussenpersoon door een ondernemer wordt gevraagd te adviseren bij het aanpassen van de verzekerde som op de goedereninventaris- en bedrijfsschadepolis, die onderdeel zijn van een bedrijvenpakketpolis. Als gevolg van een terugval in omzet is de ondernemer gedwongen zijn bedrijf in sterk afgeslankte vorm voort te zetten. Hiertoe zijn de productieactiviteiten sterk afgenomen en twee locaties samengebracht op één locatie. Voor de leeggekomen locatie probeert de ondernemer een huurder te vinden.

Schade bij leegstand Vijf maanden later doet de ondernemer melding aan de tussenpersoon van schade door inbraak en vernieling aan het bedrijfsgebouw, dat te huur staat. Om het pand in verhuurbare staat terug te brengen, is een aanzienlijke som geld nodig. De verzekeraar weigert de schade te vergoeden onder de opstalpolis en doet daartoe een beroep op een artikel in de polisvoorwaarden waarin is bepaald dat, op straffe van verlies van dekking, de verzekerde verplicht is de verzekeraar zo spoedig mogelijk, doch uiterlijk binnen twee maanden, in kennis te stellen van elke belangrijke verandering van het risico, waaronder in elk geval wordt verstaan leegstand van het gebouw. Van de leegstand is nooit melding gedaan. De ondernemer spreekt vervolgens de verzekeraar in rechte aan op de weigering de schade te vergoeden. De verzekeraar verweert zich door te stellen dat de leegstand van het pand een verzwaard risico betekent en dat de verzekering bij tijdige melding van de leegstand niet ongewijzigd was voortgezet. Als gevolg van de leegstand zou de dekking voor inbraak zijn komen te vervallen en was de dekking gehandhaafd op basis van brand, bliksem en storm. De rechter oordeelt dat de verzekeraar zich terecht beroept op het niet tijdig melden van de risicoverzwaring en niet is gehouden de schade te vergoeden.

Zorgplicht De ondernemer spreekt daarop de tussenpersoon aan en stelt daarbij dat deze tegenover hem is tekortgeschoten in zijn zorgplicht. Het is namelijk de taak van de tussenpersoon erop toe te zien dat door of namens de verzekeringnemer aan de verzekeraar tijdig alle mededelingen worden gedaan die de verzekeraar weerhouden een beroep te doen op het vervallen van het recht op schadevergoeding wegens niet-nakoming van de in de polisvoorwaarden opgenomen mededelingsplicht ter zake van risicoverzwarende omstandigheden.

30

VB_0508_30_31.indd

door: mr. Ricardo de Luca, Afdeling Schade Nassau verzekeringen

De tussenpersoon verweert zich door te stellen dat hem alleen is verzocht te adviseren omtrent een aanpassing van de verzekerde som op de goedereninventaris- en bedrijfsschadepolis en dat met geen woord zou zijn gesproken over leegstand van één van de productielocaties. De tussenpersoon stelt daarbij dat hij geen mededeling kan doen over een omstandigheid die hem door de verzekeringnemer niet is medegedeeld. Dit verweer kan de tussenpersoon niet baten. De rechtbank oordeelt dat, hoewel niet vast is komen te staan dat de tussenpersoon over de leegstand van de productielocatie is geïnformeerd, de tussenpersoon uit het samenvoegen van de productielocaties er redelijkerwijs rekening mee behoorde te houden dat één van de locaties leeg was komen te staan. Het lag dan ook op de weg van de tussenpersoon om bij de ondernemer navraag te doen naar de gevolgen van het samenvoegen van de productielocaties. Bij navragen zou immers de leegstand zijn gebleken en zou daarvan tijdige mededeling aan de verzekeraar kunnen zijn gedaan. De tussenpersoon dient de schade te vergoeden. Dit voorbeeld is een bevestiging van de bestendige rechtspraak over de zorgplicht van de tussenpersoon voor wat betreft het opmerkzaam maken van een verzekeringnemer op hetgeen over risicoverzwaring in de polisvoorwaarden is bepaald. De tussenpersoon dient immers erop toe te zien dat de verzekering tijdens de looptijd zijn kracht niet verliest. Op het moment dat de omstandigheden ertoe aanleiding geven, dient de tussenpersoon zelf actief te informeren naar omstandigheden die een risicoverzwaring met zich mee kunnen brengen. Wanneer hij niet over voldoende gegevens beschikt, mag hij niet blijven stilzitten maar moet hij actief overgaan tot handelen en informatie vergaren. Pas wanneer de tussenpersoon kan aantonen alle relevante omstandigheden te hebben geverifieerd, kan worden gezegd dat hij op dusdanige wijze over de belangen van zijn klant heeft gewaakt, zoals op basis van de rechtspraak van hem mag worden verwacht. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

30

11-03-2008

11:39:44

PRO D U C T EN

NAP Check voor consumenten

Paerel Leven Rokerslijfrente

Stichting Nationale Auto Pas en Stichting Verzekeringsbureau Voertuigcriminaliteit lanceren de online NAP Check voor consumenten. Met dit hulpmiddel kunnen consumenten op internet controleren of de tellerstand van een gebruikte auto logisch verklaarbaar is en of een auto als vermist staat geregistreerd. De adviesprijs per raadpleging is 2,95 euro (4,95 euro voor de uitgebreide variant met de vermissingsinformatie VbV-controle). Betalen kan door middel van iDeal. Wanneer onvoldoende gegevens beschikbaar zijn om een oordeel te vormen, wordt geen geld in rekening gebracht. De NAP Check geeft géén inhoudelijke informatie over de kilometerhistorie van een voertuig. Daarvoor blijven consumenten aangewezen op het bij NAP aangesloten autobedrijf. De NAP Check is toegankelijk via www.isgestolen.nl, www.autopas.nl en in de loop van komende maanden ook op diverse internetsites, waaronder de bekende occasionsites. ■

Dat niet-rokers premievoordeeltjes krijgen, is inmiddels geen nieuws meer. Maar andersom kan het nu ook met de Paerel Leven Rokerslijfrente. Het product is gebaseerd op een éénmalige premie. Na storting van deze koopsom wordt vervolgens per maand, kwartaal, halfjaar of jaar een bedrag uitgekeerd. Hierbij stelt Paerel Leven dat zij aan rokers een hogere uitkering verleent dan aan niet-rokers, omdat de uitkering is gebaseerd op de statistische levensverwachting van een roker. Die leven statistisch korter en ontvangen derhalve de koopsom in een kortere termijn terug dan de niet-roker met een hogere levensverwachting. Het product is een gezamenlijk initiatief van Paerel en de Stichting Rokersbelangen.

Xmoment Levensverzekering Xtensive en Quarré bieden de bij hen aangesloten intermediairs een eigen gelabelde overlijdensrisicoverzekering: Xmoment Levensverzekering. Het product is afkomstig uit de Generali-keuken en is gelijk aan de ondernemers-ORV. Xmoment is de gelabelde particuliere vorm van dit product. ■

Nieuwe beleggingsvormen Reaal Reaal Verzekeringen introduceert twee nieuwe beleggingsverzekeringen: de Opstap Hypotheekverzekering 2.0 en de Kies Vrij Beleggingsverzekering 2.0. Consumenten hebben hierin een keuze uit diverse SNS en ASN fondsen. De 2.0 staat voor een nieuwe generatie beleggingsverzekeringen die zich volgens Reaal kenmerkt door een vereenvoudigde kostenstructuur en een scherpe premie-eindkapitaalverhouding. De klant betaalt geen aan- en verkoopkosten. Via de Premiemonitor stelt de verzekeraar intermediairs in staat om samen met de klant de opbouw van het doelkapitaal in de gaten houden. Het provisiesysteem is flexibel, waarbij ook volledige investering van de inleg van de klant mogelijk is. Op termijn kunnen offertes en aanvragen voor de nieuwe producten ook via het extranet MijnREAAL gedaan worden. Vooralsnog kan dit met de versie 3.62 van In Support. ■

ZZP Gids bij bedrijvenpakket Ondernemers die het Bedrijvenpakket voor zzp’ers van Allianz sluiten ontvangen tot 1 juni 2008 bij de polis een ZZP Gids met tips en adviezen. De gids is een naslagwerk waarin alles te vinden is over financiën, belasting, marketing en het binnenhalen van opdrachten. Daarnaast bevat de gids praktische tips en checklists. ■

Rokersverklaring De roker moet echter kunnen aantonen dat hij ook daadwerkelijk rookt. In aanmerking voor de Rokerslijfrente komt iemand die in de vijf jaar direct voorafgaand aan de verzekeringsaanvraag onafgebroken sigaretten, sigaren of pijp(tabak) heeft gerookt. In die vijf jaar gemiddeld minimaal tien sigaretten per dag en/of zes sigaren per dag en/of zes keer per dag pijp opgestoken heeft en binnen de gestelde vijf jaar nooit langer dan één maand is gestopt met roken en ook niet meer dan twee pogingen daartoe. De roker dient hiervoor een rokersverklaring te ondertekenen waarin hij ook akkoord gaat met het uitvoeren van een rooktest (urineonderzoek). Ook verklaart de roker dat, indien nodig, meegewerkt wordt aan een aanvullend medisch onderzoek. Indien sprake is van twee verzekerden op de polis, dan moeten beide actief roker zijn. Is maar één van de verzekerden roker dan kan geen gebruik worden gemaakt van de Rokerslijfrente. ■

CBS-indexering op AOV Nationale-Nederlanden heeft haar AOV Zelfstandigen-producten uitgebreid met een CBS-indexering in drie varianten. Hierbij is het uitgangspunt het prijsindexcijfer dat jaarlijks wordt vastgesteld door het Centraal Bureau voor de Statistiek. De maatschappij heeft bewust niet gekozen voor het CBS-loonindexcijfer omdat dit in tijden van loonmatiging of -bevriezing niet de koopkracht beschermt. De prijsindexeringsvariant leidt volgens N-N tot een lagere premie dan de 3%-indexvariant. Naast ‘CBS-index volledig’ biedt Nationale-Nederlanden ook een tijdelijke en uitgestelde variant. Bij ‘CBS-index tijdelijk’ stopt de indexering na (één jaar) arbeidsongeschiktheid en vangt weer aan bij arbeidsgeschiktheid. Bij de variant ‘CBS-index uitgesteld’ vangt de indexering juist na (één jaar) arbeidsongeschiktheid aan en stopt bij arbeidsgeschiktheid, waarbij het verzekerde bedrag wordt aangepast met de indexaties die gedurende de uitkeringsperiode hebben plaatsgevonden. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_30_31.indd

31

31

11-03-2008

11:39:49

De Goudse begint de vruchten te plukken van de ingrijpende wijzigingen die de maatschappij twee jaar geleden op strategisch niveau doorvoerde. De maatschappij paste haar organisatie aan op de behoeftes van de klant en legde de focus op een aanbod voor middelgrote en kleinere mkb-ondernemingen. Die strategische keuze heeft de maatschappij geen windeieren gelegd. In 2007 haalde De Goudse bijna driekwart van de nieuwe productie uit de mkb-markt. Wanneer bestuursvoorzitter Franswillem Briët ons ontvangt, heeft hij de jaarcijfers voor zich liggen. Die zijn nog niet definitief, maar hij kan wel melden dat De Goudse in 2007 haar premie-inkomen zag groeien, evenals de winst. ‘Waar ik minstens zo blij mee ben is dat onze klanten onze dienstverlening en performance opnieuw beter waardeerden. Dat geeft vertrouwen en toont aan dat je goed bezig bent.’

Focus op adviesmarkten Al snel hebben we het over de rol van het intermediair. Volgens Briët is het zo klaar als een klontje: onafhankelijke intermediairs zullen zich meer dan ooit moeten richten op adviesmarkten. Daarmee wil hij niet aangeven dat een inboedel- of autoverzekering voor het intermediair niet meer interessant zou zijn. Maar wél dat een focus op meer adviesgevoelige producten een voorwaarde is voor toekomstig succes. “Daarom richten wij ons steeds sterker op ondernemers. Bijvoorbeeld met complete verzuimoplossingen. Die gaan veel verder dan loondoorbetaling, maar bieden ook tal van diensten op het gebied van preventie en re-integratie. WerkImpulz noemen wij dat. En we gaan dit jaar drie onderscheidende ondernemersmodules introduceren, gericht op het bedrijf, de ondernemer en zijn personeel. Niet voor niets heeft De Goudse 2008 uitgeroepen tot het jaar van de ondernemer.”

De Goudse: 2008 is het jaar van de ondernemer Franswillem Briët (60) is sinds 2002 bestuursvoorzitter van De Goudse. Daarvoor heeft hij zitting gehad in de raad van bestuur van Hoogovens en is hij gedurende 25 jaar in uiteenlopende internationale functies werkzaam geweest bij Unilever. Hij vervult diverse commissariaten en is dagelijks bestuurslid geweest van werkgeversvereniging VNO-NCW. Franswillem Briët is getrouwd en het gezinsleven is een belangrijke factor in de keuzes die hij maakt. In schaarse vrije uren ‘klust’ hij graag in huis en tuin, geen kleine maar echte klussen.

32

VB_0508_32_33.indd

Ook in de communicatie en marketing van De Goudse neemt de ondernemer een steeds belangrijkere plaats in. “Wij hebben bijvoorbeeld tijdens ons Nationaal Verzuim Congres ondernemers aan het woord gelaten die aangaven waar hun specifieke behoeftes lagen. En we werken samen met ondernemersgerichte media en concepten, zoals het ondernemersblad Sprout, deondernemer.nl en het Ondernemerscafé.”

Feeling met ondernemers Volgens Briët voelt De Goudse grote affiniteit met deze specifieke groep klanten. “Ruim tachtig jaar geleden rook een ondernemende jongeman zijn kansen en nog steeds is De Goudse een echt ondernemend familiebedrijf, dat samen-

nummer 5 - 13 maart 2008

32

11-03-2008

11:40:14

P RO FIEL

werkt met het ondernemende intermediair. Met een kleinzoon van de oprichter als een van de directeuren, gelegen aan een plein dat vernoemd is naar die oprichter.” Niet zonder trots voegt hij eraan toe dat De Goudse nu weer helemaal op eigen benen staat. Na zes jaar van gedeeld aandeelhouderschap met ING Verzekeringen kwamen alle aandelen van De Goudse eind 2007 namelijk weer volledig in familiebezit. ING kreeg 20 procent van de aandelen in handen bij de overname in 2001 van Tiel Utrecht door De Goudse. De terugkoop past in de strategie van de verzekeraar om als onafhankelijk en eigentijds familiebedrijf te opereren. De aandelen zijn inmiddels overgaan op de derde generatie. Dat zijn negen mensen met een leeftijd tussen de 40 en 45, die zeer nauw bij de bedrijfsvoering worden betrokken. Daarmee is de continuïteit voor De Goudse als zelfstandige verzekeraar bevestigd.

Multichannel distributie Nog niet zo lang geleden werkte De Goudse met business units. De scheidslijnen daartussen waren gebaseerd op de verschillende verzekeringstechnische branches, maar deze zijn inmiddels verdwenen. In plaats daarvan werkt De Goudse nu met klantgerichte units, waarvan Intermediaire Distributie verreweg de grootste is. Briët benadrukt dat de intermediaire distributiekolom ook in de toekomst het belangrijkste verkoopkanaal zal zijn. “Wij zijn groot geworden in nauwe samenwerking met het onafhankelijke intermediair en geloven heilig in dat partnership.” Toch is de term multichannelbeleid De Goudse niet vreemd. “De Goudse zal nooit een direct writer worden, laat ik daar heel helder over zijn.

“In 2010 zal het merendeel van de Nederlanders aan electronic insurance doen, en dat net zo gewoon vinden als elektronisch bankieren.”

Maar wij sluiten onze ogen niet voor de ontwikkelingen in de markt. Wij vinden het bijvoorbeeld erg belangrijk dat wij toegang hebben gekregen tot het bancaire kanaal, doordat wij een meerderheidsbelang hebben verworven in Van Lanschot Chabot. Ook bedienen wij meerdere intermediairs die direct-writer-achtige faciliteiten aanbieden aan hun klant.” Als voorbeeld noemt Briët de site vrijverzekerd.nl, die is opgezet door een intermediaire volmachtrelatie, in samenwerking met De Goudse. “Je hoeft als verzekeraar niet zelf direct writer te zijn om dat soort webservices aan je relaties aan te bieden. Deze initiatieven stimuleren we zonder meer. En we stellen graag digitale hulpmiddelen beschikbaar, zoals rekentools voor hypotheken en waardemeters om de verzekerde som te bepalen.”

E-business

Kostenreductie bij stijgende omzet De jaarcijfers van De Goudse zijn nog niet officieel gepubliceerd. Uitgaande van de geprognosticeerde cijfers, die Briët schetst, heeft De Goudse goed gepresteerd. De bruto premie-inkomsten stijgen met ruim 8 procent van 591 mln naar 640 mln. De totale omzet neemt met 6,8 procent toe tot 730 mln. Bij een toenemende omzet namen de kosten verder af. Het percentage kosten op de premie neemt af van 16,3 tot 14,5 procent. De netto winst bedraagt circa 43 mln (2006: 39,4 mln). De solvabiliteit neemt weliswaar licht af maar dat is te verklaren door de aandeleninkoop en de acquisities die in 2007 hebben plaatsgevonden. electronic insurance doen, en dat net zo gewoon vinden als elektronisch bankieren. Op die ontwikkeling spelen wij in, en daarom bieden wij onze relaties de mogelijkheid om websales in te zetten richting de eindklant.” Briët ziet in de praktijk dat men hier handig mee omgaat. “De virtuele wereld komt overigens nooit in plaats van de gewone mensenwereld. Dat moet je ook niet willen nastreven. Maar het is natuurlijk goed als het intermediair de nieuwe ontwikkelingen omhelst.” Briët geeft aan dat de reisbranche al eerder heeft meegemaakt wat de verzekeringsbranche nu meemaakt. “Reizen uitzoeken via internet is populair. Maar het daadwerkelijk boeken gebeurt toch vaak via de adviseur op het reisbureau. Een soortgelijke trend zie je in de verzekeringsbranche. Mensen gebruiken internet om zich te informeren. Maar uiteindelijk wordt de intermediair gevraagd het te regelen. Zeker als het gaat om adviesgevoelige producten, zoals ondernemersverzekeringen, hypotheken en pensioenen.” Met een knipoog voegt hij eraan toe: “En laten wij ons nou juist dáárin de afgelopen jaren hebben gespecialiseerd!”

De Goudse als zzp’er De Goudse neemt als echt onafhankelijke verzekeraar een bijzondere plaats in op de Nederlandse markt en heeft alle vertrouwen in de toekomst. “Als zzp’er, zelfstandige zonder partner”, aldus Briët. “Door de consolidatie van de grote jongens blijven er interessante brokken over. Van die kansen maken wij graag gebruik. Kleine portefeuilles staan te koop, deels vanwege Nma-achtige verschijnselen en deels door invloed van de nieuwe moeder. De Goudse is bijzonder geïnteresseerd in deze portefeuilles. Wij hebben de afgelopen jaren bewezen dat we deze kleinere acquisities relatief geruisloos kunnen integreren in onze processen.” Een voorbeeld daarvan is de overname van de Confior inkomensportefeuille van Menzis. “De groten worden groter. Maar tegelijkertijd ontstaat daardoor meer ruimte voor de kleinere organisaties met een eigen gezicht. Het is een leuke uitdaging om te bewijzen dat we zelfstandig en duurzaam een eigen toekomst hebben. Ik denk dat de branche ons ziet als een eigenwijs, beetje tegendraads, maar origineel bedrijf. Beter gezegd: een originele speler die de markt een beetje kleur geeft.” ■

De Goudse verwacht dat dit jaar 35 procent van de nieuwe productie via e-business binnenkomt, inclusief de transacties via Meetingpoint. In 2009-2010 zal dat circa tachtig procent zijn. “Het merendeel van de Nederlanders zal in 2010 aan

Alex Klein

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_32_33.indd

33

33

11-03-2008

11:40:18

ICT

Van Lanschot Chabot in zee met Delta Lloyd Van Lanschot Chabot gaat Schade Collectief Online van Delta Lloyd gebruiken, zodat werknemers van collectiviteiten zelf particuliere schadeverzekeringen kunnen aanschaffen, muteren en beheren. Van Lanschot Chabot geeft Delta Lloyd toegang tot ruim 6000 werkgevers met 100.000 personeelsleden. Inmiddels maken al zestig bedrijven gebruik van Schade Collectief Online. Dit aantal moet aan het einde van dit jaar op driehonderd bedrijven uitkomen. ■

HDN taxatieberichten Binnen het Hypotheken Data Netwerk (HDN) wordt de mogelijkheid getest om taxatieopdrachten en rapporten online via het HDN-netwerk te versturen. Inmiddels zijn de gestandaardiseerde berichtschema’s voor het aanvragen van taxatierapporten (TX) en het verzenden van taxatierapporten (RX) gepubliceerd. Hiermee zijn deze berichten voor alle HDN-gebruikers beschikbaar. De hypotheekadviessoftware FINIX van softwarebedrijf Euroface, heeft de eerste versie van het Taxatie-aanvraagbericht (TX) ingebouwd. De aanvragen kunnen door Hamer Taxaties, Taxatiebureau 5punt20 en Taxatheek ontvangen worden. Het digitale taxatierapport (RX bericht) zal door deze taxatieorganisaties in de pilotfase naar de hypotheekservicer Quion en de non-conforming hypotheekverstrekker Sparck verzonden worden. Naast het taxatierapport in pdf-formaat, bevat het bericht ook de essentiële data in XML. Dit maakt het elektronisch beoordelen van het rapport mogelijk. De betrokken partijen verwachten in de zomer de pilotfase te kunnen afronden. Bij een succesvolle afronding wordt het voor iedere intermediair mogelijk rechtstreeks vanuit het adviespakket taxatieopdrachten te verstrekken. ■

Buurtcijfers in Google Earth V.l.nr. Richard Schoones en Harry van der Zwan

Advisa volledig webbased MoneyView heeft een nieuwe versie van het productadviesprogramma Advisa gelanceerd. De tool heeft een nieuwe ‘look’ gekregen en is volledig ‘webbased’. Dit laatste resulteerde ook in een toevoeging aan de naam van het product, dat voortaan Advisa Online wordt genoemd. Het programma levert een kant-en-klare rapportage (in Word), waarmee onderbouwd kan worden hoe de productkeuze voor een klant tot stand is gekomen. Via de koppeling met AeQuote Online, het premieberekeningsprogramma van MoneyView, kan vervolgens ook de prijs van producten worden meegenomen, zodat prijs en kwaliteit tegen elkaar afgewogen kunnen worden. Tot 1 mei 2008 biedt MoneyView gratis toegang tot Advisa Online en AeQuote Online. ■

De Woonhelpdesk Een groep woonbemiddelaars heeft de website woonhelpdesk.nl gelanceerd. Deze ‘woon-encyclopedie’ geeft zowel huurders, verhuurders, kopers en verkopers informatie over wonen. De doelstelling is om uiteindelijk een portal te bieden waar alle ‘ins en outs’ omtrent huizen staan vermeld. ■

34

VB_0508_34_35.indd

Het CBS maakt het mogelijk om via Google Earth een diversiteit aan buurtgegevens te bekijken. Binnen de toepassing is het bijvoorbeeld mogelijk op buurtniveau demografische informatie over het aantal inwoners, de samenstelling van de huishoudens, leeftijdopbouw, het gemiddelde inkomen en de gemiddelde woningwaarde op te vragen. De gekozen buurt wordt zichtbaar op een kaart in Google Maps. Hierbij komen ook de gevraagde statistische gegevens in beeld. Een handige en gebruiksvriendelijke site voor de adviespraktijk (www.cbsinuwbuurt.nl). ■

Toekomst voor mobiel internet Slechts 10 procent van de Nederlanders zegt eens per maand of vaker met een mobiel toestel te internetten. Een kwart daarvan is negatief over de traagheid en de kosten. Toch zal het gebruikerspercentage snel groeien, zo blijkt uit een onderzoek van Motivaction en de Yankee Group in opdracht van het ministerie van Economische Zaken. Volgens staatssecretaris Heemskerk maakt het onderzoek duidelijk dat we aan het begin staan van een nieuwe periode, waarin mobiele communicatie voor steeds meer mensen een noodzakelijkheid wordt. ‘In 2010 kan de helft van de jongeren internetten op een mobiel toestel’, luidt dan ook één van de conclusie uit het onderzoek. Een schappelijke prijs voor mobiel internetten en e-mailen is echter wel een belangrijke factor. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

34

11-03-2008

11:40:35

IC T

Nieuwe site Klaverblad

Certigo ClaimEvent

Klaverblad Verzekeringen heeft haar website Klaverblad.nl opnieuw ingedeeld en voorzien van een frisse vormgeving. Informatie over het bedrijf en de producten zijn eenvoudiger te vinden en er kunnen online premieberekening uitgevoerd worden. Ook is het mogelijk om via de site te solliciteren. Tot slot is de zoekfunctionaliteit verbeterd.

De techniek maakt het nu al mogelijk dat consumenten en intermediair binnen vijf minuten na een schademelding uitsluitsel kunnen krijgen over hun dekking en uitkering. Dat is volgens het e-business softwarehuis Netaspect ook precies wat een kritische consument en de intermediair verwachten van een moderne verzekeraar. Toch is automatische afhandeling van schadeclaims bij de meeste verzekeraars nog geen automatisme, ondanks het feit dat hiermee enorme efficiencyslagen te behalen zijn. Volgens Netaspect is een automatische afhandeling van eenvoudige zaakschades (zo’n 80 procent van alle schadeclaims) relatief eenvoudig te realiseren.

Schadeafhandeling nieuwe stijl

De website kent drie hoofdonderdelen: Particulieren, Bedrijven en Over Klaverblad. Informatie voor assurantieadviseurs en werkzoekenden is gegroepeerd onder het tabblad ‘Over Klaverblad’. Assurantieadviseurs die gebruikmaken van KlaverbladExtra.net kunnen vanaf de website direct naar het extranet. ■

Mede om die reden organiseert Netaspect samen met co-sponsor Sogeti, op donderdag 27 maart het Certigo ClaimEvent in Vianen. Een ochtendseminar waarin sprekers uit de schadeketen hun visie geven op de ontwikkelingen in de huidige schademarkt. Het event is bedoeld voor business-, informatie- en ICT-management van schadeverzekeraars (intermediair en direct writer), volmachtbedrijven en schaderegelingbureaus. Kosteloos aanmelden kan via www.claimevent.nl. ■

CRM Award 2008 Donderdag 13 november 2008 reikt CRM Association NL voor de zevende keer de CRM Award uit aan het bedrijf dat volgens een vakkundige jury als voorbeeld fungeert voor het Nederlandse bedrijfsleven op het gebied van klantgericht ondernemen. CRM Association NL is sinds 2002 het onafhankelijke kennisplatform op het gebied van CRM en klantgericht ondernemen. Inmiddels telt het platform ruim 175 bedrijfslidmaatschappen. Grote en kleine bedrijven en profit en non-profit organisaties die ‘klantgericht ondernemen’ in de strategie van de organisatie hebben ingebed, worden door de CRM Association NL uitgenodigd om mee te dingen naar de award. Inschrijven kan tot 15 juli 2008 via de website www.crmaward.nl. ■

Berekening portefeuillewaarde Op www.mikepotter.nl (onder ‘taxatie’en ‘berekening’) stelt registermakelaar-taxateur Mike Potter kosteloos een module beschikbaar waarmee op grond van een aantal kwantitatieve gegevens en kerncijfers uit de jaarrekening een indicatieve waarde van een assurantieportefeuille kan worden berekend. De berekening is geen vervanging van een taxatie, omdat de berekening geen rekening houdt met de kwalitatieve aspecten van een portefeuille. ■

1207S_NovaDia.indd

1

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_34_35.indd

35

05-06-2007

09:34:42

35

11-03-2008

11:40:40

T Y P I SC H GE VA L

Niet alléén bij de Belastingdienst raakt wel eens wat zoek!

Heeft u ook voor de tweede keer uw geautomatiseerde IB-aangifte 2007 moeten doen? Hopelijk waren de gegevens daarvoor nog in uw bestanden terug te vinden. U was in goed gezelschap: bij zo’n 730.000 Nederlanders waren de belastingaangiftes in het computersysteem van de Belastingdienst zoek geraakt! Hoewel er bij de Belastingdienst wel vaker iets fout gaat met geautomatiseerde systemen, is de schaal waarop dit mis ging uniek. In dat verband meldt het Noord-Hollands Dagblad van 29 februari: “Er is inderdaad een blunder van jewelste begaan. Van de aangiften via internet zijn niet eerst ‘back-ups’ – digitale kopieën – gemaakt voordat ze aan de computer gevoerd werden. In ICT-land is dat doodzonde nummer één.” Desgevraagd blijkt volgens een door de wol geverfde ICT’er en bedrijfsorganisatiedeskundige dat kennelijk de ontvangen data niet veilig zijn bewaard nadat ze zijn verwerkt. Daarbij tekent hij aan dat de verwerkingsprogrammatuur tekort is geschoten: “In een robuust systeem behoren mutaties allemaal te worden gelogd”. Deskundigen, die risico’s inventariseren bij bedrijven en instellingen, constateren (te) vaak dat essentiële informatie voor de uitgevoerde bedrijfsprocessen en administraties kan verdwijnen door programmeerfouten of hardwareproblemen. Voorzieningen blijken nogal eens ontoereikend te zijn, of zelfs te ontbreken om die informatie te reproduceren. Als belangrijkste zaken kunnen in dit verband worden aangegeven: het beveiligd bewaren van bronnen, veilig stellen van operationele data/programmatuur (‘back-ups’) en het borgen van ‘audit trails’ (mutatielogs).

Niet alléén de Belastingdienst...

Door: Ing. Albert J. Boes rr

36

VB_0508_36_38.indd

Vrijwel ieder bedrijf is tegenwoordig geautomatiseerd. Na een calamiteit in het automatiseringssysteem of door een brand(je) zal heel snel blijken dat de informatie uit dat computersysteem niet meer beschikbaar is. Voor het voortbestaan van een onderneming is het van levensbelang om altijd te kunnen beschikken over een actueel inzicht in de bedrijfsadministratie. Vandaar dat in de meeste gevallen procedures ontwikkeld zijn om dat te voorkomen. Een belangrijk onderdeel daarvan vormen ‘back-ups’

of schaduwbestanden die zodanig bewaard dienen te worden dat ze onder alle omstandigheden beschikbaar zijn. Overigens komt het nogal eens voor dat door systeemwijzigingen de back-ups niet meer ‘uitleesbaar’ zijn, wanneer er in een noodgeval op moet worden teruggevallen. Vandaar dat het van belang is om periodiek na te gaan of men ten allen tijde kan terugvallen op actuele schaduwbestanden. De meest eenvoudige manier om elektronische gegevens te beveiligen, is het minstens dagelijks bijhouden van een grootvader/vader/zoon-computerbestand. Een belangrijk aspect daaraan is dat altijd een schaduwbestand buiten het bedrijf aanwezig is, bijvoorbeeld bij de systeembeheerder thuis. In veel bedrijven bevindt zich nog steeds het schaduwbestand in datakluizen. Deze zijn echter lang niet altijd volledig bestand tegen brand! Ook komt het met enige regelmaat voor dat slechts één back-up wordt gemaakt van het werkbestand. ’s Avonds neemt de systeembeheerder dit dan mee naar huis, om het de volgende dag weer mee naar kantoor te brengen. Zo’n tas met het schaduwbestand kan gauw worden vergeten bij brand.

Essentiële bedrijfsinformatie Het voortbestaan van een onderneming na een calamiteit is voor een zeer belangrijk deel afhankelijk van de beschikbaarheid van een actueel overzicht van de essentiële bedrijfsinformatie. Een voorbeeld waar dit een cruciale rol speelde, betrof niet zo lang geleden een onderneming in de chemische sector die door een explosie vrijwel geheel werd vernietigd. Daarbij kwamen twee van de ruim vijftig medewerkers om het leven. De volgende dag werd in aanwezigheid van de directie met schade-experts en schadeverzekeringsspecialisten ‘de balans’ opgemaakt hoe verder te gaan. Inmiddels was gebleken dat er een actueel bestand beschikbaar was van alle es-

nummer 5 - 13 maart 2008

36

11-03-2008

11:40:59

T YPISC H GEVA L

sentiële bedrijfsgegevens tot een uur vóór de explosie, dankzij de automatische back-up online met de woning van de bedrijfsdirecteur! Daardoor kon direct worden ingespeeld op de bedrijfssituatie van direct voor de explosie. Vervolgens konden scenario’s worden ontwikkeld om de bedrijfsactiviteiten via uitbestedingen en improvisaties doorgang te laten vinden totdat het bedrijfscomplex een jaar later weer was herbouwd. Naast de materiële schade werden ook de extra kosten die met de uitvoering van de bedrijfsactiviteiten samenhingen gedurende dat jaar, volledig door brandverzekeraars betaald via de afgesloten materiële en bedrijfsschadeverzekeringen (een bedrag van meer dan 10 miljoen euro). Met de bedrijfsschade als gevolg van het ontbreken van cruciale informatie door niet of onjuist gehanteerde back-upprocedures kunnen grote bedragen gemoeid zijn. Het is zelfs mogelijk dat een onderneming daardoor ten onder gaat omdat de klantenkring gedurende langere of kortere tijd niet naar behoren bediend kan worden. Het ‘foutje’ van de Belastingdienst kan in dit verband ook nog een flinke financiële staart krijgen. In het NHD-artikel wordt daarop al een ‘voorschot’ genomen door te melden: “De 730.000 gedupeerden kunnen toch met één druk op de knop hun aangifte opnieuw verzenden? Niet altijd. De computers van de fiscus weigeren een exacte kopie van de aangifte. Oplossing: verander één cijfertje, dan is de aangifte herzien. Of voer een aftrekpost op van 25 euro, wegens extra werk voor de nieuwe aangifte”. Dit kan dus oplopen tot een zeer forse inkomstenderving van de Belastingdienst!

Ook privé! Niet alleen in de ‘bedrijvensector’ zijn procedures van belang om het verlies van essentiële elektronische informatie te voorkomen. Langzamerhand is de automatisering in de privésector ook een steeds belangrijkere rol gaan spelen. Lang niet iedereen realiseert zich wat er allemaal in zijn of haar laptop aan informatie zit! Dat loopt uiteen van financiële privégegevens voor de belasting tot adressenbestanden van verenigingen en de financiële handel en wandel ervan. Een ‘head crash’ kan tot gevolg hebben dat die informatie verloren gaat. Dit is iets wat niet zo makkelijk is uit te leggen tijdens een ledenvergadering… Technisch zijn de mogelijkheden voor een back-upprocedure niet moeilijk te treffen. Voor particulier of kleinzakelijk gebruik zijn doorgaans twee externe geheugens ruim voldoende. Regelmatig kan zo’n extern geheugen gekoppeld worden aan de laptop of computerconfiguratie om de gegevens te kopiëren. Het andere externe geheugen kan dan veilig, bij voorkeur in een ander pand, opgeborgen blijven. Het externe geheugen met het meest actuele bestand kan daar dan mee worden omgewisseld, waarna de oudere versie bij de volgende back-upprocedure kan worden geactualiseerd. Kosten: een investering van slechts een paar honderd euro. Voor grotere ondernemingen zijn de procedures om te voorkomen dat men essentiële elektronische informatie kan kwijtraken uiteraard meer complex, tot gebruikmaking van computeruitwijkcentra met ‘empty shell’ voorzieningen toe. ■

Werken als zelfstandig (franchise) ondernemer? I géén instapfee I extreem lage vaste kosten inzake kantoor, automatisering, telefoonafhandeling, administratie, etc. I géén starters kosten I levering van hoogwaardige leads I minimale administratie I volledige vrijheid inzake verkoop/advisering I nagenoeg alle agentschappen ter beschikking I optimale vrijheid I zeer goede verdiensten, €150.000,per jaar is reëel haalbaar!

I ondersteuning binnendienst I alle telefoongesprekken voor u komen binnen op het hoofdkantoor en worden volledig afgehandeld door een professionele binnendienst I kortom, geen gedoe en uitsluitend verkopen/adviseren I tot slot; UVECO heeft een UNIEK en zeer uitgebreid assurantie software programma.

Wilt u I kwalitatief goede leads? I volledige ondersteuning? I buitengewoon goed verdienen? Ga dan direct naar:

VERNIEUWDE FRANCHISE FORMULE € 150.000,- PER JAAR

UNIEK IN NEDERLAND

Maak vrijblijvend een afspraak met Michael Roggeveen (directeur) en laat u door ons informeren over de uitstekende voorwaarden.

Bel of mail voor een vrijblijvende afspraak

04 13 315 315 [email protected]

www.uveco.nl/franchise

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_36_38.indd

37

37

11-03-2008

11:41:03

Hoe wilt u uw beleggersrekening?

Met overlijdensrisicoverzekering graag

Doe mij maar lijfrente Alles erin, hypotheek en sparen

Allianz Plus. De nieuwe manier van vermogensvorming! Allianz Plus is hét antwoord voor intermediairs die op zoek zijn naar de mogelijkheden van Banksparen. De kern van Allianz Plus is een beleggersrekening, waar u verschillende smaken aan kunt toevoegen, zoals een overlijdensrisicoverzekering, een hypotheek of een lijfrente. Er wordt belegd in de Allianz Plus Modelportefeuilles of in een garantiefaciliteit. En met de nieuwe software en de extra service levert u vanaf nu ook maatwerk in financial planning. Inclusief een flexibele beloningstructuur. Maak gebruik van de nieuwe fiscale voordelen van Banksparen. Kijk voor meer informatie op www.allianzplus.nl of bel met Allianz Sales Support (030) 281 83 73.

Allianz Plus. Vermogensvorming met extra’s.

De waarde van uw beleggingen kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Onze fondsen zijn subfondsen van Allianz Holland Paraplufonds N.V. Allianz Holland Paraplufonds N.V. is in het bezit van een vergunning van de Autoriteit Financiële Markten op grond van de Wet op het financieel toezicht. Van deze fondsen is een gratis prospectus verkrijgbaar bij Allianz Nederland Asset Management. Voor deze fondsen en producten is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico’s. Vraag er om en lees hem, voordat u het product koopt.

VB_0508_36_38.indd

38

11-03-2008

11:41:09

M ET N A M E( N )

Rensen naar Eureko Bert Rensen – gaat per 1 april aan de slag bij Eureko/Achmea. Hij gaat daar het PR-team van de stafdienst Group Communications & Brand Management versterken, in samenwerking met Marco Simmers en David van Eeghen. Rensen is zeventien jaar werkzaam geweest bij VGZ/Uvit als woordvoerder.

Directeur Intermediaire Zaken ING Rob van Rooij – is benoemd tot directeur Intermediaire Zaken bij ING Retail. Hij wordt verantwoordelijk voor Postbank en ING Intermediaire Zaken. Van Rooij volgt Feyo van Heemstra op die de functie ad interim vervulde. Van Rooij is sinds 1998 in dienst van ING in diverse functies, o.a. directeur Verkoopteam MKB.

Verkoopdirectie Reaal Verzekeringen Met ingang van maart zal de directie van het onderdeel Verkoop de nieuwe verkooporganisatie van Reaal Verzekeringen (ontstaan uit het integratieproces Reaal, Axa en Winterthur) aansturen. De nieuwe directie rapporteert aan Lodewijk van der Heijden (directeur Verkoop Reaal Verzekeringen, foto) en bestaat verder uit Pieter Coopmans (directeur Verkoop Speciale Distributie), Stefan Duran (directeur Verkoop Pensioenen), Rene Louter (directeur Verkoop Vrije Intermediair Noord), Michiel Pieters (directeur Verkoop Vrije Intermediar Zuid), Stijn Rez (directeur Verkoop Schade inclusief Volmachten) en Marc Vincent (directeur Verkoop AOV).

Directeur Sales & Marketing Elq Marcel Rasker – is benoemd tot directeur Sales & Marketing bij Elq Hypotheken. Hij treedt daarmee toe tot de directie. Rasker is afkomstig van Bank of Scotland waar hij commercieel directeur was. Hij zal zich bij Elq met name gaan richten op het versterken van de band met de distributiepartners.

Manager Marketing Elvia Wessel Koenekoop – is benoemd tot Manager marketing bij Elvia/Mondial Assistance. Koenekoop was al werkzaam als Productmanager Automotive en Productmanager Business-to-Business. In zijn nieuwe functie geeft hij leiding aan de marketingafdeling en gaat hij zich richting op een positieverbetering van Mondial Assistance Group in de markt voor reisverzekeringen. Hij volgt Sander Abbes op die als zelfstandig marketing adviseur verder gaat.

Hielkema was tot 2001 vice-voorzitter van de Executive en Management Board van Fortis en vice-voorzitter van de Raad van Bestuur van Fortis AMEV. Herna Verhagen – wordt eveneens voorgedragen voor benoeming per 16 april. Zij is Managing Director Group Human Resources bij TNT en voorheen directielid bij TNT Post.

Uitbreiding GAB Robins Takkenberg Johan de Jonge (links) – treedt in dienst als expert binnen de productgroep Aansprakelijkheid/CAR. Hij is afkomstig van Hoeijmans Expertise. Tom Volkers (rechts) – gaat aan de slag als senior expert binnen de productgroep Property. Hij is afkomstig van EMN Expertise.

Allianz Inkomensverzekering Jeroen Duijn – treedt toe tot het accountmanagementteam van Allianz Inkomensverzekeringen. Hij vervult de functie van senior accountmanager en wordt verantwoordelijk voor de regio Noord-Holland. Eerder was hij werkzaam bij ONVZ en Confior.

Directie Akkermans & Partners Eric Jansen – is benoemd tot commercieel directeur bij Akkermans & Partners Pensioen Netwerken. Jansen is afkomstig van Avéro Achmea waar hij de functie van Sales Manager Leven, Pensioen & Hypotheken vervulde. Hij gaat zich voornamelijk bezighouden met het begeleiden van de intermediaire leden.

The Brown Paper Company Michael Spruijt – is in dienst getreden bij The Brown Paper Company als adviseur financiële markten. Hij was eerder werkzaam bij Itho Air BV als sales consulant. Spruijt houdt zich bezig met de change bij implementatie van performance management bij financiele dienstverleners.

Countrymanager voor BMC Hans van Donge – is benoemd tot country manager Nederland. In deze functie heeft hij de leiding over het Nederlandse kantoor en is verantwoordelijk voor het uitgebreide team van account managers en consultants. Voor zijn carrière bij BMC Software, die in 2004 begon met de functie van Software Consulting Manager, was hij werkzaam bij Sun Microsystems Nederland.

Vertrek directielid Watson Wyatt Raad van Commissarissen SNS Henjo Hielkema – wordt voorgedragen als lid van de Raad van Commissarissen en ook als voorzitter om de plaats van de vertrekkende voorzitter Joop Bouma op te vullen bij SNS Reaal.

De heer A.A.M. Kok – heeft aangegeven dat hij zijn huidige functie van algemeen directeur van Watson Wyatt Insurance Consulting met ingang van 1 augustus neerlegt. Hij gaat per die datum op zoek naar een nieuwe uitdaging. Kok was sinds 2003 in dienst bij Wyatt.

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_39.indd

39

39

11-03-2008

11:41:26

F EI T EN EN CIJFE R S

Delta Lloyd sluit tweede eeuw af met record groeicijfers “Ons 200e jaar is een goed jaar geworden, zowel wat de omzet betreft als de winst.” De RvB-leden Paul Medendorp en Henk Raué presenteerden met tevredenheid de jaarcijfers 2006 van de Delta Lloyd Groep aan de vakpers. Behalve in hypotheken – “in een lastige markt waarin je toch marge wilt maken, daalde de productie met circa twintig procent” – en in de Duitse activiteiten – “een aanzienlijk minder resultaat door de dalende rente”– werden alom groeicijfers genoteerd. Medendorp en Raué konden met recht spreken van een bijzonder jaar. Niet alleen dankzij het tweede eeuwfeest. 2007 was ook het jaar waarin de zorgalliantie met CZ werd gesloten, Eurolloyd en Erasmus werden gekocht en het hoogste premie-inkomen en nettoresultaat ooit werden behaald. Ook in 2008 werden acquisities gepleegd. De overname van Cyrte Investments (het investeringsbedrijf van John de Mol) moet bijdragen aan de verbreding van de beleggingsaanpak. Verder is begin van dit jaar aangekondigd dat Delta Lloyd Swiss Life Belgium van SNS Reaal zal overnemen. Een trend die in zijn algemeenheid nog wel zal doorzetten, verwacht Raué. “De consolidatie van maatschappijen zal in Nederland nog wel even doorgaan. Daarin zullen wij zeker onze partij meespelen.” Het nettoresultaat van de groep kwam uit op 781 miljoen euro (2006: 759 mln) en het bruto premie-inkomen steeg van 5815 mln met vijftien procent naar 6661 mln. Nederland nam daar 5850 voor haar rekening, tegen in 2006 4962 mln, een stijging van achttien procent. Al met al steeg het eigen vermogen van de groep met acht procent van 4722 mln naar 5103 mln.

Klappers Henk Raué noemde in het bijzonder de “grote klappers” die collectief pensioen kon maken. “Het lijkt me waarschijnlijk dat we vorig jaar marktleider waren in nieuwe business. We haalden een miljard aan nieuwe pensioencontracten binnen”, waarbij hij namen noemde als Friesland Food, Telfort, NIBE-SVV en Polaroid. “Maar we hebben deze enorme vooruitgang vooral te danken aan de ‘sharing’ aan de voorkant. We zetten de beste mensen bij elkaar”, legt hij uit, “die het meest geschikt zijn voor een specifiek project. Als het zo uitkomt, putten wij die uit de verschillende labels.” Sharing is het antwoord op de noodzaak om de efficiency, volumevergroting en service te vergroten. Delta Lloyd centraliseert per segment de productontwikkeling en hetzelfde geldt voor het delen van administratieve en backofficetaken. Hiervoor wordt een centraal automatiseringsplatform gebouwd. “Sharing moet op die manier niet alleen structureel lagere kosten opleveren, maar ook een sterkere gerichtheid op de markt en een betere propositie voor klanten.” Vooral in de particuliere markt ziet Delta Lloyd een forse toename in door de consument direct gesloten verzekeringen. “De prijs speelt daarin een vooraanstaande rol”, zegt Raué. “Je ziet dat ook steeds meer intermediairs hun strategie daarop afstemmen.”

40

VB_0508_40_43.indd

Intermediair blijft Paul Medendorp ziet hierin geen gevaar voor de toekomst van het intermediair. “Dat blijft gewoon bestaan. En niet omdat wij dat kunnen beïnvloeden, maar omdat de klanten behoefte blijven houden aan advies. In de toekomst zal het echter steeds duidelijker worden dat bepaalde producten zich niet lenen voor bepaalde distributiekanalen. Adviesgevoelige producten zullen hun weg niet vinden via de direct writer en andersom zullen commodities steeds meer via het rechtstreekse kanaal worden gesloten. We zien dat bijvoorbeeld duidelijk bij ABN AMRO Verzekeringen. Daar vinden de meeste simple-riskstransacties plaats via internet en niet in het bankkantoor. Ook voor de intermediaire bedrijfstak is het zaak om zo kostenefficiënt mogelijk te werken. “We moeten tegen veel lagere kosten gaan werken. Dat is de conclusie die ik vooruitlopend op de aanbevelingen van de Ombudsman inzake beleggingsverzekeringen trek”, voorspelde Raué tijdens het gesprek dat plaatsvond voordat de Ombudsman zijn bevindingen publiceerde. “We zullen serieus naar deze aanbevelingen kijken, maar nu al kan ik zeggen dat er hele rare dingen moeten gebeuren, willen wij die niet volgen. Het is betrekkelijk irrelevant wat wij inhoudelijk van deze zaak vinden. Het gaat om de realiteit en die wordt bepaald door wat de consument ervan vindt.” Bij Delta Lloyd is de collectieve levenomzet veel groter dan de particuliere, “maar de problematiek rond de beleggingsverzekeringen hebben ons ook geraakt. De omzet liep in het particuliere segment met zo’n dertig procent terug. Op dat getal had ook de slinkende hypotheekmarkt invloed. Opvallend was wel”, meldde Medendorp, “dat hypotheken bij ABN AMRO Verzekeringen juist in de lift zat.” Deze ontwikkeling geeft aan dat “iedereen moet toegeven op de kosten”, vervolgt Henk Raué. “Ook de provisiehoogte komt daardoor onder druk. Op dit moment durf ik niet te voorspellen of het provisiesysteem

KERNCIJFERS DELTA LLOYD GROEP Leven Bruto premie-inkomen (mln euro) 4.054 Waarvan in Nederland 3.243 Delta Lloyd 2.242 OHRA 455 ABN AMRO Verzekeringen 613 Zorg Overig - 67 Resultaat voor belastingen Waarvan in Nederland Duitsland België Belastingen Resultaat na belastingen

631 602 1 28 45 586

Schade Zorg 1.251 1.357 1.251 1.357 817 167 267 1.357

247 247

- 31 - 31

57 190

- 12 - 19

nummer 5 - 13 maart 2008

40

11-03-2008

11:41:43

F EIT EN E N C IJ FERS

zal blijven bestaan. Dat is ook niet aan ons. Het is uiteindelijk de klant die de toegevoegde waarde van het advies moet zien en bereid moet zijn daarvoor te betalen.” De verwevenheid tussen aanbieder en intermediair is een beetje afgenomen, is de mening van Paul Medendorp. “Als die straks helemaal verdwijnt, dan kan dat best leiden tot nettotarieven. En dan zal het advies apart in rekening moeten worden gebracht.” Waarmee hij niet gezegd wil hebben dat het intermediair het zonder steun van de verzekeraar moet doen. “Wij investeren heel veel in het intermediair, zonder dat dit onder de noemer provisie valt. Met het maken van productreclame, het ter beschikking stellen van websitefaciliteiten, het bieden van cursussen, opleidingen en buitendienstservices zijn heel substantiële bedragen gemoeid. Ook die kosten worden op een weegschaal gelegd als de totale kostenratio omlaag moet.”

ABN AMRO Verzekeringen Nu de naam is gevallen, ligt de vraag voor de hand hoe lang het nog zal duren voordat Fortis zich dit label toe-eigent. Paul Medendorp ziet dat niet snel gebeuren. “We hebben een contract met een looptijd van dertig jaar. Daarin is wel een clausule in geval van ‘change of control’ opgenomen, maar wie er gebruik van maakt, zal daarvoor zwaar moeten betalen. Wij hebben al gezegd van die clausule geen gebruik te maken en ik kan me niet voorstellen dat Fortis dat wel zal doen. Dat moet tegen een behoorlijke prijs (in de wandelgangen circuleert het bedrag van een miljard euro – red. Het VB), vervolgens moet het label helemaal losgemaakt worden van Delta Lloyd en weer helemaal opnieuw worden opgebouwd. Nogmaals, ik zie dat niet snel gebeuren.”

?dj[hd
WYYekdjcWdW][h 9ecc[hY_[[b
X_dd[dZ_[dij I[hl_Y[
c[Z[m[ha[h
XWda^Wb

JIJ?

Doe met ons mee! Fortis ziet winst in 2007 door kredietcrisis afnemen De nettowinst van Fortis kwam met 3994 miljoen euro in 2007 acht procent lager uit dan in 2006, ondanks een gerealiseerde verkoopwinst van 947 mln van CaiFor. Grote boosdoener was de subprime portefeuille waarvoor het bankbedrijf een voorziening moest treffen van 2,4 miljard euro. Het vierde kwartaal van het vorige jaar liet zelfs een verlies zien van 533 mln, waar het derde kwartaal nog zorgde voor een winst van 797 mln. Het verzekeringsbedrijf deed het beter en sloot met een nettowinst van 529 mln “dankzij het feit dat meerwaarden de onrust op de kapitaalmarkten en additionele verplichtingen ten aanzien van unit-linked levenpolissen in Nederland compenseerden.”

š

D_[km[
k_jZW]_d][d5
š

?d^ekZ[b_`a
[d
Xe[_[dZ
m[ha5
š

M_b
`[
c[[h
f[hieedb_`a[
WWdZWY^j5 š


;[d
]e[Z
X[jWWbZ[
lWij[
XWWd5 A_`a
id[b
ef
mmm$Ze[c[[c[jd_]$db
leeh

c[[h
_d\ehcWj_[
e\
X[b
edi
ef
&)+
,(+&+&+

De nettowinst van het bankbedrijf bedroeg 1768 mln in 2007, een daling van 44 procent ten opzichte van het voorafgaande jaar. Exclusief de aan de subprime leningen gerelateerde voorzieningen zou de nettowinst 3,5 miljard bedragen hebben. En dat zou een stijging ten opzichte van 2006 hebben betekend van elf procent.

NIG Midoffice is een onderdeel van de Nederlandse Interim Groep

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_40_43.indd

41

41

11-03-2008

11:48:17

F EI T EN EN CIJFE R S

Het verzekeringsbedrijf behaalde een sterke nettowinst, namelijk 1587 mln. Dat betekent een stijging van twaalf procent ten opzichte van 2006 “temidden van uitdagende marktomstandigheden.” De Raad van Bestuur doelt hier met name op de toename van natuurgeweld, de onrust op de wereldwijde kapitaalmarkten en de “additionele verplichtingen ten aanzien van beleggingspolissen in het Nederlandse levenbedrijf.” De onrust op de kapitaalmarkten en de reserveringen in verband met de beleggingsverzekeringen lieten hun sporen na: het technisch resultaat Leven daalde hierdoor van 637 mln naar 230 mln. De brutoverzekeringspremies niet-leven stegen met negen procent naar 5483 mln in 2007. In Nederland moest Fortis het voornamelijk hebben van Ongevallen en Ziekte. Door de storm Kyrill en de overstromingen in het Verenigd Koninkrijk (totaal 213 mln voor belastingen) en, in mindere mate ook door de effecten van de internationale kapitaalmarkten (36 mln), was sprake van bijna een halvering van het technisch resultaat van EUR 573 miljoen naar EUR 319 miljoen in 2007 (-4%) bij een combined ratio van honderd procent. Exclusief de natuurrampen, bleef de combined ratio staan op 95,7 procent tegen 96,1 procent in 2006. De nettowinst exclusief desinvesteringen werd gedrukt door dit lagere technische resultaat en eindigde op 371 mln, een daling van 25 procent ten opzichte van 2006. Natuurlijk ruimt Fortis in het verslag veel plaats in voor de overname van ABN AMRO. Fortis neemt de mkb en corporate clients activiteiten van de BU Nederland van ABN AMRO over. Daarnaast is Fortis de afsplitsing van de business units Global Markets en Transaction Banking overeengekomen. Dit omvat ook de Nederlandse tak van het Private Investor Products team. Fortis verwelkomt tevens het Corporate Advisory M&A team dat zich bezighoudt met het mkb en het corporate client segment in Nederland. Het integratieteam houdt zich echter voornamelijk bezig met het op elkaar afstemmen van de gecombineerde Fortis en ABN AMRO retailorganisaties. Daarnaast neemt Fortis onder meer de BU Private Clients van ABN AMRO over. Het grootste deel van de integratie van de Private Clients activiteiten zal in de loop van 2009 zijn beslag krijgen. Meer informatie over de integratie volgt tijdens de Investor Day die Fortis op 22 mei in Brussel organiseert.

Nettowinst SNS Reaal stijgt met 25,3 procent naar record 2007 is een memorabel jaar voor SNS Reaal. Met de overname van de Nederlandse activiteiten van AXA, inclusief Winterthur Nederland en DBV Nederland heeft Reaal Verzekeringen haar marktaandeel in de Nederlandse markt bijna verdubbeld. Verder werd de overname van Regio Bank op 1 juli 2007 afgerond en werd de in 2008 gerealiseerde overname van Zwitserleven aangekondigd. Met de overname van Zwitserleven heeft SNS Reaal haar positie in pensioenen

42

VB_0508_40_43.indd

bijna verviervoudigd en is de onderneming de nummer twee op de Nederlandse markt voor levensverzekeringen met een marktaandeel van bijna zestien procent. De nettowinst van SNS REAAL steeg met 94 mln van 371 miljoen tot 465 mln (+ 25,3%). De nettowinst van SNS Bank steeg van 214 mln tot 272 mln (+ 27,1%), en die van Reaal Verzekeringen liet een toename zien van 170 mln tot 205 mln (+ 20,6%). Het levenbedrijf realiseerde een winststijging van 32 mln, waarvan 12 mln werd bijgedragen door AXA Nederland. De nettowinst van het schadebedrijf en de overige activiteiten steeg met 3 mln, waarvan 10 mln werd bijgedragen door AXA NL. De negatieve netto invloed van 12 mln van de storm Kyrill op het resultaat van het schadebedrijf werd gedeeltelijk gecompenseerd door gunstige schadeontwikkelingen in de tweede helft van 2007. Bij Reaal Verzekeringen verbeterde de bedrijfskosten-premieverhouding, exclusief AXA, van 13,8 procent in 2006 tot 13,3 procent in 2007. De solvabiliteitsratio’s van Reaal Verzekeringen bleven ruim boven de doelstelling. De Wft die in 2007 van kracht werd heeft de solvabiliteitsberekening positief beïnvloed, doordat rekening wordt gehouden met de overwaarde van de technische voorzieningen van het levenbedrijf zoals bepaald door de toereikendheidstoets. De solvabiliteit van het levenbedrijf 2007 kwam als gevolg hiervan uit op 272 procent. De solvabiliteit van het schadebedrijf was 255 procent en bleef ongewijzigd door de nieuwe methodiek. De solvabiliteitsratio 2007 van Reaal Verzekeringen, gebaseerd op de gewijzigde methode, was 198% en geeft de totale solvabiliteit van de verzekeringsactiviteiten weer. De totale baten van Reaal stegen van 2804 mln tot 3547 mln (+ 26,5%). Het netto periodieke premie-inkomen leven groeide met 242 mln tot 1144 mln (+ 26,8%), waarbij de autonome groei 46 mln (+ 5,1%) bedroeg en de bijdrage van AXA 196 mln. Koopsommen leven groeide met 192 mln tot 837 mln. Exclusief AXA Nederland stegen de koopsommen met 26 mln (+ 4,0%). Het netto premie-inkomen schade steeg met 31,2 procent tot 542 mln. Exclusief AXA bleef het netto premie-inkomen schade vrijwel gelijk aan 2006. De overige operationele opbrengsten stegen met 9 mln tot 11 mln als gevolg van de verkoop van een portefeuille van het voormalige Nieuwe Hollandse Lloyd aan AEGON en ontvangen afkoopsommen bij de beeindiging van een belangrijk distributiecontract. Het resultaat uit beleggingen voor eigen rekening steeg met 273 mln ten opzichte van 2006 (+ 48,7%). Exclusief de bijdrage van AXA steeg het resultaat uit beleggingen met 58 mln, met name door een hoger gerealiseerd resultaat op aandelenverkopen. Ongerealiseerde waardeveranderingen stegen met 29 mln tot 34 mln als gevolg van toegenomen resultaten op vastgoedbeleggingen (13 mln) en hogere ongerealiseerde resultaten op obligaties (16 mln). De totale lasten van Reaal Verzekeringen zijn gestegen met 717 mln naar 3288 mln. Exclusief AXA stegen de totale lasten met 45 mln door een stijging van de acquisitiekosten met 35 mln vanwege een sterke productiegroei in de afgelopen jaren en door een eenmalige aanpassing in de afschrijving. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

42

11-03-2008

11:48:22

VERZEK EREND B U IT EN L A N D

BELGIË Pensioensparen wint terrein De bedragen die de Belgen investeren in pensioensparen zijn in 2007 met liefst tien procent gestegen ten opzichte van het voorgaande jaar. Dat blijkt uit een enquête die het dagblad De Standaard hield bij vier grote banken (Fortis, KBC, Dexia en ING). Naar schatting is vorig jaar ongeveer een miljard euro geïnvesteerd in pensioensparen. De krant schrijft dit succes – dat vooral te danken is aan de jongere generaties – toe aan het almaar hameren op de gevaren van het ouder worden. Ook de verhoging van de fiscale aftrek speelt een rol. De Standaard wijst erop dat veel Belgen aan pensioensparen doen via hun verzekeraars. Zo steeg het aantal nieuwe contracten bij AXA vorig jaar met eenderde. (De Verzekeringswereld)

Rechtse politicus verlaat Fortis Fortis heeft het verbruid bij Filip Dewinter, het boegbeeld van het ultrarechtse Vlaams Belang. Hij vindt dat deze bankverzekeraar de ideologie van het moslimfundamentalisme legitimeert door een beleggingsproduct te verkopen dat beantwoordt aan de regels van de sharia. Deze ideologie streeft volgens hem naar een samenleving gebaseerd op de shariawetgeving. En die is fundamenteel in strijd met de westerse waarden en rechten en vrijheden.

bedrag van zo’n 13 miljard Britse pond opzij zijn gelegd. Sommige verzekeraars zijn bereid uitkeringen te doen aan polishouders en aandeelhouders. AXA keerde in 2000 als eerste én met instemming van de FSA 31 procent van het beschikbare bedrag uit aan polishouders. Aviva wil nu 2,3 miljard pond uitdelen, negentig procent aan polishouders en tien procent aan aandeelhouders. Het Treasury Committee onderzoekt of deze verdeling de toets der kritiek kan doorstaan. (Post Magazine)

Corporate governance rendeert De Association of British Insurers (ABI) heeft vastgesteld dat bedrijven met de beste corporate governance ook het beste presteren. Zij behalen achttien procent betere resultaten dan bedrijven met een slechte governance. Aandeelhouders van deze laatste categorie van bedrijven moeten het met aanzienlijk minder dividend doen dan wie heeft geïnvesteerd in een bedrijf met een excellente corporate governance. Met name een evenwichtige samenstelling van de board blijkt erg belangrijk. Hoe meer non-executive directors, hoe beter de performance. Van de andere kant resulteert een te groot aantal toezichthoudende leden van de board in een lagere winst. (Persbericht ABI)

DUITSLAND Niet rechten maar beslechten

Dat is de kern van een open brief aan Fortis. Dewinter, zelf een Fortis-klant, vindt dat hij daarom zijn rekeningen bij Fortis niet kan handhaven. (De Verzekeringswereld)

VERENIGD KONINKRIJK Onderzoek naar reserves Het Treasury Committee van het Britse Parlement heeft een nieuw onderzoek aangekondigd naar de zogenoemde ‘orphan funds’. Dat zijn extra voorzieningen, bestaande uit het surplus boven het bedrag dat nodig is om de verplichtingen van winstdelende verzekeringen te dekken. Zo’n surplus ontstaat doordat verzekeraars in gunstige jaren een deel van de voor polishouders bestemde beleggingsopbrengsten opzij leggen om uitkeringen te kunnen doen in magere jaren. In de loop van tientallen jaren zou zo een

Onder het motto ‘Schlichten statt Richten’ heeft rechtsbijstandsverzekeraar DAS in zijn thuisland mediation toegevoegd aan zijn dienstenpakket. Sinds de maatschappij mediators in dienst heeft, wordt in toenemende mate van hun diensten gebruikgemaakt. Dat het voor DAS-klanten om een gratis dienstverlening gaat, zal daarbij ongetwijfeld een rol spelen. Hoewel Duitsers graag naar de rechter stappen, wordt van mediation vooral gebruikgemaakt bij echtscheiding, kwesties met buren en interne bedrijfsproblemen. De eerste winst daarbij is het besparen van proceskosten. Zolang de mediator juridische stappen weet te ontwijken, blijven de behandelingskosten laag. Een bijkomend voordeel is dat mediation resulteert in een ontlasting van de rechtbanken. (Versicherungsmagazin)

Bonuspunten bij verzekering Direct Line, een erg succesvolle direct writing dochter van de Royal Bank of Scotland, en het bonusprogramma Payback zijn een samenwerking aangegaan. Klanten van Direct Line krijgen bij het afsluiten van een verzekering Payback-punten, een soort Air Miles. Payback verstuurt jaarlijks 140 mailings en e-letters en beschikt met 7800 partnerfilialen al het grootste communicatieplatform van Duitsland. Door de samenwerking met Direct Line komt Payback tegemoet aan een lang bestaande wens bij zijn klanten. (Versicherungsmagazin)

VERENIGDE STATEN Jubileum voor autoverzekering De eerste autoverzekering is 110 jaar geleden op 27 februari gesloten. Toen telde de Verenigde Staten 18 miljoen paarden en slechts 4000 auto’s. Nu zijn er 237 miljoen auto’s tegenover 9 miljoen paarden. De eerste verzekering werd door de Amerikaanse Traveler’s Insurance Company gesloten met Dr. Truman Martin uit Buffalo. De verzekering bood een aansprakelijkheidsdekking van 5000 Amerikaanse dollar. De premie kwam neer op 12,25 dollar. Omgerekend naar de huidige waarde van de Amerikaanse munt zou dat 316,25 dollar zijn. De gemiddelde autopremie in de Verenigde Staten is nu 821 dollar. (Insurance Journal)

Recordverliezen voor AIG Het Amerikaanse AIG heeft als geen ander de gevolgen van de huidige financiële crisis mogen ervaren. ’s Werelds grootste verzekeraar verloor 11,12 miljard dollar op zijn swap-portefeuille en daar bovenop nog eens 3 miljard dollar op zijn gewone beleggingsportefeuille. AIG benadrukt dat het verlies op de swaps alleen op papier een verlies is en dat alleen de marktwaarde is aangetast. De inkomsten van het schadeverzekeringsbedrijf liep terug met 22 procent. Het levensverzekeringsbedrijf zag zijn winst 51 procent dalen vanwege slechte beleggingen. De totaalwinst over 2007 bleef beperkt tot 6,2 miljard dollar tegenover 14,05 miljard dollar in het voorgaande jaar. (USA Today)

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_40_43.indd

43

43

11-03-2008

11:48:33

N I EU WS

Delta Lloyd speelt ‘Quest for Glory’-spel Tijdens een Europese beleggingsfondsenbeurs heeft Delta Lloyd met het een-tegen-een klimaatspel ‘Quest for Glory’ alle aandacht van de bezoekers op zich weten te richten.

Surinaamse traineeship Welten Welten biedt Surinamers de mogelijkheid deel te nemen aan een traineeship in Nederland, gevolgd door praktijkopdrachten bij Nederlandse banken en verzekeraars in Suriname. Met dit project wil Welten haar opdrachtgevers in Nederland, bestaande uit banken en verzekeraars, overtuigen een deel van de activiteiten te outsourcen naar Suriname. Eind maart is een Nederlandse delegatie in Suriname om daar sollicitatiegesprekken te voeren met geïnteresseerden. Welten wil in juni een eerste groep Surinaamse trainees in Nederland verwelkomen. De trainees treden bij Welten in dienst en zullen intern verblijven. Voor Suriname is het voornaamste voordeel dat extra werkgelegenheid wordt gecreëerd zodat hoogopgeleiden voor het land behouden blijven. ■

Obvion rijdt klimaatneutraal

Honderden bezoekers waren niet weg te slaan bij het spel waarbij beleggingsadviseurs tegen elkaar strijden in het kader van duurzaam beleggen. De game is ontwikkeld door Mindgame en sluit aan bij het eerder dit jaar geïntroduceerde Delta Lloyd Water en Klimaat fonds. ■

De Taxatheek reikt Jaguar uit Martin Talsma van ELQ Hypotheken heeft een weekend rijden in een Jaguar XK gewonnen. Talsma deed mee aan de prijsvraag van de Taxatheek tijdens de VB Branchedag. Bezoekers konden via een foto aan een woonboerderij in Batenburg een taxatiebedrag toekennen. Dat het taxeren van een pand vanaf een foto toch niet zo eenvoudig is, bleek wel uit de variatie van de genoteerde waarden. De prijs werd onlangs symbolisch overhandigd door Niek Hoogeveen, directeur zakelijke markt van de Taxatheek. ■

Hypotheekverstrekker Obvion compenseert de CO2-uitstoot die wordt veroorzaakt door het eigen wagenpark. De compensatie betreft een totaal van ruim 175 ton aan CO2-uitstoot. Hiervoor moeten bijvoorbeeld 8750 bomen een jaar lang groeien of 583 zonnecellen van 50 Watt een jaar lang functioneren. Obvion werkt in dit project samen met Climate Neutral Group uit Utrecht. ■

Delta Lloyd Regatta De Holland Regatta is omgedoopt tot Delta Lloyd Regatta. Het internationale zeilevenement voor de Olympische zeilklassen wordt dit jaar gehouden van 21 tot en met 25 mei in Medemblik. Aan de wedstrijd doen ruim 1100 zeilers uit meer dan 60 landen mee. Zie ook www.deltalloyd.nl/watersport ■

Univé ClimaCount Visa Card Univé gaat zijn klanten met een autoverzekering de Univé ClimaCount Visa Card aanbieden. Met deze speciaal voor Univé ontworpen creditcard wordt de CO2-uitstoot, die vrijkomt bij de productie en het gebruik van aangeschafte producten en/of diensten, gecompenseerd door investeringen in aanplantings- en milieuprojecten. Klanten kunnen in het eerste jaar gratis gebruikmaken van de creditcard. Daarna kost hij 9,95 euro per jaar. Univé is hiervoor een samenwerking aangegaan met RePay International, het bedrijf achter de Visa GreenCard. Beide bedrijven zijn ook sponsor van het Klimaatbos. Dit is een hartvormig bos dat Natuurmonumenten aanlegt om de aandacht te vestigen op het klimaatprobleem. ■

44

VB_0508_44_48.indd

nummer 5 - 13 maart 2008

44

11-03-2008

11:47:40

N IEU WS

Interpolis op bakkerijdagen

Yarden Prijs 2008

Interpolis is begin maart prominent aanwezig geweest op de Bakkerijdagen, de vakbeurs voor de bakkerijbranche. Bakkers zijn een belangrijke doelgroep voor Interpolis. Zo heeft de verzekeraar afspraken gemaakt met de Nederlandse Brood- en banketbakkers Ondernemers Vereniging (NBOV). Leden van deze vereniging krijgen korting op hun WerkAttent verzuimverzekering. Daarnaast heeft de verzekeraar een aantal interventies ontwikkeld, gericht op het voorkomen van verzuim in de bakkerij. ■

Dit jaar zal Yarden Uitvaartorganisatie voor de tweede keer de Yarden Prijs uitreiken. Deze tweejaarlijkse prijs is een beloning voor gerealiseerde vernieuwende en grootschalige initiatieven op het gebied van het levenseinde en de uitvaart. Het winnende initiatief ontvangt 25.000 euro. Opgeven kan tot 1 juli 2008 via Ellis Verkerk, telefoon 088 - 927 3284 of mailen naar [email protected]. ■

Hotmailer is vaak wanbetaler Nederlandse klanten die bij internetwinkels een hotmailadres opgeven betalen zeven keer minder vaak hun rekening dan klanten met een e-mailadres van een betaalde provider. Dat blijkt uit een onderzoek van credit-managementbedrijf Lindorff, waarbij 2,1 miljoen betalingsgegevens werden geanalyseerd. Ook klanten met een e-mailadres van msn.com zijn beduidend vaker wanbetaler. Volgens Lindorff kan dit liggen aan het aantal gegevens die een klant moet invoeren bij een betaalde provider. Bij gratis e-mailadressen is het aantal gegevens dat moet worden afgestaan meestal beperkt. ■

Nieuwegeinse televisiemaker wint wereldreis De Nieuwegeinse televisiemaker Michiel Verheul is uitgeroepen tot winnaar van de Elvia prijsvraag. De wedstrijd vond plaatst tijdens de Vakantiebeurs 2008. Bij binnenkomst ontvingen alle bezoekers aan de beurs een flyer van Elvia. Verheul vulde de vragen in en leverde de flyer in bij de stand. Zijn inzending was goed voor twee vliegtickets naar een verre bestemming. Naast de flyer-actie konden bezoekers in de stand van Elvia meedoen aan een petje-op-petje-af-spel. Velen van hen gingen met een van de prijzen, waaronder iPod’s, digitale camera’s en vliegtickets, naar huis. ■

Geurts Assurantiën wint Levensfasequiz Danny Smits van Geurts Assurantiën heeft de eerste prijs gewonnen in de ‘Delta Lloyd Levensfasequiz’. De tweede en derde prijs gingen naar Jochen Jacobs en Desiree Zomerplaag, beiden ook van Geurts Assurantiën. Smits kreeg voor zijn prestatie een skivakantie naar keuze ter waarde van 2500 euro aangeboden. De Levensfasequiz werd tot eind 2007 op het Delta Lloyd Digitaal Domein (DDD) gehouden. ■

Accountmanager Jeroen Prevaes feliciteert Danny Smits van Geurts Assurantiën

Michiel Verheul (links) en zijn vriendin Rachel Lamsberg ontvangen de prijs uit handen van Wessel Koenekoop (rechts), Manager Marketing Elvia/ Mondial Assistance.

Winnaars Generali Quiz Generali greep het NVA Congres op 14 februari aan om een quiz te ontwikkelen die aansloot bij het thema van die dag: ‘Ruimte om te ondernemen’. Deelnemers kregen tien meerkeuzevragen voorgelegd. De vragen waren met name gericht op ondernemers en het Generali Ondernemersprogramma. Het gemiddelde cijfer van de quiz kwam uit op een 7,88. Voor het ‘eindklassement’ telde echter zowel het aantal goede antwoorden als de tijd mee. Uiteindelijk kwam de heer H.F. Doorn van Doorn Verzekeringen uit Haarlem als winnaar uit de bus. De tweede prijs ging naar kantoor Berends & Slump uit Twello. ■

nummer 5 - 13 maart 2008

VB_0508_44_48.indd

45

45

11-03-2008

11:47:44

SAT I R E

Nietenmachine Een van de vervelendste vragen die een klant me kan stellen, is: ‘Barbier, wil je meedoen?’ Foldertje sponsoren voor het goede doel, advertentie in het clubblad, reclamebord langs het sportveld. Kortom: allemaal verzoeken die erop neerkomen dat een deel van mijn inkomen in andermans zakken verdwijnt. Want dat is het opvallende van die initiatieven: niemand vraagt me om rechtstreeks een bedrag over te maken op de bankrekening van de sportclub of het goede doel. Het gaat altijd indirect, waardoor mijn donatie nooit de Afrikaanse binnenlanden – om maar wat te noemen – bereikt. Ik krijg daar vervelende kriebels bij. Omdat ik weet dat de plaatselijke drukker-advertentieverkoper nu zit te dineren van mijn centen en dat morgen het bebordingsbedrijf op mijn kosten een personeelsfeestje geeft. Stuk voor stuk zijn zij op hun beurt weer klanten van mij. En dat maakt het moeilijk om nee te zeggen. Dit soort zakelijke chantage – ook wel mkb-netwerken genoemd – draait rond deze tijd op volle toeren. De dorpen maken zich klaar voor de voorjaarsfeesten en de Oranjeverenigingen van alle gehuchten, vlekken, dorpen, wijken, deelgemeenten en steden stellen zich op in rotten van vier om de plaatselijke middenstand uit te melken. ‘De mensen zouden zich kunnen afvragen of je zaak nog bestaat, als je dit jaar geen advertentie zet, Barbier. En als de leden van mijn club dat gaan denken, is het snel met je haarwateromzet gedaan.’ Het ‘Barbier, wil je meedoen?’ kwam nu uit een onverwachtere hoek. “Ben je voor jezelf begonnen”, vroeg ik, “printertje aangeschaft, beletteringsmachientje gehuurd, of website gebouwd?” De klant keek me niet begrijpend aan. “Ik heb een stichting opgericht”, zei hij plechtig, “en ik denk dat jij je daarbij wel wilt aansluiten. Kost je maar 25 euro, maar ik garandeer je dat je dat bedrag in mega veelvoud terugkrijgt.” Die 25 euro is niet bedoeld om mijn klant rijk te maken. “Ben je gek, Barbier, daarmee dek ik mijn eigen kosten nog niet eens.” Hij vertelde dat het niet ging om eigen gewin, maar om het maatschappelijk belang.

BARBIER 46

VB_0508_44_48.indd

“We leefden nog in de tijd dat we met guldens betaalden en de euro’s-in-wording nog ECU’s heetten. Toen won ik voor het laatst wat in de loterij. Al die jaren daarna, maand in maand uit, geen eigen geldje, niets. Dat heeft me aan het denken gezet. En vooral aan het rekenen. Ik vond een handig statistisch programmaatje dat ik heb gedownload en daarmee kon ik aantonen dat het gewoon niet kon.” “Wat niet?”, vroeg ik met beroepsmatige interesse. “Nou, dat ik met al mijn loten steeds buiten de prijzen viel. Absoluut onmogelijk vertelde het programmaatje als ik mijn totale inleg invoerde, deelde door het aantal loten en de uitkomst daarvan legde naast de totale omzet van de loterij. Vervolgens ben ik gaan werken met allerlei aannames en toen had ik beet. Het was mogelijk om in al die tijd geen prijs te winnen als ik de loterijomzet halveerde. Nou, je begrijpt wat dat betekent.” Ik trok mijn intelligente hoofd aan en zweeg. “Precies”, meende hij mijn gedachten te lezen, “de helft van de omzet gaat niet naar de prijzen, dus naar de klanten, maar verdwijnt in de organisatiezakken. Kijk, en dat hebben ze er niet bij gezegd in die slijterij waar ik mijn loten koop. En achterop de loten is dat ook niet in de kleine lettertjes terug te vinden. En heb jij het ooit gehoord in de tv-reclame, Barbier, dat ze van de helft van jouw inleg zelf mooi weer spelen. Ooit een advertentie gelezen: wie werkt bij de loterij krijgt de prijs er altijd bij? Nou, ik niet.” “Dus heb ik de Stichting Stop De Nietenmachine opgericht. Met de deelnemers gaan we eisen dat de organisatie al het geld dat ze vanaf het jaar 2000 in hun zak hebben gestopt weer als prijzengeld beschikbaar stellen. En dat ze alle trekkingen nog eens overdoen, exclusief voor alle nietelingen. Kijk, ik houd best van een gokje en zeker als ik wat win, hoor je me niet klagen. Maar als ik stelselmatig verlies en niet omdat ik een verkeerd nummer heb gekocht, maar omdat ze het geld niet voor mijn prijs hebben gereserveerd, dan heb je een kwaaie aan me. Dus: of ik nou gewonnen heb of verloren; de prijs zal ik krijgen. Is het niet goedschiks, dan maar kwaadschiks met mijn Stichting.” En met een krachtig ‘Radar, here I come!’, verliet hij mijn zaak.

nummer 5 - 13 maart 2008

46

11-03-2008

11:47:49

Hoe verzeker je werk in uitvoering?

Als het ingewikkeld wordt, zijn wij op ons best. De Technische Verzekeringen van Nassau

Tijdens de uitvoering van projecten is de kans op schade door bijvoorbeeld constructiefouten, storm, vandalisme of diefstal groot. De Construction All Risk (CAR) verzekering van Nassau dekt juist deze verhoogde kwetsbaarheid van projecten. Ook onze andere Technische Verzekeringen (Design & Construct, Machineschade, Computer & Elektronica) bieden zeer uitgebreide dekkingen voor complexe verzekeringsvraagstukken. Wilt u hier meer over weten én over de wijze waarop Nassau uw kansen kan vergroten in complexe nichemarkten? Kijk dan op www.nassauverzekeringen.nl of bel: 010 - 441 81 00.

VB_0508_44_48.indd

47

11-03-2008

11:47:56


Y
EBOL .BBS
MJFGTU
<

EPPS

UVTTFOQFSTPOFO
CJKFFOHFCSBDIU
WPPS
UXFF
HPFEF
EPFMFO
EF
)PFOEFSMPP
(SPFQ
FO
IFU
3POBME
.D%POBME
,JOEFSGPOET
&O
EBBSCPWFOPQ
OPH
< 
BBO
%PF(PFE1MVJNFO
EJF
VX
SFMBUJFT
LPOEFO
CFTUFEFO
BBO
FFO
NBBUTDIBQQFMJKL
EPFM
OBBS
LFV[F %BOL[JK
VX
NFEFXFSLJOH
LBO
EF
MBOEFMJKLF
TQBBSIZQPUIFLFOBDUJF
WBO
0CWJPO
JO
TBNFOXFSLJOH
NFU
*OUFSQPMJT
FO
'PSUJT
"43
NFU
SFDIU
FFO
HSPPU
TVDDFT
XPSEFO
HFOPFNE
%F
)PFOEFSMPP


(SPFQ
FO
IFU
3POBME
.D%POBME
,JOEFSGPOET
[FHHFO


V
EBO
PPL

Y
EBOL
WPPS
VX
CJKESBHF


AAJ
EJEPE=PEAB
R=J

VB_0508_44_48.indd

48

EJ
O=IAJSANGEJC
IAP

11-03-2008

11:48:01